东海 中证 社会 发展 安全 产业 主题 指数 型证
券投 资基 金 2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理 人：东海 基金管理 有限责任 公司
基金托管 人：中国 工商银行 股份有限 公司
送出日期 ：2017 年 3 月 27 日
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董事 会、 董事保 证本 报告所 载资 料不存 在虚 假记载 、误 导性陈 述或 重大 遗 漏 ，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细 阅 读 本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重 要提示 及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基 金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主 要财务 指标、基 金 净值表现 及 利润分配 情 况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误!未定义 书签。
3.4 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审 计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 14
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 14
§7 年 度财务 报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投 资组合 报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 44
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 44
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 49
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 49 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 49
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 49
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 49
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 49
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 50
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 50
§9 基 金份额 持有人信 息 ......................................................................................................................... 51
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51
§10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 51
§11 重大事 件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 52
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 54
§12 影响 投 资者决策 的 其他重要 信 息 ...................................................................... 错误! 未定义书签。
§13 备查 文 件目录 ................................................................................................................................... 57
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 57
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 58
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情 况
基金名称 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金
基金简称 东海社会安全
基金主代码 001899
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015 年 11 月 23 日
基金管理人 东海基金管理有限责任公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 116,277,108.82 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说 明
投资目标 本基金通过被动的指数化投资管理，紧密跟踪标的指
数，力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日
均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35% 以内， 年化跟踪误
差控制在 4% 以内。
投资策略 本基金将采取完全复制策略，即按照标的指数的成份
股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期成
份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为
时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数
的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动
性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的
指数时，基金经理可以对投资组合进行适当调整，并
可在条件允许的情况下，辅以股指期货等金融衍生工
具进行投资管理，以便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准 中证社会发展安全产业主题指数收益率×95 ％＋人民
币税后活期存款利率×5 ％
风险收益特征 本基金属于股票型基金，属于较高风险、较高预期收
益的投资品种， 预期风险与预期收益高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金为被动投资的指
数型基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相
似的风险收益特征。
2.3 基金管理人 和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东海基金管理有限责任公司 中国工商银行股份有限公司 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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信息披露负责人
姓名 王恒 郭明
联系电话 021-60586966 010-66105799
电子邮箱 wangheng@donghaifunds.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-9595531 95588
传真 021-60586926 010-66105798
注册地址 上海市虹口区丰镇路806 号3
幢 360 室
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道
1528 号陆家 嘴基金大厦15 楼
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 200122 100032
法定代表人 葛伟忠 易会满
2.4 信息披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.donghaifunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址
2.5 其他相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区长安街 1 号东方广场
安永大楼 17 层 01-12 室
注册登记机构 东海基金管理有限责任公司 上海市浦东新区世纪大道1528 号陆
家嘴基金大厦 15 楼
§3 主要财务 指标、基 金净值表 现及利润 分配情况
3.1 主要会计数 据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标
2016 年
2015 年11 月23 日( 基金合 同生效
日)-2015 年12 月 31 日
本期已实现收益 -32,211,171.76 232,859.83
本期利润 -43,140,011.97 -3,812,615.29
加权平均基金份额本期利润 -0.271 -0.013
本期加权平均净值利润率 -33.94% -1.27%
本期基金份额净值增长率 -19.76% -1.80%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末
期末可供分配利润 -24,652,687.78 -4,004,544.95
期末可供分配基金份额利润 -0.2120 -0.0177 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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期末基金资产净值 91,624,421.04 222,652,239.45
期末基金份额净值 0.788 0.982
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末
2015 年末
基金份额累计净值增长率 -21.20% -1.80%
注：(1)所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
(2) 本期已实 现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
(3) 期末可供 分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数;
(4) 本基金合 同生效日为 2015 年11 月23 日，至本 报告期末未满两年。
3.2 基金净值表 现
3.2.1 基金份额净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -5.06% 0.86% -5.27% 0.90% 0.21% -0.04%
过去六个月 -2.96% 1.01% -3.44% 1.04% 0.48% -0.03%
过去一年 -19.76% 1.97% -20.26% 2.01% 0.50% -0.04%
自基金合同
生效起至今
-21.20% 1.88% -21.30% 2.01% 0.10% -0.13%
注：(1)上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
(2) 本基金的 业绩基准为： 中证社会发展安全产业主题指数收益率×9 5 ％ ＋人民币税后活期存款利
率×5 ％。
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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3.2.2 自基金合同 生效以来基 金份额累计 净值增长率 变动及其与 同期业绩比 较基准收
益率变动的 比较
注 ：（ 1 ）本 基金合同生效日为 2015 年 11 月 23 日；
（2 ） 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 以中证安全指数的成份股及其备选成份股
为主要 投资 对象。 为更 好地实 现投 资目标 ，本 基金也 可少 量投资 于其 他股票 （非 标的指 数 成 份 股
及其备选成份股， 含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准的上市股票） 、 债券、 债券回购、 权
证、股 指期 货、资 产支 持证券 、货 币市场 工具 及法律 法规 或中国 证监 会允许 本基 金投资 的 其 它 金
融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 本基金投资于股票的资产比例不低于基金资产的 90%。
本 基金 投资于 标的 指数成 份股 票及其 备选 成份股 票的 资产比 例不 低于非 现金 基金资产的 80% ；任
何交易 日日 终在扣 除股 指期货 合约 需缴纳 的交 易保证 金后 ，现金 或到 期日在 一年 以内的 政 府 债 券
不低于基金资产净值的 5% 。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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3.2.3 自基金合同 生效以来基 金每年净值 增长率及其 与同期业绩 比较基准收 益率的比
较
注： 本基金合同生效日为 2015 年 11 月23 日， 合同生效当年按实际存续期计算， 不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基 金的利润分 配情况
注：自 2015 年 11 月 23 日基金合同生效日以来，本基金未进行分红。
§4 管理人报 告
4.1 基金管理人 及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
东海基金管理有限责任公司，2013 年 2 月 25 日 正式成立。由东海证券股份有限公司、深圳
鹏博实 业集 团有限 公司 和苏州 市相 城区江 南化 纤集团 有限 公司共 同发 起成立 。注 册地上 海 ， 注 册
资本 1.5 亿 元人民币。
公司现有员工 70 余人， 业务骨干的平均从业年限在十年以上。公司秉承" 基金份额 持有人利
益优先、 管理创造价值、 品质创造财富" 的经营 理念， 在夯实基础上稳步推进创新发展步伐， 努力东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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建设成" 运作 稳健、专业精良、治理完善、诚信合规" 在业内 具有影响力的现代资产管理公司。
截至本 报告 期末， 本基 金管理 人管 理东海 美丽 中国灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、东 海 中 证
社会发 展安 全产业 主题 性证券 投资 基金、 东海 祥瑞债 券型 证券投 资基 金和东 海祥 龙定增 灵 活 配 置
混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
杜斌
本基金的
基金经理
2015 年11 月
23 日
- 20 年
国籍：中国。经济学学
士，中级经济师。曾任
泰阳证券湘证基金管理
部经理助理、泰阳证券
资产管理总部投资交易
部经理、方正证券资产
管理部债券型集合计划
投资主办人等职，2013
年 2 月加入 东海基金任
公司专户理财部投资经
理。现任东海美丽中国
灵活配置混合型证券投
资基金、东海中证社会
发展安全产业主题指数
型证券投资基金和东海
祥瑞债券型证券投资基
金的基金经理。
注 ：（ 1 ） 此 处的任 职日 期、离 职日 期均指 公司 做出决 定之 日，若 该基 金经理 自基 金合同 生效 日 起
即任职，则任职日期为基金合同生效日；
（2 ）证券从 业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 、 《证 券投资基 金 销
售管理办法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部 门
的相关 规定 ，依照 诚实 信用、 勤勉 尽责、 安全 高效的 原则 管理和 运用 基金资 产， 在认真 控 制 投 资
风险的 基础 上，为 基金 份额持 有人 谋求最 大利 益，没 有发 生损害 基金 份额持 有人 利益的 行 为 。 基
金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平交易制 度和控制方 法
公司制定了 《公平交易制度》 ， 该制度适用于所有投资品种， 以及所有投资管理活动， 涵盖授
权、研 究分 析、投 资决 策与执 行、 交易执 行、 业绩评 估等 投资管 理活 动各环 节， 从研究 、 投 资 、
交易合 规性 监控， 发现 可疑交 易立 即报告 ，并 由风险 管理 部负责 对公 平交易 情况 进行定 期 和 不 定
期评估。
公司通 过交 易系统 强制 进行公 平交 易，对 不通 过交易 系统 进行的 交易 ，风险 管理 部遵 照 《 公
平交易制度》逐笔审核，确保交易公平。
4.3.2 公平交易制 度的执行情 况
公司所 有研 究成果 对公 司所管 理的 所有产 品公 平开放 ，投 资经理 严格 遵守公 平、 公正 、 独 立
的原则 下达 投资指 令， 所有投 资指 令在中 央交 易室集 中执 行，投 资交 易过程 公平 公正， 投 资 交 易
监控贯穿于整个投资过程。
本报告期内， 投资交易监控与价差分析未发现投资组合之间存在利益输送等不公平交易行为，
公平交易制度整体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行 为的专项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了公平交易制度
和异常 交易 监控细 则， 同时加 强对 组合间 同向 交易和 同日 反向交 易的 监控和 检查 。公司 利 用 公 平
交易分 析系 统，对 组合 间不同 时间 窗口下 的同 向交易 指标 进行持 续监 控，并 定期 对组合 间 的 同 向
交易分 析。 公司禁 止组 合内的 同日 反向交 易， 严格控 制组 合间的 同日 反向交 易， 对采用 量 化 投 资
策略的 组合 与其他 组合 间发生 的同 日反向 交易 进行监 控和 分析。 本报 告期内 基金 管理人 管 理 的 所
有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交易 量超 过该 证券 当 日总成 交量
5%的交易次 数为 0 次。
本报告期内，各组合投资交易未发现异常情况。
4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
在报告 期间 ，本基 金管 理人根 据基 金合同 规定 ，采取 了对 指数的 完全 被动复 制策 略， 将 基 金东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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净值收 益率 与业绩 比较 基准之 间的 日均跟 踪偏 离度和 年化 跟踪误 差控 制在了 基金 合同约 定 的 范 围
之内。
报告期 内基 金的跟 踪误 差主要 来自 基金所 持股 票组合 占基 金资产 的比 例及与 所跟 踪标 的 指 数
在权重 结构 上的差 异。 占基金 资产 的比例 差异 源自基 金股 票组合 占基 金资产 的比 例在合 同 规 定 的
90% 至 95% 的 范围内波动， 而业绩比较基准为中证社会发展安全产业主题指数×9 5 ％＋人民币税后
活期存款利率×5 ％。
权重差 异源 自部分 股票 由于停 牌或 舍入取 整等 原因， 股票 组合中 各股 票的权 重与 标的 指 数 相
比有所 变化 。本基 金管 理人采 取了 适当的 组合 调整策 略， 尽可能 地控 制了基 金的 跟踪偏 离 度 与 跟
踪误差。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
截止 2016 年12 月 31 日， 本基金净值增长率为-19.76% ， 业绩 基准增长率为-20.26% ， 跑赢业
绩比较基准 0.5% 。 自成立以来 （2015 年 11 月 23 日）, 本基金净值增长率为-21.20% %， 业绩基准
增长率为-20.30% ，高于 业绩比较基准 0.10% 。
4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
中央经济工作会议已经为 2017 年中 国经济定调为稳中求进， 明确国改、 混改、 加大股权融资 、
保持人民币基本稳定等艰巨任务，改革的题材将是 2017 年 股市最明确的一个方向。
同时， 中央经济工作会议还提到要把防控金融风险放到更加重要的位置， 着力防控资产泡沫，
去杠杆、防风险仍将是 2017 年管理层 对市场监管的重点。
从资金的供求关系来看，2017 年预 计全年的定增规模和去年持平， 但新股发行规模预计和限
售股解 禁规 模将大 大高 于去年 。在 新股扩 容和 解禁的 双重 压力下 ，以 中小创 为代 表的中 小 盘 股 票
的高估 值面 临业绩 增速 能否匹 配的 检验， 我们 认为 2017 年 在 中小 盘股 票 的估 值风 险 充分释放之
后，其中真正具备成长性和想象空间的公司，将在调整到位后被挖掘出投资价值。
4.6 管理人内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况
本报告 期内 ，本基 金管 理人依 照国 家相关 法律 法规和 公司 内部管 理制 度全面 深入 推进 监 察 稽
核各项 工作 。公司 监察 稽核部 门在 权限范 围内 ，对公 司各 部门执 行公 司内控 制度 及各项 规 章 制 度
情况进 行监 察，对 公司 各项业 务活 动与相 关制 度等的 合法 性、合 规性 、合理 性进 行监督 稽 核 、 评东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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价、报 告和 建议。 通过 各项合 规管 理措施 以及 实时监 控、 定期检 查、 专项检 查等 方法， 对 基 金 的
投资运 作、 基金销 售、 基金运 营、 客户服 务和 信息披 露等 进行了 重点 监控与 稽核 ，发现 问 题 及 时
提出改 进建 议，并 督促 相关部 门进 行整改 ，同 时定期 出具 监察稽 核报 告。公 司重 视对员 工 的 合 规
培训， 开展 了多次 培训 活动， 加强 对员工 行为 的管理 ，增 强员工 合规 意识。 公司 还通过 网 站 、 邮
件等多种形式进行了投资者教育工作。
本报告 期内 ，本基 金管 理人所 管理 的基金 整体 运作合 法合 规，有 效保 障了基 金份 额持 有 人 利
益。本 基金 管理人 将一 如既往 地本 着诚实 信用 、勤勉 尽责 的原则 管理和 运 用基 金资 产 ，建立 健全
风险管 理体 系，进 一步 提高监 察稽 核工作 的科 学性和 有效 性，最 大限 度地防 范和 化解经 营 风 险 ，
充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明
根据中 国证 券监督 管理 委员会 《关 于进一 步规 范证券 投资 基金估 值业 务的指 导意 见》 和 中 国
证券业 协会 基金估 值工 作小组 《关 于停牌 股票 估值的 参考 方法》 等法 律法规 的有 关规定 ， 本 基 金
管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委 员会 由总经 理、 督察长 、投 资总监 和运 营总监 及公 司相关 业务 部门工 作人 员组 成 。 估
值委员 会成 员均具 有会 计核算 经验 、行业 分析 经验、 金融 工具应 用等 丰富的 证券 投资基 金 行 业 从
业经验 和专 业能力 ，且 之间不 存在 任何重 大利 益冲突 。基 金经理 如果 认为某 证券 有更能 准 确 反 应
其公允 价值 的估值 方法 ，可以 向估 值委员 会申 请对其 进行 专项评 估。 新的证 券价 格需经 估 值 委 员
会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证券估值的初始价格。
估值委 员会 职责： 根据 相关估 值原 则研究 相关 估值政 策和 估值模 型， 拟定公 司的 估值 政 策 、
估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投资者的利益。
4.8 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明
根据本 基金 《基金 合同 》的约 定， 在符合 有关 基金分 红条 件的前 提下 ，本基 金每 年收 益 分 配
次数最多为 6 次，每份基 金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次可供分配利润的
20% ；
本报告期内本基金未进行利润分配。
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 14 页 共 58 页
4.9 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明
本报告 期内 ，本基 金未 有连续 二十 个工作 日出 现基金 份额 持有人 数量 不满二 百人 或者 基 金 资
产净值低于五千万元的情况。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明
本报告 期内 ，本基 金托 管人在 对东 海中证 社会 发展安 全产 业主题 指数 型证券 投资 基金 的 托 管
过程中 ，严 格遵守 《证 券投资 基金 法》及 其他 法律法 规和 基金合 同的 有关规 定， 不存在 任 何 损 害
基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明
本报告 期内 ，东海 中证 社会发 展安 全产业 主题 指数型 证券 投资基 金的 管理人—— 东 海基金管
理有限 责任 公司在 东海 中证社 会发 展安全 产业 主题指 数型 证券投 资基 金的投 资运 作、基 金 资 产 净
值计算 、基 金份额 申购 赎回价 格计 算、基 金费 用开支 等问 题上， 不存 在任何 损害 基金份 额 持 有 人
利益的 行为 ，在各 重要 方面的 运作 严格按 照基 金合同 的规 定进行 。本 报告 期内 ，东 海 中证社 会发
展安全产业主题指数型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见
本托管 人依 法对东 海基 金管理 有限 责任公 司编 制和披 露的 东海中 证社 会发展 安全 产业 主 题 指
数型证券投资基金 2016 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基 本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2017 ）审字第61047315_B02 号
6.2 审计报告的 基本内容
审计报告标题 审计报告 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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审计报告收件人 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金全体基金
份额持有人
引言段 我们审计了后附的东海中证社会发展安全产业主题指数型证券
投资基金财务报表， 包括2016 年12 月31 日的资产负债表、 2016
年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表
附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人东海基金管理有限责任
公司的责任。这种责任包括： （1 ）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映； （2 ）设 计 、执 行 和 维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了东海中证社会发展安全产业主题指数型
证券投资基金 2016 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2016 年 度的
经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 汤骏
印艳萍
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 北京市东城区长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主体：东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 9,249,956.01 24,145,683.87
结算备付金
- 566,830.25
存出保证金
28,036.91 9,131.65
交易性金融资产 7.4.7.2 82,717,957.43 204,751,925.48
其中：股票投资
82,717,957.43 204,751,925.48
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 2,089.23 38,304.09
应收股利
- -
应收申购款
- 45,880.91
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
91,998,039.58 229,557,756.25
负债和所 有 者权益 附注号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
8,724.29 6,440,554.69
应付管理人报酬
64,527.64 201,619.76
应付托管费
8,065.98 25,202.47
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 182,286.55 155,011.52
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 110,014.08 83,128.36
负债合计
373,618.54 6,905,516.80
所有者权 益 ：
实收基金 7.4.7.9 116,277,108.82 226,656,784.40
未分配利润 7.4.7.10 -24,652,687.78 -4,004,544.95
所有者权益合计
91,624,421.04 222,652,239.45 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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负债和所有者权益总计
91,998,039.58 229,557,756.25
注： 报告截止日 2016 年12 月 31 日， 基金份额净值 0.788 元 ， 基金份额 总额 116,277,108.82 份。
7.2 利润表
会计主体：东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可 比 期间
2015 年11 月23 日( 基
金合同生 效 日) 至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
-41,015,507.91 -3,263,207.24
1.利息收入
74,678.03 465,861.29
其中：存款利息收入 7.4.7.11 74,678.03 368,749.41
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 97,111.88
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
-30,370,252.69 -
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -30,989,271.66 -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 619,018.97 -
3.公允价值 变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.17 -10,928,840.21 -4,045,475.12
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 208,906.96 316,406.59
减： 二 、费用
2,124,504.06 549,408.05
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 1,022,670.97 249,252.66
2 ．托管费 7.4.10.2.2 127,833.93 31,156.57
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 378,667.38 173,532.60
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 595,331.78 95,466.22
三、利润 总 额（亏损 总 额以“-”
号填列）
-43,140,011.97 -3,812,615.29
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ”号 填 -43,140,011.97 -3,812,615.29 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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列）
7.3 所有者权益 （基金净值 ）变动表
会计主体：东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
226,656,784.40 -4,004,544.95 222,652,239.45
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -43,140,011.97 -43,140,011.97
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
-110,379,675.58 22,491,869.14 -87,887,806.44
其中：1.基 金申购款 4,578,619.13 -892,566.48 3,686,052.65
2.基金赎回 款 -114,958,294.71 23,384,435.62 -91,573,859.09
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
116,277,108.82 -24,652,687.78 91,624,421.04
项目
上年度可 比 期间
2015 年 11 月 23 日( 基金 合 同 生效日) 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
310,604,096.49 - 310,604,096.49
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -3,812,615.29 -3,812,615.29
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-83,947,312.09 -191,929.66 -84,139,241.75
其中：1. 基 金申购款 237,376.61 -1,581.06 235,795.55 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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2.基金赎回 款 -84,184,688.70 -190,348.60 -84,375,037.30
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
226,656,784.40 -4,004,544.95 222,652,239.45
注： 本基金基金合同生效日为 2015 年11 月 23 日， 上年度可比期间利润表列示从基金合同生效日
至 2016 年 12 月31 日数 据，特此说明；
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______刘 建锋______
______刘建锋______
____ 刘宇____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情 况
东 海中 证社会 发展 安全产 业主 题指数 型证 券投资 基金 （以下 简称 ”本基 金 ” ） ， 系经中国 证 券
监督管 理委 员会（ 以下 简称” 中国 证监会” ）证 监许可[2015]2158 号文 《关于 准予 东海中 证 社会
发展安 全产 业主题 指数 型证券 投资 基金注 册的 批复》 准予 注册， 由基 金管理 人东 海基金 管 理 有 限
责任公司向社会公开发行募集，基金合同于 2015 年 11 月 23 日正式生 效。首次设立募集规模为
310,604,096.49 份基金份 额。 本基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的基金管理人
及注册登记机构均为东海基金管理有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金 的投 资范围 为具 有良好 流动 性的金 融工 具，以 中证 安全指 数的 成份股 及其 备选 成 份 股
为主要 投资 对象。 为更 好地实 现投 资目标 ，本 基金也 可少 量投资 于其 他股票 （非 标的指数成 份股
及其备选成份股， 含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准的上市股票） 、 债券、 债券回购、 权
证、股 指期 货、资 产支 持证券 、货 币市场 工具 及法律 法规 或中国 证监 会允许 本基 金投资 的 其 它 金
融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 本基金业绩比较基准： 中 证社会发展安全产业主题指
数收益率×95 ％＋人民币 税后活期存款利率×5％。
7.4.2 会计报表的 编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则- 基本准 则》 以及其后颁布及修订的具体
会计准 则、 应用指 南、 解释以 及其 他相关 规定 （以下 合称”企业 会计 准则” ） 编制 ， 同时， 对于
在具体 会计 核算和 信息 披露方 面， 也参考 了中 国证券 投资 基金业 协会 修订的 《证 券投资 基 金 会 计东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《 关于
证券投 资基 金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务 及份 额净值 计价 有关事 项的 通知》 、 《 证 券投资 基金 信
息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会 计准则及其 他有关规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12 月 31 日的财
务状况以及 2016 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政 策和会计估 计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位币 和编 制本财 务报 表所采 用的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和 金融负债的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。
(1) 金融资产 分类
本基金 的金 融资产 于初 始确认 时分 为以下 两类 ：以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损 益 的 金
融资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为股票投资；
本基金 目前 持有的 其他 金融资 产分 类为应 收款 项，包 括银 行存款 、结 算备付 金、 存出 保 证 金
和各类应收款项等。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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(2) 金融负债 分类
本基金 的金 融负债 于初 始确认 时归 类为以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融 负 债 和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债，主要为各类应付款项。
7.4.4.4 金融资产和 金融负债的 初始确认、 后续计量和 终止确认
初始确认
本基金 于成 为金融 工具 合同的 一方 时确认 一项 金融资 产或 金融负 债， 按照取 得时 的公 允 价 值
作为初 始确 认金额 。划 分为以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产取 得时发 生 的 相 关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。后续计量
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产采 用公允 价 值进 行后 续 计量 。在 持有该类
金融资 产期 间取得 的利 息或现 金股 利，应 当确 认为当 期收 益。每 日， 本基金 将以 公允价 值 计 量 且
其变动 计入 当期损 益的 金融资 产或 金融负 债的 公允价 值变 动计入 当期 损益； 应收 款项及 其 他 金 融
负债采 用实 际利率 法， 按照摊 余成 本进行 后续 计量， 其摊 销或减 值产 生的利 得或 损失， 均 计 入 当
期损益。
终止确认
当收取 该金 融资产 现金 流量的 合同 权利终 止， 或该金 融资 产已转 移， 且符合 金融 资产 转 移 的
终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该 金融 资产或 金融 负债时 ，其 公允价 值与 初始入 账金 额之间 的差 额应确 认为 投资 收 益 ，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和 金融负债的 估值原则
公允价 值， 是指市 场参 与者在 计量 日发生 的有 序交易 中， 出售一 项资 产所能 收到 或者 转 移 一东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ，假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的
有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行； 不存在 主要 市场的 ，本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产
或负债 的最 有利市 场进 行。主 要市 场( 或最 有利 市场) 是 本基 金在计 量日 能够进 入的 交易市 场 。 本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务 报表 中以公 允价 值计量 或披 露的资 产和 负债， 根据 对公允 价值 计量整 体而 言具 有 重 要
意义的 最低 层次输 入值 ，确定 所属 的公允 价值 层次： 第一 层次输 入值 ，在计 量日 能够取 得 的 相 同
资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ；第 二层次 输入 值，除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资 产负 债表日 ，本 基金对 在财 务报表 中确 认的持 续以 公允价 值计 量的资 产和 负债 进 行 重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1 ） 存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的市 价作 为公允 价值 ；估值 日无 市价， 但最 近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券 发 行 机
构未发 生影 响证券 价格 的重大 事件 的，按 最近 交易市 价确 定公允 价值 ；如估 值日 无市价 ， 且 最 近
交易日 后经 济环境 发生 了重大 变化 或证券 发行 机构发 生了 影响证 券价 格的重 大事 件，参 考 类 似 投
资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
（2 ） 不存在活跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以 往市场实际交易价格验
证具有 可靠 性的估 值技 术，确 定公 允价值 。本 基金采 用在 当前情 况下适 用 并且 有足 够 可利用 数据
和其他 信息 支持的 估值 技术， 优先 使用相 关可 观察输 入值 ，只有 在可 观察输 入值 无法取 得 或 取 得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3 ） 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
（4 ）如有新 增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和 金融负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时， 金融 资产 和 金融负 债以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外发 行的 基金份 额总 额所对 应的 金额。 由于 申购和 赎回 引起的 实收 基金 份 额 变
动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括已 实现 损益平 准金 和未实 现损 益平准 金。 已实现 损益 平准金 指在 申购 或 赎 回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失) 占基金净 值比例计算的
金额。 未实 现损益 平准 金指在 申购 或赎回 基金 份额时 ，申 购或赎 回款 项中包 含的 按累计 未 实 现 利
得/(损失) 占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在” 损益平准金” 科目中核算，并于期末全额转
入”未分配利润/(累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除 应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购 期内逐日计提；
(5) 股票 投资收 益/( 损失)于卖出 股票 成交日 确认 ，并按 卖出 股票成 交金 额与其 成本 的差 额 入
账；
(6) 债券投资 收益/(损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产 支持证 券 投资 收益/( 损失) 于 成交日 确认 ，并按 成交 总额与 其成 本、应 收利 息的 差 额
入账；
(8) 衍生 工具收 益/( 损失)于卖出 权证 成交日 确认 ，并按 卖出 权证成 交金 额与其 成本 的差 额 入
账； 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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(9) 股利收益 于除息日确认， 并按上市 公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10)公允价 值变动收益/( 损失) 系本 基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11)其他 收 入在主 要风 险和报 酬已 经转移 给对 方，经 济利 益很可 能流 入且金 额可 以可靠 计 量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认 和计量
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 0.8%的 年费率逐日计提；
(2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.1%的 年费率逐日计提；
(3) 标的指数 许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.02% 的 年费率计提， 标的指数许可使用
费的收取下限为每季（自然季度）人民币 50,000 元；
(4) 卖出回购 金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果 影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益 分配政策
1 、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 6 次 ， 每 份基金份额
每次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次可供分配利润的 20% ， 若 《基金合同》 生效不 满 3
个月可不进行收益分配；
2 、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3 、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4 、每一基金 份额享有同等分配权；
5 、法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
-
7.4.4.13 其他重要的 会计政策和 会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和 会计估计变 更以及差错 更正的说明
7.4.5.1 会 计政策变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的 说明
本基金本期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1.印花 税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税字[2005]103 号 文《关 于股 权分置 试点 改革有 关税 收政策问
题的通 知》 的规定 ，股 权分置 改革 过程中 因非 流通股 股东 向流通 股股 东支付 对价 而发生 的 股 权 转
让，暂免征收印花税。
7.4.6.2.营 业税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》 的规 定，金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、同 业存 款 、同 业存 单 以及持 有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2016]140 号 文 《关于 明确 金融、 房地 产开发 、教 育辅助服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为， 以资管 产 品 管 理
人为增值税纳税人；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2017]2 号 文《 关于资 管产 品增值 税政 策有关 问题 的补充 通
知》 的规定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3 企 业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2005]103 号 文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2008]1 号 文《 关于企 业所 得税若 干优 惠政策 的通 知》的 规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个 人所得税
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2005]103 号 文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2008]132 号 文 《财政 部、 国家税 务总 局关于 储蓄 存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年（ 含 1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财 政部 、国家 税务 总局、 中国 证监会 财税[2015]101 号 文《关 于上 市公司 股息 红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报 表项目的说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 9,249,956.01 24,145,683.87
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 9,249,956.01 24,145,683.87
7.4.7.2 交易性金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 97,692,272.76 82,717,957.43 -14,974,315.33
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 97,692,272.76 82,717,957.43 -14,974,315.33
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 208,797,400.60 204,751,925.48 -4,045,475.12
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 208,797,400.60 204,751,925.48 -4,045,475.12
7.4.7.3 衍生金融资 产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金 融资产
7.4.7.4.1 各项买入返 售金融资产 期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式 逆回购交易 中取得的债 券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,075.37 38,018.97
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 280.61
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - - 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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其他 13.86 4.51
合计 2,089.23 38,304.09
注：其他为应收存出保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 182,286.55 155,011.52
银行间市场应付交易费用 - -
合计 182,286.55 155,011.52
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 14.08 8,091.14
预提费用 60,000.00 25,037.22
指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 110,014.08 83,128.36
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 226,656,784.40 226,656,784.40
本期申购 4,578,619.13 4,578,619.13
本期赎回（以“- ”号填 列） -114,958,294.71 -114,958,294.71
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 116,277,108.82 116,277,108.82
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 187,529.35 -4,192,074.30 -4,004,544.95
本期利润 -32,211,171.76 -10,928,840.21 -43,140,011.97
本期基金份额交易
产生的变动数
10,284,286.99 12,207,582.15 22,491,869.14
其中：基金申购款 -510,377.07 -382,189.41 -892,566.48
基金赎回款 10,794,664.06 12,589,771.56 23,384,435.62
本期已分配利润 - - -
本期末 -21,739,355.42 -2,913,332.36 -24,652,687.78
7.4.7.11 存款利息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 11 月 23 日( 基 金合同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 69,896.60 115,971.85
定期存款利息收入 - 252,000.00
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 4,007.82 765.25
其他 773.61 12.31
合计 74,678.03 368,749.41
注： 本基金合同生效日为 2015 年11 月23 日， 上年 度可比期间存款利息收入列示从基金合同生效
日（2015 年11 月 23 日 ）至 2015 年 12 月31 日数 据，特此说明。
7.4.7.12 股票投资收 益
7.4.7.12.1 股票投资收 益——买卖 股票差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年11 月23 日( 基金
合同生效日) 至 2015 年 12 月
31 日
卖出股票成交总额 159,879,987.11 -
减：卖出股票成本总额 190,869,258.77 -
买卖股票差价收入 -30,989,271.66 -
注： 本基金合同生效日为 2015 年11 月23 日， 上年 度可比期间股票投资收益列示从基金合同生效
日（2015 年11 月 23 日 ）至 2015 年 12 月31 日数 据，特此说明。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.7.13 债券投资收 益
7.4.7.13.1 债券投资收 益项目构成
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.2 债券投资收 益——买卖 债券差价收 入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.3 债券投资收 益——赎回 差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.4 债券投资收 益——申购 差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13.5 资产支持证 券投资收益
注：本基金本报告期未投资资产支持证券，资产支持证券投资收益为零。
7.4.7.14 贵金属投资 收益
7.4.7.14.1 贵金属投资 收益项目构 成
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资 收益——买 卖贵金属差 价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资 收益——赎 回差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资 收益——申 购差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收 益
7.4.7.15.1 衍生工具收 益—— 买 卖权 证差价收 入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收 益 ——其 他投资收益
注：本基金本报告期间及上年度可比期间均无衍生工具- 其 他投资收益。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年11 月23 日( 基 金合同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 619,018.97 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 619,018.97 -
7.4.7.17 公允价值变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 11 月 23 日(基金 合
同生效日) 至2015 年 12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -10,928,840.21 -4,045,475.12
——股票投资 -10,928,840.21 -4,045,475.12
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -10,928,840.21 -4,045,475.12
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 11 月 23 日( 基 金合同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 208,906.96 316,406.59
合计 208,906.96 316,406.59
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 11 月 23 日( 基 金合同生
效日) 至 2015 年12 月 31 日
交易所市场交易费用
378,667.38 173,532.60 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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银行间市场交易费用
- -
合计
378,667.38 173,532.60
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 11 月 23 日( 基 金合同
生效日) 至 2015 年 12 月31 日
审计费用 60,000.00 -
信息披露费 334,962.78 45,037.22
银行费用 369.00 429.00
指数使用费 200,000.00 50,000.00
合计 595,331.78 95,466.22
7.4.7.21 分部报告
-
7.4.8 或有事项、 资产负债表 日后事项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表 日后事项
截至财务报表批准日，除 7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，本基金本报告期末无其
他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东海基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
东海证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
深圳鹏博实业集团有限公司 基金管理人的股东
苏州市相城区江南化纤集团有限公司 基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东海瑞京资产管理（上海）有限公司 基金管理人的子公司
注: 以下关联 交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及 上年度可比 期间的关联 方交易
- 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 34 页 共 58 页
7.4.10.1 通过关联方 交易单元进 行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年11月23 日( 基金合 同生效日) 至2015年
12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
东海证券股份
有限公司
67,603,063.62 28.21% 29,517,175.77 14.14%
7.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年11月23 日( 基金合 同生效日) 至2015
年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的比
例
东海证券股份
有限公司
- - 60,000,000.00 30.00%
7.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联 方的佣金
金 额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1 月1 日至2016年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东海证券股份
有限公司
62,959.03 31.87% 90,448.28 49.62%
关联方名称
上年度可比期间
2015年11月23 日( 基金合 同生效日) 至2015年12月31 日 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 35 页 共 58 页
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东海证券股份
有限公司
27,489.25 17.73% 27,489.25 17.73%
注：上 述佣 金按市 场佣 金率计 算， 以扣除 由中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 收取 证管费 、 经 手 费
和由券 商承 担的证 券结 算风险 基金 后的净 额列 示。该 类佣 金协议 的服 务范围 还包 括佣金 收 取 方 为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 11 月 23 日( 基 金合同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,022,670.97 249,252.66
其中： 支付销售机构的客
户维护费
81,725.37 16,851.19
注：本基金的管理费按前一日的基金资产净值的 0.8%的年 费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 0. 8% ÷ 当年天数
H 为每日应支 付的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
基金管 理费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 基 金 管
理费划款指令， 基金托管 人复核后于次月前 2 个 工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 11 月 23 日( 基 金合同生效
日) 至 2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
127,833.93 31,156.57
注：本基金的托管费按前一日的基金资产净值的 0.1%的年 费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 0. 1% ÷ 当年天数
H 为每日应支 付的基金托管费 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 36 页 共 58 页
E 为前一日的 基金资产净值
基金托 管费 每日计 算， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付， 由基金 管理 人向基 金托 管人发 送 基 金 托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进 行银行间同 业市场的债 券(含回购) 交易
注：本 基金 本报告 期及 上年可 比期 间均未 通过 银行间 同业 市场与 关联 方进行 银行 间债券( 含回 购)
交易。
7.4.10.4 各关联方投 资本基金的 情况
7.4.10.4.1 报告期内基 金管理人运 用固有资金 投资本基金 的情况
注：本基金基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除 基金管理人 之外的其他 关联方投资 本基金的情 况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保 管的银行存 款余额及当 期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 11 月 23 日( 基 金合同生效日) 至 2015
年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
股份有限公司
9,249,956.01 69,896.60 24,145,683.87 115,971.85
注： 除上表 本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责
任公司，2016 年度获得的 利息收入为人民币 4,007.82 元（2015 年11 月 23 日 （基金合 同生效日 ）
至 2015 年 12 月 31 日止 期间：人民币 765.25 元 ）， 2016 年末 未持有结算备付金（2015 年末为人
民币 566,830.25 元) 。
7.4.10.6 本基金在承 销期内参与 关联方承销 证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.10.7 其他关联交 易事项的说 明
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情 况
7.4.11.1 利润分配情 况——非货 币市场基金
注：本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的 流通受限证 券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持 有的流通受 限证券
注：本基金无因认购新发/ 增发证券 而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的 暂时停牌等 流通受限股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000540 中天城
投
2016 年
11 月28
日
重大事
项
6.93 2017 年1
月3 日
7.00 393,239 3,164,567.88 2,725,146.27 -
000533 万 家
乐
2016 年
12 月29
日
重大资
产重组
12.82 2017 年1
月12 日
11.54 128,764 1,286,298.39 1,650,754.48 -
300367 东方网
力
2016 年
12 月15
日
重大资
产重组
20.04 - - 62,935 1,772,437.85 1,261,217.40 -
300098 高新兴 2016 年
11 月17
日
重大资
产重组
15.84 2017 年1
月23 日
14.26 65,781 1,218,385.84 1,041,971.04 -
002151 北斗星
通
2016 年
11 月16
日
重大资
产重组
31.90 2017 年1
月12 日
31.00 28,301 1,001,205.97 902,801.90 -
300223 北京君
正
2016 年
12 月19
日
重大资
产重组
48.40 - - 16,000 603,915.61 774,400.00 -
300213 佳讯飞
鸿
2016 年
11 月4
日
重大资
产重组
28.00 2017 年2
月17 日
25.48 21,192 762,987.84 593,376.00 - 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 38 页 共 58 页
002156 通富微
电
2016 年
12 月28
日
重大资
产重组
11.38 2017 年1
月5 日
11.65 48,139 687,281.32 547,821.82 -
300449 汉邦高
科
2016 年
11 月11
日
重大资
产重组
48.44 2017 年2
月24 日
43.88 8,902 453,449.65 431,212.88 -
7.4.12.3 期末债券正 回购交易中 作为抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行间市场 债券正回购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金无从 事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场 债券正回购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止 ， 本基金无从 事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购金融资产款余额。
7.4.13 金融工具风 险及管理
-
7.4.13.1 风险管理政 策和组织架 构
本基金 投资 的金融 工具 主要为 股票 投资。 本基 金在日 常经 营活动 中面 临的相 关的 风险 主 要 包
括信用 风险 、流动 性风 险及市 场风 险。本 基金 的基金 管理 人进行 风险 管理的 主要 目标是 争 取 将 以
上风险控制在限定的范围之内， 使本 基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现" 风险和收益相
匹配" 的风险 收益目标。
本基金 在日 常经营 活动 中涉及 的财 务风险 主要 包括信 用风 险、流 动性 风险及 市场 风险 。 本 基
金管理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险， 并设 定适当 的风 险限额 及内 部控制 流 程 ， 通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、 控制有效、 系统全面、 切 实 可行的 风
险控制体系。 董事会下设合规与风险管理委员会， 负责对公司风险管理战略和 政策 、 内部控 制 及
风险控制基本制度进行审定， 对基本制度的执行情况、 关联交易的合法合规性等进行监督和检查。
董事会 聘任 督察长 ，负 责公司 及其 基金运 作的 监察稽 核工 作。总 经理 负责公 司日 常经营 管 理 中 的
风险控 制工 作，公 司下 设投资 决策 委员会 和风 险控制 委员 会，负 责对 公司经 营及 基金运 作 中 的 风
险进行研究、 评估和防控。 公司各业务部门根据具体情况制定本部门的作业流程及风险控制制度，东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 39 页 共 58 页
加强对 风险 的控制 ，作 为一线 责任 人，将 风险 控制在 最小 范围内 。同 时，公 司设 独立的 监 察 稽 核
部对公司运作各环节的各类风险进行监控。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金 所投资证券 之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金 的基 金管理 人在 交易前 对交 易对手 的资 信状况 进行 了充分 的评 估。本 基金 的银 行 存 款
均存放 于信 用良好 的银 行，与 银行 存款相 关的 信用风 险不 重大。 本基 金在交 易所 进行的 交 易 均 以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金 的基 金管理 人建 立了信 用风 险管理 流程 ，通过 对各 类投资 品种 信用等 级评 估来 控 制 证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指基 金所 持金融 工具 变现的 难易 程度。 本基 金的流 动性 风险一 方面 来自 于 基 金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑 付赎 回资金 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人每 日对本 基金 的申购 赎回 情况 进 行 严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投 资品 种变现 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人通 过设定 流动 性比例 要求 ，对 流 动 性
指标进 行持 续的监 测和 分析， 包括 组合持 仓集 中度指 标、 组合在 短时 间内变 现能 力的综 合 指 标 、
组合中 变现 能力较 差的 投资品 种比 例以及 流通 受限制 的投 资品种 比例 等。本 基金 投资于 一 家 上 市
公 司发 行的股 票市 值不超 过基 金资产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金的 基金 管理人管理 的 其 他
基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。 本基金所持证券均在证券交易所上市，
因此均 能及 时变现 。此 外，本 基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性 需 求 ，
其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息， 可赎 回基金 份额 净值( 所 有者 权益) 无 固定 到期日 且不 计息， 因此 账面余 额即 为未折 现 的 合东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 40 页 共 58 页
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基金 所持 金融工 具的 公允价 值或 未来现 金流 量因所 处市 场各类 价格 因素 的 变 动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金融 工具 的公允 价值 或现金 流量 因市场 利率 变动而 发生 波动的 风险 。利 率敏感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金 持有 及承担 的大 部分金 融资 产和金 融负 债不计 息， 因此本 基金 的收入 及经 营活 动 的 现
金流量 在很 大程度 上独 立于市 场利 率变化 。本 基金持 有的 利率敏 感性 资产主 要为 银行存 款 、 结 算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,249,956.01 - - - - - 9,249,956.01
存出保证金 28,036.91 - - - - - 28,036.91
交易性金融资产 - - - - - 82,717,957.43 82,717,957.43
应收利息 - - - - - 2,089.23 2,089.23
其他资产 - - - - - - -
资产总计 9,277,992.92 - - - - 82,720,046.66 91,998,039.58
负债
应付赎回款 - - - - - 8,724.29 8,724.29
应付管理人报酬 - - - - - 64,527.64 64,527.64
应付托管费 - - - - - 8,065.98 8,065.98
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 182,286.55 182,286.55
其他负债 - - - - - 110,014.08 110,014.08
负债总计 - - - - - 373,618.54 373,618.54
利率敏感度缺口 9,277,992.92 - - - - 82,346,428.12 91,624,421.04
上年度末
2015 年12 月31 日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 24,145,683.87 - - - - - 24,145,683.87
结算备付金 566,830.25 - - - - - 566,830.25 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 41 页 共 58 页
存出保证金 9,131.65 - - - - - 9,131.65
交易性金融资产 - - - - - 204,751,925.48 204,751,925.48
应收利息 - - - - - 38,304.09 38,304.09
应收申购款 - - - - - 45,880.91 45,880.91
资产总计 24,721,645.77 - - - - 204,836,110.48 229,557,756.25
负债
应付赎回款 - - - - - 6,440,554.69 6,440,554.69
应付管理人报酬 - - - - - 201,619.76 201,619.76
应付托管费 - - - - - 25,202.47 25,202.47
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 155,011.52 155,011.52
其他负债 - - - - - 83,128.36 83,128.36
负债总计 - - - - - 6,905,516.80 6,905,516.80
利率敏感度缺口 24,721,645.77 - - - - 197,930,593.68 222,652,239.45
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的公允 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新定 价日 或 到期日 孰早
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
注 ：于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资 （2015 年 12 月 31 日： 同 ） ， 银行存款 、
结算备 付金 和存出 保证 金均以 活期 存款利 率或 相对固 定的 利率计 息， 假定利 率变 动仅影 响 该 类 资
产的未来收益， 而对其本 身的公允价值无重大影响, 因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重
大影响(2015 年 12 月 31 日: 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金融 工具 的公允 价值 或未来 现金 流量因 外汇 汇率变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基
金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风 险
本基金 其他 价格风 险主 要系市 场价 格风险 ，市 场价格 风险 是指基 金所 持金融 工具 的公 允 价 值
或未来 现金 流量因 除市 场利率 和外 汇汇率 以外 的市场 价格 因素变 动而 发生波 动的 风险。 本 基 金 主
要投资 于证 券交易 所上 市的股 票， 所面临 的最 大市场 价格 风险由 所持 有的金 融工 具的公 允 价 值 决
定。本 基金 通过投 资组 合的分 散化 降低市 场价 格风险 ，并 且本基 金管 理人每 日对 本基金 所 持 有 的
证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 42 页 共 58 页
2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 82,717,957.43 90.28 204,751,925.48 91.96
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 82,717,957.43 90.28 204,751,925.48 91.96
注： 本基金投资组合中股票资产占基金资产净值的比例为 0%-95% ， 权证资产占基金资产净值的比
例为 0%-3% ， 任何交易日日终， 持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净值的 10%，持 有
的 卖出 期货合 约价 值不得 超过 基金持 有的 股票总 市值 的 20% ； 任何 交易日 终， 持有的买入 期 货 合
约 价值 与有价 证券 市值之 和， 不得超 过基 金资产 净值 的 95% ； 任何 交易日 日终 在扣除股指 期 货 合
约需缴纳的交易保证金后， 现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。于 资
产负债表日，本基金面临的整体市场价格风险列示如上。
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性 分析
假设
1 、 基金的市场价格风险决定于基金相对其业绩比较基准的贝塔系数， 以及业绩比
较基准的变动。
2 、除业绩比 较基准变动外，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
3 、贝塔系数 的估计以过去一年的历史数据作为样本，采用线性回归法估计。
4 、业绩比较 基准的变动对基金的净值表现具有对称性影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准增加 1% 895,110.00 -
业绩比较基准减少 1% -895,110.00 -
注： （1 ） 本 基金管 理人 运用资 本— 资产定 价模 型方法 对本 基金的 市场 价格风 险进 行分析 。下 表 为
市场价 格风 险的敏 感性 分析， 反映 了在其 他变 量不变 的假 设下， 证券 市场组 合的 价格发 生 合 理 、
可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。
（2 ）于 2015 年 12 月 31 日，本基金成立未满半年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对基
金资产净值的影响。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 43 页 共 58 页
7.4.14 有助于理解 和分析会计 报表需要说 明的其他事 项
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 银行存 款、 结算备 付金 、存出 保证 金、 应 收 款
项以及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属
于第一层次的余额为人民币 72,789,255.64 元， 属于第二层次的余额为人民币
9,928,701.79
元，无划分为第三层次的余额。 （于 2015 年 12 月 31 日，属于第一层次的余额为人民币
203,637,893.48 元， 属于 第二层次的余额为人民币 1,114,032.00 元， 无划 分为第三层次的余额 ）
7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或 属于非公开发行等情况 ，
本基金 分别 于停牌 日至 交易恢 复活 跃日期 间、 交易不 活跃 期间及 限售 期间不 将相 关股票 的 公 允 价
值列入 第一 层次； 并根 据估值 调整 中采用 的不 可观察 输入 值对于 公允 价值的 影响 程度， 确 定 相 关
股票公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值期初金额和本期变动金额
本基金 于本 报告期 初未 持有公 允价 值归属 于第 三层次 的金 融工具 ，本 基 金 本报 告期 及上年度
可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承 诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其 他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
7.4.14.4 财 务报表的批准
本财务报表已于 2017 年3 月24 日经 本基金的基金管理人批准。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 44 页 共 58 页
§8 投资组合 报告
8.1 期末基金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 82,717,957.43 89.91
其中：股票 82,717,957.43 89.91
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 9,249,956.01 10.05
7 其他各项资产 30,126.14 0.03
8 合计 91,998,039.58 100.00
8.2 期末按行业 分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末按 行业分类的 境内股票投 资组合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 55,525,927.57 60.60
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
2,260,929.70 2.47
E
建筑业 1,120,523.04 1.22
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
9,947,600.57 10.86
J
金融业 - - 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 45 页 共 58 页
K
房地产业 2,725,146.27 2.97
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 2,205,467.76 2.41
N
水利、环境和公共设施管理业 8,566,984.37 9.35
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 365,378.15 0.40
合计 82,717,957.43 90.28
8.2.2 报告期末按 行业分类的 沪港通投资 股票投资组 合
注：本基金 本报告期末未持有沪港通股票。
8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002415 海康威视 322,724 7,684,058.44 8.39
2 600100 同方股份 332,858 4,610,083.30 5.03
3 300070 碧水源 189,234 3,315,379.68 3.62
4 002236 大华股份 219,623 3,004,442.64 3.28
5 002030 达安基因 128,615 2,983,868.00 3.26
6 300072 三聚环保 63,658 2,946,728.82 3.22
7 000540 中天城投 393,239 2,725,146.27 2.97
8 000826 启迪桑德 63,515 2,094,724.70 2.29
9 002022 科华生物 101,183 2,023,660.00 2.21
10 300203 聚光科技 65,583 2,003,560.65 2.19
11 000533 万 家 乐 128,764 1,650,754.48 1.80
12 600584 长电科技 87,889 1,551,240.85 1.69
13 300012 华测检测 130,048 1,502,054.40 1.64
14 002573 清新环境 78,963 1,379,483.61 1.51
15 002049 紫光国芯 41,502 1,367,075.88 1.49
16 600388 龙净环保 103,470 1,279,923.90 1.40
17 300367 东方网力 62,935 1,261,217.40 1.38 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 46 页 共 58 页
18 300101 振芯科技 66,947 1,241,197.38 1.35
19 300318 博晖创新 134,086 1,214,819.16 1.33
20 000977 浪潮信息 55,592 1,178,550.40 1.29
21 000939 凯迪生态 90,170 1,160,487.90 1.27
22 300137 先河环保 79,085 1,154,641.00 1.26
23 300055 万邦达 68,408 1,120,523.04 1.22
24 002439 启明星辰 53,500 1,112,265.00 1.21
25 600602 云赛智联 113,900 1,085,467.00 1.18
26 002658 雪迪龙 62,525 1,075,430.00 1.17
27 300098 高新兴 65,781 1,041,971.04 1.14
28 300007 汉威电子 52,509 1,017,099.33 1.11
29 300077 国民技术 60,432 982,020.00 1.07
30 300090 盛运环保 82,302 954,703.20 1.04
31 600198 大唐电信 58,387 926,601.69 1.01
32 002268 卫 士 通 29,457 925,538.94 1.01
33 002151 北斗星通 28,301 902,801.90 0.99
34 603508 思维列控 13,101 897,680.52 0.98
35 002672 东江环保 48,028 845,292.80 0.92
36 300165 天瑞仪器 81,881 818,810.00 0.89
37 300223 北京君正 16,000 774,400.00 0.85
38 000811 烟台冰轮 51,608 773,603.92 0.84
39 600323 瀚蓝环境 53,705 771,203.80 0.84
40 300139 晓程科技 56,814 769,829.70 0.84
41 300215 电科院 52,572 703,413.36 0.77
42 600360 华微电子 74,886 663,489.96 0.72
43 300297 蓝盾股份 53,008 659,419.52 0.72
44 300053 欧比特 43,950 622,771.50 0.68
45 300183 东软载波 25,191 622,721.52 0.68
46 300140 中环装备 37,489 604,697.57 0.66
47 600292 远达环保 48,608 601,280.96 0.66
48 600460 士兰微 95,796 595,851.12 0.65
49 300213 佳讯飞鸿 21,192 593,376.00 0.65
50 300352 北信源 30,485 591,713.85 0.65
51 300333 兆日科技 33,648 571,006.56 0.62
52 300188 美亚柏科 26,088 558,022.32 0.61
53 002156 通富微电 48,139 547,821.82 0.60
54 300386 飞天诚信 21,399 541,608.69 0.59
55 300379 东方通 7,406 513,902.34 0.56
56 300458 全志科技 5,599 511,916.57 0.56 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 47 页 共 58 页
57 300327 中颖电子 14,658 489,577.20 0.53
58 000920 南方汇通 33,400 483,298.00 0.53
59 603005 晶方科技 15,391 462,345.64 0.50
60 300056 三维丝 27,413 456,426.45 0.50
61 300155 安居宝 34,994 440,574.46 0.48
62 300449 汉邦高科 8,902 431,212.88 0.47
63 300369 绿盟科技 12,501 424,658.97 0.46
64 300190 维尔利 25,734 414,060.06 0.45
65 300334 津膜科技 21,300 387,234.00 0.42
66 000551 创元科技 34,633 365,378.15 0.40
67 002528 英飞拓 46,364 341,239.04 0.37
68 300311 任子行 19,946 332,499.82 0.36
69 300335 迪森股份 18,900 329,238.00 0.36
70 300465 高伟达 17,980 325,797.60 0.36
71 300172 中电环保 32,748 324,860.16 0.35
72 300187 永清环保 21,900 269,808.00 0.29
73 002771 真视通 3,103 218,575.32 0.24
74 300448 浩云科技 7,166 214,120.08 0.23
75 300469 信息发展 2,600 208,312.00 0.23
76 603568 伟明环保 7,184 167,387.20 0.18
8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动
8.4.1
累计买入 金额超出期 初基金资产 净值2% 或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002415 海康威视 5,379,349.39 2.42
2 600100 同方股份 3,806,932.62 1.71
3 002180 艾派克 3,499,295.21 1.57
4 002690 美亚光电 3,491,716.22 1.57
5 600584 长电科技 3,262,804.00 1.47
6 002236 大华股份 3,177,303.89 1.43
7 002030 达安基因 2,608,336.08 1.17
8 002049 紫光国芯 2,584,073.52 1.16
9 002672 东江环保 2,393,143.30 1.07
10 300318 博晖创新 2,167,854.46 0.97 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 48 页 共 58 页
11 300070 碧水源 2,104,986.66 0.95
12 300101 振芯科技 2,053,692.20 0.92
13 000540 中天城投 2,007,410.00 0.90
14 600602 云赛智联 1,671,120.00 0.75
15 002022 科华生物 1,524,417.00 0.68
16 300012 华测检测 1,502,928.00 0.68
17 603508 思维列控 1,340,740.43 0.60
18 300367 东方网力 1,298,401.58 0.58
19 000826 启迪桑德 1,252,372.48 0.56
20 300072 三聚环保 1,235,627.20 0.55
注：" 买入金 额" 按买入成 交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出 金额超出期 初基金资产 净值2% 或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002415 海康威视 15,625,476.00 7.02
2 600100 同方股份 9,464,937.62 4.25
3 002236 大华股份 9,044,835.95 4.06
4 002030 达安基因 6,465,298.85 2.90
5 300070 碧水源 4,928,734.01 2.21
6 300072 三聚环保 4,422,761.88 1.99
7 300203 聚光科技 4,219,928.30 1.90
8 002180 艾派克 4,175,289.33 1.88
9 300367 东方网力 4,073,083.40 1.83
10 002022 科华生物 3,883,204.77 1.74
11 000826 启迪桑德 3,778,526.74 1.70
12 002672 东江环保 3,215,402.00 1.44
13 000540 中天城投 3,050,601.90 1.37
14 300012 华测检测 3,010,225.55 1.35
15 002690 美亚光电 2,953,002.40 1.33
16 000977 浪潮信息 2,941,182.00 1.32
17 600388 龙净环保 2,800,944.46 1.26
18 600584 长电科技 2,374,561.93 1.07
19 002439 启明星辰 2,162,332.76 0.97
20 601965 中国汽研 2,100,937.86 0.94
注：" 卖出金 额" 按卖出成 交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 49 页 共 58 页
8.4.3 买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 79,764,130.93
卖出股票收入（成交）总额 159,879,987.11
注：本 表" 买 入股票 成本 （成交 ）总 额" ，" 卖 出 股票收 入（ 成交） 总额" 均按买 卖成 交金额 （成 交
单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序的前五名债 券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序的所有资产 支持证券投 资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排 序的前五名权 证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本 基金投资的 股指期货交 易情况说明
8.10.1 报告期末本 基金投资的 股指期货持 仓和损益明 细
注：本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资 股指期货的 投资政策
为有效控制指数的跟踪误差，本基金可在注重风险管理的前提下，以套期保值为目的，适度
运用股指期货。本基金利用股指期货流动性好、交易成本低和杠杆操作等特点，通过股指期货就
本基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、有效地调整，并提高投资组合的运作效率等。
例如在本基金的建仓期或发生大额净申购时，可运用股指期货有效减少基金组合资产配置与跟踪
标的之间的差距；在本基金发生大额净赎回时，可运用股指期货控制基金较大幅度减仓时可能存
在的冲击成本，从而确保投资组合对指数跟踪的效果 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 50 页 共 58 页
8.11 报告期末本 基金投资的 国债期货交 易情况说明
8.11.1 本期国债期 货投资政策
本基金暂不投资国债期货。
8.11.2 报告期末本 基金投资的 国债期货持 仓和损益明 细
注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.11.3 本期国债期 货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.12 投资组合报 告附注
8.12.1
报告期 内， 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查， 或在 报告 编 制 日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各 项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 28,036.91
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,089.23
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 30,126.14
8.12.4 期末持有的 处于转股期 的可转换债 券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名 股票中存在 流通受限情 况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 占基金资产净值比 流通受限情况说明 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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价值 例（% ）
1 000540 中天城投 2,725,146.27 2.97 停牌
8.12.6 投资组合报 告附注的其 他文字描述 部分
由于四舍五 入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额 持有人信 息
9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,011 57,820.54 2,982,597.32 2.57% 113,294,511.46 97.43%
9.2 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
596,217.55 0.5128%
9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基 金份额变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2015 年 11 月 23 日 ）基金份 额总额
310,604,096.49
本报告期期初基金份额总额 226,656,784.40 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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本报告期基金总申购份额 4,578,619.13
减: 本报告期基金总赎回份额 114,958,294.71
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 116,277,108.82
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件 揭示
11.1 基金份额持 有人大会决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人 、基金托管 人的专门基 金托管部门 的重大人事 变动
1 、基金管理 人 2016 年 1 月 13 日公告 ，朱科敏先生不再担任公司董事长，由总经理葛伟忠
代为履行董事长职责。
2 、 《东海祥 瑞债券型证券投资基金基金合同》 于 2016 年3 月 24 日正式 生效， 杜斌先生、 祝
鸿玲女士任该基金的基金经理。
3 、基金管理 人 2016 年4 月 15 日公告 ，新任葛伟忠先生为公司董事长。
4 、基金管理 人 2016 年 4 月 15 日公告 ，新任刘建锋先生为公司总经理，葛伟忠先生不再担
任公司总经理。
5 、基金管理 人 2016 年 6 月 24 日公告 ，刘清先生不再担任公司督察长，由总经理刘建锋先
生代为履行督察长职责。
6 、基金管理人 2016 年 9 月 29 日公告 ，新任王恒先生为公司督察长，刘建锋先生不再代为
履行督察长职务。
7 、本报告期 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管 理人、基金 财产、基金 托管业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策 略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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11.5 为基金进行 审计的会计 师事务所情 况
本报告期内基金管理人未改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本年度应支付给安永华明会
计师事务所（特殊普通合伙）的基金审计费用为六万元，其已提供审计服务的连续年限为 1 年。
11.6 管理人、托 管人及其高 级管理人员 受稽查或处 罚等情况
本报告期内未发生基金管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情形。
11.7 基金租用证 券公司交易 单元的有关 情况
11.7.1 基金租用证 券公司交易 单元进行股 票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
广发证券 2 13,594,096.30 5.67% 12,388.33 6.27% -
恒泰证券 2 56,504,870.64 23.58% 40,192.06 20.35% -
宏源证券 2 47,382,893.71 19.77% 43,180.24 21.86% -
德邦证券 2 54,559,193.77 22.77% 38,807.83 19.65% -
东海证券 2 67,603,063.62 28.21% 62,959.03 31.87% -
注：1 、基金 专用交易单元的选择标准如下：
(1) 经营行为 稳健规范，内控制度健全的证券经营机构；
(2) 具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3) 具有较强 的全方位金融服务能力和水平， 能积极为公司投资业务的开展， 投资信息的交流以及
其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2 、基金专用 交易单元的选择程序如下：
(1) 投资、 研究部门与券商联系商讨合作意向， 根据公司对券商交易单元的选择标准， 确定选 用交
易单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准；
(2) 中央交易 室与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；
(3) 基金业务 部负责对接托管行、 各证券交易所、 中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及
账户开户手续。
3 、 此处的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证等交易而合计支付该券商的佣金的
合计，不单指股票交易佣金。
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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11.7.2 基金租用证 券公司交易 单元进行其 他证券投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
广发证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
11.8 其他重大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《 关于旗下开放式基金
2015 年年度 最后一个交易日
基金资产净值和基金份额净
值的公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com）
2016 年 1 月4 日
2
《东海基金管理有限责任公
司关于指数发生不可恢复熔
断的公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 1 月4 日
3
《东海基金管理有限责任公
司关于指数发生不可恢复熔
断的公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 1 月7 日
4
《东海基金管理有限责任公
司关于董事长变更的公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 1 月13 日
5
《东海基金管理有限责任公
司关于暂停通联支付渠道浦
发银行卡部分业务的通知》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 1 月21 日
6 《东海基金管理有限责任公 《上海证券报》和基金管理 2016 年 1 月23 日 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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司关于旗下基金新增销售机
构并参加费率优惠活动的公
告》
人网站
（www.donghaifunds.com）
7
《东海基金管理有限责任公
司关于恢复通联支付渠道浦
发银行卡部分业务的通知》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 2 月3 日
8
《东海基金管理有限责任公
司关于公司董事、监事、高
级管理人员以及其他从业人
员在子公司兼职情况的公
告. 》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com）
2016 年 3 月29 日
9
《东海基金管理有限责任公
司关于参加中国工商银行股
份有限公司基金申购费率优
惠活动的公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com）
2016 年 3 月29 日
10
《东海基金管理有限责任公
司基金行业高级管理人员变
更公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 4 月15 日
11
《东海基金管理有限责任公
司关于董事长任职的公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 4 月15 日
12
《东海基金管理有限责任公
司关于参加银河证券股份有
限公司费率优惠活动的公
告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com）
2016 年 4 月18 日
13
《东海基金管理有限责任公
司关于公司网站系统改版升
级的公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 4 月21 日
14 《东海中证社会发展安全产 《中国证券报》 、 《上海 证券 2016 年 4 月22 日 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 56 页 共 58 页
业主题型证券投资基金 2016
年第 1 季度 报告》
报》 、 《证券 时报》和基金管
理人网站
（www.donghaifunds.com）
15
《东海基金管理有限责任公
司关于参加上海好买基金销
售有限公司费率优惠活动的
公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com）
2016 年 4 月26 日
16
《东海基金管理有限责任公
司关于网上直销实施申购费
率优惠活动的公告》
《中国证券报》 、 《上海 证券
报》 、 《证券 时报》 、 《证 券日
报》和基金管理人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 5 月20 日
17
《东海基金管理有限责任公
司关于新增杭州数米基金销
售有限公司未代销机构的公
告》
《中国证券报》 、 《上海 证券
报》 、 《证券 时报》 、 《证 券日
报》和基金管理人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 6 月13 日
18
《东海基金管理有限责任公
司关于督察长变更的公告》
《上海证券报》和基金管理
人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 6 月24 日
19
《东海基金管理有限责任公
司关于旗下开放式基金 2016
年半年度最后一个交易日基
金资产净值和基金份额净值
的公告》
《中国证券报》 、 《上海 证券
报》 、 《证券 时报》 、 《证 券日
报》和基金管理人网站
（www.donghaifunds.com）
2016 年 7 月1 日
20
《东海中证社会发展安全产
业主题指数型证券投资基金
2016 年第 2 季度报告》
《中国证券报》 、 《上海 证券
报》 、 《证券时 报》 、 和基金管
理人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 7 月20 日
21
《东海基金管理有限责任公
司关于参加上海联泰资产管
《中国证券报》 、 《上海 证券
报》 、 《证券 时报》 、 《证 券日 2016 年 8 月17 日 东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
第 57 页 共 58 页
理有限公司基金申购费率优
惠活动的公告》
报》和基金管理人网站
（www.donghaifunds.com）
22
《东海中证社会发展安全产
业主题指数型证券投资基金
2016 年半年 度报告》 、 《 东海
中证社会发展安全产业主题
指数型证券投资基金2016 年
半年度报告摘要》 。
《中国证券报》 、 《上海 证券
报》 、 《证券时 报》 、 和基金管
理人网站
（www.donghaifunds.com）
2016 年 8 月25 日
23
《东海基金管理有限责任公
司高级管理人员变更公告》
《中国证券报》 、 《上海 证券
报》 、 《证券 时报》 、 《证 券日
报》和基金管理人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 9 月29 日
24
《东海中证社会发展安全产
业主题指数型证券投资基金
2016 年第 3 季度报告》 ；
《中国证券报》 、 《上海 证券
报》 、 《证券时 报》 、 和基金管
理人网站
（www.donghaifunds.com） 2016 年 10 月 24 日
§12 备查文件 目录
12.1 备查文件目 录
1 、中国证监 会批准东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金设立的文件；
2 、 《东海中 证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《东海中 证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金招募说明书》 ；
4 、 《东海中 证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金托管协议》 ；
5 、基金管理 人业务资格批件、营业执照；
6 、基金托管 人业务资格批件、营业执照；
7 、报告期内 披露的各项公告。
东海中证社会发展安全产业主题指数型证券投资基金 2016 年年度报告
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12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件的复印件。
东海基金管理有限责任公司
2017 年3 月27 日
