前 海 开 源 再融 资 主 题 精选 股 票 型 证券 投 资
基金2016 年年度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 前海开源基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月30 日
前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计。瑞华会 计师事务 所 （特殊普通合 伙）为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表 现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 48 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 48
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 48
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 50
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 51
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 51
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 51
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 59
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 59
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本 情况
基金名 称 前海开 源再 融资 主题 精选 股票型 证券 投资 基金
基金简 称 前海开 源再 融资 股票
基金主 代码 001178
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年5 月18 日
基金管 理人 前海开 源基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 642,524,854.29 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 通过 精选 处于 再融资 进程 或再 融资 完成 后一定 时期 的优 质证 券， 在合 理
控 制 风 险 并 保 持 基 金 资 产 良 好 流 动 性 的 前 提 下 ， 力 争 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增
值。
投资策 略 本基金 的投 资策 略主 要有 以下六 方面 内容 ：
1、大 类资 产配 置
本基金 将综 合运 用定 性和 定量的 分析 方法 ，在 对宏 观经济 进行 深入 研究 的基 础上 ，
判断宏 观经 济周 期所 处阶 段及变 化趋 势 ， 并 结合 估 值水平 、 政策 取向 等因 素 ， 综 合
评估各 大类 资产 的预 期收 益率和 风险 ， 合理 确定 本 基金在 股票 、 债券 、 现 金 等大类
资产之 间的 配置 比例 ，以 最大限 度降 低投 资组 合的 风险、 提高 投资 组合 的收 益。
2、股 票投 资策 略
本基金 将根 据上 市公 司再 融资用 途 、 再 融资 对象 、 再融资 进程 等多 种因 素 ， 精选处
于 再融资 进程中 、再融 资完 成但增 发或获 配股份 还处 于 限售 期内或 解禁不 超过 12
个月的 优质 证券 ， 在 合理 控制风 险并 保持 基金 资产 良好流 动性 的前 提下 ， 力 争实 现
基金资 产的 长期 稳定 增值 。 具体 包括 投资 备选 库的 构建、 风格 股票 库的 构建 以及 估
值分析 和投 资组 合构 建及 调整三 个方 面。
3、债 券投 资策 略
本基金 主要 基于 流动 性管 理需求 投资 于债 券。 本基 金将结 合宏 观经 济变 化趋 势、 货
币政策 及不 同债 券品 种的 收益率 水平 、流 动性 和信 用风险 等因 素， 运用 久期 调整 、
凸度挖 掘、 信用 分析 、 波 动性交 易、 回购 套利 等策 略， 权 衡到 期收 益率 与市 场流 动
性， 精 选个 券并 构建 和调 整债券 组合 ， 在 追求 债券 资产投 资收 益的 同时 兼顾 流动 性
和安全 性。
4、权 证投 资策略
本基金 将权 证的 投资 作为 提高基 金投 资组 合收 益的 辅助手 段。 根据 权证 对应 公司 基
本面研 究成 果确 定权 证的 合理估 值， 发现 市场 对股 票权证 的非 理性 定价 ； 利 用权 证
衍生工 具的 特性 ， 通 过权 证与证 券的 组合 投资 ， 来 达到改 善组 合风 险收 益特 征的 目
的。
5、资 产支 持证 券投 资策 略
本基金 通过 对资 产支 持证 券发行 条款 的分 析、 违约 概率和 提前 偿付 比率 的预 估， 借前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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用必要 的数 量模 型来 谋求 对资产 支持 证券 的合 理定 价， 在 严格 控制 风险 、 充 分考 虑
风险补 偿收 益和 市场 流动 性的条 件下 ， 谨 慎选 择风 险调整 后收 益较 高的 品种 进行 投
资。
6、股 指期 货 投 资策 略
本基金 以套 期保 值为 目的 ，参与 股指 期货 交易 。
业 绩 比 较
基准
沪深 300 指 数收 益率 ×80 % ＋中债 综合 指数 收益 率 × 2 0%
风 险 收 益
特征
本基金 为股 票型 基金 ， 属 于较高 预期 风险 、 较高 预 期收益 的证 券投 资基 金品 种， 其
预期风 险与 预期 收益 高于 混合型 基金 、债 券型 基金 与货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 前海开 源基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 傅成斌 田青
联系电 话 0755-88601888 010-67595096
电子邮箱 qhky@qhkyfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4001666998 010-67595096
传真 0755-83181169 010-66275853
注册地 址 深圳市 前海 深港 合作 区前
湾一 路1 号A 栋201 室 （ 入
驻深圳 市前 海商 务秘 书有
限公司 ）
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7006 号万 科富 春东 方大 厦
2206
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518040 100033
法定代 表人 王兆华 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.qhkyfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 瑞华会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 北京市 东城 区永 定门 西滨 河路 8 号
院7 号楼 中海 地产 广场 西 塔5-11 层
注册登 记机 构 前海开 源基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7006 号万 科前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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富春东 方大 厦 2206
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2016 年
2015 年5 月18 日( 基
金合同 生效
日)-2015 年12 月31
日
2014 年
本期已 实现 收益 82,648,798.19 -12,124,451.32 -
本期利 润 98,071,619.30 11,430,526.09 -
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1268 0.0135 -
本期加 权平 均净 值利 润率 12.57% 1.35% -
本期基 金份 额净 值增 长率 8.05% 3.10% -
3.1.2 期末 数据 和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 62,070,899.41 -6,495,660.75 -
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0966 -0.0101 -
期末基 金资 产净 值 715,454,676.21 660,632,502.15 -
期末基 金份 额净 值 1.114 1.031 -
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
2015 年末
2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 11.40% 3.10% -
注：① 上述 基金业绩 指标 不包括持有 人认购或 交易 基金的各项 费用,计入 费用 后实际收益 水平要
低于所 列数 字。
② 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他收 入( 不含 公允 价值 变 动收益)扣 除相 关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
③ 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 期末 余额 和未 分配 利润中 已实 现部 分 期
末余额的孰低 数。表中 的 “期末”均指 报告期最 后 一个自然日， 无论该日 是 否为开放日 或交易所
的交易 日。
④ 本 基金 的基 金合 同于2015 年5 月18 日生 效， 截 止 2015 年12 月 31 日成 立 不满1 年， 故 2015
年年度 数据 与指 标为 不完 整会计 年度 数据 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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过去三 个月 0.63% 0.75% 0.94% 0.58% -0.31% 0.17%
过去六 个月 11.51% 0.90% 3.70% 0.61% 7.81% 0.29%
过去一 年 8.05% 1.44% -9.08% 1.12% 17.13% 0.32%
自基金 合同
生效起 至今
11.40% 1.18% -22.18% 1.65% 33.58% -0.47%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 沪 深300 指数 收益 率 ×80 % ＋ 中债 综合 指数 收 益率 × 20% 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 基金 的基 金合 同于 2015 年 5 月 18 日 生效,2015 年本 基金 净值 增长率 与 同期业 绩比 较基 准
收益率 按本 基金 实际 存续 期计算 。
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发
放总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2015 0.0000 0.00 0.00 0.00
2016 0.0000 0.00 0.00 0.00
合计 0.0000 0.00 0.00 0.00
注： 本 基金 的基 金合 同于2015 年5 月18 日生 效， 截 止 2016 年12 月 31 日， 本 基金成 立未 满三 年。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
前海开 源基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “前 海开 源 基金” ） 于 2012 年 12 月 27 日 经中 国证
监会批 准，2013 年 1 月 23 日 注册 成立， 截至 报告 期末， 注册 资本 为 2 亿元 人民币 。 其 中， 开
源证券股份有 限公司、 北 京市中盛金期 投资管理 有 限公司、北京 长和世纪 资 产管理有限 公司和深
圳市和合投 信资产管 理合 伙企业(有限 合伙) 各持 股 权 25%。目 前，前海 开源 基金分别在 北京、 上
海设立 分公 司 ， 在 深圳 设 立华南 营销 中心 ； 直销 中 心覆盖 珠三 角 、 长 三角 和 京津冀 环渤 海经 济区 ，
为公司的快速 发展奠定 了 组织和区域基 础。经中 国 证监会批准 ， 前海开源 基 金控股子公 司 —— 前
海开源 资产 管理 有限 公司 （以 下简 称 “ 前海 开源 资 管” ） 已于 2013 年 9 月 5 日在 深圳 市注 册成
立，并于 2013 年 9 月 18 日取得中国 证监 会核 发 的《特定客户 资产管理 业 务资格证书》 。截至
报告期 末， 前海 开源 资管 的股东 结构 为： 前海 开源 基金管 理有 限公 司出 资 18000 万 ，占 比100% 。
截至报 告期 末， 前海 开源 基金旗 下管 理 45 只 开放 式 基金， 资产 管理 规模 超 过600 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
邱杰
本 基 金 的
基金经
理 、 公 司
执 行 投 资
总监
2015 年 5 月
18 日
- 9 年
邱杰先 生， 经济 学硕 士。
历任南方基金管理有限
公 司 研 究 部 行 业 研 究
员、 中 小盘 股票 研究 员、
制造业组组长；建信基
金 管 理 有 限 公 司 研 究
员。现任前海开源基金
管理有限公司执行投资
总监。
注： ① 对基 金的 首任 基金 经理， 其 “任 职日 期” 为 基金合 同生 效日 ， “离 任日 期” 为 根据 公司 决定
确定的 解聘 日期 ， 对 此后 的非首 任基 金经 理， “ 任职 日期” 和 “离 任日 期” 分 别指根 据公 司决 定确
定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办 法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《 基金 合同 》 和其 他 有关法 律法 规的 规定 ， 本 着诚实 信用 、 勤勉 尽
责的原则管理 和运用基 金 资产，在严格 控制风险 的 基础上，为基 金持有人 谋 求最大利益 。本报告
期内，基金运 作整体合 法 合规，没有损 害基金持 有 人利益。基金 的投资范 围 、投资比例 及投资组
合符合 有关 法律 法规 及基 金合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管 理人 根据 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金 运作管 理办 法》
和《证券投资 基金管理 公 司公平交易制 度指导意 见》 （2011 年 修订）的 规定， 针对股票市场 、债
券市场交易等 投资管理 活 动，以及授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 等 投资管理活 动相关的
各个环节， 制定了《 前海 开源基金管 理有限公 司公 平交易管理 办法》 、 《前 海 开源基金管 理有限 公
司异常交易监 控管理办 法 》等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策 、交易执
行的内部控制 ，完善对 投 资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告 和信息 披
露义务 ，切 实防 范投 资管 理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量没 有超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年中 国经 济短 期企 稳 复苏，GDP 走势 平稳 ， 全 年 增速 6.7% 。 从 三大 需求 来 看， 消 费保 持
平稳， 全年 增 速10.4% ，GDP 贡献 率达 到64.6% ， 是 经 济增长 最重 要动 能； 投资 增速在 制造 业拖 累
下小幅 下降 至 8.1% ，进 出 口仍持 续负 增长 。全 年通 胀有所 上行 ，PPI 由 于煤 炭、钢 铁、 原油 等大
宗商品 价格 上涨 而大 幅上 升，CPI 则 低位 略有 回升 。
2016 年年 初股 票市 场受 汇 率等因 素影 响出 现大 幅下 跌， 随 后在 经济 企稳 、 供 给侧改 革推 进的
背景下逐步回 升；4 季 度 货币政策略有 收紧，市 场 无风险利率显 著回升， 债 市出现大幅 下跌。年
初股票市场大 跌后 ，我 们 判断中短期市 场风险已 得 到较充分释放 ，因此显 著 提高了股票 仓位；个前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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股方面，我们 在再融资 主 题中优选了部 分价格低 估 、成长性确定 、基本面 显 著改善预期 个股进行
长期配 置， 取得 了较 好的 收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 本报 告期 内基 金份 额净值 增长 率 为 8.05% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为-9.08% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
我们判 断2017 年中 国经 济 可能前 高后 低，GDP 增速 小幅回 落， 通胀 温和 上升 ； 在汇 率约 束和
降杠杆 、防 风险 的政 策背 景下， 货币 政策 将稳 中趋 紧，财 政政 策仍 然发 挥托 底作用 。
鉴于经 济相 对稳 定， 存量 流动性 仍较 充裕 以及 股票 资产的 估值 优势 ， 我 们预 计 2017 年 股票 市
场仍然存在结 构性投资 机 会，但同时我 们也会密 切 关注全球政治 博弈加剧 、 可能的输入 性通胀压
力以及 美国 经济 复苏 和加 息进程 不确 定性 带来 的阶 段性风 险。
随着再融资政 策收紧， 我 们判断再融资 主题标的 整 体质量将会显 著改善， 有 助于我们从中 选
择优质 标的 进行 长期 持有 。 行业 和个 股方 面， 低估 值 稳定增 长的 优质 个股 仍是 我们 2017 年的 主要
配置方向，同 时随着市 场 估值体系逐步 调整到位 ， 成长型企业中 的优质公 司 也可能出现 较好的长
期配置 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金 管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益的角度 出
发，依照公司 内部控制 的 整体要求，继 续致力于 内 控机制的完善 ，加强内 部 风险的控制 与防范，
确保各项法规 和管理制 度 的落实，保证 基金合同 得 到严格履行。 公司监察 稽 核部门按照 规定的权
限和程序，通 过实时监 控 、现场检查、 重点抽查 和 人员询问等方 法，独立 地 开展基金运 作和公司
管理的合规性 稽核，发 现 问题及时提出 改进建议 并 督促业务部门 进行整改 ， 同时定期向 董事会和
公司管 理层 出具 监察 稽核 报告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 主要 工作 如下：
（1） 本年 度 ， 我 公司 采取 外聘律 师 和 内部 专业 人士 相结合 的方 式 ， 对 各业 务 部门进 行了 相关
法律法 规培 训和 职业 道德 培训， 进一 步提 高了 我公 司从业 人员 的合 规素 质和 职业道 德修 养。
（2） 本年 度， 我 公司 按照 证监会 的要 求对 公司 治理 、 投资 、 研 究、 交 易、 基 金会计 、 注 册登
记、人力资源 、基金销 售 等主要业务进 行定期稽 核 工作。同时， 对信息技 术 、用户权限 、通信管
理与视频监控 、基金直 销 、后台运营、 内幕交易 防 控等相关业务 开展了专 项 稽核工作， 检查业务
开展的 合规 性和 制度 执行 的有效 性等 。
（3 ） 通 过事 前合 规防 范 、 事中系 统控 制 、 事 后完 善 纠偏的 方式 ， 全面 加强 了 对公 司 产品 日常前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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投资运作的管 理与监控 ， 保证投资符合 既定的投 资 决策程序与业 务流程， 基 金投资组合 及个股投
资符合 比例 控制 的要 求， 严格执 行分 级授 权制 度， 保证基 金投 资独 立、 公平 。
（4） 全 面参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 负 责 日常合 同审 查， 监督 客户 投诉处 理。 积极
参与证 监会 新规 定出 台前 的讨论 并提 出修 改建 议。
（5） 完成 各基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作， 保证 所披露 信息 的真 实性 、准 确性和 完整 性；
重视媒 体监 督和 投资 者关 系管理 工作 。
（6） 按照 规定 向人 民银 行 报送反 洗钱 相关 报表 和报 告， 按 监管 要求 制定 客户 洗钱风 险划 分的
标准， 并升 级了 客户 洗钱 风险划 分系 统。
本基 金管理人 承诺将依 照 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 不断提高内部 监
察稽核 工作 的科 学性 和有 效性， 努力 防范 各种 风险 ，充分 保障 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，负责组 织制定和 适 时修订基金估 值政策和 程 序，指导和监 督
整个估值流程 。估值委 员 会由总经理、 督察长、 基 金事务部、研 究部、投 资 部、监察稽 核部、金
融工程部、交 易部负责 人 及其他指定相 关人员组 成 。估值委员会 成员均具 备 专业胜任能 力和相关
从业资格，精 通各自领 域 的理论知识， 熟悉相关 政 策法规，并具 有丰富的 实 践经验。基 金经理可
参与估 值原 则和 方法 的讨 论，但 不参 与估 值原 则和 方法的 最终 决策 和日 常估 值的执 行。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 、中证指数有 限公司签 署 服务协议，由 其
按约定 提供 固定 收益 品种 的估值 数据 。
本基金 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金本报告 期内，未 出 现连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《中华人民共 和
国证券 投资 基金 法》 、 基 金 合同 、 托 管协 议和 其他 有 关规定 ， 不存 在损 害基 金 份额持 有人 利益 的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期， 本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 瑞华审 字【2017 】48460053 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 前海开 源再 融资 主题 精选 股票型 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 前 海 开 源 再 融 资 主 题 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报
表， 包 括2016 年12 月 31 日的资 产负 债表 ，2016 年 度的利 润表 、 所 有者 权
益（基 金净 值） 变动 表以 及财务 报表 附注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的
责任段
编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人前 海开 源基 金管理 有限 公司 的责 任 。
这种责 任包 括： （1 ） 按 照 企业会 计准 则和 中国 证券 监督管 理委 员会 （ 以下 简
称“中 国证 监会 ” ） 发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 财务 报
表， 并使 其实 现公 允反 映； （2） 设计 、 执 行和 维护 必 要的内 部控 制 ， 以 使财
务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见 。 我 们按 照
中国注 册会 计师 审计 准则 的规定 执行 了审 计工 作 。 中 国注册 会计 师审 计准 则前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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要求我 们遵 守中 国注 册会 计师职 业道 德守 则 ， 计 划和 执行审 计工 作以 对财 务
报表是 否不 存在 重大 错报 获取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据 。
选择的 审计 程序 取决 于注 册会计 师的 判断 ， 包括 对由 于舞弊 或错 误导 致的 财
务报表 重大 错报 风险 的评 估。 在进 行风 险评 估时 ， 注 册会计 师考 虑与 财务 报
表编制 和公 允列 报相 关的 内部控 制 ， 以 设计 恰当 的 审计程 序 ， 但 目的 并非 对
内部控 制的 有效 性发 表意 见。 审计 工作 还包 括评 价基 金管理 人选 用会 计政 策
的恰当 性和 作出 会计 估计 的合理 性， 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为发表 审计 意见 提供 了基
础。
审计意 见段 我们认 为 ， 上 述财 务报 表在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 和在 财务 报表 附
注中所 列示 的中 国证 监会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制 ，
公允反 映了 前海 开源 再融 资主题 精选 股票 型证 券投 资基 金 2016 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2016 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 邢向宗
邹菁
会计师 事务 所的 名称 瑞华会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区永 定门 西滨 河路 8 号院 7 号 楼中 海地 产广场 西 塔 5-11 层
审计报 告日 期 2017 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 前海 开源 再融 资主题 精选 股票 型证 券投 资基金
报告截 止日： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 46,108,717.36 93,256,242.30
结算备 付金
4,349,809.79 7,439,851.03
存出保 证金
360,592.65 255,523.48
交易性 金融 资产 7.4.7.2 606,516,109.11 531,406,491.61
其中： 股票 投资
578,487,109.11 531,406,491.61
基金投 资
- -
债券投 资
28,029,000.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 60,000,000.00 90,000,000.00
应收证 券清 算款
70,214.07 - 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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应收利 息 7.4.7.5 889,964.60 25,762.84
应收股 利
- -
应收申 购款
117,279.06 3,592.69
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
718,412,686.64 722,387,463.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 57,448,438.90
应付赎 回款
302,149.82 2,741,635.89
应付管 理人 报酬
941,807.24 802,872.59
应付 托 管费
156,967.89 133,812.10
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,156,557.79 517,924.29
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 400,527.69 110,278.03
负债合 计
2,958,010.43 61,754,961.80
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 642,524,854.29 640,743,859.23
未分 配 利润 7.4.7.10 72,929,821.92 19,888,642.92
所有者 权益 合计
715,454,676.21 660,632,502.15
负债和 所有 者权 益总 计
718,412,686.64 722,387,463.95
注：报 告截 止 日2016 年12 月 31 日, 基金 份额 净值1.114 元,基 金份 额总 额 642,524,854.29 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 前海 开源 再融 资主题 精选 股票 型证 券投 资基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年5 月18 日(基
金合同生效日) 至
2015 年12 月31 日
一、收入
117,495,400.39 21,941,207.84
1.利息 收入
1,116,324.65 5,214,866.88 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 522,739.78 2,417,697.45
债券利 息收 入
372,390.11 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
221,194.76 2,797,169.43
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
99,526,983.55 -8,944,806.32
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 92,460,194.56 -9,259,882.67
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -20,985.15 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 7,087,774.14 315,076.35
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 15,422,821.11 23,554,977.41
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 1,429,271.08 2,116,169.87
减： 二、费用
19,423,781.09 10,510,681.75
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 11,672,298.92 7,820,650.11
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,945,383.14 1,303,441.68
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 5,417,486.27 1,272,412.86
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 388,612.76 114,177.10
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
98,071,619.30 11,430,526.09
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
98,071,619.30 11,430,526.09
注：上 年度 会计 期间 为 2015 年5 月 18 日 （基 金合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日止 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 前海 开源 再融 资主题 精选 股票 型证 券投 资基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基 640,743,859.23 19,888,642.92 660,632,502.15 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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金净值 ）
二、本期经营活动产生的
基金净值变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 98,071,619.30 98,071,619.30
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
1,780,995.06 -45,030,440.30 -43,249,445.24
其中：1. 基 金申 购款 687,966,641.46 -17,871,746.65 670,094,894.81
2. 基金 赎回 款 -686,185,646.40 -27,158,693.65 -713,344,340.05
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变 动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
642,524,854.29 72,929,821.92 715,454,676.21
项目
上年度可比期间
2015 年 5 月 18 日(基金合同生效日)至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
1,215,145,865.18 - 1,215,145,865.18
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 11,430,526.09 11,430,526.09
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-574,402,005.95 8,458,116.83 -565,943,889.12
其中：1. 基 金申 购款 103,773,816.16 3,735,808.89 107,509,625.05
2. 基金 赎回 款 -678,175,822.11 4,722,307.94 -673,453,514.17
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
640,743,859.23 19,888,642.92 660,632,502.15
注：上 年度 会计 期间 为 2015 年5 月 18 日 （基 金合 同生效 日） 至 2015 年 12 月 31 日止 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 蔡颖______
______ 李志 祥______
____ 任 福利____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
前海开 源再 融资 主 题 精选 股票型 证券 投资 基金 （ 以 下简称 “ 本基 金” ） 经 中国 证券监 督管 理委
员会 （ 以下 简称 “中 国证 监会” ） 证 监许 可 【2015 】437 号 文 《 关于 准予 前海 开源再 融资 主题 精选
股票型 证券 投资 基金 注册 的批复 》 ， 由前 海开 源基 金 管理有 限公 司依 照 《 中华 人民共 和国 证券 投资
基金法》 、 《前 海开源再 融 资主题精选 股票型证 券投 资基金基金 合同》及 其他 法律法规公 开募集 。
本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定， 首次 募集 期间 为 2015 年4 月23 日至 2015 年5 月14 日，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集1,214,265,993.56 元， 经 瑞华 会计 师事务 所 （ 特殊 普通
合伙）瑞华验字[2015]02230009 号 验资报告予 以验 证。经向中国证 监会备案 ， 《前海开源再融 资
主题精 选股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2015 年 5 月 18 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金
份额总 额为 1,215,145,865.18 份 基金 份额 ，其 中认 购资金 利息 折合 879,871.62 份基 金份 额。 本
基金的 基金 管理 人为 前海 开源基 金管 理有 限公 司， 本基金 托管 人为 中国 建设 银行股 份有 限公 司。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体 会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证
券投资基金 会计核算 业务 指引》 、 《前海 开源再融 资 主题精选股 票型证券 投资 基金基金合 同》和 在
财务报 表附 注7.4.4 所列 示的中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金本报告 期 末的财务状况 以
及本报 告期 间的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重要 会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 20 页 共 60 页
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、基 金投 资 、债券投资、 资产支持 证 券投资和衍生 工
具分类为以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融 资产在资
产负债表中以 衍生金融 资 产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融 资产在资
产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以 公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 21 页 共 60 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具(主要为 权 证投资)按如 下
原则确 定公 允价 值并 进行 估值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金 融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在 活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本 基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。 损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。 未
实现损益平准 金与已实 现 损益平准金均 在 “ 损益 平 准金 ”科目中 核算，并 于 期末全额转 入 “ 未分
配利润/(累 计亏 损)” 。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额 确认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项 ， 根据 资产 支持 证 券的预 计收 益率 区分 属于 资产支 持证 券投 资本 金部 分和投 资收 益部 分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的 公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理费 和托 管费 在费用 涵盖 期间 按基 金合 同约定 的费 率和 计算 方法 逐日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 6 次，每 次收 益 分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的30% ，若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配；
(2) 本基金 收益分配 方式 分两种：现金 分红与红 利 再投资，投资 者可选择 现 金红利或将现 金
红利自动转为 基金份额 进 行再投资；若 投资者不 选 择，本基金默 认的收益 分 配方式是现 金分红；
若投资者选择 红利再投 资 方式进行收益 分配，收 益 的计算以权益 登记日当 日 收市后计算 的基金份
额净值 为基 准转 为基 金份 额进行 再投 资；
(3) 基金收 益分配后 基金 份额净值不能 低于面值 ； 即基金收益分 配基准日 的 基金份额净值 减
去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等分配 权；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露 分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
指数收 益法 、市 盈率 法、 现金流 量折 现法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于在银行 间同业市 场 交易的债券品 种 ，根据中 国证监会证监会 计字[2007]21 号《关 于
证券投资基 金执行< 企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 采用估值技 术确定
公允价值。本 基金持有 的 银行间同业市 场债券按 现 金流量折现法 估值，具 体 估值模型、 参数及结
果由中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 独立 提供 。
(3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)， 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》 所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于 全面 推开
营业税改征增 值税试点 的 通知》 、财税[2016]46 号 《关于进一步 明确全面 推 开营改增试点 金融业
有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于 金 融 机 构同 业 往 来 等 增 值 税 补 充 政策 的 通 知 》 、 财税
[2015]101 号 《关于上 市 公司股息红利 差别化个人 所得税政策有 关问题的通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对金 融同 业往来 利息 收入 亦免 征增 值税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 自 2015 年 9 月 8 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，股 息红 利所 得 暂免 征收 个人 所 得
税。对基金持 有的上市 公 司限售股，解 禁后取得 的 股息、红利收 入，按照 上 述规定计算 纳税，持
股时间自解禁 日起计算 ； 解禁前取得的 股息、红 利 收入继续暂减 按 50% 计入 应纳税所得额 。上述
所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 46,108,717.36 93,256,242.30
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 46,108,717.36 93,256,242.30
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 25 页 共 60 页
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 539,470,330.84 578,487,109.11 39,016,778.27
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 8,000,999.75 7,999,000.00 -1,999.75
银行间 市场 20,066,980.00 20,030,000.00 -36,980.00
合计 28,067,979.75 28,029,000.00 -38,979.75
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 567,538,310.59 606,516,109.11 38,977,798.52
项目
上年度 末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 507,851,514.20 531,406,491.61 23,554,977.41
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 507,851,514.20 531,406,491.61 23,554,977.41
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券- 交易 所 60,000,000.00 -
合计 60,000,000.00 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 26 页 共 60 页
买入返 售证 券- 交易 所
90,000,000.00 -
合计 90,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 13,701.67 18,449.41
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,957.40 3,347.90
应收债 券利 息 816,143.13 -
应收买 入返 售证 券利 息 58,000.10 3,850.53
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 162.30 115.00
合计 889,964.60 25,762.84
注： “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,156,357.79 517,924.29
银行间 市场 应付 交易 费用 200.00 -
合计 1,156,557.79 517,924.29
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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应付赎 回费 527.69 10,278.03
预提费 用 400,000.00 100,000.00
合计 400,527.69 110,278.03
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 640,743,859.23 640,743,859.23
本期申 购 687,966,641.46 687,966,641.46
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -686,185,646.40 -686,185,646.40
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 642,524,854.29 642,524,854.29
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 （金 ）额 ；赎 回含 转换出 份（ 金） 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -6,495,660.75 26,384,303.67 19,888,642.92
本期利 润 82,648,798.19 15,422,821.11 98,071,619.30
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-14,082,238.03 -30,948,202.27 -45,030,440.30
其中： 基金 申购款 -5,566,760.46 -12,304,986.19 -17,871,746.65
基金赎 回款 -8,515,477.57 -18,643,216.08 -27,158,693.65
本期已 分配 利润 - - -
本期末 62,070,899.41 10,858,922.51 72,929,821.92
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日(基 金合 同 生效日)
至 2015 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 473,946.51 2,357,526.72
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 29,448.96 59,058.29 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
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其他 19,344.31 1,112.44
合计 522,739.78 2,417,697.45
注： “ 其他 ”为 申购 款利 息 收入及 结算 保证 金利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日( 基金
合同生 效日)至2015 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 2,070,524,763.22 321,673,208.85
减：卖 出股 票成 本总 额 1,978,064,568.66 330,933,091.52
买卖股 票差 价收 入 92,460,194.56 -9,259,882.67
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016
年12月31日
上年度 可比 期间
2015年5月18 日( 基金 合
同生效 日) 至2015 年12 月31
日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-20,985.15 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -20,985.15 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016
年12月31日
上年度 可比 期间
2015年5月18 日( 基金 合
同生效 日) 至2015 年12 月31
日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
42,360,677.31 -
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
42,012,000.25 -
减：应 收利 息总 额 369,662.21 -
买卖债 券差 价收 入 -20,985.15 - 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 29 页 共 60 页
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 赎回 差价收 入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 申购 差价收 入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 贵金 属买卖 差价 收入 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 贵金 属赎 回差价 收入 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 贵金 属申 购差价 收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 买卖 权证 差价收 入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 衍生 工具投 资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 7,087,774.14 315,076.35 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 30 页 共 60 页
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 7,087,774.14 315,076.35
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日( 基金 合 同
生效日)至2015 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 15,422,821.11 23,554,977.41
—— 股 票投 资 15,461,800.86 23,554,977.41
—— 债 券投 资 -38,979.75 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 15,422,821.11 23,554,977.41
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日(基 金合 同生效 日)
至 2015 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 1,377,306.72 2,042,145.00
基金转 换费 收入 51,964.36 57,260.87
其他 - 16,764.00
合计 1,429,271.08 2,116,169.87
注： “ 其他 ”为 新股 申购 款 利息收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 5,417,286.27 1,272,412.86
银行间 市场 交易 费用
200.00 -
合计
5,417,486.27 1,272,412.86
前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 31 页 共 60 页
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日( 基金 合 同生
效日) 至2015 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 300,000.00 50,000.00
汇划费 20,252.76 10,817.10
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 3,000.00
其他 360.00 360.00
合计 388,612.76 114,177.10
注： “ 其他 ”为 托管 银行 账 户维护 费。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无资 产负 债表 日后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
前 海 开 源 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 前 海 开 源
基金 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
开源证 券股 份有 限公 司（ “开源 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
北京市 中盛 金期 投资 管理 有限公 司 基金管 理人 股东
北京长 和世 纪资 产管 理有 限公司 基金管 理人 股东
深 圳 市 和 合 投 信 资 产 管 理 合 伙 企 业 （ 有 限
合伙）
基金管 理人 股东
前海开 源资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 32 页 共 60 页
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 ，无 佣金产 生。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日( 基金 合同 生效日)
至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
11,672,298.92 7,820,650.11
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
5,685,679.93 3,830,149.32
注：本 基金 的管 理费 按前 一日资 产净 值 的1.50% 年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下：
H＝ E× 1.50 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月 初 5 个
工作日内、按 照指定的 账 户路径进行资 金支付， 管 理人无需再出 具资金划 拨 指令。若遇 法定节假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
本基金管理人 按照与基 金 代销机构签订 的基金销 售 协议约定，依 据销售机 构 销售基金的 保有量提
取一定比例 的 客户维护 费 ，用以向基金 销售机构 支 付客户服务及 销售活动 中 产生的相关 费用，客
户维护 费从 基金 管理 费中 列支。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日( 基金 合同 生效日)前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 33 页 共 60 页
月 31 日 至 2015 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,945,383.14 1,303,441.68
注：本 基金 的托 管费 按前 一日资 产净 值 的0.25% 年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下：
H＝ E× 0.25 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月 初 5 个
工作日内、按 照指定的 账 户路径进行资 金支付， 管 理人无需再出 具资金划 拨 指令。若遇 法定节假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 关联 方未 从本 基金 获得销 售服 务费 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内与 关联 方无 银行间 同业 市场 的债 券 ( 含回购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间 内 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年5 月18 日(基 金合 同生效 日)至2015 年
12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行
股份有限公司
46,108,717.36 473,946.51 93,256,242.30 2,357,526.72
注：本基金的 银行存款 由 基金托管人中 国建设银 行 股份有限公司 保管，按 适 用利率或约 定利率计
息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 34 页 共 60 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 其他 关联 交易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（ 2016 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603228
景旺
电子
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
23.16 23.16 3,117 72,189.72 72,189.72 -
603877
太 平
鸟
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 9
日
新股流
通受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
赛托
生物
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603035
常熟
汽饰
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603266
天龙
股份
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002840
华统
股份
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
15.28 15.28 682 10,420.96 10,420.96 - 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 35 页 共 60 页
603186
华正
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 4
日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万 里
马
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 -
300588
熙菱
信息
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日止,本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购
证券款 ，无 抵押 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 ，无 抵押 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要是信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金管 理
人制定了政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，并 设 定适当的风险 限额及内 部 控制流程， 通过可靠
的管理 及信 息系 统持 续监 控上述 各类 风险 。
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以监 察及风险 控 制委员会、督 察
长、 风险 控制 委员 会、 监 察稽核 部 、 金 融工 程部 和 相关业 务部 门构 成的 多层 级风险 管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立监 察及风险 控 制委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 36 页 共 60 页
议通过风险控 制的总体 措 施等；本基金 的基金管 理 人设立督察长 制度，积 极 对公司各项 制度、业
务的合法合规 性 及内部 控 制制度的执行 情况进行 监 察、稽核，定 期和不定 期 向董事会报 告公司内
部控制执行情 况；在管 理 层层面设立风 险控制委 员 会，讨论和制 定公司日 常 经营过程中 风险防范
和控制措施； 在业务操 作 层面风险管理 职责主要 由 监察稽核部、 金融工程 部 负责，协调 并与各部
门合作 完成 运作 风险 管理 以及进 行投 资风 险分 析与 绩效评 估。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资 目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
由基金 托管 人保 管， 与该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。 本基 金在 交 易 所 进行的 交易 均以 中国
证券登记结算 有限责任 公 司为交易对手 完成证券 交 收和款项清算 ，违约风 险 可能性很小 ；在银行
间同业市场进 行交易前 均 对交易对手进 行信用评 估 并对证券交割 方式进行 限 制以控制相 应的信用
风险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品 投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 且通 过分 散化 投资 以分散 信用 风险 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末未 持有 短期信 用评 级的 债券 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
AAA
- - 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 37 页 共 60 页
AAA 以下
- -
未评级
28,029,000.00 -
合计
28,029,000.00 -
注：未 评级 债券 为国 债、 央票及 政策 性金 融债 等。 债券信 用评 级取 自第 三方 评级机 构的 评级 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风 险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险 ，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所持大部 分证券在 证 券交易所或银 行间同业 市 场交易，除在 “期末本 基 金持有的流 通受限证
券”中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制的 情况 外，其 余均 能及 时变 现。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格 因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
和债券 投资 等。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 38 页 共 60 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 46,108,717.36 - - - 46,108,717.36
结算备 付金 4,349,809.79 - - - 4,349,809.79
存出保 证金 360,592.65 - - - 360,592.65
交易性 金融 资产 28,029,000.00 - - 578,487,109.11 606,516,109.11
买入返 售金 融资 产 60,000,000.00 - - - 60,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - 70,214.07 70,214.07
应收利 息 - - - 889,964.60 889,964.60
应收申 购款 - - - 117,279.06 117,279.06
其他资 产 - - - - -
资产总 计 138,848,119.80 - - 579,564,566.84 718,412,686.64
负债
应付赎 回款 - - - 302,149.82 302,149.82
应付管 理人 报酬 - - - 941,807.24 941,807.24
应付托 管费 - - - 156,967.89 156,967.89
应付交 易费 用 - - - 1,156,557.79 1,156,557.79
其他负 债 - - - 400,527.69 400,527.69
负债总 计 - - - 2,958,010.43 2,958,010.43
利率敏 感度 缺口 138,848,119.80 - - 576,606,556.41 715,454,676.21
上年度 末
2015 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 93,256,242.30 - - - 93,256,242.30
结算备 付金 7,439,851.03 - - - 7,439,851.03
存出保 证金 255,523.48 - - - 255,523.48
交易性 金融 资产 - - - 531,406,491.61 531,406,491.61
买入返 售金 融资 产 90,000,000.00 - - - 90,000,000.00
应收利 息 - - - 25,762.84 25,762.84
应收申 购款 - - - 3,592.69 3,592.69
其他资 产 - - - - -
资产总 计 190,951,616.81 - - 531,435,847.14 722,387,463.95
负债
应付证 券清 算款 - - - 57,448,438.90 57,448,438.90
应付赎 回款 - - - 2,741,635.89 2,741,635.89
应付管 理人 报酬 - - - 802,872.59 802,872.59
应付托 管费 - - - 133,812.10 133,812.10
应付交 易费 用 - - - 517,924.29 517,924.29 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 39 页 共 60 页
其他负 债 - - - 110,278.03 110,278.03
负债总 计 - - - 61,754,961.80 61,754,961.80
利率敏 感度 缺口 190,951,616.81 - - 469,680,885.34 660,632,502.15
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
基 准 点 利 率 增 加
0.25%
-10,405.66 -
基 准 点 利 率 减 少
0.25%
10,412.87 -
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 化而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无外 汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价 值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金
所持有的证券 价格实施 监 控，定期运用 多种定量 方 法对基金进行 风险度量 ， 及时可靠地 对风险进
行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ） 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 40 页 共 60 页
交易性 金融 资产-股 票投 资 578,487,109.11 80.86 531,406,491.61 80.44
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 578,487,109.11 80.86 531,406,491.61 80.44
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
若 其 他市 场变 量保 持不 变， 对 市场 价格 敏感 的权 益性 投 资的 市场 价格 上升 或下 降
5%
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
权 益 性 投 资 的 市 场 价 格 上 升
5%
30,145,704.37 29,019,544.36
权 益 性 投 资 的 市 场 价 格 下 降
5%
-30,145,704.37 -29,019,544.36
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表 需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为 578,006,074.23 元， 属于 第二 层次的 余额 为 28,510,034.88 元 ， 属 于第 三层
次的余 额 为0 元 ； 于2015 年 12 月31 日， 本基 金持 有的以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的
金融资产中属于第一层次 的余额为 518,077,994.61 元，属于第二层次的 余 额为 13,328,497.00前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 41 页 共 60 页
元，属 于第 三层 次的 余额 为 0 元。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间
及限售 期间将 相关股票 和 债券的公允价 值列入第 一 层次；并根据 估值调整 中 采用的不可 观察输入
值对于 公允 价值 的影 响程 度，确 定相 关股 票和 债券 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截 至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 578,487,109.11 80.52
其中： 股票 578,487,109.11 80.52
2 固定收 益投 资 28,029,000.00 3.90
其中： 债券 28,029,000.00 3.90
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 60,000,000.00 8.35
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 50,458,527.15 7.02
7 其他各 项资 产 1,438,050.38 0.20
8 合计 718,412,686.64 100.00
前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 42 页 共 60 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 40,124,490.00 5.61
C
制造业 402,034,817.47 56.19
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
6,747,741.66 0.94
E
建筑业 50,944,244.83 7.12
F
批发和 零售 业 41,657,052.92 5.82
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 9,458.68 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
241,692.20 0.03
J
金融业 29,451,111.35 4.12
K
房地产 业 7,276,500.00 1.02
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 578,487,109.11 80.86
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 通过 沪港通 机制 投资 港股 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 43 页 共 60 页
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002035 华帝股 份 2,081,632 54,018,350.40 7.55
2 000910 大亚科 技 2,107,012 40,243,929.20 5.62
3 600547 山东黄 金 1,099,000 40,124,490.00 5.61
4 600104 上汽集 团 1,528,092 35,833,757.40 5.01
5 000651 格力电 器 1,312,100 32,303,902.00 4.52
6 600739 辽宁成 大 1,517,259 27,249,971.64 3.81
7 600166 福田汽 车 7,000,000 21,630,000.00 3.02
8 000915 山大华 特 499,991 21,064,620.83 2.94
9 600267 海正药 业 1,599,930 21,039,079.50 2.94
10 002616 长青集 团 1,020,997 20,358,680.18 2.85
11 300197 铁汉生 态 1,499,995 19,019,936.60 2.66
12 000513 丽珠集 团 291,731 17,357,994.50 2.43
13 600686 金龙汽 车 1,199,976 17,051,658.96 2.38
14 600409 三友化 工 1,799,950 16,901,530.50 2.36
15 600362 江西铜 业 1,000,000 16,730,000.00 2.34
16 600963 岳阳林 纸 2,000,000 16,340,000.00 2.28
17 600000 浦发银 行 999,910 16,208,541.10 2.27
18 000018 神州长 城 1,499,880 16,048,716.00 2.24
19 000498 山东路 桥 2,000,000 15,860,000.00 2.22
20 000902 新洋丰 1,300,000 14,638,000.00 2.05
21 600418 江淮汽 车 1,249,978 14,449,745.68 2.02
22 000963 华东医 药 199,904 14,407,081.28 2.01
23 601336 新华保 险 300,000 13,134,000.00 1.84
24 000921 海信科 龙 1,000,000 10,210,000.00 1.43
25 000568 泸州老 窖 270,000 8,910,000.00 1.25
26 002475 立讯精 密 378,400 7,851,800.00 1.10
27 600143 金发科 技 999,929 7,779,447.62 1.09
28 000014 沙河股 份 350,000 7,276,500.00 1.02
29 600681 百川能 源 423,600 6,709,824.00 0.94
30 601689 拓普集 团 125,300 3,686,326.00 0.52
31 000597 东北制 药 269,290 2,692,900.00 0.38
32 600996 贵广网 络 12,500 234,875.00 0.03
33 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.02
34 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.01
35 603298 杭叉集 团 3,641 88,403.48 0.01
36 603228 景旺电 子 3,117 72,189.72 0.01
37 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.01 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 44 页 共 60 页
38 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.01
39 603877 太 平 鸟 3,180 67,734.00 0.01
40 300583 赛托生 物 1,582 63,738.78 0.01
41 603416 信捷电 气 1,076 53,886.08 0.01
42 002833 弘亚数 控 2,743 48,331.66 0.01
43 603058 永吉股 份 3,869 42,675.07 0.01
44 603886 元祖股 份 2,242 39,683.40 0.01
45 603689 皖天然 气 4,818 37,917.66 0.01
46 300582 英 飞 特 1,359 35,157.33 0.00
47 603239 浙江仙 通 924 29,059.80 0.00
48 002835 同为股 份 1,126 24,220.26 0.00
49 603035 常熟汽 饰 2,316 24,179.04 0.00
50 603266 天龙股 份 1,562 22,852.06 0.00
51 300587 天铁股 份 1,438 20,290.18 0.00
52 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.00
53 002840 华统股 份 1,814 11,881.70 0.00
54 002838 道恩股 份 682 10,420.96 0.00
55 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.00
56 603032 德新交 运 1,628 9,458.68 0.00
57 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.00
58 300591 万 里 马 2,396 7,355.72 0.00
59 300588 熙菱信 息 1,380 6,817.20 0.00
60 000783 长江证 券 175 1,790.25 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601398 工商银 行 115,498,282.43 17.48
2 600547 山东黄 金 103,773,992.98 15.71
3 000776 广发证 券 63,939,300.28 9.68
4 000651 格力电 器 63,898,377.36 9.67
5 600739 辽宁成 大 52,802,559.10 7.99
6 600348 阳泉煤 业 41,164,852.00 6.23
7 300017 网宿科 技 39,993,384.08 6.05
8 600489 中金黄 金 37,383,146.71 5.66 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 45 页 共 60 页
9 002311 海 大集 团 36,693,191.63 5.55
10 002616 长青集 团 35,883,173.06 5.43
11 600418 江淮汽 车 34,720,899.76 5.26
12 000910 大亚科 技 34,407,931.91 5.21
13 600896 览海投 资 30,188,300.69 4.57
14 002035 华帝股 份 29,374,160.02 4.45
15 600104 上汽集 团 28,445,391.23 4.31
16 000963 华东医 药 27,984,144.00 4.24
17 000937 冀中能 源 27,855,259.44 4.22
18 601288 农业银 行 25,920,000.00 3.92
19 600999 招商证 券 25,700,342.74 3.89
20 600362 江西铜 业 24,884,899.20 3.77
21 002294 信立泰 24,711,552.20 3.74
22 002299 圣农发 展 24,504,555.24 3.71
23 601699 潞安环 能 24,341,877.67 3.68
24 601336 新华保 险 23,807,598.68 3.60
25 600166 福田汽 车 23,210,000.00 3.51
26 600750 江中药 业 23,136,233.53 3.50
27 000915 山大华 特 22,385,141.50 3.39
28 600267 海正药 业 21,251,050.70 3.22
29 601998 中信银 行 20,597,045.00 3.12
30 002229 鸿博股 份 19,917,819.97 3.01
31 000550 江铃汽 车 18,235,170.16 2.76
32 000783 长江证 券 17,315,151.25 2.62
33 000513 丽珠集 团 17,110,561.00 2.59
34 600030 中信证 券 17,096,474.00 2.59
35 600963 岳阳林 纸 16,843,637.22 2.55
36 002172 澳洋科 技 16,744,616.50 2.53
37 002465 海格通 信 16,551,100.66 2.51
38 600000 浦发银 行 16,079,740.60 2.43
39 600741 华域汽 车 15,997,340.71 2.42
40 002458 益生股 份 15,757,472.99 2.39
41 600686 金龙汽 车 15,565,679.68 2.36
42 600409 三友化 工 15,559,975.50 2.36
43 000018 神州长 城 15,495,790.60 2.35
44 000902 新洋丰 15,407,158.52 2.33 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 46 页 共 60 页
45 000498 山东路 桥 14,726,411.00 2.23
46 300197 铁汉生 态 14,585,973.77 2.21
47 600048 保利地 产 13,958,634.60 2.11
48 002123 荣信股 份 13,941,287.17 2.11
49 000568 泸州老 窖 13,620,499.49 2.06
50 601169 北京银 行 13,604,883.12 2.06
注：买入包括 二级市场 上 主动的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出 金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601398 工商银 行 142,812,024.88 21.62
2 600547 山东黄 金 114,846,026.73 17.38
3 002299 圣农发 展 86,574,024.62 13.10
4 000776 广发证 券 60,325,656.32 9.13
5 600896 览海投 资 54,989,067.62 8.32
6 000858 五 粮 液 47,161,878.50 7.14
7 000625 长安汽 车 44,078,283.87 6.67
8 000651 格力电 器 42,160,728.00 6.38
9 002311 海大集 团 41,795,006.65 6.33
10 600348 阳泉煤 业 41,403,522.79 6.27
11 300017 网宿科 技 37,672,134.14 5.70
12 000937 冀中能 源 36,526,295.82 5.53
13 600489 中金黄 金 36,342,730.29 5.50
14 600398 海澜之 家 31,867,347.42 4.82
15 600739 辽宁成 大 31,558,351.85 4.78
16 600750 江中药 业 31,242,714.44 4.73
17 601699 潞安环 能 29,123,831.07 4.41
18 002035 华帝股 份 28,897,058.61 4.37
19 600999 招商证 券 25,404,536.73 3.85
20 601288 农业银 行 25,120,000.00 3.80
21 002294 信立泰 23,139,616.30 3.50
22 002229 鸿博股 份 22,106,507.30 3.35
23 600418 江淮汽 车 21,802,281.42 3.30
24 601998 中信银 行 20,765,337.50 3.14 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 47 页 共 60 页
25 600115 东方航 空 18,850,537.51 2.85
26 002458 益生股 份 18,819,503.71 2.85
27 600566 济川药 业 18,717,833.67 2.83
28 600030 中信证 券 17,736,128.00 2.68
29 002465 海格通 信 17,459,030.58 2.64
30 000783 长江证 券 17,434,604.00 2.64
31 000550 江铃汽 车 17,241,641.42 2.61
32 002470 金正大 17,152,375.49 2.60
33 600741 华域汽 车 16,155,330.60 2.45
34 000568 泸州老 窖 15,746,123.84 2.38
35 002172 澳洋科 技 15,410,688.34 2.33
36 300237 美晨科 技 15,059,900.72 2.28
37 000983 西山煤 电 14,990,973.26 2.27
38 600521 华海药 业 14,579,008.00 2.21
39 002616 长青集 团 14,460,983.20 2.19
40 600048 保利地 产 14,200,770.08 2.15
41 601169 北京银 行 13,650,000.00 2.07
42 002033 丽江旅 游 13,382,525.50 2.03
43 000963 华东医 药 13,353,070.98 2.02
44 002123 荣信股 份 13,334,842.29 2.02
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,009,683,385.30
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,070,524,763.22
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 照买 卖成 交 金额（成交单 价乘以成 交 数量）填列 ，不考虑
相关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 7,999,000.00 1.12
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,030,000.00 2.80
其中： 政策 性金 融债 20,030,000.00 2.80
4 企业债 券 - - 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 48 页 共 60 页
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 28,029,000.00 3.92
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 120302 12 进出 02 200,000 20,030,000.00 2.80
2 019533 16 国债 05 79,990 7,999,000.00 1.12
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有以 上债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 49 页 共 60 页
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 360,592.65
2 应收证 券清 算款 70,214.07
3 应收股 利 -
4 应收利 息 889,964.60
5 应收申 购款 117,279.06
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,438,050.38
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 50 页 共 60 页
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
7,314 87,848.63 326,958,880.47 50.89% 315,565,973.82 49.11%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本报告 期末 基金 管理 人的 从业人 员未 持有 本基 金份 额。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
本报告期末基 金管理人 的 高级管理人员 、基金投 资 和研究部门负 责人及本 基 金基金经理 未持有本
开放式 基金 份额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日（ 2015 年 5 月 18 日 ） 基金 份额 总额
1,215,145,865.18
本报告 期期 初基 金份 额总 额 640,743,859.23
本报告 期基 金总 申购 份额 687,966,641.46
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 686,185,646.40
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 642,524,854.29
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 ；
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 51 页 共 60 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 未改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
为 本 基金 提供 审 计服 务的会 计 师事 务所 为 瑞华 会计师 事 务所 （特 殊 普通 合伙 ） ， 本 报告 期内
未发生 变更 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人 员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员没 有受到 监管 部门 稽查 或处 罚的情 形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中金公司 2 2,414,916,420.85 59.30% 1,766,028.01 59.16% -
大同证券 2 725,593,907.41 17.82% 530,624.24 17.77% -
万联证券 2 405,699,653.99 9.96% 296,688.46 9.94% -
信达证券 1 403,311,697.57 9.90% 294,941.71 9.88% -
华鑫证券 1 71,313,788.03 1.75% 59,282.82 1.99% -
川财证券 2 51,723,585.06 1.27% 37,825.40 1.27% -
中泰证券 2 - - - - -
注： 根据 中国 证监 会 《关 于 完善证 券投 资基 金交 易 席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求； 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 52 页 共 60 页
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B：选 择流 程
公司研 究部 门定 期对 券商 服务质 量从 以下 几方 面进 行量化 评比 ，并 根据 评比 的结 果 选择 席位 ：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中金公司 21,988,000.00 23.90% 483,000,000.00 72.52% - -
大同证券 60,027,002.20 65.24% 183,000,000.00 27.48% - -
万联证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
华鑫证券 9,989,012.90 10.86% - - - -
川财证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
前海开 源基 金管 理有 限公 司旗下 基 金2015 年度
最后一个交易日基金资产净值、基金份额净 值
及基金 份额 累计 净值 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年1
月4 日
2
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
腾元基金为代销机构及开通定投和转换业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年1
月11 日 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 53 页 共 60 页
3
前海开源基金管理有限公司关于降低旗下开 放
式基金在天天基金销售平台申购金额下限的 公
告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年1
月18 日
4
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
2015 年第4 季 度报 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年1
月22 日
5
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
平安证券为代销机构及开通定投和转换业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年2
月29 日
6
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参 加
好买基 金费 率优 惠活 动的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年3
月3 日
7
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金在 大
同证券 开通 定投 业务 的公 告
中国 证券报、 上 海
证券报 、证 券时 报
2016 年3
月11 日
8
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
利得基金为代销机构并参与其费率优惠活动 的
公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年3
月18 日
9
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参 加
同花顺 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年3
月22 日
10
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金继 续
参与中 国工 商银 行申 购费 率优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年3
月25 日
11
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
英大证 券为 代销 机构 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年3
月30 日
12
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
2015 年年 度报 告
中国 证券报、 上海
证券报 、 证 券时 报、
基金 管理人的 官方
网站
2016 年3
月30 日
13
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
2015 年年 度报 告摘 要
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年3
月30 日
14
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参 加
新兰德 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年3
月31 日 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 54 页 共 60 页
15
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
华龙证券为代销机构及开通定投和转换业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年4
月6 日
16
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
鑫鼎盛为代销机构及开通定投和转换业务的 公
告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年4
月8 日
17
前海开源基金管理有限公司关于银河证券费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年4
月18 日
18
前海开源基金管理有限公司关于联泰资产费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年4
月20 日
19
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
2016 年第1 季 度报 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年4
月21 日
20
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加伯 嘉基 金为 代销 机构 的公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年4
月29 日
21
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
金斧子为代销机构及开通定投和转换业务并 参
与其费 率优 惠活 动的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年4
月29 日
22
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加汇成基金为代销机构及开通 定 投 和 转 换 业
务并参 与其 费率 优惠 活动 的公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年4
月29 日
23
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
广州证券为代销机构及开通定投和转换业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年5
月5 日
24
前海开源基金管理有限公司关于和讯公司费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年5
月11 日
25
前海开源基金管理有限公司关于降低旗下基 金
在好买 基金 申购 金额 下限 的公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年5
月23 日
26
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加联讯证券为代销机构并开通定投和转换 业
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年5
月24 日 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 55 页 共 60 页
务的公 告
27
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分开 放
式基金参加盈米财富申购补差费率优惠活动 的
公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年6
月1 日
28
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
凯恩斯基金为代销机构及开通定投和转换业 务
并参与 其费 率优 惠活 动的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年6
月6 日
29
前海开源基金管理有限公司关于 旗 下 基 金 增 加
京西票号为代销机构并参与其费率优惠活动 的
公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年6
月7 日
30
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加华泰证券为代销机构并开通定投业务的 公
告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年6
月16 日
31
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参 加
华泰证 券费 率优 惠活 动的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年6
月20 日
32
前海开源基金管理有限公司关于调整个人投 资
者开立 基金 账户 的证 件类 型的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年6
月21 日
33
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金投 资
资产支 持证 券的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年6
月21 日
34
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
在陆金所资管开通定投业务并参与其费率优 惠
活动的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年6
月24 日
35
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金继 续
参与交 通银 行申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年6
月30 日
36
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
招募说 明书 （更 新） 摘要 （2016 年第 1 号）
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年7
月1 日
37
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
晟视天下为代销机构及开通定投和转换业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年7
月19 日 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 56 页 共 60 页
38
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
2016 年第2 季 度报 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年7
月19 日
39
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
广源达信为代销机构及开通定投和转换业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年7
月26 日
40
前海开源基金管理有限公司关于诺亚正行费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年7
月27 日
41
前海开源基金管理有限公司关于华安证券费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年7
月27 日
42
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金在 新
浪仓石 开通 定投 业务 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年7
月28 日
43
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
在中期 资产 开通 转换 业务 的公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年7
月28 日
44
前海开源基金管理有限公司关于调整旗下开 放
式基金 赎回 份额 下限 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年8
月23 日
45
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
蛋卷基金为代销机构及开通定投和转换业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年8
月24 日
46
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
北京肯特瑞为代销机构并参与其费率优惠活 动
的公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年8
月29 日
47
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
2016 年半 年度 报告
中国 证券报、 上海
证券报 、 证 券时 报、
基金 管理人的 官方
网站
2016 年8
月29 日
48
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
2016 年半 年度 报告 摘要
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年8
月29 日
49
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金增 加
华融金融为代销机构及开通定投和转换业务 的
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年9
月9 日 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 57 页 共 60 页
公告
50
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金参 与
交通银 行费 率优 惠活 动的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年9
月20 日
51
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加奕丰金融为代销机构并开通定投和转换 业
务的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报 2016 年9
月20 日
52
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加创金启富为代销机构及开通定投和转换 业
务并参 与其 费率 优惠 活动 的公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
10 月 19
日
53
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加电盈基金为代销机构及开通定投和转换 业
务并参 与其 费率 优惠 活动 的公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
10 月 20
日
54
前 海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
2016 年第3 季 度报 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
10 月 26
日
55
前海开源基金管理有限公司关于降低旗下开 放
式基金在创金启富销售平台申购金额下限的 公
告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
11 月 4
日
56
前海开源基金管理有限公司关于降低旗下开 放
式基金 在同 花顺 销售 平台 申购金 额下 限的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
11 月 4
日
57
前海开源基金管理有限公司关于华融金融费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
11 月 7
日
58
前海开源基金管理有限公司关于钱景财富费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
11 月 7
日
59
前海开源基金管理有限公司关于新浪仓石费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
11 月 11前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 58 页 共 60 页
日
60
前海开源基金管理有限公司关于广源达信费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
11 月 11
日
61
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
在肯特瑞财富开通定投和转换业务并参与其 费
率优惠 活动 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 1
日
62
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金继 续
参与交 通银 行费 率优 惠活 动的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 1
日
63
前海开源基金管理有限公司关于调整旗下开 放
式基金 申购 金额 下限 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 2
日
64
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加浦发银行为代销机构并开通定投和转换 业
务的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 7
日
65
前海开源基金管理有限公司关于旗下部分基 金
增加宜信普泽为代销机构及 开 通 定 投 和 转 换 业
务并参 与其 费率 优惠 活动 的公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 15
日
66
前海开源基金管理有限公司关于旗下基金继 续
参与交 通银 行费 率优 惠活 动的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 22
日
67
前海开源基金管理有限公司关于北京微动利 费
率调整 的公 告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 28
日
68
前海开源基金管理有限公司关于泰诚财富费 率
调整的 公告
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 28
日
69 前海开源基金管理有限公司 关 于 调 整 旗 下 部 分 中国 证券报、 上海 2016 年前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 59 页 共 60 页
基金通 过蛋 卷基 金定 投申 购起点 金额 的公 告 证券报 、证 券时 报 12 月 28
日
70
前海开源再融资主题精选股票型证券投资基 金
招募说 明书 （更 新） 摘要 （2016 年第 2 号）
中国 证券报、 上海
证券报 、证 券时 报
2016 年
12 月 30
日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（1） 中 国证 券监 督管 理委 员会批 准前 海开 源再 融资 主题精 选股 票型 证券 投资 基金设 立 的 文 件
（2） 《 前海 开源 再融 资主 题精选 股票 型证 券投 资基 金基金 合同 》
（3） 《 前海 开源 再融 资 主 题精选 股票 型证 券投 资基 金托管 协议 》
（4） 《 前海 开源 再融 资主 题精选 股票 型证 券投 资基 金招募 说明 书》
（5） 基金 管理 人业 务资 格 批件和 营业 执照
（6） 前海 开源 再融 资主 题 精选股 票型 证券 投资 基金 在指定 报刊 上各 项公 告的 原稿
13.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处
13.3 查 阅方 式
（1） 投资 者可 在营 业时 间 免费查 阅， 也可 按工 本费 购买复 印件 ；
（2） 投资 者对 本报 告书 如 有疑问 ， 可咨 询本 基金 管 理人前 海开 源基 金管 理有 限公司 ， 客户 服
务电话 ：4001-666-998 （ 免长途 话费 ） ；
（3） 投资 者可 访问 本基 金 管理人 公司 网站 ，网 址：www.qhkyfund.com 。
前海开源基金管理有限公司 前海开源再融资股票 2016 年年 度报告
第 60 页 共 60 页
2017 年3 月30 日
