建信转债增强债券型证券投资基金
2016年年度报告
2016年12月31日
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：2017年3月29日建信转债增强债券 2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月27日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2016年1月1日起至 12月31日止。
建信转债增强债券 2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录....................................................................................................................................2
1.1 重要提示.......................................................................................................................................2
1.2 目录...............................................................................................................................................3
§2 基金简介................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................6
3.2 基金净值表现...............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................12
§4 管理人报告..........................................................................................................................................12
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................18
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................19
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................20
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................21
§5 托管人报告..........................................................................................................................................21
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................22
§6 审计报告..............................................................................................................................................22
6.1 审计报告基本信息.....................................................................................................................22
6.2 审计报告的基本内容.................................................................................................................22
§7 年度财务报表......................................................................................................................................23
7.1 资产负债表.................................................................................................................................23
7.2 利润表.........................................................................................................................................24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................25
7.4 报表附注.....................................................................................................................................27
§8 投资组合报告......................................................................................................................................50
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................50
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................55
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................55
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................55
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8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................55
8.11 投资组合报告附注...................................................................................................................55
§9 基金份额持有人信息..........................................................................................................................56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................57
§10 开放式基金份额变动........................................................................................................................57
§11 重大事件揭示....................................................................................................................................58
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................58
11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................59
11.8 其他重大事件...........................................................................................................................60
§12 备查文件目录....................................................................................................................................62
12.1 备查文件目录...........................................................................................................................62
12.2 存放地点...................................................................................................................................62
12.3 查阅方式...................................................................................................................................62
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 建信转债增强债券型证券投资基金
基金简称 建信转债增强债券
基金主代码
530020
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年5月29日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 78,817,093.39份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 建信转债增强债券A 建信转债增强债券C
下属分级基金的交易代码：
530020 531020
报告期末下属分级基金的份额总额 30,603,732.89份 48,213,360.50份
2.2 基金产品说明
投资目标 通过自上而下的分析对固定收益类资产和权益类资产进行配置，并充分利用
可转债兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，实施对大类资产的配置，
在控制风险并保持良好流动性的基础上，追求超越业绩比较基准的超额收益。
投资策略 本基金在合同约定的范围内实施稳健的整体资产配置，根据各项重要的经济
指标分析宏观经济发展变动趋势，判断当前所处的经济周期，进而对未来做
出科学预测。在此基础上，结合对流动性及资金流向的分析，综合股市估值
水平和债市收益率情况及风险分析，进行灵活的大类资产配置进而在固定收
益类资产、权益类资产以及货币类资产之间进行动态配置，确定资产的最优
配置比例和相应的风险水平。
业绩比较基准 60%×天相可转债指数收益率+30%×中国债券总指数收益率+10%×沪深300指
数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金，债券型基金的风险高于货币市场基金，低于混合型和
股票型基金，属于中低风险收益的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 建信基金管理有限责任公司 中国民生银行股份有限公司
姓名 吴曙明 罗菲菲
联系电话
010-66228888 010-58560666
信息披露负责人
电子邮箱
xinxipilu@ccbfund.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
400-81-95533
010-
66228000
95568
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传真
010-66228001 010-58560798
注册地址 北京市西城区金融大街7号
英蓝国际金融中心16层
北京市西城区复兴门内大街
2号
办公地址 北京市西城区金融大街7号
英蓝国际金融中心16层
北京市西城区复兴门内大街
2号
邮政编码
100033 100031
法定代表人 许会斌 洪崎
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市浦东新区陆家嘴环路
1318号星展银行大厦6楼
注册登记机构 建信基金管理有限责任公司 北京市西城区金融大街7号英篮国
际金融中心16层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2016年 2015年 2014年
建信转债增强
债券A
建信转债增强债
券C
建信转债增强债
券A
建信转债增强债
券C
建信转债增强债
券A
建信转债增强债券
C
本期已实
现收益
3,212,340.14 4,141,359.20 221,102,965.67 331,552,530.67 57,540,089.66 90,269,973.67
本期利润
-3,752,440.67 -6,031,292.28 61,180,797.61 88,917,320.52 217,695,303.28 345,468,836.36
加权平均
基金份额
本期利润
-0.0992 -0.1096 0.5964 0.5820 1.9475 1.6712
本期加权
平均净值
-3.97% -4.45% 26.61% 26.31% 149.64% 131.85%
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利润率
本期基金
份额净值
增长率
-4.06% -4.40% 26.50% 25.93% 97.24% 96.63%
3.1.2 期
末数据和
指标
2016年末 2015年末 2014年末
期末可供
分配利润
43,821,478.50 67,079,130.51 68,222,095.38 94,908,169.96 142,729,599.50 215,169,013.89
期末可供
分配基金
份额利润
1.4319 1.3913 1.5346 1.5011 0.4222 0.4091
期末基金
资产净值
74,425,211.39 115,292,491.01 112,678,369.61 158,133,244.91 677,676,314.36 1,044,281,305.78
期末基金
份额净值
2.432 2.391 2.535 2.501 2.004 1.986
3.1.3 累
计期末指
标
2016年末 2015年末 2014年末
基金份额
累计净值
增长率
143.20% 139.10% 153.50% 150.10% 100.40% 98.60%
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配
利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末
可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）；
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
建信转债增强债券A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月
-3.49% 0.63% -2.56% 0.45% -0.93% 0.18%
过去六个月
-1.98% 0.52% 0.88% 0.39% -2.86% 0.13%
过去一年
-4.06% 0.45% -6.68% 0.54% 2.62% -0.09%
过去三年
139.37% 1.10% 16.36% 1.29% 123.01% -0.19%
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自基金合同
生效起至今
143.20% 0.98% 14.14% 1.07% 129.06% -0.09%
建信转债增强债券C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月
-3.63% 0.62% -2.56% 0.45% -1.07% 0.17%
过去六个月
-2.17% 0.51% 0.88% 0.39% -3.05% 0.12%
过去一年
-4.40% 0.44% -6.68% 0.54% 2.28% -0.10%
过去三年
136.73% 1.10% 16.36% 1.29% 120.37% -0.19%
自基金合同
生效起至今
139.10% 0.98% 14.14% 1.07% 124.96% -0.09%
本基金的业绩比较基准为：60%×天相可转债指数收益率+30%×中国债券总指数收益率+10%×沪
深300指数收益率。
天相可转债指数是以沪深两市所有可转债的交易价格，按发行公司公告的实际未转股规模帕氏加
权计算，反映两市可转债的总体走势。天相可转债指数的基期为1999年12月30日，是国内较
早编制的可转债指数。
中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司于2001年12月31日推出的债券指数。它
是中国债券市场趋势的表征，也是债券组合投资管理业绩评估的有效工具。中国债券总指数为掌
握我国债券市场价格总水平、波动幅度和变动趋势，测算债券投资回报率水平，判断债券供求动
向提供了很好的依据。
沪深300指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权，由中证指数有限公司开发的中国A股
市场指数，它的样本选自沪深两个证券市场，覆盖了大部分流通市值，其成份股票为中国A股市
场中代表性强、流动性高的股票，能够反映A股市场总体发展趋势。
在综合考虑了指数的权威性和代表性、指数的编制方法和本基金的投资范围和投资理念，本基金
选择了该组合作为本基金的业绩比较基准。该业绩比较基准能够较好地反映本基金的风险收益特
征。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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本报告期，本基金投资比例符合基金合同要求。
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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本基金合同于2012年5月29日生效，2012年净值增长率以实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于2005年
9月19日，注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公
司、中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的
65%，信安金融服务公司出资额占注册资本的25%，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注
册资本的10%。
公司下设综合管理部、权益投资部、固定收益投资部、金融工程及指数投资部、专户投资部、
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量化衍生品及海外投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、机构业务
部、网络金融部、人力资源管理部、基金运营部、财务管理部、信息技术部、风险管理部和监察
稽核部，以及深圳、成都、上海、北京、广州五家分公司和华东、西北两个营销中心，并在上海
设立了子公司--建信资本管理有限责任公司。自成立以来，公司秉持“创新、诚信、专业、稳健、
共赢”的核心价值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，
坚持规范运作，致力成为“国际一流、国内领先的综合性资产管理公司”。
截至2016年12月31日，公司旗下有建信恒久价值混合型证券投资基金、建信货币市场基
金、建信优选成长混合型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信稳定增利债券
型证券投资基金、建信核心精选混合型证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信
沪深300指数证券投资基金（LOF）、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基
金、建信全球机遇混合型证券投资基金、建信内生动力混合型证券投资基金、建信积极配置混合
型证券投资基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基
金、建信新兴市场优选混合型证券投资基金、深证基本面60交易型开放式指数证券投资基金及
其联接基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信深证
100指数增强型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信全球资源混合型证券投
资基金、建信社会责任混合型证券投资基金、建信双周安心理财债券型证券投资基金、建信纯债
债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信双月安心理财债券型证券投
资基金、建信优势动力混合型证券投资基金（LOF）、建信央视财经50指数分级发起式证券投资
基金、建信安心回报定期开放债券型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信双
债增强债券型证券投资基金、建信安心保本混合型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券
投资基金、建信创新中国混合型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型证券投资基金、
建信稳定添利债券型证券投资基金、建信中证500指数增强型证券投资基金、建信健康民生混合
型证券投资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金、建信中小盘先
锋股票型证券投资基金、建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金、建信现金添利货币市场基金、建
信稳定得利债券型证券投资基金、建信睿盈灵活配置混合型证券投资基金、建信信息产业股票型
证券投资基金、建信稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、建信环保产业股票型证券投资基金、
建信回报灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫安回报灵活配置混合型证券投资基金、建信新经
济灵活配置混合型证券投资基金、建信鑫丰回报灵活配置混合型证券投资基金、建信互联网+产
业升级股票型证券投资基金、建信大安全战略精选股票型证券投资基金、建信中证互联网金融指
数分级发起式证券投资基金、建信精工制造指数增强型证券投资基金、建信安心保本二号混合型
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证券投资基金、建信稳定丰利债券型证券投资基金、建信安心保本三号混合型证券投资基金、建
信安心保本五号混合型证券投资基金、建信目标收益一年期债券型证券投资基金、建信现代服务
业股票型证券投资基金、建信安心保本六号混合型证券投资基金、建信鑫盛回报灵活配置混合型
证券投资基金、建信安心保本七号混合型证券投资基金、建信现金增利货币市场基金、建信多因
子量化股票型证券投资基金、建信现金添益交易型货币市场基金、建信瑞盛添利混合型证券投资
基金、建信丰裕定增灵活配置混合型证券投资基金、建信天添益货币市场基金、建信瑞丰添利混
合型证券投资基金、建信恒安一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿享纯债债券型证券投资
基金、建信恒丰纯债债券型证券投资基金、建信恒瑞一年定期开放债券型证券投资基金、建信恒
远一年定期开放债券型证券投资基金、建信睿富纯债债券型证券投资基金、建信鑫悦回报灵活配
置混合型证券投资基金、建信鑫荣回报灵活配置混合型证券投资基金共82只开放式基金，管理
的公募基金资产规模共计为3770.62亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
彭云峰
本基金的
基金经理
2012年5月
29日
2016年6月
7日
10
硕士。曾任中经网数据有限公
司财经分析师、国都证券有限
责任公司债券研究员兼宏观研
究员，2006年5月起就职于
鹏华基金管理公司，历任债券
研究员、社保组合投资经理、
债券基金经理等职，2010年
5月31日至2011年6月
14日任鹏华信用增利债券型
证券投资基金基金经理。彭云
峰于2011年6月加入本公司，
2011年11月30日至2013年
5月3日任建信保本混合型证
券投资基金基金经理；
2012年2月17日至2014年
1月21日任建信货币市场基
金基金经理；2012年5月
29日至2016年6月7日任建
信转债增强债券型证券投资基
金基金经理；2013年7月
25日至2016年6月7日任建
信双债增强债券型证券投资基
金基金经理；2013年11 月
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5日至2016年6月7日任建
信安心回报两年定期开放债券
型证券投资基金基金经理；
2015年5月26日至2016年
6月7日任建信新经济灵活配
置混合型证券投资基金。
朱建华
本基金的
基金经理
2016年6月
1日
- 9
硕士。曾任大连博达系统工程
公司职员、中诚信国际信用评
级公司项目组长，2007年
10月起任中诚信证券评估有
限公司公司评级部总经理助理，
2008年8月起任国泰基金管
理公司高级研究员。朱建华于
2011年6月加入本公司，历
任高级债券研究员、货币市场
基金的基金经理助理，
2012年8月28日至2015年
8月11日任建信双周安心理
财债券型证券投资基金基金经
理；2012年11月15日至
2014年3月6日任建信纯债
债券型证券投资基金基金经理；
2012年12月20日至2014年
3月27日任建信月盈安心理
财债券型证券投资基金基金经
理；2013年5月14日起任建
信安心回报定期开放债券型证
券投资基金基金经理；
2013年12月10日起任建信
稳定添利债券型证券投资基金
基金经理；2016年3月14日
起任建信鑫丰回报灵活配置混
合型证券投资基金基金经理；
2016年4月28日起任建信安
心保本六号基金经理；
2016年6月1日任建信转债
增强债券基金经理；2016年
11月1日起任建信瑞丰添利
混合型证券投资基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》
建信转债增强债券 2016年年度报告
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、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和
其他法律法规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在
认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行
为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资
基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法
规和公司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范
内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公
平交易模块，一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操作，
确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组
合之间进行利益输送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）管理的不同投资组
合（包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等）同向交易的交易价差从T检验
（置信度为95%）、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体
分析结果如下：
当时间窗为1日时，配了19338对投资组合，有4101对投资组合未通过T检验，其中
1329对投资组合的正溢价率占优频率小于55%，其它2772对正溢价率占优频率大于55%的投资
组合中，其中1807对平均溢价率低于 2%，其它965对平均溢价率超过2%的投资组合中，其中
920对贡献率均未超过5%，另外45对溢价金额占组合净资产比例很小，因此未发现可能导致不
公平交易和利益输送的行为；
当时间窗为3日时，配了20730对投资组合，有4694对投资组合未通过T检验，但其中
822对投资组合的溢价率占优频率均小于55%，其它3872对正溢价率占优频率大于55%的投资组
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合中，其中3601对平均溢价率低于5%，其它271对平均溢价率超过5%的投资组合中，有235对
贡献率未超过5%，另外36对溢价金额占组合净资产比例很小，因此未发现可能导致不公平交易
和利益输送的行为；
当时间窗为5日时，配了21350对投资组合，有5960对投资组合未通过T检验，但其中
1162对投资组合的溢价率占优频率均小于55%，其它4798对正溢价率占优频率大于55%的投资
组合，其中4709对平均溢价率低于10%，其它89对平均溢价率超过10%的投资组合中，有80对
贡献率均未超过5%，另外9对溢价金额占组合净资产比例很小，同样未发现可能导致不公平交
易和利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有2次，原因是投资组合投资策略需要，未导致不
公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年，债券市场经历了跌宕起伏的一年，从上半年的信用债违约引发的流动性风险到委
外扩容、资产荒带来的债券泡沫再到年底的金融去杠杆引发的债市大跌。债市的演绎与政策的变
化在很大程度上改变了机构的交易行为，长期债券的配置持有策略在2016年不再有效。同时，
宏观基本面预期的改变也是影响2016年债市的重要原因。2016年，国内宏观经济实现了短期内
的逆周期扩张，这里除了企业库存降至历史低点外，以基建为代表的投资放量以及上半年房地产
需求的火爆在很大程度上带动了需求端的回暖。虽然2016年全年固定资产投资增速仅10个百分
点左右，但是基数已经远超2009年的规模，新增的基建投资甚至已经是2009年的三倍，新增基
建投资也占据了新增固定资产投资的半壁江山。宏观经济的回暖也带动企业利润特别是上游企业
利润回升，以黑色钢铁为代表的大宗商品价格持续上涨，部分中游行业也开始复苏，国际原油价
格更是创出一年多的新高， ppi和cpi在下半年持续超预期，国内通胀有抬头的趋势。虽然四
季度政府加强了对地产的调控，房价上涨得到一定遏制，但通胀的预期并未因此消退，上游与中
游产品的涨价仍在扩散，带动部分行业加速补库存。
货币政策方面，2016年，在中小银行快速扩张的背景下，同业理财与存单的扩容成为了银
行的不稳定负债，资金面更加依赖央行。四季度国内货币政策由之前的偏宽松转为收紧流动性，
以防止资产泡沫，控制金融杠杆成为下阶段货币政策的调控目标，而人民币贬值预期的加强和外
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汇储备的大幅下滑使货币政策的腾挪空间更加有限，国内金融进入紧缩期。而央行货币政策调控
上的缩短放长，提升公开市场操作利率等超预期行为导致金融市场的全面去杠杆，回购利率创年
内新高。当四季度资金收紧的时候更是加剧了金融去杠杆的步伐。在此轮去杠杆过程中，银行同
业理财首先受到冲击，银行体系为保流动性对债基和货币基金大规模赎回，加上年底MPA考核、
对表外理财收缩的担忧等因素综合影响，债券市场在四季度后半段抽血严重，债券收益率陡峭化
上行。权益市场方面，A股在经历了一季度的几次熔断后用了大半年的时间修补行情，其中以上
证50、沪深300为代表的大盘蓝筹表现抢眼，国家队的护盘与打新基金扩容配底仓的需要大盘
蓝筹表现明显好于中小创业板。纵观全年，大盘蓝筹股基本修复了熔断后的缺口，而中小创业板
则在年尾时几乎收至全年新低，这种以防御为主的行情也显示了市场上活跃度的下降，资金重回
价值投资，交易更多以存量博弈为主，赚钱效应变得很难把握。转债市场方面，随着最后一只分
离交易可转债的退市，转债主要以存量转债为主。由于权益市场没有明显机会加之转债整体转股
溢价率偏高，转债的投资价值不明显，虽然四季度曾经因债券收益率太低部分资金转战转债导致
转债市场出现一波小行情，但在后来的流动性冲击中，转债市场再次以大跌结束全年行情。
回顾2016年的基金管理工作，建信转债增强债券型证券投资基金进行了较大的仓位调整，
上半年的因主要持有分离交易可转换债券的防御策略起到较好的效果，但因下半年分离债的到期
被动换成转债，导致流动性紧张时基金净值也出现明显回撤。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期转债增强A净值增长率-4.06%，波动率0.45%，转债增强C净值增长率-4.4%，波
动率0.44%;业绩比较基准收益率-6.68%，波动率0.54%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年，从周期看，目前经济的小周期回暖并未改变长周期经济继续下滑的态势，特
别是在信贷周期已经出现增速下降的前提下将可能带动地产周期和库存周期的高位回落，对未来
经济基本面和大宗商品价格形成压制这也会使目前的涨价潮难以在2017年持续下去。此外，房
地产市场不排除出台更严厉的调控措施的可能，而资管行业的管理新规，对表外理财和非标的遏
制将进一步限制资金供给，巨量的投资需求将面临融资难的局面，实体需求的扩张步伐有可能被
迫放缓，这将有助于降低通胀预期减少潜在的资产泡沫。虽然此轮金融去杠杆在时间上可能超预
期，但是在金融维稳的大背景下，资金面很难出现2013年钱荒时的情况，在控制银行体系资金
供给防止资金空转通过交易结构套利的前提下，市场的恐慌情绪将逐步得到修复，而市场上目前
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的极度悲观情绪也有望缓解，并带来银行配置盘的入场。另外随着紧缩政策的延续，二三季度经
济可能再次陷入下滑，通胀有可能被证伪，利率债在经历了四季度的大跌后目前存在配置价值，
只是在时点的选择上更加难以把握。至于信用债，目前信用债息差除了AAA以及超AAA品种处于
历史低位外，整体大环境不支持信用债的走强，信用债整体看淡。权益市场，我们认为2017年
将难以有单边行情，宽幅震荡的市场下深耕个股把握好政策走向控制好仓位将有望取得超额收益。
转债方面，2107年转债市场将面临扩容压力，这对现有转债会形成压制。在权益市场没有明显
机会的前提下如果流动性不能放松，转债想获得超额收益难度较大。
2017年建信转债增强债券型证券投资基金将在维持流动性的背景下维持目前的转债配置，
并将密切关注新发转债的进展情况，在适当时期考虑适当降低原有转债并增加新的转债。权益投
资方面将以稳为主，采取分散投资的策略，主要通过仓位调节来控制回撤，争取取得较好的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权
益为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，公司监察稽核部牵头组织继续
完善了风险管控制度和业务流程。报告期内，公司实施了不同形式的检查，对发现的潜在合规风
险，及时与有关业务部门沟通并向管理层报告，采取相应措施防范风险。依照有关规定，定期向
公司董事会、总裁和监管部门报送监察稽核报告，并根据不定期检查结果，形成专项审计报告，
促进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。
在本报告期，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措
施：
1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况，在对公司各业务线管理
制度和业务流程重新进行梳理后，制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程，使公司基金投
资管理运作有章可循。
2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上，把事前审查作为内部风险控制的最主要安全
阀门。报告期内，在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化解和控制合规风险，事前制定了
明确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系统，实现系统自动管控，减少人工干预环节；对
潜在合规风险事项，加强事前审查，以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部
门自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务部门作为合规性风险防范的第一道防线，需经
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常开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前，皆要求业务部门进行风险自查，
由监察稽核部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查，以检查落实相关法律
法规的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。
4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司年度监察稽核工作计划，
实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目，重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节，尤其
加强了对容易触发违法违规事件的防控检查，对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改，
并对整改情况进行跟踪检查，促进了公司各项业务的持续健康发展。
5、大力推动监控系统的建设，充分发挥了系统自动监控的作用，尽量减少人工干预可能诱
发的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报，加
强了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
7、在公司内控管理方面，注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查
的意见反馈，重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见，并按部门一一沟通，
认真进行整改、落实。
8、高度重视与信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流，以吸取其在内控管理
方面的成功经验。
9、依据相关法规要求，认真做好本基金的信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、完
整和及时。
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的原则，秉持“创新、诚信、专业、稳健、
共赢”的核心价值观，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，以充分保障持有人的合法
权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，本管理人根据中国证监会[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值
业务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值
政策；对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督；对因经营环境
或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法
和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总裁、督察长、投资总经理、研究总经理、
风险管理总经理、运营总经理及监察稽核总经理组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相
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关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经
理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成（具体人员由相关部门根据
专业胜任能力和相关工作经历进行指定）。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有
的证券的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件，发现估值问题；提议基金估值调
整的相关方案并进行校验；根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估
值政策的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托管行进行估
值结果的核对。涉及模型定价的，由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果，基金运营
部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定
价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协
议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进
行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金和理财类基金）。
自2015年3月26日起，公司按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核
算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值价格，对
公司旗下基金持有的在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券
和私募债券除外)进行估值。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未实施利润分配，符合相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的
规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国民生银行在建信转债增强债券基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基
金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定如实、独立地
向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金管理
人—建信基金管理有限责任公司在建信转债增强债券型证券投资基金的投资运作方面进行了监督，
对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。本报告期内，建信转债增强债券型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由建信转债增强债券型证券投资基金管理人—建信基金管理有限责任公司编制，并经本托管
人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、
准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21866号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 建信转债增强债券型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的建信转债增强债券型证券投资基金(以下简
称“建信转债增强债券基金”)的财务报表，包括2016年
12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是建信转债增强债券基金的基金管理
人建信基金管理有限责任公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
建信转债增强债券 2016年年度报告
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见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述建信转债增强债券基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制，公允反映了建信转债增强债券基金2016年12月
31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情
况。
注册会计师的姓名 许康玮 陈熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国?上海市
审计报告日期 2017年3月27日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：建信转债增强债券型证券投资基金
报告截止日： 2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12 月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1
655,568.73 355,056.85
结算备付金
2,288,650.51 1,405,719.05
存出保证金
49,488.55 164,576.73
交易性金融资产 7.4.7.2
214,900,931.33 319,290,009.78
其中：股票投资
21,698,559.92 43,900,482.00
基金投资
- -
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债券投资
193,202,371.41 275,389,527.78
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3
- -
买入返售金融资产 7.4.7.4
- -
应收证券清算款
2,347,893.24 87,081,303.30
应收利息 7.4.7.5
579,496.21 1,435,192.34
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6
- -
资产总计
220,822,028.57 409,731,858.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
30,000,000.00 137,500,000.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
145,483.77 458,163.37
应付管理人报酬
125,704.92 174,914.19
应付托管费
33,521.32 46,643.78
应付销售服务费
35,369.97 47,645.31
应付交易费用 7.4.7.7
384,609.42 406,261.14
应交税费
- -
应付利息
729.16 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8
378,907.61 286,615.74
负债合计
31,104,326.17 138,920,243.53
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
78,817,093.39 107,681,349.18
未分配利润 7.4.7.10
110,900,609.01 163,130,265.34
所有者权益合计
189,717,702.40 270,811,614.52
负债和所有者权益总计
220,822,028.57 409,731,858.05
报告截止日2016年12月31日，基金份额总额78,817,093.39份。其中建信转债增强债券基金
A类基金份额净值2.432元，基金份额总额30,603,732.89份；建信转债增强债券基金C类基金
份额净值2.391元，基金份额总额48,213,360.50份。
7.2 利润表
会计主体：建信转债增强债券型证券投资基金
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本报告期：2016年1月1日至2016年 12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月 1日至
2015年12月31日
一、收入
-5,504,135.00 164,264,320.86
1.利息收入
2,606,486.94 7,490,385.83
其中：存款利息收入 7.4.7.11
112,310.99 432,030.42
债券利息收入
2,494,175.95 7,032,837.33
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 25,518.08
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
9,023,519.66 559,051,058.95
其中：股票投资收益 7.4.7.12
-3,923,375.30 81,526,965.75
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13
12,345,385.96 476,724,392.63
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14
- -
衍生工具收益 7.4.7.15
- -
股利收益 7.4.7.16
601,509.00 799,700.57
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
-17,137,432.29 -402,557,378.21
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
3,290.69 280,254.29
减：二、费用
4,279,597.95 14,166,202.73
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
1,729,240.28 4,340,949.16
2．托管费 7.4.10.2.2
461,130.77 1,157,586.54
3．销售服务费 7.4.10.2.3
475,132.52 1,206,042.24
4．交易费用 7.4.7.19
252,193.34 3,245,833.11
5．利息支出
963,000.54 3,793,073.28
其中：卖出回购金融资产支出
963,000.54 3,793,073.28
6．其他费用 7.4.7.20
398,900.50 422,718.40
三、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列）
-9,783,732.95 150,098,118.13
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
-9,783,732.95 150,098,118.13
建信转债增强债券 2016年年度报告
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：建信转债增强债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年 12月31日
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
107,681,349.18 163,130,265.34 270,811,614.52
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -9,783,732.95 -9,783,732.95
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-28,864,255.79 -42,445,923.38 -71,310,179.17
其中：1.基金申购款
- - -
2.基金赎回款
-28,864,255.79 -42,445,923.38 -71,310,179.17
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
78,817,093.39 110,900,609.01 189,717,702.40
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
864,030,098.17 857,927,521.97 1,721,957,620.14
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 150,098,118.13 150,098,118.13
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-756,348,748.99 -844,895,374.76 -1,601,244,123.75
其中：1.基金申购款
51,597,685.18 51,180,334.61 102,778,019.79
2.基金赎回款
-807,946,434.17 -896,075,709.37 -1,704,022,143.54
建信转债增强债券 2016年年度报告
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四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
107,681,349.18 163,130,265.34 270,811,614.52
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙志晨______
______赵乐峰______
____丁颖____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
建信转债增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许可[2012]504号《关于核准建信转债增强债券型证券投资基金募集
的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信
转债增强债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集5,279,275,175.83元，业经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2012)第178号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《建信
转债增强债券型证券投资基金基金合同》于2012年5月29日正式生效，基金合同生效日的基金
份额总额为5,279,859,790.73份基金份额，其中认购资金利息折合584,614.90份基金份额。本
基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
本基金根据认购/申购费用、赎回费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投
资人认购/申购时收取认购/申购费用、赎回时根据持有期限收取赎回费用的，称为A类基金份额；
从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购/申购费用、赎回时根据持有期限收取赎回费
用的，称为C类基金份额。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额分别计算
基金份额净值。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不
得互相转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信转债增强债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上市的股票
(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产
支持证券以及法律法规和中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关
建信转债增强债券 2016年年度报告
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规定)。本基金重点投资于固定收益类证券，包括可转债(含分离交易可转债)、国债、央行票据、
金融债、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债、地方政府债、政府
机构债、债券回购、银行存款等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金
融工具。本基金可参与一级市场新股申购或增发新股，也可在二级市场上投资股票、权证等权益
类证券。本基金投资于固定收益类证券的比例不低于基金资产的80%，其中投资于可转债的比例
不低于基金固定收益类证券资产的80%；投资于现金或到期日在一年以内的政府债券的比例不低
于基金资产净值的5%；投资于股票和权证等权益类证券的比例不高于基金资产的20%。本基金的
业绩比较基准为60% X天相可转债指数收益率 + 30% X 中国债券总指数收益率 + 10% X 沪深
300指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2017年3月27日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信转债增强债券型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年
12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
建信转债增强债券 2016年年度报告
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金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
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最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
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允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务
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的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供
的指数收益法估值技术进行估值。
(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债
券除外)，按照根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品
种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税
收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关
于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金
融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月
1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券
的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红
建信转债增强债券 2016年年度报告
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利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
活期存款
655,568.73 355,056.85
定期存款
- -
其中：存款期限1-3个月
- -
其他存款
- -
合计：
655,568.73 355,056.85
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
22,087,854.41 21,698,559.92 -389,294.49
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
188,788,446.36 183,105,371.41 -5,683,074.95
债券
银行间市场
10,264,940.00 10,097,000.00 -167,940.00
合计
199,053,386.36 193,202,371.41 -5,851,014.95
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
221,141,240.77 214,900,931.33 -6,240,309.44
项目 上年度末
建信转债增强债券 2016年年度报告
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2015年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票
42,493,786.95 43,900,482.00 1,406,695.05
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
235,104,279.98 244,312,527.78 9,208,247.80
银行间市场
30,794,820.00 31,077,000.00 282,180.00
债券
合计
265,899,099.98 275,389,527.78 9,490,427.80
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
308,392,886.93 319,290,009.78 10,897,122.85
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度未持有衍生金融资产或负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购余额，故未存在因此取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
应收活期存款利息
172.62 2,777.59
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
1,132.89 695.75
应收债券利息
578,166.17 1,431,637.49
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
24.53 81.51
合计 579,496.21 1,435,192.34
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7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
交易所市场应付交易费用
384,609.42 406,126.89
银行间市场应付交易费用
- 134.25
合计
384,609.42 406,261.14
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12 月31日
上年度末
2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费
4.63 38.26
预提费用 378,902.98 286,577.48
合计
378,907.61 286,615.74
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
建信转债增强债券A
本期
2016年1月1日至2016年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
44,456,274.23 44,456,274.23
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
-13,852,541.34 -13,852,541.34
- 基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算变动份额
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
30,603,732.89 30,603,732.89
金额单位：人民币元
建信转债增强债券C
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 36 页 共62 页
基金份额（份） 账面金额
上年度末
63,225,074.95 63,225,074.95
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
-15,011,714.45 -15,011,714.45
- 基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算变动份额
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
48,213,360.50 48,213,360.50
赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
建信转债增强债券A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
75,847,583.33 -7,625,487.95 68,222,095.38
本期利润
3,212,340.14 -6,964,780.81 -3,752,440.67
本期基金份额交易
产生的变动数
-24,157,237.68 3,509,061.47 -20,648,176.21
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
-24,157,237.68 3,509,061.47 -20,648,176.21
本期已分配利润
- - -
本期末
54,902,685.79 -11,081,207.29 43,821,478.50
单位：人民币元
建信转债增强债券C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
105,643,367.54 -10,735,197.58 94,908,169.96
本期利润
4,141,359.20 -10,172,651.48 -6,031,292.28
本期基金份额交易
产生的变动数
-25,473,397.47 3,675,650.30 -21,797,747.17
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
-25,473,397.47 3,675,650.30 -21,797,747.17
本期已分配利润
- - -
本期末
84,311,329.27 -17,232,198.76 67,079,130.51
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1 月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
活期存款利息收入
32,286.62 116,884.19
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 37 页 共62 页
定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
- -
结算备付金利息收入
78,945.18 293,133.29
其他
1,079.19 22,012.94
合计
112,310.99 432,030.42
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至
2015年12月31日
卖出股票成交总额
88,118,963.66 1,538,329,554.05
减：卖出股票成本总额
92,042,338.96 1,456,802,588.30
买卖股票差价收入
-3,923,375.30 81,526,965.75
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
12,345,385.96 476,724,392.63
债券投资收益——赎回差价收入
- -
债券投资收益——申购差价收入
- -
合计
12,345,385.96 476,724,392.63
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
296,383,548.31 2,888,501,704.92
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
281,066,806.79 2,395,737,469.22
减：应收利息总额
2,971,355.56 16,039,843.07
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 38 页 共62 页
买卖债券差价收入
12,345,385.96 476,724,392.63
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未债券投资收益-赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未债券投资收益-申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期间及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未投资贵金属。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期间及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期间及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
股票投资产生的股利收益
601,509.00 799,700.57
基金投资产生的股利收益
- -
建信转债增强债券 2016年年度报告
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合计
601,509.00 799,700.57
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至
2016年 12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
1.交易性金融资产
-17,137,432.29 -402,557,378.21
——股票投资
-1,795,989.54 -55,791,790.10
——债券投资
-15,341,442.75 -346,765,588.11
——资产支持证券投资
- -
——贵金属投资
- -
——其他
- -
2.衍生工具
- -
——权证投资
- -
3.其他
- -
合计
-17,137,432.29 -402,557,378.21
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至
2016年 12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
基金赎回费收入
3,175.68 252,962.67
基金转换费收入
115.01 27,291.62
合计
3,290.69 280,254.29
1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产；
2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中不低于转出基金的赎回
费的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
交易所市场交易费用 251,993.34 3,245,433.11
银行间市场交易费用 200.00 400.00
合计 252,193.34 3,245,833.11
建信转债增强债券 2016年年度报告
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7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
审计费用
60,000.00 68,000.00
信息披露费
300,325.50 299,674.50
其他费用
1,200.00 450.00
银行划款手续费
1,375.00 13,693.90
债券托管账户维护费
36,000.00 40,900.00
合计
398,900.50 422,718.40
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于2016年 12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服
务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)，要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人，自2016年5月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题
的补充通知》(财税[2017]2号)，2017 年7月1日(含)以后，资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在
2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增
值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发
生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至
本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司(“建信基金”
)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司(“中国民生
银行”)
基金托管人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金管理人的股东、基金销售机构
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
建信转债增强债券 2016年年度报告
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中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东
建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,729,240.28 4,340,949.16
其中：支付销售机构的
客户维护费
469,185.46 1,074,758.76
1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数；
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售
活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产里
建信转债增强债券 2016年年度报告
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列支的费用项目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
461,130.77 1,157,586.54
支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值X0.20%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
建信转债增强债券
A
建信转债增强债券
C
合计
中国建设银行
- 159,331.68 159,331.68
中国民生银行
- 37,391.18 37,391.18
建信基金管理有限责任
公司
- 97,009.33 97,009.33
合计
- 293,732.19 293,732.19
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的
各关联方名称
建信转债增强债券
A
建信转债增强债券
C
合计
中国建设银行
- 324,143.63 324,143.63
中国民生银行
- 59,829.85 59,829.85
建信基金管理有限责任
公司
- 166,663.35 166,663.35
合计
- 550,636.83 550,636.83
支付基金销售机构的销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.35%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付给建信基金，再由建信基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公
式为：
日C类基金份额销售服务费＝C类基金份额前一日基金资产净值X0.35% / 当年天数。
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 43 页 共62 页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期末及上年度末未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国民生银行
655,568.73 32,286.62 355,056.85 116,884.19
本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管，按约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期末及上年度末，本基金未发生其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
至报告期末，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股） 期末
成本总额
期末估值总
额
备注
建信转债增强债券 2016年年度报告
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113008
电气转
债
2016年
8月
31日
重大事
项
114.43 - - 190,00021,262,299.9821,741,700.00 -
300450
先导智
能
2016年
11月
15日
重大资
产重组
33.99
2017年
2月8日
33.00 30,000 953,835.10 1,019,700.00 -
本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的
证券，该类证券将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
至本报告期末，本基金银行间市场无债券正回购交易余额，故未存在作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额30,000,000.00元，于2017年1月3日到期。该类交易要求本基金转入质押库
的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定政策和程序来识别及分析这些风险，运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程
度，设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督
和检查评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
本基金风险管理的主要目标是基金管理人通过事前监测、事中监控和事后评估，有效管理和
控制上述风险，追求基金资产长期稳定增值。
本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系，并由独立于公司管理层和其他业务部门的
督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户，与该机构存款相关的信用风险不重大。本基
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 45 页 共62 页
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，
违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券
交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA 86,509,050.00 229,609,122.50
AAA以下
96,596,321.41 2,011,854.88
未评级
- -
合计
183,105,371.41 231,620,977.38
以上按短期信用评级及长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债、央行票据及同业
存单等。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金所持大部分证券在证券交易所上市和银行间同业市
场交易，除7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以
合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 46 页 共62 页
其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
除7.4.13.4.1.1中列示的卖出回购金融资产款外，本基金所承担的其他金融负债的合约约
定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，
因此账面余额即约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资和买入返售金融资产
等，本基金的基金管理人每日通过影子价格对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面
临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 655,568.73 - - - 655,568.73
结算备付金 2,288,650.51 - - - 2,288,650.51
存出保证金 49,488.55 - - - 49,488.55
交易性金融资产 18,587,750.0099,265,875.2475,348,746.17 21,698,559.92214,900,931.33
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 2,347,893.24 2,347,893.24
应收利息 - - - 579,496.21 579,496.21
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
其他资产 - - - - -
建信转债增强债券 2016年年度报告
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资产总计 21,581,457.7999,265,875.2475,348,746.17 24,625,949.37220,822,028.57
负债
卖出回购金融资产款 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 145,483.77 145,483.77
应付管理人报酬 - - - 125,704.92 125,704.92
应付托管费 - - - 33,521.32 33,521.32
应付销售服务费 - - - 35,369.97 35,369.97
应付交易费用 - - - 384,609.42 384,609.42
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 729.16 729.16
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 378,907.61 378,907.61
负债总计 30,000,000.00 0.00 0.00 1,104,326.17 31,104,326.17
利率敏感度缺口 -8,418,542.2199,265,875.2475,348,746.17 23,521,623.20189,717,702.40
上年度末
2015年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 355,056.85 - - - 355,056.85
结算备付金 1,405,719.05 - - - 1,405,719.05
存出保证金 164,576.73 - - - 164,576.73
交易性金融资产 240,349,010.5032,319,097.20 2,721,420.08 43,900,482.00319,290,009.78
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 87,081,303.30 87,081,303.30
应收利息 - - - 1,435,192.34 1,435,192.34
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 242,274,363.1332,319,097.20 2,721,420.08132,416,977.64409,731,858.05
负债
卖出回购金融资产款 137,500,000.00 - - -137,500,000.00
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 458,163.37 458,163.37
应付管理人报酬 - - - 174,914.19 174,914.19
应付托管费 - - - 46,643.78 46,643.78
应付销售服务费 - - - 47,645.31 47,645.31
应付交易费用 - - - 406,261.14 406,261.14
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应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 286,615.74 286,615.74
负债总计 137,500,000.00 - - 1,420,243.53138,920,243.53
利率敏感度缺口 104,774,363.1332,319,097.20 2,721,420.08130,996,734.11270,811,614.52
表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予
以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2016 年12月31日
）
上年度末（ 2015年12月
31日 ）
市场利率上升25个
基点
-221,506.13 -542,586.22
市场利率下降25个
基点
223,927.01 545,202.42
分析
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏
观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单
个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于固定收益类证券的比例不低
于基金资产的80%，其中投资于可转债的比例不低于基金固定收益类证券资产的80%；投资于现
建信转债增强债券 2016年年度报告
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金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；投资于股票和权证等权益类证券
的比例不高于基金资产的20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资
21,698,559.92 11.44 43,900,482.00 16.21
交易性金融资产－基金投资
- - - -
交易性金融资产－债券投资
193,202,371.41 101.84 275,389,527.78 101.69
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资
- - - -
其他
- - - -
合计
214,900,931.33 113.27 319,290,009.78 117.90
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于本期末，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例如附注
7.4.13.4.3.1所示，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净
值无重大影响(上年末：同)。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
建信转债增强债券 2016年年度报告
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第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为181,558,185.83元，属于第二层次的余额为33,342,745.50元，无属于
第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次46,126,482.00元，第二层次
273,163,527.78元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和
债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程
度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月
31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资
21,698,559.92 9.83
其中：股票
21,698,559.92 9.83
2 固定收益投资
193,202,371.41 87.49
其中：债券
193,202,371.41 87.49
建信转债增强债券 2016年年度报告
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资产支持证券
- -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资
- -
5 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计
2,944,219.24 1.33
7 其他各项资产
2,976,878.00 1.35
8 合计
220,822,028.57 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
16,867,459.92 8.89
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
3,165,100.00 1.67
G
交通运输、仓储和邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,666,000.00 0.88
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
- -
S
综合
- -
建信转债增强债券 2016年年度报告
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合计
21,698,559.92 11.44
以上行业分类以2016年12月31日的中国证监会行业分类标准为依据。
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000860
顺鑫农业
140,000 3,080,000.00 1.62
2 000999
华润三九
110,000 2,720,300.00 1.43
3 603899
晨光文具
130,000 2,366,000.00 1.25
4 300054
鼎龙股份
100,000 2,185,000.00 1.15
5 600755
厦门国贸
250,000 2,050,000.00 1.08
6 600585
海螺水泥
100,000 1,696,000.00 0.89
7 002078
太阳纸业
249,994 1,669,959.92 0.88
8 300287
飞利信
140,000 1,666,000.00 0.88
9 002106
莱宝高科
100,000 1,124,000.00 0.59
10 002221
东华能源
90,000 1,115,100.00 0.59
11 300450
先导智能
30,000 1,019,700.00 0.54
12 300415
伊之密
50,000 1,006,500.00 0.53
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600900
长江电力
4,495,995.59 1.66
2 600172
黄河旋风
4,298,053.50 1.59
3 600958
东方证券
4,182,784.50 1.54
4 601668
中国建筑
3,244,600.00 1.20
5 000709
河钢股份
3,116,210.00 1.15
6 300384
三联虹普
3,032,175.02 1.12
7 002228
合兴包装
2,984,410.00 1.10
8 300054
鼎龙股份
2,538,532.00 0.94
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 53 页 共62 页
9 600983
惠而浦
2,381,173.00 0.88
10 603899
晨光文具
2,350,747.00 0.87
11 000783
长江证券
2,297,733.40 0.85
12 002049
紫光国芯
2,277,747.95 0.84
13 002481
双塔食品
2,244,156.00 0.83
14 300207
欣旺达
2,131,494.58 0.79
15 000861
海印股份
2,128,000.00 0.79
16 002648
卫星石化
1,993,287.00 0.74
17 300287
飞利信
1,968,838.00 0.73
18 300415
伊之密
1,803,249.02 0.67
19 002078
太阳纸业
1,788,508.16 0.66
20 601006
大秦铁路
1,753,020.00 0.65
上述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600900
长江电力
9,203,701.00 3.40
2 601006
大秦铁路
6,367,984.21 2.35
3 000709
河钢股份
5,815,000.00 2.15
4 600958
东方证券
5,411,056.00 2.00
5 000860
顺鑫农业
4,364,044.40 1.61
6 601668
中国建筑
3,963,000.00 1.46
7 600172
黄河旋风
3,724,757.00 1.38
8 600642
申能股份
3,350,399.20 1.24
9 002228
合兴包装
3,317,481.80 1.23
10 300384
三联虹普
3,252,168.82 1.20
11 600585
海螺水泥
3,013,257.20 1.11
12 002481
双塔食品
2,586,400.00 0.96
13 600089
特变电工
2,554,383.82 0.94
14 000783
长江证券
2,547,897.48 0.94
15 300207
欣旺达
2,487,102.17 0.92
16 600983
惠而浦
2,447,090.00 0.90
17 600348
阳泉煤业
2,355,206.97 0.87
18 002648
卫星石化
2,312,018.00 0.85
19 600755
厦门国贸
2,058,243.00 0.76
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 54 页 共62 页
20 000861
海印股份
1,944,268.20 0.72
上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
71,636,406.42
卖出股票收入（成交）总额
88,118,963.66
上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额（成交单价乘以成交数量），不包
括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券
- -
2 央行票据
- -
3 金融债券
10,097,000.00 5.32
其中：政策性金融债
10,097,000.00 5.32
4 企业债券
484,345.50 0.26
5 企业短期融资券
- -
6 中期票据
- -
7 可转债（可交换债）
182,621,025.91 96.26
8
同业存单
- -
9 其他
- -
10 合计
193,202,371.41 101.84
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113009
广汽转债
210,000 24,385,200.00 12.85
2 113008
电气转债
190,000 21,741,700.00 11.46
3 110033
国贸转债
152,330 17,457,018.00 9.20
4 110035
白云转债
125,000 15,570,000.00 8.21
5 110031
航信转债
110,000 11,943,800.00 6.30
建信转债增强债券 2016年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金报告期内未投资于国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本报告期本基金未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
49,488.55
2 应收证券清算款
2,347,893.24
3 应收股利
-
4 应收利息
579,496.21
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他
-
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 56 页 共62 页
9 合计
2,976,878.00
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113009
广汽转债
24,385,200.00 12.85
2 113008
电气转债
21,741,700.00 11.46
3 110033
国贸转债
17,457,018.00 9.20
4 110035
白云转债
15,570,000.00 8.21
5 110031
航信转债
11,943,800.00 6.30
6 110030
格力转债
11,776,955.40 6.21
7 110032
三一转债
11,052,000.00 5.83
8 127003
海印转债
10,643,001.84 5.61
9 123001
蓝标转债
10,148,078.50 5.35
10 132001
14宝钢EB
8,490,750.00 4.48
11 128009
歌尔转债
6,643,607.04 3.50
12 132002
15天集EB
5,016,880.80 2.64
13 132003
15清控EB
4,377,600.00 2.31
14 110034
九州转债
1,829,250.00 0.96
15 128011
汽模转债
1,250,596.90 0.66
16 128010
顺昌转债
1,184,944.41 0.62
17 113010
江南转债
1,141,140.00 0.60
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别 持有人 户均持有的 持有人结构
建信转债增强债券 2016年年度报告
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机构投资者 个人投资者 户数(户) 基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
建信转债增
强债券A
6,198 4,937.68 0.00 0.00% 30,603,732.89 100.00%
建信转债增
强债券C
7,422 6,496.01 3,706,727.00 7.69% 44,506,633.50 92.31%
合计
13,620 5,786.86 3,706,727.00 4.70% 75,110,366.39 95.30%
分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用
各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）
。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
建信转债
增强债券
A
6.89 0.00%
建信转债
增强债券
C
0.00 0.00%
基金管理人所有从业人员
持有本基金
合计
6.89 0.00%
分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母
采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额
总额）。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本
基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
建信转债增强债
券A
建信转债增强债
券C
建信转债增强债券 2016年年度报告
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基金合同生效日（2012 年5 月29 日）基金
份额总额
634,015,836.67 4,645,843,954.06
本报告期期初基金份额总额
44,456,274.23 63,225,074.95
本报告期基金总申购份额
- -
减:本报告期基金总赎回份额
13,852,541.34 15,011,714.45
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-
"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 30,603,732.89 48,213,360.50
总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
我公司于2016年11月22日第四届董事会第五次会议决定调整高管职务名称，曲寅军任首
席投资官（副总裁）、张威威任首席市场官（副总裁）。2016年12月23日公司第四届董事会
第十二次临时会议决定吴曙明任首席风险官（副总裁）、吴灵玲任首席财务官（副总裁），已
按有关规定报中国基金业协会和北京证监局备案，并于12月27日对外公告。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币
60,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
建信转债增强债券 2016年年度报告
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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易
所处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
东北证券
1 82,841,265.75 51.86% 75,493.66 51.31% -
招商证券
1 48,512,457.72 30.37% 45,179.76 30.71% -
光大证券
2 28,401,646.61 17.78% 26,450.28 17.98% -
天源证券
1 - - - - -
东兴证券
1 - - - - -
1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金
字[2007]48号）的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》，基金管理人制定了
提供交易单元的券商的选择标准，具体如下：
（1）财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格，能够满足基金运作高
度保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为。
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。
（3）具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能够对宏观经济、证券市场、
行业、个股、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理
人。能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。
（4）佣金费率合理。
2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议，并报中国
证监会备案及通知基金托管人；
3、本基金本报告期内新增光大证券一个交易单元，与同一托管行托管的基金共用原有交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
建信转债增强债券 2016年年度报告
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债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东北证券
413,856,869.68 89.24%10,354,800,000.00 100.00% - -
招商证券
42,374,245.26 9.14% - - - -
光大证券
7,518,851.19 1.62% - - - -
天源证券
- - - - - -
东兴证券
- - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于继续参加中国工商银行
个人电子银行基金申购费率
优惠活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年3 月30日
2
建信基金管理有限责任公司
关于新增奕丰金融服务（深
圳）有限公司为代销机构并
参加费率优惠活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年4 月15日
3
关于新增上海长量为旗下部
分开放式基金代销机构的公
告
指定报刊和/或公司
网站
2016年5 月25日
4
建信基金管理有限责任公司
关于北京汇成基金销售有限
公司为旗下代销机构并参加
认购申购费率优惠活动的公
告
指定报刊和/或公司
网站
2016年5 月25日
5
关于建信转债增强债券型证
券投资基金基金经理变更的
公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年 6月4日
6
关于建信转债增强债券型证
券投资基金基金经理变更的
公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年 6月8日
7
关于旗下基金产品参加“京
东金融全场基金1折”的公
告
指定报刊和/或公司
网站
2016年6 月29日
8
关于公司旗下部分开放式基
金参加交通银行网上银行及
手机银行基金申购费率优惠
活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年6 月30日
建信转债增强债券 2016年年度报告
第 61 页 共62 页
9
建信基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加盈
米财富转换费率优惠活动的
公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年 7月6日
10
关于新增天津国美基金销售
有限公司为旗下销售机构并
参加认购申购费率优惠活动
的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年 7月7日
11
关于新增上海利得基金销售
有限公司为旗下销售机构并
参加认购申购费率优惠活动
的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年7 月15日
12
建信基金管理有限责任公司
关于上海万得投资顾问有限
公司为旗下代销机构并参加
认购申购费率优惠活动的公
告
指定报刊和/或公司
网站
2016年8 月17日
13
关于公司旗下部分开放式基
金参加交通银行手机银行渠
道基金申购及定期定额投资
手续费率优惠活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年9 月20日
14
关于新增凤凰金信为旗下部
分开放式基金代销机构并参
加申购费率优惠活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年10 月22日
15
建信基金管理有限责任公司
关于中证金牛（北京）投资
咨询有限公司为旗下销售机
构并参加认购申购费率优惠
活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年11 月10日
16
建信基金管理有限责任公司
关于深圳市新兰德证券投资
咨询有限公司为旗下销售机
构并参加认购申购费率优惠
活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年11 月28日
17
关于公司旗下部分开放式基
金参加交通银行手机银行渠
道基金申购及定期定额投资
手续费率优惠活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年11 月29日
18
关于公司旗下部分开放式基
金参加交通银行手机银行渠
道基金申购及定期定额投资
手续费率优惠活动的公告
指定报刊和/或公司
网站
2016年12 月22日
19
建信基金管理有限责任公司
关于增加大泰金石基金销售
指定报刊和/或公司
网站
2016年12 月22日
建信转债增强债券 2016年年度报告
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有限公司为旗下销售机构并
参加认购申购费率优惠活动
的公告
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准建信转债增强债券型证券投资基金设立的文件；
2、《建信转债增强债券型证券投资基金基金合同》；
3、《建信转债增强债券型证券投资基金招募说明书》；
4、《建信转债增强债券型证券投资基金托管协议》；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
2017年3月29日
