前海开源中证大农业指数增强型证券投资
基金 2016年年度报告摘要
2016年12月31日
基金管理人：前海开源基金管理有限公司
基金托管人：北京银行股份有限公司
送出日期：2017年3月30日前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月24日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
1.1
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 前海开源中证大农业指数增强
基金主代码
001027
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年2月13日
基金管理人 前海开源基金管理有限公司
基金托管人 北京银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 138,344,970.18份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型基金，即通过指数复制的方法拟合、跟踪中证大农业指
数，并在严格控制跟踪偏离度和跟踪误差的前提下进行相对增强的组合管理。力
争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超
过0.5%，年跟踪误差不超过7.75%。
投资策略 1、资产配置策略
本基金的大类资产由股票资产和非股票资产构成。其中股票资产中绝大部分股票
组合为全复制中证大农业的成份股及其备选成份股组合，非股票组合绝大部分由
现金以及到期日在一年以内的政府债券组成，主要用于支付赎回款，支付交易费
用、管理费和托管费等。
本基金为增强型指数基金，股票资产占基金资产的比例范围为90%-95%，其中投
资于中证大农业指数成份股和备选成份股的资产占非现金基金资产的比例不低于
80%。在基金运作过程中，为尽量减少跟踪误差，基金管理人将在法律法规和基
金合同规定的范围内，根据对申购、赎回、转换等业务和相关费用提留的预判，
尽可能降低现金组合所占比重，防止因现金比例增加而导致跟踪误差的加大。
2、股票投资策略
本基金采用指数复制结合相对增强的投资策略，即通过全样本复制的方式拟合、
跟踪中证大农业指数，并在严格控制跟踪偏离度和跟踪误差的前提下进行相对增
强的投资管理。以有效降低基金运作成本并提高本基金的投资收益率。
（1）指数复制策略
本基金将采用全样本复制的方式，即按照标的指数的成份股及其权重构建跟踪组
合以拟合标的指数的业绩表现，具体包括：跟踪组合的构建和日常管理中的调整。
1）跟踪组合的构建
基金管理人将根据中证指数有限公司提供的成份股和备选成份股及权重数据进行
相应的买入或卖出操作，使跟踪组合的构成与标的指数基本一致。由于跟踪组合
构建与标的指数组合构建存在差异，若出现较为特殊的情况（例如成份股或备选
成份股流动性不足等），本基金将采用替代性的方法构建组合，使得跟踪组合尽
可能近似于全复制组合，以减少对标的指数的跟踪误差。
2）跟踪组合的调整
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本基金为开放式基金，由于基金开放日基金的申购、赎回、转换业务、标的指数
成份股及备选成份股定期或不定期的调整、成份股权重调整、成份股投资受限等
因素的影响，使得跟踪组合需要适时进行个股或权重的调整。
（2）股票增强策略
本基金在控制跟踪偏离度和跟踪误差的基础上，辅以有限度的增强操作，以求获
取超越标的指数的收益率表现。
1）基于成份股基本面分析的增强
鉴于中国股票市场的非完全有效性和指数编制本身的局限性及时效性，本基金将
通过对标的指数成份股及其备选成份股的基本面分析，剔除或低配部分标的指数
成份股，以达到增强组合收益的效果。
2）基于非成份股投资机会的增强
本基金将基于基金管理人对证券市场个股深入研究的基础上，精选出具有综合性
比较优势的个股，在基金投资比例允许的范围内适度参与非标的指数成份股投资。
3、权证投资策略
本基金将权证的投资作为提高基金投资组合收益的辅助手段。根据权证对应公司
基本面研究成果确定权证的合理估值，发现市场对股票权证的非理性定价；利用
权证衍生工具的特性，通过权证与证券的组合投资，来达到改善组合风险收益特
征的目的。
4、债券投资策略
本基金将以降低基金的跟踪误差为目的，在控制流动性风险的基础上，构建债券
投资组合。本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、
资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择。基
金管理人将优先选择信用等级较高、剩余期限较短、流动性较好的政府债券进行
投资，合理分配基金资产在债券上的配置比例。
5、现金头寸管理
由于法律法规限制和开放式基金正常运作的需要，在扣除股指期货合约需缴纳的
交易保证金后，基金保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例合计不
低于基金资产净值的5%。其主要用途包括：支付潜在赎回金额、计提管理费和
托管费等各类费用的需求、支付交易费用等行为。为有效控制现金留存的影响，
基金管理人将采用积极的现金头寸管理手段。
6、跟踪误差控制与管理
本基金对标的指数的跟踪目标是：力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准
之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年跟踪误差不超过7.75%。每日对
基金组合与业绩比较基准的收益率偏离度进行跟踪，每月末、季度末定期分析基
金跟踪误差变化情况及其原因，并根据跟踪误差的来源和其可控制性，有针对性
的进行管理和控制。
7、股指期货投资策略
本基金以套期保值为目的，参与股指期货交易。
本基金参与股指期货投资时机和数量的决策建立在对证券市场总体行情的判断和
组合风险收益分析的基础上。基金管理人将根据宏观经济因素、政策及法规因素
和资本市场因素，结合定性和定量方法，确定投资时机。基金管理人将结合股票
投资的总体规模，以及中国证监会的相关限定和要求，确定参与股指期货交易的
投资比例。
基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货
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对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融
衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。
基金管理人在进行股指期货投资前将建立股指期货投资决策部门或小组，负责股
指期货的投资管理的相关事项，同时针对股指期货投资管理制定投资决策流程和
风险控制等制度，并经基金管理人董事会批准后执行。
若相关法律法规发生变化时，基金管理人期货投资管理从其最新规定，以符合上
述法律法规和监管要求的变化。
业绩比较基
准
中证大农业指数收益率×95% + 商业银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特
征
本基金属于股票指数增强型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券
基金、混合型基金，为证券投资基金中的较高风险、较高收益品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 前海开源基金管理有限公
司
北京银行股份有限公司
姓名 傅成斌 刘晔
联系电话
0755-88601888 010-66223586
信息披露负责人
电子邮箱
qhky@qhkyfund.com liuye1@bankofbeijing.com.cn
客户服务电话
4001666998 95526
传真
0755-83181169 010-66226045
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.qhkyfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年
2015年2月13日(基
金合同生效日)-
2015年12月31日
2014年
本期已实现收益
-22,283,452.48 -8,062,484.91 -
本期利润
-30,437,200.83 -15,990,668.32 -
加权平均基金份额本期利润
-0.1695 -0.0466 -
本期基金份额净值增长率
-16.04% -4.60% -
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015年末 2014年末
期末可供分配基金份额利润
-0.1991 -0.0458 -
期末基金资产净值
110,805,726.62 187,913,404.94 -
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期末基金份额净值
0.801 0.954 -
注：① 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③ 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分
期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一个自然日，无论该日是否为开放日或交易
所的交易日。
④ 本基金的基金合同于2015年2月13日生效，截至2015年12月31日成立不满1年，故
2015年年度数据与指标为不完整会计年度数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
0.50% 0.73% 1.33% 0.75% -0.83% -0.02%
过去六个月
0.38% 0.83% 1.44% 0.83% -1.06% 0.00%
过去一年
-16.04% 1.70% -17.72% 1.58% 1.68% 0.12%
自基金合同
生效起至今
-19.90% 1.82% 1.15% 2.19% -21.05% -0.37%
注：本基金的业绩比较基准为：中证大农业指数收益率×95%＋商业银行活期存款利率（税后）
×5%。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金的基金合同于2015年2月 13日生效,2015年本基金净值增长率与同期业绩比较基准
收益率按本基金实际存续期计算。
3.3 其他指标
无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2016 0.0000 0.00 0.00 0.00
2015 0.0000 0.00 0.00 0.00
合计
0.0000 0.00 0.00 0.00
注：本基金的基金合同于2015年2月 13日生效，截至2016年12月31日，本基金成立未满三
年。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
前海开源基金管理有限公司（以下简称“前海开源基金”）于 2012 年 12 月 27 日经中国
证监会批准，2013 年 1 月 23 日注册成立，截至报告期末，注册资本为 2 亿元人民币。其中，
开源证券股份有限公司、北京市中盛金期投资管理有限公司、北京长和世纪资产管理有限公司和
深圳市和合投信资产管理合伙企业(有限合伙)各持股权 25%。目前，前海开源基金分别在北京、
上海设立分公司，在深圳设立华南营销中心；直销中心覆盖珠三角、长三角和京津冀环渤海经济
区，为公司的快速发展奠定了组织和区域基础。经中国证监会批准，前海开源基金控股子公司—
—前海开源资产管理有限公司（以下简称“前海开源资管”）已于 2013 年 9 月 5 日在深圳市
注册成立，并于 2013 年 9 月 18 日取得中国证监会核发的《特定客户资产管理业务资格证书》
。截至报告期末，前海开源资管的股东结构为：前海开源基金管理有限公司出资18000万，占比
100%。
截至报告期末，前海开源基金旗下管理45只开放式基金，资产管理规模超过600亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年
限
说明
孙亚超
本基金的
基金经理、
公司执行
投资总监
2015年2月
13日
-
8年
孙亚超先生，数学科博
士后。历任爱建证券研
究所创新发展部经理、
高级研究员；光大证券
理财产品部量化产品系
列负责人；齐鲁证券机
构部创新业务研究总监。
现任前海开源基金管理
有限公司执行投资总监。
注：①对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司
决定确定的解聘日期，对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券
投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》
等有关法律法规及各项实施准则、《基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本
报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投
资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，针对股票市
场、债券市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动
相关的各个环节，制定了《前海开源基金管理有限公司公平交易管理办法》、《前海开源基金管
理有限公司异常交易监控管理办法》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、
交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和
信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完
善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待
旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，二级市场在年初经历一波快速下跌后，其后进入缓慢震荡攀升态势；年底上证
指数点位低于年初。中证大农业指数（代码：399814）的总体走势与大盘基本一致，但总体弱于
大盘。本基金依照基金合同的约定，对基准指数进行了有效的动态跟踪，并于增强策略限度内
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对部分个股进行了有效风险控制。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金本报告期内，基金份额净值增长率为-16.04%，同期业绩比较基准收益率为-17.72%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
随着供给侧改革的不断推进，国内各项经济指标日渐趋稳；不过，国内国际经济形势仍未出
现乐观态势。证券市场在经历2016年的较弱表现后，未来存在向好预期。
单就农业板块而言，受农业供给侧改革的影响，及国家对农业领域技术方面的大力支持；预
计养殖、种业、农产品等细分领域将有所表现。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益的角度出
发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，
确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权
限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司
管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和
公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（1）本年度，我公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相
关法律法规培训和职业道德培训，进一步提高了我公司从业人员的合规素质和职业道德修养。
（2）本年度，我公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册
登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对信息技术、用户权限、通信
管理与视频监控、基金直销、后台运营、内幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作，检查业
务开展的合规性和制度执行的有效性等。
（3）通过事前合规防范、事中系统控制、事后完善纠偏的方式，全面加强了对公司产品日
常投资运作的管理与监控，保证投资符合既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股
投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。
（4）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积
极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。
（5）完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；
重视媒体监督和投资者关系管理工作。
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（6）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分
的标准，并升级了客户洗钱风险划分系统。
本基金管理人承诺将依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监
察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督
整个估值流程。估值委员会由总经理、督察长、基金事务部、研究部、投资部、监察稽核部、金
融工程部、交易部负责人及其他指定相关人员组成。估值委员会成员均具备专业胜任能力和相关
从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。基金经理可
参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其
按约定提供固定收益品种的估值数据。
本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2016年度，基金托管人在前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金的托管过程中，严
格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托
管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
2016年度，前海开源基金管理有限公司在前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金投
资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人
未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2016年度，由前海开源基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关前海开源中证大
农业指数增强型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告
相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计了本基金的财务报表，包括2016年12月31日的
资产负债表，2016年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注，并出具
了无保留意见的审计报告。投资者欲了解详细内容，可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2016年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12 月31日
资 产：
银行存款
9,230,541.70 18,147,644.36
结算备付金
- -
存出保证金
60,724.59 238,855.68
交易性金融资产
102,354,366.38 170,507,385.43
其中：股票投资
102,354,366.38 170,507,385.43
基金投资
- -
债券投资
- -
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资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
1,983.51 3,602.99
应收股利
- -
应收申购款
183,644.81 86,153.65
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
111,831,260.99 188,983,642.11
负债和所有者权益
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
404,435.65 527,587.64
应付管理人报酬
111,110.05 187,839.65
应付托管费
23,147.94 39,133.27
应付销售服务费
- -
应付交易费用
15,361.06 63,688.29
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
471,479.67 251,988.32
负债合计
1,025,534.37 1,070,237.17
所有者权益：
实收基金
138,344,970.18 196,941,028.19
未分配利润
-27,539,243.56 -9,027,623.25
所有者权益合计
110,805,726.62 187,913,404.94
负债和所有者权益总计
111,831,260.99 188,983,642.11
注：报告截止日2016年12月31日,前海开源中证大农业指数增强基金份额净值0.801元,基金
份额总额138,344,970.18份。
7.2 利润表
会计主体：前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年 12月31日
单位：人民币元
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
第 15 页 共35 页
项 目
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年2月13日(基
金合同生效日)至
2015年12月31日
一、收入
-27,583,423.16 -10,906,817.03
1.利息收入
90,181.07 3,250,953.54
其中：存款利息收入
90,181.07 1,328,956.63
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 1,921,996.91
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-19,597,509.62 -6,851,514.71
其中：股票投资收益
-21,514,835.94 -6,910,269.62
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
1,917,326.32 58,754.91
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
-8,153,748.35 -7,928,183.41
4. 汇兑收益（损失以“-”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
77,653.74 621,927.55
减：二、费用
2,853,777.67 5,083,851.29
1．管理人报酬
1,727,606.06 3,529,985.98
2．托管费
359,917.91 735,413.72
3．销售服务费
- -
4．交易费用
254,256.25 381,165.13
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用
511,997.45 437,286.46
三、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列）
-30,437,200.83 -15,990,668.32
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
”号填列）
-30,437,200.83 -15,990,668.32
注：上年度会计期间为2015年2月13 日（基金合同生效日）到2015年12月31日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
第 16 页 共35 页
本报告期：2016年1月1日至2016年 12月31日
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
196,941,028.19 -9,027,623.25 187,913,404.94
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -30,437,200.83 -30,437,200.83
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
-58,596,058.01 11,925,580.52 -46,670,477.49
其中：1.基金申购款
67,259,244.10 -12,702,553.19 54,556,690.91
2.基金赎回款
-125,855,302.11 24,628,133.71 -101,227,168.40
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
138,344,970.18 -27,539,243.56 110,805,726.62
上年度可比期间
2015年2月13日(基金合同生效日)至2015年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
565,118,121.52 - 565,118,121.52
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -15,990,668.32 -15,990,668.32
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
-368,177,093.33 6,963,045.07 -361,214,048.26
其中：1.基金申购款
137,552,203.70 -1,233,625.12 136,318,578.58
2.基金赎回款
-505,729,297.03 8,196,670.19 -497,532,626.84
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
196,941,028.19 -9,027,623.25 187,913,404.94
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
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（基金净值）
注：上年度会计期间为2015年2月13 日（基金合同生效日）到2015年12月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______蔡颖______
______李志祥______
____任福利____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2015】64号文《关于准予前海开源中证大农业
指数增强型证券投资基金注册的批复》，由前海开源基金管理有限公司依照《中华人民共和国证
券投资基金法》、《前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金基金合同》及其他法律法规公
开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2015年1月28日至2015年
2月10日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集565,032,807.56元，经瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）瑞华验字[2015]第02030014号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金基金合同》于2015年2月13日正式生效，基金
合同生效日的基金份额总额为565,118,121.52份基金份额，其中认购资金利息折合
85,313.96份基金份额。本基金的基金管理人为前海开源基金管理有限公司，本基金托管人为北
京银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布
的《证券投资基金会计核算业务指引》、《前海开源中证大农业指数增强型证券投资基金基金合
同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以
及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
第 18 页 共35 页
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工
具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资
产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资
产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
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止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下
原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
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回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实
现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确
认。未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到
的款项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，
将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理费、托管费和指数使用费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐
日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的30%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
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(5) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不
活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供
的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定
公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结
果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债
券除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
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7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期未发生会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金
融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》
、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月
1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券
的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的
个人所得税。自2015年9月8日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个
月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年
(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人
所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上
述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
前海开源基金管理有限公司（“前海开源
基金”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
北京银行股份有限公司（“北京银行”） 基金托管人、基金代销机构
开源证券股份有限公司（“开源证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
北京市中盛金期投资管理有限公司 基金管理人股东
北京长和世纪资产管理有限公司 基金管理人股东
深圳市和合投信资产管理合伙企业（有限 基金管理人股东
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合伙）
前海开源资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行交易，无佣金产生。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年2月13日(基金合同生效日)
至2015年12月31日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,727,606.06 3,529,985.98
其中：支付销售机构的
客户维护费
68,254.80 30,561.29
注：本基金的管理费按前一日资产净值的1.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
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理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
本基金管理人按照与基金代销机构签订的基金销售协议约定，依据销售机构销售基金的保有量提
取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客
户维护费从基金管理费中列支。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年2月13日(基金合同生效日)
至2015年12月31日
当期发生的基金应支付
的托管费
359,917.91 735,413.72
注：本基金的托管费按前一日资产净值的0.25 %年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25 %÷ 当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.8.2.3 销售服务费
无。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内与关联方无银行间同业市场的债券 (含回购 )交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
前海开源中证大农业指数增强 2016年年度报告摘要
第 25 页 共35 页
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年2月13日(基金合同生效日)至
2015年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
北京银行股份有限
公司
9,230,541.70 87,440.91 18,147,644.36 1,275,178.46
注：本基金的银行存款由基金托管人北京银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2016年12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发或增发而持有流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股） 期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000048
康达尔 2016年
12月
1日
资产重
组
37.92
2017年
3月1日
37.18 56,7121,966,471.592,150,519.04 -
注：本基金本报告期末持有的暂时停牌等流通受限股票的复牌情况，统计截止日期为2017年
3月23日。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款，无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款，无抵押债券。
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第 26 页 共35 页
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第一层次的余额为100,203,847.34 元，属于第二层次的余额为2,150,519.04 元，属于第
三层次的余额为0.00元；于2015年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产中属于第一层次的余额为148,047,565.43元，属于第二层次的余额为
22,459,820.00元，属于第三层次的余额为0.00元。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交
易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃
期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月
31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资
102,354,366.38 91.53
其中：股票
102,354,366.38 91.53
2 固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资
- -
5 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计
9,230,541.70 8.25
7 其他各项资产
246,352.91 0.22
8 合计
111,831,260.99 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业
19,015,434.19 17.16
B
采矿业
- -
C
制造业
75,757,507.09 68.37
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
2,963,185.55 2.67
G
交通运输、仓储和邮政业
- -
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
2,305,160.88 2.08
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L
租赁和商务服务业
2,313,078.67 2.09
M
科学研究和技术服务业
- -
N
水利、环境和公共设施管理业
- -
O
居民服务、修理和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
102,354,366.38 92.37
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未通过沪港通机制投资港股。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000895
双汇发展
230,832 4,831,313.76 4.36
2 600201
生物股份
136,823 4,322,238.57 3.90
3 000876
新 希 望
478,698 3,853,518.90 3.48
4 000998
隆平高科
152,475 3,267,539.25 2.95
5 002385
大北农
454,609 3,227,723.90 2.91
6 600737
中粮屯河
259,043 3,227,675.78 2.91
7 002004
华邦健康
346,078 3,138,927.46 2.83
8 002470
金正大
375,764 2,968,535.60 2.68
9 600500
中化国际
253,750 2,958,725.00 2.67
10 000792
盐湖股份
155,009 2,956,021.63 2.67
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于前海开源基金管理有限公
司官方网站（www.qhkyfund.com）上的年度报告正文。
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8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300498
温氏股份
5,783,537.80 3.08
2 002018
华信国际
3,666,314.04 1.95
3 300159
新研股份
3,352,313.77 1.78
4 000930
中粮生化
2,744,893.00 1.46
5 000979
中弘股份
2,549,385.00 1.36
6 002568
百润股份
2,366,164.01 1.26
7 600872
中炬高新
2,265,926.00 1.21
8 000048
康达尔
2,250,972.74 1.20
9 600226
升华拜克
2,168,947.00 1.15
10 000848
承德露露
2,030,955.00 1.08
11 603288
海天味业
2,011,776.00 1.07
12 600300
维维股份
1,837,058.00 0.98
13 601118
海南橡胶
1,705,042.00 0.91
14 000592
平潭发展
1,700,602.76 0.90
15 600438
通威股份
1,593,244.20 0.85
16 000895
双汇发展
1,528,078.95 0.81
17 002470
金正大
1,485,797.00 0.79
18 600965
福成股份
1,416,645.98 0.75
19 002481
双塔食品
1,400,000.00 0.75
20 600201
生物股份
1,390,337.00 0.74
注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
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序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000876
新 希 望
5,879,774.73 3.13
2 603288
海天味业
5,008,685.01 2.67
3 002385
大北农
4,498,712.18 2.39
4 000895
双汇发展
4,124,068.88 2.19
5 300498
温氏股份
3,814,298.74 2.03
6 600201
生物股份
3,120,764.02 1.66
7 601118
海南橡胶
3,033,824.43 1.61
8 000592
平潭发展
2,965,103.58 1.58
9 000792
盐湖股份
2,865,209.52 1.52
10 000848
承德露露
2,851,618.81 1.52
11 000998
隆平高科
2,811,687.33 1.50
12 600873
梅花生物
2,743,764.25 1.46
13 000830
鲁西化工
2,429,310.98 1.29
14 002143
印纪传媒
2,307,111.80 1.23
15 603609
禾丰牧业
2,293,890.52 1.22
16 000061
农 产 品
2,272,438.51 1.21
17 002714
牧原股份
2,189,684.18 1.17
18 002299
圣农发展
2,144,984.75 1.14
19 002470
金正大
2,062,010.10 1.10
20 002311
海大集团
2,012,616.21 1.07
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
69,777,254.93
卖出股票收入（成交）总额
108,261,689.69
注：买入股票成本、卖出股票收入均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金在报告期内没有参与股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金在报告期内没有参与国债期货投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金在报告期内没有参与国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
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1 存出保证金
60,724.59
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
1,983.51
5 应收申购款
183,644.81
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
246,352.91
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,756 36,833.06 30,792,049.98 22.26% 107,552,920.20 77.74%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
994.20 0.0000%
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持有本基金
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本
开放式基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2015 年2 月13 日）基金份额总额
565,118,121.52
本报告期期初基金份额总额
196,941,028.19
本报告期基金总申购份额
67,259,244.10
减:本报告期基金总赎回份额
125,855,302.11
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列）
-
本报告期期末基金份额总额 138,344,970.18
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动；
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本基金在报告期内依据基金合同约定运作，没有进行策略调整。
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第 34 页 共35 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金提供审计服务的会计师事务所为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），本报告期
内未发生变更。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中投证券
2 178,038,944.62 100.00% 130,200.25 100.00% -
华创证券
2 - - - - -
长城证券
2 - - - - -
注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字
[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及
市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有
关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的
渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期内租用证券公司交易单元未进行其他证券投资。
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
无
前海开源基金管理有限公司
2017年3月30日
