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中金现金管家A(000882)

中金现金管家:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
中 金 现 金 管家 货 币 市 场基 金2016 年年度报
告 
 
2016 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 中金基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2017 年3 月31 日 
 
 
 中金现金管家 2016 年年度报告 
第 2 页 共 60 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 3 月 30 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至2016 年12 月 31 日 止。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 3 页 共 60 页


1.2 目录 § 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 审计 报告 基本 信息 ......................................................................................................................... 19 6.1 ..................................................................................................................................................... 19 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 23 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 46 8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 46 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 47 8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 47 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48 8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 48 中金现金管家 2016 年年度报告 第 4 页 共 60 页


8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 49 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 49 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 51 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 54 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54 11.3 涉及 基 金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 54 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 55 11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 60 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 60 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 60 中金现金管家 2016 年年度报告 第 5 页 共 60 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 中金现 金管 家货 币市 场基 金 基金简 称 中金现 金管 家 基金主 代码 000882 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年11 月 28 日 基金管 理人 中金基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 2,240,488,315.62 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 中金现 金管 家A 类 中金现 金管 家B 类 下属分 级基 金的 交易 代码 : 000882 000883 报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 187,442,023.13 份 2,053,046,292.49 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在保障 基金 资产 的安 全性 和流动 性的 前提 下, 通过 积极主 动管 理, 力争 实 现超越 业绩 比较 基准 的稳 定收益 。 投资策 略 根据对 宏观 经济 指标 、 货 币政策 、 市 场结 构变 化等 因素的 研究 与分 析, 对 未来一 段时 期短 期市 场利 率进行 判断 , 对 短期 利率 走势形 成合 理预 期, 并 据此调 整基 金资 产的 配置 策略。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后 ) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 属于证 券投 资基 金中 的低 风险品 种, 其预 期收 益 和预期 风险 均低 于债 券型 基金、 混合 型基 金及 股票 型基金 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 中金基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 杜季柳 田青 联系电 话 010-63211122 010-67595096 电子邮 箱 xxpl@ciccfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电话


400-868-1166 010-67595096 传真 010-66159121 010-66275853 注册地 址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸 写字 楼2 座26 层05 室 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 办公地 址 北京市 西城 区太 平桥 大 街 18 号丰融 国际 中心 北 楼17 层 北京市西城区闹 市口大街 1 号 院 1 号 楼长 安兴 融中 心 中金现金管家 2016 年年度报告 第 6 页 共 60 页


邮政编 码 100032 100033 法定代 表人 林寿康 王洪章


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.ciccfund.com/ 基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 毕 马威华振 会计师事 务所(特 殊普 通合伙 ) 中国北 京东 长安 街 1 号东 方广场 东 2 座办 公楼8 层 注册登 记机 构 中金基 金管 理有 限公 司 北京市 西城区太平桥大 街 18 号丰 融国际 中心 北 楼17 层


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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年11 月28 日(基 金合 同生效 日)-2014 年 12 月 31 日 中金现 金管 家 A 类 中金现 金管 家





B 类 中金现 金管 家 A 类 中金现 金管 家





B 类 中金现 金管 家 A 类 中金现 金管 家 B 类 本期 已实 现收 益 740,123.42 18,785,137.50 757,618.50 21,123,342.71 18,238.13 1,397,527.13 本期 利润 740,123.42 18,785,137.50 757,618.50 21,123,342.71 18,238.13 1,397,527.13 本期 净值 收益 率 2.3429% 2.5884% 3.1071% 3.3546% 0.3884% 0.4094% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末 基金 资产 净值 187,442,023.13 2,053,046,292.49 42,749,748.41 4,174,937,439.24 13,076,608.55 262,853,555.41 期末 基金 份额 净值 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 累计 净值 收益 率 5.9327% 6.4639% 3.5076% 3.7777% 0.3884% 0.4094% 中金现金管家 2016 年年度报告 第 8 页 共 60 页


注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益,由于货 币市场基 金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。 2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。 3、本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 11 月 28 日 ,合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算,不 按整 个自 然年 度进行 折算 。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 中金现 金管 家 A 类 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.6328% 0.0067% 0.3403% 0.0000% 0.2925% 0.0067% 过去六 个月 1.1723% 0.0071% 0.6805% 0.0000% 0.4918% 0.0071% 过去一 年 2.3429% 0.0055% 1.3537% 0.0000% 0.9892% 0.0055% 自基金 合同 生效起 至今 5.9327% 0.0066% 2.8295% 0.0000% 3.1032% 0.0066% 中金现 金管 家 B 类 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 0.6929% 0.0067% 0.3403% 0.0000% 0.3526% 0.0067% 过去六 个月 1.2936% 0.0071% 0.6805% 0.0000% 0.6131% 0.0071% 过去一 年 2.5884% 0.0055% 1.3537% 0.0000% 1.2347% 0.0055% 自基金 合同 生效起 至今 6.4639% 0.0066% 2.8295% 0.0000% 3.6344% 0.0066% 注:本 基金 收益 分配 按日 结转份 额, 业绩 比较 基准 为同期 七天 通知 存款 税后 利率。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 9 页 共 60 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 中金现金管家 2016 年年度报告 第 10 页 共 60 页





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3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 中金现金管家 2016 年年度报告 第 12 页 共 60 页


注: 本基 金合 同生 效日 为2014 年11 月28 日 , 合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 , 不 按整 个自 然年 度进行 折算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况











单位 :人 民币 元 中金现 金管 家A 类 年度 已按 再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2016 740,123.42 - - 740,123.42 - 2015 757,618.50 - - 757,618.50 - 2014 18,238.13 - - 18,238.13 - 合计 1,515,980.05 - - 1,515,980.05 - 单位: 人民 币元 中金现 金管 家B 类 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2016 18,785,137.50 - - 18,785,137.50 - 2015 21,123,342.71 - - 21,123,342.71 - 2014 1,397,527.13 - - 1,397,527.13 - 合计 41,306,007.34 - - 41,306,007.34 - 中金现金管家 2016 年年度报告 第 13 页 共 60 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理 情况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 中金基 金管 理有 限公 司( 简称“ 中金 基金 ” ) 成立 于 2014 年 2 月 ,是 中国 国 际金融 股份 有限 公司 (简 称 “ 中金 公司 ” ) 的 全资 子公 司 , 是 证监 会批准 设立 的 第 90 家公 募 基金公 司 , 也 是首 家 通过发 起设 立方 式由 单一 股东持 股的 基金 公司 ,注 册资 本 2 亿 元人 民币 。母 公司中 金公 司作 为 中 国第一家中外 合资投资 银 行,致力于为 国内外机 构 及个人客户提 供高品质 的 金融服务。 中金基金 管理有 限公 司注 册地 址为 北京市 朝阳 区建 国门 外大 街 1 号国 贸写 字楼 2 座 26 层 05 室 ,办 公地 址 为北京 市西 城区 太平 桥大 街 18 号丰 融国 际中 心北 楼 17 层 。 公司 目前 拥有 证 券投资 基金 管理 和基 金销售 (限 定于 中金 基金 作为管 理人 发行 募集 的基 金)资 格、 特定 客户 资产 管理业 务资 格。 截至2016 年12 月 31 日 , 公司旗 下管 理 8 支开 放式 基金, 证券 投资 基金 管理 规模 35.64 亿。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理) 期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 石云峰 本 基 金 的 基金经 理 2014 年 11 月 28 日 2016 年 7 月 15 日 8 石云峰 先生 , 经 济 学硕士 。 历 任中 国 邮 政 储 蓄 银 行 总 行 资 金 营 运 部 交 易员, 太平 养老 保 险股份 有 限 公 司 固 定 收 益 投 资 经 理, 嘉 实基 金管 理 有 限 公 司 机 构 投 资部投 资经 理。 原 任 中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 投 资 管 理 部 基 金 经 理 , 2014 年11 月28 日 起 任 中 金 现 金 管 家 货 币 市 场 基 金 基金经 理, 2016 年 7 月 15 日 离任 。 石玉 本 基 金 的 基金经 理 2016 年 7 月 16 日 - 9 石玉女 士, 天津 大 学管理 学硕 士。 历 任 中 国 科 技 证 券 有限责 任公 司、 华 泰 联 合 证 券 有 限中金现金管家 2016 年年度报告 第 14 页 共 60 页


责任公 司职 员, 天 弘 基 金 管 理 有 限 公 司 金 融 工 程 分 析师、 固定 收益 研 究员, 中国 国际 金 融 股 份 有 限 公 司 资 产 管 理 部 高 级 研究员 、 基 金经 理 助理、 投资 经理 。 现 任 中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 投 资 管理部 基金 经理 , 2016 年 7 月 16 日 起 任 中 金 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金、 中 金现 金管 家 货 币 市 场 基 金 基 金经理;2016 年 12 月 13 日 起担 任 中 金 金 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金经理 。 注:1 、本 报告 期内 ,基 金 经理由 石云 峰先 生变 更为 石玉女 士; 2、 任 职日 期说 明 : 原 任基 金经理 石云 峰先 生任 职日 期为基 金合 同生 效日 , 石 玉女士 任职 日期 为基 金经理 变更 公告 确定 的任 职日期 ; 3、 证券 从业 年限 的计 算标 准: 证券 从业 的含 义遵 从 《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法 》 的 相关 规定 ; 4、本 基金 无基 金经 理助 理 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金 管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投 资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金管理公 司公 平交易制度 指导意见》 、 《 基金管理公 司开展 投 资、 研究 活动 防控 内幕 交 易指导 意见 》 、 基 金合 同和 其他有 关法 律法 规 , 本 着 诚实信 用 、 勤 勉尽 责、 安全高效的原 则管理和 运 用基金资产, 在控制投 资 风险的基础上 ,为基金 份 额持有人谋 求最大利 益,没 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金管理人 根据《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》 、 《公开募集 证券投资 基金运作管理 办 法》和《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》 (2011 年修订 )的 规定,制定了 《中金中金现金管家 2016 年年度报告 第 15 页 共 60 页


基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 , 对投 资决 策 的内部 控制 、 交易 执行 的 内部控 制 、 公 平交 易 实施效果评估 、信息披 露 与报告制度等 多方面进 行 了规定,公平 对待不同 投 资组合,严 禁直接或 通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送。为保 证各投资 组 合在投资信 息、投资 建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会,公司 建 立了科学合理 的投资运 作 体系和规范 的投资流 程, 加强 交易 执行 环节 的 内部控 制 , 并 通过 工作 制 度、 流程 和技 术手 段保 证 公平交 易原 则的 实现 。 同时, 通过 对投 资交 易行 为的监 控、 分析 评估 和信 息披露 来加 强对 公平 交易 过程和 结果 的监 督。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本基金管理人 一直坚持 公 平对待旗下所 有投资组 合 ,严格执行证 监会《证 券 投资基金管理 公 司公平交易制 度指导意 见 》和公司内部 公平交易 制 度,规范投资 、研究和 交 易等各相关 流程,通 过系统控制和 人工监控 等 方式在各环节 严格控制 , 确保公平对待 不同投资 组 合,切实防 范利益输 送。 本报告 期内 ,本 基金 运作 符合法 律法 规和 公司 公平 交易制 度的 规定 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 本报告期内, 本公司所 有 投 资组合参与 的交易所 公 开竞价同日反 向交易成 交 较少的单边交 易 量未超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 报告期 内,2016 年 在供 给 侧改革 、 财 政刺 激、 房地 产投资 上升 的带 动下 , 经 济基本 面发 生了 比较积 极的 变化 ,CPI 数 据略高 于 2015 年,PPI 数 据大幅 改善 ,汇 率出 现较 强贬值 压力 ,货 币政 策在2016 年2 月底 公布 降 低 0.5% 的 存款 准备 金率 , 此后央 行没 有再 降准 、 降 存款利 率 , 而 是从8 月开始 央行 重启 14 天逆 回 购,9 月 又重启 28 天逆 回 购,进 行降 低 7 天逆 回购 操作 量 ,增 加长 期 限逆回 购量 的置 换操 作, 资金面 在 1 到3 季度 偏宽 松,4 季度 资金 面趋 于紧 张。 报告期 内, 债券 市场 在 2016 年大 幅波 动。 中债 综合 财 富总值 指数 在上 半年 的4 月出现 小幅 回 调,下 半年 的 10 月 下旬 到 12 月中 旬出 现大 幅深 度 回调, 相同 时间 内的 回调 深度远 高 于 2013 年。 全年中 债综 合财 富总 值指 数上 涨 1.83% 。 操作方 面 , 随 着债 券市 场 在 2016 年1 到3 季 度的 走 牛, 债券 收益 率不 断下 行 , 信 用利 差和 期 限利差都被压 缩到非常 低 的水平,配置 价值逐渐 降 低,因此报告 期内本基 金 一直坚持相 对谨慎的 操作思 路, 较少 使用 杠杆 ,组合 剩余 期限 也维 持在 相对较 低的 水平 , 在 4 季 度债券 市场 的大 幅 回中金现金管家 2016 年年度报告 第 16 页 共 60 页


调中, 组合 表现 出了 较好 的流动 性和 抗风 险能 力。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告 期A 类基 金份 额净 值收益 率 为 2.3429% ,B 类 基金份 额净 值收 益率 为 2.5884% , 同 期业 绩比较 基准 收益 率 为1.3537% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2017 年, 预估 经济 基 本面在 上半 年仍 然较 好, 下半年 在房 地产 投资 可能 下滑的 带动 下, 存在走 弱的 可能 ,通 胀方 面,2017 年的 通胀 水平 较 大可能 高 于 2016 年, 因 此对货 币政 策的 放松 存在制 约 , 资 金面 方面 , 在去杠 杆 、 控 金融 风险 的 背景下 , 货币 政策 已经 从2016 年 四季 度开 始从 中性偏 松转 向中 性偏 紧, 因此预 估 2017 年上 半年 的 资金面 不乐 观。 总体而 言, 对于2017 年 上 半年的 债券 市场 表现 偏谨 慎, 但 也需 要关 注下 半年 经济基 本面 可能 走弱带 来的 货币 政策 放松 ,以及 债券 市场 的投 资机 会。 本基金将坚持 货币基金 作 为流动性管理 工具的定 位 ,继续保持较 好的流动 性 。类属配置将 以 存款、 回购 为主 ,信 用债 投资做 补充 ,在 管理 好流 动性的 前提 下, 追求 较为 稳定的 组合 回报 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制,根据 不 同的基 金特点 与 发展情 况, 及时 界定 新的 风险点 ,评 价风 险级 别, 并纳入 稽核 计划 。 首先本基金管 理人以中 国 证监会《季度 监察稽核 项 目表》 为基础 ,对本基 金 的投资、研究 、 交易、 基金 会计 、 注 册 登 记、 营 销、 宣传 推介 等重 要业务 进行 每季 度的 风险 自查。 在持 续关 注 《 季 度监察稽核项 目 表》中 识 别的风险点进 行自查的 同 时,还定期进 行有重点 的 检查。在研 究投资交 易环节,本基 金管理人 对 投资对象建立 筛选流程 、 对投资对象池 (库)进 行 日常维护与 更新,并 对基金的投资 比例进行 日 常监控,对关 联交易的 日 常维 护,对基 金持仓流 动 性风险定期 关注,并 对公平交易执 行情况进 行 检 查等;在营 销与销售 方 面,本基金管 理人定期 对 本基金宣传 推介材料 的合规性和费 率优惠业 务 等进行检查; 在基金的 运 作保障方面, 本基金管 理 人通过加强 对注册登 记业务 、 基 金会 计业 务、 基 金清算 业务 以及 基金 估值 业务的 检查 来确 保本 基金 财务数 据的 准确 性; 在法律合规方 面,本基 金 管理人对公司 制度规范 、 合同协议、产 品方案、 对 外文件等进 行合规性 审核。本基金 管理人对 监 察稽核工作流 程进行了 完 善和优化,并 按照既定 的 稽核计划开 展内部稽 核,对 检查 出来 的问 题及 时提出 改进 意见 并督 促相 关部门 有效 落实 。 本报告期内, 本基金管 理 人严格按照 《 证券投资 基 金 信息披露管 理办法 》 的 规定,认真做 好 本基金 的信 息披 露工 作, 确保信 息披 露内 容真 实、 准确、 完整 、及 时。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 17 页 共 60 页


4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以 及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定,日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行,基金 份额净值由基 金管理人 完 成估值后,经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年 中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。 本基金管理人 设立估值 委 员会,委员由 公司总经 理 、分管运营领 导、研究 部 、基金运营部 、 风险管理部、 监察稽核 部 等相关人员组 成,负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人 估值委员 会和基金会计 均具有专 业 胜任能力和相 关工作经 历 。报告期内, 基金经理 参 加估值委员 会会议, 但不介入基金 日常估值 业 务。参与估值 流程各方 之 间不存在任何 重大利益 冲 突。本基金 管理人已 与中央国债登 记结算有 限 责任公司、中 证指数有 限 公司签署服务 协议,由 其 按约定提供 债券品种 的估值 数据 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金自基金 合同生效 之 日起每个开放 日将实现 的 基金净收益( 或净损失 ) 分配给基金份 额 持有人,参与 下一日基 金 收益分配,并 结转到投 资 者基金账户, 使基金份 额 净值始终保 持 1.000 元。本 基金 收益 分配 方式 为红利 再投 资。 本基金 本报 告期 内A 类份 额累计 应分 配利 润 740,123.42 元, 实 际分 配金 额740,123.42 元,B 类份额 累计 应分 配利 润18,785,137.50 元 ,实 际分 配18,785,137.50 元。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本基金本报告 期内未出 现 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数不 满二百人 或 者基金资产净 值 低于五 千万 元的 情形 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 18 页 共 60 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期,中 国 建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监 督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报告期 内, 中金 现金 管家A 实施 利润 分配 金额 为740,123.42 元 ; 中 金现 金管 家B 级 实施 利润 分配金 额 为18,785,137.50 元。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 19 页 共 60 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1701516 号 6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 中金现 金管 家货 币市 场基 金全体 基金 份额 持有 人 引言段 我 们 审 计 了 中 金 现 金 管 家 货 币 市 场 基 金 ( 以 下 简 称 “ 该 基 金”) 财务 报表 ,包 括 2016 年 12 月 31 日 的资 产负 债表, 2016 年度 的利 润表、 所有 者权益(基 金净 值)变 动表 以及财 务 报表附 注。 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 该 基 金 管 理 人 中 金 基 金 管 理 有 限公司 管理 层的 责任 , 这 种责任 包括 :(1) 按照 中 华人民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (以 下简 称 “中 国证 监 会”) 和 中国 证券 投资 基 金业协 会 发布的 有关 基金 行 业 实务 操作的 规定 编制 财务 报表 , 并使 其 实现公 允反 映;(2) 设计 、 执行 和维 护必 要的 内部 控制, 以 使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。 注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计意见 。 我 们按 照中 国注 册会计 师审 计准 则的 规定 执行了 审 计工作 。 中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会 计师职 业道 德守 则, 计划 和执行 审计 工作 以对 财务 报表是 否 不存在 重大 错报 获取 合理 保证。 审计工 作涉 及实 施审 计程 序, 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披 露的审 计证 据。 选择 的审 计程序 取决 于注 册会 计师 的判断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估。 在进 行风 险评 估时 , 注册会 计师 考虑 与财 务报 表编制 和 公允列 报相 关的 内部 控制 , 以 设计 恰当 的审 计程 序 , 但 目的 并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。 审计 工作 还包 括评价 中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会计估 计的 合理 性, 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审 计意见 提供 了基 础。 审计意 见段 我们认 为, 该基 金财 务报 表在所 有重 大方 面按 照中 华人民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金行业 实务 操作 的规 定编 制,公 允反 映了 该基 金 2016 年 12 月31 日 的财 务状 况以 及2016 年 度的 经营 成果 及基 金 净值变 动情况 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 20 页 共 60 页


注册会 计师 的姓 名 程海良


管祎铭 会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 会计师 事务 所的 地址 中国北 京东 长安 街 1 号东 方广场 东2 办公 楼8 层 审计报 告日 期 2017 年 3 月 30 日


中金现金管家 2016 年年度报告 第 21 页 共 60 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 中金 现金 管家 货币市 场基 金 报告截 止日 : 2016 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 1,111,805,606.37 1,815,098,873.68 结算备 付金


- 1,047,619.05 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 240,021,940.70 469,883,583.31 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


240,021,940.70 469,883,583.31 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 881,995,763.00 1,923,895,153.34 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 7,309,320.76 8,582,908.19 应收股 利


- - 应收申 购款


81,500.00 - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


2,241,214,130.83 4,218,508,137.57 负债和所有者权益 附注 号 本期 末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- 51,975.15 应付管 理人 报酬


209,818.37 380,117.56 应付托 管费


63,581.32 115,187.12 应付销 售服 务费


22,311.29 18,704.28 应付交 易费 用 7.4.7.7 10,904.23 24,555.89 应交税 费


- - 中金现金管家 2016 年年度报告 第 22 页 共 60 页


应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 419,200.00 230,409.92 负债合 计


725,815.21 820,949.92 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 2,240,488,315.62 4,217,687,187.65 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


2,240,488,315.62 4,217,687,187.65 负债和 所有 者权 益总 计


2,241,214,130.83 4,218,508,137.57 注:1 、报 告截 止日2016 年 12 月 31 日, 中金 现金 管家 A 基金 份额 净 值 1.000 元, 基金 份额 总额 187,442,023.13 份 ;中 金 现金管 家 B 基 金份 额净 值 1.000 元, 基金 份额 总 额 2,053,046,292.49 份。中 金现 金管 家基 金份 额总额 合计 为2,240,488,315.62 份。 2、本 基金 合同 生效 日为2014 年11 月28 日。


7.2 利 润表 会计主 体: 中金 现金 管家 货币市 场基 金 本报告 期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位: 人 民 币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日 一、收入


23,637,129.11 25,592,099.47 1.利息 收入


23,398,465.44 24,594,531.58 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 8,288,524.44 8,146,210.15 债券利 息收 入


9,857,104.05 8,620,966.16 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 5,252,836.95 7,827,355.27 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


237,663.57 995,407.55 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 237,663.57 995,407.55 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 中金现金管家 2016 年年度报告 第 23 页 共 60 页


3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 - - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以“- ”号 填列) - - 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填 列) 7.4.7.18 1,000.10 2,160.34 减: 二、费用


4,111,868.19 3,711,138.26 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,546,292.95 2,485,532.23 2.托 管费 7.4.10.2.2 771,603.94 753,191.46 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 148,934.41 131,855.04 4.交 易费 用 7.4.7.19 - - 5.利 息支 出


209,493.54 31,086.03 其中 : 卖 出回 购金 融资 产 支出


209,493.54 31,086.03 6.其 他费 用 7.4.7.20 435,543.35 309,473.50 三、利润总额 (亏损 总额 以 “-”号填列) 19,525,260.92 21,880,961.21 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以“- ” 号填列) 19,525,260.92 21,880,961.21


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 中金 现金 管家 货币市 场基 金 本报告 期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 4,217,687,187.65 - 4,217,687,187.65 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 19,525,260.92 19,525,260.92 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填 列) -1,977,198,872.03 - -1,977,198,872.03 其中:1.基 金申 购款 4,640,612,319.64 - 4,640,612,319.64 2.基金 赎回 款 -6,617,811,191.67 - -6,617,811,191.67 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 - -19,525,260.92 -19,525,260.92 中金现金管家 2016 年年度报告 第 24 页 共 60 页


金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 2,240,488,315.62 - 2,240,488,315.62 项目 上年度可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 275,930,163.96 - 275,930,163.96 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润 ) - 21,880,961.21 21,880,961.21 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 基金 净值 变动 数 (净值 减少 以 “- ” 号 填 列) 3,941,757,023.69 - 3,941,757,023.69 其中:1.基 金申 购款 8,688,145,277.40 - 8,688,145,277.40 2.基金 赎回 款 -4,746,388,253.71 - -4,746,388,253.71 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号 填列 ) - -21,880,961.21 -21,880,961.21 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 4,217,687,187.65 - 4,217,687,187.65


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 孙菁______














______ 杜季 柳______














____白娜____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 中金现金管家 货币市场 基 金 (以下简称“ 本基金”) 依据中国证券 监督管理 委 员会 (以下 简 称“中 国证 监会 ”) 于 2014 年 10 月 31 日证 监许 可 [2014] 1152 号 《关于 核 准中金 现金 管家 货 币市场基金 注册的批 复》 核准,由中 金基金管 理有 限公司 (以下 简称“中 金 基金”) 依 照《中 华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》 及配 套规 则、 《 中金 现 金管家 货币 市场 基金 基金 招募说 明书 》 和 《中 金现金 管家 货币 市场 基金 份额发 售公 告 》 公 开募 集 。 本 基金 为契 约型 开放 式 , 存 续期 限为 不定 期。 本基金 的管 理人 为中 金基 金,托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 (以 下简 称“建 设银 行”) 。 本基金通过中 金基金直 销 柜台、中金基 金网上直 销 平台及中国国 际金融股 份 有限公司 (以下中金现金管家 2016 年年度报告 第 25 页 共 60 页


简称“ 中金 公司 ”) 共同 销售, 募集 期 为 2014 年 11 月 19 日至2014 年 11 月 25 日 。经 向中 国证 监会备 案, 《中 金现 金管 家 货币市 场基 金基 金合 同》 于 2014 年 11 月 28 日正 式 生效, 基金 合同 生 效日基 金实 收份 额 为402,261,594.73 份 (含 利息 转 份额16,754.29 份) , 发行 价格为 人民 币1.00 元。该 资金 已由 毕马 威华 振会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙) 审 验并 出具 验资 报告。 根据《中金现 金管家货 币 市场基金基金 合同》和 《 中金现金管家 货币市场 基 金招募说明书 》 并报中国证监 会备案, 本 基金自成立日 起实行销 售 服务费分级收 费方式, 按 单个基金账 户内保留 的基金 份额 是否 达到 或超 过 500 万份 将其 分设为 A 类或 B 类基 金份 额 ( 以下 简称中 金现 金管 家 A 或中金 现金 管 家B) , 并 分别适 用不 同的 销售 服务 费费率 。 本 基金 分级 后, 除 A、B 两 类基 金份 额 收益率 不 同 外, 各级 基金 份额持 有人 的其 他权 益平 等。 根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《中 金现 金管 家货 币 市场基 金基 金合 同》 和 《 中金 现金 管家 货 币市场 基金 招募 说明 书》 的有关 规定 , 本 基金 的投 资范围 为现 金; 期限 在 1 年 以内 ( 含 1 年) 的 银行存 款、 债券 回购 、中 央银行 票据 、同 业存 单 ; 剩余期 限 在 397 天以 内 ( 含 397 天) 的债 券、 非金融 企业 债务 融资 工具 、资产 支持 证券 ;中 国证 监会、 中国 人民 银 行 认可的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 以持 续经 营为 基础 。 本财 务报 表符 合中 华人 民共和 国财 政部 (以 下简 称 “财 政部 ” ) 颁 布的企 业会 计准 则的 要求 , 同时 亦按 照中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号< 年 度报 告和 半年 度报 告> 》 以 及中 国证 券投 资基 金 业协会 于2012 年 11 月 16 日颁布 的 《 证券 投 资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。


7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求 ,真实 、完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12 月31 日的 财务 状况 、2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金的记账 本位币为 人 民币,编制财 务报表采 用 的货币为人民 币。本基 金 选定记账本位 币 的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 26 页 共 60 页


7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ,把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 : 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可 供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资 产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。 本基金目前持 有的债券 投 资分类为以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ,于 资产 负债表 内确 认。 取得债券投资 支付的价 款 中包含债券起 息日或上 次 除息日至购买 日止的利 息 ,应当单独确 认 为应收项目。 应收款项 和 其他金融负债 的相关交 易 费用计入初始 确认金额 。 债券投资采 用实际利 率法,以摊余 成本进行 后 续计量,即债 券投资按 票 面利率或商定 利率每日 计 提应收利息 ,按 实际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ; 同时于每一 估值日评 估 影子价格( 即相关金 融工具 的公 允价 值), 以避 免债券 投资 的摊 余成 本与 公允价 值的 差异 导致 基金 资产净 值发 生重 大 偏 离。应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ,以 摊余成 本进 行后 续计 量。 当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 时,本 基金 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。 金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 为了避免采用 摊余成本 法 计算的基金资 产净值与 按 其他可参考公 允价值指 标 计算的基金资 产 净值发生重大 偏离,从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ,基金管理 人于每一 估值日,采用 金融工具 的 公允价值确定 影子价格 。 当基金资产净 值与影子 价 格的偏离度 的绝对值 达到或超过 0.25% 时,基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整投 资组合, 使 基金资产净值 得到更 公允地 反映 。 计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 金融 工具 的公 允价 值: 存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值;估值 日 无交易,但最 近 交易日后经济 环境未发 生 重大变化 且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的, 按最近交 易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。 存在活跃市场 的金融工 具 ,如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券中金现金管家 2016 年年度报告 第 27 页 共 60 页


发行机构发生 了影响证 券 价格的重大事 件,参考 类 似投资品种的 现行市价 及 重大变化等 因素,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 当金融工具不 存在活跃 市 场,采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有 可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场 交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定 价模型 等 。 采 用估 值技 术 时, 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 , 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 , 没 有相互 抵销 。 但是 , 同 时 满足下 列条 件的 , 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 : - 本基 金具 有抵 销已 确认 金 额的法 定权 利, 且该 种法 定权利 是当 前可 执行 的; - 本基 金计 划以 净额 结算 , 或同时 变现 该金 融资 产和 清偿该 金融 负债 。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎 回引起的实收 基金份额 变 动分别 于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日认列 。 上述申购和 赎回分别 包括基金转换 所引起的 转 入基金的实收 基金增加 和 转出基金的实 收基金减 少 ,以及因类 别调整而 引起 的A、B 级 基金 份额 之 间的转 换所 产生 的实 收基 金变动 。 7.4.4.8 损 益平 准金 不适用 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 债券投 资收 益于 卖出 交易 日按卖 出债 券成 交金 额与 其成本 和应 收利 息的 差额 确认。 债券利息收入 按债券投 资 的摊余成本与 实际利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代 缴的个人所 得税 (如适 用) 后的净额确 认,在债 券实 际持有期内 逐日计提 。贴 息债视同到 期一次 性还本付息的 附息债, 根 据 其发行价、 到期价和 发 行期限按直线 法推算内 含 票面利率后 ,逐日计 提利息 收入 。 存款利 息收 入按 存款 本金 与适用 利率 逐日 计提 。 买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ,在回购期内 按 实际利 率法 逐日 确认 ,直 线法与 实际 利率 法确 定的 收入差 异较 小的 可采 用直 线法。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 28 页 共 60 页


7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬、 托 管费 和销售服 务费 在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 本基金 的利 息支 出按 资金 的本金 和适 用利 率逐 日计 提。 卖出回购金融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额,在回购 期 内以实 际利 率法 逐日 确认 ,直线 法与 实际 利率 法确 定的支 出差 异较 小的 可采 用直线 法。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 本基金同一类 别内的每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 分配采用 红 利再投资分红 方 式,投资者可 通过赎回 基 金份额方式获 取现金红 利 收益。本基金 每日进行 基 金收益公告 ,以基金 已实现收益 为基准, 为投 资者每日计 算收益并 分配 (该收益将会 确认为实 收基 金,参与下 一日的 收益分配) 。 当日申购 的 基金份额自下 一个工作 日 起,享有基金 的收益分 配 权益;当日 赎回的 基 金份额 自 下 一个 工作 日起 ,不享 有基 金的 收益 分配 权益 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报 告分 部。 本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ,不 需要 进行 分部 报告的 披露 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类债 券 投资的 公允 价值 时采 用的 估值方 法及 其关 键假 设如 下: 在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种, 根据 中国 证监 会证监 会计 字 [2007] 21 号《关 于证 券 投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》及 《中 国证券投资 基金业 协会估 值核 算工 作小 组关 于 2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处理 标准 》 采 用 估值技 术确 定公 允 价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ,具体估 值 模型、参数 及结果由 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 29 页 共 60 页


7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 无 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 无 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 无 7.4.6 税项 根据财税字 [1998] 55 号 文《财政部、 国家税务总 局关于证券投 资基金税收 问题的通知 》 、 财税 [2002] 128 号 文 《 关 于开放 式证 券 投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、 财 税 [2004] 78 号文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税 [2008] 1 号文《 财政 部、 国家 税务 总局关 于企 业所 得 税 若干优惠政策 的通知 》 、 财 税 [2016] 36 号 文《财政 部、国家税务 总局关于 全 面推开营业税 改征 增值税 试点 的通 知》 、财 税 [2016] 140 号 文《 关于 明 确金融 、房 地产 开发 、教 育辅助 服务 等增 值 税政策 的通 知》 、 财税 [2017] 2 号 文 《关 于资 管产 品增 值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 、 财税 [2015] 125 号文《 关于内地 与香 港基金互认有 关税收政 策 的通知》及其 他相关税 务 法规和实务操 作,本 基金适 用的 主要 税项 列示 如下: (a) 以 发行 基金 方式 募集 资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 征收 营业 税。 (b) 证 券投 资基 金管 理人 运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入暂免 征收 营业 税和 企业 所得税 。 (c) 自2016 年5 月1 日起 , 在全国 范围 内全 面推 开营 业税改 征增 值税 (以 下称 营改增) 试 点, 建筑业、房地 产业、金 融 业、生活服务 业等全部 营 业税纳税人, 纳入试点 范 围,由缴纳 营业税改 为缴纳 增值 税。 证券投资基金 ( 封闭式证 券投资基金, 开放式证 券 投资基金) 管 理人运用 基 金买卖股票、 债 券收入 免征 增值 税。 2017 年7 月1 日 ( 含) 以 后, 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为, 以资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人, 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7 月1 日前运 营过 程中 发生 的增值税应税 行为,未 缴 纳增值税的, 不再缴纳 ; 已缴纳增值税 的,已纳 税 额从资管产 品管理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减 。 因 此, 截 至2016 年 12 月 31 日 , 本基 金没 有计提 有关 增值 税 费用。 (d) 对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 , 发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的中金现金管家 2016 年年度报告 第 30 页 共 60 页


个人所 得税 。 (e)对投资 者 (包括个 人 和机构投资者) 从基金 分 配中取得的收 入,暂不 征 收个人所得税 和 企业所 得税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年12 月 31 日 活期存 款 51,805,606.37 15,098,873.68 定期存 款 1,060,000,000.00 1,800,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 220,000,000.00 17,000,000.00 存款期 限1 个月 以内 780,000,000.00 1,783,000,000.00 存款期 限3 个月 至一 年 60,000,000.00 - 其他存 款 - - 合计: 1,111,805,606.37 1,815,098,873.68


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 240,021,940.70 240,059,000.00 37,059.30 0.0017% 合计 240,021,940.70 240,059,000.00 37,059.30 0.0017% 项目


上年 度末 2015 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 469,883,583.31 470,867,000.00 983,416.69 0.0233% 合计 469,883,583.31 470,867,000.00 983,416.69 0.0233% 中金现金管家 2016 年年度报告 第 31 页 共 60 页


注:偏 离金 额= 影子 定价 -摊余 成本 ,偏 离度 =偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。 7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 881,995,763.00 - 合计 881,995,763.00 - 项目 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 交易 所 355,000,000.00 - 买入返 售证 券_ 银行 间 1,568,895,153.34 - 合计 1,923,895,153.34 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。 7.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 4,414.85 16,863.69 应收定 期存 款利 息 1,998,916.15 768,991.71 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - 518.54 应收债 券利 息 4,493,815.13 6,750,797.17 应收买 入返 售证 券利 息 812,174.63 1,045,737.08 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 7,309,320.76 8,582,908.19 中金现金管家 2016 年年度报告 第 32 页 共 60 页


7.4.7.6 其 他资 产 本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 无 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 10,904.23 24,555.89 合计 10,904.23 24,555.89


7.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 419,200.00 229,200.00 其他 - 1,209.92 合计 419,200.00 230,409.92


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 中金现 金管 家A 类 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 42,749,748.41 42,749,748.41 本期申 购 333,152,236.07 333,152,236.07 本期赎 回( 以"-" 号填列) -188,459,961.35 -188,459,961.35 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 187,442,023.13 187,442,023.13 中金现金管家 2016 年年度报告 第 33 页 共 60 页


金额单 位: 人民 币元 中金现 金管 家B 类 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 4,174,937,439.24 4,174,937,439.24 本期申购 4,307,460,083.57 4,307,460,083.57 本期赎 回( 以"-" 号填列) -6,429,351,230.32 -6,429,351,230.32 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 2,053,046,292.49 2,053,046,292.49 注:报 告期 期间 基金 总申 购份额 含红 利再 投、 转换 入份额 ;基 金总 赎回 份额 含转换 出份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 中金现 金管 家 A 类 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 740,123.42 - 740,123.42 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -740,123.42 - -740,123.42 本期末 - - - 单位: 人民 币元 中金现 金管 家B 类 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 18,785,137.50 - 18,785,137.50 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -18,785,137.50 - -18,785,137.50 本期末 - - -


中金现金管家 2016 年年度报告 第 34 页 共 60 页


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 55,660.39 156,553.28 定期存 款利 息收 入 8,228,988.33 7,823,825.75 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 3,875.72 26,350.81 其他 - 139,480.31 合计 8,288,524.44 8,146,210.15


7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年1月1 日至 2016年12月31 日 上年度 可比 期间 2015 年1月1 日至 2015 年12 月31日 债券投 资收 益—— 买 卖债 券 ( 、 债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 237,663.57 995,407.55 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 237,663.57 995,407.55


7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016年1月1 日至 2016年12月31 日 上年度 可比 期间 2015年1月1 日至 2015年12 月31 日 卖出债 券 ( 、 债转 股及 债 券到期 兑 付)成 交总 额 1,411,644,757.21 1,163,459,483.22 减: 卖 出债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑付 )成 本总 额 1,390,059,157.38 1,137,612,946.24 减:应 收利 息总 额 21,347,936.26 24,851,129.43 买卖债 券差 价收 入 237,663.57 995,407.55 中金现金管家 2016 年年度报告 第 35 页 共 60 页


7.4.7.14 公 允价 值变动 收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 公允 价值 变动 收益。 7.4.7.15 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月 31 日 基金赎 回 费 收入 - - 其他 1,000.10 2,160.34 合计 1,000.10 2,160.34


7.4.7.16 交 易费 用 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 交易 费用 。 7.4.7.17 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 审计费 用 60,000.00 70,000.00 信息披 露费 300,000.00 150,000.00 上清所 证书 费用 200.00 200.00 帐户维 护费 36,000.00 36,000.00 汇划手 续费 39,343.35 53,273.50 合计 435,543.35 309,473.50 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报告 批准 报出 日, 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 中金基 金 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 建设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中金公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 注:1 、本 基金 本报 告期 关 联方未 发生 变化 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 36 页 共 60 页


2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按 一 般商 业条 款订立 。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。 7.4.10.1.2 债 券交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 交易 。 7.4.10.1.3 债 券回 购交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015年1月1 日至2015 年12 月31日 回购 成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总额 的 比例 回购成 交金 额 占 当期 债券 回购 成交总额 的 比例 中金公司 5,000,000.00 100.00% 3,737,600,000.00 100.00%


7.4.10.1.4 权 证交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 付关 联方 的佣金 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支 付 的管理 费 2,546,292.95 2,485,532.23 其中:支付销售机构 的 客户维 护费 30,358.37 3,879.26 注:1. 支付基 金管理人 中 金基金的管理 人报酬按 前 一日基金资产 净值 0.33% 的年费率计提 ,逐日 累计至每月月 底,按月 支 付。其计算公 式为:日 管 理人报酬=前 一日基金 资 产净值 ×0 .33%/ 当年中金现金管家 2016 年年度报告 第 37 页 共 60 页


天数。 2.根据 《开 放式 证券 投资 基金销 售费 用管 理规 定》 , 本基金 本报 告期 支付 销售 服务机 构的 客户 维护 费为 30,358.37 元, 该费 用从基 金管 理人 收取 的基 金管理 费中 列支 ,不 属于 从基金 资产 中列 支 的 费用项 目。 7.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当 期 发 生 的 基 金应 支 付 的托管 费 771,603.94 753,191.46 注:支付基金 托管人建 设 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提,逐日 累计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 :日 托管 费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 0%/ 当 年天 数。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 中金现 金管 家A 类 中金现 金管 家 B 类 合计 中金基 金 27,617.83 72,095.83 99,713.66 建设银 行 20,455.31 394.45 20,849.76 中金公 司 10,592.64 1,001.94 11,594.58 合计 58,665.78 73,492.22 132,158.00 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 中金现 金管 家A 类 中金现 金管 家 B 类 合计 中金基 金 29,777.36 69,846.18 99,623.54 建设银 行 5,997.87 - 5,997.87 中金公 司 16,855.49 3,105.65 19,961.14 合计 52,630.72 72,951.83 125,582.55 注:1 、 中 金现 金管 家A 类 基金份 额支 付基 金销 售机 构的销 售服 务费 按前 一日 基金资 产净 值 0.25% 的年费 率计 提, 逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为: 日 A 类基 金份额 销售 服务 费 = 前一 日A 类 基金 份额 资产 净值 × 0.25 %/ 当 年天 数。 2、 中 金现 金管 家B 类基 金 份额支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基 金 资产净 值 0.01% 的年中金现金管家 2016 年年度报告 第 38 页 共 60 页


费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日 B 类基 金份 额销售 服务 费= 前 一 日B 类 基金 份额 资产 净值 ×0.01 %/ 当 年天 数。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及 上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含回购 )交 易 。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 中金现 金管 家A 类 中金现 金管 家 B 类


基 金合 同生 效日 ( 2014 年 11 月 28 日 ) 持有 的 基 金份额 - 10,000,450.00 期初持 有的 基金 份额 - 70,780,519.58 期间申 购/ 买入 总份 额 - 51,628,652.33 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 60,000,000.00 期末持 有的 基金 份额 - 62,409,171.91 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 3.04% 项目 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 中金现 金管 家A 类 中金现 金管 家 B 类


基 金合 同生 效日 ( 2014 年 11 月 28 日 ) 持有 的 基 金份额 - 10,000,450.00 期初持 有的 基金 份额 - 10,020,857.14 期间申 购/ 买入 总份 额 - 70,759,662.44 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 10,000,000.00 期末持 有的 基金 份额 - 70,780,519.58 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 - 1.70% 注:报告期期 间基金总 申 购份额含红利 再投、转 换 入份额、基金 总赎回份 额 含转换出份 额。 基金 管理人 投资 本基 金相 关的 费用按 基金 合同 及更 新的 招募 说 明书 的有 关规 定支 付。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 39 页 共 60 页


7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况





















































中金 现金 管家 A 类 份额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 中金公司 - - - -
































中 金现 金 管家 B 类









































份 额单 位: 份 关联方 名称 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例 中金公司 308,009,083.04 15.00% 3,504,698,328.88 83.95% 注:除基金管 理人之外 的 其他关联方 投 资本基金 相 关的费用按基 金合同及 更 新的招募说 明书的有 关规定 支付 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 建设银行 51,805,606.37 55,660.39 15,098,873.68 156,553.28 注:1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人建 设银 行保 管,按 银行 同业 利率 或约 定利率 计息 。 2、 本基 金通 过 “ 建设 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ”转 存于 中国 证券 登记结 算有 限责 任 公 司的结 算备 付金 和存 出保 证金, 于 2016 年12 月 31 日的相 关余 额为 人民 币 0 元(2015 年 12 月 31 日:1,047,619.05 元) , 本期间 产生 的利 息收 入为 人民 币 0 元( 自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月31 日止 期间 :26,350.81 元) 。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及 上 年度 可比期 间 没 有在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无 中金现金管家 2016 年年度报告 第 40 页 共 60 页


7.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 中金现 金管 家A 类 已按再 投资 形式 转 实收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润 分配合计 备注 740,123.42 - - 740,123.42 - 中金现 金管 家B 类 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 18,785,137.50 - - 18,785,137.50 -


7.4.12 期 末( 2016 年12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券 正 回购 本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金投资于 各类货币 市 场工具,属于 低风险稳 定 收益品种。本 基金投资 风 险主要包括: 信 用风险、流动 性风险、 市 场风险等。本 基金管理 人 制定了政策和 程序来识 别 及分析这些 风险,并 设定适 当的 风险 限额 及内 部控制 流程 对相 应风 险进 行控制 ,从 而实 现本 基金 的投资 目标 。 本基金 管理 人风 险管 理的 目标为 在有 效控 制风 险的 前提下 , 实 现基 金份 额持 有 人利益 最大 化; 建立并完善风 险控制体 系 ,实现 从公司 决策、执 行 到监督的有效 运作,从 而 将各种风险 控制在合 理水平 ,保 障业 务稳 健运 行。 本基金管理人 建立科学 严 密的风险管理 体系和职 责 清晰的五道内 部控制防 线 ,采用“自上 而 下” 和 “ 自下 而上” 相结 合的方 式进 行风 险管 理。 “ 自上而 下” 是指 通过 董事 会、 风 控与 合规 委员中金现金管家 2016 年年度报告 第 41 页 共 60 页


会、公司下设 的风险管 理 委员会和风险 管理部、 各 业务部门以及 每个业务 环 节和岗位自 上而下形 成的风 险管 理和 监督 体系 。 “自 下而 上” 是指 每个 业 务环节 和岗 位 , 各 业务 部 门以及 风险 管理 部对 相关风险进行 监控并逐 级 上报从而形成 的风险控 制 和反馈体系。 通过这种 上 下结合的风 险控制体 系,实 现 风 险控 制的 有效 性和全 面性 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中发生交 收违约, 或 者基金所投资 的债券发 行 人出现违约、 拒 绝支付到期本 息,导致 基 金资产损失和 收益变化 的 风险。本基金 持有一家 公 司发行的证 券市值不 超过基金资产 净值的 10% ,且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的 证券,不超过 该证券 的 10% 。除通过上述 投资限定 控 制相应信用风 险外,本 基 金管理人通过 信用 分析团队建立 了内部评 级 体系和交易对 手库,对 发 行人及债券投 资进行内 部 评级,对交 易对手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度, 以控 制可 能出现 的信 用风 险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 A-1 - 119,979,312.07 A-1 以下 - - 未评级 139,612,618.13 99,955,443.15 合计 139,612,618.13 219,934,755.22 注:以 上按 短期 信用 评级 列示的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度 末 2015 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 30,110,112.83 - 未评级 - - 合计 30,110,112.83 - 注:以 上按 长期 信用 评级 列示的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险指 基金投资 组 合的证券会因 为各种原 因 使交易的执行 难度提高 , 买入成本或变 现 成本增加。本 基金的流 动 性风险主要来 自两个方 面 ;一是基金份 额持有人 可 随时要求赎 回其持有 的基金份额, 二是基金 投 资品种所处的 交易市场 不 活跃而造成变 现困难。 本 基金保持不 低于基金中金现金管家 2016 年年度报告 第 42 页 共 60 页


资产净 值 5% 的 现金 或者 到 期日在 一年 以内 的政 府债 券, 以 备支 付基 金份 额持 有人的 赎回 款项 。 此 外,本基金亦 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 。 本基金所投 资的证券 在证券交易所 或银行间 市 场交易,除在 “期末本 基 金持有的流通 受限证券 ” 中列示的部 分基金资 产流通 暂 时 受限 制的 情况 外,其 余均 能及 时变 现。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变 动而发 生波 动, 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是债 券投资的 首 要风险,更多 的指市场 利 率上升致 使债 券价格下 跌 ,持债市值缩 水 的风险。本基 金主要投 资 于银行间同业 市场交易 的 固定收益品种 ,此外还 持 有银行存款 、结算备 付金等利率敏 感性资产 , 因此存在相应 的利率风 险 。本基金管理 人定期对 本 基金面临的 利率敏感 性缺口进行监 控、定期 进 行货币基金压 力测试, 并 通过调整投资 组合的久 期 等方法对上 述利率风 险进行 管理 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2016 年 12 月 31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 1,111,805,606.37 - - - - 1,111,805,606.37 结算备 付金 - - - - - - 交易性 金融 资产 -债券 投资 199,753,852.74 40,268,087.96 - - - 240,021,940.70 买入返 售金 融资 产 881,995,763.00 - - - - 881,995,763.00 应收证 券清 算款 - - - - - - 应收利 息 - - - - 7,309,320.76 7,309,320.76 应收申 购款 - - - - 81,500.00 81,500.00 资产总 计 2,193,555,222.11 40,268,087.96 - - 7,390,820.76 2,241,214,130.83 负债








卖出回 购金 融资 产款 - - - - - - 应付证 券清 算款 - - - - - - 应付赎 回款 - - - - - - 应付管 理人 报酬 - - - - 209,818.37 209,818.37 中金现金管家 2016 年年度报告 第 43 页 共 60 页


应付托 管费 - - - - 63,581.32 63,581.32 应付交 易费 用 - - - - 10,904.23 10,904.23 应付销 售服 务费 - - - - 22,311.29 22,311.29 应付利 息 - - - - - - 应付利 润 - - - - - - 其他负 债 - - - - 419,200.00 419,200.00 负债总 计 - - - - 725,815.21 725,815.21 利率敏 感度 缺口 2,193,555,222.11 40,268,087.96 - - 6,665,005.55 2,240,488,315.62 上年度 末


2015 年 12 月 31 日 6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 1,815,098,873.68 - - - - 1,815,098,873.68 结算备 付金 1,047,619.05 - - - - 1,047,619.05 交易性 金融 资产 -债券 投资 429,896,366.69 39,987,216.62 - - - 469,883,583.31 买入返 售金 融资 产 1,923,895,153.34 - - - - 1,923,895,153.34 应收证 券清 算款 - - - - - - 应收利 息 - - - - 8,582,908.19 8,582,908.19 应收申 购款 - - - - - - 资产总 计 4,169,938,012.76 39,987,216.62 - - 8,582,908.19 4,218,508,137.57 负债








卖出回 购金 融资 产款 - - - - - - 应付证 券清 算款 - - - - - - 应付赎 回款 - - - - 51,975.15 51,975.15 应付管 理人 报酬 - - - - 380,117.56 380,117.56 应付托 管费 - - - - 115,187.12 115,187.12 应付交 易费 用 - - - - 24,555.89 24,555.89 应付销 售服 务费 - - - - 18,704.28 18,704.28 应付利 息 - - - - - - 应付利 润 - - - - - - 其他负 债 - - - - 230,409.92 230,409.92 负债总 计 - - - - 820,949.92 820,949.92 利率敏 感度 缺口 4,169,938,012.76 39,987,216.62 - - 7,761,958.27 4,217,687,187.65 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 本报告期末, 在“影子 定 价”机制有效 的前提下 , 若其他市场变 量保持不 变 ,市场利率上 升 或下 降25 个基 点, 对本 基 金资产 净值 无重 大影 响 ( 上年度 末: 同) 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 44 页 共 60 页


7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大外汇 风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 主要为市 场 价格风险,市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来 现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波 动的 风 险。本基金 主要投资 于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种, 且以 摊余 成本进 行后 续计 量, 因此 无重大 其他 价格 风 险 。 7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险 本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 7.4.14.1 公 允 价值 (1) 公 允价 值计 量 (a) 公 允价 值计 量的 层次 下表列示了本 基金在每 个 资产负债表日 持续和非 持 续以公允价值 计量的资 产 和负债于本报 告 期末的公允价 值信息及 其 公允价值计量 的层次。 公 允价值计量结 果所属层 次 取决于对公 允价值计 量整体 而言 具有 重要 意义 的最低 层次 的输 入 值 。三 个层次 输入 值的 定义 如下 :


第一层 次输 入值 :在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价; 第二层 次输 入值 :除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察到 的输入 值; 第三层 次输 入值 :相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。


2016 年


第一层 次 公允价 值


第二层 次 公允价 值


第三层 次 公允价 值 12 月 31 日


计量


计量


计量 持 续 的 公 允 价 值 计 量资产























交易性 金融资 产











债券投 资 240,021,940.70


-


240,021,940.70


-











持 持 续 以 公 允 价 值 计 量的资 产总 额 240,021,940.70


-


240,021,940.70


- 中金现金管家 2016 年年度报告 第 45 页 共 60 页


2015 年


第一层 次 公允价 值


第二层 次 公允价 值


第三层 次 公允价 值 12 月 31 日


计量


计量


计量 持 续 的 公 允 价 值 计 量资产























交易性 金融 资产











债券投 资 469,883,583.31


-


469,883,583.31


-











持 续 以 公 允 价 值 计 量的资 产总额 469,883,583.31


-


469,883,583.31


-


























对于在资产负 债表日以 公 允价值计量的 交易性金 融 资产的公允价 值信息, 本 基金在估计公 允 价值时 运用 的主 要方 法和 假设参 见财 务报 表附 注。 (b)公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动 对于本基金投 资的证券 交 易所上市的证 券,若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃 ( 包括涨跌 停 时的交易不活 跃) 、或 属 于限售期间等 情况时, 本 基金不会于停 牌期间、 交 易不活跃期 间及限售 期间将相关证 券的公允 价 值列入第一层 次。本基 金 综合考虑估值 调整 中采 用 的可观察与 不可观察 输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ,确 定相 关证 券公 允价值 的层 次。 2016 年, 本 基金 上述 持续 以公允 价值 计量 的资 产和 负债金 融工 具的 第一 层次 与第二 层次 之 间 没有发 生重 大转 换。 本基 金是在 发生 转换 当年 的报 告期末 确认 各层 次之 间的 转换。 (c)非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 于2016 年12 月31 日, 本 基金无 非持 续的 以公 允价 值计量 的金 融工 具 (2015 年 12 月 31 日: 无) 。 (2)其 他金 融工 具的 公允 价 值 (年 末非 以公 允价 值计 量的项 目) 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值之 间无 重大 差异 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 46 页 共 60 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 固定收 益投 资 240,021,940.70 10.71 其中: 债券 240,021,940.70














10.71








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 881,995,763.00 39.35 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金融 资产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,111,805,606.37 49.61 4 其他各项 资产 7,390,820.76 0.33 5 合计 2,241,214,130.83 100.00


8.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.61 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - - 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净 值比例 的简 单平 均值 。


债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 序号 发生日 期 融资余 额 占基金 资 产净值 比 例(% ) 原因 调整期 1 2016 年10 月 14 日 24.00 巨额赎 回 1 个交 易日 中金现金管家 2016 年年度报告 第 47 页 共 60 页


8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 23 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 97 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 13


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期限未 超 过120 天。 8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(%) 1 30 天 以内 81.41 - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的 浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含) —60 天 8.03 - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的 浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 6.24 - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的 浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含) —120 天 - - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的 浮 动利率 债 - - 5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 4.03 - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的 浮 动利率 债 - - 合计 99.70 -


8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期限未 超 过240 天。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 48 页 共 60 页


8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 70,299,209.74 3.14 其中: 政策 性金 融债 70,299,209.74 3.14 4 企业债 券 - - 5 企业 短 期融 资券 60,004,630.30 2.68 6 中期票 据 30,110,112.83 1.34 7 同业存 单 79,607,987.83 3.55 8 其他 - - 9 合计 240,021,940.70 10.71 10 剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 券 - -


8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 1282004 12 湖 交投 MTN1 300,000 30,110,112.83 1.34 2 111696974 16 宁 波银 行CD187 300,000 29,851,474.65 1.33 3 111619141 16 恒 丰银 行CD141 300,000 29,849,433.57 1.33 4 140347 14 进出 47 200,000 20,276,445.45 0.91 5 140407 14 农发 07 200,000 20,027,859.98 0.89 6 011699569 16 百 联集 SCP001 200,000 20,012,747.80 0.89 7 011698249 16 西 南水 泥SCP003 200,000 20,000,239.99 0.89 8 160401 16 农发 01 200,000 19,997,759.51 0.89 9 011698874 16 沪 华信 SCP004 200,000 19,991,642.51 0.89 10 111612210 16 北 京银 行CD210 200,000 19,907,079.61 0.89


中金现金管家 2016 年年度报告 第 49 页 共 60 页


8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1972%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1375% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0854%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 本报告 期内 本货 币市 场基 金负偏 离度 的绝 对值 未达 到过 0.25% 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 本报告 期内 本货 币市 场基 金正偏 离度 的绝 对值 未达 到过 0.5% 。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产 支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


8.9 投 资组 合报告 附注 8.9.1


本基金采用摊余成本法计 价, 即计价对象以买入成本 列示, 按照票面利率或协议 利率并考虑 其买入 时的 溢价 和折 价, 在 其剩余 期限 内按 照实 际利 率法每 日计 提收 益。 8.9.2


本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 本 期未被监管部 门立案调 查 ,或在本报告 编 制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。 8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 7,309,320.76 4 应收申 购款 81,500.00 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 7,390,820.76


中金现金管家 2016 年年度报告 第 50 页 共 60 页


8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 项之 间可 能存 在尾差 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 51 页 共 60 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份 额 级 别 持有 人户 数 (户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 中 金 现 金 管 家A 类 969 193,438.62 9,705,291.17 5.18% 177,736,731.96 94.82% 中 金 现 金 管 家B 类 64 32,078,848.32 1,821,392,115.46 88.72% 231,654,177.03 11.28% 合 计 1,033 2,168,914.15 1,831,097,406.63 81.73% 409,390,908.99 18.27%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 中金现 金管 家 A 类 3,950,891.97 2.11% 中金现 金管 家 B 类 - - 合计 3,950,891.97 0.18%


中金现金管家 2016 年年度报告 第 52 页 共 60 页


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基金 投资和 研究 部门 负责 人 持 有本开 放式 基金 中金现 金管 家A 类 10~50 中金现 金管 家B 类 0 合计 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 中金现 金管 家A 类 0 中金现 金管 家B 类 0 合计 0


中金现金管家 2016 年年度报告 第 53 页 共 60 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 中金现 金管 家 A 类


中金现 金管 家 B 类 基金合 同生 效日 (2014 年 11 月 28 日)基 金份额 总额 3,245,429.82 399,076,299.81 本报告 期期 初基 金份 额总 额 42,749,748.41 4,174,937,439.24 本报告 期基 金总 申购 份额 333,152,236.07 4,307,460,083.57 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 188,459,961.35 6,429,351,230.32 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以 "-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 187,442,023.13 2,053,046,292.49 注:报 告期 期间 基金 总申 购份额 含红 利再 投、 转换 入份额 ;基 金总 赎回 份额 含转换 出份 额。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 54 页 共 60 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 2016 年 1 月 6 日, 根据 中 金基金 股东 中金 公司 股东 决定, 同意 黄晓 衡先 生辞 去中金 基金 独 立董事 职务 ,任 命张 龙先 生为中 金基 金第 一届 董事 会独立 董事 。 本报告 期内 ,公 司无 董事 长、法 定代 表人 、其 他高 级管理 人员 和执 行监 事变 动情况 。 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 未发 生重 大人 事变 动 。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本基金 本报 告期 内投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金的 审计 机构为 毕马 威华振会 计师 事务所 (特 殊普通合 伙) , 该审计 机构 自基金合 同生 效日起 向本 基金 提供 审计 服务, 无改 聘情 况。 本基 金本报 告期 内应 支付 审计 费用 60,000.00 元。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内未 受任 何稽 查或 处罚 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 55 页 共 60 页


11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 中金 公司 2 - - 0.00 - - 注:1 、报 告期 内未 新增 或 退租证 券公 司交 易单 元。 2、 本 基金 管理 人负 责选 择 证券经 营机 构 , 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单 元 的选择 标准 如下 : 1)经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全 ,在 业内 有良 好的声 誉; 2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ; 3)具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ,包 括但 不限于 :有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力, 能及时、全面 地向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的 信息服务;能 根据公司 所 管理基金的特 定要求, 提 供专门研 究报 告;能积 极 为公司投资 业务的开 展,投 资信 息 的 交流 以及 其他方 面业 务的 开展 提供 良好的 服务 和支 持。 3、基 金交 易单 元的 选择 程 序如下 : 1) 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。 2) 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占 当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占 当期 权证 成交总额 的 比例 中金 公司 - - 5,000,000.00 100.00% - -


11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 本基金 本报 告期 内每 个交 易日, 偏离 度绝 对值 均未 超过 0.5% 。 中金现金管家 2016 年年度报告 第 56 页 共 60 页


11.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 中金现 金管 家货 币市 场基 金更 新招募 说明 书及 其摘 要 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 1 月 12 日 2 关于新 增上 海天 天基 金销 售有 限公司 为销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 1 月 15 日 3 关于系 统维 护期 间暂 停电 子自 助交易 系 统T+0 快速 取现 业务 的通知 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 1 月 22 日 4 中金现 金管 家货 币市 场基 金 2015 年第4 季 度报 告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 1 月 22 日 5 关于系 统维 护暂 停直 销电 子自 助交 易T+0 快速 取现 业务 的通 知 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年2 月 2 日 6 关于中 金现 金管 家货 币市 场基 金暂停 大额 申购 (包 括转 换转 入、定 期定 额投 资) 业务 的公 告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年2 月 2 日 7 2016 年春 节假 期期 间交 易 及 服务提 示 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年2 月 3 日 8 关于系 统维 护暂 停直 销电 子自 助交 易T+0 快速 取现 业务 的通 知 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 2 月 25 日 9 关于系 统维 护期 间暂 停电 子自 助交 易T+0 快速 取现 业务 的通 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 2016 年 3 月 24 日 中金现金管家 2016 年年度报告 第 57 页 共 60 页


知 或公司 网站 10 中金现 金管 家货 币市 场基 金 2015 年年 度报 告及 其摘 要 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 3 月 25 日 11 中金基 金管 理有 限公 司关 于电 子直销 平台 增加 通联 支付 第三 方支付 业务 的公 告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年4 月 1 日 12 关于新 增平 安证 券有 限责 任公 司为销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年4 月 8 日 13 中金现 金管 家货 币市 场基 金 2016 年第1 季 度报 告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 4 月 21 日 14 关于系 统维 护 暂 停直 销电 子自 助交 易T+0 快速 取现 业务 的通 知 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 4 月 21 日 15 关于系 统维 护期 间暂 停电 子自 助交易 系 统T+0 快速 取现 业务 的通知 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 5 月 26 日 16 关于新 增华 泰证 券有 限责 任公 司为销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 6 月 30 日 17 中金现 金管 家货 币市 场基 金更 新招募 说明 书及 其摘 要(2016 年第 2 号) 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 7 月 12 日 18 中金现 金管 家货 币市 场基 金基 金经理 变更 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 7 月 16 日 19 中金现 金管 家货 币市 场基 金 《中国 证券 报》 、 《上 海证 2016 年 7 月 19 日 中金现金管家 2016 年年度报告 第 58 页 共 60 页


2016 年第2 季 度报 告 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 20 关于系 统维 护暂 停直 销电 子自 助交 易T+0 快速 取现 业务 的通 知 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 7 月 21 日 21 关于新 增北 京恒 天明 泽基 金 销 售有限 公司 为销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 8 月 12 日 22 关于新 增北 京汇 成基 金销 售有 限公司 为销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 8 月 25 日 23 中金现 金管 家货 币市 场基 金 2016 年半 年度 报告 及其 摘 要 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 8 月 25 日 24 关于新 增武 汉伯 嘉基 金销 售有 限公司 为销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年9 月 6 日 25 关于修 改中 金现 金管 家货 币市 场基金 基金 合同 和托 管协 议的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年 9 月 27 日 26 中金现 金管 家货 币市 场基 金 2016 年第3 季 度报 告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年10 月26 日 27 关于新 增中 国中 投证 券有 限责 任公司 为销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年12 月15 日 28 关于中 金现 金管 家货 币市 场基 金2017 年 元旦 假期 前暂 停 大 额申购 、转 换转 入、 定期 定额 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年12 月27 日 中金现金管家 2016 年年度报告 第 59 页 共 60 页


投资业 务的 公告 29 关于新 增上 海联 泰资 产管 理有 限公司 为销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及/ 或公司 网站 2016 年12 月28 日


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§12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 中金 现 金管家 货币 市场 基金 募集 的注册 文件 2 、 《中 金现 金管 家货 币市 场基金 基金 合同 》 3 、 《中 金现 金管 家货 币市 场基金 托管 协议 》 4 、关 于申 请募 集中 金现 金 管家货 币市 场基 金之 法律 意见书 5 、 《中 金现 金管 家货 币市 场基金 招募 说明 书》 及其 更新 6 、基 金管 理人 业务 资格 批 复和营 业执 照 7 、基 金托 管人 业务 资格 批 复和营 业执 照 8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件 12.2 存 放地 点 备查文 件存 放在 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 住所 。 12.3 查 阅方 式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。 投 资者 可到 基金 管理人 和/ 或基 金 托管人的住所 免费查阅 备 查文件。在支 付工本费 后 ,投资者可在 合理时间 内 取得备查文 件的复制 件或复 印件 。 中金基金管理有限公司 2017 年 3 月31 日