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工银14天理财债B(485020)

工银14天理财债:2016年年度报告

工 银 瑞 信 1 4 天 理 财债 券 型 发起 式 证 券 投资
基 金 2 0 1 6 年 年 度报 告
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 : 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 : 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 : 二 〇 一 七 年 三 月 二 十 八 日工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ,
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2 0 1 7 年 3 月 2 1 日 复 核 了 本 报 告
中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容
不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 0 1 月 0 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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1 . 2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 其 他 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . 2 3
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 4
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 5
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 5
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 6
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 7
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 8
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
8 . 2 债 券 回 购 融 资 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
8 . 3 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
8 . 4 报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 存 续 期 超 过 2 4 0 天 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
8 . 6 期 末 按 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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8 . 7 “ 影 子 定 价 ” 与 “ 摊 余 成 本 法 ” 确 定 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
8 . 8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 6
8 . 9 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 7
9 . 2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
9 . 4 发 起 式 基 金 发 起 资 金 持 有 份 额 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 9
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 0
1 1 . 8 偏 离 度 绝 对 值 超 过 0 . 5 % 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
1 1 . 9 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 2
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 5 页 共 6 6 页
§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基金 基 本 情况
基 金 名 称 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起
基 金 主 代 码 4 8 5 1 2 0
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日
基 金 管 理 人 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 1 2 , 2 3 7 , 6 3 2 , 4 5 8 . 9 2 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 : 工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起
A
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 B
下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 : 4 8 5 1 2 0 4 8 5 0 2 0
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 1 , 0 7 8 , 5 0 9 , 7 7 1 . 9 2 份 1 1 , 1 5 9 , 1 2 2 , 6 8 7 . 0 0 份
2 . 2 基金 产 品 说明
投 资 目 标 在 控 制 风 险 并 保 持 资 产 流 动 性 的 基 础 上 , 力 争 实 现 超 过 业 绩 比 较 基 准 的 投
资 收 益 。
投 资 策 略 将 采 取 利 率 策 略 、 信 用 策 略 、 相 对 价 值 策 略 等 积 极 投 资 策 略 , 在 严 格 控 制
风 险 的 前 提 下 , 发 掘 和 利 用 市 场 失 衡 提 供 的 投 资 机 会 , 实 现 组 合 增 值 。
业 绩 比 较 基 准 人 民 币 七 天 通 知 存 款 税 后 利 率 。
风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 发 起 式 债 券 型 基 金 , 预 期 收 益 和 风 险 水 平 低 于 混 合 型 基 金 、 股 票
型 基 金 , 高 于 货 币 市 场 基 金 。
2 . 3 基金 管 理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人
名 称 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负
责 人
姓 名 朱 碧 艳 张 燕
联 系 电 话 4 0 0 - 8 1 1 - 9 9 9 9 0 7 5 5 - 8 3 1 9 9 0 8 4
电 子 邮 箱 c u s t o m e r s e r v i c e @ i c b c c s . c o m . c n y a n _ z h a n g @ c m b c h i n a . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 - 8 1 1 - 9 9 9 9 9 5 5 5 5
传 真 0 1 0 - 6 6 5 8 3 1 5 8 0 7 5 5 - 8 3 1 9 5 2 0 1
注 册 地 址 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 5 号 、 甲 5
号 6 层 甲 5 号 6 0 1 、 甲 5 号 7 层 甲
5 号 7 0 1 、 甲 5 号 8 层 甲 5 号 8 0 1 、
甲 5 号 9 层 甲 5 号 9 0 1
深 圳 市 深 南 大 道 7 0 8 8 号 招 商 银
行 大 厦
办 公 地 址 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 5 号 新 盛 深 圳 市 深 南 大 道 7 0 8 8 号 招 商 银工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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大 厦 A 座 6 - 9 层 行 大 厦
邮 政 编 码 1 0 0 0 3 3 5 1 8 0 4 0
法 定 代 表 人 郭 特 华 李 建 红
2 . 4 信息 披 露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 、 证 券 时 报 、 上 海 证 券 报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网 址 w w w . i c b c c s . c o m . c n
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 住 所
2 . 5 其他 相 关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通
合 伙 )
北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广
场 安 永 大 楼 1 6 层
注 册 登 记 机 构 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 5 号 新 盛 大
厦 A 座 6 - 9 层
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主要 会 计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 : 人 民 币 元
3 . 1 . 1
期 间
数 据
和 指
标
2 0 1 6 年 2 0 1 5 年 2 0 1 4 年
工 银 1 4 天 理 财 债
券 发 起 A
工 银 1 4 天 理 财 债 券
发 起 B
工 银 1 4 天 理 财 债
券 发 起 A
工 银 1 4 天 理 财 债 券
发 起 B
工 银 1 4 天 理 财 债
券 发 起 A
工 银 1 4 天 理 财 债
券 发 起 B
本 期
已 实
现 收
益
4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9 1 2 2 , 3 7 5 , 3 9 4 . 1 5 2 5 1 , 7 2 0 , 4 3 1 . 4 3 1 6 4 , 1 9 2 , 8 6 0 . 1 8 2 3 9 , 5 7 4 , 6 1 3 . 3 4
本 期
利 润
4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9 1 2 2 , 3 7 5 , 3 9 4 . 1 5 2 5 1 , 7 2 0 , 4 3 1 . 4 3 1 6 4 , 1 9 2 , 8 6 0 . 1 8 2 3 9 , 5 7 4 , 6 1 3 . 3 4
本 期
净 值
收 益
率
2 . 7 3 0 4 % 3 . 0 2 9 2 % 4 . 4 6 7 8 % 4 . 7 7 1 7 % 5 . 1 2 7 2 % 5 . 4 3 1 8 %
3 . 1 . 2 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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注 : 1 、 本 基 金 收 益 分 配 是 按 日 结 转 份 额 。
2 、 上 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所
列 数 字 。
3 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣 除 相
关 费 用 后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 , 由 于 货 币 市 场 基 金 采
用 摊 余 成 本 法 核 算 , 因 此 公 允 价 值 变 动 收 益 为 零 , 本 期 已 实 现 收 益 和 本 期 利 润 的 金 额 相 等 。
4 、 所 列 数 据 截 止 到 报 告 期 最 后 一 日 , 无 论 该 日 是 否 为 开 放 日 或 交 易 所 的 交 易 日 。
5 、 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 。
3 . 2 基金 净值表现
3 . 2 . 1 基金 份额 净值收 益率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 A
阶 段
份 额 净 值
收 益 率 ①
份 额 净 值
收 益 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① - ③ ② - ④
过 去 三 个 月 0 . 6 0 9 2 % 0 . 0 0 1 5 % 0 . 3 3 9 3 % 0 . 0 0 0 0 % 0 . 2 6 9 9 % 0 . 0 0 1 5 %
过 去 六 个 月 1 . 2 7 6 2 % 0 . 0 0 1 5 % 0 . 6 7 8 7 % 0 . 0 0 0 0 % 0 . 5 9 7 5 % 0 . 0 0 1 5 %
过 去 一 年 2 . 7 3 0 4 % 0 . 0 0 1 8 % 1 . 3 5 0 0 % 0 . 0 0 0 0 % 1 . 3 8 0 4 % 0 . 0 0 1 8 %
过 去 三 年 1 2 . 8 2 2 6 % 0 . 0 0 5 6 % 4 . 0 5 0 0 % 0 . 0 0 0 0 % 8 . 7 7 2 6 % 0 . 0 0 5 6 %
自 基 金 合 同 1 8 . 6 1 2 4 % 0 . 0 0 5 0 % 5 . 6 4 7 1 % 0 . 0 0 0 0 % 1 2 . 9 6 5 3 % 0 . 0 0 5 0 %
期 末
数 据
和 指
标
期 末
基 金
资 产
净 值
1 , 0 7 8 , 5 0 9 , 7 7 1 . 9 2 1 1 , 1 5 9 , 1 2 2 , 6 8 7 . 0 0 2 , 1 2 3 , 3 2 3 , 5 4 5 . 5 9 1 0 , 5 2 6 , 8 1 9 , 0 0 2 . 9 5 3 , 6 8 1 , 7 6 0 , 1 0 8 . 8 2 5 , 3 7 5 , 2 1 3 , 0 3 4 . 2 2
期 末
基 金
份 额
净 值
- - 1 . 0 0 0 0 1 . 0 0 0 0 1 . 0 0 0 0 1 . 0 0 0 0
3 . 1 . 3
累 计
期 末
指 标
2 0 1 6 年 末
2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末
累 计
净 值
收 益
率
1 8 . 6 1 2 4 % 2 0 . 0 6 1 0 % 1 5 . 4 6 0 0 % 1 6 . 5 3 0 9 % 1 0 . 5 2 2 1 % 1 1 . 2 2 3 7 %工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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生 效 以 来
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 B
阶 段
份 额 净 值
收 益 率 ①
份 额 净 值
收 益 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① - ③ ② - ④
过 去 三 个 月 0 . 6 8 2 7 % 0 . 0 0 1 5 % 0 . 3 3 9 3 % 0 . 0 0 0 0 % 0 . 3 4 3 4 % 0 . 0 0 1 5 %
过 去 六 个 月 1 . 4 2 4 3 % 0 . 0 0 1 5 % 0 . 6 7 8 7 % 0 . 0 0 0 0 % 0 . 7 4 5 6 % 0 . 0 0 1 5 %
过 去 一 年 3 . 0 2 9 2 % 0 . 0 0 1 8 % 1 . 3 5 0 0 % 0 . 0 0 0 0 % 1 . 6 7 9 2 % 0 . 0 0 1 8 %
过 去 三 年 1 3 . 8 0 8 8 % 0 . 0 0 5 6 % 4 . 0 5 0 0 % 0 . 0 0 0 0 % 9 . 7 5 8 8 % 0 . 0 0 5 6 %
自 基 金 合 同
生 效 以 来
2 0 . 0 6 1 0 % 0 . 0 0 5 0 % 5 . 6 4 7 1 % 0 . 0 0 0 0 % 1 4 . 4 1 3 9 % 0 . 0 0 5 0 %
3 . 2 . 2 自基 金合 同生效 以来 基金累 计净值 收益 率变动 及其 与同期 业绩 比较基 准收益
率变 动的 比较工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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注 : 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 生 效 。
2 、 按 基 金 合 同 规 定 , 本 基 金 建 仓 期 为 1 个 月 。 截 至 报 告 期 末 , 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 符 合 基 金 合
同 关 于 投 资 范 围 及 投 资 限 制 的 规 定 : 本 基 金 主 要 投 资 于 具 有 良 好 流 动 性 的 工 具 , 包 括 现 金 、 通 知
存 款 、 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 银 行 定 期 存 款 和 大 额 存 单 、 剩 余 期 限 ( 或 回 售 期 限 ) 在 3 9 7 天 以 内
( 含 3 9 7 天 ) 的 债 券 、 资 产 支 持 证 券 、 中 期 票 据 ; 期 限 在 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 债 券 回 购 、 期 限
在 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 中 央 银 行 票 据 、 短 期 融 资 券 , 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 本 基 金 投 资
的 其 他 固 定 收 益 类 金 融 工 具 ; 本 基 金 不 直 接 在 二 级 市 场 上 买 入 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 , 也 不 参
与 一 级 市 场 新 股 申 购 和 新 股 增 发 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 1 0 页 共 6 6 页
3 .2 .3 自基 金合 同生效 以来 基金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率的
比较工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 1 1 页 共 6 6 页
注 : 1 、 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 。
2 、 合 同 生 效 当 年 按 实 际 存 续 期 计 算 , 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 。
3 . 3 其他 指 标
无 。
3 . 4 过去 三 年 基金的 利润 分配情 况
单 位 : 人 民 币 元
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 A
年 度
已 按 再 投 资 形 式
转 实 收 基 金
直 接 通 过 应 付
赎 回 款 转 出 金
额
应 付 利 润
本 年 变 动
年 度 利 润
分 配 合 计
备 注
2 0 1 6 4 2 , 4 3 1 , 7 7 4 . 7 9 - - 1 , 6 0 5 . 7 1 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8
2 0 1 5 1 2 2 , 5 4 8 , 0 4 7 . 8 0 - - 1 7 2 , 6 5 3 . 6 5 1 2 2 , 3 7 5 , 3 9 4 . 1 5
2 0 1 4 1 6 4 , 0 6 2 , 3 5 7 . 2 2 - 1 3 0 , 5 0 2 . 9 6 1 6 4 , 1 9 2 , 8 6 0 . 1 8
合 计 3 2 9 , 0 4 2 , 1 7 9 . 8 1 - - 4 3 , 7 5 6 . 4 0 3 2 8 , 9 9 8 , 4 2 3 . 4 1
单 位 : 人 民 币 元
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 B
年 度
已 按 再 投 资 形 式
转 实 收 基 金
直 接 通 过 应 付
赎 回 款 转 出 金
应 付 利 润
本 年 变 动
年 度 利 润
分 配 合 计
备 注工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 1 2 页 共 6 6 页
额
2 0 1 6 5 3 0 , 0 2 4 , 8 2 2 . 4 1 - 9 1 1 , 9 5 8 . 4 8 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9
2 0 1 5 2 5 1 , 3 9 1 , 8 1 7 . 6 6 - 3 2 8 , 6 1 3 . 7 7 2 5 1 , 7 2 0 , 4 3 1 . 4 3
2 0 1 4 2 3 9 , 2 7 2 , 6 5 6 . 4 7 - 3 0 1 , 9 5 6 . 8 7 2 3 9 , 5 7 4 , 6 1 3 . 3 4
合 计 1 , 0 2 0 , 6 8 9 , 2 9 6 . 5 4 - 1 , 5 4 2 , 5 2 9 . 1 2 1 , 0 2 2 , 2 3 1 , 8 2 5 . 6 6
§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基金 管 理 人及基 金经 理情况
4 . 1 . 1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
本 基 金 管 理 人 为 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 , 成 立 于 2 0 0 5 年 6 月 2 1 日 , 是 我 国 第 一 家 由 银
行 直 接 发 起 设 立 并 控 股 的 合 资 基 金 管 理 公 司 , 注 册 资 本 为 2 亿 元 人 民 币 , 注 册 地 在 北 京 。 公 司 目
前 拥 有 共 同 基 金 募 集 和 管 理 资 格 、 境 外 证 券 投 资 管 理 业 务 资 格 、 企 业 年 金 基 金 投 资 管 理 人 资 格 、
特 定 客 户 资 产 管 理 业 务 资 格 、 全 国 社 保 基 金 境 内 投 资 管 理 人 资 格 。
截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 公 司 旗 下 管 理 9 9 只 公 募 基 金 — — 工 银 瑞 信 核 心 价 值 混 合 型 证 券 投
资 基 金 、 工 银 瑞 信 货 币 市 场 基 金 、 工 银 瑞 信 精 选 平 衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 稳 健 成 长 混
合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 红 利 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
工 银 瑞 信 中 国 机 会 全 球 配 置 股 票 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 信 用 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞
信 大 盘 蓝 筹 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 沪 深 3 0 0 指 数 证 券 投 资 基 金 、 上 证 中 央 企 业 5 0 交 易 型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 中 小 盘 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 全 球 精 选 股 票 型
证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 双 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 深 证 红 利 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 、
工 银 瑞 信 深 证 红 利 E T F 联 接 基 金 、 工 银 瑞 信 四 季 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 消 费 服 务 行
业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 添 颐 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 主 题 策 略 混 合 型 证 券 投 资
基 金 、 工 银 瑞 信 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 睿 智 中 证 5 0 0 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 工 银
瑞 信 基 本 面 量 化 策 略 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 纯 债 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞
信 7 天 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 睿 智 深 证 1 0 0 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 1 4
天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 信 用 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 6 0 天 理 财
债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 优 质 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 政 府 债 纯 债 债 券 型 证 券
投 资 基 金 ( L O F ) 、 工 银 瑞 信 产 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 信 用 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型
证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 信 用 纯 债 两 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 国 际 原 油 证 券 投
资 基 金 ( L O F ) 、 工 银 瑞 信 保 本 3 号 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 月 月 薪 定 期 支 付 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 工 银 瑞 信 金 融 地 产 行 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 双 债 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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( L O F ) 、 工 银 瑞 信 添 福 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 信 息 产 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信
薪 金 货 币 市 场 基 金 、 工 银 瑞 信 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 绝 对 收 益 策 略 混 合 型 发 起 式 证
券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 目 标 收 益 一 年 定 期 开 放 债 券 型 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 新 财 富 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 现 金 快 线 货 币 市 场 基 金 、 工 银 瑞 信 添 益 快 线 货 币 市 场 基 金 、 工 银 瑞 信 高
端 制 造 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 研 究 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 医 疗 保 健 行
业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 创 新 动 力 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 国 企 改 革 主 题 股 票 型
证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 战 略 转 型 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 新 金 融 股 票 型 证 券 投 资 基
金 、 工 银 瑞 信 美 丽 城 镇 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 总 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
工 银 瑞 信 新 材 料 新 能 源 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 养 老 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银
瑞 信 丰 盈 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 中 证 传 媒 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞
信 农 业 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 生 态 环 境 行 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 互 联 网
加 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 财 富 快 线 货 币 市 场 基 金 、 工 银 瑞 信 聚 焦 3 0 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、
工 银 瑞 信 中 证 新 能 源 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 工
银 瑞 信 中 证 高 铁 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 新 蓝 筹 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 丰
收 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 中 高 等 级 信 用 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信
新 趋 势 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 文 体 产 业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 物 流 产
业 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 前 沿 医 疗 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 国 家 战 略 主 题 股 票 型
证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 香 港 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 沪 港 深 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、
工 银 瑞 信 瑞 丰 纯 债 半 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 泰 享 三 年 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 工 银 瑞 信 安 盈 货 币 市 场 基 金 、 工 银 瑞 信 恒 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 新 焦 点 灵 活
配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 现 代 服 务 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 新 得 益
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 新 得 润 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 新 增 利 混 合 型 证 券 投 资 基
金 、 工 银 瑞 信 新 生 利 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 新 增 益 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 银 和
利 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 瑞 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 瑞 盈 1 8 个 月 定 期 开 放
债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 恒 丰 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 恒 泰 纯 债 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 工 银 瑞 信 国 债 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 可 转 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞
信 丰 益 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 工 银 瑞 信 如 意 货 币 市 场 基 金 , 证 券 投 资 基 金 管 理 规 模
逾 4 6 0 0 亿 元 人 民 币 。
4 . 1 . 2 基金 经理 (或基 金经 理小组 )及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限 证 券 从 业 年 限 说 明工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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任 职 日 期 离 任 日 期
魏 欣
固 定 收 益
部 副 总
监 , 本 基
金 的 基 金
经 理
2 0 1 2 年 1 0 月
2 6 日
- 1 2
2 0 0 5 年 加 入 工 银 瑞
信 , 现 任 固 定 收 益
部 副 总 监 ; 2 0 1 1 年
4 月 2 0 日 至 今 , 担
任 工 银 货 币 市 场 基
金 基 金 经 理 ; 2 0 1 2
年 8 月 2 2 日 至 今 ,
担 任 工 银 瑞 信 7 天
理 财 债 券 型 基 金 基
金 经 理 ; 2 0 1 2 年 1 0
月 2 6 日 至 今 , 担 任
工 银 1 4 天 理 财 债 券
型 基 金 的 基 金 经
理 ; 2 0 1 4 年 9 月 2 3
日 至 今 , 担 任 工 银
瑞 信 现 金 快 线 货 币
市 场 基 金 基 金 经
理 ; 2 0 1 4 年 1 0 月
2 2 日 至 今 , 担 任 工
银 添 益 快 线 货 币 市
场 基 金 基 金 经 理 ;
2 0 1 5 年 5 月 2 6 日 起
至 今 , 担 任 工 银 新
财 富 灵 活 配 置 混 合
型 基 金 基 金 经 理 ;
2 0 1 5 年 5 月 2 6 日 起
至 今 , 担 任 工 银 双
利 债 券 型 基 金 基 金
经 理 ; 2 0 1 5 年 5 月
2 9 日 起 至 今 , 担 任
工 银 丰 盈 回 报 灵 活
配 置 混 合 型 基 金 基
金 经 理 ; 2 0 1 5 年 6
月 1 9 日 至 今 , 担 任
工 银 财 富 快 线 货 币
市 场 基 金 基 金 经
理 ; 2 0 1 6 年 1 1 月
2 2 日 至 今 , 担 任 工
银 瑞 信 新 得 益 混 合
型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 ; 2 0 1 6 年 1 2
月 7 日 至 今 , 担 任
工 银 瑞 信 新 得 润 混
合 型 证 券 投 资 基 金工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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基 金 经 理 ; 2 0 1 6 年
1 2 月 2 9 日 至 今 , 担
任 工 银 瑞 信 新 增 利
混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 ; 2 0 1 6
年 1 2 月 2 9 日 至 今 ,
担 任 工 银 瑞 信 新 增
益 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ;
2 0 1 6 年 1 2 月 2 9 日
至 今 , 担 任 工 银 瑞
信 银 和 利 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 ; 2 0 1 6 年 1 2 月
2 9 日 至 今 , 担 任 工
银 瑞 信 新 生 利 混 合
型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 。
谷 衡
固 定 收 益
部 副 总
监 , 本 基
金 的 基 金
经 理
2 0 1 2 年 1 1 月
1 3 日
- 1 1
先 后 在 华 夏 银 行 总
行 担 任 交 易 员 , 在
中 信 银 行 总 行 担 任
交 易 员 ; 2 0 1 2 年 加
入 工 银 瑞 信 , 现 任
固 定 收 益 部 副 总
监 ; 2 0 1 2 年 1 1 月
1 3 日 至 今 , 担 任 工
银 瑞 信 1 4 天 理 财 债
券 型 发 起 式 证 券 投
资 基 金 ; 2 0 1 3 年 1
月 2 8 日 至 今 , 担 任
工 银 瑞 信 6 0 天 理 财
债 券 型 基 金 基 金 经
理 ; 2 0 1 3 年 3 月 2 8
日 至 2 0 1 5 年 1 月 1 9
日 , 担 任 工 银 安 心
场 内 实 时 申 赎 货 币
基 金 基 金 经 理 ;
2 0 1 4 年 9 月 3 0 日 至
今 , 担 任 工 银 瑞 信
货 币 市 场 基 金 基 金
经 理 ; 2 0 1 5 年 7 月
1 0 日 至 今 , 担 任 工
银 瑞 信 财 富 快 线 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理 ; 2 0 1 5 年 1 2 月工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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1 4 日 至 今 , 担 任 工
银 瑞 信 添 福 债 券 基
金 基 金 经 理 ; 2 0 1 6
年 4 月 2 6 日 至 今 ,
担 任 工 银 瑞 信 安 盈
货 币 市 场 基 金 基 金
经 理 ; 2 0 1 6 年 1 2 月
7 日 至 今 , 担 任 工 银
瑞 信 丰 益 一 年 定 期
开 放 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 。
注 : 1 、 任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 或 本 基 金 管 理 人 对 外 披 露 的 任 职 日 期 ; 离 职 日 期 为 本 基 金 管 理
人 对 外 披 露 的 离 职 日 期 。
2 、 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 《 证 券 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 》 的 相 关 规 定 。
4 . 2 管理 人 对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
本 报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 按 照 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 有 关 法 律 法 规 及 基 金 合 同 、 招 募
说 明 书 等 有 关 基 金 法 律 文 件 的 规 定 , 依 照 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 在 控
制 风 险 的 基 础 上 , 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 , 无 损 害 基 金 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4 . 3 管理 人 对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 . 3 . 1 公平 交易 制度和 控制 方法
1 、 公 平 交 易 原 则
根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 , 为 公 平 对 待 不 同 基 金 份 额 持 有 人 , 公
平 对 待 基 金 持 有 人 和 其 他 资 产 委 托 人 , 在 投 资 管 理 活 动 中 公 平 对 待 公 司 所 管 理 的 不 同 基 金 财 产 和
客 户 资 产 , 不 得 直 接 或 通 过 与 第 三 方 的 交 易 安 排 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 。
2 、 适 用 范 围
本 制 度 适 用 于 本 公 司 所 管 理 的 不 同 投 资 组 合 , 包 括 封 闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 , 以 及 社 保 组 合 、
企 业 年 金 、 特 定 客 户 资 产 管 理 组 合 等 其 他 受 托 资 产 。 基 金 经 理 , 指 管 理 公 募 基 金 基 金 经 理 , 如 封
闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 。 投 资 经 理 , 指 管 理 其 他 受 托 资 产 的 投 资 经 理 , 如 企 业 年 金 、 特 定 客 户 资
产 管 理 等 专 项 受 托 资 产 。
3 、 公 平 交 易 的 具 体 措 施
3 . 1 在 研 究 和 投 资 决 策 环 节 :
3 . 1 . 1 在 公 司 股 票 池 的 基 础 上 , 研 究 部 根 据 不 同 投 资 组 合 的 投 资 目 标 、 投 资 风 格 、 投 资 范 围
和 关 联 交 易 限 制 等 , 参 考 公 司 《 股 票 池 管 理 办 法 》 , 建 立 股 票 池 , 各 基 金 基 金 经 理 、 其 他 受 托 资 产工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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投 资 经 理 在 此 基 础 上 根 据 投 资 授 权 构 建 具 体 的 投 资 组 合 。
3 . 1 . 2 各 基 金 基 金 经 理 、 其 他 受 托 资 产 投 资 经 理 投 资 决 策 参 照 《 投 资 授 权 管 理 办 法 》 执 行 ,
在 授 权 的 范 围 内 , 独 立 、 自 主 、 审 慎 决 策 。
3 . 1 . 3 基 金 经 理 不 得 兼 任 投 资 经 理 , 且 各 投 资 组 合 的 基 金 经 理 、 投 资 经 理 投 资 系 统 权 限 要 严
格 分 离 。
3 . 1 . 4 对 于 涉 及 到 关 联 交 易 的 投 资 行 为 , 参 考 公 司 《 关 联 交 易 管 理 制 度 》 执 行 。
3 . 2 在 交 易 执 行 环 节 :
3 . 2 . 1 交 易 人 员 、 投 资 交 易 系 统 权 限 的 适 当 分 离 。 在 必 要 的 情 况 下 , 对 于 社 保 基 金 或 其 他 专
项 受 托 资 产 组 合 配 备 专 门 的 交 易 员 , 未 经 授 权 , 其 他 交 易 员 不 得 参 与 社 保 基 金 或 其 他 专 项 受 托 资
产 组 合 的 日 常 交 易 , 并 进 行 交 易 系 统 权 限 的 屏 蔽 。
3 . 2 . 2 公 平 交 易 执 行 原 则 : 价 格 优 先 、 时 间 优 先 、 综 合 平 衡 、 比 例 实 施 , 保 证 交 易 在 不 同 基
金 资 产 、 不 同 受 托 资 产 间 的 公 正 , 保 证 公 司 所 管 理 的 不 同 基 金 资 产 、 受 托 资 产 间 的 利 益 公 平 。
3 . 2 . 3 公 平 交 易 执 行 方 法 :
3 . 2 . 3 . 1 交 易 员 必 须 严 格 按 照 “ 价 格 优 先 、 时 间 优 先 ” 的 交 易 执 行 原 则 , 及 时 、 迅 速 、 准 确
地 执 行 。
3 . 2 . 3 . 2 在 投 资 交 易 系 统 中 设 置 “ 公 平 交 易 模 块 ” , 对 于 涉 及 到 同 一 证 券 品 种 的 交 易 执 行 ,
系 统 自 动 通 过 公 平 交 易 模 块 完 成 。
公 平 交 易 模 块 执 行 原 理 如 下 :
1 ) 同 向 交 易 指 令 :
a ) 限 价 指 令 : 交 易 员 采 用 投 资 交 易 系 统 中 的 公 平 委 托 系 统 , 按 照 各 组 合 委 托 数 量 设 置 委 托 比
例 , 按 比 例 具 体 执 行 ; b ) 市 价 指 令 : 对 于 市 价 同 向 交 易 指 令 , 交 易 员 首 先 应 该 按 照 “ 时 间 优 先 ”
的 原 则 执 行 交 易 指 令 , 并 在 接 到 后 到 达 指 令 后 按 照 先 到 指 令 剩 余 数 量 和 新 到 指 令 数 量 采 用 公 平 委
托 系 统 执 行 ; 对 于 同 时 同 向 交 易 指 令 , 交 易 员 应 采 用 投 资 交 易 系 统 中 的 公 平 委 托 模 块 , 按 照 各 基
金 委 托 数 量 设 置 委 托 比 例 , 按 比 例 具 体 执 行 ; c ) 部 分 限 价 指 令 与 部 分 市 价 指 令 : 对 于 不 同 基 金 经
理 下 达 的 不 同 类 型 的 同 向 交 易 指 令 , 交 易 员 应 该 按 照 “ 价 格 优 先 ” 的 原 则 执 行 交 易 指 令 , 在 市 场
价 格 未 达 到 限 价 时 , 先 执 行 市 价 指 令 、 后 执 行 限 价 指 令 ;
2 ) 反 向 交 易 指 令
a ) 交 易 员 不 得 接 受 可 能 导 致 同 一 投 资 组 合 或 不 同 投 资 组 合 之 间 对 敲 的 同 一 证 券 品 种 的 指 令 ,
并 由 风 险 中 台 在 投 资 系 统 中 设 置 严 禁 所 有 产 品 在 证 券 交 易 时 对 敲 。 b ) 根 据 证 监 会 2 0 1 1 年 修 订 的
《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 中 相 关 条 款 , 公 司 规 定 同 一 公 募 基 金 、 年 金 、工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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专 户 、 社 保 组 合 或 前 述 组 合 之 间 不 允 许 同 日 针 对 同 一 证 券 的 反 向 投 资 指 令 ; c ) 同 一 公 募 基 金 不 允
许 两 日 内 针 对 同 一 证 券 的 反 向 投 资 指 令 。 d ) 确 因 投 资 组 合 要 求 的 投 资 策 略 或 流 动 性 等 需 求 而 发 生
的 同 日 反 向 交 易 , 按 要 求 投 资 组 合 经 理 要 填 写 反 向 交 易 申 请 表 , 并 要 求 相 关 投 资 经 理 提 供 决 策 依
据 , 并 保 留 记 录 备 查 。 e ) 以 上 反 向 交 易 要 求 完 全 按 照 指 数 的 构 成 进 行 投 资 的 组 合 等 除 外 。
3 . 2 . 4 对 于 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗 交 易 、 债 券 一 级 市 场 申 购 等 非 集 中 竞 价 交 易 , 涉 及
到 两 个 或 以 上 基 金 或 投 资 组 合 参 与 同 一 证 券 交 易 的 情 况 , 各 基 金 / 投 资 经 理 在 交 易 前 独 立 确 定 各 投
资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量 , 中 央 交 易 室 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果 进 行 分 配 。 参
照 《 集 中 交 易 管 理 办 法 》 , 银 行 间 市 场 债 券 买 卖 和 回 购 交 易 , 由 交 易 员 填 写 《 银 行 间 市 场 交 易 审 批
单 》 , 经 相 关 基 金 经 理 / 投 资 经 理 、 交 易 主 管 审 批 , 并 由 交 易 员 双 人 复 核 后 方 可 执 行 。 公 司 对 非 公
开 发 行 股 票 申 购 、 以 公 司 名 义 进 行 的 债 券 一 级 市 场 申 购 的 申 购 方 案 和 分 配 过 程 进 行 审 核 和 监 控 ,
保 证 分 配 结 果 符 合 公 平 交 易 的 原 则 。 交 易 所 大 宗 交 易 , 填 写 《 大 宗 交 易 申 请 表 》 , 经 公 司 内 部 审 批
后 执 行 。 债 券 一 级 市 场 交 易 , 填 写 《 债 券 投 标 审 批 表 》 及 《 债 券 分 销 审 批 表 》 , 经 公 司 内 部 审 批 后
执 行 。 其 他 非 集 中 竞 价 交 易 , 参 考 上 述 审 批 流 程 执 行 。
3 . 2 . 5 对 于 非 公 开 发 行 股 票 申 购 , 各 基 金 / 投 资 经 理 在 申 购 前 参 照 《 投 资 流 通 受 限 证 券 工 作 流
程 》 , 独 立 确 定 申 购 价 格 和 数 量 , 中 央 交 易 室 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 进 行 分 配 。
3 . 2 . 6 对 于 由 于 特 殊 原 因 不 能 参 与 公 平 交 易 程 序 的 交 易 指 令 , 中 央 交 易 室 填 写 《 公 平 交 易 审
批 单 》 , 经 公 司 内 部 审 批 后 执 行 。
3 . 2 . 7 公 平 交 易 争 议 处 理
在 公 平 交 易 执 行 过 程 中 若 发 生 争 议 , 或 出 现 基 金 / 投 资 经 理 对 交 易 员 执 行 公 平 交 易 结 果 不 满 情
况 , 交 易 主 管 将 具 体 情 况 报 告 公 司 主 管 领 导 , 公 司 主 管 领 导 与 相 关 基 金 / 投 资 经 理 、 交 易 主 管 就 争
议 内 容 进 行 协 调 处 理 。
3 . 3 公 平 交 易 的 检 查 和 价 格 监 控
3 . 3 . 1 法 律 合 规 部 可 通 过 投 资 交 易 系 统 对 于 公 平 交 易 的 执 行 情 况 进 行 稽 核 , 并 定 期 向 督 察 长
报 告 。 如 发 现 有 疑 问 的 交 易 情 况 , 就 交 易 时 间 、 交 易 价 格 、 交 易 数 量 、 交 易 理 由 等 提 出 疑 问 , 由
基 金 / 投 资 经 理 作 出 合 理 解 释 。
3 . 3 . 2 风 险 管 理 部 根 据 市 场 公 认 的 第 三 方 信 息 , 对 于 投 资 组 合 与 交 易 对 手 之 间 议 价 交 易 的 交
易 价 格 公 允 性 进 行 审 查 , 如 发 现 异 常 情 况 的 , 基 金 / 投 资 经 理 应 对 交 易 价 格 的 异 常 情 况 进 行 合 理 性
解 释 。
3 . 3 . 3 法 律 合 规 部 应 对 不 同 投 资 组 合 在 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 同 日 同 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交
易 价 差 进 行 监 控 , 同 时 对 不 同 投 资 组 合 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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进 行 分 析 , 如 发 现 异 常 应 向 基 金 / 投 资 经 理 提 出 , 相 关 基 金 / 投 资 经 理 应 对 异 常 交 易 情 况 进 行 合 理
性 解 释 。 风 险 管 理 部 和 法 律 合 规 部 应 对 其 他 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 行 为 进 行
监 控 , 对 于 异 常 交 易 发 生 前 后 不 同 投 资 组 合 买 卖 该 异 常 交 易 证 券 的 情 况 进 行 分 析 。 相 关 基 金 / 投 资
经 理 应 对 异 常 交 易 情 况 进 行 合 理 性 解 释 。
3 . 4 评 估 和 分 析
3 . 4 . 1 风 险 管 理 部 应 分 别 于 每 季 度 和 每 年 度 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 、
分 投 资 类 别 ( 股 票 、 债 券 ) 的 收 益 率 差 异 进 行 分 析 , 对 连 续 四 个 季 度 期 间 内 、 不 同 时 间 窗 下 ( 如
日 内 、 3 日 内 、 5 日 内 ) 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 同 向 交 易 的 交 易 价 差 进 行 分 析 , 由 投 资 组 合 经 理 、
督 察 长 、 总 经 理 签 署 后 , 妥 善 保 存 分 析 报 告 备 查 。 如 果 在 上 述 分 析 期 间 内 , 公 司 管 理 的 所 有 投 资
组 合 同 向 交 易 价 差 出 现 异 常 情 况 , 应 重 新 核 查 公 司 投 资 决 策 和 交 易 执 行 环 节 的 内 部 控 制 , 针 对 潜
在 问 题 完 善 公 平 交 易 制 度 , 进 行 专 项 说 明 , 提 交 法 律 合 规 部 , 法 律 合 规 部 应 将 此 说 明 载 入 监 察 稽
核 季 度 报 告 和 年 度 报 告 中 对 此 做 专 项 说 明 。
3 . 4 . 2 中 央 交 易 室 负 责 在 各 投 资 组 合 的 定 期 报 告 中 披 露 公 司 整 体 公 平 交 易 制 度 执 行 情 况 。 风
险 管 理 部 负 责 在 各 投 资 组 合 的 定 期 报 告 中 对 异 常 交 易 行 为 进 行 专 项 说 明 , 其 中 , 如 果 报 告 期 内 所
有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的
5 % , 应 说 明 该 类 交 易 的 次 数 及 原 因 。 各 投 资 组 合 的 年 度 报 告 中 , 除 上 述 内 容 外 , 还 应 披 露 公 平 交
易 制 度 和 控 制 方 法 , 并 在 公 司 整 体 公 平 交 易 制 度 执 行 情 况 中 , 对 当 年 度 同 向 交 易 价 差 做 专 项 分 析 。
4 . 报 告
公 司 相 关 部 门 如 果 发 现 涉 嫌 违 背 公 平 交 易 原 则 的 行 为 , 应 及 时 向 公 司 管 理 层 汇 报 并 采 取 相 关
控 制 和 改 进 措 施 。
4 . 3 . 2 公平 交易 制度的 执行 情况
为 了 公 平 对 待 各 类 投 资 人 , 保 护 各 类 投 资 人 利 益 , 避 免 出 现 不 正 当 关 联 交 易 、 利 益 输 送 等 违
法 违 规 行 为 , 公 司 根 据 《 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 基 金 管 理 公 司 特 定 客 户 资 产 管 理 业 务 试 点 办 法 》 、 《 证
券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 等 法 律 法 规 和 公 司 内 部 规 章 , 拟 定 了 《 公 平 交 易 管
理 办 法 》 、 《 异 常 交 易 管 理 办 法 》 , 对 公 司 管 理 的 各 类 资 产 的 公 平 对 待 做 了 明 确 具 体 的 规 定 , 并 规 定
对 买 卖 股 票 、 债 券 时 候 的 价 格 和 市 场 价 格 差 距 较 大 , 可 能 存 在 操 纵 股 价 、 利 益 输 送 等 违 法 违 规 情
况 进 行 监 控 。 本 报 告 期 , 按 照 时 间 优 先 、 价 格 优 先 的 原 则 , 本 公 司 对 满 足 限 价 条 件 且 对 同 一 证 券
有 相 同 交 易 需 求 的 基 金 等 投 资 组 合 , 均 采 用 了 系 统 中 的 公 平 交 易 模 块 进 行 操 作 , 实 现 了 公 平 交 易 ;
未 出 现 清 算 不 到 位 的 情 况 , 且 本 基 金 及 本 基 金 与 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 投 资 组 合 之 间 未 发 生 法工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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律 法 规 禁 止 的 反 向 交 易 及 交 叉 交 易 。
公 司 于 每 季 度 和 年 度 对 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 进 行 了 同 向 交 易 价 差 分 析 , 采 用 了 日 内 、 3
日 内 、 5 日 内 的 时 间 窗 口 , 假 设 不 同 组 合 间 价 差 为 零 , 进 行 了 T 分 布 检 验 。 对 于 没 有 通 过 检 验 的
交 易 , 公 司 根 据 交 易 价 格 、 交 易 频 率 、 交 易 数 量 、 交 易 时 间 进 行 了 具 体 分 析 。 经 分 析 , 本 报 告 期
未 出 现 公 司 管 理 的 不 同 投 资 组 合 间 有 同 向 交 易 价 差 异 常 的 情 况 。
4 . 3 . 3 异常 交易 行为的 专项 说明
本 基 金 本 报 告 期 内 未 出 现 异 常 交 易 的 情 况 。 本 报 告 期 内 , 本 公 司 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所
公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 情 况 有 1 1 次 。 投 资
组 合 经 理 因 投 资 组 合 的 投 资 策 略 而 发 生 同 日 反 向 交 易 , 未 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 。
4 . 4 管理 人 对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 . 4 . 1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 6 年 经 济 整 体 处 于 区 间 运 行 走 势 , 上 半 年 在 地 产 销 售 火 热 情 形 下 带 动 需 求 端 短 期 回 暖 , 上
游 原 材 料 和 中 游 工 业 品 价 格 出 现 复 苏 上 涨 态 势 , 虽 然 下 半 年 地 产 调 控 出 台 后 需 求 端 相 对 上 半 年 出
现 一 定 回 落 , 但 是 在 供 给 侧 改 革 下 工 业 企 业 库 存 处 于 较 低 水 平 , 对 于 工 业 品 价 格 有 明 显 支 撑 , 并
带 动 工 业 企 业 利 润 不 断 回 暖 , 使 得 制 造 业 投 资 在 年 底 出 现 小 幅 回 升 。 价 格 方 面 今 年 通 胀 中 枢 相 较
去 年 出 现 一 定 幅 度 抬 升 , 大 宗 资 源 品 和 农 产 品 的 接 连 上 涨 使 得 年 底 C P I 重 回 2 % 以 上 , 并 且 在 工 业
品 价 格 回 升 情 形 下 P P I 上 升 明 显 。 货 币 政 策 方 面 央 行 态 度 相 较 2 0 1 5 年 偏 中 性 和 谨 慎 , 主 要 通 过 组
合 工 具 投 放 维 持 货 币 市 场 相 对 平 稳 , 同 时 在 年 末 金 融 机 构 负 债 端 出 现 一 定 问 题 下 , 货 币 市 场 利 率
和 债 券 收 益 率 均 出 现 了 较 大 幅 度 的 上 行 。 至 年 末 , 7 天 回 购 利 率 与 2 0 1 5 年 末 持 平 于 2 . 3 9 % , 年 中
高 点 曾 至 4 . 0 5 % , 一 年 期 A A A 短 融 收 益 率 上 涨 1 0 4 b p 至 3 . 9 1 % , 一 年 期 国 开 债 收 益 率 上 涨 7 8 b p 至
3 . 1 8 % 。
回 顾 2 0 1 6 年 , 本 基 金 通 过 对 客 户 需 求 以 及 对 于 宏 观 经 济 和 货 币 市 场 的 判 断 , 在 充 分 考 虑 到 客
户 在 月 末 和 季 末 的 流 动 性 要 求 之 后 , 在 久 期 上 调 整 较 为 灵 活 , 以 在 利 率 波 动 周 期 中 为 客 户 获 取 更
多 的 超 额 收 益 , 并 且 通 过 对 存 款 和 债 券 配 置 的 时 点 安 排 , 不 断 地 增 厚 组 合 收 益 率 , 并 维 持 了 一 定
杠 杆 水 平 , 准 备 了 充 分 的 现 金 流 来 应 对 各 关 键 时 点 的 资 金 波 动 。
4 . 4 . 2 报告 期内 基金的 业绩 表现
报 告 期 内 , 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 A 份 额 净 值 增 长 率 为 2 . 7 3 0 4 % , 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 B 份 额 净工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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值 增 长 率 为 3 . 0 2 9 2 % , 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 1 . 3 5 0 0 % 。
4 . 5 管理 人 对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
展 望 2 0 1 7 年 , 短 期 内 经 济 在 制 造 业 企 稳 情 形 下 运 行 相 对 稳 健 , 并 且 价 格 指 数 在 大 宗 商 品 价 格
和 油 价 上 涨 情 形 下 会 继 续 上 升 , 但 是 从 整 个 中 长 期 趋 势 来 看 , 地 产 销 售 下 行 对 后 续 地 产 投 资 会 有
影 响 , 中 期 需 求 端 可 能 出 现 一 定 下 行 。 货 币 政 策 方 面 在 国 内 金 融 去 杠 杆 和 外 部 资 本 流 出 仍 有 压 力
情 形 下 , 仍 将 运 用 组 合 工 具 投 放 维 持 货 币 市 场 松 紧 适 度 状 态 。 我 们 预 计 货 币 市 场 利 率 和 债 券 收 益
率 中 枢 相 较 2 0 1 6 年 有 所 提 升 , 并 且 波 动 会 加 大 。
本 基 金 将 在 2 0 1 7 年 维 持 中 性 久 期 水 平 , 积 极 为 客 户 创 造 超 额 收 益 , 并 合 理 控 制 杠 杆 水 平 , 以
充 分 保 证 组 合 的 流 动 性 , 做 好 现 金 流 安 排 , 为 各 关 键 时 点 的 规 模 波 动 做 好 准 备 , 同 时 仍 会 不 断 地
积 极 把 握 存 款 和 债 券 配 置 机 会 , 在 确 保 组 合 流 动 性 安 全 的 前 提 下 , 力 争 不 断 提 高 组 合 收 益 。
4 . 6 管理 人 内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 持 续 加 强 法 律 合 规 风 险 管 理 和 监 察 稽 核 工 作 , 使 得 法 律 合 规 风 险 被
及 时 识 别 并 得 到 控 制 , 保 障 公 司 各 项 业 务 的 合 法 合 规 。
合 规 管 理 方 面 , 一 是 积 极 跟 踪 法 律 法 规 的 变 化 和 监 管 动 态 , 及 时 向 业 务 部 门 解 读 、 传 达 最 新
法 规 和 监 管 要 求 及 其 对 公 司 业 务 的 影 响 , 落 实 各 项 要 求 的 责 任 部 门 , 使 得 公 司 从 业 人 员 知 法 、 守
法 ; 二 是 严 格 事 前 的 监 督 审 查 和 控 制 机 制 , 保 障 业 务 开 展 的 合 法 合 规 性 。 事 前 合 法 合 规 审 核 全 面
覆 盖 公 司 的 新 产 品 设 计 、 基 金 募 集 和 持 续 营 销 、 宣 传 推 介 、 基 金 等 各 受 托 资 产 的 投 资 交 易 管 理 、
基 金 信 息 披 露 等 业 务 , 并 利 用 系 统 对 相 关 投 资 组 合 的 投 资 合 规 风 险 实 现 事 前 控 制 。 三 是 严 格 的 事
中 指 标 监 控 机 制 , 保 证 投 资 过 程 的 合 规 性 : 公 司 设 置 专 人 专 岗 监 控 投 资 指 标 , 利 用 系 统 和 人 工 结
合 的 方 式 , 实 现 重 点 监 控 环 节 的 刚 性 控 制 , 系 统 无 法 实 现 控 制 的 环 节 进 行 人 工 审 核 与 复 核 。 四 是
及 时 的 事 后 风 险 管 理 机 制 , 保 证 潜 在 合 规 风 险 得 到 及 时 解 决 : 通 过 系 统 事 后 监 测 并 提 示 各 投 资 组
合 的 被 动 超 标 情 况 , 跟 踪 其 限 期 回 归 到 合 规 范 围 之 内 ; 五 是 继 续 开 展 合 规 培 训 , 不 断 增 强 公 司 员
工 合 规 意 识 , 促 进 公 司 合 规 文 化 的 建 设 。 公 司 通 过 对 新 员 工 的 合 规 培 训 、 对 全 体 人 员 的 年 度 合 规
培 训 、 对 投 研 人 员 、 销 售 人 员 等 的 专 项 培 训 等 多 种 形 式 , 结 合 新 出 台 的 法 律 法 规 和 行 业 风 险 事 件 ,
加 深 员 工 对 法 律 法 规 和 风 险 的 理 解 , 从 而 使 得 相 关 法 规 、 政 策 、 制 度 在 公 司 内 部 更 有 效 的 得 到 落
实 。
监 察 稽 核 方 面 , 一 是 定 期 对 本 基 金 投 研 交 易 、 销 售 和 后 台 运 营 等 各 项 业 务 开 展 情 况 、 内 部 规工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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章 制 度 执 行 情 况 、 合 规 控 制 和 风 险 控 制 情 况 进 行 系 统 全 面 的 检 查 和 评 价 , 跟 进 后 续 改 进 情 况 , 向
监 管 机 构 报 送 监 察 稽 核 季 报 。 同 时 , 按 照 年 度 监 察 稽 核 计 划 开 展 有 针 对 性 的 专 项 稽 核 工 作 。 二 是
持 续 完 善 制 度 流 程 和 监 控 模 型 , 采 用 有 效 手 段 , 日 常 监 控 投 资 管 理 人 员 的 个 人 行 为 , 利 用 公 平 交
易 、 异 常 交 易 监 控 模 型 分 析 投 资 人 员 的 投 资 行 为 , 防 范 出 现 违 反 “ 三 条 底 线 ” 的 情 形 。 三 是 关 注
内 部 控 制 的 健 全 性 和 有 效 性 , 全 面 梳 理 各 项 业 务 的 工 作 流 程 , 对 其 中 的 各 项 风 险 进 行 识 别 、 评 估 ,
并 对 现 有 的 控 制 手 段 提 出 改 进 性 建 议 。 同 时 , 结 合 出 台 的 法 律 法 规 和 行 业 的 新 要 求 , 督 促 公 司 及
时 制 定 、 更 新 规 章 制 度 和 完 善 业 务 流 程 。
4 . 7 管理 人 对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
4 . 7 . 1 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 ( 或 小 组 ) 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历
4 . 7 . 1 . 1 职 责 分 工
参 与 估 值 小 组 成 员 为 4 人 , 分 别 是 公 司 运 作 部 负 责 人 、 研 究 部 负 责 人 、 风 险 管 理 部 负 责 人 和
法 律 合 规 部 负 责 人 , 组 长 由 运 作 部 负 责 人 担 任 。
各 部 门 负 责 人 也 可 推 荐 代 表 各 部 门 参 与 估 值 小 组 的 成 员 , 如 需 更 换 , 由 相 应 部 门 负 责 人 提 出 。
小 组 成 员 需 经 运 作 部 主 管 副 总 批 准 同 意 。
4 . 7 . 1 . 2 专 业 胜 任 能 力 及 相 关 工 作 经 历
小 组 由 具 有 多 年 从 事 估 值 运 作 、 证 券 行 业 研 究 、 风 险 管 理 及 熟 悉 业 内 法 律 法 规 的 专 家 型 人 员
组 成 。
4 . 7 . 2 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度
本 公 司 基 金 经 理 参 与 讨 论 估 值 原 则 及 方 法 , 但 不 参 与 最 终 估 值 决 策 。
4 . 7 . 3 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 存 在 的 任 何 重 大 利 益 冲 突
参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
4 . 7 . 4 已 签 约 的 与 估 值 相 关 的 任 何 定 价 服 务 的 性 质 与 程 度
尚 无 已 签 约 的 任 何 定 价 服 务 。 本 基 金 所 采 用 的 估 值 流 程 及 估 值 结 果 均 已 经 过 会 计 师 事 务 所 鉴
证 , 并 经 托 管 银 行 复 核 确 认 。
4 . 8 管理 人 对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
1 、 本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 每 个 开 放 日 将 实 现 的 基 金 净 收 益 ( 或 净 损 失 ) 分 配 给 基 金 份
额 持 有 人 , 参 与 下 一 日 基 金 收 益 分 配 , 并 按 月 结 转 到 投 资 者 基 金 账 户 , 使 基 金 份 额 净 值 始 终 保 持
1 . 0 0 0 0 元 。 收 益 分 配 的 方 式 约 定 为 红 利 再 投 资 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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2 、 本 基 金 A 级 于 本 报 告 期 间 累 计 应 分 配 利 润 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8 元 , 累 计 分 配 收 益 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8
元 。 本 基 金 B 级 于 本 报 告 期 间 累 计 应 分 配 利 润 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9 元 , 累 计 分 配 收 益 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9
元 。 其 中 期 末 应 付 利 润 将 于 下 一 工 作 日 结 转 至 实 收 基 金 。
4 . 9 报告 期 内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
本 基 金 在 报 告 期 内 没 有 触 及 2 0 1 4 年 8 月 8 日 生 效 的 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》
第 四 十 一 条 规 定 的 条 件 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报告 期 内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
托 管 人 声 明 , 在 本 报 告 期 内 , 基 金 托 管 人 — — 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份
额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 严 格 遵 守 了 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基
金 合 同 , 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 应 尽 的 义 务 。
5 . 2 托管 人 对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 在 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 利 润 分 配 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价
格 的 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 问 题 上 , 不 存 在 任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 严 格 遵 守 了 《 中
华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 等 有 关 法 律 法 规 , 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合 同 的 规 定
进 行 。
报 告 期 内 , 本 基 金 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为 5 7 3 , 3 6 6 , 9 4 9 . 9 7 元 , 其 中 工 银 1 4 天 理 财 A 实 施 利
润 分 配 的 金 额 为 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8 元 , 工 银 1 4 天 理 财 B 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9 元 。
5 . 3 托管 人 对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 年 度 报 告 中 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 财 务 会 计 报 告 、 利 润 分 配 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 、
准 确 和 完 整 , 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 审 计 报 告
6 . 1 审计 报 告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 安 永 华 明 ( 2 0 1 7 ) 审 字 第 6 0 8 0 2 0 5 2 _ A 1 9 号工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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6 . 2 审计 报 告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份
额 持 有 人
引 言 段 我 们 审 计 了 后 附 的 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投
资 基 金 财 务 报 表 , 包 括 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 资 产 负 债 表 、 2 0 1 6
年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 以 及 财 务 报
表 附 注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有
限 公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 : ( 1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规
定 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; ( 2 ) 设 计 、 执 行 和
维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误
而 导 致 的 重 大 错 报 。
注 册 会 计 师 的 责 任 段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计
意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计
工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计
师 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不
存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披
露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ,
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和
公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的
并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基
金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ,
以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。
我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审
计 意 见 提 供 了 基 础 。
审 计 意 见 段 我 们 认 为 , 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则
的 规 定 编 制 , 公 允 反 映 了 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证
券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 度 的
经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 。
注 册 会 计 师 的 姓 名 汤 骏 贺 耀
会 计 师 事 务 所 的 名 称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
会 计 师 事 务 所 的 地 址 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 安 永 大 楼 1 6 层
审 计 报 告 日 期 2 0 1 7 年 3 月 2 3 日工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资产 负 债 表
会 计 主 体 : 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 : 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
资 产 :
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 4 , 0 2 9 , 6 7 8 , 7 4 7 . 5 2 8 , 6 5 5 , 4 5 6 , 3 0 4 . 0 7
结 算 备 付 金 5 0 , 6 2 1 , 6 1 7 . 6 9 3 0 , 5 2 7 , 5 6 0 . 1 0
存 出 保 证 金 2 5 , 6 2 8 . 4 4 -
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 7 , 9 9 3 , 3 5 8 , 9 3 7 . 4 9 8 , 0 3 3 , 5 3 6 , 0 1 9 . 2 9
其 中 : 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 7 , 9 9 3 , 3 5 8 , 9 3 7 . 4 9 8 , 0 3 3 , 5 3 6 , 0 1 9 . 2 9
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 3 , 9 0 3 , 0 3 2 , 4 5 4 . 5 5 1 9 7 , 6 0 0 , 4 9 6 . 4 0
应 收 证 券 清 算 款 - -
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 7 3 , 0 1 7 , 2 3 5 . 2 5 1 2 8 , 2 1 9 , 5 2 0 . 2 3
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 8 5 5 , 5 2 0 . 0 0 4 3 , 3 5 3 , 5 4 5 . 9 6
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 1 6 , 0 5 0 , 5 9 0 , 1 4 0 . 9 4 1 7 , 0 8 8 , 6 9 3 , 4 4 6 . 0 5
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
负 债 :
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 3 , 8 0 4 , 6 5 3 , 7 6 1 . 7 1 4 , 4 3 2 , 2 4 2 , 8 8 1 . 3 7
应 付 证 券 清 算 款 4 9 , 8 8 8 . 8 4 -
应 付 赎 回 款 - -
应 付 管 理 人 报 酬 3 , 4 0 2 , 6 0 7 . 6 7 2 , 5 5 9 , 2 9 5 . 1 5
应 付 托 管 费 1 , 0 0 8 , 1 8 0 . 0 3 7 5 8 , 3 0 9 . 6 6
应 付 销 售 服 务 费 4 0 4 , 7 6 7 . 6 2 5 8 0 , 6 4 2 . 5 3
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 2 1 8 , 3 2 3 . 6 1 1 9 5 , 2 8 6 . 7 8
应 交 税 费 - -工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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应 付 利 息 9 8 5 , 6 7 8 . 7 0 8 8 0 , 3 6 0 . 9 5
应 付 利 润 1 , 9 1 5 , 1 7 3 . 8 4 1 , 0 0 4 , 8 2 1 . 0 7
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 3 1 9 , 3 0 0 . 0 0 3 2 9 , 3 0 0 . 0 0
负 债 合 计 3 , 8 1 2 , 9 5 7 , 6 8 2 . 0 2 4 , 4 3 8 , 5 5 0 , 8 9 7 . 5 1
所 有 者 权 益 :
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 1 2 , 2 3 7 , 6 3 2 , 4 5 8 . 9 2 1 2 , 6 5 0 , 1 4 2 , 5 4 8 . 5 4
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 - -
所 有 者 权 益 合 计 1 2 , 2 3 7 , 6 3 2 , 4 5 8 . 9 2 1 2 , 6 5 0 , 1 4 2 , 5 4 8 . 5 4
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1 6 , 0 5 0 , 5 9 0 , 1 4 0 . 9 4 1 7 , 0 8 8 , 6 9 3 , 4 4 6 . 0 5
注 : 1 、 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 。
2 、 报 告 截 止 日 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1 . 0 0 0 0 元 , 基 金 份 额 总 额 为
1 2 , 2 3 7 , 6 3 2 , 4 5 8 . 9 2 份 , 其 中 A 类 基 金 份 额 为 1 , 0 7 8 , 5 0 9 , 7 7 1 . 9 2 份 ; B 类 基 金 份 额 为
1 1 , 1 5 9 , 1 2 2 , 6 8 7 . 0 0 份 。
7 . 2 利润 表
会 计 主 体 : 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 7 7 4 , 7 7 6 , 1 6 8 . 7 0 4 6 2 , 6 4 7 , 0 6 2 . 6 3
1 . 利 息 收 入 7 6 2 , 8 2 8 , 9 1 8 . 6 1 4 0 9 , 5 8 6 , 4 9 1 . 7 3
其 中 : 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 4 1 2 , 1 0 0 , 2 9 0 . 4 5 1 9 0 , 7 2 5 , 3 3 8 . 7 0
债 券 利 息 收 入 3 4 3 , 6 8 1 , 2 7 8 . 7 3 2 1 0 , 7 9 7 , 8 8 7 . 2 3
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 7 , 0 4 7 , 3 4 9 . 4 3 8 , 0 6 3 , 2 6 5 . 8 0
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 填 列 ) 1 1 , 9 4 7 , 2 5 0 . 0 9 5 3 , 0 6 0 , 5 7 0 . 9 0
其 中 : 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - -
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 1 1 , 9 4 7 , 2 5 0 . 0 9 5 3 , 0 6 0 , 5 7 0 . 9 0
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 - -
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以
“ - ” 号 填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 7 - -
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 - -工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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列 )
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填
列 )
7 . 4 . 7 . 1 8 - -
减 : 二 、 费 用 2 0 1 , 4 0 9 , 2 1 8 . 7 3 8 8 , 5 5 1 , 2 3 7 . 0 5
1 . 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 5 2 , 8 5 6 , 5 9 9 . 7 9 2 3 , 0 0 2 , 7 2 0 . 5 0
2 . 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 1 5 , 6 6 1 , 2 1 4 . 8 2 6 , 8 1 5 , 6 2 0 . 9 3
3 . 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 6 , 4 8 0 , 8 6 4 . 8 1 8 , 7 6 5 , 9 3 5 . 3 3
4 . 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 - -
5 . 利 息 支 出 1 2 5 , 8 6 4 , 6 9 0 . 9 5 4 9 , 4 2 2 , 0 3 7 . 2 8
其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 1 2 5 , 8 6 4 , 6 9 0 . 9 5 4 9 , 4 2 2 , 0 3 7 . 2 8
6 . 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 5 4 5 , 8 4 8 . 3 6 5 4 4 , 9 2 3 . 0 1
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 )
5 7 3 , 3 6 6 , 9 4 9 . 9 7 3 7 4 , 0 9 5 , 8 2 5 . 5 8
减 : 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ” 号
填 列 )
5 7 3 , 3 6 6 , 9 4 9 . 9 7 3 7 4 , 0 9 5 , 8 2 5 . 5 8
注 : 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 。
7 . 3 所有 者 权 益(基 金净 值)变 动表
会 计 主 体 : 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
1 2 , 6 5 0 , 1 4 2 , 5 4 8 . 5 4 - 1 2 , 6 5 0 , 1 4 2 , 5 4 8 . 5 4
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- 5 7 3 , 3 6 6 , 9 4 9 . 9 7 5 7 3 , 3 6 6 , 9 4 9 . 9 7
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
( 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填
列 )
- 4 1 2 , 5 1 0 , 0 8 9 . 6 2 - - 4 1 2 , 5 1 0 , 0 8 9 . 6 2
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 3 8 , 8 8 3 , 9 5 8 , 1 8 2 . 8 5 - 3 8 , 8 8 3 , 9 5 8 , 1 8 2 . 8 5
2 . 基 金 赎 回 款 - 3 9 , 2 9 6 , 4 6 8 , 2 7 2 . 4 7 - - 3 9 , 2 9 6 , 4 6 8 , 2 7 2 . 4 7
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
- - 5 7 3 , 3 6 6 , 9 4 9 . 9 7 - 5 7 3 , 3 6 6 , 9 4 9 . 9 7
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 1 2 , 2 3 7 , 6 3 2 , 4 5 8 . 9 2 - 1 2 , 2 3 7 , 6 3 2 , 4 5 8 . 9 2工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 2 8 页 共 6 6 页
金 净 值 )
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
9 , 0 5 6 , 9 7 3 , 1 4 3 . 0 4 - 9 , 0 5 6 , 9 7 3 , 1 4 3 . 0 4
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- 3 7 4 , 0 9 5 , 8 2 5 . 5 8 3 7 4 , 0 9 5 , 8 2 5 . 5 8
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
( 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填
列 )
3 , 5 9 3 , 1 6 9 , 4 0 5 . 5 0 - 3 , 5 9 3 , 1 6 9 , 4 0 5 . 5 0
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 2 2 , 8 9 2 , 6 8 8 , 1 1 3 . 2 6 - 2 2 , 8 9 2 , 6 8 8 , 1 1 3 . 2 6
2 . 基 金 赎 回 款 - 1 9 , 2 9 9 , 5 1 8 , 7 0 7 . 7 6 - - 1 9 , 2 9 9 , 5 1 8 , 7 0 7 . 7 6
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“ - ” 号 填 列 )
- - 3 7 4 , 0 9 5 , 8 2 5 . 5 8 - 3 7 4 , 0 9 5 , 8 2 5 . 5 8
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
1 2 , 6 5 0 , 1 4 2 , 5 4 8 . 5 4 - 1 2 , 6 5 0 , 1 4 2 , 5 4 8 . 5 4
注 : 本 基 金 基 金 合 同 生 效 日 为 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 。
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 :
_ _ _ _ _ _ 郭 特 华 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 朱 碧 艳 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 朱 辉 毅 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报表 附 注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) , 系 经 中 国 证 券 监 督
管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 1 2 ] 1 3 0 5 号 文 《 关 于 核 准 工 银 瑞 信 1 4 天 理
财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》 的 批 准 , 由 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 作 为 发 起 人 向
社 会 公 开 募 集 , 基 金 合 同 于 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 正 式 生 效 , 首 次 设 立 募 集 规 模 为 9 , 0 9 0 , 3 9 1 , 1 2 8 . 4 1
份 基 金 份 额 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 和 注 册 登 记 机 构 均 为
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 , 基 金 托 管 人 为 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 。
根 据 《 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 有 关 规 定 , 本 基 金 主 要 投
资 于 具 有 良 好 流 动 性 的 工 具 , 包 括 现 金 、 通 知 存 款 、 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 银 行 定 期 存 款 和 大 额
存 单 、 剩 余 期 限 ( 或 回 售 期 限 ) 在 3 9 7 天 以 内 ( 含 3 9 7 天 ) 的 债 券 、 资 产 支 持 证 券 、 中 期 票 据 ;工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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期 限 在 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 债 券 回 购 、 期 限 在 一 年 以 内 ( 含 一 年 ) 的 中 央 银 行 票 据 、 短 期 融 资
券 , 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 本 基 金 投 资 的 其 他 固 定 收 益 类 金 融 工 具 。 本 基 金 不 直 接 在 二 级
市 场 上 买 入 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 , 也 不 参 与 一 级 市 场 新 股 申 购 和 新 股 增 发 。 本 基 金 的 业 绩 比
较 基 准 为 : 人 民 币 七 天 通 知 存 款 税 后 利 率 。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本 财 务 报 表 系 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 — 基 本 准 则 》 以 及 其 后 颁 布 及 修 订 的 具 体 会
计 准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 编 制 , 同 时 , 对 于 在 具
体 会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 , 也 参 考 了 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 修 订 并 发 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会
计 核 算 业 务 指 引 》 、 中 国 证 监 会 制 定 的 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 、 《 关
于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 、 《 证 券 投 资 基 金
信 息 披 露 管 理 办 法 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 》 第 2 号 《 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 》 、
《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 》 第 3 号 《 会 计 报 表 附 注 的 编 制 及 披 露 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息
披 露 编 报 规 则 》 第 5 号 《 货 币 市 场 基 金 信 息 披 露 特 别 规 定 》 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第
3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 及 其 他 中 国 证 监 会 及 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁 布 的 相 关 规 定 。
本 财 务 报 表 以 本 基 金 持 续 经 营 为 基 础 列 报 。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 财
务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
本 基 金 财 务 报 表 所 载 财 务 信 息 根 据 下 列 依 照 企 业 会 计 准 则 、 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指
引 》 和 其 他 相 关 规 定 所 厘 定 的 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 编 制 。
7 . 4 . 4 . 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度 , 即 每 年 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账 本位 币
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明 外 , 均 以 人 民
币 元 为 单 位 表 示 。
7 . 4 . 4 . 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
本 基 金 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 交 易 性 金 融 资 产 及 贷 款 和 应 收 款 项 。 本 基 金 持 有 的 交工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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易 性 金 融 资 产 主 要 包 括 债 券 投 资 等 。
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 归 类 为 其 他 金 融 负 债 。
7 . 4 . 4 . 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
本 基 金 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。
本 基 金 的 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 。 本 基 金 对 所 持 有 的 债 券 投 资 以 摊 余 成 本 法
进 行 后 续 计 量 。 本 会 计 期 间 内 , 本 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 摊 余 成 本 接 近 其 公 允 价 值 。
本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 , 并 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
当 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 , 或 该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 符 合 金 融 资 产 转 移 的
终 止 确 认 条 件 的 , 金 融 资 产 将 终 止 确 认 , 即 从 本 基 金 账 户 和 资 产 负 债 表 内 予 以 转 销 。
金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。
本 基 金 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的 , 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;
保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 , 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 。 本 基 金 既 没 有 转 移
也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 , 分 别 下 列 情 况 处 理 : 放 弃 了 对 该 金 融 资
产 控 制 的 , 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的 , 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产
的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 , 并 相 应 确 认 有 关 负 债 。
本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下 :
( 1 ) 债 券 投 资
买 入 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 于 成 交 日 确 认 为 债 券 投 资 。 债 券 投 资 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款
入 账 , 其 中 所 包 含 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 , 作 为 应 收 利 息 单 独 核 算 , 不 构 成
债 券 投 资 成 本 , 对 于 贴 息 债 券 , 该 等 利 息 应 作 为 债 券 投 资 成 本 ; 卖 出 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券
于 成 交 日 确 认 债 券 投 资 收 益 。 出 售 债 券 的 成 本 按 移 动 加 权 平 均 法 结 转 。
( 2 ) 回 购 协 议
本 基 金 持 有 的 回 购 协 议 ( 封 闭 式 回 购 ) 以 成 本 列 示 , 按 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差
异 较 小 时 , 也 可 以 使 用 合 同 利 率 ) 在 实 际 持 有 期 间 内 逐 日 计 提 利 息 。
7 . 4 . 4 . 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
本 基 金 估 值 采 用 摊 余 成 本 法 , 其 相 当 于 公 允 价 值 。 估 值 对 象 以 买 入 成 本 列 示 , 按 实 际 利 率 并
考 虑 其 买 入 时 的 溢 价 与 折 价 , 在 其 剩 余 期 限 内 摊 销 , 每 日 计 提 收 益 或 损 失 。
本 基 金 不 采 用 市 场 利 率 和 上 市 交 易 的 债 券 和 票 据 的 市 价 计 算 基 金 资 产 净 值 ;
本 基 金 金 融 工 具 的 估 值 方 法 具 体 如 下 :工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 3 1 页 共 6 6 页
( 1 ) 银 行 存 款
本 基 金 持 有 的 银 行 存 款 以 本 金 列 示 , 按 银 行 实 际 协 议 利 率 逐 日 计 提 利 息 ;
( 2 ) 债 券 投 资
本 基 金 持 有 的 附 息 债 券 、 贴 现 券 购 买 时 采 用 实 际 支 付 价 款 ( 包 含 交 易 费 用 ) 确 定 初 始 成 本 ,
每 日 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 ;
( 3 ) 回 购 协 议
1 ) 本 基 金 持 有 的 回 购 协 议 ( 封 闭 式 回 购 ) , 以 成 本 列 示 , 按 实 际 利 率 在 实 际 持 有 期 间 内 逐 日
计 提 利 息 ;
2 ) 本 基 金 持 有 的 买 断 式 回 购 以 协 议 成 本 列 示 , 所 产 生 的 利 息 在 实 际 持 有 期 间 内 逐 日 计 提 。 回
购 期 间 对 涉 及 的 金 融 资 产 根 据 其 资 产 的 性 质 进 行 相 应 的 估 值 。 回 购 期 满 时 , 若 双 方 都 能 履 约 , 则
按 协 议 进 行 交 割 。 若 融 资 业 务 到 期 无 法 履 约 , 则 继 续 持 有 现 金 资 产 ; 若 融 券 业 务 到 期 无 法 履 约 ,
则 继 续 持 有 债 券 资 产 , 实 际 持 有 的 相 关 资 产 按 其 性 质 进 行 估 值 ;
( 4 ) 其 他
1 ) 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 金 融 资 产 公 允 价 值 的 , 基 金 管 理 人 可
根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 , 按 最 能 反 映 公 允 价 值 的 方 法 估 值 ;
2 ) 为 了 避 免 采 用 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 与 按 其 他 可 参 考 公 允 价 值 指 标 计 算 的 基 金
资 产 净 值 发 生 重 大 偏 离 , 从 而 对 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 产 生 稀 释 和 不 公 平 的 结 果 , 基 金 管 理 人 于
每 一 估 值 日 , 采 用 其 他 可 参 考 公 允 价 值 指 标 , 对 基 金 持 有 的 估 值 对 象 进 行 重 新 评 估 , 即 “ 影 子 定
价 ” 。 当 基 金 资 产 净 值 与 影 子 价 格 产 生 重 大 偏 离 , 基 金 管 理 人 应 根 据 相 关 法 律 法 规 采 取 相 应 措 施 ,
使 基 金 资 产 净 值 更 能 公 允 地 反 映 基 金 资 产 价 值 ;
3 ) 如 有 新 增 事 项 , 按 国 家 最 新 规 定 估 值 。
7 . 4 . 4 . 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 , 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ,
同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 , 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以
相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。 除 此 以 外 , 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列
示 , 不 予 相 互 抵 销 。
7 . 4 . 4 . 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 。 每 份 基 金 份 额 面 值 为 人 民 币 1 . 0 0 元 。 由 于 申 购 、 赎 回
引 起 的 实 收 基 金 的 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 、 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 . 4 . 4 . 8 收入 / ( 损失 ) 的确 认和 计量
( 1 ) 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 实 际 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 。 若 提 前 支 取 定 期 存
款 , 按 协 议 规 定 的 利 率 及 持 有 期 重 新 计 算 存 款 利 息 收 入 , 并 根 据 提 前 支 取 所 实 际 收 到 的 利 息 收 入
与 帐 面 已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 收 入 损 失 , 列 入 利 息 收 入 减 项 , 存 款 利 息 收 入 以 净 额 列
示 。 另 外 , 根 据 中 国 证 监 会 令 第 1 2 0 号 《 货 币 市 场 基 金 监 督 管 理 办 法 》 的 规 定 , 自 2 0 1 6 年 2 月 1
日 起 , 如 果 出 现 因 提 前 支 取 而 导 致 的 利 息 损 失 的 情 形 , 基 金 管 理 人 应 当 使 用 风 险 准 备 金 予 以 弥 补 ,
风 险 准 备 金 不 足 的 , 应 当 使 用 固 有 资 金 予 以 弥 补 ;
( 2 ) 债 券 利 息 收 入 按 实 际 持 有 期 内 逐 日 计 提 。 附 息 债 券 、 贴 现 券 购 买 时 采 用 实 际 支 付 价 款 ( 包
含 交 易 费 用 ) 确 定 初 始 成 本 , 每 日 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 ;
( 3 ) 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 , 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合
同 利 率 差 异 较 小 时 , 也 可 以 用 合 同 利 率 ) , 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ;
( 4 ) 债 券 投 资 收 益 / 损 失 于 卖 出 债 券 成 交 日 确 认 , 并 按 卖 出 债 券 成 交 金 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息
及 相 关 费 用 的 差 额 入 账 ;
( 5 ) 其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方 , 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量
的 时 候 确 认 。
7 . 4 . 4 . 9 费用 的确 认和计 量
( 1 ) 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 7 % 的 年 费 率 逐 日 计 提 ;
( 2 ) 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 0 8 % 的 年 费 率 逐 日 计 提 ;
( 3 ) A 类 基 金 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 A 类 基 金 资 产 净 值 的 0 . 3 0 % 的 年 费 率 逐 日 计 提 , B 类 基 金
的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 B 类 基 金 资 产 净 值 的 0 . 0 1 % 的 年 费 率 逐 日 计 提 ;
( 4 ) 卖 出 回 购 证 券 支 出 , 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 的 成 本 及 实 际 利 率 ( 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差
异 较 小 时 , 也 可 以 用 合 同 利 率 ) 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ;
( 5 ) 其 他 费 用 系 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 规 定 , 按 实 际 支 出 金 额 , 列 入 当 期 基 金 费 用 。 如 果
影 响 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 第 四 位 的 , 则 采 用 待 摊 或 预 提 的 方 法 。
7 . 4 . 4 . 1 0 基金 的收 益分配 政策
( 1 ) 基 金 收 益 分 配 采 用 红 利 再 投 资 方 式 ;
( 2 ) 本 基 金 同 一 类 别 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ;
( 3 ) 本 基 金 根 据 每 日 各 类 基 金 份 额 收 益 情 况 , 以 基 金 净 收 益 为 基 准 , 为 投 资 者 每 日 计 算 当 日工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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各 类 基 金 份 额 的 收 益 并 分 配 , 并 在 运 作 期 到 期 日 集 中 支 付 。 投 资 者 当 日 收 益 分 配 的 计 算 保 留 到 小
数 点 后 2 位 ;
( 4 ) 本 基 金 根 据 各 类 基 金 份 额 每 日 收 益 情 况 , 按 当 日 收 益 全 部 分 配 , 若 当 日 净 收 益 大 于 零 时 ,
为 投 资 者 记 正 收 益 ; 若 当 日 净 收 益 小 于 零 时 , 为 投 资 者 记 负 收 益 ; 若 当 日 净 收 益 等 于 零 时 , 当 日
投 资 者 不 记 收 益 ;
( 5 ) 本 基 金 各 类 基 金 份 额 每 日 进 行 收 益 计 算 并 分 配 , 累 计 收 益 支 付 方 式 只 采 用 红 利 再 投 资 ( 即
红 利 转 基 金 份 额 ) 方 式 。 若 投 资 者 在 运 作 期 到 期 日 累 计 收 益 支 付 时 , 累 计 收 益 为 正 值 , 则 为 投 资
者 增 加 相 应 的 基 金 份 额 , 其 累 计 收 益 为 负 值 , 则 缩 减 投 资 者 基 金 份 额 。 投 资 者 可 通 过 在 基 金 份 额
运 作 期 到 期 日 赎 回 基 金 份 额 获 得 当 期 运 作 期 的 基 金 未 支 付 收 益 及 此 前 未 结 转 收 益 ;
( 6 ) 当 日 申 购 的 基 金 份 额 自 下 一 个 工 作 日 起 享 有 基 金 的 分 配 权 益 ; 当 日 赎 回 的 基 金 份 额 自 下
一 工 作 日 起 , 不 享 有 基 金 的 分 配 权 益 ;
( 7 ) 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 。
7 . 4 . 4 . 1 1 分部 报告
无 。
7 . 4 . 4 . 1 2 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
本 基 金 本 报 告 期 无 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 。
7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计 政策 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 需 要 说 明 的 会 计 政 策 变 更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计 估计 变更的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 需 要 说 明 的 会 计 估 计 变 更 。
7 . 4 . 5 . 3 差错 更正 的说明
本 基 金 本 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 。
7 . 4 . 6 税项
7 . 4 . 6 . 1 营 业 税 、 增 值 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ,
自 2 0 0 4 年 1 月 1 日 起 , 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 , 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运
用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 , 继 续 免 征 营 业 税 ;工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 文 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 增 值 税 试 点 的 通 知 》
的 规 定 , 经 国 务 院 批 准 , 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 , 金
融 业 纳 入 试 点 范 围 , 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 , 开
放 式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入 免 征 增 值 税 ; 国 债 、 地 方 政 府 债
利 息 收 入 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 免 征 增 值 税 ; 存 款 利 息 收 入 不 征 收 增 值 税 ;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 文 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业
有 关 政 策 的 通 知 》 的 规 定 , 金 融 机 构 开 展 的 质 押 式 买 入 返 售 金 融 商 品 业 务 及 持 有 政 策 性 金 融 债 券
取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 ;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 文 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充
通 知 》 的 规 定 , 金 融 机 构 开 展 的 买 断 式 买 入 返 售 金 融 商 品 业 务 、 同 业 存 款 、 同 业 存 单 以 及 持 有 金
融 债 券 取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 ;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 文 《 关 于 明 确 金 融 、 房 地 产 开 发 、 教 育 辅 助 服
务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 , 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理
人 为 增 值 税 纳 税 人 ;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 文 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通
知 》 的 规 定 , 2 0 1 7 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以 后 , 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管
产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 , 按 照 现 行 规 定 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 7 年 7 月 1 日 前 运 营 过
程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 未 缴 纳 增 值 税 的 , 不 再 缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已 纳 税 额 从 资 管 产
品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。
7 . 4 . 6 . 2 企 业 所 得 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ,
自 2 0 0 4 年 1 月 1 日 起 , 对 证 券 投 资 基 金 ( 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 , 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ) 管 理 人 运
用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 , 继 续 免 征 企 业 所 得 税 ;
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 文 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 的 规
定 , 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 , 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 , 股 权 的 股 息 、
红 利 收 入 , 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 , 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
7 . 4 . 6 . 3 个 人 所 得 税
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 3 2 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 储 蓄 存 款 利 息
所 得 有 关 个 人 所 得 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 , 自 2 0 0 8 年 1 0 月 9 日 起 , 对 储 蓄 存 款 利 息 所 得 暂 免 征
收 个 人 所 得 税 。?工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 . 4 . 7 . 1 银行 存款
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 9 , 6 7 8 , 7 4 7 . 5 2 5 , 4 5 6 , 3 0 4 . 0 7
定 期 存 款 4 , 0 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 , 6 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 中 : 存 款 期 限 1 - 3 个 月 5 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 5 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
存 款 期 限 1 个 月 以 内 1 , 5 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 -
存 款 期 限 3 个 月 - 1 年 2 , 0 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 , 1 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 他 存 款 - -
合 计 : 4 , 0 2 9 , 6 7 8 , 7 4 7 . 5 2 8 , 6 5 5 , 4 5 6 , 3 0 4 . 0 7
7 . 4 . 7 . 2 交易 性金 融资产
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
摊 余 成 本 影 子 定 价 偏 离 金 额 偏 离 度
债
券
交 易 所 市 场
8 0 8 , 2 3 5 , 9 7 4 . 4 2 8 0 7 , 5 6 1 , 0 0 0 . 0 0 - 6 7 4 , 9 7 4 . 4 2 - 0 . 0 0 5 5 %
银 行 间 市 场
7 , 1 8 5 , 1 2 2 , 9 6 3 . 0 7 7 , 1 6 4 , 0 2 9 , 0 0 0 . 0 0 - 2 1 , 0 9 3 , 9 6 3 . 0 7 - 0 . 1 7 2 4 %
合 计
7 , 9 9 3 , 3 5 8 , 9 3 7 . 4 9 7 , 9 7 1 , 5 9 0 , 0 0 0 . 0 0 - 2 1 , 7 6 8 , 9 3 7 . 4 9 - 0 . 1 7 7 9 %
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
摊 余 成 本 影 子 定 价 偏 离 金 额 偏 离 度
债
券
交 易 所 市 场
1 , 0 5 8 , 2 0 1 , 6 5 6 . 5 6 1 , 0 5 8 , 4 0 6 , 0 0 0 . 0 0 2 0 4 , 3 4 3 . 4 4 0 . 0 0 1 6 %
银 行 间 市 场
6 , 9 7 5 , 3 3 4 , 3 6 2 . 7 3 7 , 0 0 2 , 7 5 7 , 0 0 0 . 0 0 2 7 , 4 2 2 , 6 3 7 . 2 7 0 . 2 1 6 8 %
合 计
8 , 0 3 3 , 5 3 6 , 0 1 9 . 2 9 8 , 0 6 1 , 1 6 3 , 0 0 0 . 0 0 2 7 , 6 2 6 , 9 8 0 . 7 1 0 . 2 1 8 4 %
注 : 偏 离 金 额 = 影 子 定 价 - 摊 余 成 本 ; 偏 离 度 = 偏 离 金 额 / 摊 余 成 本 法 确 认 的 基 金 资 产 净 值 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 3 衍生 金融 资产 / 负债
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 。
7 . 4 . 7 . 4 买入 返售 金融资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项 买入 返售金 融资 产期 末 余额
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ; 买 断 式 逆 回 购
买 入 返 售 证 券 _ 银 行 间 3 , 9 0 3 , 0 3 2 , 4 5 4 . 5 5 -
合 计 3 , 9 0 3 , 0 3 2 , 4 5 4 . 5 5 -
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ; 买 断 式 逆 回 购
买 入 返 售 证 券 _ 银 行 间
1 9 7 , 6 0 0 , 4 9 6 . 4 0 -
合 计 1 9 7 , 6 0 0 , 4 9 6 . 4 0 -
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中 取 得的债 券
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 无 买 断 式 逆 回 购 交 易 , 也 无 在 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债
券 。
7 . 4 . 7 . 5 应收 利息
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 4 2 , 7 6 8 . 9 6 5 , 9 4 4 . 2 0
应 收 定 期 存 款 利 息 2 5 , 2 6 0 , 6 9 5 . 2 0 4 1 , 2 8 7 , 2 7 7 . 6 9
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 2 5 , 0 5 7 . 6 7 1 5 , 1 1 1 . 1 4
应 收 债 券 利 息 4 3 , 8 6 8 , 6 3 9 . 1 5 8 6 , 7 2 9 , 5 7 0 . 5 6
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 3 , 8 2 0 , 0 6 1 . 6 2 1 8 1 , 6 1 6 . 6 4
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 1 2 . 6 5 -
合 计 7 3 , 0 1 7 , 2 3 5 . 2 5 1 2 8 , 2 1 9 , 5 2 0 . 2 3
注 : “ 其 他 ” 为 应 收 结 算 保 证 金 利 息 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 3 7 页 共 6 6 页
7 . 4 . 7 . 6 其他 资产
本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 均 未 持 有 其 他 资 产 。
7 . 4 . 7 . 7 应付 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 2 1 8 , 3 2 3 . 6 1 1 9 5 , 2 8 6 . 7 8
合 计 2 1 8 , 3 2 3 . 6 1 1 9 5 , 2 8 6 . 7 8
7 . 4 . 7 . 8 其他 负债
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 - -
预 提 信 息 披 露 费 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
预 提 审 计 费 1 1 0 , 0 0 0 . 0 0 1 2 0 , 0 0 0 . 0 0
预 提 账 户 维 护 费 9 , 3 0 0 . 0 0 9 , 3 0 0 . 0 0
合 计 3 1 9 , 3 0 0 . 0 0 3 2 9 , 3 0 0 . 0 0
7 . 4 . 7 . 9 实收 基金
金 额 单 位 : 人 民 币 元
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 A
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额
上 年 度 末 2 , 1 2 3 , 3 2 3 , 5 4 5 . 5 9 2 , 1 2 3 , 3 2 3 , 5 4 5 . 5 9
本 期 申 购 2 , 0 1 9 , 7 9 0 , 4 8 5 . 8 7 2 , 0 1 9 , 7 9 0 , 4 8 5 . 8 7
本 期 赎 回 ( 以 " - " 号 填 列 ) - 3 , 0 6 4 , 6 0 4 , 2 5 9 . 5 4 - 3 , 0 6 4 , 6 0 4 , 2 5 9 . 5 4
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 ( 以 " - " 号 填 列 ) - -
本 期 末 1 , 0 7 8 , 5 0 9 , 7 7 1 . 9 2 1 , 0 7 8 , 5 0 9 , 7 7 1 . 9 2
金 额 单 位 : 人 民 币 元工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 3 8 页 共 6 6 页
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 B
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额
上 年 度 末 1 0 , 5 2 6 , 8 1 9 , 0 0 2 . 9 5 1 0 , 5 2 6 , 8 1 9 , 0 0 2 . 9 5
本 期 申 购 3 6 , 8 6 4 , 1 6 7 , 6 9 6 . 9 8 3 6 , 8 6 4 , 1 6 7 , 6 9 6 . 9 8
本 期 赎 回 ( 以 " - " 号 填 列 ) - 3 6 , 2 3 1 , 8 6 4 , 0 1 2 . 9 3 - 3 6 , 2 3 1 , 8 6 4 , 0 1 2 . 9 3
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 ( 以 " - " 号 填 列 ) - -
本 期 末 1 1 , 1 5 9 , 1 2 2 , 6 8 7 . 0 0 1 1 , 1 5 9 , 1 2 2 , 6 8 7 . 0 0
注 : 申 购 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 及 金 额 ; 赎 回 含 转 换 出 份 额 及 金 额 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分 配利 润
单 位 : 人 民 币 元
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 A
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 - - -
本 期 利 润 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8 - 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- - -
其 中 : 基 金 申 购 款 - - -
基 金 赎 回 款 - - -
本 期 已 分 配 利 润 - 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8 - - 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8
本 期 末 - - -
单 位 : 人 民 币 元
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 B
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 - - -
本 期 利 润 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9 - 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
- - -
其 中 : 基 金 申 购 款 - - -
基 金 赎 回 款 - - -
本 期 已 分 配 利 润 - 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9 - - 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9
本 期 末 - - -
7 . 4 . 7 . 1 1 存款 利息 收入
单 位 : 人 民 币 元工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 3 9 页 共 6 6 页
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
活 期 存 款 利 息 收 入 2 3 7 , 9 0 3 . 5 1 1 8 6 , 6 8 2 . 5 8
定 期 存 款 利 息 收 入 4 1 1 , 0 6 9 , 6 1 1 . 5 3 1 9 0 , 4 5 1 , 1 0 9 . 6 3
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 7 9 2 , 6 5 3 . 5 5 8 7 , 5 4 6 . 4 9
其 他 1 2 1 . 8 6 -
合 计 4 1 2 , 1 0 0 , 2 9 0 . 4 5 1 9 0 , 7 2 5 , 3 3 8 . 7 0
注 : “ 其 他 ” 为 结 算 保 证 金 利 息 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 2 股票 投资 收益
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 买 卖 股 票 差 价 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 3 债券 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 债券 投资 收益项 目构 成
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
债 券 投 资 收 益 — — 买 卖 债 券 ( 、 债
转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ) 差 价 收 入
1 1 , 9 4 7 , 2 5 0 . 0 9 5 3 , 0 6 0 , 5 7 0 . 9 0
债 券 投 资 收 益 — — 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 — — 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 1 1 , 9 4 7 , 2 5 0 . 0 9 5 3 , 0 6 0 , 5 7 0 . 9 0
7 . 4 . 7 . 1 3 . 2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付 ) 成 交 总 额
2 3 , 2 6 4 , 1 6 0 , 7 0 9 . 1 1 1 2 , 3 9 0 , 3 8 4 , 7 7 4 . 6 4
减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到
期 兑 付 ) 成 本 总 额
2 2 , 9 6 0 , 9 7 2 , 8 9 1 . 6 6 1 2 , 0 2 0 , 4 6 4 , 3 0 4 . 6 4
减 : 应 收 利 息 总 额 2 9 1 , 2 4 0 , 5 6 7 . 3 6 3 1 6 , 8 5 9 , 8 9 9 . 1 0
买 卖 债 券 差 价 收 入 1 1 , 9 4 7 , 2 5 0 . 0 9 5 3 , 0 6 0 , 5 7 0 . 9 0
7 . 4 . 7 . 1 3 . 3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
无 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 4 0 页 共 6 6 页
7 . 4 . 7 . 1 3 . 4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
无 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 资产 支持 证券投 资收 益
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 4 贵金 属投 资收益
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 贵 金 属 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍生 工具 收益
7 . 4 . 7 . 1 5 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 买 卖 权 证 差 价 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 5 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 其 他 衍 生 工 具 投 资 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 6 股利 收益
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 股 利 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 7 公允 价值 变动收 益
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 公 允 价 值 变 动 收 益 。
7 . 4 . 7 . 1 8 其他 收入
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 其 他 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 9 交易 费用
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 无 交 易 费 用 。
7 . 4 . 7 . 2 0 其他 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
审 计 费 用 1 1 0 , 0 0 0 . 0 0 1 2 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
账 户 维 护 费 3 7 , 2 0 0 . 0 0 3 6 , 7 5 0 . 0 0
其 他 2 0 0 . 0 0 2 0 0 . 0 0工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 4 1 页 共 6 6 页
银 行 费 用 9 8 , 4 4 8 . 3 6 8 7 , 9 7 3 . 0 1
- - -
合 计 5 4 5 , 8 4 8 . 3 6 5 4 4 , 9 2 3 . 0 1
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 . 4 . 8 . 1 或有 事项
截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 无 需 要 说 明 的 重 大 或 有 事 项 。
7 . 4 . 8 . 2 资产 负债 表日后 事项
截 至 财 务 报 表 批 准 日 , 除 7 . 4 . 6 . 1 营 业 税 、 增 值 税 中 披 露 的 事 项 外 , 本 基 金 无 其 他 需 要 披 露
的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 、 基 金 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售 机 构
招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 股 东 、 基 金 销 售 机 构
瑞 士 信 贷 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 管 理 人 股 东
工 银 瑞 信 资 产 管 理 ( 国 际 ) 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
工 银 瑞 信 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 : 以 下 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
本 基 金 于 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联 方报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金 管理 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管 理 费
5 2 , 8 5 6 , 5 9 9 . 7 9 2 3 , 0 0 2 , 7 2 0 . 5 0
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客 户 维 护 费
2 , 8 0 3 , 9 2 6 . 8 6 4 , 5 7 8 , 5 5 7 . 7 7
注 : 基 金 管 理 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 7 % 的 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 :
H = E × 0 . 2 7 % / 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 管 理 费 每 日 计 算 , 逐 日 累 计 至 每 月 月 末 , 按 月 支 付 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金 托管 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托 管 费
1 5 , 6 6 1 , 2 1 4 . 8 2 6 , 8 1 5 , 6 2 0 . 9 3
注 : 基 金 托 管 费 按 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值 的 0 . 0 8 % 的 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 :
H = E × 0 . 0 8 % / 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 托 管 费 每 日 计 算 , 逐 日 累 计 至 每 月 月 末 , 按 月 支 付 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售 服务 费
单 位 : 人 民 币 元
获 得 销 售 服 务 费 的
各 关 联 方 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
工 银 1 4 天 理 财 债
券 发 起 A
工 银 1 4 天 理 财 债 券
发 起 B
合 计
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公
司
2 9 8 , 5 8 7 . 8 2 1 , 7 4 5 , 8 8 1 . 1 2 2 , 0 4 4 , 4 6 8 . 9 4
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
2 , 6 9 2 , 8 2 7 . 9 5 3 7 , 6 4 9 . 5 1 2 , 7 3 0 , 4 7 7 . 4 6
招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 1 , 0 2 5 , 5 5 1 . 8 9 1 2 , 0 4 6 . 0 9 1 , 0 3 7 , 5 9 7 . 9 8
合 计 4 , 0 1 6 , 9 6 7 . 6 6 1 , 7 9 5 , 5 7 6 . 7 2 5 , 8 1 2 , 5 4 4 . 3 8
获 得 销 售 服 务 费 的
各 关 联 方 名 称
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费
工 银 1 4 天 理 财 债
券 发 起 A
工 银 1 4 天 理 财 债 券
发 起 B
合 计
工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公
司
3 4 6 , 9 0 5 . 0 9 5 0 5 , 6 5 9 . 6 1 8 5 2 , 5 6 4 . 7 0
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
4 , 4 1 7 , 7 7 4 . 2 1 3 6 , 9 2 9 . 3 0 4 , 4 5 4 , 7 0 3 . 5 1
招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 2 , 3 2 7 , 4 4 5 . 1 4 3 2 , 1 7 7 . 5 9 2 , 3 5 9 , 6 2 2 . 7 3
合 计 7 , 0 9 2 , 1 2 4 . 4 4 5 7 4 , 7 6 6 . 5 0 7 , 6 6 6 , 8 9 0 . 9 4
注 : 本 基 金 各 级 基 金 份 额 按 照 不 同 的 费 率 计 提 销 售 服 务 费 。 A 类 基 金 份 额 的 销 售 服 务 费 年 费 率 为工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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0 . 3 0 % , B 类 基 金 份 额 的 销 售 服 务 费 年 费 率 为 0 . 0 1 % 。 各 级 基 金 份 额 的 销 售 服 务 费 计 提 的 计 算 方 法
如 下 :
H = E × 基 金 销 售 服 务 费 年 费 率 / 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 销 售 服 务 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 销 售 服 务 费 每 日 计 提 , 逐 日 累 计 至 每 月 月 末 , 按 月 支 付 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易
单 位 : 人 民 币 元
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
银 行 间 市 场 交
易 的
各 关 联 方 名 称
债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购
基 金 买 入 基 金 卖 出
交 易 金
额
利 息 收
入
交 易 金
额
利 息 支 出
招商银行股份有限
公司
5 3 , 0 7 2 , 3 8 9 . 7 3 3 0 , 7 9 6 , 7 2 6 . 8 5 - - - -
注 : 本 基 金 本 报 告 期 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份 额 单 位 : 份
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 B
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 )
持 有 的 基 金 份 额
1 0 , 0 0 0 , 2 0 0 . 0 0
期 初 持 有 的 基 金 份 额 1 1 , 6 3 9 , 0 6 5 . 5 2
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 3 5 5 , 9 7 5 . 0 6
期 间 因 拆 分 变 动 份 额 -
减 : 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 -
期 末 持 有 的 基 金 份 额 1 1 , 9 9 5 , 0 4 0 . 5 8
期 末 持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 比 例
0 . 1 1 %
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 B
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 )
持 有 的 基 金 份 额
1 0 , 0 0 0 , 2 0 0 . 0 0
期 初 持 有 的 基 金 份 额 1 1 , 1 0 9 , 9 5 8 . 6 8工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 4 4 页 共 6 6 页
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 5 2 9 , 1 0 6 . 8 4
期 间 因 拆 分 变 动 份 额 -
减 : 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 -
期 末 持 有 的 基 金 份 额 1 1 , 6 3 9 , 0 6 5 . 5 2
期 末 持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 比 例
0 . 1 1 %
注 : 1 、 期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 : 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ; 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 : 含 转 换 出 份 额 ;
2 、 根 据 《 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 发 起 式 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 的 规 定 , 发 起 资 金 认 购 本
基 金 的 金 额 不 少 于 人 民 币 1 , 0 0 0 万 元 , 且 发 起 资 金 认 购 的 基 金 份 额 持 有 期 限 不 少 于 3 年 。 2 0 1 2 年
1 0 月 2 6 日 ( 基 金 合 同 生 效 日 ) , 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 运 用 固 有 资 金 作 为 发 起 资 金 认 购 的 本
基 金 B 类 基 金 份 额 为 1 0 , 0 0 0 , 2 0 0 . 0 0 份 , 占 本 基 金 份 额 总 量 的 0 . 1 1 % ;
3 、 本 基 金 的 管 理 人 在 本 报 告 期 间 内 与 上 年 度 可 比 期 间 均 未 运 用 固 有 资 金 投 资 工 银 1 4 天 理 财 A 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本 基 金 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 在 本 报 告 期 末 与 上 年 度 末 均 未 持 有 本 基 金 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 : 人 民 币 元
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
招商银行股份有
限公司
9 , 6 7 8 , 7 4 7 . 5 2 2 3 7 , 9 0 3 . 5 1 5 , 4 5 6 , 3 0 4 . 0 7 2 , 2 9 3 , 5 7 1 . 7 0
中国工商银行股
份有限公司
- - - 3 , 4 9 3 , 6 1 1 . 1 0
注 : 1 、 本 年 度 期 末 余 额 仅 为 活 期 存 款 , 利 息 收 入 仅 为 活 期 存 款 利 息 收 入 。
2 、 上 年 度 可 比 期 间 报 告 期 末 余 额 仅 为 活 期 存 款 , 利 息 收 入 包 括 活 期 存 款 利 息 收 入 和 存 款 投 资 收 入 。
3 、 本 基 金 的 银 行 存 款 由 基 金 托 管 人 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 保 管 , 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。
7 . 4 . 1 0 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
本 基 金 本 报 告 期 及 上 年 度 可 比 期 间 均 未 在 承 销 期 内 参 与 上 述 各 关 联 方 及 托 管 人 股 东 承 销 的 证
券 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
本 基 金 本 报 告 期 无 须 作 说 明 的 其 他 关 联 交 易 事 项 。
7 . 4 . 1 1 利 润 分配 情况
金 额 单 位 : 人 民 币 元工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 4 5 页 共 6 6 页
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 A
已 按 再 投 资 形 式 转 实 收 基
金
直 接 通 过 应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利 润
本 年 变 动
本 期 利 润 分
配 合 计
备 注
4 2 , 4 3 1 , 7 7 4 . 7 9 - - 1 , 6 0 5 . 7 1 4 2 , 4 3 0 , 1 6 9 . 0 8 -
工 银 1 4 天 理 财 债 券 发 起 B
已 按 再 投 资 形 式 转 实 收 基
金
直 接 通 过 应 付
赎 回 款 转 出 金 额
应 付 利 润
本 年 变 动
本 期 利 润 分 配
合 计
备 注
5 3 0 , 0 2 4 , 8 2 2 . 4 1 - 9 1 1 , 9 5 8 . 4 8 5 3 0 , 9 3 6 , 7 8 0 . 8 9 -
7 . 4 . 1 2 期 末 ( 2 016 年 1 2 月 3 1 日 )本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 流 通 受 限 的 证 券 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
本 基 金 本 期 末 未 持 有 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 , 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回
购 证 券 款 余 额 人 民 币 3 , 0 3 5 , 6 5 3 , 7 6 1 . 7 1 元 , 是 以 如 下 债 券 作 为 质 押 :
金 额 单 位 : 人 民 币 元
债 券 代 码 债 券 名 称 回 购 到 期 日 期 末 估 值 单 价 数 量 ( 张 ) 期 末 估 值 总 额
0 1 1 6 9 9 8 4 3 1 6 津 城 建
S C P 0 0 2
2 0 1 7 年 1 月 5 日 9 9 . 9 8 4 0 0 , 0 0 0 3 9 , 9 9 2 , 9 3 2 . 3 6
0 1 1 6 1 1 0 0 9 1 6 大 唐 集
S C P 0 0 9
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 9 . 9 3 1 , 4 0 0 , 0 0 0 1 3 9 , 8 9 7 , 1 7 8 . 3 0
0 4 1 6 5 3 0 0 1 1 6 中 普 天
C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 9 日 1 0 0 . 0 0 5 0 0 , 0 0 0 4 9 , 9 9 8 , 7 7 6 . 8 9
0 1 1 6 9 8 4 9 4 1 6 华 能 新
能 S C P 0 0 4
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 9 2 5 0 0 , 0 0 0 4 9 , 9 6 1 , 9 6 1 . 8 4
0 1 1 6 1 6 0 0 5 1 6 华 电 股
S C P 0 0 5
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 9 5 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 9 8 5 , 0 3 6 . 2 1
0 1 1 6 9 8 4 9 8 1 6 津 城 建
S C P 0 0 5
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 9 . 9 7 6 0 0 , 0 0 0 5 9 , 9 7 9 , 0 2 4 . 3 3
0 1 1 6 9 8 0 3 4 1 6 中 船
S C P 0 1 1
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 9 . 9 8 1 , 0 2 0 , 0 0 0 1 0 1 , 9 8 1 , 8 5 1 . 4 6
0 1 1 6 9 9 9 4 5 1 6 中 核 建
S C P 0 0 2
2 0 1 7 年 1 月 4 日 9 9 . 9 8 8 0 0 , 0 0 0 7 9 , 9 8 7 , 8 6 3 . 6 4
1 1 1 6 1 5 2 5 4 1 6 民 生 2 0 1 7 年 1 月 1 0 9 7 . 8 8 3 , 0 0 0 , 0 0 0 2 9 3 , 6 3 6 , 8 5 4 . 8 9工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 4 6 页 共 6 6 页
C D 2 5 4 日
0 1 1 6 9 9 8 0 6 1 6 鲁 黄 金
S C P 0 0 6
2 0 1 7 年 1 月 4 日 9 9 . 9 9 2 0 0 , 0 0 0 1 9 , 9 9 8 , 3 9 6 . 6 2
0 1 1 6 9 8 3 9 7 1 6 鲁 黄 金
S C P 0 1 1
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 9 7 4 0 0 , 0 0 0 3 9 , 9 8 7 , 3 1 5 . 0 2
0 1 1 6 9 9 8 2 6 1 6 中 海 运
S C P 0 0 3
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 9 . 9 9 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 9 9 6 , 0 8 3 . 6 0
0 4 1 6 5 4 0 5 7 1 6 船 重
C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 9 5 5 , 0 0 0 , 0 0 0 4 9 9 , 7 3 8 , 0 0 2 . 4 5
1 1 1 6 9 3 6 1 4 1 6 重 庆 农
村 商 行
C D 0 5 9
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 8 . 8 0 2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 7 , 6 0 2 , 4 9 8 . 0 5
1 1 1 6 0 8 3 1 6 1 6 中 信
C D 3 1 6
2 0 1 7 年 1 月 1 0
日
9 7 . 8 5 1 , 3 0 0 , 0 0 0 1 2 7 , 2 0 5 , 5 2 9 . 2 3
0 1 1 6 9 8 2 6 9 1 6 南 航 股
S C P 0 0 5
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 9 5 4 0 0 , 0 0 0 3 9 , 9 7 8 , 3 8 8 . 8 5
0 4 1 6 5 2 0 2 2 1 6 鄂 能 源
C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 4 日 9 9 . 9 5 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 9 8 4 , 5 7 3 . 3 3
0 1 1 6 9 9 6 6 9 1 6 京 汽 集
S C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 9 9 4 0 0 , 0 0 0 3 9 , 9 9 6 , 6 9 6 . 1 4
0 1 1 6 9 9 8 0 4 1 6 福 新 能
源 S C P 0 0 3
2 0 1 7 年 1 月 4 日 9 9 . 9 5 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 9 8 5 , 3 1 5 . 1 9
0 1 1 6 9 8 0 0 9 1 6 湘 高 速
S C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 5 日 9 9 . 9 6 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 9 8 8 , 4 8 3 . 6 2
0 1 1 6 9 9 7 8 9 1 6 中 交 建
S C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 4 日 9 9 . 9 9 5 0 0 , 0 0 0 4 9 , 9 9 6 , 0 9 7 . 2 6
0 1 1 6 9 8 5 3 5 1 6 京 汽 集
S C P 0 0 2
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 9 . 9 7 1 , 0 0 0 , 0 0 0 9 9 , 9 6 9 , 6 8 0 . 6 5
0 1 1 6 9 9 6 7 8 1 6 京 能 洁
能 S C P 0 0 3
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 9 9 2 0 0 , 0 0 0 1 9 , 9 9 8 , 4 9 5 . 8 0
1 1 1 6 1 6 1 4 5 1 6 上 海 银
行 C D 1 4 5
2 0 1 7 年 1 月 4 日 9 9 . 7 8 5 0 0 , 0 0 0 4 9 , 8 8 7 , 6 6 2 . 8 1
0 1 1 6 9 9 7 8 2 1 6 中 材 股
S C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 9 日 9 9 . 9 9 4 0 0 , 0 0 0 3 9 , 9 9 6 , 9 7 8 . 8 9
1 0 1 4 5 4 0 0 9 1 4 船 重
M T N 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 4 日 1 0 0 . 7 8 4 0 0 , 0 0 0 4 0 , 3 1 2 , 2 4 3 . 6 4
0 4 1 6 5 1 0 4 2 1 6 扬 子 国
资 C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 4 日 9 9 . 8 3 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 9 4 7 , 6 9 8 . 0 8
0 1 1 6 9 8 0 9 7 1 6 豫 投 资
S C P 0 0 2
2 0 1 7 年 1 月 9 日 9 9 . 9 6 2 0 0 , 0 0 0 1 9 , 9 9 1 , 9 4 7 . 8 4
0 4 1 6 5 9 0 4 2 1 6 中 航 高
科 C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 3 6 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 8 0 7 , 9 4 1 . 5 8
0 4 1 6 5 3 0 4 2 1 6 雅 砻 江
C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 9 . 9 9 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 9 9 6 , 4 8 6 . 5 1工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 4 7 页 共 6 6 页
0 1 1 6 9 9 9 8 2 1 6 鲁 高 速
集 S C P 0 0 5
2 0 1 7 年 1 月 5 日 9 9 . 9 8 4 0 0 , 0 0 0 3 9 , 9 9 3 , 4 3 2 . 4 3
0 1 1 6 9 8 5 0 3 1 6 渝 水 务
S C P 0 0 5
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 9 . 2 6 2 0 0 , 0 0 0 1 9 , 8 5 1 , 4 7 6 . 0 7
0 4 1 6 5 3 0 6 1 1 6 中 电 国
际 C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 3 日 9 9 . 0 8 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 7 2 4 , 2 3 0 . 2 1
1 1 1 6 1 8 2 6 6 1 6 华 夏
C D 2 6 6
2 0 1 7 年 1 月 1 0
日
9 7 . 5 8 2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 5 , 1 5 3 , 8 9 0 . 9 2
1 1 1 6 0 9 4 2 7 1 6 浦 发
C D 4 2 7
2 0 1 7 年 1 月 1 0
日
9 7 . 6 0 2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 5 , 2 0 0 , 7 2 1 . 2 6
0 4 1 6 5 5 0 1 2 1 6 冀 建 投
C P 0 0 1
2 0 1 7 年 1 月 5 日 9 9 . 9 8 3 0 0 , 0 0 0 2 9 , 9 9 4 , 3 8 5 . 9 3
0 1 1 6 9 8 4 5 6 1 6 大 唐 发
电 S C P 0 0 6
2 0 1 7 年 1 月 5 日 9 9 . 8 9 8 0 0 , 0 0 0 7 9 , 9 0 9 , 0 3 0 . 3 8
0 1 1 6 9 8 3 0 2 1 6 中 海 运
S C P 0 0 6
2 0 1 7 年 1 月 5 日 9 9 . 9 5 9 0 0 , 0 0 0 8 9 , 9 5 4 , 2 0 4 . 7 9
0 1 1 6 9 9 9 3 8 1 6 龙 源 电
力 S C P 0 0 9
2 0 1 7 年 1 月 6 日 9 9 . 9 4 4 0 0 , 0 0 0 3 9 , 9 7 7 , 4 1 6 . 8 2
0 1 1 6 9 9 9 6 7 1 6 津 城 建
S C P 0 0 3
2 0 1 7 年 1 月 4 日 9 9 . 9 7 4 0 0 , 0 0 0 3 9 , 9 8 7 , 5 7 2 . 5 6
1 1 1 6 1 9 0 9 4 1 6 恒 丰 银
行 C D 0 9 4
2 0 1 7 年 1 月 4 日 1 0 0 . 0 0 1 , 0 0 0 , 0 0 0 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 3 2 , 2 2 0 , 0 0 0 3 , 1 9 9 , 5 3 4 , 3 5 6 . 4 5
-
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 , 本 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回
购 证 券 款 余 额 为 人 民 币 7 6 9 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 , 于 2 0 1 7 年 1 月 3 日 到 期 。 该 类 交 易 要 求 本 基 金 在 回
购 期 内 持 有 的 证 券 交 易 所 交 易 的 债 券 和 / 或 在 新 质 押 式 回 购 下 转 入 质 押 库 的 债 券 , 按 证 券 交 易 所 规
定 的 比 例 折 算 为 标 准 券 后 , 不 低 于 债 券 回 购 交 易 的 余 额 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工具 风险及 管理
7 . 4 . 1 3 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 涉 及 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。 本 基 金 管
理 人 制 定 了 政 策 和 程 序 来 识 别 及 分 析 这 些 风 险 , 并 设 定 适 当 的 风 险 限 额 及 内 部 控 制 流 程 , 通 过 可
靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 。
本 基 金 管 理 人 的 风 险 管 理 机 构 由 董 事 会 下 属 的 公 司 治 理 与 风 险 控 制 委 员 会 、 督 察 长 、 公 司 风
险 管 理 委 员 会 、 法 律 合 规 部 、 风 险 管 理 部 以 及 各 个 业 务 部 门 组 成 。
公 司 实 行 全 面 、 系 统 的 风 险 管 理 , 风 险 管 理 覆 盖 公 司 所 有 战 略 环 节 、 业 务 环 节 和 操 作 环 节 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 4 8 页 共 6 6 页
同 时 制 定 了 系 统 化 的 风 险 管 理 程 序 , 对 风 险 管 理 的 整 个 流 程 进 行 评 估 和 改 进 。 公 司 构 建 了 分 工 明
确 、 相 互 协 作 、 彼 此 牵 制 的 风 险 管 理 组 织 结 构 , 形 成 了 由 四 大 防 线 共 同 筑 成 的 风 险 管 理 体 系 : 第
一 道 防 线 由 各 个 业 务 部 门 构 成 , 各 业 务 部 门 总 监 作 为 风 险 责 任 人 , 负 责 制 订 本 部 门 的 作 业 流 程 以
及 风 险 控 制 措 施 ; 第 二 道 监 控 防 线 由 公 司 专 属 风 险 管 理 部 门 法 律 合 规 部 和 风 险 管 理 部 构 成 , 法 律
合 规 部 负 责 对 公 司 业 务 的 法 律 合 规 风 险 进 行 监 控 管 理 , 风 险 管 理 部 负 责 对 公 司 投 资 管 理 风 险 和 运
作 风 险 进 行 监 控 管 理 ; 第 三 道 防 线 是 由 公 司 经 营 管 理 层 和 风 险 管 理 委 员 会 构 成 , 公 司 管 理 层 通 过
执 行 委 员 会 下 的 风 险 管 理 委 员 会 对 风 险 状 况 进 行 全 面 监 督 并 及 时 制 定 相 应 的 对 策 和 实 施 监 控 措
施 ; 在 上 述 这 三 道 风 险 监 控 防 线 中 , 公 司 督 察 长 和 监 察 稽 核 人 员 对 风 险 控 制 措 施 和 合 规 风 险 情 况
进 行 全 面 检 查 、 监 督 , 并 视 所 发 生 问 题 情 节 轻 重 及 时 反 馈 给 各 部 门 经 理 、 公 司 总 经 理 、 公 司 治 理
与 风 险 控 制 委 员 会 、 董 事 会 、 监 管 机 构 。 督 察 长 独 立 于 公 司 其 他 业 务 部 门 和 公 司 管 理 层 , 对 内 部
控 制 制 度 的 执 行 情 况 实 行 严 格 检 查 和 及 时 反 馈 , 并 独 立 报 告 ; 第 四 道 监 控 防 线 由 董 事 会 下 属 的 公
司 治 理 与 风 险 控 制 委 员 会 构 成 , 公 司 治 理 与 风 险 控 制 委 员 会 通 过 督 察 长 和 监 察 稽 核 人 员 的 工 作 ,
掌 握 整 体 风 险 状 况 并 进 行 决 策 。 公 司 治 理 与 风 险 控 制 委 员 会 负 责 检 查 公 司 业 务 的 内 控 制 度 的 实 施
情 况 , 监 督 公 司 对 相 关 法 律 法 规 和 公 司 制 度 的 执 行 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去
估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析 的 角 度 出 发 , 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风
险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 , 根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 , 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工
具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日 常 的 量 化 报 告 , 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 ,
及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和 评 估 , 并 通 过 相 应 决 策 , 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 , 或 者 基 金 所 投 资 证 券 之 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本 基 金 均 投 资 于 具 有 良 好
信 用 等 级 的 债 券 、 国 债 、 央 行 票 据 等 , 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ,
因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ; 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 ,
以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 4 9 页 共 6 6 页
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
A - 1 1 , 3 0 8 , 8 0 3 , 9 4 1 . 2 5 2 , 7 1 9 , 6 1 6 , 5 4 0 . 6 6
A - 1 以 下 - -
未 评 级 5 , 6 6 3 , 9 8 1 , 6 1 2 . 7 8 3 , 6 8 1 , 7 2 9 , 3 5 0 . 5 0
合 计 6 , 9 7 2 , 7 8 5 , 5 5 4 . 0 3 6 , 4 0 1 , 3 4 5 , 8 9 1 . 1 6
注 : 表 中 所 列 示 的 债 券 投 资 为 短 期 融 资 券 、 同 业 存 单 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 : 人 民 币 元
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
A A A 2 1 2 , 3 3 7 , 4 0 9 . 0 4 5 2 4 , 2 5 9 , 9 7 4 . 6 8
A A A 以 下 - -
未 评 级 - -
合 计 2 1 2 , 3 3 7 , 4 0 9 . 0 4 5 2 4 , 2 5 9 , 9 7 4 . 6 8
注 : 表 中 所 列 示 的 债 券 投 资 为 除 短 期 融 资 券 以 外 的 信 用 债 券 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金
份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 , 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困 难 。
本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 , 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 , 因 此 除 小 部 分
流 通 受 限 证 券 外 , 其 余 均 能 及 时 变 现 。 此 外 , 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金
应 对 流 动 性 需 求 , 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 。 本 基 金 于 资 产 负 债 表 日 所
持 有 的 金 融 负 债 的 合 约 约 定 剩 余 到 期 日 均 为 一 年 以 内 且 一 般 不 计 息 , 因 此 账 面 余 额 一 般 即 为 未 折
现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
本 基 金 管 理 人 每 日 预 测 本 基 金 的 流 动 性 需 求 , 并 同 时 通 过 独 立 的 风 险 管 理 部 门 设 定 流 动 性 比
例 要 求 , 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 金融 资产 和金融 负债 的到期 期限分 析
无 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 5 0 页 共 6 6 页
而 发 生 波 动 的 风 险 , 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 基 金 的 财 务 状 况 和 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感 性 金
融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 , 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每
个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 银 行 间
市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 以 摊 余 成 本 计 价 , 并 通 过 “ 影 子 定 价 ” 机 制 使 按 摊 余 成 本 确 认 的 基 金
资 产 净 值 能 近 似 反 映 基 金 资 产 的 公 允 价 值 , 因 此 本 基 金 的 运 作 仍 然 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。 本 基 金
的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 , 并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法
对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率 风险 敞口
单 位 : 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年
5 年
以 上
不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 1 , 5 0 9 , 6 7 8 , 7 4 7 . 5 2 8 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 , 7 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 4 , 0 2 9 , 6 7 8 , 7 4 7 . 5 2
结 算 备 付
金
5 0 , 6 2 1 , 6 1 7 . 6 9 - - - - - 5 0 , 6 2 1 , 6 1 7 . 6 9
存 出 保 证
金
2 5 , 6 2 8 . 4 4 - - - - - 2 5 , 6 2 8 . 4 4
交 易 性 金
融 资 产
7 7 9 , 6 8 2 , 1 4 0 . 8 0 2 , 0 5 6 , 6 1 4 , 6 0 4 . 8 4 5 , 1 5 7 , 0 6 2 , 1 9 1 . 8 5 - - - 7 , 9 9 3 , 3 5 8 , 9 3 7 . 4 9
买 入 返 售
金 融 资 产
3 , 9 0 3 , 0 3 2 , 4 5 4 . 5 5 - - - - - 3 , 9 0 3 , 0 3 2 , 4 5 4 . 5 5
应 收 利 息 - - - - - 7 3 , 0 1 7 , 2 3 5 . 2 5 7 3 , 0 1 7 , 2 3 5 . 2 5
应 收 申 购
款
- - - - - 8 5 5 , 5 2 0 . 0 0 8 5 5 , 5 2 0 . 0 0
资 产 总 计 6 , 2 4 3 , 0 4 0 , 5 8 9 . 0 0 2 , 8 7 6 , 6 1 4 , 6 0 4 . 8 4 6 , 8 5 7 , 0 6 2 , 1 9 1 . 8 5 - - 7 3 , 8 7 2 , 7 5 5 . 2 5 1 6 , 0 5 0 , 5 9 0 , 1 4 0 . 9 4
负 债
卖 出 回 购
金 融 资 产
款
3 , 8 0 4 , 6 5 3 , 7 6 1 . 7 1 - - - - - 3 , 8 0 4 , 6 5 3 , 7 6 1 . 7 1
应 付 证 券
清 算 款
- - - - - 4 9 , 8 8 8 . 8 4 4 9 , 8 8 8 . 8 4
应 付 管 理
人 报 酬
- - - - - 3 , 4 0 2 , 6 0 7 . 6 7 3 , 4 0 2 , 6 0 7 . 6 7
应 付 托 管
费
- - - - - 1 , 0 0 8 , 1 8 0 . 0 3 1 , 0 0 8 , 1 8 0 . 0 3工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 5 1 页 共 6 6 页
应 付 销 售
服 务 费
- - - - - 4 0 4 , 7 6 7 . 6 2 4 0 4 , 7 6 7 . 6 2
应 付 交 易
费 用
- - - - - 2 1 8 , 3 2 3 . 6 1 2 1 8 , 3 2 3 . 6 1
应 付 利 息 - - - - - 9 8 5 , 6 7 8 . 7 0 9 8 5 , 6 7 8 . 7 0
应 付 利 润 - - - - - 1 , 9 1 5 , 1 7 3 . 8 4 1 , 9 1 5 , 1 7 3 . 8 4
其 他 负 债 - - - - - 3 1 9 , 3 0 0 . 0 0 3 1 9 , 3 0 0 . 0 0
负 债 总 计 3 , 8 0 4 , 6 5 3 , 7 6 1 . 7 1 - - - - 8 , 3 0 3 , 9 2 0 . 3 1 3 , 8 1 2 , 9 5 7 , 6 8 2 . 0 2
利 率 敏 感
度 缺 口
2 , 4 3 8 , 3 8 6 , 8 2 7 . 2 9 2 , 8 7 6 , 6 1 4 , 6 0 4 . 8 4 6 , 8 5 7 , 0 6 2 , 1 9 1 . 8 5 - - 6 5 , 5 6 8 , 8 3 4 . 9 4 1 2 , 2 3 7 , 6 3 2 , 4 5 8 . 9 2
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
1 个 月 以 内 1 - 3 个 月 3 个 月 - 1 年 1 - 5 年
5 年
以 上
不 计 息 合 计
资 产
银 行 存 款 4 0 5 , 4 5 6 , 3 0 4 . 0 7 5 , 1 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 , 1 5 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 8 , 6 5 5 , 4 5 6 , 3 0 4 . 0 7
结 算 备 付
金
3 0 , 5 2 7 , 5 6 0 . 1 0 - - - - - 3 0 , 5 2 7 , 5 6 0 . 1 0
存 出 保 证
金
- - - - - - 0 . 0 0
交 易 性 金
融 资 产
9 4 9 , 5 5 9 , 3 7 3 . 5 4 1 , 6 2 4 , 7 3 6 , 3 1 8 . 7 7 5 , 4 5 9 , 2 4 0 , 3 2 6 . 9 8 - - - 8 , 0 3 3 , 5 3 6 , 0 1 9 . 2 9
买 入 返 售
金 融 资 产
1 9 7 , 6 0 0 , 4 9 6 . 4 0 - - - - - 1 9 7 , 6 0 0 , 4 9 6 . 4 0
应 收 证 券
清 算 款
- - - - - - 0 . 0 0
应 收 利 息 - - - - - 1 2 8 , 2 1 9 , 5 2 0 . 2 3 1 2 8 , 2 1 9 , 5 2 0 . 2 3
应 收 申 购
款
- - - - - 4 3 , 3 5 3 , 5 4 5 . 9 6 4 3 , 3 5 3 , 5 4 5 . 9 6
资 产 总 计 1 , 5 8 3 , 1 4 3 , 7 3 4 . 1 1 6 , 7 2 4 , 7 3 6 , 3 1 8 . 7 7 8 , 6 0 9 , 2 4 0 , 3 2 6 . 9 8 - - 1 7 1 , 5 7 3 , 0 6 6 . 1 9 1 7 , 0 8 8 , 6 9 3 , 4 4 6 . 0 5
负 债
卖 出 回 购
金 融 资 产
款
4 , 4 3 2 , 2 4 2 , 8 8 1 . 3 7 - - - - - 4 , 4 3 2 , 2 4 2 , 8 8 1 . 3 7
应 付 证 券
清 算 款
- - - - - - 0 . 0 0
应 付 赎 回
款
- - - - - - 0 . 0 0
应 付 管 理
人 报 酬
- - - - - 2 , 5 5 9 , 2 9 5 . 1 5 2 , 5 5 9 , 2 9 5 . 1 5
应 付 托 管
费
- - - - - 7 5 8 , 3 0 9 . 6 6 7 5 8 , 3 0 9 . 6 6
应 付 销 售
服 务 费
- - - - - 5 8 0 , 6 4 2 . 5 3 5 8 0 , 6 4 2 . 5 3
应 付 交 易 - - - - - 1 9 5 , 2 8 6 . 7 8 1 9 5 , 2 8 6 . 7 8工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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费 用
应 付 利 息 - - - - - 8 8 0 , 3 6 0 . 9 5 8 8 0 , 3 6 0 . 9 5
应 付 利 润 - - - - - 1 , 0 0 4 , 8 2 1 . 0 7 1 , 0 0 4 , 8 2 1 . 0 7
其 他 负 债 - - - - - 3 2 9 , 3 0 0 . 0 0 3 2 9 , 3 0 0 . 0 0
负 债 总 计 4 , 4 3 2 , 2 4 2 , 8 8 1 . 3 7 - - - - 6 , 3 0 8 , 0 1 6 . 1 4 4 , 4 3 8 , 5 5 0 , 8 9 7 . 5 1
利 率 敏 感
度 缺 口
- 2 , 8 4 9 , 0 9 9 , 1 4 7 . 2 6 6 , 7 2 4 , 7 3 6 , 3 1 8 . 7 7 8 , 6 0 9 , 2 4 0 , 3 2 6 . 9 8 - - 1 6 5 , 2 6 5 , 0 5 0 . 0 5 1 2 , 6 5 0 , 1 4 2 , 5 4 8 . 5 4
注 : 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 交 易 形 成 负 债 的 公 允 价 值 , 其 中 交 易 性 金 融 资 产 以 摊 余 成 本 近 似 反
映 其 公 允 价 值 , 并 按 照 合 约 规 定 的 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 进 行 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率 风险 的敏感 性分 析
注 : 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 , 反 映 了 在 其 他 变 量 不 变 的 情 况 下 , 利 率 发 生 合 理 、 可 能 的 变 动 时 ,
将 对 基 金 资 产 净 值 可 参 考 的 公 允 价 值 产 生 的 影 响 。 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 和 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 , 在
“ 影 子 定 价 ” 机 制 有 效 的 前 提 下 , 若 市 场 利 率 上 升 或 下 降 2 5 个 基 点 且 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变 , 本
基 金 资 产 净 值 可 参 考 的 公 允 价 值 不 会 发 生 重 大 变 动 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 风险
无 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 主 要 为 市 场 价 格 风 险 , 市 场 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来
现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资
于 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 且 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 , 因 此 无 重 大 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他 价格 风险敞 口
无 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
注 : 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 和 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 未 持 有 交 易 性 权 益 类 投 资 , 因 此 除 市 场 利
率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 4 采用 风险 价值法 管理 风险
无 。
7 . 4 . 1 4 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
7 . 4 . 1 4 . 1 公 允 价 值
银 行 存 款 、 应 收 利 息 、 应 收 申 购 款 、 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 等 , 因 其 剩 余 期 限 不 长 , 公 允 价 值工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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与 账 面 价 值 相 若 。
( 1 ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属 于 第 二 层 次
的 余 额 为 人 民 币 7 , 9 9 3 , 3 5 8 , 9 3 7 . 4 9 元 , 无 属 于 第 一 层 次 及 第 三 层 次 的 余 额 。 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 :
第 二 层 次 人 民 币 8 , 0 3 3 , 5 3 6 , 0 1 9 . 2 9 元 , 无 属 于 第 一 层 次 及 第 三 层 次 的 余 额 ) 。
( 2 ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
本 基 金 政 策 为 以 报 告 期 初 作 为 确 定 金 融 工 具 公 允 价 值 层 次 之 间 转 换 的 时 点 。 本 基 金 本 报 告 期
持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 , 在 第 一 层 次 和 第 二 层 次 之 间 无 重 大 转
移 ( 2 0 1 5 年 度 : 无 ) 。
本 基 金 本 报 告 期 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 未 发 生 转 入 或 转 出
第 三 层 次 公 允 价 值 的 情 况 ( 2 0 1 5 年 度 : 无 ) 。
7 . 4 . 1 4 . 2 承 诺 事 项
截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 无 需 要 说 明 的 承 诺 事 项 。
7 . 4 . 1 4 . 3 其 他 事 项
截 至 资 产 负 债 表 日 , 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期末 基 金 资产组 合情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额
占 基 金 总 资 产 的
比 例 ( % )
1 固 定 收 益 投 资 7 , 9 9 3 , 3 5 8 , 9 3 7 . 4 9 4 9 . 8 0
其 中 : 债 券 7 , 9 9 3 , 3 5 8 , 9 3 7 . 4 9 4 9 . 8 0
资 产 支 持 证 券 - -
2 买 入 返 售 金 融 资 产 3 , 9 0 3 , 0 3 2 , 4 5 4 . 5 5 2 4 . 3 2
其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
3 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 4 , 0 8 0 , 3 0 0 , 3 6 5 . 2 1 2 5 . 4 2
4 其 他 各 项 资 产 7 3 , 8 9 8 , 3 8 3 . 6 9 0 . 4 6
5 合 计 1 6 , 0 5 0 , 5 9 0 , 1 4 0 . 9 4 1 0 0 . 0 0
注 : 由 于 四 舍 五 入 的 原 因 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 分 项 之 和 与 合 计 可 能 有 尾 差 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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8 . 2 债券 回 购 融资情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 项 目 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 ( % )
1 报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 2 4 . 8 2
其 中 : 买 断 式 回 购 融 资 0 . 1 8
序 号 项 目 金 额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例 ( % )
2 报 告 期 末 债 券 回 购 融 资 余 额 3 , 8 0 4 , 6 5 3 , 7 6 1 . 7 1 3 1 . 0 9
其 中 : 买 断 式 回 购 融 资 - -
注 : 报 告 期 内 债 券 融 资 余 额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 报 告 期 内 每 个 交 易 日 融 资 余 额 占 资 产 余 额 比
例 的 简 单 平 均 值 。
债券 正回 购 的资 金余 额超过 基金资 产净 值的 40%的说 明
根 据 基 金 合 同 规 定 , 本 报 告 期 内 本 基 金 银 行 间 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 未 超 过 基 金 资 产 净 值 的
4 0 % 。
8 . 3 基金 投 资 组合平 均剩 余期限
8 . 3 . 1 投资 组合 平均剩 余期 限基本 情况
项 目 天 数
报 告 期 末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 1 0 5
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 高 值 1 3 3
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 低 值 8 9
报告 期内 投 资组 合平 均剩余 期限超 过 134 天情 况说 明
本 报 告 期 内 无 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 超 过 1 3 4 天 情 况 。
8 . 3 . 2 期末 投资 组合平 均剩 余期限 分布比 例
序 号 平 均 剩 余 期 限
各 期 限 资 产 占 基 金 资 产
净 值 的 比 例 ( % )
各 期 限 负 债 占 基 金 资
产 净 值 的 比 例 ( % )
1 3 0 天 以 内 5 0 . 0 3 3 1 . 0 9
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的 浮
动 利 率 债
- -
2 3 0 天 ( 含 ) — 6 0 天 8 . 1 6 -
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的 浮
动 利 率 债
- -
3 6 0 天 ( 含 ) — 9 0 天 1 4 . 6 9 -工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的 浮
动 利 率 债
- -
4 9 0 天 ( 含 ) — 1 2 0 天 2 . 5 3 -
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的 浮
动 利 率 债
- -
5 1 2 0 天 ( 含 ) — 3 9 7 天 ( 含 ) 5 5 . 1 3 -
其 中 : 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的 浮
动 利 率 债
- -
合 计 1 3 0 . 5 5 3 1 . 0 9
8 . 4 报告 期 内 投资组 合平 均剩余 存续期 超过 2 4 0 天情 况说 明
本 报 告 期 内 本 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 存 续 期 限 未 超 过 2 4 0 天 。
8 . 5 期末 按 债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 摊 余 成 本
占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 国 家 债 券 8 0 8 , 2 3 5 , 9 7 4 . 4 2 6 . 6 0
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 - -
其 中 : 政 策 性 金 融 债 - -
4 企 业 债 券 - -
5 企 业 短 期 融 资 券 3 , 3 6 7 , 9 0 4 , 4 2 2 . 4 0 2 7 . 5 2
6 中 期 票 据 2 1 2 , 3 3 7 , 4 0 9 . 0 4 1 . 7 4
7 同 业 存 单 3 , 6 0 4 , 8 8 1 , 1 3 1 . 6 3 2 9 . 4 6
8 其 他 - -
9 合 计 7 , 9 9 3 , 3 5 8 , 9 3 7 . 4 9 6 5 . 3 2
1 0 剩 余 存 续 期 超 过 3 9 7 天 的 浮 动 利 率 债 券 - -
注 : 上 表 中 , 债 券 的 成 本 包 括 债 券 面 值 和 折 溢 价 。
8 . 6 期末 按 摊 余成本 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 十名债 券投 资明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 债 券 数 量 ( 张 ) 摊 余 成 本
占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 0 4 1 6 5 4 0 5 7 1 6 船 重
C P 0 0 1
5 , 0 0 0 , 0 0 0 4 9 9 , 7 3 8 , 0 0 2 . 4 5 4 . 0 8
2 1 1 1 6 1 5 2 5 4 1 6 民 生
C D 2 5 4
3 , 0 0 0 , 0 0 0 2 9 3 , 6 3 6 , 8 5 4 . 8 9 2 . 4 0
3 0 2 0 1 4 7 1 6 贴 债 4 9 2 , 2 0 0 , 0 0 0 2 1 9 , 4 7 0 , 5 9 4 . 9 5 1 . 7 9
4 0 2 0 1 4 6 1 6 贴 债 4 8 2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 9 , 5 9 9 , 4 6 3 . 9 2 1 . 6 3
5 1 1 1 6 9 3 6 1 4 1 6 重 庆 农 2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 7 , 6 0 2 , 4 9 8 . 0 5 1 . 6 1工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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村 商 行
C D 0 5 9
6 1 1 1 6 9 4 2 8 5 1 6 广 州 农
村 商 业 银 行
C D 0 8 8
2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 7 , 1 8 1 , 4 3 0 . 6 8 1 . 6 1
7 1 1 1 6 0 8 3 1 6 1 6 中 信
C D 3 1 6
2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 5 , 7 0 0 , 8 1 4 . 2 0 1 . 6 0
8 1 1 1 6 0 9 4 2 7 1 6 浦 发
C D 4 2 7
2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 5 , 2 0 0 , 7 2 1 . 2 6 1 . 6 0
9 1 1 1 6 1 8 2 6 6 1 6 华 夏
C D 2 6 6
2 , 0 0 0 , 0 0 0 1 9 5 , 1 5 3 , 8 9 0 . 9 2 1 . 5 9
1 0 0 2 0 1 3 5 1 6 贴 债 3 7 1 , 8 0 0 , 0 0 0 1 7 9 , 5 6 7 , 7 0 9 . 3 2 1 . 4 7
注 : 上 表 中 , 债 券 的 成 本 包 括 债 券 面 值 和 折 溢 价 。
8 . 7 “影子 定价 ”与 “摊余 成本 法 ” 确定 的基 金资产 净值 的偏离
项 目 偏 离 情 况
报 告 期 内 偏 离 度 的 绝 对 值 在 0 . 2 5 ( 含 ) - 0 . 5 % 间 的 次 数 1 4
报 告 期 内 偏 离 度 的 最 高 值 0 . 2 6 1 3 %
报 告 期 内 偏 离 度 的 最 低 值 - 0 . 3 2 9 3 %
报 告 期 内 每 个 交 易 日 偏 离 度 的 绝 对 值 的 简 单 平 均 值 0 . 1 3 0 3 %
注 : 上 表 中 “ 偏 离 情 况 ” 根 据 报 告 期 内 各 交 易 日 数 据 计 算 。
报告 期内 负 偏离 度的 绝对值 达到 0 . 2 5 % 情况 说明
序 号 发 生 日 期 偏 离 度 原 因 调 整 期
1 2 0 1 6 年 1 2 月 1 6 日 - 0 . 2 7 1 5 % 债 券 市 场 大 幅 波 动 已 按 照 法 律 法 规 和 基
金 合 同 要 求 调 整 完 毕
2 2 0 1 6 年 1 2 月 1 9 日 - 0 . 2 9 6 7 % 债 券 市 场 大 幅 波 动 已 按 照 法 律 法 规 和 基
金 合 同 要 求 调 整 完 毕
3 2 0 1 6 年 1 2 月 2 0 日 - 0 . 3 2 9 3 % 债 券 市 场 大 幅 波 动 已 按 照 法 律 法 规 和 基
金 合 同 要 求 调 整 完 毕
4 2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日 - 0 . 3 2 2 1 % 债 券 市 场 大 幅 波 动 已 按 照 法 律 法 规 和 基
金 合 同 要 求 调 整 完 毕
报告 期内 正 偏离 度的 绝对值 达到 0 . 5 % 情况 说明
本 报 告 期 内 , 本 基 金 正 偏 离 度 的 绝 对 值 未 达 到 0 . 5 % 。
8 . 8 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
本 基 金 本 报 告 期 末 未 持 有 资 产 支 持 证 券 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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8 . 9 投资 组 合 报告附 注
8 .9 .1 本基 金采 用固定 份额 净值, 基金账 面份 额净值 始终 保持为 人民 币 1 .0 000 元。
本基 金估 值采用 摊余 成本法 , 即估 值对 象以买 入成 本列示 ,按 票面利 率或商 定
利率 并考 虑其买 入时 的溢价 与 折价 ,在 其剩余 期限 内按实 际利 率法进 行摊销 ,
每日 计提 收益或 损失 。
8 .9 .2 基金 投资 的前十 名证 券的发 行主体 本期 没有出 现被 监管部 门立 案调查 , 或在 报
告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责、 处罚 的情形 。
8 . 9 . 3 期末 其他 各项资 产构 成
单 位 : 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 2 5 , 6 2 8 . 4 4
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 利 息 7 3 , 0 1 7 , 2 3 5 . 2 5
4 应 收 申 购 款 8 5 5 , 5 2 0 . 0 0
5 其 他 应 收 款 -
6 待 摊 费 用 -
7 其 他 -
8 合 计 7 3 , 8 9 8 , 3 8 3 . 6 9
8 . 9 . 4 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
无 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期末 基 金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 : 份
份
额
级
别
持 有 人
户 数
( 户 )
户 均 持 有 的 基 金
份 额
持 有 人 结 构
机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
工
银
1 4
天
理
财
债
1 9 , 7 9 1 5 4 , 4 9 4 . 9 6 1 2 , 2 0 6 , 4 4 3 . 2 9 1 . 1 3 % 1 , 0 6 6 , 3 0 3 , 3 2 8 . 6 3 9 8 . 8 7 %工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 5 8 页 共 6 6 页
券
发
起
A
工
银
1 4
天
理
财
债
券
发
起
B
4 7 2 3 7 , 4 2 8 , 1 4 2 . 2 8 1 0 , 9 6 3 , 1 6 0 , 9 4 6 . 5 8 9 8 . 2 4 % 1 9 5 , 9 6 1 , 7 4 0 . 4 2 1 . 7 6 %
合
计
1 9 , 8 3 8 6 1 6 , 8 7 8 . 3 4 1 0 , 9 7 5 , 3 6 7 , 3 8 9 . 8 7 8 9 . 6 9 % 1 , 2 6 2 , 2 6 5 , 0 6 9 . 0 5 1 0 . 3 1 %
9 . 2 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持 有 本 基 金
工 银 1 4 天 理
财 债 券 发 起 A
1 , 0 3 4 , 6 8 4 . 2 0 0 . 1 0 %
工 银 1 4 天 理
财 债 券 发 起 B
- -
合 计
1 , 0 3 4 , 6 8 4 . 2 0 0 . 0 1 %
9 . 3 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
项 目 份 额 级 别 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 ( 万 份 )
本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有 本 开 放 式 基 金
工 银 1 4 天 理 财 债 券
发 起 A
0
工 银 1 4 天 理 财 债 券
发 起 B
0
合 计
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放 式 基 金
工 银 1 4 天 理 财 债 券
发 起 A
0
工 银 1 4 天 理 财 债 券
发 起 B
0工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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合 计
0
9 . 4 发起 式 基 金发起 资金 持有份 额情况
项 目
持 有 份 额 总
数
持 有 份 额 占
基 金 总 份 额
比 例 ( % )
发 起 份 额
总 数
发 起 份 额 占
基 金 总 份 额
比 例 ( % )
发 起 份 额 承 诺
持 有 期 限
基 金 管 理 人 固 有 资
金
- - - - 3 年
基 金 管 理 人 高 级 管
理 人 员
- - - - -
基 金 经 理 等 人 员 - - - - -
基 金 管 理 人 股 东 - - - - -
其 他 - - - - -
合 计 - - - - -
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 : 份
工 银 1 4 天 理 财 债
券 发 起 A
工 银 1 4 天 理 财 债
券 发 起 B
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 1 2 年 1 0 月 2 6 日 ) 基 金
份 额 总 额
6 , 5 5 0 , 2 8 6 , 9 5 7 . 0 7 2 , 5 4 0 , 1 0 4 , 1 7 1 . 3 4
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 2 , 1 2 3 , 3 2 3 , 5 4 5 . 5 9 1 0 , 5 2 6 , 8 1 9 , 0 0 2 . 9 5
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 2 , 0 1 9 , 7 9 0 , 4 8 5 . 8 7 3 6 , 8 6 4 , 1 6 7 , 6 9 6 . 9 8
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 3 , 0 6 4 , 6 0 4 , 2 5 9 . 5 4 3 6 , 2 3 1 , 8 6 4 , 0 1 2 . 9 3
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以 " - "
填 列 )
- -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 1 , 0 7 8 , 5 0 9 , 7 7 1 . 9 2 1 1 , 1 5 9 , 1 2 2 , 6 8 7 . 0 0
注 : 1 、 报 告 期 期 间 基 金 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ;
2 、 报 告 期 期 间 基 金 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基金 份额 持有人 大会 决议
本 报 告 期 内 , 本 基 金 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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1 1 . 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
1 、 基 金 管 理 人 :
基 金 管 理 人 于 2 0 1 6 年 1 月 3 0 日 发 布 《 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 副 总 经 理 变 更 的 公 告 》 ,
江 明 波 先 生 、 杜 海 涛 先 生 、 赵 紫 英 女 士 自 2 0 1 6 年 1 月 2 9 日 起 担 任 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 副
总 经 理 。
2 、 基 金 托 管 人 托 管 部 门 :
本 报 告 期 , 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 未 发 生 重 大 人 事 变 动 。
1 1 . 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 报 告 期 内 , 无 涉 及 基 金 管 理 业 务 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 事 项 。
1 1 . 4 基金 投资 策略的 改变
本 报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 未 有 改 变 。
1 1 . 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
报 告 期 内 应 支 付 给 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 费 用 拾 壹 万 元 整 , 该 审 计 机
构 自 基 金 合 同 生 效 日 起 向 本 基 金 提 供 审 计 服 务 。
1 1 . 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 未 受 到 稽 查 或 处 罚 。
1 1 . 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1 . 7 . 1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
交 易 单 元
数 量
股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金
备 注
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
申万宏源 2 - - - - -
中金 2 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
注 : 1 . 券 商 的 选 择 标 准 和 程 序
( 1 ) 选 择 标 准 : 注 重 综 合 服 务 能 力工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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a ) 券 商 财 务 状 况 良 好 、 经 营 行 为 规 范 、 风 险 管 理 先 进 、 投 资 风 格 与 工 银 瑞 信 有 互 补 性 、 在 最 近 一
年 内 无 重 大 违 规 行 为 。
b ) 券 商 具 有 较 强 的 综 合 研 究 能 力 : 能 及 时 、 全 面 、 定 期 提 供 高 质 量 的 关 于 宏 观 、 行 业 、 资 本 市 场 、
个 股 分 析 的 报 告 及 其 他 丰 富 全 面 的 信 息 咨 询 服 务 ; 有 很 强 的 分 析 能 力 , 能 根 据 工 银 瑞 信 所 管 理 基
金 的 特 定 要 求 , 提 供 专 门 研 究 报 告 ; 具 有 开 发 量 化 投 资 组 合 模 型 的 能 力 以 及 其 他 综 合 服 务 能 力 。
c ) 与 其 他 券 商 相 比 , 该 券 商 能 够 提 供 最 佳 交 易 执 行 和 优 惠 合 理 的 佣 金 率 。
( 2 ) 选 择 程 序
a ) 新 增 券 商 的 选 定 : 根 据 以 上 标 准 对 券 商 进 行 考 察 、 选 择 和 确 定 。 在 合 作 之 前 , 券 商 需 提 供 至 少
两 个 季 度 的 服 务 , 并 与 其 他 已 合 作 券 商 一 起 参 与 投 资 研 究 部 门 ( 权 益 投 资 部 , 固 定 收 益 部 , 专 户
投 资 部 , 研 究 部 和 中 央 交 易 室 ) 两 个 季 度 对 券 商 的 研 究 服 务 评 估 。 公 司 投 委 会 根 据 对 券 商 研 究 服
务 评 估 结 果 决 定 是 否 作 为 新 增 合 作 券 商 。
b ) 签 订 委 托 协 议 : 与 被 选 择 的 券 商 签 订 委 托 代 理 协 议 , 明 确 签 定 协 议 双 方 的 公 司 名 称 、 委 托 代 理
期 限 、 佣 金 率 、 双 方 的 权 利 义 务 等 , 经 签 章 有 效 。 委 托 代 理 协 议 一 式 五 份 , 协 议 双 方 及 证 券 主 管
机 关 各 留 存 一 份 , 我 方 协 议 由 研 究 部 和 战 略 发 展 部 存 档 , 并 报 相 关 证 券 主 管 机 关 留 存 报 备 。
2 . 券 商 的 评 估 , 保 留 和 更 换 程 序
( 1 ) 席 位 的 租 用 期 限 暂 定 为 一 年 , 合 同 到 期 1 5 天 内 , 投 资 研 究 部 门 将 根 据 各 券 商 研 究 在 服 务 期
间 的 综 合 证 券 服 务 质 量 等 情 况 , 进 行 评 估 。
( 2 ) 对 于 符 合 标 准 的 券 商 , 工 银 瑞 信 将 与 其 续 约 ; 对 于 不 能 达 到 标 准 的 券 商 , 不 与 其 续 约 , 并 根
据 券 商 选 择 标 准 和 程 序 , 重 新 选 择 其 它 经 营 稳 健 、 研 究 能 力 强 、 综 合 服 务 质 量 高 的 证 券 经 营 机 构 ,
租 用 其 交 易 席 位 。
( 3 ) 若 券 商 提 供 的 综 合 证 券 服 务 不 符 合 要 求 , 工 银 瑞 信 有 权 按 照 委 托 协 议 规 定 , 提 前 中 止 租 用 其
交 易 席 位 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权
证
成 交 总 额
的 比 例
申万宏源 2 6 1 , 3 0 6 , 2 0 3 . 3 5 1 0 0 . 0 0 % 1 1 7 , 5 4 2 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 0 . 0 0 % - -
中金 - - - - - -
方正证券 - - - - - -工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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安信证券 - - - - - -
1 1 . 8 偏离 度绝 对值超 过 0 . 5 % 的情 况
注 : 无
1 1 . 9 其他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 浙 江 金 观 诚 财 富 管 理 有 限 公
司 费 率 调 整 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 月 1 2
日
2 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 北 京 创 金 启 富 投 资 管 理
有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机 构
并 实 行 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 月 2 9
日
3 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 中 证 金 牛 ( 北 京 ) 投 资 咨
询 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机
构 并 实 行 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 月 2 9
日
4 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 副 总 经 理 变 更 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 月 3 0
日
5 关 于 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型
发 起 式 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 春
节 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 2 月 1
日
6 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 和 耕 传 承 基 金 销 售 有 限
公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机 构 并 实
行 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 2 月 3
日
7 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司
费 率 调 整 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 2 月 2 4
日工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
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8 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 北
京 分 公 司 关 于 营 业 场 所 变 更 的
公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 3 月 1 5
日
9 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理
有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机 构
并 实 行 费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 3 月 1 7
日
1 0 关 于 增 加 太 平 洋 证 券 股 份 有 限
公 司 为 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构 的
公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 3 月 2 2
日
1 1 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 深 圳 市 新 兰 德 证 券 投 资 咨 询
有 限 公 司 费 率 调 整 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 4 月 5
日
1 2 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 中 证 金 牛 ( 北 京 ) 投 资 咨 询 有
限 公 司 费 率 调 整 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 5 月 7
日
1 3 关 于 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公
司 网 上 交 易 支 付 宝 渠 道 关 闭 基
金 支 付 服 务 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 5 月 1 1
日
1 4 关 于 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公
司 淘 宝 基 金 店 关 闭 申 购 服 务 的
公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 5 月 1 1
日
1 5 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 上 海 联 泰 资 产 管 理 有 限 公 司
费 率 调 整 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 6 月 2 0
日
1 6 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 北 京 晟 视 天 下 投 资 管 理
有 限 公 司 为 旗 下 基 金 销 售 机 构
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 6 月 2 3
日工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 6 4 页 共 6 6 页
的 公 告
1 7 关 于 直 销 电 子 自 助 交 易 系 统 继
续 开 展 基 金 转 换 费 率 优 惠 活 动
的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 6 月 2 8
日
1 8 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有
限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销 售 机
构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 6 月 2 8
日
1 9 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 直 销 渠 道 招 商 银 行 网 银 支 付
方 式 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的
公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 6 月 3 0
日
2 0 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 调 整 京 东 金 融 平 台 基 金 申 购
费 率 优 惠 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 6 月 3 0
日
2 1 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构
的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 9 月 7
日
2 2 关 于 增 加 国 联 证 券 股 份 有 限 公
司 为 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公
司 旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 9 月 2 6
日
2 3 关 于 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型
发 起 式 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 国
庆 节 假 期 暂 停 申 购 业 务 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 9 月 2 6
日
2 4 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 0 月工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 6 5 页 共 6 6 页
于 工 银 瑞 信 资 产 管 理 ( 国 际 ) 有
限 公 司 增 加 注 册 资 本 的 公 告
1 4 日
2 5 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 上 海 汇 付 金 融 服 务 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构
的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 0 月
1 7 日
2 6 关 于 增 加 华 西 证 券 股 份 有 限 公
司 为 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公
司 旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 1 月 7
日
2 7 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 天 津 国 美 基 金 销 售 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构
的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 1 月
2 5 日
2 8 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 增 加 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销 售
有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销 售
机 构 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 1 月
2 8 日
2 9 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关
于 旗 下 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机
银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额
投 资 手 续 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
中 国 证 监 会 指 定 的 媒 介 2 0 1 6 年 1 2 月
2 2 日工银瑞信 1 4 天理财债券型发起式证券投资基金 2 0 1 6 年年度报告
第 6 6 页 共 6 6 页
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无 。
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备查 文件 目录
1 、 中 国 证 监 会 批 准 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 募 集 的 文 件
2 、 《 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》
3 、 《 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》
4 、 《 工 银 瑞 信 1 4 天 理 财 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》
5 、 基 金 管 理 人 业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照
6 、 基 金 托 管 人 业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照
7 、 报 告 期 内 基 金 管 理 人 在 指 定 报 刊 上 披 露 的 各 项 公 告
1 3 . 2 存放 地点
基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 的 住 所 。
1 3 . 3 查阅 方式
投 资 者 可 于 营 业 时 间 免 费 查 阅 , 或 登 录 基 金 管 理 人 网 站 查 阅 。 也 可 在 支 付 工 本 费 后 , 在 合 理
时 间 内 取 得 上 述 文 件 的 复 印 件 。
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 — — 工 银 瑞 信 基 金 管 理 有 限 公 司 。
客 户 服 务 中 心 电 话 : 4 0 0 - 8 1 1 - 9 9 9 9
网 址 : w w w . i c b c c s . c o m . c n