西部利得天添鑫货币市场基金2016年年度
报告 摘要
2016年12月31日
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年三月三十一日
西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 2 页 共 38 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 30 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年6月23 日起至 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 3 页 共 38 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 西部利得天添鑫货币
基金主代码 675031
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年 6月 23日
基金管理人 西部利得基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 988,258,212.33 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 西部利得天添鑫货币 A 西部利得天添鑫货币 B
下属分级基金的场内简称： 西部利得天添鑫货币 A 西部利得天添鑫货币 B
下属分级基金的交易代码： 675031 675032
报告期末下属分级基金的份额总额 17,122,168.53份 971,136,043.80 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在力求基金资产安全性和高流动性的基础上，为投资者
提供资金的流动性储备，并追求高于业绩比较基准的稳
定收益。
投资策略 本基金主要为投资人提供现金管理工具，通过积极的投
资组合管理，同时充分把握市场短期失衡带来的套利机
会，在安全性、流动性和收益性之间寻求最佳平衡点。
1、收益率曲线分析策略
货币市场收益率曲线的形状反映当时短期利率水平之
间的关系，反映市场对较短期限经济状况的判断及对未
来短期经济走势的预期。本基金管理人将通过分析货币
市场收益率曲线，适时调整基金的短期投资策略。当预
期收益率曲线将变陡峭时，将买入期限相对较短并卖出
期限相对较长的货币资产；当预期收益率曲线将变平坦
时，则买入期限相对较长并卖出期限相对较短的货币资
产。
2、久期配置策略
久期是债券价格相对于利率水平正常变动的敏感度。通
过对宏观经济的前瞻性研究，预期未来市场利率的变化
趋势，可以有效地确定投资组合的最佳平均剩余期限。
如果预测未来利率将上升，则可以缩短组合平均剩余期
限的办法规避利率风险；如果预测未来利率下降，则延
长组合平均剩余期限，赚取利率下行带来的超额回报。
3、类属资产配置策略
根据市场变化趋势，在保持组合资产相对稳定的前提西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 4 页 共 38 页
下，根据各类短期金融工具的市场规模、流动性以及参
与主体资金的供求变化等因素，确定各类资产在组合中
的比例；再通过评估各类资产的流动性和收益性利差，
确定不同期限类别资产在各资产类别中的比例。
4、回购策略
在有效控制风险的条件下，本基金将密切跟踪不同市场
和不同期限之间的利率差异，在精确投资收益测算的基
础上，积极采取回购杠杆操作，为基金资产增加收益。
同时，密切关注央行公开市场操作、季节因素、日历效
应、IPO 发行等因素导致短期资金需求激增的机会，通
过逆回购融出资金以把握短期资金利率陡升的投资机
会。
5、流动性管理策略
对市场资金面的变化 （如季节性资金流动、 日历效应等）
及本基金申购/赎回变化的动态预测，通过现金库存管
理、回购滚动操作、债券品种的期限结构安排及资产变
现等措施，实现对基金资产的结构化管理。在保证满足
基金投资人申购、赎回的资金需求的前提下，获取稳定
的收益。
6、套利策略
由于市场环境差异、交易市场分割、市场参与者差异，
以及资金供求失衡导致的中短期利率异常差异，债券现
券市场上存在着套利机会。基金管理人将积极把握由于
市场短期失衡而带来的套利机会， 通过跨市场、 跨品种、
跨期限等套利策略，力求获得安全的超额收益。
7、资产支持证券投资策略
本基金将综合运用定性方法和定量方法，基本面分析和
数量化模型相结合，对资产证券化产品的基础资产质量
及未来现金流进行分析， 并结合发行条款、 提前偿还率、
风险补偿收益等个券因素以及市场利率、流动性等影响
资产支持证券价值的因素进行分析和价值评估后进行
投资。本基金将严格遵守法律法规和基金合同的约定，
严格控制资产支持证券的投资比例、信用等级并密切跟
踪评级变化，采用分散投资方式以降低流动性风险，在
保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收
益。
8、非金融企业债务融资工具投资策略
本基金投资非金融企业债务融资工具，将根据审慎原
则，通过指定严格的投资决策流程和风险控制制度，规
避高信用风险行业及主体，定期监测分析非金融企业债
务融资工具流动性，适度提高组合收益并控制组合整体
久期。本基金对于非金融企业债务融资工具的仓位、评
级及期限的选择均是建立在对经济基本面、政策面、资
金面以及收益水平和流动性风险的分析的基础上。此
外，本基金利用内部信用评级筛选模型，系统跟踪分析西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 5 页 共 38 页
非金融企业债务融资工具发行主体的偿债能力、盈利能
力、现金流获取能力以及发行主体的长期资本结构等要
素，选择优质个券投资标的，严格控制信用风险，保护
基金份额持有人的利益。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为中国人民银行公布的活期存
款基准利率的税后收益率。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动
性、低风险品种，其预期收益和预期风险均低于债券型
基金、混合型基金及股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 西部利得基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 赵毅 张志永
联系电话 021-38572888 021-62677777-212004
电子邮箱 service@westleadfund.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服务电话
4007-007-818;021-38572666 95561
传真 021-38572750 021-62159217
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.westleadfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆
家嘴世纪金融广场3号楼 11楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和
指标
2016年6月23日(基金合同生效
日)-2016年12月 31 日
2015年 2014年
西部利得天添
鑫货币A
西部利得天添鑫
货币 B
西部利
得天添
鑫货币
A
西部利
得天添
鑫货币
B
西部利得
天添鑫货
币 A
西部利
得天添
鑫货币B
本期已实现收益 403,955.14 15,317,125.33 - - - -
本期利润 403,955.14 15,317,125.33 - - - -
本期净值收益率 1.2383% 1.3682% - - - -
3.1.2 期末数据和 2016年末 2015年末 2014年末 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 6 页 共 38 页
3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
西部利得天添鑫货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.6788% 0.0163% 0.0884% 0.0013% 0.5904% 0.0150%
过去六个月 1.1886% 0.0063% 0.1761% 0.0011% 1.0125% 0.0052%
自基金合同
生效起至今
1.2383% 0.0062% 0.1838% 0.0011% 1.0545% 0.0051%
西部利得天添鑫货币 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.7386% 0.0170% 0.0884% 0.0013% 0.6502% 0.0157%
过去六个月 1.3136% 0.0063% 0.1761% 0.0011% 1.1375% 0.0052%
自基金合同
生效起至今
1.3682% 0.0062% 0.1838% 0.0011% 1.1844% 0.0051%
注：本基金的业绩基准指数=中国人民银行公布的活期存款基准利率的税后收益率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
指标
期末基金资产净
值
17,122,168.53 971,136,043.80 - - - -
期末基金份额净
值
- - - - - -
3.1.3 累计期末指
标
2016年末
2015年末 2014年末
累计净值收益率 1.2383% 1.3682% - - - - 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 7 页 共 38 页
西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 8 页 共 38 页
注：1. 本基金的基金合同于 2016年6 月23日生效，截至报告期末，基金运作未满一年。图示日
期为2016年6月23日至 2016年12月 31 日。
2. 根据基金合同约定， 本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合
同的有关约定。本基金的建仓期为2016年6月23日至 2016年 12月 22 日，至建仓期结束，本基
金各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 9 页 共 38 页
西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 10 页 共 38 页
注：1. 本基金的基金合同于 2016年6月23 日生效，截至报告期末，基金运作未满一年。
2. 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
西部利得天添鑫货币 A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016 403,955.14 - - 403,955.14
合计 403,955.14 - - 403,955.14
西部利得天添鑫货币 B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016 15,317,125.33 - - 15,317,125.33
合计 15,317,125.33 - - 15,317,125.33
西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 11 页 共 38 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金” ，下同）经中国证券监督管理委员会(证
监许可[2010]864号)批准成立于 2010年7 月20 日，公司由西部证券股份有限公司和利得科技有
限公司合资设立，注册资本 3.5 亿元人民币，其中西部证券股份有限公司出资 51%，利得科技有
限公司出资49%，注册地上海。
截至2016年12月 31 日， 西部利得基金共管理十七只开放式基金——西部利得策略优选混合
型证券投资基金、西部利得新动向灵活配置混合型证券投资基金、西部利得稳健双利债券型证券
投资基金、西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金、西部利得成长精选灵活配置混合型
证券投资基金、西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金、西部利得新盈灵活配置混合
型证券投资基金、西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金、西部利得天添鑫货币市
场基金、西部利得合享债券型证券投资基金、西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金、西部
利得合赢债券型证券投资基金、西部利得天添富货币市场基金、西部利得天添金货币市场基金、
西部利得祥盈债券型证券投资基金、西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金、西部利得祥
运灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
张维文
本基金基
金经理
2016 年 6 月
23日
- 八年
上海财经大学金融学硕
士；曾任交银施罗德基
金管理有限公司信用分
析师、国民信托有限公
司研究部固定收益研究
员。 2013年 11 月加入本
公司，具有基金从业资
格，中国国籍。
杨婀冉
本基金基
金经理
2016年7月7
日
- 八年
沈阳大学经济学学士，
曾任中航证券有限责任
公司证券交易经理、华
夏人寿保险股份有限公
司投资交易负责人、光
大永明资产管理有限公西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 12 页 共 38 页
司投资管理总部执行总
经理、北京弘富资产管
理有限公司固定收益总
监。2016 年 4 月加入本
公司，现任事业部固定
收益投资副总监，具有
基金从业资格，中国国
籍。
杨婀冉
本基金基
金经理助
理
2016 年 6 月
23日
2016年 7月 26日 八年
沈阳大学经济学学士，
曾任中航证券有限责任
公司证券交易经理、华
夏人寿保险股份有限公
司投资交易负责人、光
大永明资产管理有限公
司投资管理总部执行总
经理、北京弘富资产管
理有限公司固定收益总
监。2016 年 4 月加入本
公司，现任事业部固定
收益投资副总监，具有
基金从业资格，中国国
籍。
注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自
基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日；
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》 、本基金《基金合同》
和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制
风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规
和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人已根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了公司《投资管理制
度》 、 《交易部部门规章》 、 《公平交易管理办法》及《异常交易监控办法》并遵守上述制度和流程；西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 13 页 共 38 页
严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，在授权、研究分
析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节公平对待不同投资组合；严禁直
接或者间接通过与第三方的交易安排等在不同投资组合之间进行利益输送，通过系统和人工等方
式在各环节严格控制公平交易执行，以公平对待投资人。
控制方法包括：1. 研究环节：公募基金投资和专户投资共用研究平台、共享信息。2. 投资
及授权环节：公司建立不同投资组合层面的投资对象与交易对手备选库。公司建立了分层投资授
权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程
序。 3. 交易环节： 为确保交易的公平执行， 将公司投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开，
各投资组合的所有证券买卖活动须通过交易部集中统一完成。 （1）所有交易所指令必须通过系统
下达，通过系统方式进行公平交易。 （2）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中
竞价交易的交易分配制度，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将
申购指令下达给交易部。交易部以价格优先、比例分配原则进行分配。 （3）对于银行间交易，交
易部在银行间市场上按照时间优先、价格优先的原则进行分配。
此外，公司通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果
的监督。公司建立异常交易监控及报告制度，通过事前监控、事中监控、事后监控三个异常交易
监控体系环节，建立异常交易行为日常监控和分析评估制度、异常交易分析报告和信息披露，进
一步规范和完善投资和交易管理，以确保公司管理的不同投资组合获得公平对待。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证
券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外
交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。
本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录
不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1日、3日、5日）交易价差分
析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分
析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不
同时间窗口同向（1 日、3日、5日）交易的交易价差以及T检验、银行间交易价格偏离度进行了
分析。
当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释，
该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合
经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 14 页 共 38 页
报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机
和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量5%的交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年 GDP 增速 6.7%，较 2015 年继续有所下降，但仍处于中高速水平。CPI 全年同比 2%，
呈温和通胀水平，但 PPI 同比全年呈上升走势，并于三季度转正，主要是受产能过剩行业供给侧
改革影响。受人民币汇率贬值、资产价格泡沫、金融去杠杆等因素制约，央行保持货币政策稳健
中性。前三季度资金面整体保持宽松格局，三季度后，央行通过锁短放长操作提高货币市场资金
利率，导致资金面有所收紧，资金利率波动加大。
报告期内，债券市场一波三折。二季度受信用风险事件影响，债市出现一波下跌。三季度在
配置需求和资产荒作用下，债市又出现一波上涨。三季度后，央行通过提高资金利率意在金融去
杠杆，债市出现巨幅下跌，十年期国债收益率最高上升至 3.4%水平附近。
结合对经济基本面和流动性情况的判断，本基金在报告期内采取稳健的投资策略，主要投资
同业存单和逆回购，兼顾组合收益性和流动性。
感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人带来
良好的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2016年12月 31 日，本报告期本基金A 类份额净值增长率为 1.2383%；本报告期本基金
B类份额净值增长率为1.3682%，同期业绩比较基准增长率为0.1838%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，国内经济依然面临下行压力，经济增速或将下滑至 6.5%左右。房地产投资增
速在销售下滑的带动下将有所下行，制造业投资在盈利反弹的带动下短期或有小幅上升，但难以
持续，而基建投资仍然起着托底作用，固定资产投资整体或将小幅走弱。2017 年美国经济将继续
温和复苏，但特朗普新政效果有待观察，人民币依然面临贬值压力，但预计不会出现大幅贬值的西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 15 页 共 38 页
情况。政策方面，管理层将政策基调定为稳健中性，并且已于2016年四季度开始提高资金利率来
控制金融杠杆， 预计2017年货币政策整体将保持中性的基调， 难以出现实质宽松。 信用风险方面，
在经济增速放缓以及政策回归中性的背景下，违约事件将持续发生，但发生系统性信用风险的可
能性不大，信用风险事件对市场的整体冲击也相对有限。预计 2017年全年资金面整体保持平稳，
但局部时点资金利率将出现冲高的情况。过去几年的债市牛市基本已结束，预计将进入震荡市格
局。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金
管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评
估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和
程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策
略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或
修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须
通过托管银行复核。
估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员
平均具有 8 年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必
要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按照制度规定的
专业职责分工和估值流程履行估值程序。
基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相
关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对
估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。
本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本部分内容参见本报告第三部分。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千
万元的情形。 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 16 页 共 38 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配
等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意
见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1700076号 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 17 页 共 38 页
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 西部利得天添鑫货币市场基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的第1页至第33页的西部利得天添鑫货币市
场基金 (以下简称“西部利得天添鑫货币基金”) 财务报
表，包括2016 年 12 月 31 日的资产负债表、自 2016年 6月
23 日 (基金合同生效日) 至 2016 年 12 月 31 日止期间的利
润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是西部利得天添鑫货币基金管理人
西部利得基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括：
(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证
券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制
财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价西
部利得基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段 们认为，西部利得天添鑫货币基金财务报表在所有重大方面
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务报
表附注 2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会
发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了西部
利得天添鑫货币基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及自
2016年6月23 日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日
止期间的经营成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 黄小熠
虞京京
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 18 页 共 38 页
会计师事务所的地址 上海市南京西路 1266号恒隆广场二期16层
审计报告日期 2017年 3月 30日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：西部利得天添鑫货币市场基金
报告截止日： 2016年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015 年12 月 31日
资 产：
银行存款
138,886,434.70 -
结算备付金
168,181.82 -
存出保证金
- -
交易性金融资产
266,882,116.95 -
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
266,882,116.95 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
580,240,820.00 -
应收证券清算款
- -
应收利息
2,083,045.33 -
应收股利
- -
应收申购款
569,181.00 -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
988,829,779.80 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- - 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 19 页 共 38 页
应付管理人报酬
309,400.13 -
应付托管费
46,878.79 -
应付销售服务费
14,381.97 -
应付交易费用
18,184.74 -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
182,721.84 -
负债合计
571,567.47 -
所有者权益：
实收基金
988,258,212.33 -
未分配利润
- -
所有者权益合计
988,258,212.33 -
负债和所有者权益总计
988,829,779.80 -
注：1.报告截止日2016年12月 31 日，基金份额净值 1.0000，基金份额总额988,258,212.33 份，
其中A类基金的份额总额17,122,168.53份；B 类基金的份额总额 971,136,043.80份。
2.本基金为本报告期内基金合同生效的基金，无上年末对比数据。本财务报表的实际编制期间为
2016年6月23日（基金合同生效日）至 2016年12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体：西部利得天添鑫货币市场基金
本报告期：2016年6月 23 日(基金合同生效日)至2016 年12月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 6月 23 日(基金
合同生效日)至2016 年
12 月31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015
年 12 月31 日
一、收入
19,070,732.47 -
1.利息收入
19,097,285.28 -
其中：存款利息收入
7,854,329.59 -
债券利息收入
5,634,639.57 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
5,608,316.12 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-26,552.81 -
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
-26,552.81 - 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 20 页 共 38 页
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
- -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
- -
减：二、费用
3,349,652.00 -
1．管理人报酬 7.4.8.2.1 2,031,031.41 -
2．托管费 7.4.8.2.2 307,731.99 -
3．销售服务费 7.4.8.2.3 104,214.66 -
4．交易费用
- -
5．利息支出
696,829.50 -
其中：卖出回购金融资产支出
696,829.50 -
6．其他费用
209,844.44 -
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
15,721,080.47 -
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
15,721,080.47 -
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：西部利得天添鑫货币市场基金
本报告期：2016年6月 23 日(基金合同生效日)至2016 年12月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年6 月 23日(基金合同生效日)至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
984,267,758.66 - 984,267,758.66
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期净利
润）
- 15,721,080.47 15,721,080.47
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
3,990,453.67 - 3,990,453.67 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 21 页 共 38 页
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 4,019,155,101.78 - 4,019,155,101.78
2.基金赎回款 -4,015,164,648.11 - -4,015,164,648.11
四、 本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -15,721,080.47 -15,721,080.47
五、期末所有者权益（基金
净值）
988,258,212.33 - 988,258,212.33
项目
上年度可比期间
2015 年 1月 1日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
- - -
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期净利
润）
- - -
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、 本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
- - -
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______贺燕萍______
______贺燕萍______
____张皞骏____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
西部利得天添鑫货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监许可[2016]853号批复核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中华人民西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 22 页 共 38 页
共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《西部利得天添鑫货币市场基
金基金合同》和《西部利得天添鑫货币市场基金招募说明书》负责公开募集。本基金为契约型开
放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币984,218,808.31 元，业经
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验资。经向中国证监会备案， 《西部利得天添鑫
货币市场基金基金合同》于 2016 年 6 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
984,267,758.66份基金份额，其中认购资金利息折合 48,950.35份基金份额。本基金的基金管理
人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
本基金的投资范围等符合《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作
管理办法》 、 《西部利得天添鑫货币市场基金基金合同》和最新公布的《西部利得天添鑫货币市场
基金招募说明书》的有关规定，基本情况可见报告第二部分“基金简介” 。
本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司于2017年3月30日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)
颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第
3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16 日颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12
月31日的财务状况、2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 23 页 共 38 页
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。债券投资采用实际利
率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际
利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一估值日评估影子价格(即相关金融
工具的公允价值)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏
离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移
时，本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产
净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一
估值日，采用金融工具的公允价值确定影子价格。
当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到
0.25%时，基金管理人应当在 5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内。当正偏离度绝对西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 24 页 共 38 页
值达到 0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度绝对值调整到 0.5%
以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资
产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过 0.5%时，基
金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所
有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。
计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值：
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调
整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎
回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别
包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而
引起的A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量
债券投资收益于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 25 页 共 38 页
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按
实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
7.4.4.9费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期
内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.10基金的收益分配政策
本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式为红利再投资，免收
再投资的费用。 本基金基本分配原则为 “每日分配、 按日支付”。 本基金根据每日基金收益情况，
以各类基金份额的每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进
行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位，小数点后第 3 位按去尾原则处理，因
去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止。本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，
若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益。若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收
益。若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益。本基金每日进行收益计算并分配时，每
日收益支付方式只采用红利再投资 (即红利转基金份额) 方式，投资人可通过赎回基金份额获得
现金收益。若投资人在每日收益支付时，其当日净收益大于零时，则为投资人增加相应的基金份
额。
若当日净收益等于零时，则保持投资人基金份额不变。若当日净收益小于零时，相应缩减投
资者相应的基金份额。基金份额持有人在全部赎回其持有的本基金某类基金份额余额时，基金管
理人自动将该基金份额持有人的该类基金份额未付收益一并结算并与赎回款一起支付给该基金份
额持有人。基金份额持有人部分赎回其持有的某类基金份额时，当该类基金份额未付收益大于零
时，未付收益不进行支付。当该类基金份额未付收益小于零时，其剩余的该类基金份额需足以弥西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 26 页 共 38 页
补其当前未付收益小于零时的损益，否则将自动按比例结转当前未付收益，再进行赎回款项结算。
当日申购的基金份额自下一个交易日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一个交易
日起不享有基金的分配权益。
7.4.4.11分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类债券
投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字 [2007] 21号《关于证券投
资基金执行 <企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及《中国证券投资基金
业协会估值核算工作小组关于 2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》 采用估值技术确定公
允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果
由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本年度未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财税字 [1998] 55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、
财税 [2002] 128号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税 [2004] 78号文 《关
于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税
若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征
增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 27 页 共 38 页
税政策的通知》 、 财税 [2017] 2 号文 《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、 财税 [2015]
125 号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本
基金适用的主要税项列示如下：
(a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b)证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(c)自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
证券投资基金 (封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债
券收入免征增值税。
对香港市场投资者 (包括单位和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。
2017年7月1日 (含) 以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年7 月1日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至2016 年 12 月 31 日，本基金没有计提有关增值税
费用。
(d)对基金取得的债券的利息收入，发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的
个人所得税。
(e)关于香港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题：
对香港市场投资者 (包括企业和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额取得的转让差价所
得，暂免征收所得税。 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 28 页 共 38 页
对香港市场投资者 (包括企业和个人) 通过基金互认从内地基金分配取得的收益，由发行债
券的企业向该内地基金分配利息时, 对香港市场投资者按照 7%的税率代扣所得税，并由内地发行
债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。该内地基金向投资者分配收益时,不再扣缴所得税。
内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的相关信息。
(f)对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入， 暂不征收个人所得税和企
业所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
西部证券股份有限公司（简称“西部证
券”）
基金管理人的股东、基金代销机构
利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
兴业银行股份有限公司（简称“兴业银
行”）
基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金自2016年6月23日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间没有通过关联方
的交易单元进行过交易。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金于本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金为本报告期内成立的基金，无
上年度可比期间。
7.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金为本报告期内成立的基金，无上年
度可比期间。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金自2016年6月23日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间没有应支付关联方的西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 29 页 共 38 页
佣金。本基金为本报告期内成立的基金，无上年度可比期间。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年6月23日(基金合同生效
日)至2016年 12 月31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,031,031.41 -
其中：支付销售机构的
客户维护费
17,601.37 -
注：1.支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33% / 当年天数。
2.本基金为本报告期内成立的基金，无上年度可比期间。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年6月23日(基金合同生效
日)至2016年 12 月31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
307,731.99 -
注：1.支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.05% / 当年天数。
2.本基金为本报告期内成立的基金，无上年度可比期间。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年 6月 23日(基金合同生效日)至 2016年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
西部利得天添鑫
货币 A
西部利得天添鑫货
币 B
合计
西部利得基金 742.83 57,616.89 58,359.72
兴业银行 82.52 - 82.52
利得科技 302.15 - 302.15 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 30 页 共 38 页
西部证券 8,047.37 16.44 8,063.81
合计 9,174.87 57,633.33 66,808.20
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015年 1月1日至2015年12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
西部利得天添鑫
货币 A
西部利得天添鑫货
币 B
合计
1. 按前一日A类基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给西部利得
基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数。
2. 按前一日B类基金资产净值 0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给西部利得
基金，再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.01%/ 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本报告期内未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。本基金为本报告期内
成立的基金，无上年度可比期间。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。本基金为本报告期内成立的基金，无上年
度可比期间。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。本基金为本报告期内成立的基金，无
上年度可比期间。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年6月23日(基金合同生效日)至
2016年12月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行股份有
限公司
38,886,434.70 531,535.96 - -
注：1.本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
2.本基金通过“兴业银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金，于2016年12月31日的相关余额为人民币 168,181.82 元。 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 31 页 共 38 页
3.本基金为本报告期内成立的基金，无上年度可比期间。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
数量（单位：份） 总金额
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。本基金为本报告期内成立的基金，无上年度
可比期间。
7.4.9 期末（ 2016 年 12 月31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》 ，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约定网
下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股
票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公
司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得转
让。
于2016年12月31日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于2016年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。本基金为本报告期内成
立的基金，无上年度可比期间。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金于本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。本基金为本报告
期内成立的基金，无上年度可比期间。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 32 页 共 38 页
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 266,882,116.95 26.99
其中：债券 266,882,116.95 26.99
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 580,240,820.00 58.68
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 139,054,616.52 14.06
4 其他各项资产 2,652,226.33 0.27
5 合计 988,829,779.80 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 5.10
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
序号 发生日期
融资余额
占基金资
产净值比
例（%）
原因 调整期
1 2016年10月 26 日 25.69 - -
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 65
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 117
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 15
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%） 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 33 页 共 38 页
1 30天以内 68.74 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
-
-
2 30天(含)—60天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
-
-
3 60天(含)—90天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
-
-
4 90天(含)—120天 5.06 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
-
-
5 120 天(含)—397 天（含） 25.99 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
-
-
合计 99.79 -
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 60,299,398.06 6.10
其中：政策性金融债 60,299,398.06 6.10
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 10,001,109.72 1.01
6 中期票据 - -
7 同业存单 196,581,609.17 19.89
8 其他 - -
9 合计 266,882,116.95 27.01
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明
细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 111695908 16 包商银
行 CD047
1,000,000 98,273,948.01 9.94 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 34 页 共 38 页
2 150417 15 农发 17 500,000 50,310,034.68 5.09
3 111695933 16 盛京银
行 CD096
500,000 49,156,647.18 4.97
4 111619120 16 恒丰银
行 CD120
500,000 49,151,013.98 4.97
5 011699662 16 大唐发
电 SCP003
100,000 10,001,109.72 1.01
6 070208 07 国开 08 100,000 9,989,363.38 1.01
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 2
报告期内偏离度的最高值 0.0222%
报告期内偏离度的最低值 -0.3037%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0806%
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 2,083,045.33
4 应收申购款 569,181.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 2,652,226.33
8.9.3 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 35 页 共 38 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
西部
利得
天添
鑫货
币 A
4,416 3,877.30 627,634.41 3.67% 16,494,534.12 96.33%
西部
利得
天添
鑫货
币 B
18 53,952,002.43 971,136,043.80 100.00% - 0.00%
合计 4,434 222,881.87 971,763,678.21 98.33% 16,494,534.12 1.67%
注：1.“持有人户数”合计数小于各份额级别持有人户数的总和，是由于一个持有人同时持有多
个级别基金份额；
2.分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用
各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 （即期末基金份额总额） 。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
西部利得天
添鑫货币A
581,254.22 3.3947%
西部利得天
添鑫货币B
0.00 0.0000%
合计
581,254.22 0.0588%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
西部利得天添鑫货币
A
50~100 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 36 页 共 38 页
有本开放式基金 西部利得天添鑫货币
B
0
合计
50~100
本基金基金经理持有本开
放式基金
西部利得天添鑫货币
A
0
西部利得天添鑫货币
B
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
西部利得天添鑫
货币 A
西部利得天添鑫
货币B
基金合同生效日（2016 年 6 月 23 日）基金
份额总额
351,151,689.16 633,116,069.50
本报告期期初基金份额总额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
114,078,349.94 3,920,076,976.84
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总
赎回份额
448,107,870.57 3,582,057,002.54
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额（份额减少以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 17,122,168.53 971,136,043.80
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人高级管理人员变动如下：
根据基金管理人一届二十八次董事会会议决议，自2016年9月29日起，原董事长安保和先
生离任，徐剑钧先生职务由原督察长变更为董事长，赵毅先生担任督察长职务。 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 37 页 共 38 页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期为本基金审计的会计师事务所改聘为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 。本
报告期应支付毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费人民币47,000 元。截至报告期末
连续服务期为0~1 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万宏源 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
平安证券 2 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
光大证券 2 - - - - -
华金证券 2 - - - - - 西部利得天添鑫货币市场基金 2016 年年度报告摘要
第 38 页 共 38 页
广发证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
西部证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
太平洋证券 2 - - - - -
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申万宏源 - - 8,331,695,000.00 100.00% - -
中泰证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
华金证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
西部利得基金管理有限公司
2017 年3月31日
