中 金 消 费 升级 股 票 型 证券 投 资 基金2016 年
年度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 中金基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
中金消费升级 2016 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上全部 独立 董事 签字 同意 ，并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 30 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至2016 年12 月 31 日 止。 中金消费升级 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 51
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排 序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 51 中金消费升级 2016 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 51
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 52
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 52
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 52
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 52
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 54
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 63
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 63
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 63
中金消费升级 2016 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中金消 费升 级股 票型 证券 投资基 金
基金简 称 中金消 费升 级
基金主 代码 001193
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 6 月 24 日
基金管 理人 中金基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 383,786,880.04 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 通 过 深 入 研 究 并 积 极 投 资 消 费 升 级 相 关 的 优
质公司 ， 在有 效控 制下 行 风险的 前提 下 ， 力 争实 现 基
金资产 长期 稳健 增值 。
投资策 略 基 金 通 过 定 量 与 定 性 相 结 合 的 方 法 分 析 宏 观 经 济 和
证券市 场发 展趋 势， 评估 市场的 系统 性风 险和 各类 资
产的预 期收 益与 风险 ， 据 此合理 制定 和调 整股 票 、 债
券等各 类资 产的 比例 ， 在 保持总 体风 险水 平相 对稳 定
的基础 上， 力争 投资 组合 的稳定 增值 。
业绩比 较基 准 中 证 主 要 消 费 指 数 收 益 率 ×80%+ 中 证 全 债 指 数 收 益
率×20 %
风险收 益特 征 本基金 属于 股票 型基 金， 其预期 的风 险和 收益 高于 货
币市场 基金、 债券 基金、 混合型 基金， 属于 高预 期 风
险和高 预期 收益 的证 券投 资基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中金基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杜季柳 田青
联系电 话 010-63211122 010-67595096
电子邮 箱 xxpl@ciccfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-868-1166 010-67595096
传真 010-66159121 010-66275853
注册地 址 北京市 朝阳 区建 国门 外大
街1 号 国贸 写字 楼2 座 26
层 05 室
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 西城 区太 平桥 大街 北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号中金消费升级 2016 年年度报告
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18 号 丰融 国际 中心 北楼 17
层
院 1 号 楼长 安兴 融中 心
邮政编 码 100032 100033
法定代 表人 林寿康 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网
网址
http://www.ciccfund.com/
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马威华振 会计师事 务所（特 殊普
通合伙 ）
中国北 京东 长安 街 1 号东 方广场 东
2 座办 公楼8 层
注册登 记机 构 中金基 金管 理有 限公 司 北京市 西城区太平桥大 街 18 号丰
融国际 中心 北 楼17 层
中金消费升级 2016 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年
2015 年6 月24 日( 基金 合 同
生效日)-2015 年12 月31 日
本期已 实现 收益 -5,100,843.56 -52,344,539.41
本期利 润 -63,672,368.26 -10,517,122.61
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1474 -0.0171
本期加 权平 均净 值利 润率 -17.54% -1.88%
本期基 金份 额净 值增 长率 -14.09% 0.80%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -51,376,402.76 -29,189,528.31
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1339 -0.0645
期末基 金资 产净 值 332,410,477.28 456,069,935.59
期末基 金份 额净 值 0.866 1.008
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -13.40% 0.80%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 计入费 用后 实际 收益
水平要 低于 所列 数字 ；
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 孰低 数。
4、 本 基金 合同 生效 日 为2015 年6 月 24 日 ， 合同 生效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个 自 然年 度
进行折 算。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.80% 0.94% 2.54% 0.67% -3.34% 0.27%
过去六 个月 0.00% 0.92% 3.95% 0.75% -3.95% 0.17%
过去一 年 -14.09% 1.93% 1.36% 1.20% -15.45% 0.73%
自基金 合同
生效起 至今
-13.40% 1.85% -12.03% 1.66% -1.37% 0.19%
中金消费升级 2016 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
中金消费升级 2016 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注：本 基金 合同 生效 日 为 2015 年 6 月 24 日 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整 个自 然年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
根据基金相关 法律法规 和 基金合同的要 求，结合 本 基金实际运作 情况，自 成 立以来本基金 未
进行收 益分 配。
中金消费升级 2016 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中金基 金管 理有 限公 司（ 简称“ 中金 基 金 ” ） 成立 于 2014 年 2 月 ，是 中国 国 际金融 股份 有限
公司 （简 称 “ 中金 公司 ” ） 的 全资 子公 司 ， 是 证监 会批准 设立 的 第 90 家公 募 基金公 司 ， 也 是首 家
通过发 起设 立方 式由 单一 股东持 股的 基金 公司 ，注 册资 本 2 亿 元人 民币 。母 公司中 金公 司作 为 中
国第一家中外 合资投资 银 行，致力于为 国内外机 构 及个人客户提 供高品质 的 金融服务。 中金基金
管理有 限公 司注 册地 址为 北京市 朝阳 区建 国门 外大 街 1 号国 贸写 字楼 2 座 26 层 05 室 ，办 公地 址
为北京 市西 城区 太平 桥大 街 18 号丰 融国 际中 心北 楼 17 层。 公司 目前 拥有 证 券投资 基金 管理 和基
金销售 （限 定于 中金 基金 作为管 理人 发行 募集 的基 金）资 格、 特定 客户 资产 管理业 务资 格。
截至2016 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理 8 支开 放式 基金， 证券 投资 基金 管理 规模 35.64 亿。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理） 期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
郭党钰
中金消 费
升级股 票
型证券 投
资基金 基
金经理
2015 年 6 月
24 日
- 14
郭党钰 先生 ， 工商 管理
硕士 。 历 任宁 波镇 海炼
化投资 经理 ； 华泰 证券
项目经 理 ； 德 恒证 券高
级经理 ； 华策 投资 有限
公司投 资副 总经 理 ； 招
商 基 金 管 理 有 限 公 司
投资经 理 。 现 任 中 金基
金 管 理 有 限 公 司 投 资
管理部 执行 总经 理。
注：1 、任 职日 期说 明： 任 职日期 为基 金合 同生 效日
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 《证 券业 从业 人员 资格 管 理办法 》 的相 关规 定
3、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金管理公 司公 平交易制度 指导意见》 、 《 基金管理公 司开展 投
资、 研究 活动 防控 内幕 交 易指导 意见 》 、 基 金合 同和 其他有 关法 律法 规 ， 本 着 诚实信 用 、 勤 勉尽 责 、
安全高效的原 则管理和 运 用基金资产， 在控制投 资 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利中金消费升级 2016 年年度报告
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益，没 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》 、 《公开募集 证券投资 基金运作管理 办
法》和《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》 （2011 年修订 ）的 规定，制定了 《中金
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 对投 资决 策 的内部 控制 、 交易 执行 的 内部控 制 、 公 平交 易
实施效果评估 、信息披 露 与报告制度等 多方面进 行 了规定，公平 对待不同 投 资组合，严 禁直接或
通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送。为保 证各投资 组 合在投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会，公司 建 立了科学合理 的投资运 作 体系和规范 的投资流
程， 加强 交易 执行 环节 的 内部控 制 ， 并 通过 工作 制 度、 流程 和技 术手 段保 证 公平交 易原 则的 实现 。
同时， 通过 对投 资交 易行 为的监 控、 分析 评估 和信 息披露 来加 强对 公平 交易 过程和 结果 的监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 一直坚持 公 平对待旗下所 有投资组 合 ，严格执行证 监会《证 券 投资基金管理 公
司公平交易制 度指导意 见 》和公司内部 公平交易 制 度， 规范投资 、研究和 交 易等各相关 流程，通
过系统控制和 人工监控 等 方式在各环节 严格控制 ， 确保公平对待 不同投资 组 合，切实防 范利益输
送。
本报告 期内 ，本 基金 运作 符合法 律法 规和 公司 公平 交易制 度的 规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
本报告期内， 本公司所 有 投资组合参与 的交易所 公 开竞价同日反 向交易成 交 较少的单边交 易
量未超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年度 ，经历一 季度 大幅下跌后， 市场震荡 筑 底后走出缓慢 上升态势，二季度末美元 升
值、英国脱欧 、国内货 币 政策等几个不 确定性消 除 后开始反弹， 三季度区 间 震荡，四季 度明显反
弹，主 要源 自PPI 好 于预 期，市 场对 于企 业盈 利改 善预期 增强 。
全年看，高景 气度且低 估 值业绩确定性 的板块超 额 收益明显，以 传统消费 品 白酒、家电以 及
上半年 的养 殖业 、 新 能源 产业链 为代 表的 行业 走出 独立行 情， 而高 估值 且业 绩低于 预期 的计 算机 、
传媒行 业跌 幅居 前。 中金消费升级 2016 年年度报告
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本基金长期看 好消费升 级 板块，期间参 与了新能 源 、白酒行业、PPP 和 消费 电子类个股的 投
资机会 。整 体看 因 为TMT 板块及 文化 娱乐 、医 疗教 育等的 估值 压力 ，超 额收 益并不 明显 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期内 ， 本基 金份 额 净值 为0.866 元 ； 本基 金 份额净 值增 长率 为-14.09% ， 同 期业 绩比 较
基准收 益率 为1.36% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年， 我们 预期大 趋势 区间震荡格局 ，具备结构 性机会。正面 因素在于：CPI 可控、PPI
指标趋势延续 至二季度 。 其次，地产调 控以稳定 为 主基调，地产 投资不会 立 即大幅下滑 ，对于上
游具备支撑， 第 三，货 币 政策没有宽松 的预期， 但 立即收紧的概 率不大。 不 利因素在于 ： 美元加
息带来 的人 民币 贬值 压力 持续存 在， 另外 ，中 小板 及创业 板估 值仍 然存 在下 跌空间 。
后续需要观察 通胀走势 和 货币政策的调 整，其次 ， 关注地产调控 后的销售 及 新开工数据对 经
济的影 响， 及随 之而 来的 企业盈 利层 面的 传导 。最 后是美 国的 货币 政策 调整 节奏和 力度 。
策略上，坚持 中长期超 额 收益需要以转 型经济作 为 主线条，看好 信息消费 、 互联网金融、 医
疗服务、文化 传媒等消 费 升级 方向个股 。其次， 我 们会重点参与 高景气度 行 业的投资并 持有一定
时间。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同的基金特点 与
发展情 况， 及时 界定 新的 风险点 ，评 价风 险级 别， 并纳入 稽核 计划 。
首先本基金管 理人以中 国 证监会《季度 监察稽核 项 目表》 为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、
交易、 基金 会计 、 注 册登 记、 营 销、 宣传 推 介 等重 要业务 进行 每季 度的 风险 自查。 在持 续关 注 《 季
度监察稽核项 目 表》中 识 别的风险点进 行自查的 同 时，还定期进 行有重点 的 检查。在研 究投资交
易环节，本基 金管理人 对 投资对象建立 筛选流程 、 对投资对象池 （库）进 行 日常维护与 更新，并
对基金的投资 比例进行 日 常监控，对关 联交易的 日 常维护，对基 金持仓流 动 性风险定期 关注，并
对公平交易执 行情况进 行 检查等 ；在营 销与销售 方 面，本基金管 理人定期 对 本基金宣传 推介材 料
的合规性和费 率优惠业 务 等进行检查； 在基金的 运 作保障方面， 本基金管 理 人通过加强 对注册登
记业务 、 基 金会 计业 务、 基 金清算 业务 以及 基金 估值 业务的 检查 来确 保本 基金 财务数 据的 准确 性；
在法律合规方 面，本基 金 管理人对公司 制度规范 、 合同协议、产 品方案、 对 外文件等进 行合规性
审核。本基金 管理人对 监 察稽核工作流 程进行了 完 善和优化，并 按照既定 的 稽核计划开 展内部稽
核，对 检查 出来 的问 题及 时提出 改进 意见 并督 促相 关部门 有效 落实 。 中金消费升级 2016 年年度报告
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本报告期内， 本基金管 理 人严格按照 《 证券投资 基 金 信息披露管 理办法 》 的 规定，认真做 好
本基金 的信 息披 露工 作， 确保信 息 披 露内 容的 真实 、准确 、完 整、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会，委员由 公司总经 理 、分管运营领 导、研究 部 、基金运营部 、
风险管理部、 监察稽核 部 等相关人员组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人 估值委员
会和基金会计 均具有专 业 胜任能力和相 关工作经 历 。报告期内， 基金经理 参 加估值委员 会会议，
但不介入基金 日常估值 业 务；参与估值 流程各方 之 间不存在任何 重大利益 冲 突。本基金 管理人已
与中央国债登 记结算有 限 责任公司、中 证指数有 限 公司签署服务 协议，由 其 按约定提供 债券品种
的估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《 公开募 集 证券投 资 基金运作管理 办法》的 规 定以及本基金 基金合同 中 对基金利润分 配
原则的 约定 ，本 报告 期内 未实施 利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金本报告 期内未出 现 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数不 满二百人 或 者基金资产净 值
低于五 千万 元的 情形 。
中金消费升级 2016 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对 本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
中金消费升级 2016 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1701519 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中金消 费升 级股 票型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我们审计了 中金消费 升级 股票型证券 投资基金 ( 以 下简称“ 该
基金” ) 财 务报 表， 包 括 2016 年 12 月31 日的 资产 负 债表， 2016
年度的利润 表、所有 者权 益 (基金净值) 变动表 以 及财务报 表
附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允 列报财务 报表 是该基金管 理人中金 基金 管理有限 公
司管理层的责 任，这种 责 任包括：(1) 按照中 华人 民共和国财
政部颁布的 企业 会计 准则 和中国证券 监督管理 委员 会 ( 以下简
称“中国证 监会”) 和中 国证券投资 基金业协 会发 布的有关 基
金行业实务 操作的规 定编 制财务报表 ，并使其 实现 公允反映 ；
(2) 设计、 执行和维 护必 要的内部控制 ，以使财 务 报表不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任 是在执行 审计 工作的基础 上对财务 报表 发表审计 意
见。 我们 按照 中国 注册 会计 师审计 准则 的规 定执 行了 审计工 作。
中国注册会 计师审计 准则 要求我们遵 守中国注 册会 计师职业 道
德守则，计 划和执行 审计 工作以对财 务报表是 否不 存在重大 错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉 及 实施审 计程 序，以获取 有关财务 报表 金额和披 露
的审计证据 。选择的 审计 程序取决于 注册会计 师的 判断，包 括
对由于舞弊 或错误导 致的 财务报表重 大错报风 险的 评估。在 进
行风险评估 时，注册 会计 师考虑与财 务报表编 制和 公允列报 相
关的内部控 制，以设 计恰 当的审计程 序，但目 的并 非对内部 控
制的有效性 发表意见 。审 计工作还包 括评价中 金基 金管理有 限
公司管理层 选用会计 政策 的恰当性和 作出会计 估计 的合理性 ，
以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相信， 我们获取 的审 计证据是充 分、适当 的， 为发表审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为， 该基金财 务报 表在所有 重 大方面按 照中 华人民共 和
国财政部颁 布的企业 会计 准则和在财 务报表附 注中 所列示的 中
国证监会和 中国证券 投资 基金业协会 发布的有 关基 金行业实 务
操作的 规定 编制， 公允 反映 了该基 金2016 年12 月 31 日的财 务
状况以 及2016 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。 中金消费升级 2016 年年度报告
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注册会 计师 的姓 名 程海良
黄艾舟
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国北 京东 长安 街1 号东 方广场 东 2 办公 楼8 层
审计报 告日 期 2017 年3 月30 日
中金消费升级 2016 年年度报告
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§7 度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中金 消费 升级 股票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 33,147,455.36 42,633,315.11
结算备 付金
1,056,008.55 8,206,307.26
存出保 证金
143,876.34 614,213.31
交易性 金融 资产 7.4.7.2 292,022,300.46 420,622,051.11
其中： 股票 投资
292,022,300.46 420,622,051.11
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
8,257,867.95 7,543,199.86
应收利 息 7.4.7.5 6,262.12 15,509.51
应收股 利
- -
应收申 购款
2,365.84 74,106.96
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
334,636,136.62 479,708,703.12
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 20,909,350.42
应付赎 回款
563,800.59 628,576.11
应付管 理人 报酬
441,905.95 642,298.87
应付托 管费
73,650.97 107,049.83
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 715,259.35 1,139,209.45
应交税 费
- - 中金消费升级 2016 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 431,042.48 212,282.85
负债合 计
2,225,659.34 23,638,767.53
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 383,786,880.04 452,314,796.46
未分配 利润 7.4.7.10 -51,376,402.76 3,755,139.13
所有者 权益 合计
332,410,477.28 456,069,935.59
负债和 所有 者权 益总 计
334,636,136.62 479,708,703.12
注： 截至2016 年 12 月31 日， 中金 消费 升级 股票 型 证券投 资基 金份 额净 值为 人民 币 0.866 元 ， 基
金份额 总额 为383,786,880.04 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中金 消费 升级 股票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月1 日至
2016 年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年6 月24 日(基
金合同生效日)至
2015 年12 月31 日
一、收入
-53,296,247.88 -2,217,249.52
1.利息 收入
320,771.50 1,969,903.41
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 307,377.08 787,549.68
债券利 息收 入
172.85 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
13,221.57 1,182,353.73
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
4,886,046.27 -46,595,944.62
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,243,411.24 -46,723,168.31
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 180,911.29 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 3,461,723.74 127,223.69
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 -58,571,524.70 41,827,416.80
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号 填列） 7.4.7.18 68,459.05 581,374.89
减： 二、费用
10,376,120.38 8,299,873.09 中金消费升级 2016 年年度报告
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1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,448,283.75 4,332,448.56
2．托 管费 7.4.10.2.2 908,047.25 722,074.80
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 3,624,433.20 3,016,908.91
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 395,356.18 228,440.82
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-63,672,368.26 -10,517,122.61
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列）
-63,672,368.26 -10,517,122.61
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中金 消费 升级 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
452,314,796.46 3,755,139.13 456,069,935.59
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -63,672,368.26 -63,672,368.26
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-68,527,916.42 8,540,826.37 -59,987,090.05
其中：1.基 金申 购款 10,503,829.72 -1,871,771.58 8,632,058.14
2.基金 赎回 款 -79,031,746.14 10,412,597.95 -68,619,148.19
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
383,786,880.04 -51,376,402.76 332,410,477.28
项目
上年度可比期间
2015 年6 月 24 日(基金合同生效日)至 2015 年12 月 31 日 中金消费升级 2016 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
694,717,196.35 - 694,717,196.35
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -10,517,122.61 -10,517,122.61
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-242,402,399.89 14,272,261.74 -228,130,138.15
其中：1.基 金申 购款 5,123,669.39 -355,529.05 4,768,140.34
2.基金 赎回 款 -247,526,069.28 14,627,790.79 -232,898,278.49
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
452,314,796.46 3,755,139.13 456,069,935.59
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙菁______
______ 杜季 柳______
____白娜____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中金消 费升 级股 票型 证券 投资基 金 ( 以下 简称 “本 基 金” ) 依据 中国 证券 监督 管 理委员 会 ( 以
下简称 “中 国证 监会 ”) 于 2015 年 3 月 25 日 证监 许可 [2015] 435 号《 关 于准予 中金 消费 升级
股票型证券 投 资基金 注册 的批复》核 准，由中 金基 金管理有限 公司 (以下 简 称“中金基 金”) 依
照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及配套规 则 和《中金消费 升级股票 型 证券投资基 金基金合
同》公开募集 。本基金 为 契约型开放式 股票型基 金 ，存续期限为 不定期。 本 基金的管理 人为中金
基金， 托管 人为 中国 建设 银行股 份有 限公 司 ( 以下 简称“ 建设 银行 ”) 。
本基金通过中 金基金直 销 中心、建设银 行及中国 国 际金融股份有 限公司 (以 下简称“中金 公
司”) 公开 发售 ，募 集期 为 2015 年 6 月 2 日至 2015 年 6 月 19 日。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 中金
消费升 级股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2015 年 6 月 24 日 正式 生效 ，合 同生效 日基 金实 收份
额为694,717,196.35 份 ( 含利息 转份 额 409,128.68 份) ， 发行 价格 为人 民币1.00 元 。 该 资金 已中金消费升级 2016 年年度报告
第 21 页 共 63 页
由毕马 威华 振会 计师 事务 所 (特 殊普 通合 伙) 审验 并出具 验资 报告 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《中 金消 费升 级股 票 型证券 投资 基金
基金合同》和 《中金消 费 升级股票型证 券投资基 金 招募说明书》 的有关规 定 ，本基金的 投资范围
具有良好流 动性的金 融工 具，包括国 内依法发 行上 市的股票 (包 括中小板 、 创业板及其 他经中 国
证监会核准上 市 的股票) 、债券、货币 市场工具 、 权证 、资产支 持证券及 法 律法规或中 国证监会
允许基 金投 资的 其他 金融 工具 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 以持 续经 营为 基础 。 本财 务报 表符 合中 华人 民共和 国财 政部 (以 下简 称 “财 政部 ” ) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求 ， 同时 亦按 照中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3
号 <年 度报 告和 半年 度报 告>》 以及 中国 证券 投资 基 金业协 会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《 证券
投资基 金会 计核 算业 务指 引》编 制财 务报 表 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求 ，真实 、完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 、2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账 本位币为 人 民币，编制财 务报表采 用 的货币为人 民 币。本基 金 选定记账本位 币
的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ，把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可
供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资
产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
本基金目前持 有的投资 分 类为以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，在资产 负
债表中 以交 易性 金融 资产 列示 。 中金消费升级 2016 年年度报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ，于 资产 负债表 内确 认。
在初始确认时 ，金融资 产 及金融负债均 以公允价 值 计量。对于以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损益的金 融资产或 金 融负债， 相关 交易费用 直 接计入当期损 益；对于 其 他类别的金 融资产或
金融负 债， 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
初始确 认后 ，金 融资 产和 金融负 债的 后续 计量 如下 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债以 公允价值 计 量，公允价值 变
动形成 的利 得或 损失 计入 当期损 益。
应收款 项以 实际 利率 法按 摊余成 本计 量。
除以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 负 债以外的金融 负债采用 实 际利率法按摊 余
成本进 行后 续计 量。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移
时，本 基金 终止 确认 该金 融资产 。
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的， 本基 金将 下列两 项金 额的 差额 计入 当期损 益：
- 所转 移金 融资 产的 账面 价 值
- 因转 移而 收到 的对 价
金融负 债的 现 时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
除特别 声明 外， 本基 金按 下述原 则计 量公 允价 值：
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。
本基金估计公 允价值时 ， 考虑市场参与 者在计量 日 对相关资产或 负债进行 定 价时考虑的特 征
(包括 资产 状况 及所 在位 置 、 对资 产出 售或 者使 用的 限制等) ， 并采 用在 当前 情况下 适用 并且 有足
够可利 用数 据和 其他 信息 支持的 估值 技术 。
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券
发行机构发生 了影响证 券 价格的重大事 件，参考 类 似投资品种的 现行市价 及 重大变化等 因素，调
整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 中金消费升级 2016 年年度报告
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当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时 ， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ， 没 有相互 抵销 。 但是 ， 同 时 满足下 列条 件的 ，
以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
- 本基 金具 有抵 销已 确认 金 额的法 定权 利， 且该 种法 定权利 是当 前可 执行 的；
- 本基 金计 划以 净额 结算 ， 或同时 变现 该金 融资 产和 清偿该 金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎 回确认日
认列。上述申 购和赎回 分 别包括 基金转 换所引起 的 转入基金的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基
金减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核 算在基金 份 额发生变动时 ，申购、 赎 回、转入、转 出及红利 再 投资等款项中 包
含的未分配利 润和公允 价 值变动损益， 包括已实 现 损益平准金和 未实现损 益 平准金。已 实现损益
平准金指根据 交易申请 日 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净 值比例计
算的金额。未 实现损益 平 准金指根据交 易申请日 申 购或赎回款项 中包含的 按 累计未分配 的未实现
损益占基金净 值比例计 算 的金额。损益 平准金于 基 金申购确认日 或基金赎 回 确认日进行 确认和计
量，并 于会 计期 末全 额转 入“未 分配 利润 / ( 累计 亏损) ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资收益 、债券投 资 收益和衍生工 具收益按 相 关金融资产于 处置日成 交 金额与其成本 的
差额确 认。
股利收益按上 市公司宣 告 的分红派息比 例计算的 金 额扣除应由上 市公司代 扣 代缴的个人所 得
税 (如 适用) 后 的净 额确 认。
债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代
缴的个人所 得税 (如适 用) 后的净额确 认，在债 券实 际持有期内 逐日计提 。贴 息债视同到 期一次中金消费升级 2016 年年度报告
第 24 页 共 63 页
性还本付息的 附息债， 根 据其发行价、 到期价和 发 行期限按直线 法推算内 含 票面利率后 ，逐日计
提利息 收入 。如 票面 利率 与实际 利率 出现 重大 差异 ，按实 际利 率计 算利 息收 入。
存款利 息收 入按 每日 存款 余额与 适用 的利 率逐 日计 提。
买入返售金融 资产收入 按 到期 应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ，在回购期内 按
实际利 率法 逐日 确认 ，直 线法与 实际 利率 法确 定的 收入差 异较 小的 可采 用直 线法。
公允价值变动 收益核算 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量的以公 允价值计 量 且变动计入当 期
损益的金融资 产、衍生 金 融资产、以公 允价值计 量 且变动计入当 期损益的 金 融负债等公 允价值变
动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
卖出回购金 融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额，在回购 期
内以实 际利 率法 逐日 确认 ，直线 法与 实际 利率 法确 定的支 出差 异较 小的 可采 用直线 法。
本基金 的其 他费 用如 不影 响估值 日基 金份 额净 值小 数点后 第四 位， 发生 时直 接 计入基 金损 益；
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ， 应 采用 待摊或 预提 的方 法， 待摊 或预提 计入 基金 损 益 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 4 次， 每份基 金份 额 每
次收益分配比 例不得低 于 收益分配基准 日该次单 位 可供分配利润 的 30% ，若 《中金消费升 级股票
型证券 投 资 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分配 ；本 基金 收益 分配 方式分 两种 ：现 金 分
红与红利再投 资。投资 人 可选择现金红 利或将现 金 红利自动转为 基金份额 进 行再投资； 若投资人
不选择，本基 金默认的 收 益分配方式是 现金分红 ； 基金收益分配 后基金份 额 净值不能低 于面值，
即基金收益分 配基准日 的 基金份额净值 减去每单 位 基金份额收益 分配金额 后 不能低于面 值；每一
基金份 额享 有同 等分 配权 ； 基金收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 人自 行承 担。
当投资人的现 金红利小 于 一定金额，不 足于支付 银 行转账或其他 手续费 用 时 ，基金登记 机构可将
基金份 额持 有人 的现 金红 利自动 转为 基金 份额 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部。
本基金 目前 以一 个 经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。 中金消费升级 2016 年年度报告
第 25 页 共 63 页
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ，本 基金 根据 中国 证监会 公告 [2008] 38 号 《关于 进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的 指
导意见 》 ， 根据 具体 情况 采 用 《 关于 发布 中基 协 (AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数 的通知 》 提供 的指
数收益 法、 市盈 率 法 、现 金流量 折现 法等 估值 技术 进行估 值。
对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会证监 会计 字 [2007] 21 号《关 于证 券 投
资基金 执行 <企 业会 计准 则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事 项的 通知 》 ， 若 在证券 交易 所挂 牌 的
同一股票的市 场交易收 盘 价低于非公开 发行股票 的 初始投资成本 ，按估值 日 证券交易所 挂牌的同
一股票的市场 交易收盘 价 估值；若在证 券交易所 挂 牌的同一股票 的市场交 易 收盘价高于 非公开发
行股票的初始 投资成本 ， 按锁定期内已 经过交易 所 交易天数占锁 定期内总 交 易所交易天 数的比例
将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准》(以 下简称“ 估值 处理标准”) ，在上海 证券 交易所、深 圳证券交 易所 及银行间同 业市场
上市交易或 挂牌转让 的固 定收益品种 ( 估值处理 标 准另有规定 的除外) ，采 用第三方估 值机构 提
供的价 格数 据进 行估 值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无
7.4.6 税项
根据财税字 [1998] 55 号 文《财政部、 国家税务总 局关于证券投 资基金税收 问题的通知 》 、
财税 [2002] 128 号 文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、 财 税[2004] 78 号文 《关
于证券投资基 金税收政 策 的通知 》 、财税 [2012] 85 号文《财政 部、国家 税 务总局、证监 会关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税 [2015] 101 号《 财政 部国
家税务总局证 监会关于 上 市公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 有关问题 的 通知》 、财税 [2005]
103 号 文 《 关于 股权 分置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 上 证交 字 [2008] 16 号 《 关于 做好中金消费升级 2016 年年度报告
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调整证 券交 易印 花税 税率 相关工 作的 通知 》及 深圳 证券 交 易所 于 2008 年 9 月 18 日 发布 的《 深圳
证券交 易所 关于 做好 证券 交易印 花税 征收 方式 调整 工作的 通知 》 、 财税 [2008] 1 号 文《 财政 部、
国家税务总局 关于企业 所 得税若干优惠 政策的通 知 》 、财税 [2016] 36 号文《 财政部、国家 税务
总局关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税 [2016] 140 号 文《 关 于明确 金融 、房 地
产开发 、教 育辅 助服 务等 增值税 政策 的通 知》 、财 税 [2017] 2 号文 《关 于资 管 产品增 值税 政策 有
关问题 的补 充通 知》 、财 税 [2015] 125 号 文《 关于 内 地与香 港基 金互 认有 关税 收政策 的通 知》 及
其他相 关税 务法 规和 实务 操作， 本基 金适 用的 主要 税项列 示如 下：
(a) 以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
(b) 证 券投 资基 金管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税 。
(c) 自2016 年5 月1 日起 ， 在全国 范围 内全 面推 开营 业税改 征增 值税 (以 下称 营改增) 试 点，
建筑业、房地 产业、金 融 业、生活服务 业等全部 营 业税纳税人， 纳入试点 范 围，由缴纳 营业税改
为缴纳 增值 税。
证券投资基金 ( 封闭式证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金) 管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券收入 免征 增值 税。
2017 年7 月1 日 ( 含) 以 后， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理
人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7 月1 日前运 营过 程中 发生
的增值税应税 行为，未 缴 纳增值税的， 不再缴纳 ； 已缴纳增值税 的，已纳 税 额从资管产 品管理人
以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减 。 因 此， 截 至2016 年 12 月 31 日 ， 本基 金没 有计提 有关 增值 税
费用。
(d) 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金对 价，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(e) 对 基金 取得 的股 票的 股 息 、 红利 收入 ， 债券 的利 息收入 ， 由上 市公 司 、 发 行债券 的企 业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 。 自2013 年1 月1 日 起， 对 所取得 的股 息红 利
收入根 据持 股期 限差 别化 计算个 人所 得税 的应 纳税 所得额 ：持 股期 限在 1 个 月以内 ( 含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 (含 1 年) 的 ，暂 减
按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股期 限超 过 1 年的 ， 股 权登记 日为 自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年9
月7 日 期间 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ， 股 权 登记日 在2015 年 9 月 8 日 及以后 的， 暂免 征
收个人 所得 税。
(f)基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(g)对 投资 者 ( 包括 个人 和 机构投 资者) 从 基金 分配 中取得 的收 入， 暂不 征收 个 人所得 税和 企中金消费升级 2016 年年度报告
第 27 页 共 63 页
业所得 税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
活期存 款 33,147,455.36 42,633,315.11
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 33,147,455.36 42,633,315.11
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 308,766,408.36 292,022,300.46 -16,744,107.90
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 308,766,408.36 292,022,300.46 -16,744,107.90
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 378,794,634.31 420,622,051.11 41,827,416.80
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 378,794,634.31 420,622,051.11 41,827,416.80 中金消费升级 2016 年年度报告
第 28 页 共 63 页
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 0.00 -
合计 - -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券
0.00 -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 5,655.93 11,141.50
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 522.72 4,062.19
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 12.30 1.78
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 71.17 304.04
合计 6,262.12 15,509.51
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 无 其他 资产 。 中金消费升级 2016 年年度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 715,259.35 1,139,209.45
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 715,259.35 1,139,209.45
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,042.48 2,282.85
应付审 计费 80,000.00 60,000.00
应付信 息披 露费 350,000.00 150,000.00
合计 431,042.48 212,282.85
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 452,314,796.46 452,314,796.46
本期申 购 10,503,829.72 10,503,829.72
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -79,031,746.14 -79,031,746.14
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 383,786,880.04 383,786,880.04
中金消费升级 2016 年年度报告
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7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -29,189,528.31 32,944,667.44 3,755,139.13
本期利 润 -5,100,843.56 -58,571,524.70 -63,672,368.26
本 期 基 金 份 额 交
易产生 的变 动数
6,646,938.99 1,893,887.38 8,540,826.37
其中 ： 基 金申 购款 -1,117,659.70 -754,111.88 -1,871,771.58
基金赎 回款 7,764,598.69 2,647,999.26 10,412,597.95
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -27,643,432.88 -23,732,969.88 -51,376,402.76
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 6 月 24 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 280,461.34 710,081.68
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 22,473.21 74,736.71
其他 4,442.53 2,731.29
合计 307,377.08 787,549.68
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年6 月24 日( 基 金 合 同 生 效
日)至2015 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 1,396,406,733.10 1,351,205,687.21
减：卖 出股 票成 本总 额 1,395,163,321.86 1,397,928,855.52
买卖股 票差 价收 入 1,243,411.24 -46,723,168.31
中金消费升级 2016 年年度报告
第 31 页 共 63 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至
2016年12月31日
上年度 可比 期间
2015 年6 月24 日( 基 金 合 同 生
效日) 至2015 年12 月31 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （ 、 债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
180,911.29 -
债券投 资收益 —— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 180,911.29 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至
2016年12月31日
上年度 可比 期间
2015 年6 月24 日( 基 金 合 同 生
效日) 至2015 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债转 股及 债 券到期 兑
付）成 交总 额
939,384.14 -
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
758,300.00 -
减：应 收利 息总 额 172.85 -
买卖债 券差 价收 入 180,911.29 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 债券 赎回 差价 收入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 债券 申购 差价 收入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 买卖 权证 差价 收入。 中金消费升级 2016 年年度报告
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7.4.7.14.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 其他 衍生 工具 投资收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 6 月 24 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 3,461,723.74 127,223.69
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 3,461,723.74 127,223.69
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年6 月24 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -58,571,524.70 41,827,416.80
—— 股 票投 资 -58,571,524.70 41,827,416.80
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -58,571,524.70 41,827,416.80
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年6 月24 日( 基金 合 同生效 日)
至 2015 年12 月 31 日
基金赎 回费 收入 67,724.81 559,947.09
转换费 收入 734.24 21,427.80
合计 68,459.05 581,374.89
中金消费升级 2016 年年度报告
第 33 页 共 63 页
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 6 月 24 日(基 金 合同生 效日)
至 2015 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
3,624,433.20 3,016,908.91
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
3,624,433.20 3,016,908.91
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 6 月 24 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
审计费 用 80,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 150,000.00
银行手 续费 15,356.18 18,040.82
其他 - 400.00
合计 395,356.18 228,440.82
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债 表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中金基 金 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 及基 金销 售机 构
建设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中金公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中金消费升级 2016 年年度报告
第 34 页 共 63 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年6月24 日( 基金 合同 生效日)至
2015年12月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
中金公司 474,701,464.40 17.47% 1,320,972,274.65 42.23%
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年6 月24 日( 基金 合同 生效日)至
2015年12月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比
例
中金公司 0.00 0.00% 3,824,100,000.00 45.13%
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额 的
比例
中金公司 347,148.06 17.47% 0.00 0.00% 中金消费升级 2016 年年度报告
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关联方 名称
上年度 可比 期间
2015 年6 月24 日( 基金 合同 生效日)至2015 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
中金公司 44,793.92 3.28% 0.00 0.00%
注：上述佣金 按市场佣 金 率计算，以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场服 务信 息。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 6 月 24 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,448,283.75 4,332,448.56
其中 ： 支 付销 售机 构的 客
户维护 费
3,157,308.55 2,973,208.79
注： 支 付基 金管 理人 中金 基金的 基金 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值1.5% 的年费 率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ， 按月 支 付。 计算 公式 为： 日基 金 管理费= 前 一日 基金 资产 净 值 ×1. 5%/ 当年 天数。
根据 《 开放 式证 券投 资基 金销售 费用 管理 规定 》 ， 本 基金本 报告 期支 付销 售服 务机构 的客 户维 护费
为人民 币3,157,308.55 元 ， 该费 用从 基金 管理 人收 取的基 金管 理费 中列 支， 不属于 从基 金资 产中
列支的 费用 项目 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 6 月 24 日( 基金 合 同生效
日)至2015 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
908,047.25 722,074.80
注：支付基金 托管人建 设 银 行的基金托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。计算 公式 为： 日基 金托 管费= 前一 日基 金资 产净 值 ×0.25 %/ 当 年天 数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 销售 服务 费。 中金消费升级 2016 年年度报告
第 36 页 共 63 页
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告 期及上年 度 可比期间 未发 生与关联 方 进行银行间同 业市场的 债 券 ( 含回购) 交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期 及 上年 度可 比期 间 基金 管理 人未 运用 自有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末 除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年6 月24 日( 基金 合 同生效 日) 至
2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银行 33,147,455.36 280,461.34 42,633,315.11 710,081.00
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人建 设银 行保 管，按 银行 同业 利率 或约 定利率 计息 。
2、 本 基金 通过 “ 建设 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ” 转存 于中 国证 券 登记结 算有 限责 任公
司的结 算备 付金 和存 出保 证金， 于 2016 年12 月 31 日的相 关余 额为 人民 币 1,199,884.89 元（ 2015
年 12 月 31 日：8,820,520.57 元 ） ， 本期 间产 生的 利 息收入 为人 民 币 26,905.22 元（ 自 2015 年 1
月1 日至 2015 年12 月 31 日止期 间：77,463.29 元 ） 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及 上 年度 可比期 间 没 有在 承销 期内 参与关 联方 承销 证 券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无
7.4.11 利 润分 配情况
本报告 期本 基金 未进 行利 润分配 。
中金消费升级 2016 年年度报告
第 37 页 共 63 页
7.4.12 期 末（ 2016 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
601375
中原
证券
2016 年
12 月20
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
603877
太平
鸟
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 9
日
新股流
通受限
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
300583
塞托
生物
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603689
皖天
然气
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603266
天龙
股份
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
300587
天铁
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
002840
华统
股份
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 6
日
新股流
通受限
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
603186
华正
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 3
日
新股流
通受限
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
603032
德新
交运
2016 年
12 月27
日
2017 年
1 月 5
日
新股流
通受限
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 4
日
新股流
通受限
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万里
马
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
新股流
通受限
3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 -
300588 熙菱 2016 年 2017 年 新股流 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 - 中金消费升级 2016 年年度报告
第 38 页 共 63 页
信息 12 月27
日
1 月 5
日
通受限
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代 码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300271 华宇软
件
2016 年
12 月19
日
重大资
产重组
17.45 - - 363,700 6,896,039.14 6,346,565.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本报告 期末 本基 金无 银行 间市场 债券 正回 购余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本报告 期末 本基 金无 交易 所市场 债券 正回 购余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金属于 股 票型基金 ， 其预期的风险 和收益高 于 货币市场基金 、债券基 金 、混合型基金 ，
属于高预期风 险和高预 期 收益的证券投 资基金。 本 基金投资风险 主要包括 ： 信用风险、 流动性风
险、市场风险 等。对于 上 述风险本基金 管理人制 定 了政策和程序 来识别及 分 析这些风险 ，并设定
适当的 风险 限额 及内 部控 制流程 对相 应风 险进 行控 制，从 而控 制风 险， 实现 本基金 的投 资目 标。
本基金 管理 人风 险管 理的 目标为 在有 效控 制风 险的 前提下 ， 实 现基 金份 额持 有 人利益 最大 化；
建立并完善风 险控制体 系 ，实现从公司 决策、执 行 到监督的有效 运作，从 而 将各种风险 控制在合
理水平 ，保 障业 务稳 健运 行。
本基金管理人 建立科学 严 密的风险管理 体系和职 责 清晰的五道内 部控制防 线 ，采用“自上 而
下” 和 “ 自下 而上” 相结 合的方 式进 行风 险管 理。 “ 自上而 下” 是指 通过 董事 会、 风 控与 合规 委员
会、公司下设 的风险管 理 委员会和风险 管理部、 各 业务部门以及 每个业务 环 节和岗位自 上而下形
成的风 险管 理和 监督 体系 。 “自 下而 上” 是指 每个 业 务环节 和岗 位 ， 各 业务 部 门以及 风险 管理 部对
相关风险进行 监控并逐 级 上报从而形成 的风险控 制 和反馈体系。 通过这种 上 下结合的风 险控制体中金消费升级 2016 年年度报告
第 39 页 共 63 页
系，实 现风 险控 制的 有效 性和全 面性 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中发生交 收违约 ， 或 者基金所投资 的债券发 行 人出现违约、 拒
绝支付到期本 息，导致 基 金资产损失和 收益变化 的 风险。本基金 持有一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券，不超过 该证券 的 10% 。除通过上述 投资限定 控 制相应信用风 险外，本 基 金管理人通过 信用
分析团队建立 了内部评 级 体系和交易对 手库，对 发 行人及债券投 资进行内 部 评级，对交 易对手的
资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的 债 券投 资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险指 基金投资 组 合的证券会因 为各种原 因 使交易的执行 难度提高 ， 买入成本或变 现
成本增加。本 基金的流 动 性风险主要来 自两个方 面 ：一是基金份 额持有人 可 随时要求赎 回其持有
的基金份额， 二是基金 投 资品种所处的 交易市场 不 活跃而造成变 现困难或 因 投资集中而 无法在市
场出现 剧烈 波动 的情 况下 以合理 的价 格变 现。 本基 金保持 不低 于基 金资 产净 值5% 的现 金或 者到 期
日在一年以内 的政府债 券 ，以备支付基 金份额持 有 人的赎回款项 。本基金 持 有一家公 司 发行的证
券市值不超过 基金资产 净 值的 10%， 且本基金 与由 本基金管理人 管理的其 他 基金共同持有 一家公
司发行 的证券 ，不超过 该 证券的 10% 。此外， 本基 金亦可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资
金应对流动性 需求。本 基 金所持有的大 部分证券 在 证券交易所交 易，除在 “ 期末本基金 持有的流
通受限 证券 ”中 列示 的部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制的情 况外 ，其 余均 能及 时变现 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 由于市场 利 率变动导致金 融工具的 公 允价值或现金 流量发生 波 动，由此带来 基
金收益的不确 定性。利 率 敏感性金融工 具面临因 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风 险。市场中金消费升级 2016 年年度报告
第 40 页 共 63 页
利率的变化还 将带来票 息 的再投资风险 ，对基金 的 收益造成影响 。本基金 管 理人在利率 风险管理
方面，定期监 控本基金 面 临的利率风险 敞口，并 通 过调整基金投 资组合的 久 期等方法对 上述利率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 33,147,455.36 - - - 33,147,455.36
结算备 付金 1,056,008.55 - - - 1,056,008.55
存出保 证金 143,876.34 - - - 143,876.34
交易性 金融 资产-股票
投资
- - - 292,022,300.46 292,022,300.46
交易性 金融 资产-债券
投资
- - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 8,257,867.95 8,257,867.95
应收利 息 - - - 6,262.12 6,262.12
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 2,365.84 2,365.84
资产总 计 34,347,340.25 - - 300,288,796.37 334,636,136.62
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 563,800.59 563,800.59
应付管 理人 报酬 - - - 441,905.95 441,905.95
应付托 管费 - - - 73,650.97 73,650.97
应付交 易费 用 - - - 715,259.35 715,259.35
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 431,042.48 431,042.48
负债总 计 - - - 2,225,659.34 2,225,659.34
利率敏 感度 缺口 34,347,340.25 - - 298,063,137.03 332,410,477.28
上年度 末
2015 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 42,633,315.11 - - - 42,633,315.11
结算备 付金 8,206,307.26 - - - 8,206,307.26
存出保 证金 614,213.31 - - - 614,213.31
交易性 金融 资产-股票
投资
- - - 420,622,051.11 420,622,051.11 中金消费升级 2016 年年度报告
第 41 页 共 63 页
交易性 金融 资产-债券
投资
- - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 7,543,199.86 7,543,199.86
应收利 息 - - - 15,509.51 15,509.51
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 39,525.69 - - 34,581.27 74,106.96
资产总 计 51,493,361.37 - - 428,215,341.75 479,708,703.12
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - 20,909,350.42 20,909,350.42
应付赎 回款 - - - 628,576.11 628,576.11
应付管 理人 报酬 - - - 642,298.87 642,298.87
应付托 管费 - - - 107,049.83 107,049.83
应付交 易费 用 - - - 1,139,209.45 1,139,209.45
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 212,282.85 212,282.85
负债总 计 - - - 23,638,767.53 23,638,767.53
利率敏 感度 缺口 51,493,361.37 - - 404,576,574.22 456,069,935.59
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约 规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本期末本基金 未持有交 易 性债券投资， 因此市场 利 率的变动对于 本基金资 产 净值无重大影 响
（上年 度末 ：同 ） 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金面临的 其他价格 风 险是指基金所 持金融工 具 的公允价值或 未来现金 流 量因除市场利 率
和外汇汇率以 外的市场 价 格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所 上市的股
票，所面临的 其他价格 风 险来源于单个 证券发行 主 体自身经营情 况或特殊 事 项的影响， 也可能来
源于证 券市 场整 体波 动的 影响。
中金消费升级 2016 年年度报告
第 42 页 共 63 页
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 292,022,300.46 87.85 420,622,051.11 92.23
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 292,022,300.46 87.85 420,622,051.11 92.23
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12
月 31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12
月 31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 16,510,102.95 -
业绩比 较基 准下 降 5% -16,510,102.95 -
注1 ： 本基 金的 业绩 比较 基准为 ：中 证主 要消 费指 数收益 率×80%+ 中证 全债 指数收 益率 ×20% 。
注2 ： 于2015 年12 月 31 日，本 基金 成立 未满 一年 ，尚无 足够 经验 数据 。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公 允 价值
(1) 公 允价 值计 量
(a) 公 允价 值计 量的 层次
下表列示了本 基金在每 个 资产负债表日 持续和非 持 续以公允价值 计量的资 产 和负债于本报 告
期末的公允价 值信息及 其 公允价值计量 的层次。 公 允价值计量结 果所属层 次 取决于对公 允价值计
量整体 而 言 具有 重要 意义 的最低 层次 的输 入值 。三 个层次 输入 值的 定义 如下 ： 中金消费升级 2016 年年度报告
第 43 页 共 63 页
第一层 次输 入值 ：在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价；
第二层 次输 入值 ：除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察到 的输入 值；
第三层 次输 入值 ：相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
2016 年
第一层 次
公允价 值
第二层 次
公允价 值
第三层 次
公允价 值
12 月 31 日
计量
计量
计量
持续的 公允 价值
计量资 产
交易性 金融 资产
股票投 资 292,022,300.46
285,291,084.62
6,731,215.84
-
持续以 公允 价值
计量的 资产 总额 292,022,300.46
285,291,084.62
6,731,215.84
-
2015 年
第一层 次
公允价 值
第二层 次
公允价 值
第三层 次
公允价 值
12 月 31 日
计量
计量
计量
持续的 公允 价值
计量资 产
交易性 金融 产
股票投 资 420,622,051.11
389,125,257.67
31,496,793.44
-
持 续 以 公 允 价 值
计量的 资产 总额 420,622,051.11
389,125,257.67
31,496,793.44
-
对于在资产负 债表日以 公 允价值计量的 交易性金 融 资产的公允价 值信息， 本 基金在估计公 允
价值时 运用 的主 要方 法和 假设参 见财 务报 表附 注。
(b) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
对于本基金投 资的证券 交 易所上市的证 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃 ( 包括涨跌 停
时的交易不活 跃) 、或 属 于限售期间等 情况时， 本 基金不会于停 牌期间、 交 易不活跃期 间及限售
期间将相关证 券的公允 价 值列入第一层 次。本基 金 综合考虑估值 调整中采 用 的可观察与 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关证 券公 允价值 的层 次。
于 2016 年 12 月31 日及 2015 年 12 月31 日， 本基 金持有 的流 通受 限的 股票 由于公 开价 格无
法 正 常 获 取 而 从 第 一 层 次 调 整 至 第 二 层 次 ， 账 面 价 值 分 别 为 人 民 币 6,731,215.84 元 及 人 民 币
31,496,793.44 元 。于 2016 年及 2015 年， 本基 金持 有的以 公允 价值 计量 的资 产的第 一层 次与 第
二层次 之间 没有 发生 其 他 重大转 换。 本基 金是 在发 生 转换当 年的 报告 期末 确认 各层次 之间 的转 换 。 中金消费升级 2016 年年度报告
第 44 页 共 63 页
(c)非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2016 年12 月31 日， 本 基金无 非持 续的 以公 允价 值计量 的金 融工 具 (2015 年 12 月 31 日：
无) 。
(2)其 他金 融工 具的 公允 价 值 (年 末非 以公 允价 值计 量的项 目)
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值之 间无 重大 差异 。
中金消费升级 2016 年年度报告
第 45 页 共 63 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 292,022,300.46 87.27
其中： 股票 292,022,300.46 87.27
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 34,203,463.91 10.22
7 其他各 项资 产 8,410,372.25 2.51
8 合计 334,636,136.62 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％）
A
农、林 、牧 、渔 业 3,794,157.10 1.14
B
采矿业 6,319,020.00 1.90
C
制造业 122,361,148.75 36.81
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
37,917.66 0.01
E
建筑业 11,892,972.15 3.58
F
批发和 零售 业 13,433,743.10 4.04
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 12,359,896.78 3.72
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
79,185,241.30 23.82
J
金融业 8,334,256.90 2.51
K
房地产 业 - - 中金消费升级 2016 年年度报告
第 46 页 共 63 页
L
租赁和 商务 服务 业 4,685,583.00 1.41
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 10,120,914.54 3.04
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 16,088,609.18 4.84
R
文化、 体育 和娱 乐业 3,408,840.00 1.03
S
综合 - -
合计 292,022,300.46 87.85
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300025 华星创 业 2,682,345 29,505,795.00 8.88
2 002247 帝龙文 化 1,161,432 21,010,304.88 6.32
3 000423 东阿阿 胶 380,251 20,484,121.37 6.16
4 300166 东方国 信 803,850 16,712,041.50 5.03
5 600498 烽火通 信 556,091 14,019,054.11 4.22
6 000651 格力电 器 566,350 13,943,537.00 4.19
7 002649 博彦科 技 278,194 10,821,746.60 3.26
8 600198 大唐电 信 640,508 10,164,861.96 3.06
9 000978 桂林旅 游 890,142 10,120,914.54 3.04
10 000568 泸州老 窖 303,130 10,003,290.00 3.01
11 300232 洲明科 技 655,502 9,780,089.84 2.94
12 300031 宝通科 技 457,000 9,633,560.00 2.90
13 300347 泰格医 药 305,118 8,241,237.18 2.48
14 601688 华泰证 券 460,665 8,227,476.90 2.48
15 002044 美年健 康 595,400 7,847,372.00 2.36
16 600963 岳阳林 纸 901,070 7,361,741.90 2.21
17 600039 四川路 桥 1,512,900 7,171,146.00 2.16
18 000028 国药一 致 104,599 6,997,673.10 2.11
19 601333 广深铁 路 1,306,164 6,622,251.48 1.99
20 300236 上海新 阳 171,759 6,612,721.50 1.99
21 600898 三联商 社 375,500 6,436,070.00 1.94
22 300271 华宇软 件 363,700 6,346,565.00 1.91 中金消费升级 2016 年年度报告
第 47 页 共 63 页
23 600766 园城黄 金 361,500 6,319,020.00 1.90
24 600029 南方航 空 815,981 5,728,186.62 1.72
25 600986 科达股 份 308,808 4,706,233.92 1.42
26 002769 普路通 228,900 4,685,583.00 1.41
27 002425 凯撒文 化 186,044 4,232,501.00 1.27
28 600493 凤竹纺 织 229,800 3,879,024.00 1.17
29 002200 云投生 态 162,005 3,794,157.10 1.14
30 600476 湘邮科 技 113,410 3,581,487.80 1.08
31 300291 华录百 纳 153,000 3,408,840.00 1.03
32 002131 利欧股 份 146,856 2,342,353.20 0.70
33 600996 贵广网 络 12,500 234,875.00 0.07
34 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.04
35 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.03
36 603298 杭叉股 份 3,641 88,403.48 0.03
37 002832 比音勒 芬 1,158 70,290.60 0.02
38 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.02
39 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.02
40 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02
41 300583 塞托生 物 1,582 63,738.78 0.02
42 603416 信捷电 气 1,076 53,886.08 0.02
43 002833 弘亚数 控 2,743 48,331.66 0.01
44 603689 皖天然 气 4,818 37,917.66 0.01
45 603886 元祖股 份 1,992 35,258.40 0.01
46 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01
47 603239 浙江仙 通 924 29,059.80 0.01
48 002835 同为股 份 1,126 24,220.26 0.01
49 603266 天龙股 份 1,562 22,852.06 0.01
50 300587 天铁股 份 1,438 20,290.18 0.01
51 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 0.00
52 002840 华统股 份 1,814 11,881.70 0.00
53 002838 道恩股 份 681 10,405.68 0.00
54 603186 华正新 材 1,874 10,063.38 0.00
55 603032 德新交 运 1,628 9,458.68 0.00
56 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.00
57 300591 万里马 2,396 7,355.72 0.00
58 300588 熙菱信 息 1,380 6,817.20 0.00
中金消费升级 2016 年年度报告
第 48 页 共 63 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300025 华星创 业 38,276,661.16 8.39
2 000568 泸州老 窖 36,987,034.40 8.11
3 002185 华天科 技 32,193,129.93 7.06
4 002247 帝龙文 化 31,592,435.39 6.93
5 300141 和顺电 气 29,302,832.03 6.43
6 601988 中国银 行 28,159,479.00 6.17
7 601398 工商银 行 27,965,595.00 6.13
8 002769 普路通 27,231,301.85 5.97
9 000423 东阿阿 胶 26,357,058.66 5.78
10 601628 中国人 寿 25,215,129.12 5.53
11 002364 中恒电 气 24,958,720.92 5.47
12 300271 华宇软 件 24,231,827.70 5.31
13 300336 新文化 22,671,661.36 4.97
14 000963 华东医 药 22,187,242.36 4.86
15 000601 韶能股 份 22,025,421.30 4.83
16 600498 烽火通 信 21,949,730.42 4.81
17 002268 卫 士 通 21,805,705.03 4.78
18 000829 天音控 股 20,885,610.90 4.58
19 300160 秀强股 份 20,670,348.60 4.53
20 000651 格力电 器 20,657,576.24 4.53
21 000858 五 粮 液 20,586,404.30 4.51
22 300207 欣旺达 19,785,628.70 4.34
23 600386 北巴传 媒 19,529,416.66 4.28
24 002626 金达威 19,123,764.08 4.19
25 002418 康盛股 份 18,486,773.18 4.05
26 002131 利欧股 份 18,134,970.33 3.98
27 002649 博彦科 技 17,949,221.16 3.94
28 300009 安科生 物 16,321,219.46 3.58
29 300232 洲明科 技 16,236,426.71 3.56
30 300236 上海新 阳 15,673,147.04 3.44
31 000100 TCL 集团 15,521,155.07 3.40 中金消费升级 2016 年年度报告
第 49 页 共 63 页
32 600986 科达股 份 15,277,442.47 3.35
33 002020 京新药 业 14,982,672.78 3.29
34 601169 北京银 行 14,966,611.69 3.28
35 300031 宝通科 技 14,735,146.98 3.23
36 002001 新 和 成 13,901,352.00 3.05
37 002325 洪涛股 份 13,877,338.30 3.04
38 600198 大唐电 信 13,654,364.90 2.99
39 300347 泰格医 药 13,427,941.58 2.94
40 600079 人福医 药 12,804,282.08 2.81
41 601555 东吴证 券 12,024,640.46 2.64
42 002354 天神娱 乐 11,979,752.00 2.63
43 002425 凯撒文 化 11,594,174.75 2.54
44 600030 中信证 券 11,453,260.00 2.51
45 000831 *ST 五稀 11,419,892.00 2.50
46 603188 亚邦股 份 11,401,404.25 2.50
47 600151 航天机 电 11,330,521.40 2.48
48 600702 沱牌舍 得 11,321,751.14 2.48
49 601688 华泰证 券 11,157,523.00 2.45
50 600355 精伦电 子 11,123,695.00 2.44
51 000910 大亚圣 象 11,076,177.00 2.43
52 300291 华录百 纳 11,059,101.60 2.42
53 002200 云投生 态 10,981,902.67 2.41
54 600029 南方航 空 10,763,646.00 2.36
55 300095 华伍股 份 10,428,582.37 2.29
56 601333 广深铁 路 10,423,334.00 2.29
57 600963 岳阳林 纸 10,420,758.19 2.28
58 000728 国元证 券 10,343,760.00 2.27
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300160 秀强股 份 45,513,023.71 9.98
2 300025 华星创 业 36,728,934.82 8.05
3 002185 华天科 技 34,627,089.60 7.59 中金消费升级 2016 年年度报告
第 50 页 共 63 页
4 300141 和顺电 气 30,927,064.64 6.78
5 601988 中国银 行 28,962,222.13 6.35
6 601398 工商银 行 28,794,886.05 6.31
7 000568 泸州老 窖 28,711,303.23 6.30
8 000601 韶能股 份 28,180,259.89 6.18
9 000963 华东医 药 27,577,678.95 6.05
10 300347 泰格医 药 27,354,085.43 6.00
11 002364 中恒电 气 26,247,851.98 5.76
12 300236 上海新 阳 25,329,373.22 5.55
13 600071 凤凰光 学 24,796,453.11 5.44
14 601628 中国人 寿 24,241,665.09 5.32
15 002268 卫 士 通 24,239,283.07 5.31
16 000639 西王食 品 24,235,826.57 5.31
17 002074 国轩高 科 23,312,276.97 5.11
18 600446 金证股 份 23,305,684.38 5.11
19 300336 新文化 23,174,764.90 5.08
20 000858 五 粮 液 22,545,111.50 4.94
21 002769 普路通 21,611,731.55 4.74
22 002462 嘉事堂 21,308,442.59 4.67
23 300207 欣旺达 21,258,346.75 4.66
24 000829 天音控 股 20,943,931.79 4.59
25 600386 北巴传 媒 19,427,406.31 4.26
26 300095 华伍股 份 18,957,604.16 4.16
27 002418 康盛股 份 18,700,506.13 4.10
28 300271 华宇软 件 18,467,031.99 4.05
29 300273 和佳股 份 18,379,504.89 4.03
30 002626 金达威 17,536,697.46 3.85
31 002131 利欧股 份 16,459,094.49 3.61
32 002649 博彦科 技 16,265,985.22 3.57
33 000100 TCL 集团 15,870,974.95 3.48
34 300009 安科生 物 15,844,503.38 3.47
35 002247 帝龙文 化 15,426,074.84 3.38
36 601169 北京银 行 15,327,617.25 3.36
37 600647 同达创 业 15,210,475.83 3.34
38 002325 洪涛股 份 13,801,676.89 3.03
39 002001 新 和 成 13,116,454.44 2.88
40 002020 京新药 业 13,024,858.34 2.86
41 300124 汇川技 术 12,632,555.84 2.77 中金消费升级 2016 年年度报告
第 51 页 共 63 页
42 600079 人福医 药 12,304,679.11 2.70
43 601555 东吴证 券 12,262,499.24 2.69
44 600702 沱牌舍 得 12,197,389.71 2.67
45 600055 万东医 疗 12,045,481.07 2.64
46 600151 航天机 电 11,957,931.98 2.62
47 002354 天神娱 乐 11,909,266.12 2.61
48 000910 大亚圣 象 11,843,360.30 2.60
49 600030 中信证 券 11,380,040.76 2.50
50 600986 科达股 份 11,368,473.68 2.49
51 600355 精伦电 子 11,347,778.74 2.49
52 300061 康耐特 11,235,086.03 2.46
53 000831 *ST 五稀 11,082,855.00 2.43
54 300103 达刚路 机 10,926,459.29 2.40
55 603188 亚邦股 份 10,286,502.01 2.26
56 000728 国元证 券 9,936,825.90 2.18
57 300166 东方国 信 9,672,008.59 2.12
58 002655 共达电 声 9,121,848.90 2.00
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,325,135,095.91
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,396,406,733.10
注：8.4.1 项 “买 入金 额 ” 、8.4.2 项“ 卖出 金额 ” 及8.4.3 项 “买 入股 票成 本 ” 、 “ 卖出 股票 收
入” 均 按买 入或 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 中金消费升级 2016 年年度报告
第 52 页 共 63 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 本 期未被监管部 门立案调 查 ，或在本报告 编
制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情形 。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 143,876.34
2 应收证 券清 算款 8,257,867.95
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,262.12
5 应收申 购款 2,365.84
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 中金消费升级 2016 年年度报告
第 53 页 共 63 页
8 其他 -
9 合计 8,410,372.25
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 项之 间可 能存 在尾差 。
中金消费升级 2016 年年度报告
第 54 页 共 63 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
4,178 91,858.99 - - 383,786,880.04 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
73,775.92 0.02%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
中金消费升级 2016 年年度报告
第 55 页 共 63 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2015 年 6 月 24 日 ） 基金 份额 总额
694,717,196.35
本报告 期期 初基 金份 额总 额 452,314,796.46
本报告 期基 金总 申购 份额 10,503,829.72
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 79,031,746.14
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 383,786,880.04
注：报 告期 期间 基金 总申 购份额 含转 换入 份额 ；基 金总赎 回份 额含 转换 出份 额。
中金消费升级 2016 年年度报告
第 56 页 共 63 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2016 年 1 月 6 日， 根据 中 金基金 股东 中金 公司 股东 决定， 同意 黄晓 衡先 生辞 去中金 基金 独
立董事 职 务 ，任 命张 龙先 生为中 金基 金第 一届 董事 会独立 董事 。
本报告 期内 ，公 司无 董事 长、法 定代 表人 、其 他高 级管理 人员 和执 行监 事变 动情况 。
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 未发 生重 大人 事变 动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金的 审计 机构为 毕马 威华振会 计师 事务所 （特 殊普通合 伙） ， 该审计 机构 自基金合 同生
效日起 向本 基金 提供 审计 服 务， 无改 聘情 况。 本基 金本报 告期 内应 支付 审计 费用80,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内未 受任 何稽 查或 处罚 。
中金消费升级 2016 年年度报告
第 57 页 共 63 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华西证券 2 505,617,221.49 18.61% 369,756.87 18.61% -
国信证券 2 405,173,042.09 14.91% 296,301.67 14.91% -
民族证券 1 78,822,962.76 2.90% 57,643.39 2.90% -
中金公司 2 474,701,464.40 17.47% 347,148.06 17.47% -
中投证券 2 0.00 0.00% - - -
申万宏源 2 401,849,757.64 14.79% 293,869.39 14.79% -
银河证券 2 24,566,845.52 0.90% 17,965.99 0.90% -
广发证券 2 367,426,867.80 13.52% 268,698.98 13.52% -
方正证券 1 180,542,685.65 6.64% 132,030.56 6.64% -
华泰证券 2 278,336,657.69 10.24% 203,546.35 10.24% -
注：1 、报 告期 本基 金未 退 租证券 公司 交易 单元 。
2、 本 基金 管理 人负 责选 择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单 元
的选择 标准 如下 ：
（1 ） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能及时、全面 的向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专 门研究报 告；能积 极 为公司投资 业务的开
展，投 资信 息的 交流 以及 其他方 面业 务的 开展 提供 良好的 服务 和支 持。
3、基 金交 易单 元的 选择 程 序如下 ：
（1 ） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
（2 ） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
中金消费升级 2016 年年度报告
第 58 页 共 63 页
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华西证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
银河证券 939,384.14 100.00% - - - -
广发证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
华泰证券 - - 22,800,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调
整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年1 月5 日
2
关 于 新 增 上海天天基金销售有
限公司 为销 售机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 1 月 15 日
3
关 于 参 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有
限公司 费率 优惠 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 1 月 19 日
4 中 金 消 费 升 级 股 票 型 证 券 投 资 《 中 国 证 券 报 》 、 2016 年 1 月 22 日 中金消费升级 2016 年年度报告
第 59 页 共 63 页
基金2015 年第4 季 度报 告 《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
5
2016 年 春 节 假 期 期 间 交 易 及 服
务提示
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年2 月3 日
6
中 金 消 费 升 级 股 票 型 证 券 投 资
基 金 更 新 招 募 说 明 书 及 其 摘 要
（2016 年第 1 号）
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年2 月3 日
7
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调
整 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股
票估值 方法 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 2 月 23 日
8
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调
整 长 期 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 2 月 26 日
9
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 更 正 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 2 月 29 日
10
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调
整 旗 下 基 金 所 持 有 金 亚 科 技 估
值方法 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 2 月 29 日
11
中 金 消 费 升 级 股 票 型 证 券 投 资
基金2015 年年 度报 告及 其 摘要
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
2016 年 3 月 25 日 中金消费升级 2016 年年度报告
第 60 页 共 63 页
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
12
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 电
子 直 销 平 台 增 加 通 联 支 付 第 三
方支付 业务 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年4 月1 日
13
关 于 新 增 平 安 证 券 有 限 责 任 公
司为销 售机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年4 月8 日
14
中 金 消 费 升 级 股 票 型 证 券 投 资
基金2016 年第1 季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 4 月 21 日
15
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 电
子 自 助 交 易 系 统 调 整 招 商 银 行
借记卡 基金 交易 费率 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 4 月 26 日
16
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调
整 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股
票估值 方法 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 5 月 10 日
17
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调
整 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股
票估值 方法 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 6 月 14 日
18
关 于 新 增 华 泰 证 券 有 限 责 任 公
司为销 售机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
2016 年 6 月 30 日 中金消费升级 2016 年年度报告
第 61 页 共 63 页
公司网 站
19
中 金 消 费 升 级 股 票 型 证 券 投 资
基金2016 年第2 季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《上海证券报》、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 7 月 19 日
20
中 金 消 费 升 级 股 票 型 证 券 投 资
基 金 更 新 招 募 说 明 书 及 其 摘 要
（2016 年第 2 号）
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年8 月6 日
21
关 于 新 增 北 京 恒 天 明 泽 基 金 销
售有限 公司 为销 售机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 8 月 12 日
22
关 于 新 增 北 京 汇 成 基 金 销 售 有
限公司 为销 售机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年 8 月 25 日
23
中金消 费 升 级 股 票 型 证 券 投 资
基金2016 年半 年度 报告 及 摘要
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
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2016 年 8 月 25 日
24
关 于 新 增 开 汉 市 伯 嘉 基 金 销 售
有限公 司为 销售 机构 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
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2016 年9 月6 日
25
中 金 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调
整 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股
票估值 方法 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
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2016 年10 月 25 日 中金消费升级 2016 年年度报告
第 62 页 共 63 页
26
关 于 新 增 中 国 中 投 证 券 有 限 责
任公司 为销 售机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
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2016 年12 月 15 日
27
关 于 新 增 上 海 联 泰 资 产 管 理 有
限公司 为销 售机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、
《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》 及/ 或
公司网 站
2016 年12 月 28 日
中金消费升级 2016 年年度报告
第 63 页 共 63 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 中金 消 费升级 股票 型证 券投 资基 金募集 的注 册文 件
2 、 《中 金消 费升 级股 票型 证券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《中 金消 费升 级股 票型 证券投 资基 金托 管协 议》
4 、关 于申 请募 集中 金消 费 升级股 票型 证券 投资 基金 之法律 意见 书
5 、 《中 金消 费升 级股 票型 证券投 资基 金招 募说 明书 》及其 更新
6 、基 金管 理人 业务 资格 批 复和营 业执 照
7 、基 金托 管人 业务 资格 批 复和营 业执 照
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
12.2 存 放地 点
查文件 存放 在基 金管 理人 和/或 基金 托管 人住 所。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者
可在合 理时 间内 取得 备查 文件的 复制 件或 复印 件。
中金基金管理有限公司
2017 年 3 月31 日
