益民中证智能消费：基金合同摘要查看PDF公告
益 民中 证智 能消 费主 题指 数证 券投 资基 金基 金合 同 摘要
基金管理人： 益民基金管理有限公司
基金托管人： 华夏银行股份有限公司
（一） 基金合同当事人及权利义务
1、基金管理人简况
名称：益民基金管理有限公司
住所：重庆市渝中区上清寺路 110 号
法定代表人：翁振杰
设立日期：2005 年 12 月 12 日
批准设立机关及批准设立文号： 中国证券监督管理委员会、 中国证监会证监
基金字[2005]192 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币 1 亿元
存续期限：持续经营
联系电话：010-63105556
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。
2、基金托管人简况
名称：华夏银行股份有限公司
住所：北京市东城区建国门内大街 22 号（100005）
办公地址：北京市东城区建国门内大街 22 号（100005 ）
法定代表人：吴建
成立时间：1992 年10 月 14 日
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营
注册资本： 10,685,572,211 元人民币
批准设立机关和批准设立文号： 中国人民银行[银复（1992）391 号]
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基金字[2005]25 号 联系人：郑鹏
电话： （010 ）85238667
传真： （010 ）85238680
3、基金份额持有人
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对 《基金合同》 的承认和 接受，
基金投资者自依据 《基金合同》 取得基金份额， 即成为本基金份额持有人和 《基
金合同》 的当事人， 直至其不再持有本基金的基金份额。 基金份额持有人作为 《基
金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
4、基金管理人的权利与义务
（1 ）根 据《基 金法》 、 《运作办 法》及 其他有 关规定， 基金管 理人的 权利包
括但不限于：
1） 依法募集资金；
2） 自《基金 合同 》生效 之 日起，根 据法 律法规 和 《基金合 同》 独立运 用 并
管理基金财产；
3） 依照《基 金合 同》收 取 基金管理 费以 及法律 法 规规定或 中国 证监会 批 准
的其他费用；
4） 销售基金份额；
5） 按照规定召集基金份额持有人大会；
6） 依据《基 金合 同》及 有 关法律规 定监 督基金 托 管人，如 认为 基金托 管 人
违反了《 基金合 同》及 国家有关 法律规 定，应 呈报中国 证监会 和其他 监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
7） 在基金托管人 更换时，提名新的基金托管人；
8） 选择、 更换基金销售机构， 对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
9） 担任或委 托其 他符合 条 件的机构 担任 基金份 额 登记机构 办理 基金登 记 业
务并获得《基金合同》规定的费用；
10） 依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
11） 在 《基金合同》 约定的范围内， 拒绝或暂停受理申购、 赎回或转换申请；
12） 依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利， 为基金的利益
行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
13） 在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
14） 以基金管理人的名义， 代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实
施其他法律行为；
15） 选择、 更换律师事务所、 会计师事务所、 证券经纪商或其他为基金提供
服务的外部机构；
16） 在符合有关法律、 法规的前提下， 制订和调整有关基金认购、 申购、 赎
回、转换、非交易过户、转托管和收益分配等业务规则；
17） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（2 ）根 据《基 金法》 、 《运作办 法》及 其他有 关规定， 基金管 理人的 义务包
括但不限于：
1） 依法募集 资金 ，办理 或 者委托经 中国 证监会 认 定的其他 机构 代为办 理 基
金份额的发售、申购、赎回和登记事宜 ；
2） 办理基金备案手续；
3） 自《基金 合同 》生效 之 日起，以 诚实 信用、 谨 慎勤勉的 原则 管理和 运 用
基金财产；
4） 配备足够 的具 有专业 资 格的人员 进行 基金投 资 分析、决 策， 以专业 化 的
经营方式管理和运作基金财产；
5） 建立健全 内部 风险控 制 、监察与 稽核 、财务 管 理及人事 管理 等制度 ， 保
证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立， 对所管理的不同基金分别管
理，分别记账，进行证券投资；
6） 除依据《 基金 法》 、 《基 金合同》 及其 他有关 规 定外， 不 得利用 基金 财 产
为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
7） 依法接受基金托管人的监督；
8） 采取适当 合 理 的措施 使 计算基金 份额 认购、 申 购、赎回 和注 销价格 的 方
法符合《 基金合 同》等 法律文件 的规定 ，按有 关规定计 算并公 告基金 资产净值，
确定基金份额申购、赎回的价格；
9） 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
10） 编制季度、半年度和年度基金报告；
11） 严格按照 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定， 履行信息披露及报
告义务；
12） 保守基金商业秘密， 不泄露基金投资计划、 投资意向等。 除 《基金法》 、
《基金合同》 及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密， 不向他人泄露；
13） 按 《基金合同》 的约定确定基金收益分配方案， 及时向基金份额持有 人
分配基金收益；
14） 按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
15） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定召集基金份额持有人大会
或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
16） 按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、 报表、 记录和其他相 关
资料 15 年以上；
17） 确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出， 并且保
证投资者能够按照 《基金合同》 规定的时间和方式， 随时查阅到与基金有关的公
开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
18） 组织并参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变
现和分配；
19） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会并
通知基金托管人；
20） 因违反 《基金合同》 导 致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权
益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
21） 监督基金托管人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务， 基金
托管人违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 基金管理人应为基金份额持有人
利益向基金托管人追偿；
22） 当基金管理人将其义务委托第三方处理时， 应当对第三方处理有关基金
事务的行为承担责任；
23） 以基金管理人名义， 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他
法律行为；
24） 基金管理 人在 募集期 间 未能达到 基金 的备案 条 件， 《基 金合 同》不 能 生
效， 基金管理人承担全部募集费用， 将已募集资金并加计银行同期活期存款利息
在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
25） 执行生效的基金份额持有人大会的决议；
26） 建立并保存基金份额持有人名册；
27） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
5、基金托管人的权利与义务 （1 ）根 据《基 金法》 、 《运作办 法》及 其他有 关规定， 基金托 管人的 权利包
括但不限于：
1） 自《基金 合同 》生效 之 日 起，依 法律 法规和 《 基金合同 》的 规定安 全 保
管基金财产；
2） 依《基金 合同 》约定 获 得基金托 管费 以及法 律 法规规定 或监 管部门 批 准
的其他费用；
3） 监督基金 管理 人对本 基 金的投资 运作 ，如发 现 基金管理 人有 违反《 基 金
合同》 及国家法律法规行为， 对基金财产、 其他当事人的利益造成重大损失的情
形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
4） 根据相关 市场 规则， 为 基金开设 资金 账户、 证 券账户及 其他 投资所 需 账
户，为基金办理证券交易资金清算；
5） 提议召开或召集基金份额持有人大会；
6） 在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
7） 法律法规及中国证 监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（2 ）根 据《基 金法》 、 《运作办 法》及 其他有 关规定， 基金托 管人的 义务包
括但不限于：
1） 以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
2） 设立专门 的基 金托管 部 门，具有 符合 要求的 营 业场所， 配备 足够的 、 合
格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
3） 建立健全 内部 风险控 制 、监察与 稽核 、财务 管 理及人事 管理 等制度 ， 确
保基金财产的安全， 保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基
金财产相 互独立 ；对所 托管的不 同的基 金分别 设置账户 ，独立 核算， 分账管理，
保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
4） 除依据《 基金 法》 、 《基 金合同》 及其 他有关 规 定外，不 得利用 基金 财 产
为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
5） 保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
6） 按规定开 设基 金财产 的 资金账户 、证 券账户 等 投资所需 账户 ，按照 《 基
金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
7） 保守基金 商业 秘密， 除 《基金法 》 、 《 基金 合同 》及其他 有关规 定另 有 规
定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
8） 复核、 审查基金管理人计算的基金资产净值、 基金份额申购、 赎回价格； 9） 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
10） 对基金财务会计报告、 季度、 半年度和年度基金报告出具意见， 说明基
金管理人在各重要方面的运作是否严格按照 《基金合同》 的规定进行； 如果基金
管理人有未执行 《基金合同》 规定的行为， 还应当说明基金托管人是否采取了适
当的措施；
11） 保存基金托管业务活动的记录、 账册、 报表和其 他相关资料 15 年以上；
12） 建立并保存基金份额持有人名册；
13） 按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和
赎回款项；
15） 依据 《基金法》 、 《基金合同》 及其他有关规定， 召集基金份额持有人大
会或配合 基金管理人、 基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
16） 按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
17） 参加基金财产清算小组， 参与基金财产的保管、 清理、 估价、 变现和 分
配；
18） 面临解散、 依法被撤销或者被依法宣告破产时， 及时报告中国证监会和
银行监管机构，并通知基金管理人；
19） 因违反 《基金合同》 导致基金财产损失时， 应承担赔偿责任， 其赔偿责
任不因其退任而免除；
20） 按规定监督基金管理人按法律法规和 《基金合同》 规定履行自己的义务，
基金管理人因违反 《基金合同》 造成基金财产损失时， 应为基金份额持有人利益
向基金管理人追偿；
21） 执行生效的基金份额持有人大会的决议；
22） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
6、基金份额持有人的权利与义务
每份基金份额具有同等的合法权益。
（1 ）根 据《基 金 法》 、 《运作办 法》及 其他有 关规定， 基金份 额持有 人的权
利包括但不限于：
1） 分享基金财产收益；
2） 参与分配清算后的剩余基金财产；
3） 依法申请赎回其持有的基金份额； 4） 按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
5） 对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；
6） 查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
7） 监督基金管理人的投资运作；
8） 对基金管 理人 、基金 托 管人、基 金服 务机构 损 害其合法 权益 的行为 依 法
提起诉讼或仲裁；
9） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（2 ）根 据《基 金法》 、 《运作办 法》及 其他有 关规定， 基金份 额持有 人的义
务包括但不限于：
1） 认真阅读并遵守《基金合同》 、招募说明书等信息披露文件；
2） 了解所投 资基 金产品 ， 了解自身 风险 承受能 力 ，自主判 断基 金的投 资 价
值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
3） 关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
4） 缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
5） 在其持有 的基 金份额 范 围内，承 担基 金亏损 或 者《基金 合同 》终止 的 有
限责任；
6） 不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
7） 执行生效的基金份额持有人大会的决 议；
8） 返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
9） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（二） 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成， 基金份额持有人的合法授权代
表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。 基金份额持有人持有的每一基金份
额拥有平等的投票权。
本基金基金份额持有人大会不设立日常机构。
1、召开事由
（1 ）除 法律法 规或中 国证监会 另有规 定外， 当出现或 需要决 定下列 事由之
一的，应当召开基金份额持有人大会：
1） 提前终止《基金合同》 ；
2） 更换基金管理人；
3） 更换基金托管人； 4） 转换基金运作方式；
5） 调整基金 管理 人、基 金 托管人的 报酬 标准， 但 法律法规 要求 调整该 等 报
酬标准的除外；
6） 变更基金类别；
7） 本基金与其他基金的合并；
8） 变更基金 投资 目标、 范 围或策略 ，法 律法规 和 中国证监 会另 有规定 的 除
外；
9） 变更基金份额持有人大会程序；
10） 基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
11） 单独或合计持有本基金总份额 10% 以上（含 10% ）基金份额的基金份
额持有人 （以基金管理人收到提议当日的基金份额计算， 下同） 就同一事项书面
要求召开基金份额持有人大会；
12） 对基金合同当事人权利和 义务产生重大影响的其他事项；
13） 法律法规 、 《 基金合 同 》或中国 证监 会规定 的 其他应当 召开 基金份 额 持
有人大会的事项。
（2 ）以 下情况 可由基 金管理人 和基金 托管人 协商后修 改，不 需召开 基金份
额持有人大会：
1） 法律法规要求增加的基金费用的收取；
2） 在法律法 规和 《基金 合 同》规定 的范 围内且 在 对基金份 额持 有人无 实 质
性不利影响的前提下，调整本基金的申购费率、调低赎回 费 率 或 变 更 收 费 方 式 ；
3） 因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
4） 对《基金 合同 》的修 改 对基金份 额持 有人利 益 无实质性 不利 影响或 修 改
不涉及《基金合同》当事人权利义务 关系发生重大变化；
5） 在法律法 规或 中国证 监 会允许的 范围 内且对 基 金份额持 有人 利益无 实 质
性不利影响的情况下推出新业务或服务；
6） 按照法律 法规 和《基 金 合同》规 定不 需召开 基 金份额持 有人 大会的 其 他
情形。
2、会议召集人及召集方式
（1 ）除 法律法 规规定 或《基金 合同》 另有约 定外，基 金份额 持有人 大会由
基金管理人召集。
（2 ）基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 （3 ）基 金托管 人认为 有必要召 开基金 份额持 有人大会 的，应 当向基 金管理
人提出书面提议。 基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
60 日内召 开；基 金管 理人决定 不召集 ，基金 托管人仍 认为有 必要召 开的，应当
由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告 知基金管理
人，基金管理人应当配合。
（4 ） 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基 金份额持有人就同一事项书面
要求召开基金份额持有人大会， 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应
当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召 集，并书面告知提出提议的基金份
额持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的， 应 当自出具书面决定之日
起 60 日内召开； 基金管理人决定不召集， 代表基金份额 10% 以上 （含 10%）的
基金份额持有人仍认为有必要召开的， 应当向基金托管人提出书面提议。 基金托
管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定 是否召集，并书面告知提出提议的
基金份额持有人代表和基金管理人； 基金托管人决定召集的， 应当自出具书面决
定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
（5 ） 代表基金份额 10% 以上 （含 10% ） 的基 金份额持有人就同一事项要求
召开基金份额持有人大会， 而基金管理人、 基金托管人都不召集的， 单独或合计
代表基金 份额 10% 以上（含 10% ）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提
前 30 日报中国证监会 备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会
的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
（6 ）基 金份额 持有人 会议的召 集人负 责选择 确定开会 时间、 地点、 方式和
权益登记日。
3、议事内容与程序
（1 ）议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项， 如 《基金合同》 的重大修
改、决定 终止《 基金合 同》 、更 换基金 管理人 、更换基 金托管 人、与 其他基金合
并、 法律法规及 《基金合同》 规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份
额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后， 对原有提案的修改应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
（2 ）议事程序
1） 现场开会
在现场开会的方式下， 首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公
布监票人 ，然后 由大 会 主持人宣 读提案 ，经讨 论后进行 表决， 并形成 大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表， 在基金管理人授权代表未能主持
大会的情况下， 由基金托管人授权其出席会议的代表主持； 如果基金管理人授权
代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和
代理人所持表决权的二分之一以上 （含二分之一） 选举产生一名基金份额持有人
作为该次基金份额持有人大会的主持人。 基金管理人和基金托管人拒不出席或主
持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。 签名 册载明参加会议人员姓名
（或单位 名称） 、身份 证明文件 号码、 持有或 代表有表 决权的 基金份 额、委托人
姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
2） 通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决
截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决， 在公证
机关监督下形成决议。
4、表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
（1 ）一 般决议 ，一般 决议须经 参加大 会的基 金份额持 有人或 其代理 人所持
表决权的二分之一以上 （含二分之一） 通过方 为有效； 除下列第 2 项所规定的须
以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
（2 ）特 别决议 ，特别 决议应当 经参加 大会的 基金份额 持有人 或其代 理人所
持表决权的三分之二以上 （含三分之二） 通过方可做出。 转换基金运作方式、 更
换基金管 理人或 者基金 托管人、 提前终 止《基 金合同》 、与其 他基金 合并以特别
决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时， 除非在计票时有充分的相反证据证明， 否则提交
符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者， 表面
符合会议通知规定 的书面表决意见视为有效表决， 表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为弃权表决， 但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额
总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
5、计票
（1 ）现场开会
1） 如大 会由基 金管理 人或基金 托管人 召集， 基金份额 持有人 大会的 主持人
应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金
份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基金
份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集， 但是基金管 理
人或基金托管人未出席大会的， 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后
宣布在出 席会议 的基金 份额持有 人中选 举三名 基金份额 持有人 代表担 任监票人。
基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
2） 监票 人应当 在基金 份额持有 人表决 后立即 进行清点 并由大 会主持 人当场
公布计票结果。
3） 如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，
可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。 监票人应当进行重新
清点， 重新清点以一次为限。 重新清点后， 大会主持人应当当场公布重新清点结
果。
4） 计票 过程应 由公证 机关予以 公证， 基金管 理人或基 金托管 人拒不 出席大
会的，不影响计票的效力。
（2 ）通讯开会
在通讯开会的情况下， 计票方式为： 由大会召集人授权的两名监督员在基金
托管人授权代表 （若由基金托管人召集， 则为基金管理人授权代表） 的监督下进
行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
6、生效与公告
基金份额持有人大会的决议， 召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会
备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份 额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在指定媒介上公告。 如果采用
通讯方式进行表决， 在公告基金份额持有人大会决议时， 必须将公证书全文、 公
证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会的决议。 生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、 基金管理
人、基金托管人均有约束力。
7、本部 分关于 基金份 额持有人 大会召 开事由 、召开条 件、议 事程序 、表决
条件等规定， 凡是直接引用法律法规的部分， 如将来法律法规修改导致相关内容
被取消或变更的， 基金管理人提前公告后， 可直接对本部 分内容进行修改、 调整，
无需召开基金份额持有人大会审议。
（三） 基金的收益与分配
1、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价 值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价 值 变 动 收 益 后 的 余 额 。
2、基金可供分配利润
基金可供分配利润指 截 至收益分配基准日基 金 未分配利润与未分配 利 润中
已实现收益的孰低数。
3、 收益分配原则
本基金收益分配应遵循下列原则：
（1 ）本基金的每份基金份额享有同等分配权；
（2 ）在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金收益每年最多分配 4 次，
每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 30%；
（3 ）若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
（4 ）本 基金收 益分配 方式分为 两种： 现金分 红与红利 再投资 ，投资 人可选
择现金红利或将现金红利按除权后的份额净值自动转为基金份额进行再投资； 若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（5） 基金收益分配后 每一基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基
准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（6）法律法规或监管机 构另有规定的，从其规定。
4、收益分配方案
基金收益分配方案中 应 载明收益分配基准日 以 及 该 日 的 可 供 分 配 利 润 、 基
金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
5、 收益分配的时间和程序
基金收益分配方案由基金管理人拟订， 由基金托管人复核， 依照 《信息披露
办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中国证监会备案；
基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截止日） 的时间
不得超过15 个工作日；
6、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投
资者的现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金注
册登记机构可将基金份额持有人的现金红利按除权后的份额净值自动转为基金
份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
（四） 基金费用
1、基金费用的种类
（1 ）基金管理人的管理费；
（2 ）基金托管人的托管费；
（3 ）基金财产拨划支付的银行费用；
（4 ）基金合同生效后 的基金信息披露费用；
（5 ）基金份额持有人大会费用；
（6 ）基金合同生效后与基金有关的会计师费、律师费 、仲裁费和诉讼费；
（7 ）基金的证券 、期货交易费用；
（8 ）基金的账户开户费用 及维护费用 ；
（9 ）标的指数许可使用费；
（10 ） 按照国家有关规定和 《基金合同》 约定， 可以 依法可以 在基金财产中
列支的其他费用。 2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
（1 ）基金管理人的管理费
基金管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理
费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金管理人， 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的，
顺延至最近可支付日支付。
（2 ）基金托管人的托管费
基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提， 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管
费划付指令， 经基金托管人复核后于次 月首日起5 个工作日内从基金财产中一次
性支取。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力致使无法按时支付的， 顺延至最近
可支付日支付。
（3 ）标的指数使用许可费
本基金按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议中所
规定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费。 其中， 基金合 同生效前的
许可使用固定费不列入基金费用。
指数许可使用费的费率、 收取下限、 具体计算 方法及支付方式请参见招募说
明书。 基金管理人向基金托管人发送基金标的指数许可使用费划款指令， 经基金
托管人复核后于每年 1 月、4 月、7 月和 10 月 首日起 10 个工作日内 将上季度标
的指数许可使用费从基金财产中一次性支付给标的指数许可方。
如果指数使用许可协议约定的指数许可使用费的计算方法、 费率和支付方式
等发生调整， 本基金将采用调整后的方法或费率计算指数使用费。 基金管理人应
在招募说明书及其更新中披露基金最新适用的方法。 （4 ） 上述 “ 一、 基金费用的种类 ” 中第 3－8、10 项费用， 根据有关法规及相
应协议规定， 按费用实际支出金额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支
付。
3、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
（1 ）基 金管理 人和基 金托管人 因未履 行或未 完全履行 义 务导 致的费 用支出
或基金财产的损失；
（2 ）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
（3 ） 《基金合同》生效前的相关费用；
（4 ）其 他根据 相关法 律法规及 中国证 监会的 有关规定 不得列 入基金 费用的
项目。
4、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体， 其纳税义务按国家税收法律、 法规执
行。
（五） 基金财产的投资方向和投资限制
1、投资目标
本基金采用指数化投资 策略， 紧密跟踪中证智能消费主题指数。 在正常市场
情况下， 力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对值
控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内。
2、投资范围和对象
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括中证智能消费主题指
数的成份股及其备选成份股、 其他股票 （非标的指数成份股及其备选成份股， 含
中小板、 创业板 及其他 经中国证 监会核 准的上 市股票） 、银行 存款、 债券（包括
国债、 金融债、 企业债 、 公司债、 次级债、 可 转换债券、 分离交易可转债、 短期
融资券（ 含超短 期融资 券 ）等债 券） 、 债券回 购、权证 、股指 期货、 资产支持证
券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具
（但须符合中国证监会的相关规定） 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种， 基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于股票的资产比例不低于基金资产的90% ，投资 于中证 智能 消费主题 指数成 份股和 备选成份 股的资 产比例 不低于非现
金基金资产的80% ； 本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保
证金后， 应当保 持不低 于基金资 产净值 5% 的 现金或到 期日 在 一年以 内的政府债
券。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制， 基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
3、投资限制
（1 ）投资组合限制
1） 本基金 投资于 股票的 资 产比例 不低于 基金资 产 的 90%， 投资于 中证智 能
消费主题指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的 80%；
2） 每个交易 日日 终在扣 除 股指期货 合约 需缴纳 的 交易保证 金后 ，保持 不 低
于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；
3） 本基金持 有一 家公司 发 行的证券 ，其 市值不 超 过基金资 产净 值的 10 ％，
但 完全按照标的指数的构 成比例进行投资的部分不受本项限制 ；
4） 本基金管 理人 管理的 全 部基金持 有一 家公司 发 行的证券 ，不 超过该 证 券
的 10％， 但完全按照标的指数的构成比例进行投资的部分不受本项限制 ；
5） 本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3% ；
6） 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证， 不得超过该权证的 10% ；
7） 本基金在 任何 交易日 买 入权证的 总金 额，不 得 超过上一 交易 日基金 资 产
净值的 0.5% ；
8） 本基金投 资于 同一原 始 权益人的 各类 资产支 持 证券的比 例， 不得超 过 基
金资产净值的 10% ；
9） 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的 20% ；
10） 本基金持有的同一 （指同一信用级别） 资产支持证券的比例， 不得超过
该资产支持证券规模的 10% ；
11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10% ；
12） 本 基 金 应 投 资 于 信 用 级 别 评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资 产 支 持 证 券 。
基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
13） 基金财产参与股票发行申购， 本基金所申报的金额不超 过本基金的总资
产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
14） 本基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
15）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的40% ， 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为
1 年,债券回购到期后不得展期；
16） 本基金参与股指期货交易后，应遵守下列比例限制：
<1> 本基金在 任何 交易日 日 终，持有 的买 入股指 期 货合约价 值， 不得超 过 基
金资产净值的10% ；
<2> 本基金在 任何 交易日 日 终，持有 的买 入股指 期 货合约价 值与 有价证 券 市
值之和， 不得超过基金资产净值的 95% ； 其中， 有价证券指股票、 债券 （不含到
期日在一 年以内 的政府 债券） 、 权证、 资产支 持证券、 买入返 售金融 资产（不含
质押式回购）等；
<3> 本基金在 任何 交易日 日 终，持有 的卖 出股指 期 货合约价 值不 得超过 基 金
持有的股票总市值的 20%；
<4> 本基金在 任何 交易日 内 交易（不 包括 平仓） 的 股指期货 合约 的成交 金 额
不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
<5> 在任何交 易日 终，本 基 金所持有 的股 票市值 和 买入、卖 出股 指期货 合 约
价值，合计（轧差计算）不低于基金资 产的90%；
17） 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
因证券、 期货市场波动、 上市公司合并、 基金规模变动、 股权分置改革中支
付对价等 基金管 理人之 外的因素 致使基 金投资 比例不符 合上述 规定投 资比例的，
基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整， 但中国证监会规定的特殊情形除外。
法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理 人应 当自基 金 合同生效 之日 起 6 个 月内使基 金的 投资组 合 比例符
合基金合同的有关约定。 在上述期间内， 本基金的投资范围、 投资策略应当符合
基金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生 效之日起
开始。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的， 以变更后的规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 则本基金投资
不再受相关限制。
（2 ）禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用 于 下 列 投 资 或 者 活 动 ：
1） 承销证券；
2） 违反规定向他人贷款或 者提供担保；
3） 从事承担无限责任的投资；
4） 买卖其他基金份额，但 是中国证监会另有规定的除外；
5） 向其基金管理人、基金托管人出资；
6） 从事内幕交易、操纵证券 交易 价格及其他不正当的证券交易活动；
7） 法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活 动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券， 或
者从事其他重大关联交易的， 应当符合基金的投资目标和投资策略， 遵循持有人
利益优先原则， 防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机制， 按照市场公
平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意， 并按法律法规予以
披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分之二以上的独立
董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律、 行政法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 则本基金投资
不再受相关限制。
（六） 基金资产净值的计算方法及公告方式
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
基金资产总值是 指基金拥有的各类有价证券、 银行存款本息、 基金应收申购
款 以及其他资产的价值总和
1、基金资产净值的计算方式
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
本基金的估值对象为 基金所拥有的股票、 股指期货合约、 权证、 债券和银行
存款本息、应收款项、其它投资等资产。
本基金按以下方式进行估值： 本节所称的固定收益品种， 是指在银行间债券市场、 上海证券交易所、 深圳
证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的国债、 中央
银行债、 政策性银行债 、 短期融资券、 中期票 据、 企业债、 公司债、 商业银行金
融债、可转换债券、证券公司短期债、资产支持证券、同业存单等债券品种。
（1 ）证券交易所上市的非固定收益品种的估值
交易所上 市的非 固定收 益品种（ 包括股 票、权 证等） ， 以其估 值日在 证券交
易所挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未
发生重大变化或证券发行机构未 发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日
的市价 （收盘价） 估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2 ）交易所市场交易的固定收益品种的估值
1） 对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （另有规定的除外） ，
选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
2） 对在 交易所 市场上 市交易的 可转换 债券， 按估值日 收盘价 减去可 转换债
券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；
3） 对在 交易所 市场挂 牌转让的 资产支 持证券 和私募债 券，采 用估值 技术确
定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3 ）银 行间市 场交易 的固定收 益品种 ，选取 第三方估 值机构 提供的 相应品
种当日的估值净价进行估值。
（4 ）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
1） 送股 、转增 股、配 股和公开 增发的 新股， 按估值日 在证券 交易所 挂牌的
同一股票的估值方法估值；
2） 首次 公开发 行未上 市的股票 和权证 ，采用 估值技术 确定公 允价值 ，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
3） 首次 公开发 行有明 确锁定期 的 股票 ，同一 股票在交 易所上 市后， 按交易
所上市的同一股票的估值方法估值； 非公开发行有明确锁定期的股票， 按监管机
构或行业协会有关规定确定公允价值；
4） 对在 交易所 市场发 行未上市 或未挂 牌转让 的债券， 采用估 值技术 确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
5） 对银 行间市 场未上 市，且第 三方估 值机构 未提供估 值价格 的债券 ，按成
本估值。
（5 ）本 基金投 资股指 期货合约 ，一般 以估值 当日结算 价进行 估值， 估值当
日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 采用最近交易日结
算价估值。
（6 ）持 有的银 行定 期 存款或通 知存款 以本金 列示，按 相应利 率逐日 计提利
息。
（7 ）如 基金管 理人认 为按上述 方法对 基金资 产进行估 值不能 客观反 映其公
允价值的， 基金管理人在综合考虑市场各因素的基础上， 可根据具体情况与基金
托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
（8 ） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增 事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法 规， 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任， 因此， 就与本基金有关的会
计问题， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一致的意见， 按照
基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
2、 基金资产净值、基金份额净值的公告方式
《基金合同》 生效后， 在开始办理基金份额申购或者赎回前， 基金管理人应
当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理人应当在每个开放日的次日，
通过网站、 基金份额发售网点以及其他媒介， 披露开放日的基金份额净值和基金
份额累计净值。
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基
金份额净值。 基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日， 将基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介上。 （七） 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
1、 《基金合同》的变更
（1 ）变 更基金 合同涉 及法律法 规规定 或本基 金合同约 定应经 基金份 额持有
人大会决议通过的事项的， 应召开基金 份额持有人大会决议通过。 对于可不经基
金份额持有人大会决议通过的事项， 由基金管理人和基金托管人同意后变更并公
告，并报中国证监会备案。
（2 ）关 于《基 金合同 》变更的 基金份 额持有 人大会决 议自表 决通过 之日起
生效，自决议生效后两日内在指定媒介公告。
2、 《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的， 《基金合同》应当终止：
（1 ）基金份额持有人大会决定终止的；
（2 ）基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金 管理人、
新基金托管人承接的；
（3 ） 《基金合同》约定的其他情形；
（4 ）相关法律法规和中国证监会规定的其他 情况。
3、基金财产的清算
（1 ） 基金财产清算小组： 自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日
内成立清算小组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进
行基金清算。
（2 ）基 金财产 清算小 组组成： 基金财 产清算 小组成员 由基金 管理人 、基金
托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的
人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3 ）基 金财产 清算小 组职责： 基金财 产清算 小组负责 基金财 产的保 管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（4 ）基金 财产清算程序：
1） 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
2） 对基金财产和债权债务进行清理和确认；
3） 对基金财产进行估值和变现；
4） 制作清算报告； 5） 聘请会计 师事 务所对 清 算报告进 行外 部审计 ， 聘请律师 事务 所对清 算 报
告出具法律意见书；
6） 将清算报告报中国证监会备案并公告；
7） 对基金剩余财产进行分配。
（5 ）基金财产清算的期限为 6 个月。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
5、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后， 按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
6、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于基 金财产 清算报 告报中国 证监会 备案 后 5 个工 作日内 由基 金财产清 算小
组进行公告。
7、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
（八） 争议的处理和适用的法律
对于因基金合同的订立、 内容、 履行和解释或与基金合同有关的争议， 基金
合同当事人应尽量通过协商、 调解途径解决。 不愿或者不能通过协商、 调解解决
的， 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会， 按照中国国际经
济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁地点为北京市。 仲裁裁决
是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间， 基金合同当事人应恪守各自的职责， 继续忠实、 勤勉、 尽责
地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本基金合同受中国法律管辖。
（九） 基金合同存放地和投资人取得合同的方式
《基金合同》 可印制成册， 供投资人在基金管理人、 基金托管人、 销售机构的办公场所和营业场所查阅。
