诺安增 利债 券型 证券 投资基 金 2016 年 度 报告摘 要
2017-03-30
诺安增 利债 券 2016 年 年 度报告 摘要
诺安增 利 债 券型 证券 投资 基金
2016 年 年度 报告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管 理人 ：诺 安基 金管 理有限 公司
基金托 管人 ：中 国工 商银 行股份 有限 公司
送出日 期：2017 年 3 月 30 日
重要提 示
重要提 示
基金管 理人的 董事会 、董 事保证 本报告 所载资 料不 存在虚 假记载 、误导 性陈 述或重 大遗漏，
并对其 内容 的真 实性 、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任 。 本 年度 报告已 经三 分之
二以上 独立 董事 签字 同意 ，并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 29 日复 核了
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组合 报告等 内容 ， 保
证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一定 盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 ， 德 勤华 永会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙） 为本 基 金出具 了 2016
年度无 保留 意见 的审 计报 告，请 投资 者注 意阅 读。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日止。
基金简 介
基金基 本情 况
基金简 称
诺安增 利债 券
基金主 代码
320008
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2009 年 5 月 27 日
基金管 理人
诺安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
237,107,482.43 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ：
诺安增 利债 券 A 诺安增 利债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ：
320008
320009
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额
213,376,865.54 份
23,730,616.89 份
基金产 品说 明
投资目 标
本基 金通过在核 心固定收益类 资产上进行 增强型配置, 力图 在获得稳定 收益的同时 增加长 期
资本增 值的 能力, 使基 金资 产在风 险可 控的 基础 上得 到最大 化增 值。
投资策 略
本基金 的投 资策 略分 为核 心类资 产配 置策 略和 增强 类资产 配置 策略 两大 部分 。
1 、 核心 类资 产配 置策 略
国债、 金融 债、 短期 融资 券、 企 业债 、 公 司债 、 可 转债、 央行 票据 、 回 购、 资产支 持证 券等
较低 风险高流动 性固定收益类 资产为本基 金的核心资产, 此 部分资产力 图在控制组 合风险 的
前提下 获取 市场 平均 收益, 而非追 逐承 受风 险溢 价下 的超额 收益 。
2 、 增强 类资 产配 置策 略
股票( 包 括新 股申 购) 、 权证 等非固 定收 益类 金融 工具 为本基 金的 增强 类资 产, 此 部分资 产在 承
担合理 风险 的基 础上 追求 超越基 准的 最大 化增 值 。 增 强类资 产配 置策 略由 股票 投资策 略和 权
证投资 策略 组成 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 指数
风险收 益特 征
本基金为 债券型 基金, 其长 期平均风 险和预 期收益 低 于混合型 基金、 股票型 基 金, 高于货币 市
场基金 。
基金管 理人 和基 金托 管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
诺安基 金管 理有 限公 司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名
马宏
郭明
联系电 话
0755-83026688
(010)66105799
电子邮 箱
info@lionfund.com.cn
custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-888-8998
95588
传真
0755-83026677
(010)66105798
信息披 露方 式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址
www.lionfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
深圳市 深南 大 道 4013 号 兴业银 行大 厦 19-20 层诺 安基金 管理 有限 公司
主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况
主要会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2016 年
2015 年
2014 年
诺安增 利债 券 A
诺安增 利债 券 B
诺安增 利债 券 A
诺安增 利债 券 B
诺安增 利债 券 A 诺安增 利债 券 B
本期已 实现 收益
-9,086,590.86
8,340,460.46
76,312,806.02
18,329,805.62
10,903,660.20
1,773,886.66
本期利 润
-36,338,093.58
-14,053,764.34
130,978,294.43
-1,572,172.85
15,613,578.07
2,483,463.18
加权平 均基 金份 额本 期利 润
-0.0773
-0.0462
0.2545
-0.0168
0.3188
0.2731 本期基 金份 额净 值增 长率
-5.91%
-6.63%
17.93%
17.38%
25.54%
24.86%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2016 年末
2015 年末
2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润
0.2937
0.2361
0.3526
0.3019
0.3523
0.3136
期末基 金资 产净 值
295,471,083.57
31,431,088.03
674,121,275.89 339,420,257.34
236,051,953.27
10,306,723.63
期末基 金份 额净 值
1.385
1.324
1.472
1.418
1.391
1.351
注： ①上述基金 业绩指标不包 括持有人交 易基金的各项 费用, 计入费用 后实际收益 水平要 低
于所列 数字 。
②本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值 变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
基金净 值表 现
基金份 额净 值增 长率 及其 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的比 较
诺安增 利债 券 A
阶段
份额净 值增 长率 ①
份额净 值增 长率 标准 差②
业绩比 较基 准收 益率 ③
业绩比 较基 准收 益率 标准 差④ ①－③
②－④
过去三 个月
-6.98%
0.38%
-1.41%
0.12%
-5.57%
0.26%
过去六 个月
-6.10%
0.34%
0.53%
0.09%
-6.63%
0.25%
过去一 年
-5.91%
0.38%
2.12%
0.08%
-8.03% 0.30%
过去三 年
39.30%
0.70%
18.52%
0.11%
20.78%
0.59%
过去五 年
47.84%
0.55%
25.49%
0.09%
22.35%
0.46%
自基金 合同 生效 起至 今
56.58%
0.47%
32.56%
0.08%
24.02%
0.39% 诺安增 利债 券 B
阶段
份额净 值增 长率 ①
份额净 值增 长率 标准 差②
业绩比 较基 准收 益率 ③
业绩比 较基 准收 益率 标准 差④
①－③
②－④
过去三 个月
-7.35%
0.38%
-1.41%
0.12%
-5.94%
0.26%
过去六 个月
-6.56%
0.34%
0.53%
0.09%
-7.09%
0.25% 过去一 年
-6.63%
0.38%
2.12%
0.08%
-8.75%
0.30%
过去三 年
36.84%
0.70%
18.52%
0.11%
18.32%
0.59%
过去五 年
43.61%
0.55%
25.49%
0.09%
18.12%
0.46%
自基金 合同 生效 起至 今 50.22%
0.47%
33.19%
0.08%
17.03%
0.39%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 中证 综合 债指 数。
自 基 金 合 同 生效 以 来 基 金份 额 累 计 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 变 动的
比较
诺安增 利债 券 A
诺安增 利债 券 B
注：本 基金 的建 仓期 为 6 个月， 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合合 同约 定。
过去五 年基 金每 年净 值增 长率及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 的比 较
诺安增 利债 券 A
诺安增 利债 券 B
过去三 年基 金的 利润 分配 情况
单位： 人民 币元
诺安增 利债 券 A
年度
每 10 份基 金份 额分 红数
现金形 式发 放总 额
再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合 计
备注
2016
-
-
-
-
2015
1.5000
83,216,343.85
1,677,740.28
84,894,084.13
2014
-
-
-
-
合计
1.5000
83,216,343.85
1,677,740.28
84,894,084.13 单位： 人民 币元
诺安增 利债 券 B
年度
每 10 份基 金份 额分 红数
现金形 式发 放总 额
再投资 形式 发放 总额
年度利 润分 配合 计
备注
2016
-
-
-
-
2015
1.5000
6,406,398.27
552,304.04
6,958,702.31
2014
-
-
- -
合计
1.5000
6,406,398.27
552,304.04
6,958,702.31
管理人 报告
基金管 理人 及基 金经 理情 况
基金管 理人 及其 管理 基金 的经验
截至 2016 年 12 月 31 日，本 基金 管理 人共 管理 52 只 开放 式基 金： 诺安 平 衡证券 投资 基
金、 诺安 货币 市场 基金 、 诺 安先锋 混合 型证 券投 资基 金、 诺安 优化 收益 债券 型证 券投资 基金 、
诺安价 值增 长混 合型 证券 投资基 金、 诺安 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 诺 安成长 混合 型证
券投资 基金 、诺 安增 利债 券型证 券投 资基 金、 诺安 中证 100 指 数证 券投 资基 金、诺 安中 小
盘精选 混合 型证 券投 资基 金、 诺 安主 题精 选混 合型 证券投 资基 金、 诺安 全球 黄金证 券投 资基
金、 上 证新 兴产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、 诺安 上证 新兴 产业 交易 型开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金 、 诺 安保本 混合 型证 券投 资基 金、 诺安 多策 略混合 型证 券投资 基金 、 诺
安全球 收 益 不动 产证 券投 资基金 、 诺 安油 气能 源股 票证券 投资 基金 （LOF ） 、 诺安新 动力 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 诺 安中 证创 业成 长指 数分级 证券 投资 基金 、 诺 安汇鑫 保本 混合
型证券 投资 基金 、 诺 安双 利债券 型发 起式 证券 投资 基金、 中小 板等 权重 交易 型开放 式指 数证
券投资 基金、 诺安研 究精 选股票 型证券 投资基 金、 诺安纯 债定期 开放债 券型 证券投 资基金、
诺安鸿 鑫保 本混 合型 证券 投资基 金、 诺安 信用 债券 一年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金、 诺安
稳固收 益一年 定期开 放债 券型证 券投资 基金、 诺安 泰鑫一 年定期 开放债 券型 证券投 资基金、诺安中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、诺 安优势 行业 灵活 配置 混合 型证券 投资 基
金、 诺安 天天 宝货币 市场 基金 、 诺 安理 财宝货 币市 场基金 、 诺安 永鑫收 益一 年定期 开放 债 券
型证券 投资基 金、诺 安聚 鑫宝货 币市场 基金、 诺安 稳健回 报灵活 配置混 合型 证券投 资基金、
诺安聚 利债 券型 证券 投资 基金、 诺安 新经 济股 票型 证券投 资基 金、 诺安 裕鑫 收益两 年定 期开
放债券 型证 券投 资基 金、 诺安低 碳经 济股 票型 证券 投资基 金、 诺安 中 证 500 交易型 开放 式
指数证 券投 资基 金联 接基 金、 诺 安创 新驱 动灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 诺安先 进制 造股
票型证 券投 资基 金 、 诺 安利 鑫保本 混合 型证 券投 资基 金、 诺安 景鑫 保本 混合 型证 券投资 基金 、
诺安益 鑫保 本混 合型 证券 投资基 金、 诺安 安鑫 保本 混合型 证券 投资 基金 、 诺 安精选 回报 灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、 诺安 和鑫 保本 混合 型证 券投资 基金 、 诺 安积 极回 报灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 、 诺 安进 取回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 诺 安优 选回 报灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 。
基金经 理（ 或基 金经 理小 组）及 基金 经理 助理 简介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限
说明
任职日 期
离任日 期
裴禹翔
诺安裕 鑫收 益两 年定 期开 放债券 型证 券投 资基 金基 金经理 、 诺安 增利 债券 型证 券投资 基金 基
金经理 、 诺 安天 天宝 货币 市 场基 金基 金经 理、 诺安 稳固收 益一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基金基金 经理 、 诺 安优 势行 业灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 基金 经理 、 诺 安进 取回报 灵活 配置
混合型 证券 投资 基金 基金 经理。
2016 年 2 月 20 日
-
5
硕士 ， 曾 先后 任职于 华融 湘江银 行股 份有 限公 司、 浙江浙 商证 券资 产管 理有 限公司 ， 任投 资
经理。2015 年 12 月加 入诺安 基金 管理有 限公 司 ，任基 金经 理助理 ，从 事 债券投 资工 作。
2016 年 2 月起 任诺 安裕 鑫 收益两 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金经 理 、 诺安增 利债 券
型证券 投资 基金 基金 经理 及诺安 天天 宝货 币市 场基 金基金 经理 ，2016 年 3 月 起任诺 安稳 固
收益一 年定 期开 放债 券型 证券投 资基 金基 金经 理 ，2016 年 8 月 起任 诺安 优势 行业灵 活配 置
混合型 证券 投资 基金 基金 经理 ，2016 年 9 月起 任诺 安进取 回报 灵活 配置 混合 型证券 投资 基
金基金 经理 。
汪波
无
2014 年 4 月 4 日
2016 年 2 月 20 日
4
硕士， 具有基 金从业 资格 。曾先 后任职 于上海 银行 股份有 限公司 、国信 证券 股份有 限公司，
从事固 定收 益类 品种 的研 究、 投 资工 作。2014 年 2 月加入 诺安 基金 管理 有限 公司， 历任 债
券基金 经理 助理 、 现 金管 理组负 责人 。2014 年 4 月至 2016 年 2 月 任诺 安增 利债券 型证 券
投资基 金基 金经 理以 及诺 安双利 债券 型发 起式 证券 投资基 金基 金经 理 。2014 年 11 月至 20
16 年 2 月任 诺安 天天 宝货 币市场 基金 基金 经理 、诺 安理财 宝货 币市 场基 金基 金经理 以及 诺安聚鑫 宝货 币市 场基 金基 金经理 。2015 年 1 月至 2016 年 2 月 任诺 安货 币市 场基金 基金 经
理。
注：① 此处 基金 经理 的任 职日期 和离 职日 期均 为公 司作出 决定 并对 外公 告之 日；
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 等相 关规 定。
管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明
报告 期间, 诺安增利 债券型证券 投资基金管 理人严格遵守 了《中华人 民共和国证券 投资基 金
法》及 其 他有关 法律法 规, 遵守了《 诺安增 利债券 型 证券投资 基金基 金合同 》 的规定, 遵守 了
本公司 管理 制度 。本 基金 投资管 理未 发生 违法 违规 行为。
管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明
公平交 易制 度和 控制 方法
根据中 国证 监 会 2011 年 修订的 《证 券投 资基金 管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见》 ， 本公 司
更新并 完善 了 《 诺安 基金 管理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 制度 的范 围包 括境 内上市 股票 、 债
券的一 级市 场申 购、 二级 市场交 易等 投资 管理 活动 ， 同时 涵盖 投资 授权 、 研 究分析 、 投 资决
策、交 易执 行、 业绩 评估 等投资 管理 活动 相关 的各 个环节 。
投资研 究方 面 ， 公司 设立 全 公司 所有 投资 组合 适用 的证券 备选 库 ， 在此 基础 上， 不同 投资 组
合根据 其投 资目 标、 投资 风格和 投资 范围 的不 同， 建立不 同投 资组 合的 投资 对象备 选库 和交
易对手 备选 库； 公司 拥有 健全的 投资 授权 制度 ， 明 确投资 决策 委员 会、 投资 总监、 投资 组合
经理等 各投 资决 策主 体的 职责和 权限 划分 ， 投 资组 合经理 在授 权范 围内 可以 自主决 策， 超过
投资权 限的 操作 需要 经过 严格的 审批 程序 ； 公 司建 立了统 一的 研究 管理 平台 ， 所有 内外 部研
究报告 均通 过该 研究 管理 平台发 布， 并保 障该 平台 对所有 研究 员和 投资 组合 经理开 放。
交易执 行方 面 ， 对于 场内 交易 ， 基 金管 理人在 投资 交易系 统中 设置 了公 平交 易功能 ， 交易 中
心按照 时间 优先 、 价 格优 先的原 则执 行所 有指 令， 如果多 个投 资组 合在 同一 时点就 同一 证券下达了 相同 方向 的投 资指 令， 并 且市 价在 指令 限价 以内， 投资 交易 系统 自动 将该证 券的 每笔
交易报 单都 自动 按比 例分 拆到各 投资 组合 ； 对 于债 券一级 市场 申购 、 非 公开 发行股 票申 购等
非集中 竞价 交易 的交 易分 配， 在参 与申 购之 前 ， 各 投 资组合 经理 独立 地确 定申 购价格 和数 量，
并将申 购指 令下 达给 交易 中心 。 公 司在 获配额 度确 定后 ， 按 照价 格优先 的原 则进行 分配 ， 如
果申购 价格 相同 ， 则根 据该 价位各 投资 组合 的申 购数 量进行 比例 分配 ； 对于 银行 间市场 交易 、
固定收 益平 台、 交易 所大 宗交易 ， 投 资组 合经 理以 该投资 组合 的名 义向 交易 中心下 达投 资指
令， 交 易中心 向银 行间 市 场或交 易对 手询 价、 成 交 确认， 并根据 “时间 优先 、 价格优 先” 的
原则保 证各 投资 组合 获得 公平的 交易 机会 。
公平交 易制 度的 执行 情况
本报告 期内 ， 公 平交 易制 度总体 执行 情况 良好 ， 未 发现违 反公 平交 易制 度的 情况。 此外 ， 公
司对连 续四 个季 度期 间内 ， 公司管 理的 不同 投资 组 合在日 内、3 日 内、5 日 内 的同向 交易 的
交易价 差进 行了 分析 ，未 发现同 向交 易价 差在 上述 时间窗 口下 出现 异常 的情 况。
异常交 易行 为的 专项 说明
本基金 于本 报告 期内 不存 在异常 交易 行为 。 本报 告期 内基金 管理 人管 理的 所有 投资组 合参 与
的 交 易所 公开 竞 价同 日反向 交 易成 交较 少 的单 边交易 量 不存 在超 过 该证 券当日 成 交量 的 5%
的情况 。
管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明
报告期 内基 金投 资策 略和 运作分 析
2016 年 ， 前 三季 度纯 债收 益率震 荡下 行， 其中 长久 期利率 债和 中高 等级 信用 债下行 至历 史
较低水 平， 四季 度纯 债收 益率陡 峭化 上行 ， 至 年末 长久期 利率 债和 中高 等级 信用债 的收 益率
已显著 高于 年初 水平 ， 全 年纯债 以交 易性 机会 为主 配置性 机会 较少 。 转 债跟 随正股 以震 荡下
行为主 ，股 价和 转债 溢价 率均有 压缩 ，但 部分 标的 由于受 到行 业利 好影 响期 间表现 优异 。 总体而 言， 产品 的流 动性 和管理 人择 时择 券相 对重 要。
期间基 金规 模下 降， 四季 度管理 人减 持了 中长 久期 品种 ， 降 低了 组合杠 杆和 组合久 期 。 全 年
来看信 用债方 面组合 以中 高等级 中等久 期品种 为主 ，同时 积极参 与长久 期利 率债、 可转债、
股票的 交易 ，以 增加 组合 的收益 弹性 。
报告期 内基 金的 业绩 表现
截至报 告期 末, 诺 安增 利债 券 A 基金份 额净 值为 1.385 元, 本报 告期 基金 份额 净值增 长率 为-
5.91%; 截至 报告 期末 诺安 增利债 券 B 基 金份 额净 值 为 1.324 元, 本报 告期 基金 份额净 值增 长
率为-6.63%; 业绩 比较 基准 中信标 普全 债指 数收 益率 为 2.12% 。
管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望
从基础 货币 看 ， 人民 币贬 值压力 下 ， 外 汇占款 持续 流失对 基础 货币 造成 负面 影响 ， 依 靠央 行
投放来 补充 货币 缺口 ； 从 金融机 构层 面看 ， 以 其他 存款性 公司 总资 产与 基础 货币余 额之 比来
衡量金 融信 用扩 张 ， 从 2014 年至 2016 年 3 季 度末 该指标 已大 幅攀 升 至 7.5 以上 ； 从 实体
经济层 面看 ， 以 M2 与 基 础货币 的比 值来 表示 实体 层面的 货币 乘数 ， 从 2014 年至 2016 年
3 季 度末 指标 同样 大幅 攀 升至 5 以 上 ， 防 风险 去杠 杆的必 要性 显著 。 结合 央 行 2017 年初 连
续提升 了 MLF 、逆 回购 、SLF 利率 ，并 且针 对考 核 不达标 银行 的升 幅更 大， 去杠杆 意图 明
确， 预计 中性 偏紧的 资金 面将持 续 。 去 杠杆的 进展 值得密 切关 注 ， 阶段 性完 成时或 有超 调 的
修复性 机会 。 去杠杆 的持 续将无 可避 免的 抬升 实体 经济融 资成 本 ， 基本 面短 期或可 承受 ， 但
长期来 看大 概率 回归 增长 乏力 的 L 形 逻辑 ， 近 几年 增长的 主要 推力 来自 地产 和基建 ， 这两 项
未来能 否持 续值 得关 注， 在去杠 杆阶 段性 完成 后， 重点关 注来 自基 本面 的趋 势性机 会 。 此 外
还将重 点关 注汇 率、 经济 转型、 市场 供求 关系 、 市 场风险 偏好 等其 他因 素的 边际变 化， 精选
标的积 极优 化组 合持 仓。
管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项 的 说明 报告期 内, 本 基金 管理 人严 格遵守 《 企业会 计准 则 》 、 《证 券投 资基金 会计 核算 业务指 引 》 以
及中国 证券 监督 管理 委员 会颁布 的 《关 于证券 投资 基金执 行 〈企 业会计 准则 〉 估 值业 务及 份
额净值 计价 有关 事项 的通 知》 与 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见 》 等 相
关规定和 基金合 同的约 定, 日常估值 由本基 金管理 人 与本基金 托管人 一同进 行, 基金份额 净值
由本 基金管理人 完成估值后, 经本 基金托管人 复核无误后 由本基金管 理人对外公布 。月末 、
年中和 年末 估值 复核 与基 金会计 账务 的核 对同 时进 行。
报告期内, 公 司制定 了证券 投资基金 的估值 政策和 程 序, 并由研究 部、财 务综合 部、监察 稽核
部、 风险 控制 部、 固定 收益 事业部 及基 金经 理等 组成 了估值 小组, 负责 研究 、 指 导基金 估值 业
务。 估值小组成 员均为公司各 部门人员, 均具 有基金从业 资格、专业 胜任能力和相 关工作 经
历, 且之间不 存在任 何重大 利益冲突 。基金 经理作 为 公司估值 小组的 成员, 不介 入基金日 常估
值 业 务, 但 应 参 加 估 值 小 组 会 议, 可 以 提 议 测 算 某 一 投 资 品 种 的 估 值 调 整 影 响, 并 有 权 表 决 有
关议案 但仅 享有 一票 表决 权, 从而 将其 影响 程度 进行 适当限 制, 保 证基 金估 值的 公平、 合理, 保
持估值 政策 和程 序的 一贯 性。
报告期 内, 本 基金 未签 约与 估值相 关的 定价 服务 。
管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明
在符合有 关基金 分红条 件 的前提下, 本 基金每 年收益 分配次数 最多为 十二次, 每 次分配比 例不
得低于 收益 分配 基准 日可 供分配 利润 的 20%; 若 《 基 金合同 》 生 效不 满 3 个 月 可不进 行收 益
分配。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配， 符合 合同 约定 。
报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明
本报告 期内 ， 本基 金未 出现 连续二 十个 工作 日出 现基 金份额 持有 人数 量不 满二 百人或 者基 金
资产净 值低 于五 千万 元的 情形。 托管人 报告
报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告 期内 ， 本基金 托管 人在对 诺安 增利 债券 型证 券投资 基金 的托 管过 程中 ， 严 格遵 守 《 证
券投资 基金 法》 及其 他法 律法规 和基 金合 同的 有关 规定， 不存 在任 何损 害基 金份额 持有 人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明
本 报告 期内， 诺安 增利 债券 型证 券投资 基金 的管 理人 —— 诺安基 金管 理有 限公 司在 诺安增
利债券 型证 券投 资基 金的 投资运 作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格计 算 、 基 金
费用开 支等 问题 上， 不存 在任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为， 在各 重要 方面的 运作 严格
按照基 金合 同的 规 定 进行 。本报 告期 内， 诺安 增利 债券型 证券 投资 基金 未进 行利润 分配 。
托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见
本 托 管 人 依 法 对 诺 安 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 诺 安 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2016
年年度 报告 中财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计 报告 、 投 资组 合报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
审计报 告
德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 及其 经办 注册 会计师 王明 静 、 江 丽雅 于 2017 年 3 月
29 日出 具了 德师 报( 审) 字(17) 第 P00708 号 “ 无保 留 意见的 审计 报告 ” 。 投资 者可以 通过 年
度 报告 正文 查看 审计 报告 全文。
年度财 务报 表
资产负 债表
会计主 体： 诺安 增利 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日 单位： 人民 币元
资 产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7,796,000.34
160,445,624.98
结算备 付金
4,850,482.47
1,579,073.28
存出保 证金
96,110.34
51,802.81
交易性 金融 资产
322,852,856.90
1,061,397,029.62
其中： 股票 投资
52,910,643.40
103,136,502.02 基金投 资
-
-
债券投 资
269,942,213.50
958,260,527.60
资产支 持证 券投 资
-
-
贵金属 投资
-
-
衍生金 融资 产
-
-
买入返 售金 融资 产
-
-
应收证 券清 算款
2,497,287.49
-
应收利 息 3,214,311.89
12,461,973.93
应收股 利
-
-
应收申 购款
12,634.92
226,639.93
递延所 得税 资产
-
-
其他资 产
-
-
资产总 计
341,319,684.35
1,236,162,144.55
负债和 所有 者权 益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日 负 债：
短期借 款
-
-
交易性 金融 负债
-
-
衍生金 融负 债
-
-
卖出回 购金 融资 产款
13,000,000.00
120,899,632.60
应付证 券清 算款
-
100,080,729.09
应付赎 回款
80,017.29
164,362.18
应付管 理人 报酬
397,353.03
494,040.45 应付托 管费
113,529.46
141,154.41
应付销 售服 务费
68,002.01
70,559.00
应付交 易费 用
179,382.93
55,608.20
应交税 费
499,047.60
499,047.60
应付利 息
176.04
95,388.12
应付利 润
-
-
递延所 得税 负债
-
-
其他负 债 80,004.39
120,089.67
负债合 计
14,417,512.75
222,620,611.32
所有者 权益 ：
实收基 金
237,107,482.43
697,440,261.79
未分配 利润
89,794,689.17
316,101,271.44
所有者 权益 合计
326,902,171.60
1,013,541,533.23
负债和 所有 者权 益总 计
341,319,684.35
注：报 告截 止 日 2016 年 12 月 31 日, 基金 份额 总 额 237,107,482.43 份， 其中， 诺安 增利
债券 A 基金 份额 净值 1.385 元, 基金 份 额 213,376,865.54 份; 诺 安增 利债 券 B 基 金份额 净值
1.324 元 ，基 金份 额 23,730,616.89 份。
利润表
会计主 体： 诺安 增利 债券 型证券 投资 基金 本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
一、收 入
-33,144,752.40
142,954,914.22
1. 利 息收 入
33,950,436.70
30,346,231.60
其中： 存款 利息 收入
447,843.34
489,224.02
债券利 息收 入
33,108,396.41
29,841,275.59
资产支 持证 券利 息收 入
-
- 买入返 售金 融资 产收 入
394,196.95
15,731.99
其他利 息收 入
-
-
2. 投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列）
-17,565,828.90
77,310,481.21
其中： 股票 投资 收益
4,761,340.36
90,559,386.52
基金投 资收 益
-
-
债券投 资收 益
-22,531,661.58
-13,481,038.01
资产支 持证 券投 资收 益
-
-
贵金属 投资 收益 -
-
衍生工 具收 益
-
-
股利收 益
204,492.32
232,132.70
3. 公 允价 值变 动收 益（ 损 失以“- ” 号填 列）
-49,645,727.52
34,763,509.94
4. 汇 兑收 益（ 损失 以“- ” 号填列 ）
-
-
5. 其 他收 入（ 损失 以“- ” 号填列 ）
116,367.32
534,691.47
减：二 、费 用
17,247,105.52
13,548,792.64
1 ． 管理 人报 酬
7,762,324.59 6,051,013.51
2 ． 托管 费
2,217,807.11
1,728,860.95
3 ． 销售 服务 费
1,904,431.44
576,354.96
4 ． 交易 费用
1,631,627.34
994,622.15
5 ． 利息 支出
3,398,211.96
3,985,216.77
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,398,211.96
3,985,216.77
6 ． 其他 费用
332,703.08
212,724.30
三、利 润总 额 （亏 损总 额 以“- ”号 填列 ）
-50,391,857.92
129,406,121.58 减：所 得税 费用
-
-
四、净 利润 （净 亏损 以“- ”号填 列）
-50,391,857.92
129,406,121.58
所有者 权益 （基 金净 值） 变动表
会计主 体： 诺安 增利 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ）
697,440,261.79
316,101,271.44
1,013,541,533.23
二、本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 （本 期利 润）
- -50,391,857.92
-50,391,857.92
三、本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ）
-460,332,779.36
-175,914,724.35
-636,247,503.71
其中：1. 基金 申购 款
880,889,198.74
373,835,608.19
1,254,724,806.93
2. 基 金赎 回款
-1,341,221,978.10
-549,750,332.54
-1,890,972,310.64
四、本 期向 基金 份额 持有 人分配 利润 产生 的基 金净 值变动 （净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
-
-
-
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ）
237,107,482.43
89,794,689.17 326,902,171.60
项目
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ）
177,342,011.47
69,016,665.43
246,358,676.90
二、本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 （本 期利 润）
-
129,406,121.58
129,406,121.58
三、本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ）
520,098,250.32
209,531,270.87
729,629,521.19
其中：1. 基金 申购 款
2,484,804,529.02 1,068,294,966.28
3,553,099,495.30
2. 基 金赎 回款
-1,964,706,278.70
-858,763,695.41
-2,823,469,974.11
四、本 期向 基金 份额 持有 人分配 利润 产生 的基 金净 值变动 （净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
-
-91,852,786.44
-91,852,786.44
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ）
697,440,261.79
316,101,271.44
1,013,541,533.23
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财 务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 奥成文______ ______ 薛有为______ ____ 薛有为____
基金管 理人 负责 人 主管 会 计工作 负责 人 会计 机构 负 责人
报表附 注
基金基 本情 况
诺安增 利债 券型 证券 投资 基金( 简 称 “ 本基 金” ) 经中 国证券 监督 管理 委员 会( 简 称 “ 中国 证监
会”) 证监 许可[2009]308 号文 《关 于核 准诺 安增 利 债券型 证券 投资 基金 募集 的批复 》 批准,于 2009 年 4 月 24 日至 2009 年 5 月 22 日 向社 会 进行公 开募 集, 经 利安 达会 计师事 务所 验
资, 募集 的有 效认 购金 额为 人民币 1,616,359,776.55 元, 其中 净认 购额 为人 民币 1,612,864,4
81.46 元,折合 1,612,864,481.46 份基 金份额; 有效 认 购金额 产生 的利 息为 人民 币 95,206.55
元, 折合 95,206.55 份 基金 份额于 基金 合同 生效 后归 入本基 金。 基金 合同 生效 日为 2009 年
5 月 27 日, 合同 生效 日基 金份额 为 1,612,959,688.01 份 基金 单位 。
自 2009 年 9 月 1 日起, 本 基金实 施份 额分 级, 分 级后 本基金 设两 级基 金份 额:A 级基金 份额 和
B 级基 金份 额。 其 中在 投 资者申 购时 收取 申购 费用 的,称为 A 级基 金份 额, 其基 金代码 为 320
008, 基 金简 称为 “诺 安增 利债券 A ”; 不收 取申 购费 用, 而是 从本 类别 基金 资产 中计提 销售 服
务费的, 称为 B 级 基金 份额, 其基金 代码 为 320009, 基 金简称 为“ 诺安 增利 债 券 B ”。
本基金为 契约型 开放式, 存 续期限不 定。本 基金的 基 金管理人 为诺安 基金管 理 有限公司,基金
托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。 《 诺安 增利 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 、 《诺 安
增利债 券型 证券 投资 基金 招募说 明书 》等 文件 已按 规定报 送中 国证 监会 备案 。
本基金 的财 务报 表于 2017 年 3 月 29 日 已经 本基 金的基 金管 理人 及基 金托 管人批 准报 出 。
会计报 表的 编制 基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则( 包括于 2014 年 颁布 的新 的和修 订的 企
业会计 准则) 及相 关规 定( 以 下统称 “企 业会 计准 则” ) 和中国 证监 会发 布的 关于 基金行 业实 务
操作的 有关 规定 编制 ， 同时 在具体 会计 核算 和信 息披 露方面 也参 考了 中国 证券 投资基 金业 协
会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 。
遵循企 业会 计准 则及 其他 有关规 定的 声明
本 基 金 财 务 报表 的 编 制 符合 企 业 会 计 准则 和 中 国 证监 会 发 布 的 关于 基 金 行 业实 务 操 作 的有
关规定 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2016 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2016 年
度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告 相 一致 。
会计政 策和 会计 估计 变更 以及差 错更 正的 说明
会计政 策变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
会计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
差错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2004]78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》、 财
税[2005]103 号文《关于 股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》、财 税[2008]1 号
《财政 部、 国家 税务 总局 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》、2008 年 9 月 18 日 《上
海、 深 圳证 券交 易所 关于 做好证 券交 易印 花税 征收 方式调 整工 作的 通知 》 、 财 税[2012]85 号
《关于 实施 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号
《关于 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关
于全面 推开 营业 税改 征增 值税试 点的 通知 》 及 其他 相关税 务法 规和 实务 操作 ， 主要 税项 列示
如下：
(1) 证券 投资 基金( 封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票 、 债
券免征 营业 税或 增值 税。
(2) 对证券投 资基金从证券市场中 取得的收入， 包 括买卖股 票、债券的差 价收入，股 权的股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。 (3) 对基金取 得的股票股息、红利 收入，由上市 公司在收到 税款当月的法 定申报期内 向主管
税务机 关申 报缴 纳 ， 个 人 从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票 ， 持 股 期限 在 1 个月 以
内( 含 1 个月) 的， 其股 息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年
( 含 1 年) 的， 暂减 按 50% 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限超 过 1 年 的， 股息 红 利所得 暂免 征
收个人 所得 税。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 对基 金取 得的 债券 利息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%
的个人 所得 税， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
(5) 对于 基金 从事 A 股买 卖 ，出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证 券(股票) 交易 印花 税 ，对受 让方
不再缴 纳印 花税 。
(6) 基金作为 流通股股东在股权分 置改革过程中 收到由非流 通股股东支付 的股份、现 金等对
价，暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。
关联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
诺安基 金管 理有 限公 司
发起人 、管 理人 、注 册登 记与过 户机 构、 直销 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司
托管人 、代 销机 构
中国对 外经 济贸 易信 托有 限公司
管理 人 股东
深圳市 捷隆 投资 有限 公司
管理人 股东 大恒新 纪元 科技 股份 有限 公司
管理人 股东
注：下 述关 联方 交易 均在 正常业 务范 围内 ，按 一般 商业条 款订 立。
本报告 期及 上年 度可 比期 间的关 联方 交易
通过关 联方 交易 单元 进行 的交易
股票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
权证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
应支付 关联 方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内不 存在 应支 付关联 方的 佣金 。
关联方 报酬
基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
7,762,324.59
6,051,013.51 其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
117,249.49
128,391.97
注： 本 基金 的管 理费按 前 一日的 基金 资产 净值 的 0.7% 年费 率计 提。 管 理费 的 计算方 法如 下:
H=E ×0.7% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前一 日的 基金 资产 净 值
基金管理 费每日 计提, 逐日 累计至每 月月末, 按 月支付 ，由基金 管理人 向基金 托 管人发送 基金
管理费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付给 基
金管理 人。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等， 支付 日期 顺延。
基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
2,217,807.11
1,728,860.95
注： 本基 金的托 管费 按前 一日的 基金 资产 净值 的 0.2% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如
下: H=E ×0.2% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前一 日的 基金 资产净值
基金托管 费每日 计提, 逐日 累计至每 月月末, 按 月支付 ，由基金 管理人 向基金 托 管人发送 基金
托管费 划款 指令 ， 基金 托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取 。 若 遇
法定节 假日 、公 休日 等， 支付日 期顺 延。
销售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
诺安增 利债 券 A
诺安增 利债 券 B
合计
诺安基 金管 理有 限公 司( 管 理人)
-
1,829,733.77
1,829,733.77
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 托管 人)
- 24,836.47
24,836.47
合计
-
1,854,570.24
1,854,570.24
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
诺安增 利债 券 A
诺安增 利债 券 B
合计
诺安基 金管 理有 限公 司( 管 理人)
-
488,354.83
488,354.83
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 托管 人)
-
24,413.40
24,413.40 合计
-
512,768.23
512,768.23
注：销 售服 务费 的计 算方 法如 下:
H=E ×0.45% ÷ 当 年天 数
H 为 B 级基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为前一 日 B 级基 金份 额 的基金 资产 净值
本基 金 B 级 基金 份额 的销 售服务 费将 专门 用 于 B 级 基金份 额的 销售 与基 金持 有人服 务。
与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券( 含回 购) 交易
本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年 度 可 比 期 间 内 无 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券( 含 回 购) 交
易。
各关联 方投 资本 基金 的情 况
报告期 内基 金管 理人 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 基金 管理 人运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。
报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联 方 投资 本基 金的情 况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
由关联 方保 管的 银行 存款 余额及 当期 产生 的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公 司
7,796,000.34
373,416.89
160,445,624.98
371,332.96
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按适 用利率 或约 定利
率计息 。
本基金 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
其他关 联交 易事 项的 说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 关联 交易事 项。
期末（2016 年 12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受 限证券
因认购 新发/ 增发 证券 而于 期末持 有的 流通 受限 证券
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 认购新 发/ 增 发证 券而 于期 末持有 的流
通受限 证券 。 期末持 有的 暂时 停牌 等流 通受限 股票
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 ，本 基金 未持 有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
期末债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券
银行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖
出回购 证券 款， 无抵 押债 券。
交易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止, 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额 13,000,000.00 元, 于 2017 年 1 月 3 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期
内持 有的证券交 易所交易的债 券或在新质 押式回购下转 入质押库的 债券, 按证券交 易所规 定
的比例 折算 为标 准券 后, 不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
有助于 理解 和分 析会 计报 表需要 说明 的其 他事 项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其账 面价值 接近 于
公允价 值。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
①金融 工具 公允 价值 计量 的方法
本 基 金 对 以 公允 价 值 进 行后 续 计 量 的 金融 资 产 与 金融 负 债 根 据 对计 量 整 体 具有 重 大 意 义的
最低层 级的 输入 值确 定公 允价值 计量 层级 。
②各层 级金 融工 具公 允价 值
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额为 62,232,924.30 元， 属 于第二 层级 的余 额 为 260,619,932.60 元 ， 无属 于第 三层级 的余 额
(2015 年 12 月 31 日 ：第 一层 级 98,609,125.72 元 ，第二 层 级 962,426,903.90 元， 第三
层级 361,000.00 元 ，其 中 列入属 于第 三层 级的 金融 工具为 未上 市交 易的 债券) 。
③公允 价值 所属 层级 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和可 转换 债券 ， 若 出现 重大事 项停 牌 、 交易 不活 跃、 或属 于非 公
开发行 等情 况， 本基 金分 别于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间、 交易 不活 跃期 间及限 售期 间将
相关股 票和 债券 的公 允价 值列入 第二 层级 或第 三层 级 ， 上述 事项 解除 时将 相关 股票和 债券 的
公允价 值列 入第 一层 级。 除证券 交易 所上 市的 可转 换债券 外， 其他 固定 收益 品种采 用第 三方
估值机 构提 供的 价格 数据 进行估 值， 相关 固定 收益 品种的 公允 价值 层次 归入 第二层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
投资组 合报 告
期末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （% ）
1
权益投 资
52,910,643.40
15.50
其中： 股票 52,910,643.40
15.50
2
固定收 益投 资
269,942,213.50
79.09
其中： 债券
269,942,213.50
79.09
资产支 持证 券
-
-
3
贵金属 投资
-
-
4
金融衍 生品 投资
-
-
5
买入返 售金 融资 产 -
-
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产
-
-
6
银行存 款和 结算 备付 金合 计
12,646,482.81
3.71
7
其他各 项资 产
5,820,344.64
1.71
8
合计
341,319,684.35
100.00
期末按 行业 分类 的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码
行业类 别
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔业
-
-
B
采矿业
-
-
C
制造业
23,475,643.40
7.18
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
-
-
E
建筑业
-
-
F 批发和 零售 业
-
-
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业
-
-
H
住宿和 餐饮 业
-
-
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
29,435,000.00
9.00
J
金融业
-
-
K
房地产 业
- -
L
租赁和 商务 服务 业
-
-
M
科学研 究和 技术 服务 业
-
-
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业
-
-
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业
-
-
P
教育
-
-
Q 卫生和 社会 工作
-
-
R
文化、 体育 和娱 乐业
-
-
S
综合
-
-
合计
52,910,643.40
16.19
期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ） 1
000503
海虹控 股
700,000
29,435,000.00
9.00
2
300238
冠昊生 物
507,314
16,918,921.90
5.18
3
300194
福安药 业
249,305
6,556,721.50
2.01
注：投资 者欲 了解本 报告 期末基金 投资 的所有 股票 明细，应 阅读 登载 于 www.lionfund.co
m.cn 网站 的年 度报 告正 文 。
报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动
累计买 入金 额超 出期 初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的股票 明细 金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例 （％）
1
300238
冠昊生 物
104,480,042.79
10.31
2
000503
海虹控 股
49,487,512.07
4.88
3
002080
中材科 技
38,908,420.52
3.84
4 600771
广誉远
36,987,884.25
3.65
5
300282
汇冠股 份
36,872,686.61
3.64
6
002253
川大智 胜
31,948,391.88
3.15
7
600960
渤海活 塞
24,667,747.26
2.43
8
300065
海兰信 22,839,614.75
2.25
9
601117
中国化 学
19,999,769.00
1.97
10
300104
乐视网
19,999,517.00
1.97
11
000758
中色股 份
19,998,699.23
1.97
12
300348
长亮科 技
16,018,698.79
1.58 13
600570
恒生电 子
15,298,565.50
1.51
14
601088
中国神 华
14,999,376.54
1.48
15
000887
中鼎股 份
9,999,783.05
0.99
16
002547
春兴精 工
9,999,406.54
0.99
17
300194 福安药 业
6,998,824.25
0.69
18
000863
三湘印 象
6,859,762.20
0.68
19
002339
积成电 子
5,399,790.37
0.53
20
000523
广州浪 奇
4,999,705.50
0.49
注：本 期累 计买 入金 额按 买卖成 交金 额， 不考 虑相 关交易 费用 。
累计卖 出金 额超 出期 初基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值 比例 （％）
1
300065
海兰信
74,453,816.17
7.35
2
300238
冠昊生 物
71,325,637.51
7.04
3
002080
中材科 技
47,032,558.88
4.64
4
300282
汇冠股 份 38,772,235.85
3.83
5
600771
广誉远
37,228,637.03
3.67
6
002253
川大智 胜
34,382,628.88
3.39
7
300220
金运激 光
22,843,080.32
2.25
8
600960
渤海活 塞
22,161,925.16
2.19 9
300104
乐视网
19,942,130.08
1.97
10
601117
中国化 学
19,815,231.66
1.96
11
000758
中色股 份
18,840,680.12
1.86
12
300348
长亮科 技
18,340,701.32
1.81
13
600570 恒生电 子
15,529,652.00
1.53
14
601088
中国神 华
14,538,574.68
1.43
15
002197
证通电 子
13,554,870.00
1.34
16
000503
海虹控 股
13,269,187.79
1.31
17
000887
中鼎股 份
9,862,529.77 0.97
18
002547
春兴精 工
7,899,603.17
0.78
19
000863
三湘印 象
6,768,669.58
0.67
20
000523
广州浪 奇
5,218,927.00
0.51
注：本 期累 计卖 出金 额按 买卖成 交金 额, 不 考虑 相关 交易费 用。
买入股 票的 成本 总额 及卖 出股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
519,073,402.30
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 534,323,356.18
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号
债券品 种
公允价 值
占基金 资产 净值 比 例 （％ ）
1
国家债 券
49,818,007.10
15.24
2
央行票 据
-
-
3
金融债 券
-
-
其中： 政策 性金 融债
- -
4
企业债 券
20,469,925.50
6.26
5
企业短 期融 资券
80,169,000.00
24.52
6
中期票 据
110,163,000.00
33.70
7
可转债 （可 交换 债）
9,322,280.90
2.85
8
同业存 单
-
-
9 其他
-
-
10
合计
269,942,213.50
82.58
期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码
债券名 称
数量（ 张）
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
101573017
15 蚌埠 城 投 MTN001
300,000
30,165,000.00
9.23
2 101556037
15 华阳 经 贸 MTN001
300,000
29,976,000.00
9.17
3
019539
16 国债 11
300,000
29,961,000.00
9.17
4
101556033
15 漯河 城 投 MTN001
200,000
20,206,000.00
6.18
5
011699669
16 京汽 集 SCP001
200,000
20,086,000.00 6.14
期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明
本期国 债期 货投 资政 策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
报告期 末本 基金 投资 的国 债期 货 持仓 和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
本期国 债期 货投 资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
投资组 合报 告附 注
本基 金本报告期 投资的前十名 证券的发行 主体, 本报告期 没有出现被 监管部门立案 调查的 情
形, 也没 有出 现在 报告 编制 日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
本基金 本报 告期 投资 的前 十名股 票中 没有 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
期末其 他各 项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号
名称 金额
1
存出保 证金
96,110.34
2
应收证 券清 算款
2,497,287.49
3
应收股 利
-
4
应收利 息
3,214,311.89
5
应收申 购款
12,634.92
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
- 8
其他
-
9
合计
5,820,344.64
期末持 有的 处于 转股 期的 可转换 债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码
债券名 称
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
128011
汽模转 债
9,322,280.90
2.85
期末前 十名 股票 中存 在流 通受限 情况 的说 明
本基金 本报 告期 期末 前十 名股票 中不 存在 流通 受限 的情况 。
投资组 合报 告附 注的 其他 文字描 述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 基 金份 额持 有人 信息
期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基金 份额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比 例
持有份 额
占总份 额比 例
诺安增 利债 券 A
1,874
113,861.72
184,905,456.55
86.66%
28,471,408.99
13.34%
诺安增 利债 券 B
663 35,792.79
13,812,154.70
58.20%
9,918,462.19
41.80%
合计
2,537
35,792.79
198,717,611.25
83.81%
38,389,871.18
16.19%
注：① 分级基金机 构/ 个 人投资者持有份额 占总份 额比例的计算中, 对下属 分 级基金, 比例的
分 母 采 用 各 自 级 别 的 份 额, 对合计数, 比 例 的 分 母 采 用 下 属 分 级 基 金 份 额 的 合 计 数( 即 期 末 基
金份额 总额) 。
② 户 均持 有的 基金 份额 合 计= 期 末基 金份 额总 额/ 期 末持有 人户 数合 计。
期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况
项目
份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 诺安增 利债 券 A
0.73
-
诺安增 利债 券 B
-
-
合计
-
-
注： 分级 基金 管理人 的从 业人员 持有 基金 占基 金总 份额比 例的 计算 中， 对下 属分级 基金 ， 比
例的分 母采 用各 自级 别的 份额 ； 对 合计 数， 比例 的 分母采 用下 属分 级基 金份 额的合 计数 （ 即
期末基 金份 额总 额） 。
期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况
项目
份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金
诺安增 利债 券 A
0
诺安增 利债 券 B
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
诺安增 利债 券 A
0
诺安增 利债 券 B
0
合计
0
开放式 基金 份额 变动
单位： 份
项目
诺安增 利债 券 A
诺安增 利债 券 B
基金合 同生 效日 （2009 年 5 月 27 日 ）基 金份额 总额
1,612,959,688.01
-
本报告 期期 初基 金份 额总 额
458,008,128.35
239,432,133.44
本报告 期基 金总 申购 份额
204,801,989.80
676,087,208.94 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额
449,433,252.61
891,788,725.49
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以'-' 填 列）
-
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额
213,376,865.54
23,730,616.89
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额, 总赎 回份 额含转 换出 份额 。
重大事 件揭 示
基金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，未 召开 本基 金的基 金份 额持 有人 大会 ，没有 基金 份额 持有 人大 会决议 。
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 于 2016 年 11 月 15 日在 《中国 证券 报》 发布 了《 诺安基 金管 理
有限公 司关 于督 察长 变更 的公告 》 、 《诺 安基 金管 理有 限公司 关于 增聘 高级 管理 人员的 公告 》
的公告 。 自 2016 年 11 月 15 日起 ， 陈 勇不 再担 任 公司督 察长 ， 转任 公司 副 总经理 。 自 20
16 年 11 月 15 日 起， 马 宏任公 司督 察长 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
基金投 资策 略的 改变 本报告 期内 ，基 金的 投资 组合策 略没 有重 大改 变。
为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所没 有发 生变 更。
本报告 期应 支付 给所 聘任 会计师 事务 所的 审计 费 为 8 万 元 。 截 至本 报告 期末 ， 该事务 所已 提
供审计 服务 的连 续年 限：4 年。
管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
2016 年 6 月， 针 对深 圳证 监局向 公司 出具 的 《 关于 对诺安 基金 管理 有限 公司 采取暂 停办 理
相关业 务措 施的 决定 》 ， 以及对 相关 人员 的警 示， 公司高 度重 视， 认真 落实 整改要 求， 加强
制度和 风控 措施 ， 着 力进 一步加 强公 司内 部控 制和 风险管 理能 力， 一次 性通 过深圳 证监 局整
改验收 。
本报告 期内， 本基金 托管 人的托 管业务 部门及 其相 关高级 管理人 员无受 稽查 或处罚 等情况 。
基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况
基金租 用证 券公 司交 易单 元进行 股票 投资 及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数 量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备 注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例 佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华宝证 券
1
813,882,681.72
77.26%
757,968.92
77.26%
-
上海证 券
1
239,514,076.76
22.74%
223,060.36
22.74%
-
注：1 、 本基 金本 报告 期租 用证券 公司 交易 单元 变更 情况： 无。
2 、 专用 交易 单元 的选 择标 准和程 序
基金管 理人 选择 使用 基金 专用交 易单 元的 证券 经营 机构的 选择 标准 为:
(1) 实力 雄厚, 信誉 良好, 注 册资本 不少 于 3 亿元人 民 币。
(2) 财务 状况 良好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定。 (3) 经营 行为 规范, 最近 两 年未发 生重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 。
(4) 内部 管理 规范 、严 格, 具备健 全的 内控 制度, 并能 满足基 金运 作高 度保 密的 要求。
(5) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需
要, 并能 为本 基金 提供 全面 的信息 服务 。
(6) 研究实力较 强, 有固定的研 究机构和专门 的研究人员, 能及 时为本基金 提供高质 量的咨询
服务。
基金 管理人根据 以上标准进行 评估后确定 证券经营机构 的选择, 与被选 择的券商签 订《专 用
证券交 易单 元租 用协 议》 。
基金 租 用证 券公 司交 易单 元进行 其他 证券 投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 权证 成交总 额的 比例
华宝证 券
74,087,097.29
33.15%
1,000,000.00
0.01%
-
-
上海证 券
149,380,700.84
66.85%
7,521,100,000.00
99.99%
-
-
投资者 对本 报告 书如 有疑 问， 可 致电 本基 金管 理人 全 国统一 客户 服务 电话 ： 400-888-8998 ，
亦可至 基金 管理 人网 站 www.lionfund.com.cn 查 阅详情 。
诺安基 金管 理有 限公 司
2017 年 3 月 30 日
