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广发300(510360)

广发300:2016年年度报告查看PDF公告

广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 
 
 
 
 
广 发 沪深 300 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金 
2016 年 年度 报告 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一七 年三 月二十 八日广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 
第 2 页共 74 页 
§ 1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月 22 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。


本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 3 页共 74 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7 3.1 主 要会 计 数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9 § 4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 9 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15 4.8 管 理人 对 报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15 4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 .................................... 15 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 15 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 16 6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 16 6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 17 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 17 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 20 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 50 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 4 页共 74 页 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 50 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 51 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 52 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 59 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 67 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 67 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 67 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 67 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 67 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 68 8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 68 8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 68 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 69 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 69 9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 69 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 70 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 70 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 70 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 70 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 70 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 70 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 71 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 71 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 71 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 71 11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 73 § 12


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 74 12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 74 12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 74 12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 74 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 5 页共 74 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金简 称 广发沪 深 300ETF 基金主 代码 510360 交易代 码 510360 基金运 作方 式 交易型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 8 月 20 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,646,381,165.00 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日 期 2015 年 9 月 9 日 2.2 基金产品说明 投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数, 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 投资策 略 本基金 主要 采取 完全 复制 策略 , 即 按照 标的 指数 的 成份股 构成 及其 权重 构 建基金 股票 投资 组合 , 并 根据标 的指 数成 份股 及其 权重的 变动 进行 相应 调 整。 在一 般情 况下 , 本 基 金将根 据标 的指 数的 成份 股票的 构成 及其 权重 构 建股票 资产 组合 , 但因 特 殊情况 (如 流动 性不足 、 成份股 长期 停牌 、 法律 法规限 制等 ) 导致 无法 获 得足够 数量 的股 票时 , 本 基金可 以选 择其 他证 券 或证券 组合 对标 的指 数中 的股票 加以 替换 。 业绩比 较基 准 本基金 的标 的指 数为 沪 深 300 指 数 。 本 基金 的业 绩比 较基准 为标 的指 数收广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 6 页共 74 页 益率。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市 场基金 。本 基金 采用 完全 复制法 跟踪 标的 指数 的表 现,具 有与 标的 指数 、 以及标 的指 数所 代表 的股 票市场 相似 的风 险收 益特 征。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 段西军 郭明 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588 传真 020-89899158 010-66105798 注册地 址 广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路 3号4004-56室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 办公地 址 广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号 保利国 际广 场南 塔31-33 楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 邮政编 码 510308 100140 法定代 表人 孙树明 易会满 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德 勤 华永 会计 师事 务所( 特殊 普 通 中国 上海 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 7 页共 74 页 合伙) 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 8 月 20 日 (基金合 同 生效日)至 2015 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 34,565,009.75 3,817,984.11 本期利 润 81,377,268.53 6,487,413.07 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0829 0.0618 本期加 权平 均净 值利 润率 8.33% 6.11% 本期基 金份 额净 值增 长率 -7.57% 10.58% 3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 期末可 供分 配利 润 36,467,235.42 2,792,213.67 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0221 0.1058 期末基 金资 产净 值 1,682,848,400.42 29,173,378.67 期末基 金份 额净 值 1.0221 1.1058 3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 2.21% 10.58% 注: (1 ) 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水 平要低 于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 8 页共 74 页 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去三 个月 2.18% 0.69% 1.75% 0.71% 0.43% -0.02% 过去六 个月 6.91% 0.73% 4.95% 0.75% 1.96% -0.02% 过去一 年 -7.57% 1.37% -11.28% 1.40% 3.71% -0.03% 自基金 合同 生 效起至 今 2.21% 1.45% -14.82% 1.69% 17.03% -0.24% 注:业 绩比 较基 准: 沪 深 300 指 数收 益率 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图 (2015 年 8 月 20 日至 2016 年 12 月 31 日) 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 9 页共 74 页 注:合 同生 效当 年(2015 年)按 实际 存续 期计 算, 未按自 然年 度进 行折 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 自合 同生 效日 (2015 年 8 月 20 日 )至 报告 期 末未进 行利 润分 配。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金、特定客 户资产管理、社保基金境 内投资管理人、基本养老 保险基金证券投资管理 机构 、 受 托管 理保 险资 金 投资管 理人 、 合格 境内 机 构投资 者境 外证 券投 资管 理 (QDII ) 等业 务资 格。 本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 25 个部 门: 综合管 理部 、财 务部、 人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、规划发展部、研 究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、资产配置部、 数据策略投资部、国际业 务部、产品营销管理部、 机构理财部、北京分公司 、广州分公司、上海分 公司、互联网金融部、北 京办事处。此外,还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 10 页共 74 页 理有限公司(香港子公司 ) 、广发国际资产管理(英 国)有限公司(英国子公 司) ,参股了证 通股份 有限公 司。 截至 2016 年 12 月 31 日 , 本基金 管理 人管 理一 百二 十五只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投 资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 (LOF ) 、 广发货 币 市场基金、广发聚丰股票 型证券投资基金、广发策 略优选混合型证券投资基 金、广发大盘成长混合 型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300 指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 (LOF ) 、 广 发 内需增长灵活配置混合型 证券投资基金、广发全球 精选股票型证券投资基金 、广发行业领先股票型 证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投 资基金 、广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投 资基金、广发聚利债券型 证券投资基金、广发制造 业精选股票型证券投资基 金、广发聚财信用债证 券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券投 资基 金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券投 资基 金、 广发 理 财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金, 广发 双债添 利债 券型 证券 投 资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发新 经济 股票 型发 起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券 投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债券 型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、 广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红 发起式货币市场基金、广 发亚太中高收益债券型证 券投资基金、广发现金宝 场内实时申赎货币市场 基金、广发全球医疗保健 指数证券投资基金、广发 成长优选灵活配置混合型 证券投资基金、广发钱 袋子货币市场基金、 广发 天天利货币市场基金、广 发集鑫债券型证券投资基 金、广发竞争优势灵活 配置混合型证券投资基金 、广发新动力股票型证券 投资基金、广发中证全指 可选消费交易型开放式 指数证券投资基金、广发 主题领先灵活配置混合型 证券投资基金、广发活期 宝货币基金、广发逆向 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指数 型证 券 投资基 金、 广发 中证 全 指医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金、广发 中证全指信息技术交易型 开放式指数证券投资基 金、广发中证全指信息技 术交易型开放式指数证券 投资基金发起式联接基金 、广发对冲套利定期开 放混合型发起 式证券投资 基金、广发中证养老产业 指数型发起式证券投资基 金、广发中证全指金融 地产交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证环 保产业指数型证券投资基 金、广发聚安混合型证 券投资基金、广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金、广发聚宝 混合型证券投资基金、 广发聚惠灵活配置混合型 证券投资基金、广发中证 全指可选消费交易型开放 式证券投资基金发起式广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 11 页共 74 页 联接基金、广发中证全指 医药卫生交易型开放式指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发安心回报 混合型证券投资基金、广 发安泰回报混合型证券投 资基金、广发聚泰混合型 证券投资基金、广发纳 斯达克 100 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、 广发中证全指原材料交易 型开放式指数证券投资基 金、广发中证全指主要消 费交易型开放式指数证 券投资基金、广发中证全 指能源交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证全指金 融地产交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接 基金、广发中证医疗指数 分级证券投资基金、广 发改革先锋灵活配置混合 型证券投资基金、广发中 证全指原材料交易型开放 式指数证券投资基金发 起式联接基金、广发中证 全指主要消费交易型开放 式指数证券投资基金发起 式联接基金、广发沪深 300 交易型开放式指数证 券投资基金、广发百发大 数据策略精选灵活配置混 合型证券投资基金、广 发百发大数据策略成长灵 活配置混合型证券投资基 金、广发聚盛灵活配置混 合型证券投资基金、广 发多策略灵活配置混合型 证券投资基金、广发安富 回报灵活配置混合型证券 投资基金和广发安宏回 报灵活配置混合型证券投 资基金、广发新兴产业精 选灵活配置混合型证券投 资基金、广发稳安保本 混合型证券投资基金、广 发鑫享灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫裕灵 活配置混合型证券投资 基金、广发安享灵活配置 混合型证券投资基金、广 发稳鑫保本混合型证券投 资基金、广发沪港 深新 机遇股票型证券投资基金 、广发集裕债券型证券投 资基金、广发稳裕保本混 合型证券投资基金、广 发安泽回报混合型证券投 资基金、广发安瑞回报灵 活配置混合型证券投资基 金、广发优企精选灵活 配置混合型证券投资基金 、广发安祥回报灵活配置 混合型证券投资基金、广 发创新升级灵活配置混 合型证券投资基金、广发 中证军工交易型开放式指 数证券投资基金、广发服 务业精选灵活配置混合 型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指 数证券投资基金发起式联 接基金、广发集丰债券型 证券投资基金、广发沪港 深新起点 股票型证券投 资基金、广发鑫源灵活配 置混合型证券投资基金、 广发鑫隆灵活配置混合型 证券投资基金、广发安 悦回报灵活配置混合型证 券投资基金、广发鑫益灵 活配置混合型证券投资基 金、广发鑫惠灵活配置 混合型证券投资基金、广 发鑫利灵活配置混合型证 券投资基金、广发集瑞债 券型证券投资基金、广 发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型 证券投资基金、广发景华 纯债债券型证券投资基金 、广发汇瑞一年定期开放 债券型证券投资基金、 广发新常态灵活配置混合 型证券投资基金、广发安 盈灵活配置混合型证券投 资 基金、广发睿吉定增 主题灵活配置混合型证券 投资基金、广发鑫富灵活 配置混合型证券投资基金 、广发多因子灵活配置 混合型 证券 投资 基金 , 管 理资产 规模 为 3048 亿元 。 同时 , 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资 组合和 社保 基金 投资 组合 。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 12 页共 74 页 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 刘杰 本基金 的基 金 经理; 广发 沪 深 300ETF 联 接基金 的基 金 经理; 广发 中 证 500ETF 及 联接(LOF) 基 金的基 金经 理;广 发中 小 板 300ETF 及 联接基 金的 基 金经理 ;广 发 养老指 数基 金 的基金 经理 ; 广发环 保指 数 基金的 基金 经 理;广 发中 证 军工 ETF 基金 的基金 经理 ; 广发中 证军 工 ETF 联接基 金 的基金 经理 ; 数量投 资部 总 经理助 理 2015-08-2 0 - 12 年 男 , 中 国 籍 , 工 学 学 士 , 持 有 中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 , 2004 年 7 月至 2010 年 11 月在广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 信 息 技 术 部 工作, 2010 年 11 月至 2014 年 3 月 任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 数 量 投资部 数量 投资 研究 员,2014 年 4 月 1 日至 2016 年 1 月 17 日任广 发沪 深 300 指数 基金 的基 金经理 , 2014 年 4 月 1 日起 任广 发中证 500ETF 以及广 发中 证 500ETF 联 接(LOF) 基金的基金经理,2015 年 8 月 20 日 起 任 广 发 沪 深 300ETF 基 金 的 基 金 经 理 ,2016 年 1 月 18 日 起 任 广 发 沪 深 300ETF 联 接 基 金 的 基 金 经 理 , 2016 年 1 月 25 日 起任 广发 中小板 300ETF 及联接基 金、 广发 养老指 数 和 广 发 环 保 指 数 基 金 的 基 金 经 理, 2016 年 1 月 28 日 起任 数量投 资部总 经理 助理 ,2016 年 8 月 30 日起任 广发 中证 军工 ETF 基金的 基金经 理, 2016 年 9 月 26 日起任 广发中 证军 工 ETF 联接基金的基 金经理 。 注: 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 沪深 300 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》和其 他有 关法 律法 规的 规定, 本着 诚实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 , 在严 格控 制风 险的基 础上 , 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益 。 本报告期内,基金运作合 法合规,无损害基金持有 人利益的行为,基金的投 资管理符合有关法规及 基金合 同的 规定 。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 13 页共 74 页 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度,投资 组合经理在授权范围内 可以自 主决 策 , 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中, 中央 交易 部按 照 “ 时 间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则, 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间 的同日 反向 交易 (指 数型 基金除 外) ; 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易, 公司可 以启 用公 平交 易 模块, 确保 交易 的公 平。 公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程 进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ; 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息, 对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,并由相关 投资组合经理对交易价 格异常 情况 进行 合理 性解 释;公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票 同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析,发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。 报告期内,未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证 券当日 成交 量 5% 的情 况。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 (1) 投资 策略 作为 ETF 基金, 本 基金 将 继续秉 承指 数化 被动 投资 策略, 积极 应对成 份股 调 整、 基 金申 购赎回广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 14 页共 74 页 等因素 对指 数跟 踪效 果带 来的冲 击, 进一 步降 低基 金的跟 踪误 差。 (2) 运作 分析 报告期 内, 本基 金交 易和 申购赎 回正 常, 运作 过程 中未发 生风 险事 件。 报告期 内, 本基 金日 均跟 踪误差 为 0.06% ,符 合要 求。 报告期 内, 本基 金跟 踪误 差来源 主要 是成 分股 调整 、 申购 和赎 回因 素; 作为 ETF 基金, 申 购 赎 回因素 对本 基金 跟踪 误差 的影响 相对 较小 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 , 本基金 的净 值增长 率为-7.57% , 同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-11.28% , 较好 地跟 踪 了指数 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 2016 年初, 因汇 率波 动及 熔断的 影响 , 整 体股 市年 初出现 了较 大幅 度下 跌, 自 2 月 起市 场则 呈 现了缓慢向上的震荡态势 。下半年,在实体经济的 投资意愿和投资出现好转 倾向的背景下,整体股 市在保险资金及产业资本 举牌的刺激下出现了一波 上涨行情,其后监管层约 束举牌行为,规范和引 导股市 中长 期投 资行 为, 为股市 未来 的发 展做 好了 铺垫。 展望 2017 年, 我们 认为 整 体市场 总体 上可 能好 于 2016 年 ,同 时有望 延 续 2016 年 4 季度 表现, 整体市 场将 在混 改、PPP 项目加 速落 地、 汇率相 对 稳定以 及人 民币 贬 值后 相 对有利 于出 口等 方面 的 影响下 ,股 市存 在一 定的 结构性 行情 。 沪深 300 的 大盘 蓝筹 覆盖 面相对 于与 上 证 50、 上证 180 要 大, 代表 性要 好, 风险相 对于 创业 板 等高估 值板 块要 小, 因此 对于风 险承 受力 较低 的投 资者而 言, 选择 沪深 300 指数基 金是 个不 错的 享 受行情 反弹 的品 种。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 本基金管理人从保护基金 份额持有人利益出发,依 照公司内部控制的整体要 求,致力于内控机 制的建立和完善,加强内 部风险的控制与防范,以 保证各项法规和管理制度 的落实,保证基金合同 得到严格履行。公司监察 稽核部按照规定的 权限和 程序,独立地开展监察稽 核工作,发现问题及时 提出改进建议并督促相关 部门进行整改,同时定期 向监管部门、董事会和公 司管理层出具监察稽核 报告。本报告期内,基金 管理人内部监察稽核通过 对本基金投资和交易进行 实时监控,对投资证券 的研究、决策和交易,以 及会计核算和相关信息披 露工作进行了重点检查和 合规性审核,确保了本 基金运 作符 合持 有人 利益 最大化 原则 ,保 障了 基金 运作过 程中 的合 法合 规。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 15 页共 74 页 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽 核部负责人和基金会计部 负责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价,在发生了影响估值 政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法,以保证其持续适 用。基金日常估值由基 金会计部具体执行,并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重 大事件等可能对估值产生 重大影响的因素,向估值 委员会提出估值建议,确 保估值的公允性。监察 稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查, 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上 所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立,基金经理 不参与估值的具体流程, 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况,可 向估值委员会提出意见 和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突, 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关 债 券品 种的估 值数 据。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定,本 基金 本报告 期内 未 进行利 润分 配, 符合 合同 规定。 4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 自 2016 年 1 月 4 日 起至 2016 年 2 月 1 日 ,本 基金 连续 21 个工 作日 出现 资产净 值 低于 五千 万。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内 ,本 基金 托管 人在对 广发 沪深 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的托 管过 程中 , 严格遵守《证券投资基金 法》及其他法律法规和基 金合同的有关规定,不存 在任何损害基金份额持 有人利 益的 行为 ,完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告 期内 ,广 发沪 深 300 交易 型开 放式指 数证 券 投资基 金的 管理 人—— 广 发基金 管理 有限 公 司在广 发沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值计算 、基 金份 额申 购广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 16 页共 74 页 赎回价格计算、基金费用 开支等问题上,不存在任 何损害基金份额持有人利 益的行 为,在各重要方 面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。 本报 告期 内,广 发沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基 金未进 行利 润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 沪深 300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资 基金 2016 年年 度报 告中 财 务指标 、 净 值表 现、 利 润 分配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容 进行了 核查 ,以 上内 容真 实、准 确和 完整 。 § 6


审计报告 德师报( 审) 字(17) 第 P00556 号 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 全体 持有人 : 我们审 计了 后附 的广 发沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金 ( 以下 简称 “ 广发沪 深 3 00E TF ”) 财 务报表 , 包 括 2016 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2016 年 度的 利润 表、 所 有者 权益( 基 金净 值) 变 动表 以及财 务报 表附 注。 6.1 管理层对财务报表的责 任 编制和 公允 列报 财务 报表 是广发 沪 深 300ETF 的基 金管理 人广 发基 金管 理有 限公司 管理 层的 责 任,这 种责 任包 括:(1) 按 照企业 会计 准则 和中国 证 券监督 管理 委员 会发布 的 关于基 金行 业实 务操作 的有关 规定 编制 财务报 表 ,并使 其实 现公 允反映 ;(2) 设计、 执行 和维 护必要 的内部 控制 ,以 使财务 报表不 存在 由于 舞弊 或错 误而导 致的 重大 错报 。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守 则,计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。


审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取 决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 17 页共 74 页 会计估 计的 合理 性, 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 6.3 审计意见 我们认 为, 广发 沪 深 300ETF 的财务报表 在所 有重 大 方面按 照企 业会 计准 则和 中国证 券监 督管 理委员 会发 布的 关于 基金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制, 公允 反映 了广 发沪 深 300ETF2016 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2016 年年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)


中国注 册会 计师 中国 上海 2017 年 3 月 22 日 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 报告截 止日 :2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 21,921,417.36 1,173,682.38 结算备 付金


15,559,548.14 28,404.22 存出保 证金


241,714.83 80,658.97 交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,643,725,645.25 28,427,401.88 其中: 股票 投资


1,643,725,645.25 28,424,501.88 基金投 资


- - 债券投 资


- 2,900.00 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 18 页共 74 页 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


3,336,280.87 - 应收利 息 7.4.7.5 5,895.03 255.96 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


1,684,790,501.48 29,710,403.41 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


504,806.97 230,520.43 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


724,756.76 13,690.72 应付托 管费


144,951.36 2,738.14 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 326,782.42 95,615.92 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 240,803.55 194,459.53 负债合计


1,942,101.06 537,024.74 所有者权益:


- - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 19 页共 74 页 实收基 金 7.4.7.9 1,646,381,165.00 26,381,165.00 未分配 利润 7.4.7.10 36,467,235.42 2,792,213.67 所有者权益合计


1,682,848,400.42 29,173,378.67 负债和所有者权益总 计


1,684,790,501.48 29,710,403.41 注:报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ,基 金份 额净 值 人民 币 1.0221 元, 基金 份 额总额 1,646,381,165.00 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 本报告 期:2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 8 月 20 日 (基 金合同 生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入


88,652,111.74 7,334,020.51 1.利息 收入


272,641.61 175,261.67 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 271,644.16 175,261.23 债券利 息收 入


997.45 0.44 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


40,783,342.84 4,348,115.20 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 18,262,603.56 4,220,153.59 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 63,910.61 - 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 37,680.00 - 股利收 益 7.4.7.15 22,419,148.67 127,961.61 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 20 页共 74 页 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 7.4.7.16 46,812,258.78 2,669,428.96 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.17 783,868.51 141,214.68 减:二、费用


7,274,843.21 846,607.44 1.管 理人 报酬


4,794,167.35 198,663.28 2.托 管费


958,833.49 39,732.63 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.18 1,087,217.38 363,375.92 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.19 434,624.99 244,835.61 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 81,377,268.53 6,487,413.07 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


81,377,268.53 6,487,413.07 注:本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 8 月 20 日, 上年 度可比 区间 不完 整。 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 本报告 期:2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 26,381,165.00 2,792,213.67 29,173,378.67 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 81,377,268.53 81,377,268.53 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 21 页共 74 页 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) 1,620,000,000.00 -47,702,246.78 1,572,297,753.22 其中:1.基 金申 购款 1,629,000,000.00 -48,493,371.09 1,580,506,628.91 2.基金 赎回 款 -9,000,000.00 791,124.31 -8,208,875.69 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 1,646,381,165.00 36,467,235.42 1,682,848,400.42 项目 上年度可比期间 2015 年 8 月 20 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 308,381,165.00 - 308,381,165.00 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - 6,487,413.07 6,487,413.07 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) -282,000,000.00 -3,695,199.40 -285,695,199.40 其中:1.基 金申 购款 3,000,000.00 11,379.83 3,011,379.83 2.基金 赎回 款 -285,000,000.00 -3,706,579.23 -288,706,579.23 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“- ” 号填列 ) - - - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 22 页共 74 页 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 26,381,165.00 2,792,213.67 29,173,378.67 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 孙树 明,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发沪 深 300 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 (“ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会(“ 中 国证 监会”) 证 监许 可[2015]985 号文核 准 ,由 广发 基金 管 理有限 公司 依照 《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金 法》 、 《证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 等有 关规 定和 《广 发沪 深 300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 基 金合同 》 (“ 基 金合 同 ”) 发 起 , 于 2015 年 8 月 20 日募 集成立 。 本 基金 的基 金管 理人为 广发 基金 管理 有 限公司 ,基 金托 管人 为中 国工商 银行 股份 有限 公司 。 本基金 募集 期 为 2015 年 7 月 10 日至 2015 年 8 月 7 日, 本 基金 为交易 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 308,381,165.00 元, 有 效认购 户数 为 2,973 户。 其 中, 认 购资 金在 募集 期间产 生的 利息 共计 人民 币 1,796.00 元, 折合 基金 份额 1,796.00 份 ,按 照基 金合同 的有 关约 定计 入 基金份 额持 有人 的基 金账 户。本 基金 募集 资金 经德 勤华永 会计 师事 务所( 特殊 普通合 伙) 验 资。 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规 定,本 基金 的投 资范 围包 括:沪 深 300 指数 的成 份 股、备 选成 份股 ,非 成份 股(包 括中 小板 、创 业 板及其 他经 中国 证监 会核 准上市 的股 票) 、 债券 、 债 券回购 、 资产 支持 证券 、 银行存 款 、 货 币市 场工 具、权证、股指期货以及 法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工 具,但须符合 中国证监 会相关规定。如法律法规 或监管机构以后允许基金 投资其他品种,基金管理 人在履行适当程序后, 可以将 其纳 入投 资范 围。 在建仓 完成 后, 本基 金股 票资产 的投 资比 例不 低于 基金资 产的 80%,其中 投资于 标的 指数 成份 股、 备选成 份股 的比 例不 低于 基金资 产净 值的 90% , 且 不低于 非现 金基 金资 产 的 80% 。 本基 金可 以根 据 有关法 律法 规和 政策 的规 定进行 融资 融券 、转 融通 。本基 金的 业绩 比较 基 准:沪 深 300 指 数。 本基金 的财 务报 表 于 2017 年 3 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表 按 照 财政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则及 相 关 规 定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 23 页共 74 页 国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制,同时在具体会计核 算和信息披露方面也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2016 年 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会 计年度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止。 可比期 间 的会计 年度 为 2015 年 8 月 20 日( 基 金合 同生 效日)起至 2015 年 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 1. 金 融资 产的 分类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 所持有的金融资产在初始 确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和贷 款及应收款项。以公允价 值计量且其变动计入当 期损益 的金 融资 产包 括股 票投资 、 债 券投 资和 衍生 工具投 资( 主 要为 权证 投资) 等, 其 中股 票投 资和 债 券投资在资产负债表中作 为交易性金融资产列报, 衍生工具投资在资产负债 表中作为衍生金融资产 列报。 本基金持有的各类应收款 项、买入返售金融资产等 在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可 确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款及 应收 款项 。 2. 金 融负 债的 分类 根据本基金的业务特点和 风险管理要求,本基金将 持有的金融负债在初始确 认时全部划分为其 他金融 负债 。 其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债 于本 基金成为金融工具合同的 一方时,于交易日按公允 价值在资产负债表广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 24 页共 74 页 内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产,取得时发生的 相关交易费用计入当期 损益;支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次 除息日至购买日止的利 息,单 独确 认为 应收 项目 。应收 款项 和其 他金 融负 债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入当 期损 益的 金融 资产 按照公 允价 值进 行后 续计 量, 公允 价值 变动 形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益 ;应收款项和其他金融 负债采 用 实 际利 率法 ,以 摊余成 本进 行后 续计 量。 满足 下列条 件之 一的 金融 资产, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该金融 资产 已转 移 , 且 将金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬转 移给 转入方 ;(3) 该金 融资 产 已转移,虽然本基金既没 有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了 对该金融资产控制。金融 负债的现时义务全部或部 分已经解除的,才能终止 确认该金融负债或其一 部分。 1. 以 公允 价值 计量 且其 变 动计入 当期 损益 的金 融资 产 (1) 股票 投资 买入股票于交易日按股票 的公允价值入账,相关 交 易费用直接计入当期损益 。因股权分置改革 而获得的非流通股股东支 付的现金对价,于股权分 置实施复牌日冲减股票投 资成本;股票持有期间 获得的 股票 股利( 包括 送红 股和公 积金 转增 股本) 以及 因股权 分置 改革 而获 得的 股票, 于除 息日 按股 权 登记日 持有 的股 数及 送股 或转增 比例 ,计 算确 定增 加的股 票数 量。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (2) 债券 投资 买入债券于交易日按债券 的公允价值入账,相关交 易费用直接计入当期损益 ,上述公允价值不 包含债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息( 作 为应收 利息 单独 核算) 。 配售及认购新发行的分离 交易可转换债券,于实际 取得日按照估值方法对分 离交易可转换债券 的认购 成本 进行 分摊 ,确 定应归 属于 债券 部分 的成 本。 买入央行票据和零息债券 视同到期一次还本付息的 附息债券,根据其发行价 、到期价和发行期 限推算 内含 利率 后, 逐日 确认债 券利 息收 入。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (3) 权证 投资 买入权 证于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 获赠的 权证( 包 括配 股权 证) ,在除 权日 按照 持有的 股 数及获 赠比 例, 计算确 定 增加的 权证 数量, 成本为 零。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 25 页共 74 页 配 售及认购新发行的分离 交易可转换债券而取得的 权证,于实际取得日按照 估值方法对分离交 易可转 换债 券的 认购 成本 进行分 摊, 确定 应归 属于 权证部 分的 成本 。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 2. 贷 款及 应收 款项 买入返 售金 融资 产 买入返售金融资产为本基 金按照返售协议约定先买 入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出 的资金 。 买入返售金融资产按交易 日应支付或实际支付的全 部价款入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。买 入返 售金 融资 产于 返售日 按账 面余 额结 转。 3. 其 他金 融负 债 卖出回 购金 融资 产款 卖出回购金融资产款为本 基金按照回购协议先卖出 再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所 融入的 资金 。 卖出回购金融资产款于交 易日按照应收或实际收到 的金额入账,相关交易费 用计入初始确认金 额。卖 出回 购金 融资 产款 于回购 日按 账面 余额 结转 。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 1. 对存 在活 跃市 场的 投资品 种, 如估 值日 有市 价的, 采用 市价 确定 公允 价值; 估值 日无 市价 , 且最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发 行机构未发生影响证券价 格的重大事件的,采用 最近交 易市 价确 定公 允价 值。 2. 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种, 如估 值日 无市 价, 且最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 或 证券发行机构发生了影响 证券价格的重大事件,使 潜在估值调整对前一估值 日的基金资产净值的影 响在 0.25% 以上或 基金管 理人估值委 员会认为 必要 时,应参考 类似投资 品种 的现行市价 及重大变 化 等因素 ,调 整最 近交 易市 价,确 定公 允价 值。 3. 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 , 且 其 潜 在 估 值 调 整 对 前 一 估 值 日 的 基 金 资 产 净 值 的 影 响 在 0.25% 以 上或 基金 管理 人估 值委员 会认 为必 要时 , 应 采用市 场参 与者 普遍 认同 , 且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有 可靠 性的 估值技 术, 确定 投 资 品种 的公允 价值 。 4. 对 于交 易所 市场 和银 行 间市场 交易 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券 、 资 产支 持 证券和 私募 债券 除 外) ,采 用第 三方 估值 机构 所提供 的估 值确 定公 允价 值,另 有规 定的 除外 。


具体投 资品 种的 估值 方法 如下: 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 26 页共 74 页 (1) 股票 投资 交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。 本 基 金 对 于 长 期 停 牌 股 票 的 期 末 估 值 参 照 中 国 证 监 会 2008 年 9 月 12 日 发 布 的 证 监 会 公 告 [2008]38 号文 《关 于进一 步规范 证券 投资 基金估 值 业务的 指导 意见 》规定 , 若长期 停牌 股票 的潜在 估值调整对 前一估值 日的 基金资产净 值的影响 在 0.25% 以上的, 经基金管 理 人估值委员 会同意, 可 参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素( 如 指数收 益法) , 调整 最近 交 易市价 , 确 定公 允价 值 。 由于上市公司送股、转增 股、配股和公开增发新股 等形成的流通暂时受限制 的股票投资,按交 易所上 市的 同一 股票 的市 场交易 收盘 价作 为公 允价 值。 首次公开发行但未上市的 股票按采用估值技术确定 的公允价值估值,在估值 技术难以可靠计量 公允价值的情况下按成本 计量。首次公开发行有明 确锁定期的股票,于同一 股票上市后按交易所上 市的同 一股 票的 市场 交易 收盘价 作为 公允 价值 。 非公开发行有明确锁定期 的股 票,若在证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价低于非公 开发行股票的初始投资成 本,以估值日证券交易所 上市的同一股票的市场交 易收盘价为公允价值; 若在证券交易所上市的同 一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初 始投资成本,按中国证 监会相 关规 定处 理。 (2) 债券 投资 银行间 和交 易所 市场 上市 交易的 债券( 可转 换债 券、 资产支 持证 券和 私募 债券 除外) , 采用 第三 方 估值机 构( 中 央国 债登 记结 算公司 或中 证指 数有 限公 司) 提供 的估 值净 价确 定公 允价值 。 交易所市场上市交易的可 转换债券按估值日收盘价 减去收盘价中所含债券应 收利息后的净价 作 为公允 价值 。 未上市或未挂牌转让的债 券、以及在交易所市场挂 牌转让的资产支持证券和 私募债券按成本估 值。 (3) 权证 投资 交易所 上市 流通 的权 证以 其估值 日在 证券 交易 所上 市的收 盘价 为公 允价 值。 首次公开发行但尚未上市 的权证在上市交易前,采 用估值技术确定公允价值 ,如估值技术难以 可靠计 量, 则以 成本 计量 。 配售及认购分离交易可转 换债券所获得的权证自实 际取得日至在交易所上市 交易前,采用估值 技术确 定公 允价 值。 如估 值技术 难以 可靠 计量 ,则 按成本 计量 。 因持有 股票 而享 有的 配股 权,以 及停 止交 易但 未行 权的权 证, 采用 估值 技术 确定公 允 价 值。 如有确凿证据表明按上述 方法不能客观反映交易性 金融工具的公允价值,基 金管理人将根据具广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 27 页共 74 页 体情况 与基 金托 管人 商定 后确定 最能 反映 公允 价值 的价格 。 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层次的 输入 值确 定公 允价 值计量 层次 。公 允价 值计 量层次 可分 为: 第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且目前可执行该 种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时,金融资 产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示,不予 相互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 及赎回等引起的实收基金 的变动分别于上述 各交易 确认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购及赎回 等事项导致基金份额变动 时,相关款项中包含的未 分配利润。根据交 易申请 日利 润分 配( 未 分配 利润) 已 实现 与未 实现 部分 各自占 基金 净值 的比 例, 损 益平准 金分 为已 实现 损益平准金和未实现损益 平准金。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回 确认日认列,并于期末 全额转 入利 润分 配( 未 分配 利润) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 1. 利 息收 入 (1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。 (2) 除贴 息债 外的 债券 利息 收入在 持有 债券 期内 , 按 债 券的票 面价 值和 票面 利率 计算的 利息 扣除 适用情况下由债券发 行企 业代扣代缴的个人所得税 后的净额,逐日确认债券 利息收入。贴息债视同 到期一次性还本付息的附 息债,根据其发行价、到 期价和发行期限推算内含 利率后,逐日确认债券 利息收 入。 (3) 买入返 售金 融资 产收 入 按买入 返售 金融 资产的 摊 余成本 在返 售期 内以实 际 利率法 逐日 计提,广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 28 页共 74 页 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 2. 投 资收 益 (1) 股 票 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出股 票 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 股 票投 资 成 本的 差 额确 认。 (2) 债 券 投 资收 益 于交 易日 按 卖 出债 券 交易 日 的 成交 总 额 扣除 应 结转 的 债 券投 资 成 本与 应 收利 息( 若有) 后的 差额 确认 。 (3) 衍 生 工 具投 资 收益 于交 易 日 按交 易 日的 成 交 总额 扣 除 应结 转 的衍 生 工 具投 资 成 本后 的 差额 确认。 (4) 股 利 收 入于 除 息日 按上 市 公 司宣 告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金 额扣 除 由 上市 公 司 代扣 代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 。 3. 公 允价 值变 动收 益 公 允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产/ 负 债 的 公 允 价值变 动形 成的 利得 或损 失确认 ,并 于相 关金 融资 产/ 负债 卖出 或到 期时 转出 计入投 资收 益。 当本基 金申 购对 价中 包含 可以现 金替 代时 , 在本 基 金补足 可以 现金 替代 成分 股票( 或 采取 强制 退 款) 之前 , 该股 票估 值日 与 申购日 估值 的差 额确 认为 公允价 值变 动收 益 , 并 于 补入被 替代 股票 的实 际 买入日 或强 制退 款计 算日 转出计 入其 他收 入。


7.4.4.10 费用的确认和计 量 1.


本 基金 的基 金管 理人 报酬按 前一 日基 金资 产净 值× 0.5% 的 年费 率逐 日计 提 。 2.


本 基金 的基 金托 管费 按前一 日基 金资 产净 值× 0.1% 的年 费率 逐日 计提 。 3.


本 基金 的指 数许 可使 用费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.03% 的年 费率 计提 。 4.


以公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产的 交易 费用 发生 时按照 确定 的金 额计 入 交易费 用。 5.


卖出回 购金 融资 产支出 按卖 出回 购金 融资 产款的 摊余 成本 在回 购期 内以实 际利 率法 逐日 计 提,若 合同 利率 与实 际利 率差异 较小 ,则 采用 合同 利率计 算确 定利 息支 出。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 1、基 金收 益评 价日 核定 的 基金份 额净 值增 长率 超过 标的指 数同 期增 长率 达到 1% 以上 时, 基金 管理人 可进 行收 益分 配; 2、 在 符合 基金 收益 分配 条 件的前 提下 , 本 基金 收益 每年最 多分 配 4 次。 本基 金以使 收益 分配 后 基金份额净值增长率尽可 能贴近标的指数同期增长 率为原则进行收益分配。 基于本基金的性质和特广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 29 页共 74 页 点,本基金收益分配不须 以弥补浮动亏损为前提, 收益分 配后有可能使除息 后的基金份额净值低于 面值; 3、本 基金 的收 益分 配采 取 现金分 红的 方式 ; 4、 《基 金合 同》 生效 不 满 3 个月 可不 进行 收益 分配 ; 5、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; 6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度,本基金整体为一个 报告分部,且向管 理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2005]103 号 文 《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《财 政部 、 国 家 税务总 局关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳证 券交 易所 关于 做 好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《 关于 实施 上 市公司 股息 红利 差别 化 个人所 得税 政策 有关问 题 的通知 》 、财 税[2015]101 号《关 于上 市公 司股息 红 利差别 化个 人所 得税政 策有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 及 其他 相关 税 务法规 和实 务操 作, 主要 税项列 示如 下: 1. 证券投资基 金( 封闭 式证券投资基金 ,开放式证券投资基金) 管理人运 用基金买卖股票、 债券 免征营 业税 或增 值税 。 2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入, 包 括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,股 权的 股息 、广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 30 页共 74 页 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 3. 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入, 由上 市公 司 在收到 税款 当月 的法 定申 报期内 向主 管税 务 机关申 报缴 纳, 个人 从公 开发行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票, 持股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个 月)的 ,其 股息 红利 所得 全额计 入应 纳税 所得 额; 持股期 限 在 1 个月 以上 至 1 年 (含 1 年 )的 , 暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额;持 股期 限超 过 1 年的 ,股息 红利 所得 暂免 征收 个人所 得税 。上 述所 得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。 4. 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 , 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个 人所得 税, 暂不 缴纳 企业 所得税 。 5. 对 于基 金从事 A 股 买卖 ,出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券(股票) 交 易印 花税 ,对受 让方 不再 缴纳印 花税 。 6. 基金 作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对价 , 暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 活期存 款 21,921,417.36 1,173,682.38 定期存 款 - - 其他存 款 - - 合计 21,921,417.36 1,173,682.38 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 1,594,200,157.51 1,643,725,645.25 49,525,487.74 贵金属投资- 金交所黄 - - - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 31 页共 74 页 金合约 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,594,200,157.51 1,643,725,645.25 49,525,487.74 项目 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 25,755,072.92 28,424,501.88 2,669,428.96 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 2,900.00 2,900.00 - 银行间 市场 - - - 合计 2,900.00 2,900.00 - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 25,757,972.92 28,427,401.88 2,669,428.96 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 合同/名义 金额 公允价 值 备注 资产 负债 利率衍 生工 具 - - - - 货币衍 生工 具 - - - - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 32 页共 74 页 权益衍 生工 具 987,600.00 - - - 其中: 股指 期货 投资 987,600.00 - - - 其他衍 生工 具 - - - - 合计 987,600.00 - - - 项目


上年度 末 2015 年 12 月 31 日 合同/名义 金额 公允价 值 备注 资产 负债 利率衍 生工 具 - - - - 货币衍 生工 具 - - - - 权益衍 生工 具 - - - - 其中: 股指 期货 投资 - - - - 其他衍 生工 具 - - - - 合计 - - - - 期货投 资采 用当 日无 负债 结算制 度, 相关 价值 已包 含在结 算备 付金 中, 具体 投资情 况详 见下 表 (买入 持仓 量以 正数 表示 ,卖出 持仓 量以 负数 表示 ) : 7.4.7.4 买入返售金融资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 2,603.07 206.52 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 15.40 36.30 应收结 算备 付金 利息 3,276.56 12.70 应收债 券利 息 - 0.44 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 33 页共 74 页 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 5,895.03 255.96 7.4.7.6 其他资产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 326,782.42 95,615.92 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 326,782.42 95,615.92 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 35,000.00 106,000.00 应付替 代款 92,315.80 9,813.92 可退替 代款 4,324.60 6,363.00 应付指 数使 用费 109,163.15 72,282.61 合计 240,803.55 194,459.53 7.4.7.9 实收基金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 34 页共 74 页 上年度 末 26,381,165.00 26,381,165.00 本期申 购 1,629,000,000.00 1,629,000,000.00 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -9,000,000.00 -9,000,000.00 本期末 1,646,381,165.00 1,646,381,165.00 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 2,794,190.78 -1,977.11 2,792,213.67 本期利 润 34,565,009.75 46,812,258.78 81,377,268.53 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 125,755,152.96 -173,457,399.74 -47,702,246.78 其中: 基金 申购 款 126,583,207.63 -175,076,578.72 -48,493,371.09 基金赎 回款 -828,054.67 1,619,178.98 791,124.31 本期已 分配 利润 - - - 本期末 163,114,353.49 -126,647,118.07 36,467,235.42 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 8 月 20 日 (基 金合 同 生效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 148,670.56 171,864.47 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 1,248.87 285.38 结算备 付金 利息 收入 121,724.73 3,111.38 其他 - - 合计 271,644.16 175,261.23 7.4.7.12 股票投资收益 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 35 页共 74 页 7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 8 月 20 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 18,844,001.83 1,079,648.66 股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -581,398.27 3,140,504.93 股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 18,262,603.56 4,220,153.59 7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 8 月 20 日( 基金 合同 生效日 ) 至 2015 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 207,819,176.63 74,229,623.44 减:卖 出股 票成 本总 额 188,975,174.80 73,149,974.78 买卖股 票差 价收 入 18,844,001.83 1,079,648.66 7.4.7.12.3 股票投资收益—— 赎回差价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 8 月 20 日( 基金 合 同生效 日) 至 2015 年 12 月 31 日 赎回基 金份 额对 价总 额 8,208,875.69 288,706,579.23 减:现 金支 付赎 回款 总额 2,602,153.69 142,241,946.23 减:赎 回股 票成 本总 额 6,188,120.27 143,324,128.07 赎回差 价收 入 -581,398.27 3,140,504.93 7.4.7.13 债券投资收益











单位 :人 民币 元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 ( 基金 合同 生 效日) 至2015 年12 月31 日 卖出债 券 ( 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ) 成交 总额 339,808.50 - 减: 卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到期 兑付 ) 成本总 额 274,900.00 - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 36 页共 74 页 减: 应 收利 息总 额 997.89 - 买卖债 券差 价收 入 63,910.61 - 7.4.7.14 衍生工具收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日) 至2015 年12 月31 日 股指期 货投 资收 益 37,680.00 - 7.4.7.15 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效 日)至2015 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 22,419,148.67 127,961.61 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 22,419,148.67 127,961.61 7.4.7.16 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2016 年1 月1 日 至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效 日)至2015 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 46,856,058.78 2,669,428.96 —— 股 票投 资 46,856,058.78 2,669,428.96 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 37 页共 74 页 2.衍生 工具 -43,800.00 - —— 权 证投 资 - - —— 股 指期 货投 资收 益 -43,800.00 - 3.其他 - - 合计 46,812,258.78 2,669,428.96 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日 )至 2015 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 - - 手续费 返还 - - 基金转 换费 收入 - - 印花税 返还 - - 替代损 益 705,868.51 87,538.13 其他 78,000.00 53,676.55 合计 783,868.51 141,214.68 注:替 代损 益是 指投 资者 采用可 以现 金替 代或 退补 现金替 代方 式申 购(赎回) 本 基金时 ,补 入( 卖 出) 被替 代股 票的 实际 买入 成本( 实 际卖 出金 额) 与 申购( 赎回) 确 认日 估值 的差 额或 强制退 款的 被替 代 股票在 强制 退款 计算 日与 申购(赎回) 确 认日 估值 的差 额。 7.4.7.18 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日 )至 2015 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 1,087,140.86 363,375.92 银行间 市场 交易 费用 - - 期货交 易费 用 76.52 - 合计 1,087,217.38 363,375.92 7.4.7.19 其他费用 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 38 页共 74 页 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 审计费 用 40,000.00 32,000.00 信息披 露费 15,000.00 90,000.00 银行汇 划费 1,236.00 153.00 上市费 60,000.00 50,000.00 指数使 用费 318,388.99 72,282.61 其他 - 400.00 合计 434,624.99 244,835.61 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户机 构、 直销 机构 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited (广发 国 际资产 管理 有限 公司 ) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 广发期 货有 限公 司 与基金 管理 人受 同一 控制 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基 金 本基金 的联 接基 金 注:本 基金 本报 告期 内不 存在控 制关 系或 者其 他重 大利害 关系 的关 联方 关系 发生变 化的 情况 。 7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 39 页共 74 页 7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 广发证 券股 份有 限 公司 242,616,941.64 26.98% 110,018,807.62 37.49% 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.10.1.3 债券交易 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2015 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 广发证 券股 份有 限公 司 3,326.30 0.98% - - 7.4.10.1.4 应支付关联方的 佣金 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 40 页共 74 页 广发证 券股 份有 限公 司 225,950.02 28.26% 152,351.67 46.62% 关联方 名称 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日 )至2015 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 广发证 券股 份有 限公 司 102,460.81 38.92% 1,957.86 2.05% 注: 1、 股票 交易 佣金 的计 提标准 : 支 付佣 金= 股票 成 交金额× 佣金 比例- 证管费- 经手费- 结算 风险 金( 含债 券交 易) ; 2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立; 3、 本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算。 该类 佣 金协议 的服 务范 围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日 至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日 )至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,794,167.35 198,663.28 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - - 注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.5% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 : H =E× 0.5%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 , 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。 7.4.10.2.2 基金托管费 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 41 页共 74 页 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月1 日 至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日 )至2015 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 958,833.49 39,732.63 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下: H =E× 0.1 %÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 ( 含回 购 ) 交 易 。 7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 ( 基金 合同 生效 日)至2015 年12 月31 日 基金合 同生 效日 (2015 年 8 月 20 日 )持 有的 基金 份额 - 10,001,000.00 报告 期 初持 有的 基金 份额 10,001,000.00 - 报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 10,001,000.00 10,001,000.00 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 42 页共 74 页 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份 额比 例 0.61% 37.91% 注:基 金管 理人 上年 度可 比期间 内持 有本 基金 份额 变动的 相关 费用 按基 金合 同及更 新的 招募 说 明书的 有关 规定 支付 。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 份额单 位: 份 关联方 名称 本期 末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 持有的 基金 份额 持有的 基金 份额占 基金 总份额 的比 例 持有的 基金 份额 持有的 基金 份 额占基 金总 份 额的比 例 广发沪 深 300 交 易型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基金 1,630,294,585.00 99.02% - - 7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年8 月20 日 (基 金合 同 生效日) 至2015 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行股 份有 限公司 21,921,417.36 148,670.56 1,173,682.38 171,864.47 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管, 按银 行同业 利率 或约 定 利率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 7.4.11 利润分配情况 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 43 页共 74 页 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日 )本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.12.1.1 受限 证券 类别 : 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 30058 8 熙菱 信息 2016-1 2-27 2017-0 1-05 新股 流通 受限 4.94 4.94 1,380. 00 6,817. 20 6,817. 20 - 30059 1 万里 马 2016-1 2-30 2017-0 1-10 新股 流通 受限 3.07 3.07 2,397. 00 7,358. 79 7,358. 79 - 30058 6 美联 新材 2016-1 2-26 2017-0 1-04 新股 流通 受限 9.30 9.30 1,006. 00 9,355. 80 9,355. 80 - 60303 2 德新 交运 2016-1 2-27 2017-0 1-05 新股 流通 受限 5.81 5.81 1,628. 00 9,458. 68 9,458. 68 - 60318 6 华正 新材 2016-1 2-26 2017-0 1-03 新股 流通 受限 5.37 5.37 1,874. 00 10,063 .38 10,063 .38 - 00283 8 道恩 股份 2016-1 2-28 2017-0 1-06 新股 流通 受限 15.28 15.28 681.00 10,405 .68 10,405 .68 - 00284 0 华统 股份 2016-1 2-29 2017-0 1-10 新股 流通 受限 6.55 6.55 1,814. 00 11,881 .70 11,881 .70 - 30058 7 天铁 股份 2016-1 2-28 2017-0 1-05 新股 流通 受限 14.11 14.11 1,438. 00 20,290 .18 20,290 .18 - 60326 6 天龙 股份 2016-1 2-30 2017-0 1-10 新股 流通 受限 14.63 14.63 1,562. 00 22,852 .06 22,852 .06 - 60303 5 常熟 汽饰 2016-1 2-27 2017-0 1-05 新股 流通 受限 10.44 10.44 2,316. 00 24,179 .04 24,179 .04 - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 44 页共 74 页 60368 9 皖天 然气 2016-1 2-30 2017-0 1-10 新股 流通 受限 7.87 7.87 4,818. 00 37,917 .66 37,917 .66 - 30058 3 赛托 生物 2016-1 2-29 2017-0 1-06 新股 流通 受限 40.29 40.29 1,582. 00 63,738 .78 63,738 .78 - 60387 7 太平 鸟 2016-1 2-29 2017-0 1-09 新股 流通 受限 21.30 21.30 3,180. 00 67,734 .00 67,734 .00 - 60322 8 景旺 电子 2016-1 2-28 2017-0 1-06 新股 流通 受限 23.16 23.16 3,491. 00 80,851 .56 80,851 .56 - 60137 5 中原 证券 2016-1 2-20 2017-0 1-03 新股 流通 受限 4.00 4.00 26,695 .00 106,78 0.00 106,78 0.00 - 注:截 至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止 ,本 基金 无因认 购新 发/ 增 发证 券而 持有的 流通 受限 债券和 权证 。 7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 00016 6 申万宏 源 2016-12 -21 重大事 项停牌 6.25 2017-0 1-26 6.29 1,105,665.0 0 7,107,858.46 6,910,406.25 - 00054 0 中天城 投 2016-11 -28 重大事 项停牌 6.93 2017-0 1-03 7.00 440,500.00 3,020,835.08 3,052,665.00 - 00075 0 国海证 券 2016-12 -15 重大事 项停牌 6.97 2017-0 1-20 6.27 498,550.00 3,528,360.76 3,474,893.50 - 00212 9 中环股 份 2016-04 -25 重大事 项停牌 8.27 - - 168,100.00 1,442,155.36 1,390,187.00 - 30010 4 乐视网 2016-12 -07 重大事 项停牌 35.80 2017-0 1-16 36.88 155,300.00 7,153,043.20 5,559,740.00 - 60040 6 国电南 瑞 2016-12 -28 重大事 项停牌 16.63 - - 266,273.00 3,842,147.70 4,428,119.99 - 60048 5 信威集 团 2016-12 -26 重大事 项停牌 14.60 - - 252,300.00 4,494,252.16 3,683,580.00 - 60064 9 城投控 股 2016-12 -06 重大事 项停牌 20.34 - - 247,326.00 3,928,861.99 5,030,610.84 - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 45 页共 74 页 60065 4 中安消 2016-12 -14 重大事 项停牌 17.43 - - 122,700.00 2,341,268.00 2,138,661.00 - 60087 5 东方电 气 2016-12 -09 重大事 项停牌 10.79 - - 217,055.00 2,296,501.14 2,342,023.45 - 60172 7 上海电 气 2016-08 -31 重大事 项停牌 8.42 - - 375,883.00 3,273,556.49 3,164,934.86 - 7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.13 金融工具风险及 管 理 本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人 制定了政策和程序来识别 及分析这些风险,并设定 适当的风险限额及内部控 制流程,通过可靠的管 理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。 7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基金管理人奉行全面风 险管理的理念,在董事会 下设立合规及风险管理委 员会,负责制定风 险管理的宏观政策,审议 通过风险控制的总体措施 等;在管理层层面设立风 险控制委员会,讨论和 制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施;在 业务操作层面风险管理职 责主要由监 察稽核部负 责,协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效评 估。监察稽核部对公司 总裁负 责。 本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、 监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任,或所投资证券之 发行人出现违约、 无法支 付到 期本 息 , 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 , 将 对基 金资产 造成 的损 失 。 为了防范信用风险,本基 金主要投资于信用等级较 高的证券,且通过分散化 投资以分 散信用风险。广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 46 页共 74 页 但是, 随着 短期 资金 市场 的发展 , 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 , 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。 本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司,违约 风险较小;银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人 认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。 7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 按短 期信 用评 级列 示的债 券投 资。 7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2016 年12 月31 日 上年末 2015 年12 月31 日 AAA - - AAA 以下 - 2,900.00 未评级 - - 合计 - 2,900.00 注:1 、债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。 2、以 上未 评级 的债 券为 剩 余期限 在一 年以 上的 国债 、政策 性金 融债 和央 行票 据。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易 不活跃,基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基 金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则, 基金管理人根据市场运 行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法,具体计算与分析 各类风险控制指标,从 而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。 本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ,除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券 外,本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易, 资产变现能力强。本基 金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品 种。本基金的负 债水平也严格按照基金 合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ,因 此无 重大 流动性 风险 。 此外, 本基 金申 购赎 回采 用一篮 子股 票的 形式 ,流 动性风 险低 于其 他类 型基 金。


7.4.13.4 市场风险 本基金的市场风险是指由 于证券市场价格受到经济 因素、政治因素、投资心 理等各种因素的影广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 47 页共 74 页 响,导致基金收益水平变 化而产生的风险,反映了 基金资产中金融工具或证 券价值对市场参数变化 的敏感性。一般来讲,市 场风险是开放式基金面临 的最大风险,也往往是众 多风险中最基本和最常 见的,也是最难防范的风 险,其他如流动性风险最 终是因为市场风险在起 作 用。市场风险包括利率 风险、 外汇 风险 和其 他价 格风险 。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。 本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要是 债券 投资 。 本 基金管 理人 通过 久期 、 凸 性、 风险 价值 模型(V AR) 等方法 来评 估投 资组 合中 债券的 利率 风险 。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 21,921,417.36 - - - 21,921,417.36 结算备 付金 15,559,548.14 - - - 15,559,548.14 存出保 证金 241,714.83 - - - 241,714.83 交易性 金融 资产 - - - 1,643,725,645.25 1,643,725,645. 25 应收证 券清 算款 - - - 3,336,280.87 3,336,280.87 应收利 息 - - - 5,895.03 5,895.03 其他资 产 - - - - - 资产总 计 37,722,680.33 - - 1,647,067,821.15 1,684,790,501. 48 负债








应付证 券清 算款 - - - 504,806.97 504,806.97 应付管 理人 报酬 - - - 724,756.76 724,756.76 应付托 管费 - - - 144,951.36 144,951.36 应付交 易费 用 - - - 326,782.42 326,782.42 其他负 债 - - - 240,803.55 240,803.55 负债总 计 - - - 1,942,101.06 1,942,101.06 利率敏 感度 缺口 37,722,680.33 - - 1,645,125,720.09 1,682,848,400.广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 48 页共 74 页 42 上年度末 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 1,173,682.38 - - - 1,173,682.38 结算备 付金 28,404.22 - - - 28,404.22 存出保 证金 80,658.97 - - - 80,658.97 交易性 金融 资产 2,900.00 - - 28,424,501.88 28,427,401.88 应收利 息 - - - 255.96 255.96 资产总 计 1,285,645.57 - - 28,424,757.84 29,710,403.41 负债








应付证 券清 算款 - - - 230,520.43 230,520.43 应付管 理人 报酬 - - - 13,690.72 13,690.72 应付托 管费 - - - 2,738.14 2,738.14 应付交 易费 用 - - - 95,615.92 95,615.92 其他负 债 - - - 194,459.53 194,459.53 负债总 计 - - - 537,024.74 537,024.74 利率敏 感度 缺口 1,285,645.57 - - 27,887,733.10 29,173,378.67 注:上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资, 上年 度末 持有 的债券 占基 金资 产净 值较 小,因 此市 场利 率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响。


7.4.13.4.2 外汇风险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动 发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量,所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值 变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ,通过 标准 差、 跟踪 误广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 49 页共 74 页 差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR) 等 指标 监控 投资 组 合面临 的市 场价 格波 动风 险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位 : 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 1,643,725,645.25 97.68 28,424,501.88 97.43 交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - 2,900.00 0.01 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,643,725,645.25 97.68 28,427,401.88 97.44 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准上 升 5% 82,649,502.30 1,439,701.02 业绩比 较基 准下 降 5% -82,649,502.30 -1,439,701.02 7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 1. 公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 50 页共 74 页 (i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法 本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低 层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。 (ii) 各层级金 融工 具公 允价 值


于 2016 年 12 月 31 日 ,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 1,602,060,138.85 元 , 属 于第 二层级 的余 额为 41,175,821.89 元, 属 于第 三层 级的 余 额为 489,684.51 元, 其中列 入属 于第 三层 级的 金融工 具为 未上 市交 易的 股票 (2015 年 12 月 31 日 , 属于 第一 层级 的余 额 为 27,034,511.88 元, 第二 层级的 余额 为 1,389,990.00 元, 第三 层级 的余额 为 2,900.00 元, 其中 列入 属于第 三层 级的 金融 工具 为未上 市交 易的 债券 ) 。 (iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动


对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃 日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2. 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产 的比例 (% ) 1 权益投 资 1,643,725,645.25 97.56 其中: 股票 1,643,725,645.25 97.56 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 - - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 51 页共 74 页 资产 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 37,480,965.50 2.22 7 其他各 项资 产 3,583,890.73 0.21 8 合计 1,684,790,501.48 100.00 注:上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值, 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。 8.2 期末按行业分类的股 票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) A 农、林 、牧 、渔 业 4,614,500.16 0.27 B 采矿业 55,059,638.43 3.27 C 制造业 533,768,491.96 31.72 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 45,326,546.06 2.69 E 建筑业 76,565,481.51 4.55 F 批发和 零售 业 35,969,916.96 2.14 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 48,271,324.17 2.87 H 住宿和 餐饮 业 765,960.00 0.05 I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 106,574,573.23 6.33 J 金融业 593,855,601.31 35.29 K 房地产 业 76,300,920.23 4.53 L 租赁和 商务 服务 业 18,395,774.40 1.09 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 13,007,852.48 0.77 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 2,116,920.00 0.13 R 文化、 体育 和娱 乐业 22,618,391.80 1.34 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 52 页共 74 页 S 综合 10,513,752.55 0.62 合计 1,643,725,645.25 97.68 8.2.2 报告期末按行业分类 的沪港通投资股票投 资组 合 本基金 本报 告期 末未 持有 通过沪 港通 投资 的股 票。 8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 601318 中国平 安 1,981,300 70,197,459.00 4.17 2 601166 兴业银 行 2,438,400 39,355,776.00 2.34 3 600016 民生银 行 4,325,300 39,273,724.00 2.33 4 600036 招商银 行 1,885,300 33,181,280.00 1.97 5 600519 贵州茅 台 93,513 31,247,368.95 1.86 6 601328 交通银 行 5,021,500 28,974,055.00 1.72 7 600000 浦发银 行 1,583,030 25,660,916.30 1.52 8 601668 中国建 筑 2,730,331 24,190,732.66 1.44 9 600837 海通证 券 1,487,000 23,420,250.00 1.39 10 600030 中信证 券 1,445,100 23,208,306.00 1.38 11 601169 北京银 行 2,226,140 21,727,126.40 1.29 12 601288 农业银 行 6,989,696 21,668,057.60 1.29 13 000651 格力电 器 879,900 21,663,138.00 1.29 14 000333 美的集 团 767,611 21,623,601.87 1.28 15 600887 伊利股 份 1,084,500 19,087,200.00 1.13 16 601398 工商银 行 4,078,200 17,984,862.00 1.07 17 000002 万


科A 811,800 16,682,490.00 0.99 18 601766 中国中 车 1,675,313 16,367,808.01 0.97 19 601601 中国太 保 576,056 15,997,075.12 0.95 20 600900 长江电 力 1,208,160 15,295,305.60 0.91 21 600104 上汽集 团 603,235 14,145,860.75 0.84 22 601211 国泰君 安 730,900 13,587,431.00 0.81 23 000001 平安银 行 1,485,580 13,518,778.00 0.80 24 601988 中国银 行 3,855,022 13,261,275.68 0.79 25 000725 京东 方 A 4,350,600 12,442,716.00 0.74 26 601989 中国重 工 1,679,113 11,904,911.17 0.71 27 000858 五 粮 液 344,200 11,868,016.00 0.71 28 600276 恒瑞医 药 258,660 11,769,030.00 0.70 29 600048 保利地 产 1,261,657 11,518,928.41 0.68 30 601818 光大银 行 2,910,567 11,380,316.97 0.68 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 53 页共 74 页 31 601390 中国中 铁 1,279,481 11,336,201.66 0.67 32 600050 中国联 通 1,550,134 11,331,479.54 0.67 33 601688 华泰证 券 598,772 10,694,067.92 0.64 34 600015 华夏银 行 976,001 10,589,610.85 0.63 35 600028 中国石 化 1,923,057 10,403,738.37 0.62 36 600518 康美药 业 546,200 9,749,670.00 0.58 37 601186 中国铁 建 790,195 9,450,732.20 0.56 38 000776 广发证 券 543,500 9,163,410.00 0.54 39 002450 康得新 453,445 8,665,333.95 0.51 40 600958 东方证 券 544,590 8,457,482.70 0.50 41 002415 海康威 视 333,800 7,947,778.00 0.47 42 002024 苏宁云 商 683,200 7,822,640.00 0.46 43 002304 洋河股 份 110,130 7,775,178.00 0.46 44 601006 大秦铁 路 1,086,220 7,690,437.60 0.46 45 600999 招商证 券 452,909 7,396,003.97 0.44 46 601628 中国人 寿 306,549 7,384,765.41 0.44 47 601009 南京银 行 662,533 7,181,857.72 0.43 48 001979 招商蛇 口 433,802 7,110,014.78 0.42 49 601857 中国石 油 890,488 7,079,379.60 0.42 50 002736 国信证 券 449,519 6,990,020.45 0.42 51 601939 建设银 行 1,276,066 6,941,799.04 0.41 52 000166 申万宏 源 1,105,665 6,910,406.25 0.41 53 000063 中兴通 讯 433,089 6,907,769.55 0.41 54 600795 国电电 力 2,152,676 6,823,982.92 0.41 55 601336 新华保 险 153,196 6,706,920.88 0.40 56 300059 东方财 富 389,260 6,590,171.80 0.39 57 601377 兴业证 券 860,663 6,584,071.95 0.39 58 601899 紫金矿 业 1,935,550 6,464,737.00 0.38 59 601099 太平洋 1,249,830 6,436,624.50 0.38 60 600585 海螺水 泥 366,833 6,221,487.68 0.37 61 000783 长江证 券 608,000 6,219,840.00 0.37 62 601985 中国核 电 854,700 6,034,182.00 0.36 63 002142 宁波银 行 358,700 5,968,768.00 0.35 64 601088 中国神 华 363,343 5,878,889.74 0.35 65 300070 碧水源 325,049 5,694,858.48 0.34 66 000625 长安汽 车 374,000 5,587,560.00 0.33 67 300104 乐视网 155,300 5,559,740.00 0.33 68 600019 宝钢股 份 875,472 5,559,247.20 0.33 69 600637 东方明 珠 236,095 5,501,013.50 0.33 70 600690 青岛海 尔 555,200 5,485,376.00 0.33 71 601669 中国电 建 754,385 5,476,835.10 0.33 72 601901 方正证 券 717,756 5,454,945.60 0.32 73 000503 海虹控 股 128,000 5,382,400.00 0.32 74 002673 西部证 券 258,000 5,358,660.00 0.32 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 54 页共 74 页 75 600383 金地集 团 413,100 5,353,776.00 0.32 76 601788 光大证 券 327,528 5,237,172.72 0.31 77 000423 东阿阿 胶 97,120 5,231,854.40 0.31 78 002594 比亚迪 103,300 5,131,944.00 0.30 79 600089 特变电 工 561,833 5,129,535.29 0.30 80 000768 中航飞 机 240,346 5,109,755.96 0.30 81 601555 东吴证 券 384,588 5,103,482.76 0.30 82 600649 城投控 股 247,326 5,030,610.84 0.30 83 600705 中航资 本 819,056 5,012,622.72 0.30 84 600703 三安光 电 373,240 4,997,683.60 0.30 85 600547 山东黄 金 136,400 4,979,964.00 0.30 86 600010 包钢股 份 1,784,772 4,979,513.88 0.30 87 002202 金风科 技 284,200 4,862,662.00 0.29 88 600111 北方稀 土 395,399 4,851,545.73 0.29 89 000538 云南白 药 63,600 4,843,140.00 0.29 90 600535 天士力 116,641 4,839,435.09 0.29 91 601600 中国铝 业 1,146,495 4,838,208.90 0.29 92 600109 国金证 券 370,479 4,827,341.37 0.29 93 600660 福耀玻 璃 257,767 4,802,199.21 0.29 94 600066 宇通客 车 245,096 4,801,430.64 0.29 95 300017 网宿科 技 88,998 4,771,182.78 0.28 96 002739 万达院 线 87,804 4,747,562.28 0.28 97 600886 国投电 力 706,952 4,715,369.84 0.28 98 002456 欧菲光 136,400 4,675,792.00 0.28 99 600068 葛洲坝 502,497 4,617,947.43 0.27 100 600009 上海机 场 173,808 4,609,388.16 0.27 101 000839 中信国 安 497,550 4,567,509.00 0.27 102 600804 鹏博士 207,762 4,556,220.66 0.27 103 600029 南方航 空 642,533 4,510,581.66 0.27 104 600893 中航动 力 137,642 4,506,399.08 0.27 105 600100 同方股 份 324,866 4,499,394.10 0.27 106 300072 三聚环 保 97,070 4,493,370.30 0.27 107 002230 科大讯 飞 165,783 4,491,061.47 0.27 108 002241 歌尔股 份 167,000 4,428,840.00 0.26 109 600406 国电南 瑞 266,273 4,428,119.99 0.26 110 000338 潍柴动 力 441,700 4,399,332.00 0.26 111 600196 复星医 药 189,044 4,374,478.16 0.26 112 600570 恒生电 子 92,190 4,345,836.60 0.26 113 000728 国元证 券 218,200 4,342,180.00 0.26 114 300024 机器人 201,560 4,309,352.80 0.26 115 600309 万华化 学 199,602 4,297,431.06 0.26 116 600415 小商品 城 495,984 4,290,261.60 0.25 117 600031 三一重 工 696,299 4,247,423.90 0.25 118 601800 中国交 建 276,611 4,201,721.09 0.25 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 55 页共 74 页 119 000793 华闻传 媒 370,900 4,187,461.00 0.25 120 000069 华侨城 A 600,000 4,170,000.00 0.25 121 601618 中国中 冶 891,879 4,156,156.14 0.25 122 002252 上海莱 士 179,040 4,134,033.60 0.25 123 000568 泸州老 窖 125,100 4,128,300.00 0.25 124 600271 航天信 息 203,800 4,065,810.00 0.24 125 000009 中国宝 安 390,795 4,048,636.20 0.24 126 600023 浙能电 力 745,266 4,046,794.38 0.24 127 600115 东方航 空 568,842 4,021,712.94 0.24 128 600739 辽宁成 大 221,900 3,985,324.00 0.24 129 601198 东兴证 券 198,000 3,971,880.00 0.24 130 000623 吉林敖 东 127,600 3,954,324.00 0.23 131 601888 中国国 旅 91,062 3,952,090.80 0.23 132 601607 上海医 药 201,898 3,949,124.88 0.23 133 600177 雅戈尔 279,175 3,902,866.50 0.23 134 600867 通化东 宝 176,944 3,880,381.92 0.23 135 600340 华夏幸 福 162,122 3,874,715.80 0.23 136 600352 浙江龙 盛 417,934 3,849,172.14 0.23 137 002065 东华软 件 164,325 3,828,772.50 0.23 138 600489 中金黄 金 316,382 3,825,058.38 0.23 139 600816 安信信 托 161,000 3,802,820.00 0.23 140 600221 海南航 空 1,164,567 3,796,488.42 0.23 141 000413 东旭光 电 335,700 3,779,982.00 0.22 142 000630 铜陵有 色 1,222,809 3,766,251.72 0.22 143 000895 双汇发 展 178,100 3,727,633.00 0.22 144 600369 西南证 券 519,650 3,705,104.50 0.22 145 600485 信威集 团 252,300 3,683,580.00 0.22 146 601919 中国远 洋 697,400 3,654,376.00 0.22 147 000157 中联重 科 804,600 3,652,884.00 0.22 148 600741 华域汽 车 228,190 3,639,630.50 0.22 149 002236 大华股 份 265,800 3,636,144.00 0.22 150 002465 海格通 信 310,600 3,618,490.00 0.22 151 601018 宁波港 712,864 3,607,091.84 0.21 152 600820 隧道股 份 325,500 3,583,755.00 0.21 153 601998 中信银 行 557,553 3,573,914.73 0.21 154 002008 大族激 光 156,800 3,543,680.00 0.21 155 002007 华兰生 物 98,800 3,532,100.00 0.21 156 300124 汇川技 术 173,492 3,527,092.36 0.21 157 600674 川投能 源 403,419 3,509,745.30 0.21 158 600718 东软集 团 178,243 3,504,257.38 0.21 159 601933 永辉超 市 708,458 3,478,528.78 0.21 160 000750 国海证 券 498,550 3,474,893.50 0.21 161 600157 永泰能 源 853,600 3,422,936.00 0.20 162 600150 中国船 舶 122,992 3,395,809.12 0.20 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 56 页共 74 页 163 601111 中国国 航 469,113 3,377,613.60 0.20 164 600118 中国卫 星 108,091 3,376,762.84 0.20 165 002475 立讯精 密 159,150 3,302,362.50 0.20 166 300315 掌趣科 技 356,600 3,294,984.00 0.20 167 000100 TCL 集团 996,600 3,288,780.00 0.20 168 000963 华东医 药 45,500 3,279,185.00 0.19 169 600606 绿地控 股 375,300 3,268,863.00 0.19 170 600153 建发股 份 301,900 3,230,330.00 0.19 171 000686 东北证 券 259,160 3,203,217.60 0.19 172 300027 华谊兄 弟 290,399 3,194,389.00 0.19 173 600061 国投安 信 204,500 3,192,245.00 0.19 174 002466 天齐锂 业 97,740 3,171,663.00 0.19 175 600085 同仁堂 101,054 3,171,074.52 0.19 176 601727 上海电 气 375,883 3,164,934.86 0.19 177 601333 广深铁 路 622,253 3,154,822.71 0.19 178 000826 启迪桑 德 95,300 3,142,994.00 0.19 179 000060 中金岭 南 281,582 3,139,639.30 0.19 180 000540 中天城 投 440,500 3,052,665.00 0.18 181 000876 新 希 望 379,000 3,050,950.00 0.18 182 600018 上港集 团 593,192 3,037,143.04 0.18 183 600583 海油工 程 406,437 2,999,505.06 0.18 184 000917 电广传 媒 208,100 2,994,559.00 0.18 185 002085 万丰奥 威 149,300 2,950,168.00 0.18 186 600005 武钢股 份 861,300 2,937,033.00 0.17 187 600170 上海建 工 617,397 2,920,287.81 0.17 188 600959 江苏有 线 256,420 2,897,546.00 0.17 189 600839 四川长 虹 677,280 2,831,030.40 0.17 190 002081 金 螳 螂 286,750 2,807,282.50 0.17 191 600588 用友网 络 134,708 2,804,620.56 0.17 192 000559 万向钱 潮 210,700 2,793,882.00 0.17 193 002183 怡 亚 通 255,900 2,779,074.00 0.17 194 600208 新湖中 宝 666,915 2,774,366.40 0.16 195 600256 广汇能 源 575,603 2,688,066.01 0.16 196 002385 大北农 375,600 2,666,760.00 0.16 197 000792 盐湖股 份 138,200 2,635,474.00 0.16 198 603993 洛阳钼 业 707,441 2,631,680.52 0.16 199 300058 蓝色光 标 257,600 2,619,792.00 0.16 200 000709 河钢股 份 776,500 2,593,510.00 0.15 201 601718 际华集 团 280,300 2,581,563.00 0.15 202 600688 上海石 化 397,521 2,560,035.24 0.15 203 600362 江西铜 业 152,847 2,557,130.31 0.15 204 600895 张江高 科 143,700 2,546,364.00 0.15 205 002500 山西证 券 208,800 2,509,776.00 0.15 206 600060 海信电 器 145,407 2,489,367.84 0.15 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 57 页共 74 页 207 600332 白云山 102,186 2,450,420.28 0.15 208 300168 万达信 息 120,500 2,436,510.00 0.14 209 300033 同花顺 35,400 2,434,812.00 0.14 210 601633 长城汽 车 219,754 2,430,479.24 0.14 211 000402 金 融 街 234,100 2,411,230.00 0.14 212 000425 徐工机 械 705,700 2,385,266.00 0.14 213 601866 中海集 运 581,369 2,371,985.52 0.14 214 600737 中粮屯 河 188,000 2,342,480.00 0.14 215 600875 东方电 气 217,055 2,342,023.45 0.14 216 600446 金证股 份 92,900 2,334,577.00 0.14 217 601258 庞大集 团 837,718 2,320,478.86 0.14 218 002426 胜利精 密 280,400 2,318,908.00 0.14 219 002310 东方园 林 163,565 2,314,444.75 0.14 220 600297 广汇汽 车 270,100 2,312,056.00 0.14 221 600252 中恒集 团 504,368 2,310,005.44 0.14 222 000977 浪潮信 息 108,800 2,306,560.00 0.14 223 600074 保千里 172,900 2,289,196.00 0.14 224 600376 首开股 份 193,400 2,284,054.00 0.14 225 600663 陆家嘴 102,100 2,259,473.00 0.13 226 002470 金正大 284,300 2,245,970.00 0.13 227 300144 宋城演 艺 106,500 2,230,110.00 0.13 228 300002 神州泰 岳 241,100 2,227,764.00 0.13 229 002074 国轩高 科 71,600 2,218,884.00 0.13 230 600873 梅花生 物 338,200 2,205,064.00 0.13 231 002292 奥飞娱 乐 97,100 2,204,170.00 0.13 232 000983 西山煤 电 258,000 2,182,680.00 0.13 233 600704 物产中 大 209,830 2,167,543.90 0.13 234 601216 君正集 团 463,946 2,157,348.90 0.13 235 600038 中直股 份 44,236 2,141,907.12 0.13 236 600654 中安消 122,700 2,138,661.00 0.13 237 000738 中航动 控 86,400 2,137,536.00 0.13 238 300015 爱尔眼 科 70,800 2,116,920.00 0.13 239 600827 百联股 份 147,167 2,113,318.12 0.13 240 000778 新兴铸 管 397,400 2,054,558.00 0.12 241 000039 中集集 团 140,400 2,052,648.00 0.12 242 600666 奥瑞德 76,100 2,050,895.00 0.12 243 600373 中文传 媒 101,507 2,050,441.40 0.12 244 000712 锦龙股 份 84,500 1,980,680.00 0.12 245 002049 紫光国 芯 59,531 1,960,951.14 0.12 246 601872 招商轮 船 386,200 1,907,828.00 0.11 247 002195 二三四 五 168,023 1,902,020.36 0.11 248 600037 歌华有 线 123,600 1,893,552.00 0.11 249 002152 广电运 通 141,000 1,872,480.00 0.11 250 002146 荣盛发 展 235,150 1,845,927.50 0.11 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 58 页共 74 页 251 600372 中航电 子 97,751 1,814,258.56 0.11 252 600008 首创股 份 438,578 1,802,555.58 0.11 253 603000 人民网 101,760 1,797,081.60 0.11 254 601225 陕西煤 业 366,041 1,775,298.85 0.11 255 601155 新城控 股 147,900 1,737,825.00 0.10 256 600482 中国动 力 56,900 1,737,726.00 0.10 257 000156 华数传 媒 96,900 1,735,479.00 0.10 258 300182 捷成股 份 167,859 1,730,626.29 0.10 259 000718 苏宁环 球 198,900 1,716,507.00 0.10 260 002131 利欧股 份 105,400 1,681,130.00 0.10 261 600685 中船防 务 56,600 1,681,020.00 0.10 262 000061 农 产 品 133,600 1,652,632.00 0.10 263 000800 一汽轿 车 150,300 1,633,761.00 0.10 264 000627 天茂集 团 209,274 1,600,946.10 0.10 265 002027 分众传 媒 110,700 1,579,689.00 0.09 266 002714 牧原股 份 67,600 1,573,728.00 0.09 267 300251 光线传 媒 161,000 1,571,360.00 0.09 268 600021 上海电 力 128,977 1,565,780.78 0.09 269 601021 春秋航 空 42,400 1,557,776.00 0.09 270 300146 汤臣倍 健 129,400 1,545,036.00 0.09 271 002299 圣农发 展 72,600 1,540,572.00 0.09 272 000415 渤海金 控 212,900 1,522,235.00 0.09 273 600582 天地科 技 303,500 1,508,395.00 0.09 274 601118 海南橡 胶 215,546 1,500,200.16 0.09 275 000027 深圳能 源 217,600 1,494,912.00 0.09 276 002174 游族网 络 56,400 1,491,780.00 0.09 277 601928 凤凰传 媒 141,996 1,486,698.12 0.09 278 601611 中国核 建 86,000 1,478,340.00 0.09 279 000671 阳 光 城 265,100 1,476,607.00 0.09 280 300133 华策影 视 124,660 1,414,891.00 0.08 281 002424 贵州百 灵 74,300 1,407,242.00 0.08 282 002153 石基信 息 57,700 1,406,149.00 0.08 283 002129 中环股 份 168,100 1,390,187.00 0.08 284 002797 第一创 业 39,500 1,374,600.00 0.08 285 000938 紫光股 份 23,600 1,354,404.00 0.08 286 600871 石化油 服 327,500 1,342,750.00 0.08 287 601958 金钼股 份 174,349 1,333,769.85 0.08 288 600648 外高桥 66,433 1,311,387.42 0.08 289 601608 中信重 工 233,600 1,310,496.00 0.08 290 601877 正泰电 器 64,600 1,292,000.00 0.08 291 000008 神州高 铁 135,600 1,263,792.00 0.08 292 600783 鲁信创 投 54,407 1,230,686.34 0.07 293 300085 银之杰 50,300 1,051,270.00 0.06 294 603885 吉祥航 空 41,400 964,620.00 0.06 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 59 页共 74 页 295 000555 神州信 息 45,100 957,473.00 0.06 296 600754 锦江股 份 26,000 765,960.00 0.05 297 600188 兖州煤 业 68,071 739,251.06 0.04 298 002568 百润股 份 34,900 706,376.00 0.04 299 600996 贵广网 络 12,500 234,875.00 0.01 300 601127 小康股 份 7,700 205,898.00 0.01 301 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.01 302 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.01 303 603298 杭叉集 团 3,641 88,403.48 0.01 304 603228 景旺电 子 3,491 80,851.56 0.00 305 002832 比音勒 芬 1,158 70,290.60 0.00 306 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.00 307 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.00 308 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.00 309 300583 赛托生 物 1,582 63,738.78 0.00 310 603416 信捷电 气 1,076 53,886.08 0.00 311 002833 弘亚数 控 2,743 48,331.66 0.00 312 603058 永吉股 份 3,869 42,675.07 0.00 313 603886 元祖股 份 2,241 39,665.70 0.00 314 603689 皖天然 气 4,818 37,917.66 0.00 315 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.00 316 002835 同为股 份 1,126 24,220.26 0.00 317 603035 常熟汽 饰 2,316 24,179.04 0.00 318 603266 天龙股 份 1,562 22,852.06 0.00 319 300587 天铁股 份 1,438 20,290.18 0.00 320 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.00 321 603098 森特股 份 642 15,452.94 0.00 322 002840 华统股 份 1,814 11,881.70 0.00 323 002838 道恩股 份 681 10,405.68 0.00 324 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.00 325 603032 德新交 运 1,628 9,458.68 0.00 326 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.00 327 300591 万里马 2,397 7,358.79 0.00 328 300588 熙菱信 息 1,380 6,817.20 0.00 8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 60 页共 74 页 1 000651 格力电 器 20,094,085.00 68.88 2 000333 美的集 团 19,644,210.33 67.34 3 000002 万


科A 17,466,567.00 59.87 4 000001 平安银 行 14,358,484.56 49.22 5 000725 京东方 A 12,386,496.00 42.46 6 000858 五 粮 液 10,965,203.53 37.59 7 000776 广发证 券 10,180,667.03 34.90 8 002024 苏宁云 商 9,856,952.01 33.79 9 300059 东方财 富 9,790,221.00 33.56 10 601211 国泰君 安 8,766,132.00 30.05 11 002304 洋河股 份 8,284,029.49 28.40 12 000166 申万宏 源 7,985,035.00 27.37 13 001979 招商蛇 口 7,825,988.31 26.83 14 002736 国信证 券 7,734,511.02 26.51 15 002415 海康威 视 7,728,489.16 26.49 16 002450 康得新 7,667,451.47 26.28 17 002594 比亚迪 7,071,229.07 24.24 18 601398 工商银 行 7,043,481.51 24.14 19 300104 乐视网 7,034,553.84 24.11 20 002673 西部证 券 6,881,502.14 23.59 21 000783 长江证 券 6,810,083.03 23.34 22 002739 万达院 线 6,805,328.51 23.33 23 600000 浦发银 行 6,588,945.45 22.59 24 000625 长安汽 车 6,367,766.82 21.83 25 000063 中兴通 讯 6,354,420.24 21.78 26 300017 网宿科 技 6,154,914.91 21.10 27 002142 宁波银 行 6,069,702.70 20.81 28 300070 碧水源 5,888,337.19 20.18 29 000768 中航飞 机 5,565,895.58 19.08 30 000423 东阿阿 胶 5,459,926.36 18.72 31 300024 机器人 5,414,494.87 18.56 32 002202 金风科 技 5,156,792.10 17.68 33 000100 TCL 集团 4,975,261.00 17.05 34 002241 歌尔股 份 4,942,235.99 16.94 35 000069 华侨城 A 4,737,519.00 16.24 36 002230 科大讯 飞 4,733,236.80 16.22 37 000728 国元证 券 4,730,235.07 16.21 38 002252 上海莱 士 4,642,128.77 15.91 39 300072 三聚环 保 4,572,192.51 15.67 40 002236 大华股 份 4,510,979.72 15.46 41 000503 海虹控 股 4,426,439.73 15.17 42 002465 海格通 信 4,390,500.00 15.05 43 300027 华谊兄 弟 4,328,915.26 14.84 44 300315 掌趣科 技 4,296,333.70 14.73 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 61 页共 74 页 45 000983 西山煤 电 4,295,277.00 14.72 46 000839 中信国 安 4,244,402.00 14.55 47 000157 中联重 科 4,194,916.00 14.38 48 000538 云南白 药 4,185,370.60 14.35 49 002456 欧菲光 4,154,191.21 14.24 50 000338 潍柴动 力 4,139,261.56 14.19 51 000009 中国宝 安 4,109,442.93 14.09 52 002008 大族激 光 4,077,318.72 13.98 53 000793 华闻传 媒 4,056,881.00 13.91 54 600958 东方证 券 4,046,680.00 13.87 55 000895 双汇发 展 4,005,914.47 13.73 56 000750 国海证 券 3,980,036.68 13.64 57 002385 大北农 3,899,622.26 13.37 58 000559 万向钱 潮 3,870,025.00 13.27 59 000963 华东医 药 3,778,422.06 12.95 60 002475 立讯精 密 3,771,773.24 12.93 61 300124 汇川技 术 3,746,000.60 12.84 62 000876 新 希 望 3,740,177.94 12.82 63 002466 天齐锂 业 3,716,850.20 12.74 64 000686 东北证 券 3,714,611.37 12.73 65 600271 航天信 息 3,714,240.00 12.73 66 000623 吉林敖 东 3,656,352.70 12.53 67 000917 电广传 媒 3,649,736.50 12.51 68 002292 奥飞娱 乐 3,646,991.84 12.50 69 000630 铜陵有 色 3,613,712.59 12.39 70 000060 中金岭 南 3,599,250.58 12.34 71 000413 东旭光 电 3,589,167.00 12.30 72 002065 东华软 件 3,574,165.34 12.25 73 002007 华兰生 物 3,445,454.33 11.81 74 000568 泸州老 窖 3,438,641.23 11.79 75 600606 绿地控 股 3,377,660.00 11.58 76 000792 盐湖股 份 3,364,001.76 11.53 77 000826 启迪桑 德 3,358,455.51 11.51 78 002183 怡 亚 通 3,354,399.49 11.50 79 300058 蓝色光 标 3,237,696.62 11.10 80 002081 金 螳 螂 3,166,573.00 10.85 81 000540 中天城 投 3,155,270.00 10.82 82 000738 中航动 控 3,145,651.37 10.78 83 000402 金 融 街 3,120,491.00 10.70 84 002500 山西证 券 3,070,062.00 10.52 85 300144 宋城演 艺 3,056,609.23 10.48 86 002085 万丰奥 威 3,031,572.68 10.39 87 300003 乐普医 疗 2,922,411.68 10.02 88 300168 万达信 息 2,888,213.18 9.90 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 62 页共 74 页 89 000046 泛海控 股 2,835,556.10 9.72 90 600153 建发股 份 2,739,651.00 9.39 91 002422 科伦药 业 2,729,953.17 9.36 92 000425 徐工机 械 2,696,253.00 9.24 93 002426 胜利精 密 2,690,793.00 9.22 94 000709 河钢股 份 2,668,771.00 9.15 95 300033 同花顺 2,598,204.00 8.91 96 300002 神州泰 岳 2,563,647.82 8.79 97 000977 浪潮信 息 2,520,686.00 8.64 98 000061 农 产 品 2,467,693.00 8.46 99 000039 中集集 团 2,389,873.36 8.19 100 600061 国投安 信 2,362,150.00 8.10 101 002470 金正大 2,347,992.10 8.05 102 002310 东方园 林 2,347,718.59 8.05 103 600654 中安消 2,336,039.00 8.01 104 600297 广汇汽 车 2,321,582.00 7.96 105 601328 交通银 行 2,320,126.00 7.95 106 000778 新兴铸 管 2,316,328.41 7.94 107 002074 国轩高 科 2,306,971.53 7.91 108 300015 爱尔眼 科 2,278,838.62 7.81 109 000800 一汽轿 车 2,266,754.88 7.77 110 002195 二三四 五 2,243,205.60 7.69 111 000729 燕京啤 酒 2,243,042.49 7.69 112 601390 中国中 铁 2,221,375.00 7.61 113 002152 广电运 通 2,187,992.12 7.50 114 600900 长江电 力 2,187,797.00 7.50 115 000712 锦龙股 份 2,118,585.06 7.26 116 300251 光线传 媒 2,053,576.03 7.04 117 600446 金证股 份 2,038,020.00 6.99 118 000629 *ST 钒钛 2,030,429.69 6.96 119 300146 汤臣倍 健 2,018,361.00 6.92 120 000883 湖北能 源 2,009,247.00 6.89 121 002049 紫光国 芯 2,000,401.19 6.86 122 002146 荣盛发 展 1,998,596.46 6.85 123 000718 苏宁环 球 1,960,818.00 6.72 124 300182 捷成股 份 1,912,499.68 6.56 125 000156 华数传 媒 1,903,626.32 6.53 126 600482 中国动 力 1,891,038.00 6.48 127 002153 石基信 息 1,846,417.00 6.33 128 601788 光大证 券 1,834,301.00 6.29 129 601186 中国铁 建 1,823,949.00 6.25 130 600666 奥瑞德 1,813,636.69 6.22 131 600074 保千里 1,803,856.16 6.18 132 300133 华策影 视 1,800,099.58 6.17 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 63 页共 74 页 133 600518 康美药 业 1,799,817.60 6.17 134 002131 利欧股 份 1,784,400.00 6.12 135 002294 信立泰 1,778,682.00 6.10 136 601155 新城控 股 1,771,710.50 6.07 137 000027 深圳能 源 1,771,671.62 6.07 138 600816 安信信 托 1,753,928.11 6.01 139 002027 分众传 媒 1,753,068.68 6.01 140 000825 太钢不 锈 1,751,946.00 6.01 141 000627 天茂集 团 1,713,064.66 5.87 142 002714 牧原股 份 1,691,609.57 5.80 143 002299 圣农发 展 1,644,442.32 5.64 144 000898 鞍钢股 份 1,623,190.86 5.56 145 000671 阳 光 城 1,621,263.00 5.56 146 000999 华润三 九 1,609,301.58 5.52 147 002129 中环股 份 1,598,882.00 5.48 148 601611 中国核 建 1,577,512.92 5.41 149 000415 渤海金 控 1,577,089.00 5.41 150 002174 游族网 络 1,545,226.00 5.30 151 000831 *ST 五稀 1,520,823.17 5.21 152 000581 威孚高 科 1,520,207.29 5.21 153 600873 梅花生 物 1,478,608.00 5.07 154 002797 第一创 业 1,476,320.00 5.06 155 000598 兴蓉环 境 1,469,411.00 5.04 156 300085 银之杰 1,449,562.40 4.97 157 601877 正泰电 器 1,446,793.00 4.96 158 600376 首开股 份 1,446,419.00 4.96 159 000938 紫光股 份 1,438,961.00 4.93 160 002424 贵州百 灵 1,360,182.00 4.66 161 600737 中粮屯 河 1,345,040.00 4.61 162 000008 神州高 铁 1,344,087.00 4.61 163 002399 海普瑞 1,343,249.36 4.60 164 600037 歌华有 线 1,328,154.96 4.55 165 601198 东兴证 券 1,323,471.50 4.54 166 600704 物产中 大 1,304,022.00 4.47 167 000400 许继电 气 1,242,716.25 4.26 168 002410 广联达 1,221,642.74 4.19 169 002038 双鹭药 业 1,185,780.00 4.06 170 600959 江苏有 线 1,161,741.20 3.98 171 002375 亚厦股 份 1,145,835.00 3.93 172 601336 新华保 险 1,114,922.95 3.82 173 000555 神州信 息 1,108,724.00 3.80 174 601018 宁波港 1,107,502.15 3.80 175 601229 上海银 行 1,102,699.58 3.78 176 600739 辽宁成 大 1,033,061.00 3.54 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 64 页共 74 页 177 002353 杰瑞股 份 1,021,667.00 3.50 178 601888 中国国 旅 1,014,892.00 3.48 179 600685 中船防 务 999,768.63 3.43 180 600485 信威集 团 971,745.00 3.33 181 600582 天地科 技 920,475.00 3.16 182 600663 陆家嘴 910,348.00 3.12 183 600157 永泰能 源 901,439.00 3.09 184 600023 浙能电 力 890,447.00 3.05 185 002568 百润股 份 886,986.64 3.04 186 600208 新湖中 宝 877,641.70 3.01 187 600871 石化油 服 858,875.00 2.94 188 600754 锦江股 份 791,706.00 2.71 189 600098 广州发 展 790,986.00 2.71 190 000539 粤电力 A 763,380.00 2.62 191 600089 特变电 工 754,715.00 2.59 192 600170 上海建 工 733,394.20 2.51 193 000937 冀中能 源 729,900.00 2.50 194 601901 方正证 券 710,981.00 2.44 195 600795 国电电 力 679,215.00 2.33 196 601899 紫金矿 业 675,147.00 2.31 197 603993 洛阳钼 业 654,920.00 2.24 198 600005 武钢股 份 620,134.00 2.13 199 601600 中国铝 业 613,434.00 2.10 200 600048 保利地 产 612,505.00 2.10 201 603885 吉祥航 空 599,503.00 2.05 注: 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票, 此外 , “ 买入金 额 ” (或“ 买入 股票 成本 ” )、“ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出 股票 收入 ” )均 按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600016 民生银 行 7,357,594.00 25.22 2 600011 华能国 际 5,526,290.58 18.94 3 600519 贵州茅 台 4,249,296.20 14.57 4 300003 乐普医 疗 3,088,674.20 10.59 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 65 页共 74 页 5 002422 科伦药 业 2,953,338.96 10.12 6 600398 海澜之 家 2,916,056.23 10.00 7 601106 中国一 重 2,770,664.20 9.50 8 000046 泛海控 股 2,717,989.63 9.32 9 600642 申能股 份 2,574,919.70 8.83 10 601117 中国化 学 2,374,997.60 8.14 11 000729 燕京啤 酒 2,273,990.48 7.79 12 002024 苏宁云 商 2,271,415.00 7.79 13 600027 华电国 际 2,228,406.85 7.64 14 601179 中国西 电 2,140,460.75 7.34 15 601098 中南传 媒 2,136,038.72 7.32 16 601991 大唐发 电 2,084,938.79 7.15 17 000883 湖北能 源 2,074,673.00 7.11 18 000898 鞍钢股 份 2,065,944.00 7.08 19 601992 金隅股 份 1,999,203.00 6.85 20 600315 上海家 化 1,980,956.07 6.79 21 000825 太钢不 锈 1,967,553.17 6.74 22 601898 中煤能 源 1,909,482.11 6.55 23 600000 浦发银 行 1,884,345.51 6.46 24 002294 信立泰 1,846,757.40 6.33 25 000999 华润三 九 1,790,943.88 6.14 26 000629 *ST 钒钛 1,754,943.00 6.02 27 600863 内蒙华 电 1,715,554.84 5.88 28 600999 招商证 券 1,709,831.00 5.86 29 000983 西山煤 电 1,665,319.00 5.71 30 601398 工商银 行 1,661,423.00 5.69 31 601238 广汽集 团 1,653,508.00 5.67 32 600600 青岛啤 酒 1,624,782.82 5.57 33 000581 威孚高 科 1,619,345.87 5.55 34 600098 广州发 展 1,614,485.00 5.53 35 601229 上海银 行 1,581,399.46 5.42 36 601318 中国平 安 1,569,508.00 5.38 37 600637 东方明 珠 1,521,099.14 5.21 38 000776 广发证 券 1,471,108.77 5.04 39 002038 双鹭药 业 1,453,564.01 4.98 40 300059 东方财 富 1,431,884.00 4.91 41 002594 比亚迪 1,412,066.68 4.84 42 601808 中海油 服 1,410,570.33 4.84 43 000598 兴蓉环 境 1,393,926.17 4.78 44 000333 美的集 团 1,385,173.90 4.75 45 000831 *ST 五稀 1,373,104.00 4.71 46 600549 厦门钨 业 1,367,516.60 4.69 47 000725 京东方 A 1,357,135.00 4.65 48 002399 海普瑞 1,353,327.60 4.64 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 66 页共 74 页 49 000400 许继电 气 1,341,334.67 4.60 50 600317 营口港 1,318,040.00 4.52 51 002353 杰瑞股 份 1,291,578.83 4.43 52 000858 五 粮 液 1,283,960.00 4.40 53 002385 大北农 1,254,755.00 4.30 54 002304 洋河股 份 1,223,245.15 4.19 55 002410 广联达 1,217,773.20 4.17 56 300017 网宿科 技 1,208,201.22 4.14 57 600166 福田汽 车 1,189,491.08 4.08 58 000100 TCL 集团 1,180,911.00 4.05 59 000001 平安银 行 1,179,481.36 4.04 60 600578 京能电 力 1,148,771.40 3.94 61 600998 九州通 1,107,457.90 3.80 62 600633 浙报传 媒 1,100,835.52 3.77 63 603288 海天味 业 1,076,966.67 3.69 64 002375 亚厦股 份 1,075,034.77 3.68 65 000166 申万宏 源 1,032,978.00 3.54 66 600570 恒生电 子 1,026,894.00 3.52 67 002142 宁波银 行 993,387.25 3.41 68 600717 天津港 960,045.00 3.29 69 001979 招商蛇 口 938,112.24 3.22 70 601699 潞安环 能 907,723.00 3.11 71 002236 大华股 份 901,447.06 3.09 72 600036 招商银 行 886,641.00 3.04 73 002252 上海莱 士 884,019.00 3.03 74 600030 中信证 券 880,274.00 3.02 75 000402 金 融 街 862,534.00 2.96 76 000768 中航飞 机 860,088.00 2.95 77 000792 盐湖股 份 808,377.00 2.77 78 600022 山东钢 铁 800,595.00 2.74 79 601377 兴业证 券 774,860.00 2.66 80 000625 长安汽 车 773,842.00 2.65 81 002673 西部证 券 748,027.00 2.56 82 601939 建设银 行 743,423.00 2.55 83 300024 机器人 739,163.00 2.53 84 000937 冀中能 源 737,381.00 2.53 85 000061 农 产 品 719,387.00 2.47 86 000539 粤电力 A 719,009.00 2.46 87 000783 长江证 券 708,246.31 2.43 88 002008 大族激 光 700,023.00 2.40 89 000876 新 希 望 686,439.00 2.35 90 000559 万向钱 潮 675,459.99 2.32 91 601601 中国太 保 671,873.00 2.30 92 600837 海通证 券 671,784.00 2.30 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 67 页共 74 页 93 000728 国元证 券 671,576.00 2.30 94 002415 海康威 视 666,207.82 2.28 95 002475 立讯精 密 661,360.00 2.27 96 600115 东方航 空 658,112.00 2.26 97 300058 蓝色光 标 637,106.36 2.18 98 002500 山西证 券 621,084.00 2.13 99 000069 华侨城 A 618,734.00 2.12 100 601611 中国核 建 616,722.80 2.11 101 000423 东阿阿 胶 611,965.00 2.10 102 000963 华东医 药 605,373.00 2.08 103 000157 中联重 科 600,706.00 2.06 104 603858 步长制 药 587,763.77 2.01 105 300027 华谊兄 弟 586,549.00 2.01 106 600153 建发股 份 585,500.00 2.01 107 600909 华安证 券 583,474.40 2.00 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 699,069,690.78 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 207,819,176.63 8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 68 页共 74 页 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 代码 名称 持仓量 合约市 值 公允价 值变 动 风险说 明 IF1701 IF1701 1.00 987,600.00 -43,800.00 - 公允价 值变 动总 额合 计 -43,800.00 股指期 货投 资本 期收 益 37,680.00 股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -43,800.00 8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 本基金投资股指期货以套 期保值主要目的。在构建 股票投资组合的同时,通 过卖出股指期货对 冲市场下行风险,降低系 统风险损失,提高组合收 益。本基金投资股指期货 符合既定的投资政策和 投资目 标。 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 (1) 本基金 本报 告期 末未 持 有国债 期货 。 (2) 本基金 本报 告期 内未 进 行国债 期货 交易 。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查,或在报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 8.12.3 期末其他各项资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 241,714.83 2 应收证 券清 算款 3,336,280.87 3 应收股 利 - 4 应收利 息 5,895.03 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 69 页共 74 页 8 其他 - 9 合计 3,583,890.73 8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 334 4,929,284.93 1,641,492,917.00 99.70% 4,888,248.00 0.30% 9.2 期末上市基金前十名 持有人 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资基 金联 接基 金 1,630,294,585.00 99.02% 2 广发基 金管 理有 限公 司 10,001,000.00 0.61% 3 邱志婧 300,000.00 0.02% 4 朱泽刚 252,600.00 0.02% 5 方正证 券股 份有 限公 司 251,332.00 0.02% 6 胡恒 229,000.00 0.01% 7 陶洁 213,300.00 0.01% 8 杨胜斌 182,500.00 0.01% 9 张林 153,500.00 0.01% 10 李建龙 150,000.00 0.01% 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 70 页共 74 页 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 8 月 20 日) 基 金份 额总 额 308,381,165.00


本报告 期期 初基 金份 额总 额 26,381,165.00 本报告 期 基 金总 申购 份额 1,629,000,000.00 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 9,000,000.00 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,646,381,165.00 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 自 2016 年 4 月 30 日 起, 王志伟 不再 担任 本基 金管 理人的 董事 长。 自 2016 年 5 月 26 日 起, 孙 树明担 任本 基金 管理 人的 新任董 事长 。 自 2016 年 5 月 5 日 起, 本基金 管理 人 聘任魏 恒江 为公 司的 副 总经理 。 自 2016 年 10 月 13 日起 , 本 基金 管理 人聘 任 张敬晗 为公 司的 副总 经理 。 相 关事项 已向 中国 证券投 资基 金业 协会 备案 。 本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 的人 事变 动。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 ,涉 及本 基金 管理人 的诉 讼事 项 有 两起 ,分别 是: 1、 吴明 芳诉 平安 银行 股份 有限公 司义 乌福 田小 微企 业专营 支行 财产 损害 赔偿 纠纷一 案, 我公 司 系本案第三人。原告认为 银行未尽适当推介义务导 致投资损失,请求银行赔 偿。该案经浙江省义乌 市人民 法院 审理 后, 判决 原告败 诉, 驳回 其诉 讼请 求。 2、 喇永 强诉 平安 银行 股份 有限公 司宁 波慈 溪支 行和 我公司 合同 纠纷 一案, 在 浙江省 慈溪 市人 民广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 71 页共 74 页 法院审 理过 程中 , 原告 向法 院申请 撤回 对我 公司 的起 诉, 经法 院裁 定准 许后 我公 司不再 参与 该 诉 讼 。 除上述 事项 外, 本报 告期 内无其 他涉 及基 金管 理人 、基金 财产 、基 金托 管业 务的诉 讼事 项。 11.4 基金投资 策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。


11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 国泰君 安 4 8,745,962.91 0.97% 8,145.29 1.02% - 国金证 券 1 4,802,327.67 0.53% 4,472.42 0.56% - 广发证 券 7 242,616,941.64 26.98% 225,950.02 28.26% - 方正证 券 6 190,024,814.03 21.13% 138,965.29 17.38% - 国信证 券 4 152,556,787.38 16.96% 142,077.42 17.77% - 新时代 证券 1 15,112,184.32 1.68% 14,073.87 1.76% - 中信建 投 4 148,376,749.28 16.50% 138,183.46 17.28% - 光大证 券 3 136,973,133.15 15.23% 127,563.51 15.95% - 申银万 国 3 106,136.00 0.01% 98.84 0.01% - 天风证 券 3 - - - - 新增 2 个 中金公 司 4 - - - - 新增 2 个 华福证 券 2 - - - - - 万和证 券 1 - - - - 新增 1 个 平安证 券 4 - - - - - 华泰证 券 6 - - - - - 中天证 券 1 - - - - - 招商证 券 3 - - - - - 中原证 券 2 - - - - - 国联证 券 1 - - - - - 浙商证 券 1 - - - - - 兴业证 券 4 - - - - - 中泰证 券 2 - - - - 新增 2 个 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 72 页共 74 页 中信证 券 4 - - - - - 长江证 券 3 - - - - - 首创证 券 1 - - - - - 东海证 券 1 - - - - - 瑞银证 券 1 - - - - - 国盛证 券 1 - - - - - 华鑫证 券 2 - - - - - 海通证 券 2 - - - - - 万联证 券 4 - - - - - 东方证 券 2 - - - - - 湘财证 券 1 - - - - - 东北证 券 4 - - - - 新增 2 个 华安证 券 1 - - - - - 中投证 券 3 - - - - - 信达证 券 3 - - - - 新增 1 个 联讯证 券 2 - - - - - 东兴证 券 2 - - - - - 银河证 券 3 - - - - - 国海证 券 1 - - - - - 西部证 券 1 - - - - - 北京高 华 1 - - - - - 安信证 券 5 - - - - - 第一创 业证 券 1 - - - - - 华创证 券 4 - - - - 新增 1 个 东莞证 券 1 - - - - - 宏源证 券 3 - - - - - 中银国 际 2 - - - - - 国元证 券 2 - - - - - 财富证 券 2 - - - - - 财富里 昂 1 - - - - - 广州证 券 2 - - - - - 川财证 券 2 - - - - - 上海证 券 1 - - - - - 太平洋 证券 2 - - - - - 国都证 券 1 - - - - - 江海证 券 1 - - - - - 华融证 券 1 - - - - - 民生证 券 3 - - - - 新增 1 个 英大证 券 2 - - - - - 渤海证 券 1 - - - - - 西南证 券 2 - - - - - 民族证 券 1 - - - - - 东吴证 券 2 - - - - - 南京证 券 1 - - - - - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 73 页共 74 页 华宝证 券 1 - - - - - 德邦证 券 0 - - - - 减少 1 个 世纪证 券 1 - - - - - 长城证 券 1 - - - - - 注:1 、交 易席 位选 择标 准 : (1) 财务 状况 良好 ,在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ; (2) 经营 行为 规范 ,内 控 制度健 全, 在业 内有 良好 的声誉 ; (3) 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源, 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要; (4) 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力, 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市 场及个 股的 高质 量报 告, 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求, 提供 专门 的研 究报 告; (5) 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展, 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务; (6) 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。 2、交 易席 位选 择流 程: (1) 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择 标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。 (2) 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 , 并 通知 基 金托管 人。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 广发证 券 3,326.30 0.98% - - - - 方正证 券 244,134.00 71.84% - - - - 新时代 证券 92,348.20 27.18% - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 广发基 金管 理有 限公 司旗 下基金 (除 QDII 基 金)资 产净 值公 告 《中国 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《上 海证 券报 》 2016-06-30 2 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 东兴 证券 为 《中国 证券 报》 、 《证 券 2016-03-04 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2016 年年度 报告 第 74 页共 74 页 旗下部 分基 金申 购赎 回代 理券商 的公 告 时报》 、 《上 海证 券报 》 § 12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 (一) 中国 证监 会批 准广 发沪 深 300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金募 集的 文件 (二) 《广 发沪 深 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 (三) 《广 发沪 深 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 》 (四) 法律 意见 书 12.2 存放地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼 12.3 查阅方式 1.书面 查阅 : 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ,13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅, 也可 按工 本费 购买复 印件 ; 2.网站 查阅 :基 金管 理人 网址:http://www.gffunds.com.cn 。 广发基金管理有限公 司 二〇一七年三月二十 八日