中金绝对收益策略定期开放混合型发起式
证券投资基金 2016 年年度报告
2016年12月31日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2017年3 月31 日
中金绝对收益 2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 30 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1月1日起至2016年12月 31日止。 中金绝对收益 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51 中金绝对收益 2016 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 51
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 51
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 51
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 52
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 52
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 53
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 53
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 53
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 54
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 54
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 55
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 55
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 56
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 59
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 60
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 60
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 60
中金绝对收益 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基
金
基金简称 中金绝对收益
基金主代码 001059
基金运作方式 契约型定期开放式
基金合同生效日 2015年 4月 21日
基金管理人 中金基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 111,660,551.77 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金灵活应用多种绝对收益策略对冲本基金的系统
性风险，寻求基金资产的长期稳健增值，以期实现超
越业绩比较基准的绝对收益。
投资策略 本基金采用市场中性策略为主的多种绝对收益策略剥
离系统风险， 力争实现基金资产长期稳定的绝对回报。
业绩比较基准 一年期银行定期存款收益率。
风险收益特征 本基金为特殊的混合型基金，通过多种绝对收益策略
剥离本基金的系统性风险， 实现基金资产的保值增值。
因此相对股票型基金和一般的混合型基金其预期风险
较小。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中金基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杜季柳 田青
联系电话 010-63211122 010-67595096
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-868-1166 010-67595096
传真 010-66159121 010-66275853
注册地址 北京市朝阳区建国门外大
街 1号国贸写字楼2座 26
层 05室
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 北京市西城区太平桥大街
18号丰融国际中心北楼 17
层
北京市西城区闹市口大街1号
院 1号楼长安兴融中心 中金绝对收益 2016 年年度报告
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邮政编码 100032 100033
法定代表人 林寿康 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ciccfund.com/
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）
中国北京东长安街 1 号东方广场东
2座办公楼8层
注册登记机构 中金基金管理有限公司 北京市西城区太平桥大街18号丰融
国际中心北楼 17 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2016年
2015年4月21日(基金合
同生效日)-2015 年 12 月
31 日
本期已实现收益 -2,533,986.17 33,192,444.17
本期利润 -2,542,345.74 33,055,672.67
加权平均基金份额本期利润 -0.0172 0.0578
本期加权平均净值利润率 -1.65% 5.56%
本期基金份额净值增长率 -2.20% 4.50%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末
期末可供分配利润 2,509,668.37 13,403,537.52
期末可供分配基金份额利润 0.0225 0.0454
期末基金资产净值 114,170,220.14 308,766,991.02
期末基金份额净值 1.022 1.045
3.1.3 累计期末指标 2016年末
2015年末
基金份额累计净值增长率 2.20% 4.50%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益中金绝对收益 2016 年年度报告
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水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数；
4、本基金合同生效日为2015 年4 月 21 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度
进行折算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.78% 0.16% 0.37% 0.01% -1.15% 0.15%
过去六个月 -1.83% 0.16% 0.74% 0.00% -2.57% 0.16%
过去一年 -2.20% 0.17% 1.49% 0.00% -3.69% 0.17%
自基金合同
生效起至今
2.20% 0.23% 3.06% 0.01% -0.86% 0.22%
中金绝对收益 2016 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
中金绝对收益 2016 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金合同生效日为 2015 年 4 月 21 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未
进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金” 、 “公司” ）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金融
股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是证监会批准设立的第90 家公募基金公司，
也是首家通过发起设立方式由单一股东持股的基金公司，注册资本2.00亿元人民币。母公司中金
公司作为中国第一家中外合资投资银行， 致力于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金绝对收益 2016 年年度报告
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中金基金管理有限公司注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室，
办公地址为北京市西城区太平桥大街18号丰融国际中心北楼 17 层。
截至2016年12月 31 日，公司旗下管理 8支开放式基金--中金现金管家货币市场基金、中金
纯债债券型证券投资基金、中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金、中金消费升
级股票型证券投资基金、中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、中金中证 500 指数增强
型发起式证券投资基金、中金量化多策略灵活配置混合型证券投资基金和中金金利债券型证券投
资基金，证券投资基金管理规模 35.64 亿。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
李云琪
本基金的
基金经理
2015 年 4 月
21 日
- 9
李云琪先生，工学硕士。
历任摩根士丹利信息技
术（上海）有限公司固
定收益部分析员、经理；
中国国际金融股份有限
公司证券投资部经理、
高级经理。现任中金基
金管理有限公司量化公
募投资部副总经理。
2015 年 4 月起任中金绝
对收益策略定期开放混
合型发起式证券投资基
金基金经理。2016 年 7
月起任中金中证 500 指
数增强型发起式证券投
资基金基金经理和中金
沪深 300 指数增强型发
起式证券投资基金基金
经理。 2016年11月起任
中金量化多策略灵活配
置混合型证券投资基金
基金经理。
注：1、任职日期说明：任职日期为基金合同生效日
2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的
相关规定
3、本基金无基金经理助理 中金绝对收益 2016 年年度报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》 、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安
全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年修订）的规定，制定了《中金
基金管理有限公司公平交易管理办法》 ，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易
实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或
通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流
程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公
司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通
过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输
送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
进入 2016 年以来， 国际政治经济形势不确定性进一步增多。中国经济改革出现积极变化，中金绝对收益 2016 年年度报告
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但是结构性问题仍然较为突出。A 股市场在年初经历较大波动之后，总体表现稳健，以结构性行
情为主。在本报告期内，受中金所交易规则的影响，股指期货与现货基差全年处于长期贴水状态，
给本产品的运作带来了较大障碍。本基金在本年度严格遵守基金合同，采用多种绝对收益类量化
策略的投资方式，同时保留一部分底仓进行新股申购。由于本报告期内股指期货贴水幅度过大，
现货组合的超额收益没有完全覆盖基差收敛造成的损失。我们将紧密跟踪股指期货市场交易的流
动性及基差水平，在严格控制本基金投资风险的前提下审慎决策，力争本基金的稳健运行，减少
基差贴水带来的期货端亏损。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金份额净值为 1.022 元；本基金份额净值增长率为-2.20%，同期业绩比较
基准收益率为 1.49%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年，我们认为货币政策将从相对宽松转向稳健中性，更加强调金融风险，同时需要
高度关注通胀预期变化对政策的影响。A 股市场短期受到新股发行节奏加快，增量资金不足的影
响，导致股指的向上动力不足。长期来看，企业盈利状况的实质性改善有望带动市场的向上突破
和情绪改善，全年来看，我们认为仍将以结构性行情为主。从国际宏观形势来看，需要重点关注
美元的加息步伐给国内带来的经济扰动以及特朗普政府的贸易保护主义政策对中国的影响。对于
本产品运作而言， 更重要的是，我们已经看到相应的股指期货限制正在逐步放开，量化产品可望
重新回归正常运作， 投资运作难度相比 2016 年将大幅降低， 量化投资将重新得到市场认可和重视。
管理人将继续坚持量化研究，并控制波动风险，力争获取稳健的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同的基金特点与
发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。
首先本基金管理人以中国证监会《季度监察稽核项目表》为基础，对本基金的投资、研究、
交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查。在持续关注《季
度监察稽核项目》表中识别的风险点进行自查的同时，还定期进行有重点的检查。在研究投资交
易环节，本基金管理人对投资对象建立筛选流程、对投资对象池（库）进行日常维护与更新，并
对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并
对公平交易执行情况进行检查等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料
的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登中金绝对收益 2016 年年度报告
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记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性；
在法律合规方面，本基金管理人对公司制度规范、合同协议、产品方案、对外文件等进行合规性
审核。本基金管理人对监察稽核工作流程进行了完善和优化，并按照既定的稽核计划开展内部稽
核，对检查出来的问题及时提出改进意见并督促相关部门有效落实。
本报告期内，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露
工作，确保信息披露内容的真实、准确、完整、及时。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、
风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员
会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，
但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种
的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同对基金利润分配原
则的约定，本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。 中金绝对收益 2016 年年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1701518号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金全体基
金份额持有人
引言段 我们审计了中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资
基金 (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2016 年 12 月 31
日的资产负债表，2016 年度的利润表、所有者权益 (基金净值)
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是该基金管理人中金基金管理有限公
司管理层的责任，这种责任包括：(1) 按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会 (以下简
称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基
金行业实务操作的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括中金绝对收益 2016 年年度报告
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对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价中金基金管理有限
公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，该基金财务报表在所有重大方面按照中华人民共和
国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的规定编制，公允反映了该基金2016年12月31日财务状
况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 程海良 管祎铭
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东 2办公楼8层
审计报告日期 2017年3月30日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金
报告截止日： 2016年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 61,659,549.71 201,772,387.13
结算备付金
27,121,662.40 95,466,420.69
存出保证金
4,262,769.68 2,480,275.06
交易性金融资产 7.4.7.2 20,794,715.85 10,089,513.99
其中：股票投资
20,794,715.85 10,089,513.99
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,432,433.40 -
应收利息 7.4.7.5 6,178.67 24,078.28 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 16 页 共 60 页
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
115,277,309.71 309,832,675.15
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 25.07
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
96,961.09 261,061.30
应付托管费
24,240.27 65,265.32
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 545,888.21 489,332.44
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 440,000.00 250,000.00
负债合计
1,107,089.57 1,065,684.13
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 111,660,551.77 295,363,453.50
未分配利润 7.4.7.10 2,509,668.37 13,403,537.52
所有者权益合计
114,170,220.14 308,766,991.02
负债和所有者权益总计
115,277,309.71 309,832,675.15
注：报告截止日2016年 12 月 31 日，基金份额净值1.022元，基金份额总额111,660,551.77份。
7.2 利润表
会计主体：中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金
本报告期： 2016年1月1 日至2016年 12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015年4 月21日(基
金合同生效日)至
2015 年12 月31 日
一、收入
3,418,435.77 46,616,864.24
1.利息收入
976,290.74 3,575,103.62
其中：存款利息收入 7.4.7.11 368,348.51 1,181,444.59 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 17 页 共 60 页
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
607,942.23 2,393,659.03
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
2,195,326.54 41,981,165.56
其中：股票投资收益 7.4.7.12 5,277,801.39 35,104,735.39
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 -3,764,104.80 5,059,744.62
股利收益 7.4.7.15 681,629.95 1,816,685.55
3.公允价值变动收益 （损失以“-”
号填列）
7.4.7.16 -8,359.57 -136,771.50
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 255,178.06 1,197,366.56
减：二、费用
5,960,781.51 13,561,191.57
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,576,993.21 7,870,472.13
2．托管费 7.4.10.2.2 389,489.73 1,045,250.53
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.18 3,596,820.50 4,377,817.05
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 397,478.07 267,651.86
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-2,542,345.74 33,055,672.67
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-2,542,345.74 33,055,672.67
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至 2016年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1月 1 日至2016 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
295,363,453.50 13,403,537.52 308,766,991.02
二、本期经营活动产生的 - -2,542,345.74 -2,542,345.74 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 18 页 共 60 页
基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-183,702,901.73 -8,351,523.41 -192,054,425.14
其中：1.基金申购款 365,699.62 13,360.63 379,060.25
2.基金赎回款 -184,068,601.35 -8,364,884.04 -192,433,485.39
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
111,660,551.77 2,509,668.37 114,170,220.14
项目
上年度可比期间
2015年 4月 21 日(基金合同生效日)至2015 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
709,513,460.11 - 709,513,460.11
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 33,055,672.67 33,055,672.67
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-414,150,006.61 -19,652,135.15 -433,802,141.76
其中：1.基金申购款 37,658,549.74 1,807,114.12 39,465,663.86
2.基金赎回款 -451,808,556.35 -21,459,249.27 -473,267,805.62
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
295,363,453.50 13,403,537.52 308,766,991.02
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
______孙菁______
______杜季柳______
____白娜____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证中金绝对收益 2016 年年度报告
第 19 页 共 60 页
券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 于2015年1月28日证监许可 [2015] 144号 《关
于准予中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金管
理有限公司 (以下简称“中金基金”) 依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中
金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为混合型发起
式证券投资基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中金基金，托管人为中国建设银行股份
有限公司 (以下简称“建设银行”) 。
本基金通过管理人中金基金直销柜台、建设银行 、平安银行股份有限公司、中国国际金融股
份有限公司（以下简称“中金公司”） 、华西证券股份有限公司、国信证券股份有限公司及齐鲁证
券股份有限公司共同销售，募集期为 2015年 3月 23 日至 2015年 4月 16 日。经向中国证监会备
案， 《中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》于2015年 4月 21 日正式
生效，合同生效日基金实收份额为 709,513,460.11 份 (含利息转份额 365,426.61 份) ，发行价
格为人民币 1.00 元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报
告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券
投资基金基金合同》的有关规定，本基金投资于依法发行或上市的股票、债券等金融工具及法律
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。具体包括：股票（包含中小板、创业板及其他
经中国证监会核准上市的股票） ，股指期货、权证，债券（国债、金融债、企业（公司）债、次级
债、可转换债券（含分离交易可转债） 、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等） 、
资产支持证券、债券回购、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称 “财政部” ) 颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的同时亦按照中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 以及中国证券投资基金业协会于
2012年11月 16 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12
月31日的财务状况及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 20 页 共 60 页
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负债
表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。
应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余
成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移
时，本基金终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价。 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 21 页 共 60 页
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调
整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 22 页 共 60 页
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入“未分配利润 / (累计亏损) ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税 (如适用) 后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税(如适用)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性
还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提
利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按
实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期
内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 23 页 共 60 页
7.4.4.11 基金的收益分配政策
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4 次，每份基金份额每
次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次单位可供分配利润的 20%，若《基金合同》生效不
满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式为现金分红；基金收益分配后基金份额净值不
能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低
于面值；每一基金份额享有同等分配权；基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投
资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基
金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告 [2008] 38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供
的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字 [2007] 21号《关于证券投
资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 ， 若在证券交易所挂牌的同
一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一
股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行
股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将
两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1 季度固定收益品种的估值处
理标准》(以下简称“估值处理标准”) ，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场
上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值机构提
供的价格数据进行估值。 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 24 页 共 60 页
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无
7.4.5.3 差错更正的说明
无
7.4.6 税项
根据财税字 [1998] 55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、
财税 [2002] 128号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税 [2004] 78号文 《关
于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税 [2015] 101号《财政部、
国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证交字[2008]16 号《关
于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的
《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税 [2008] 1号文《财
政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号文《财政部、国
家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、
房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政
策有关问题的补充通知》 、财税 [2015] 125号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2） 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
（3）自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试
点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业
税改为缴纳增值税。
证券投资基金 (封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债
券收入免征增值税。
2017年7月1日 (含) 以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理中金绝对收益 2016 年年度报告
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人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年7 月1日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至2016年 12 月 31 日，本基金没有计提有关增值税
费用。
（4） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（5）对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业
在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013年1 月1 日起，对所取得的股息红
利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额： 持股期限在1个月以内 (含1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减
按50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，股权登记日为自 2013年 1月 1 日起至 2015年9
月7 日期间的，暂减按 25%计入应纳税所得额，股权登记日在2015年 9月 8日及以后的，暂免征
收个人所得税。
（6）基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
（7）对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和
企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
活期存款 61,659,549.71 201,772,387.13
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 61,659,549.71 201,772,387.13
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 20,817,908.10 20,794,715.85 -23,192.25 中金绝对收益 2016 年年度报告
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贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 20,817,908.10 20,794,715.85 -23,192.25
项目
上年度末
2015年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,025,460.87 10,089,513.99 64,053.12
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 10,025,460.87 10,089,513.99 64,053.12
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
按照股指期货每日无负债结算的结算规则、 《基金股指期货投资会计业务核算细则（试行） 》
及《企业会计准则—金融工具列报》的相关规定， “其他衍生工具—股指期货投资”与“证券清算
款—股指期货每日无负债结算暂收暂付款” ，符合金融资产与金融负债相抵消的条件，故将“其他
衍生工具—股指期货投资”的期货公允价值以抵销后的净额列报，净额为零。
股指期货投资：
2016年 12月 31日
代码 名称 持仓量 （买/卖） 合约市值 公允价值变动
IC1701 IC1701 -16
-19,895,040.00
-121,938.82
总额合计
-121,938.82
减：可抵销期货暂付款
-121,938.82
股指期货投资净额
0.00
股指期货投资：
2015年 12月 31日
代码 名称 持仓量 （买/卖） 合约市值 公允价值变动
IH1601 IH1601 -12
-8,652,960.00
-200,824.62
总额合计
-200,824.62
减：可抵销期货暂付款
-200,824.62
股指期货投资净额
0.00
中金绝对收益 2016 年年度报告
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买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应收活期存款利息 3,262.11 18,684.32
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,874.52 5,065.72
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.13 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 41.91 328.24
合计 6,178.67 24,078.28
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 545,888.21 489,332.44
银行间市场应付交易费用 - -
合计 545,888.21 489,332.44
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年12月 31 日 中金绝对收益 2016 年年度报告
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应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 440,000.00 250,000.00
合计 440,000.00 250,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至2016年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 295,363,453.50 295,363,453.50
本期申购 365,699.62 365,699.62
本期赎回（以“-”号填列） -184,068,601.35 -184,068,601.35
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 111,660,551.77 111,660,551.77
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 14,207,161.07 -803,623.55 13,403,537.52
本期利润 -2,533,986.17 -8,359.57 -2,542,345.74
本期基金份额交易
产生的变动数
-8,862,764.72 511,241.31 -8,351,523.41
其中：基金申购款 14,726.67 -1,366.04 13,360.63
基金赎回款 -8,877,491.39 512,607.35 -8,364,884.04
本期已分配利润 - - -
本期末 2,810,410.18 -300,741.81 2,509,668.37
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效日)
至 2015年12月 31日
活期存款利息收入 292,463.62 574,971.17
定期存款利息收入 - 327,333.33
其他存款利息收入 - - 中金绝对收益 2016 年年度报告
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结算备付金利息收入 71,383.86 272,630.78
其他 4,501.03 6,509.31
合计 368,348.51 1,181,444.59
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月 1日至 2016
年12月 31日
上年度可比期间
2015年4月 21日(基金
合同生效日)至2015年 12月
31 日
卖出股票成交总额 1,318,601,615.95 2,576,399,651.20
减：卖出股票成本总额 1,313,323,814.56 2,541,294,915.81
买卖股票差价收入 5,277,801.39 35,104,735.39
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期无债券投资收益。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期无买卖债券差价收入。
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期无申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
单位：人民币元 中金绝对收益 2016 年年度报告
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项目
本期收益金额
2016年1月1日至2016年12 月
31日
上年度可比期间收益金额
2015年4月21日(基金合同生效日)
至 2015年12月 31日
权证投资收益 - -
股指期货-投资收益 -3,764,104.80 5,059,744.62
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效
日)至2015年 12 月31日
股票投资产生的股利收益 681,629.95 1,816,685.55
基金投资产生的股利收益 - -
合计 681,629.95 1,816,685.55
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至 2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同
生效日)至2015年 12 月31 日
1.交易性金融资产 -87,245.37 64,053.12
——股票投资 -87,245.37 64,053.12
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 78,885.80 -200,824.62
合计 -8,359.57 -136,771.50
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效日)
至2015年12月31日
基金赎回费收入 254,860.87 1,182,735.59
转换费收入 317.19 440.70
其他 - 14,190.27
合计 255,178.06 1,197,366.56 中金绝对收益 2016 年年度报告
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7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效
日)至2015年 12 月31日
交易所市场交易费用
3,484,661.76 4,198,704.86
银行间市场交易费用 - -
股指期货交易费用 112,158.74 179,112.19
合计
3,596,820.50 4,377,817.05
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生
效日)至2015年12月 31日
审计费用 80,000.00 70,000.00
信息披露费 300,000.00 180,000.00
汇划手续费 17,478.07 17,251.86
其他 - 400.00
合计 397,478.07 267,651.86
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中金基金 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构、基
金销售机构
建设银行 基金托管人、基金销售机构
中金公司 基金管理人的股东、基金销售机构
注：1、本基金本报告期关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 中金绝对收益 2016 年年度报告
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7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
关联方名称
本期
2016年1月 1日至2016年12月 31日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效日)至2015年
12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
中金公司 507,633,736.59 19.22% 4,448,056,777.15 86.76%
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
关联方名称
本期
2016年1月 1日至 2016年12月31日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效日)至2015年
12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的比
例
中金公司 987,800,000.00 13.29% 12,095,900,000.00 32.16%
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中金公司 371,232.39 19.22% 0.00 0.00%
关联方名称
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效日)至2015年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中金公司 559,896.14 53.03% 0.00 0.00%
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手
费和由券商承担的证券结算风险金后的净额列示。 中金绝对收益 2016 年年度报告
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2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场服务信
息。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效日)
至 2015年12月 31日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,576,993.21 7,870,472.13
其中： 支付销售机构的客
户维护费
742,381.43 3,744,376.32
注：1、支付基金管理人中金基金管理有限公司的基本管理费按前一日基金资产净值 1%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基本管理费=前一日基金资产净值×1%/
当年天数。
2、基金管理人的附加管理费
1）基金管理人可在同时满足以下条件的前提下，提取附加管理费：
①符合基金收益分配条件；
②附加管理费是在每一封闭期的最后一个工作日计算并计提。按照“新高法原则”提取超额收益
的 10%作为附加管理费：即每次提取评价日提取附加管理费前的基金份额累计净值必须超过以往
提取评价日的最高基金份额累计净值、以往开放期期间最高基金份额累计净值和 1 的孰高者，基
金管理人才能收取附加管理费。
提取评价日：每个基金封闭期的最后一个工作日。
2）附加管理费的计算方法和提取
在每个提取评价日，在同时满足以上附加管理费提取条件的情况下，附加管理费的计算方法为：
附加管理费=（PA - PH）×10%×SA
其中：
PA 为提取评价日提取附加管理费前的基金份额累计净值；
PH 为以往提取评价日的最高基金份额累计净值、以往开放期期间最高基金份额累计净值和 1 的
孰高者，其中首次封闭期的 PH 为1；
SA 为提取评价日的基金总份额数。
3、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，本基金本报告期支付销售服务机构的客户维中金绝对收益 2016 年年度报告
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护费为742,381.43元，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支
的费用项目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效日)
至 2015年12月 31日
当期发生的基金应支付
的托管费
389,489.73 1,045,250.53
注：支付基金托管人建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金本报告期无销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
关联
方名
称
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中金公
司
10,000,350.00 8.96% 10,000,350.00 3.39%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有
关规定支付。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方
名称
本期
2016年1月1日至 2016年 12月 31
日
上年度可比期间
2015年4月21日(基金合同生效日)至2015年
12 月 31 日 中金绝对收益 2016 年年度报告
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期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 61,659,549.71 292,463.62 201,772,387.13 574,971.17
注：1、本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
2、 本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公
司的结算备付金和存出保证金， 于 2016年 12月 31日的相关余额为人民币 5,892,002.01 元(2015
年12月31日： 人民币10,896,887.94元)， 本期间产生的利息收入为人民币75,884.76元(自2015
年4月21日至2015年 12月 31日止期间：人民币279,137.53元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无
7.4.11 利润分配情况
本基金在报告期内未进行过利润分配。
7.4.12 期末（ 2016 年12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估
值总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
4.00 4.00 14,111 56,444.00 56,444.00 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002396 星网锐
捷
2016年9
月12 日
重大事
项停牌
19.70 2017 年2
月21 日
18.35 28,936 570,250.53 570,039.20 -
600151 航天机
电
2016 年
11 月11
日
重大事
项停牌
10.97 - - 40,100 447,960.28 439,897.00 - 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 36 页 共 60 页
002681 奋达科
技
2016 年
12 月19
日
重大事
项停牌
12.93 - - 7,643 98,324.34 98,823.99 -
600673 东阳光
科
2016 年
11 月15
日
重大事
项停牌
7.29 - - 11,801 85,567.06 86,029.29 -
603986 兆易创
新
2016年9
月19 日
重大事
项停牌
177.97 2017 年3
月 13 日
195.77 423 9,838.98 75,281.31 -
002727 一心堂 2016 年
12 月28
日
重大事
项停牌
21.20 2017 年1
月 5 日
21.66 3,161 66,385.90 67,013.20 -
600875 东方电
气
2016 年
12月9日
重大事
项停牌
10.79 2017 年3
月28 日
10.90 4,700 48,026.00 50,713.00 -
000748 长城信
息
2016 年
11月1日
重大事
项停牌
20.31 - - 1,600 33,043.00 32,496.00 -
002025 航天电
器
2016年9
月12 日
重大事
项停牌
25.20 - - 945 23,044.57 23,814.00 -
000050 深天马
Ａ
2016年9
月12 日
重大事
项停牌
18.82 2017 年3
月23 日
20.70 615 11,705.64 11,574.30 -
300243 瑞丰高
材
2016年9
月20 日
重大事
项停牌
15.18 2017 年1
月 4 日
16.70 500 7,807.00 7,590.00 -
300323 华灿光
电
2016年4
月18 日
重大事
项停牌
8.99 2017 年1
月 9 日
8.65 400 3,588.00 3,596.00 -
600649 城投控
股
2016 年
12月6日
重大事
项停牌
20.34 - - 100 2,058.00 2,034.00 -
000829 天音控
股
2016年9
月29 日
重大事
项停牌
11.28 - - 146 1,742.11 1,646.88 -
600537 亿晶光
电
2016 年
12 月27
日
重大事
项停牌
7.43 2017 年1
月13 日
8.17 147 1,064.83 1,092.21 - 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 37 页 共 60 页
000560 昆百大
Ａ
2016年9
月 2 日
重大事
项停牌
10.40 2017 年3
月24 日
11.44 100 997.67 1,040.00 -
002129 中环股
份
2016年4
月25 日
重大事
项停牌
8.27 - - 100 871.24 827.00 -
002440 闰土股
份
2016 年
10 月24
日
重大事
项停牌
16.34 2017 年1
月12 日
15.22 9 139.68 147.06 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为特殊的混合型基金，通过多种绝对收益策略剥离本基金的系统性风险，实现基金资
产的保值增值，因此相对股票型基金和一般的混合型基金其预期风险较小。本基金投资的金融工
具主要包括股票投资、债券投资、股指期货等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具
相关的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
本基金的基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益
最大化；建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险
控制在合理水平，保障业务稳健运行。
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而
下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。 “自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员
会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形
成的风险管理和监督体系。 “自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对
相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体
系，实现风险控制的有效性和全面性。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估中金绝对收益 2016 年年度报告
第 38 页 共 60 页
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特征，
通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，及时
可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒
绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用
分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的
资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高，买入成本或变现
成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人在本基金开放期可随时
要求赎回其持有的基金份额，二是来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因
投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。本基金在开放期保持不低于基
金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项。
本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%。此外，本基金亦可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。 本基金所持有的大部分证券在证券交易所交易，
除在“年末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余
均能及时变现。
中金绝对收益 2016 年年度报告
第 39 页 共 60 页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基
金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险；市场
利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理
方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年 12月 31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 61,659,549.71 - - - 61,659,549.71
结算备付金 27,121,662.40 - - - 27,121,662.40
存出保证金 4,262,769.68 - - - 4,262,769.68
交易性金融资产-股
票投资
- - - 20,794,715.85 20,794,715.85
交易性金融资产-债
券投资
- - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 1,432,433.40 1,432,433.40
应收利息 - - - 6,178.67 6,178.67
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
资产总计 93,043,981.79 - - 22,233,327.92 115,277,309.71
负债
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 96,961.09 96,961.09
应付托管费 - - - 24,240.27 24,240.27
应付交易费用 - - - 545,888.21 545,888.21
应付利息 - - - - - 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 40 页 共 60 页
其他负债 - - - 440,000.00 440,000.00
负债总计 - - - 1,107,089.57 1,107,089.57
利率敏感度缺口 93,043,981.79 - - 21,126,238.35 114,170,220.14
上年度末
2015年 12月 31 日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 201,772,387.13 - - - 201,772,387.13
结算备付金 95,466,420.69 - - - 95,466,420.69
存出保证金 2,480,275.06 - - - 2,480,275.06
交易性金融资产-股
票投资
- - - 10,089,513.99 10,089,513.99
交易性金融资产-债
券投资
- - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 24,078.28 24,078.28
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
资产总计 299,719,082.88 - - 10,113,592.27 309,832,675.15
负债
卖出回购金融资产
款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 25.07 25.07
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 261,061.30 261,061.30
应付托管费 - - - 65,265.32 65,265.32
应付交易费用 - - - 489,332.44 489,332.44
应付利息 - - - - -
其他负债 - - - 250,000.00 250,000.00
负债总计 - - - 1,065,684.13 1,065,684.13
利率敏感度缺口 299,719,082.88 - - 9,047,908.14 308,766,991.02
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
报告期期末本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大
影响（上年度末：同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 41 页 共 60 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股
票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来
源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用市场中性策略为主的多种绝对收
益策略剥离系统风险，力争实现基金资产长期稳定的绝对回报。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：权益类空头头
寸的价值占权益类多头头寸的价值的比例范围在 80%-120%之间。开放期内的每个交易日日终，持
有的买入期货合约价值和有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%，封闭期内的每个交
易日日终，持有的买入期货合约价值和有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%。开放
期内，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或到期日在一年以内的政府
债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。在封闭期内，本基金不受上述5%的限制。此外，本基
金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 20,794,715.85 18.21 10,089,513.99 3.27
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 20,794,715.85 18.21 10,089,513.99 3.27
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
中金绝对收益 2016 年年度报告
第 42 页 共 60 页
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016年 12月
31日 ）
上年度末（ 2015年 12月
31日 ）
沪深300指数上升 5% 247,348.54 -
沪深300指数下降 5% -247,348.54 -
注：于2015年12月31日，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值计量
(a) 公允价值计量的层次
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告
期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
单位： 人民币元
2016年 12月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
交易性金融
资产
股票投资 19,264,617.41 1,530,098.44 - 20,794,715.85
合计 19,264,617.41 1,530,098.44 - 20,794,715.85
2015年 12月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
交易性金融
资产
股票投资 8,764,273.71 1,325,240.28 - 10,089,513.99
合计 8,764,273.71 1,325,240.28 - 10,089,513.99
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息，本基金在估计公允
价值时运用的主要方法和假设参见财务报表附注。
（b）公允价值所属层次间的重大变动
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停中金绝对收益 2016 年年度报告
第 43 页 共 60 页
时的交易不活跃） 、或属于限售期间等情况时，本基金将相应进行估值方法的变更。根据估值方法
的变更，本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度，
确定相关证券公允价值的层次。
于 2016年 12 月31 日及 2015年 12 月31 日，本基金持有的流通受限的股票由于公开价格无
法正常获取而从第一层次调整至第二层次，账面价值分别为人民币 1,530,098.44 元及人民币
1,325,240.28元。于 2016年及2015年，本基金持有的以公允价值计量的资产的第一层次与第二
层次之间没有发生其他重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
2016年，本基金公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
（c）非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2015年 12月 31日：
无)。
(2) 其他金融工具的公允价值(年末非以公允价值计量的项目)
不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值之间无重大差异。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 20,794,715.85 18.04
其中：股票 20,794,715.85 18.04
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 88,781,212.11 77.02
7 其他各项资产 5,701,381.75 4.95
8 合计 115,277,309.71 100.00
中金绝对收益 2016 年年度报告
第 44 页 共 60 页
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 126,669.56 0.11
B
采矿业 699,787.66 0.61
C
制造业 14,349,757.96 12.57
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,092,817.26 0.96
E
建筑业 90,244.89 0.08
F
批发和零售业 1,980,063.52 1.73
G
交通运输、仓储和邮政业 59,716.14 0.05
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
594,257.10 0.52
J
金融业 56,444.00 0.05
K
房地产业 1,303,035.63 1.14
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 72,864.00 0.06
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 367,364.13 0.32
S
综合 1,694.00 0.00
合计 20,794,715.85 18.21
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 45 页 共 60 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600335 国机汽车 71,700 871,155.00 0.76
2 603188 亚邦股份 47,100 841,206.00 0.74
3 002463 沪电股份 163,853 783,217.34 0.69
4 600894 广日股份 49,065 670,718.55 0.59
5 002309 中利科技 46,757 664,416.97 0.58
6 002118 紫鑫药业 85,039 612,280.80 0.54
7 601717 郑煤机 87,095 612,277.85 0.54
8 000600 建投能源 68,700 610,056.00 0.53
9 000973 佛塑科技 80,746 605,595.00 0.53
10 002396 星网锐捷 28,936 570,039.20 0.50
11 600586 金晶科技 116,285 538,399.55 0.47
12 600872 中炬高新 37,236 524,282.88 0.46
13 601002 晋亿实业 54,500 518,840.00 0.45
14 300043 星辉娱乐 45,354 459,889.56 0.40
15 600195 中牧股份 21,633 459,701.25 0.40
16 600180 瑞茂通 32,700 442,758.00 0.39
17 600151 航天机电 40,100 439,897.00 0.39
18 600067 冠城大通 60,000 429,600.00 0.38
19 600458 时代新材 30,047 425,165.05 0.37
20 002106 莱宝高科 36,910 414,868.40 0.36
21 600971 恒源煤电 63,500 398,145.00 0.35
22 002029 七 匹 狼 38,200 390,022.00 0.34
23 002244 滨江集团 51,700 360,866.00 0.32
24 600522 中天科技 33,300 350,649.00 0.31
25 000587 金洲慈航 23,077 343,385.76 0.30
26 600757 长江传媒 40,000 332,400.00 0.29
27 000049 德赛电池 7,700 323,785.00 0.28
28 600216 浙江医药 21,500 272,620.00 0.24
29 000969 安泰科技 25,800 271,932.00 0.24
30 000543 皖能电力 35,700 271,677.00 0.24
31 002551 尚荣医疗 12,864 256,122.24 0.22
32 600499 科达洁能 32,800 247,968.00 0.22
33 002498 汉缆股份 57,079 245,439.70 0.21
34 002327 富安娜 24,700 217,360.00 0.19
35 000552 靖远煤电 55,054 208,654.66 0.18
36 300166 东方国信 9,600 199,584.00 0.17
37 603567 珍宝岛 10,053 198,647.28 0.17 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 46 页 共 60 页
38 603883 老百姓 4,246 198,075.90 0.17
39 002011 盾安环境 18,177 173,045.04 0.15
40 600483 福能股份 15,100 167,157.00 0.15
41 600743 华远地产 34,300 152,635.00 0.13
42 600981 汇鸿集团 17,399 147,717.51 0.13
43 600801 华新水泥 17,757 137,616.75 0.12
44 002238 天威视讯 9,010 131,996.50 0.12
45 002078 太阳纸业 19,200 128,256.00 0.11
46 300287 飞利信 10,604 126,187.60 0.11
47 002477 雏鹰农牧 24,800 124,496.00 0.11
48 002410 广联达 8,220 120,012.00 0.11
49 000667 美好置业 31,900 117,711.00 0.10
50 600597 光明乳业 8,970 117,148.20 0.10
51 000919 金陵药业 8,028 108,618.84 0.10
52 002681 奋达科技 7,643 98,823.99 0.09
53 600664 哈药股份 11,385 97,683.30 0.09
54 600978 宜华生活 8,835 94,092.75 0.08
55 600748 上实发展 11,321 92,718.99 0.08
56 000761 本钢板材 16,370 88,070.60 0.08
57 600673 东阳光科 11,801 86,029.29 0.08
58 002128 露天煤业 9,900 85,140.00 0.07
59 600580 卧龙电气 8,700 79,170.00 0.07
60 002249 大洋电机 8,969 77,402.47 0.07
61 603986 兆易创新 423 75,281.31 0.07
62 002573 清新环境 4,100 71,627.00 0.06
63 002048 宁波华翔 3,100 68,634.00 0.06
64 002221 东华能源 5,463 67,686.57 0.06
65 002050 三花智控 6,100 67,344.00 0.06
66 002727 一心堂 3,161 67,013.20 0.06
67 600729 重庆百货 2,520 59,043.60 0.05
68 600312 平高电气 3,700 57,794.00 0.05
69 601375 中原证券 14,111 56,444.00 0.05
70 600875 东方电气 4,700 50,713.00 0.04
71 000926 福星股份 3,902 49,711.48 0.04
72 600388 龙净环保 3,900 48,243.00 0.04
73 600338 西藏珠峰 1,600 46,368.00 0.04
74 000089 深圳机场 5,700 45,600.00 0.04
75 000598 兴蓉环境 7,200 41,472.00 0.04
76 600496 精工钢构 9,300 39,804.00 0.03 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 47 页 共 60 页
77 000417 合肥百货 4,000 34,520.00 0.03
78 000541 佛山照明 3,460 34,046.40 0.03
79 600736 苏州高新 3,640 32,869.20 0.03
80 000748 长城信息 1,600 32,496.00 0.03
81 600755 厦门国贸 3,803 31,184.60 0.03
82 300039 上海凯宝 3,000 30,690.00 0.03
83 600694 大商股份 700 27,951.00 0.02
84 600240 华业资本 2,582 27,730.68 0.02
85 002325 洪涛股份 3,424 27,426.24 0.02
86 000960 锡业股份 1,925 25,256.00 0.02
87 000681 视觉中国 1,275 24,301.50 0.02
88 002025 航天电器 945 23,814.00 0.02
89 601886 江河集团 2,161 23,014.65 0.02
90 600219 南山铝业 7,100 21,939.00 0.02
91 002004 华邦健康 2,318 21,024.26 0.02
92 600970 中材国际 2,900 20,561.00 0.02
93 000636 风华高科 2,001 19,529.76 0.02
94 000028 国药一致 289 19,334.10 0.02
95 600325 华发股份 1,410 18,048.00 0.02
96 601311 骆驼股份 1,100 17,963.00 0.02
97 600879 航天电子 1,001 15,255.24 0.01
98 600563 法拉电子 400 14,668.00 0.01
99 600557 康缘药业 700 11,851.00 0.01
100 000050 深天马Ａ 615 11,574.30 0.01
101 002392 北京利尔 1,933 11,134.08 0.01
102 600825 新华传媒 1,227 10,662.63 0.01
103 600831 广电网络 800 10,448.00 0.01
104 600835 上海机电 438 8,549.76 0.01
105 600657 信达地产 1,300 7,930.00 0.01
106 000426 兴业矿业 900 7,848.00 0.01
107 300243 瑞丰高材 500 7,590.00 0.01
108 601000 唐山港 1,800 7,218.00 0.01
109 600017 日照港 1,700 6,885.00 0.01
110 600183 生益科技 600 6,600.00 0.01
111 000616 海航投资 1,200 6,264.00 0.01
112 002315 焦点科技 100 6,029.00 0.01
113 600468 百利电气 461 6,002.22 0.01
114 600220 江苏阳光 1,360 5,902.40 0.01
115 001696 宗申动力 600 5,640.00 0.00 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 48 页 共 60 页
116 000021 深科技 500 4,715.00 0.00
117 002589 瑞康医药 120 3,894.00 0.00
118 000528 柳
工 500 3,655.00 0.00
119 300323 华灿光电 400 3,596.00 0.00
120 000652 泰达股份 638 3,521.76 0.00
121 000501 鄂武商Ａ 179 3,494.08 0.00
122 300274 阳光电源 315 3,320.10 0.00
123 000970 中科三环 239 3,190.65 0.00
124 000979 中弘股份 1,200 3,168.00 0.00
125 000877 天山股份 400 2,820.00 0.00
126 300159 新研股份 200 2,716.00 0.00
127 600874 创业环保 302 2,455.26 0.00
128 002505 大康农业 614 2,173.56 0.00
129 600649 城投控股 100 2,034.00 0.00
130 300199 翰宇药业 100 1,798.00 0.00
131 000931 中 关 村 200 1,694.00 0.00
132 000829 天音控股 146 1,646.88 0.00
133 000825 太钢不锈 413 1,627.22 0.00
134 000897 津滨发展 349 1,493.72 0.00
135 600776 东方通信 174 1,489.44 0.00
136 601678 滨化股份 200 1,458.00 0.00
137 002646 青青稞酒 72 1,386.00 0.00
138 002317 众生药业 110 1,358.50 0.00
139 600292 远达环保 100 1,237.00 0.00
140 600537 亿晶光电 147 1,092.21 0.00
141 000560 昆百大Ａ 100 1,040.00 0.00
142 601231 环旭电子 88 942.48 0.00
143 002129 中环股份 100 827.00 0.00
144 600298 安琪酵母 30 534.60 0.00
145 002022 科华生物 23 460.00 0.00
146 000830 鲁西化工 61 340.99 0.00
147 603198 迎驾贡酒 14 301.70 0.00
148 002371 七星电子 11 292.60 0.00
149 600433 冠豪高新 24 192.48 0.00
150 002440 闰土股份 9 147.06 0.00
151 002285 世联行 17 129.20 0.00
152 600823 世茂股份 18 126.36 0.00
153 600073 上海梅林 8 91.60 0.00
154 600022 山东钢铁 26 65.00 0.00 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 49 页 共 60 页
155 600516 方大炭素 5 46.30 0.00
156 300257 开山股份 2 34.32 0.00
157 002698 博实股份 2 31.14 0.00
158 600826 兰生股份 1 27.32 0.00
159 600277 亿利洁能 3 21.33 0.00
160 600056 中国医药 1 19.03 0.00
161 002701 奥瑞金 2 17.28 0.00
162 002028 思源电气 1 13.18 0.00
163 600611 大众交通 2 13.14 0.00
164 002191 劲嘉股份 1 10.41 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601668 中国建筑 23,615,629.84 7.65
2 601818 光大银行 20,621,577.90 6.68
3 600048 保利地产 20,292,087.00 6.57
4 601288 农业银行 19,513,706.00 6.32
5 601398 工商银行 18,250,194.00 5.91
6 601318 中国平安 16,183,684.57 5.24
7 601988 中国银行 15,296,725.00 4.95
8 600519 贵州茅台 15,251,282.93 4.94
9 600999 招商证券 14,566,700.74 4.72
10 600104 上汽集团 13,282,707.88 4.30
11 600837 海通证券 12,663,429.04 4.10
12 600030 中信证券 12,455,897.00 4.03
13 601166 兴业银行 11,126,288.00 3.60
14 600015 华夏银行 9,608,176.95 3.11
15 002146 荣盛发展 9,253,766.56 3.00
16 601328 交通银行 9,253,368.00 3.00
17 601006 大秦铁路 9,062,432.66 2.94
18 600028 中国石化 8,864,485.00 2.87
19 600415 小商品城 8,857,283.60 2.87
20 600027 华电国际 8,499,839.12 2.75 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 50 页 共 60 页
21 600010 包钢股份 8,316,905.00 2.69
22 600100 同方股份 7,599,566.82 2.46
23 601600 中国铝业 7,485,784.83 2.42
24 601688 华泰证券 7,124,234.64 2.31
25 000001 平安银行 7,047,836.28 2.28
26 600718 东软集团 6,905,629.56 2.24
27 601989 中国重工 6,825,399.00 2.21
28 600518 康美药业 6,735,677.14 2.18
29 600887 伊利股份 6,453,620.00 2.09
30 000625 长安汽车 6,310,270.80 2.04
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 601668 中国建筑 23,925,585.12 7.75
2 601818 光大银行 20,671,280.02 6.69
3 600048 保利地产 20,536,038.65 6.65
4 601288 农业银行 19,749,825.96 6.40
5 601398 工商银行 18,303,948.66 5.93
6 601318 中国平安 17,122,387.22 5.55
7 600519 贵州茅台 15,769,091.76 5.11
8 601988 中国银行 15,416,122.58 4.99
9 600999 招商证券 14,513,235.61 4.70
10 600104 上汽集团 13,455,607.80 4.36
11 600837 海通证券 12,876,628.48 4.17
12 600030 中信证券 12,624,132.53 4.09
13 601166 兴业银行 11,615,457.77 3.76
14 600015 华夏银行 9,646,344.86 3.12
15 601328 交通银行 9,549,615.04 3.09
16 002146 荣盛发展 9,410,729.85 3.05
17 601006 大秦铁路 9,017,639.45 2.92
18 600415 小商品城 9,010,559.83 2.92
19 600028 中国石化 8,855,377.71 2.87
20 600027 华电国际 8,565,971.45 2.77
21 600010 包钢股份 8,337,076.36 2.70 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 51 页 共 60 页
22 600100 同方股份 7,524,856.55 2.44
23 601600 中国铝业 7,454,999.76 2.41
24 601688 华泰证券 7,216,904.42 2.34
25 000001 平安银行 7,038,613.30 2.28
26 601989 中国重工 6,974,795.46 2.26
27 600718 东软集团 6,969,888.29 2.26
28 600887 伊利股份 6,824,178.27 2.21
29 600518 康美药业 6,767,374.62 2.19
30 000625 长安汽车 6,362,696.58 2.06
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,324,116,261.79
卖出股票收入（成交）总额 1,318,601,615.95
注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
IC1701 IC1701 -16 -19,895,040.00 -121,938.82 - 中金绝对收益 2016 年年度报告
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公允价值变动总额合计（元） -121,938.82
股指期货投资本期收益（元） -3,764,104.80
股指期货投资本期公允价值变动（元） 78,885.80
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金利用股指期货与股票现货组合进行对冲，并通过量化模型，寻找最优的股指期货对冲
工具构建整个组合，从而剥离现货组合的系统性风险，仅保留现货组合相对于期货组合的超额收
益，力争在牛市和熊市中均为投资者获取稳健的正向收益。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，或在本报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,262,769.68
2 应收证券清算款 1,432,433.40
3 应收股利 -
4 应收利息 6,178.67
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 - 中金绝对收益 2016 年年度报告
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8 其他 -
9 合计 5,701,381.75
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（%）
流通受限情况说明
1 002396 星网锐捷 570,039.20 0.50 重大事项停牌
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
2,194 50,893.60 10,000,350.00 8.96% 101,660,201.77 91.04%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
1,897.82 0.0017%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
0~10 中金绝对收益 2016 年年度报告
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本基金基金经理持有本开放式基金
0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有
资金
- - - - -
基金管理人高级
管理人员
- - - - -
基金经理等人员
- - - - -
基金管理人股东
10,000,350.00 8.96 10,000,350.00 8.96
自基金合同
生效之日起
不少于三年
其他
- - - - -
合计
10,000,350.00 8.96 10,000,350.00 8.96 -
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2015 年 4 月 21 日 ）基金份额总额
709,513,460.11
本报告期期初基金份额总额 295,363,453.50
本报告期基金总申购份额 365,699.62
减:本报告期基金总赎回份额 184,068,601.35
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 111,660,551.77
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
中金绝对收益 2016 年年度报告
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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2016年1月6日，根据中金基金股东中金公司股东决定，同意黄晓衡先生辞去中金基金独立
董事职务，任命张龙先生为中金基金第一届董事会独立董事。
本报告期内，公司无董事长、法定代表人、其他高级管理人员和执行监事变动情况。
基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生
效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用80,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中金 2 507,633,736.59 19.22% 371,232.39 19.22% -
国信证券 2 484,899,414.09 18.36% 354,606.34 18.36% -
华西证券 2 412,599,222.04 15.62% 301,732.34 15.62% -
华泰证券 2 350,880,481.74 13.28% 256,600.12 13.28% -
广发证券 2 243,803,428.61 9.23% 178,293.75 9.23% -
民族证券 1 231,217,082.55 8.75% 169,089.24 8.75% -
方正证券 1 144,400,745.14 5.47% 105,601.07 5.47% -
申万宏源证券 2 135,712,685.87 5.14% 99,247.77 5.14% - 中金绝对收益 2016 年年度报告
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银河证券 2 130,355,543.98 4.93% 95,328.28 4.93% -
注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
2、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中金 - - 987,800,000.00 13.29% - -
国信证券 - - 1,198,900,000.00 16.13% - -
华西证券 - - 1,608,800,000.00 21.64% - -
华泰证券 - - 532,000,000.00 7.16% - -
广发证券 - - 1,070,900,000.00 14.41% - -
民族证券 - - 254,400,000.00 3.42% - -
方正证券 - - - - - -
申万宏源证券 - - 1,725,400,000.00 23.21% - -
银河证券 - - 54,900,000.00 0.74% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 中金基金管理有限公司调整旗下 《中国证券报》 、 《上 2016年 1月 8日 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 57 页 共 60 页
部分基金开放期的公告 海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2
中金绝对收益策略定期开放混合
型发起式证券投资基金 2015 年
第4季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 1月 22日
3
中金基金管理有限公司关于调整
旗下基金所持金亚科技 （300028）
估值方法的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 2月 29日
4
中金绝对收益策略定期开放混合
型发起式证券投资基金 2015 年
年度报告及其摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 3月 25日
5
关于中金绝对收益策略定期开放
混合型基金开放申购、赎回及转
换业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 3月 29日
6
关于中金绝对收益策略定期开放
混合型发起式证券投资基金新增
中国银行股份有限公司为销售机
构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2016年 4月 1日
7
关于新增平安证券有限责任公司
为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 4月 8日
8
中金绝对收益策略定期开放混合
型发起式证券投资基金 2016 年
第1季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 4月 21日
9
中金基金管理有限公司关于网上
直销调整招商银行借记卡支付业
务费率的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 4月 26日
10
中金绝对收益策略定期开放混合
型发起式证券投资基金更新招募
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时 2016年 6月 17日 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 58 页 共 60 页
说明书及其摘要 （2016年第1号） 报》及/或公司网站
11
关于中金绝对收益策略定期开放
混合型基金开放申购、赎回和转
换相关业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 6月 29日
12
关于中金绝对收益策略定期开放
混合型基金投资策略执行情况的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 6月 30日
13
中金基金管理有限公司关于旗下
基金开展直销中心费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 7月 15日
14
中金绝对收益策略定期开放混合
型发起式证券投资基金 2016 年
第2季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 7月 19日
15
关于新增北京恒天明泽基金销售
有限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 8月 12日
16
关于新增北京汇成基金销售有限
公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 8月 25日
17
中金绝对收益定期开放混合型发
起式证券投资基金 2016 年半年
度报告及其摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 8月 25日
18
关于新增武汉市伯嘉基金销售有
限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 9月 6日
19
关于中金绝对收益策略定期开放
混合型基金开放申购、赎回和转
换相关业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 9月 28日
20 中金基金管理有限公司关于调整 《中国证券报》 、 《上 2016年 10月 25 日 中金绝对收益 2016 年年度报告
第 59 页 共 60 页
旗下基金持有的长期停牌股票估
值方法的公告
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
21
中金绝对收益策略定期开放混合
型发起式证券投资基金 2016 年
第3季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 10月 26 日
22
中金绝对收益策略定期开放混合
型发起式证券投资基金更新招募
说明书及其摘要 （2016年第2号）
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 12月 5日
23
关于新增中国中投证券有限责任
公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 12月 15 日
24
中金基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行股份有限
公司费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 12月 22 日
25
关于新增上海联泰资产管理有限
公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 12月 28 日
26
中金绝对收益策略定期开放混合
型发起式证券投资基金关于运用
股指期货对冲的投资策略执行情
况公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2016年 12月 28 日
27
关于中金绝对收益策略定期开放
混合型基金开放申购、赎回及转
换业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站 2016年 12月 28 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
中金绝对收益 2016 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、 中国证监督会批准中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金募集的注册文件
2、 《中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》
3、 《中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金托管协议》
4、关于申请募集中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金之法律意见书
5、 《中金绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金招募说明书》及其更新
6、基金管理人业务资格批复和营业执照
7、基金托管人业务资格批复和营业执照
8、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
备查文件存放在基金管理人和/或基金托管人住所。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者
可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
中金基金管理有限公司
2017年 3月31日
