中金沪深300 指 数 增强 型 发 起 式证 券 投 资
基金2016 年年度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 中金基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 30 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自 2016 年 7 月 22 日起 至 2016 年 12 月 31 日止。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务 报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 57
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 57
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净 值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 57 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 57
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 57
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 57
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 57
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 58
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 59
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 59
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 59
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 60
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 62
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 62
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的 重大 人事 变动 ...................................... 62
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 62
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 62
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 65
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 65
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 65
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中金沪 深300 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金
基金简 称 中金沪 深300
基金主 代码 003015
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 7 月 22 日
基金管 理人 中金基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,086,780.86 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中金沪 深300A 中金沪 深300C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003015 003579
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 10,086,686.89 份 93.97 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 为股 票指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金， 在力 求对沪 深 300 指 数进 行 有
效跟踪 的基 础上 ， 通过 数 量化的 方法 进行 积极 的指 数组合 管理 与风 险控 制 ， 力
争实现 超越 目标 指数 的投 资收益 ， 谋求 基金 资产 的 长期增 值 。 本 基金 力争 使 日
均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.5% ，年 化跟 踪误 差 不超 过 8.0% 。
投资策 略 1、 资 产配 置策 略: 本基 金 为股票 指数 增强 型发 起式 证券投 资基 金 ， 股 票投 资 比
例范围 为基 金资 产 的 90% －95％ ， 大类 资产 配置 不 作为本 基金 的核 心策 略 。 一
般情况 下将 保持 各类 资产 配置的 基本 稳定 。 在综 合 考量系 统性 风险 、 各类 资 产
收益风 险比 值、 股票 资产 估值、 流动 性要 求、 申 购 赎回以 及分 红等 因素 后， 对
基金资 产配 置做 出合 适调 整。
2、 股 票投 资策 略: 本基 金 作为股 票指 数增 强型 发起 式证券 投资 基金 ， 股票 投 资
策略为 本基 金的 核心 策略 。 本 基金 股票 投资 主要 策 略为标 的指 数投 资策 略 ， 通
过复制 目标 股票 指数 作为 基本投 资组 合， 然 后通 过量 化增强 策略 考虑 基本 面 与
技术面 等多 种因 素 ， 找 出 具有相 对于 标的 指数 超额 收益的 相关 量化 因子 ， 并 根
据因子 对应 的股 票权 重调 整基本 投资 组合， 最后 对投 资组合 进行 跟踪 误差 以 及
交易成本等相关优化，力 争在控制风险的基础上实 现超越目标指数的相对收
益。
3、 债券 投资 策略:出 于对 流动性 、 跟 踪误 差、 有 效 利用基 金资 产的 考量 ， 本 基
金适时 对债 券进 行投 资 。 通过研 究国 内外 宏观 经济 、 货 币和 财政 政策 、 市 场结
构变化 、 资金 流动 情况 ， 采 取自上 而下 的策 略判 断未 来利率 变化 和收 益率 曲 线
变动的 趋势 及幅 度 ， 确 定 组合久 期 。 进 而根 据各 类 资产的 预期 收益 率 ， 确 定 债
券资产 配置 。
4、 股 指期 货投 资策 略: 本 基金可 投资 股指 期货 。 本 基金投 资股 指期 货将 根据 风
险管理 的原 则 ， 以 套期 保 值为目 的 ， 主 要选 择流 动 性好 、 交 易活 跃的 股指 期 货中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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合约 。 本 基金 力争 利用 股 指期货 的杠 杆作 用 ， 降 低 股票仓 位调 整的 频率 、 交 易
成本和 带来 的跟 踪误 差， 达到有 效跟 踪标 的指 数的 目的。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×95% ＋银行 活期 存款 利率 （税 后）×5%。
风险收 益特 征 本基金 是一 只股 票指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 ， 属 于较 高预 期风 险、 较 高
预期收 益的 证券 投资 基金 品种 ， 其 预期 风险 与预 期 收益高 于混 合型 基金 、 债 券
型基金 与货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中金基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负
责人
姓名 杜季柳 郭明
联系电 话 010-63211122 010-66105799
电子邮 箱 xxpl@ciccfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-868-1166 95588
传真 010-66159121 （010 ）66105798
注册地 址 北京市 朝阳 区建 国门 外大 街 1
号国贸 写字 楼2 座26 层05 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号
办公地 址 北京市 西城 区太 平桥 大 街18
号丰融 国际 中心 北 楼17 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号
邮政编 码 100032 100140
法定代 表人 林寿康 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.ciccfund.com/
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马威华振 会计师事 务所（特 殊普
通合伙 ）
中国北 京东 长安 街 1 号东 方广场 东
2 座办 公楼8 层
注册登 记机 构 中金基 金管 理有 限公 司 北京市 西城区太平桥大 街 18 号丰
融国际 中心 北 楼17 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年7 月22 日(基 金合 同生效 日)-2016 年12 月31
日
中金沪 深300 A 中金沪 深 300 C
本期已 实现 收益 431,226.04 0.62
本期利 润 248,200.89 -3.70
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0247 -0.0394
本期加 权平 均净 值利 润率 2.41% -3.78%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.48% -3.70%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2016 年末
期末可 供分 配利 润 249,998.37 2.33
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0248 0.0248
期末基 金资 产净 值 10,336,685.26 96.30
期末基 金份 额净 值 1.0248 1.0248
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
基金份 额 累 计净 值增 长率 2.48% -3.70%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 计入费 用后 实际 收益
水平要 低于 所列 数字 ；
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 孰低 数；
4、 本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月 22 日 ， 合同 生效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个自 然年 度
进行折 算。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中金 沪深300A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个
月
2.86% 0.62% 1.67% 0.67% 1.19% -0.05%
自基金 合
同生效 起
至今
2.48% 0.64% 1.70% 0.72% 0.78% -0.08% 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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中金沪 深300C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
自基金 合
同生效 起
至今
-3.70% 0.66% -6.05% 0.76% 2.35% -0.10%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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注: 本 基金 的基 金合 同生 效 日为 2016 年7 月 22 日。 按照本 基金 的基 金合 同规 定， 基 金管 理人 应当
自基金 合同 生效 之日 起 6 个月内 使基 金的 投资 组合 比例符 合基 金合 同的 有关 约定。 截至 本报 告 期
末，本 基金 建仓 期尚 未结 束。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2016 年 7 月 22 日 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按 整 个自 然年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
根据基金相关 法律法规 和 基金合同的要 求，结合 本 基金实际运作 情况，自 成 立以来本基金 未
进行收 益分 配。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中金基 金管 理有 限公 司（ 简称“ 中金 基金 ” 、 “ 公司 ” ）成立 于 2014 年 2 月， 由 中国国 际金 融
股份有 限公 司（ 简称 “中 金公司 ” ） 作为 全资 股东 ， 是证监 会批 准设 立的 第 90 家公募 基金 公司 ，
也是首 家通 过发 起设 立方 式由单 一股 东持 股的 基金 公司， 注册 资本2.00 亿 元 人民币 。 母 公司 中金
公司作 为中 国第 一家 中外 合资投 资银 行， 致力 于为 国 内外机 构及 个人 客户 提供 高品质 的金 融服 务。
中金基 金管 理有 限公 司注 册地址 为北 京市 朝阳 区建 国门外 大街 1 号国 贸写 字 楼 2 座 26 层 05 室，
办公地 址为 北京 市西 城区 太平桥 大 街18 号丰 融国 际 中心北 楼 17 层。
截至2016 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理 8 支开 放式 基金-- 中金 现金 管家 货币 市场基 金、 中金
纯债债券型证 券投资基 金 、中金绝对收 益策略定 期 开放混合型发 起式证券 投 资基金、中 金消费升
级股票 型证 券投 资基 金、 中金沪 深 300 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 、中 金中证 500 指数 增 强
型发起式证券 投资基金 、 中金量化多策 略灵活配 置 混合 型证券投 资基金和 中 金金利债券 型证券投
资基金 ，证 券投 资基 金管 理规 模 35.64 亿。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
李云琪
本 基 金 的
基金经 理
2016 年 7
月 22 日
- 9
李云琪先生， 工 学 硕 士 。 历 任 摩
根 士 丹 利 信 息 技 术( 上海) 有限公
司 固 定 收 益 部 分 析 员 、 经 理 ； 中
国国际金融股份 有 限 公 司 证 券 投
资 部 经 理 、 高 级 经 理 。 现 任 中 金
基 金 管 理 有 限 公 司 量 化 公 募 投 资
部副总 经理 。2015 年 4 月 起任中
金 绝 对 收 益 策 略 定 期 开 放 混 合 型
发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。
2016 年 7 月 起任 中金 中证 500 指
数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基
金经理 和中 金沪 深 300 指 数增强
型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。 2016 年11 月起 任中 金 量化多
策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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注：1 、任 职日 期说 明： 任 职日期 为基 金合 同生 效日
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定
3、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募 集 证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金管理公 司公 平交易制度 指导意见》 、 《 基金管理公 司开展 投
资、 研 究活 动防 控内 幕交 易指导 意见 》 、 基 金合 同和 其他法 律法 规， 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责、 安
全高效 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 在控 制投 资风 险的基 础上 ， 为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益 的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》 、 《公开募集 证券投资 基金运作管理 办
法》和《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》 （2011 年修订 ）的 规定，制定了 《中金
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 对投 资决 策 的内部 控制 、 交易 执行 的 内部控 制 、 公 平交 易
实施效果评估 、信息披 露 与报告制度等 多方面进 行 了规定，公平 对待不同 投 资组合，严 禁直接或
通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送。为保 证各投资 组 合在投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会，公司 建 立了科学合理 的投资运 作 体系和规范 的投资流
程， 加强 交易 执行 环节 的 内部控 制 ， 并 通过 工作 制 度、 流程 和技 术手 段保 证 公平交 易原 则的 实现 。
同时， 通过 对投 资交 易行 为的监 控、 分析 评估 和信 息披露 来加 强对 公平 交易 过程和 结果 的监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 一直坚持 公 平对待旗下所 有投资组 合 ，严格执行证 监会《证 券 投资基金管理 公
司公平交易制 度指导意 见 》和公司内部 公平交易 制 度，规范投资 、研究和 交 易等各相关 流程，通
过系统控制和 人工监控 等 方式在各环节 严格控制 ， 确保公平对待 不同投资 组 合，切实防 范利益输
送。
本报告 期内 ，本 基金 运作 符合法 律法 规和 公司 公平 交易制 度的 规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
本报告期内， 本公司所 有 投资组合参与 的交易所 公 开竞价同日反 向交易成 交 较少的单边交 易中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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量未超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
进入 2016 年以 来， 国际 政治经 济形 势不 确定 性进 一步增 多。 中国 经济 改革 出现积 极变 化 ，
但是结 构性 问题 仍然 较为 突出。A 股 市场 在年 初经 历较大 波动 之后 ，总 体表 现稳健 ，以 结构 性 行
情为主 。本 报告 期为 基金 成立之 后的 第 1 个年 度报 告期。 在本 报告 期内 ，本 基金严 格遵 守基 金 合
同，采用量化 策略进行 产 品的正常运作 。在运用 量 化增强策略的 同时，本 基 金对相对于 指数的市
值等因 子进 行了 相应 的风 险控制 ， 力 求在 跟踪 指数 的同时 获得 更佳 的风 险收 益比， 截止 本年 度末 ，
量化策 略表 现稳 健， 符合 模型预 期。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期内 ， 本 基金 A 类 份额净 值增 长率 为2.48% ， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 1.70% ，C 类
份额净 值增 长率 为-0.37% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为-6.05% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 我们 认为 货 币政策 将从 相对 宽松 转向 稳健中 性 ， 更 加强 调金 融 风险 ， 同 时需 要
高度关注通胀 预期变化 对 政策的影响。A 股市场 短 期受到新股发 行节奏加 快 ，增量资金 不足的影
响，导致股指 的向上动 力 不足。长期来 看，企业 盈 利状况的实质 性 改善有 望 带动市场的 向上突破
和情绪改善， 全年来看 ， 我们认为仍将 以结构性 行 情为主。从国 际宏观形 势 来看，需要 重点关注
美元的加息步 伐给国内 带 来的经济扰动 以及特朗 普 政府的贸易保 护主义政 策 对中国的影 响。管理
人将结合宏观 经济的复 苏 节奏，继续坚 持量化研 究 ，精选个股， 同时注意 控 制指数偏离 度等风险
指标， 进一 步改 进指 数增 强策略 ，力 争 增 厚基 金收 益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同的基金特点 与
发展情 况， 及时 界定 新的 风险点 ，评 价风 险级 别， 并纳入 稽核 计划 。
首 先本基金管 理人以中 国 证监会 《季度 监察稽核 项 目 表》为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、
交易、基金会 计、注册 登 记、营销、宣 传推介等 重 要业务进行每 季度的风 险 自查。在持 续关注 中
识别的风险点 进行自查 的 同时，还定期 进行有重 点 的检查。在研 究投资交 易 环节，本基 金管理人
对投资对象建 立筛选流 程 、对投资对象 池（库） 进 行日常维护与 更新，并 对 基金的投资 比例进行
日常监控，对 关联交易 的 日常维 护，对 基金持仓 流 动性风险定期 关注，并 对 公平交易执 行情况进
行检查 等；在 营销与销 售 方面，本基金 管理人定 期 对本基金宣传 推介材料 的 合规性和费 率优惠业中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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务等进 行检 查 ； 在 基金 的 运作保 障方 面 ， 本 基金 管 理人通 过加 强对 注册 登记 业务 、 基 金会 计业 务、
基金清算业务 以及基金 估 值业务的检查 来确保本 基 金财务数据的 准确性； 在 法律合规方 面，本基
金管理人对公 司制度规 范 、合同协议、 产品方案 、 对外文件等进 行合规性 审 核。本基金 管理人对
监察稽核工作 流程进行 了 完善和优化， 并按照既 定 的稽核计划开 展内部稽 核 ，对检查出 来的问题
及时提 出改 进意 见并 督促 相关部 门有 效落 实。
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照 《 证券投资 基 金信息披露管 理办法》 的 规定，认真做 好
本基金 的信 息披 露工 作， 确保信 息披 露内 容的 真实 、准确 、完 整、 及时 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会，委员由 公司总经 理 、分管运营领 导、研究 部 、基金运营部 、
风险管理部、 监察稽核 部 等相关人员组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人 估值委员
会和基金 会计 均具有专 业 胜任能力和相 关工作经 历 。报告期内， 基金经理 参 加估值委员 会会议，
但不介入基金 日常估值 业 务；参与估值 流程各方 之 间不存在任何 重大利益 冲 突。本基金 管理人已
与中央国债登 记结算有 限 责任公司、中 证指数有 限 公司签署服务 协议，由 其 按约定提供 债券品种
的估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《 公开募 集 证券投 资 基金运作管理 办法》的 规 定以及本基金 基金合同 中 对基金利润分 配
原则的 约定 ，本 报告 期内 未实施 利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 为发 起式 基金 ， 截 止本报 告期 末 ， 本 基金 成 立未满 三年 。 《 公开 募集 证 券投资 基金 运作
管理办 法》 关于 基金 份额 持有人 数量 及基 金资 产净 值的限 制性 条款 暂不 适用 于本基 金。
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 在对中金 沪深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，中金 沪深 300 指数 增 强 型发 起式 证券 投资基 金 的 管理 人—— 中 金基金 管理 有限
公司在 中金 沪深 300 指数 增强型 发起 式证 券投 资基 金 的投 资运 作、 基金 资产 净值计 算、 基金 份 额
申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等问 题上，不 存 在任何损害基 金份额持 有 人利益的行 为，在各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 中金 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的 中金 沪深 300 指数 增强 型发起 式证 券 投
资基 金 2016 年 年度 报告 中 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ， 以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1701520 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中金沪 深 300 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人
引言段 我们审 计了 后附 的中 金沪 深300 指数 增强 型发 起式 证券投 资基 金 ( 以下
简称“ 该基 金 ”) 财 务报 表，包 括 2016 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ，
自 2016 年 7 月 22 日 (基 金合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间
的利润 表、 所有 者权 益 ( 基金净 值) 变动 表以 及财 务报表 附注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责
任段
编制和公允列报财务报表是该基金管理人中金基金管理有限公司管理
层的责 任， 这 种责 任包 括 ：(1) 按 照中 华人 民共 和 国财政 部颁 布的 企业
会计准 则和 中国 证券 监督 管理委 员会 (以 下简 称 “ 中国证 监会 ”) 和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务
报表， 并使 其实 现公 允反 映； (2) 设计 、 执 行和 维 护必要 的内 部控 制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我 们
按照中 国注 册会 计师 审计 准则的 规定 执行 了审 计工 作。 中 国注 册会 计 师
审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业道 德守 则， 计 划和 执行 审 计
工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计 证
据。 选择 的审 计程 序取 决 于注册 会计 师的 判断 ， 包 括对由 于舞 弊或 错误
导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估。 在进 行风 险 评估时 ， 注册 会计 师
考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制， 以设计 恰当 的审 计 程
序， 但目 的并 非对 内部 控 制的有 效性 发表 意见 。 审 计工作 还包 括 评 价中
金基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性 ，以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提 供
了基础 。
审计意 见段 我们认 为， 该基 金 财 务报 表在所 有重 大方 面按 照中 华人民 共和 国财 政 部
颁布的 企业 会计 准则 和在 财务报 表附 注2 中所 列示 的中国 证监 会和 中 国
证券投 资基 金业 协会 发布 的有关 基金 行业 实务 操作 的规定 编制 ， 公 允 反
映了 该 基金 于 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 自 2016 年 7 月 22 日
(基金 合同 生效 日) 至2016 年12 月31 日止 期间 的经 营成果 和 基 金净 值
变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 程海良 管祎铭 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所 (特殊 普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国北 京东 长安 街 1 号东 方广场 东 2 办公 楼8 层
审计报 告日 期 2017 年 3 月 30 日
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中金 沪 深300 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 859,686.61
结算备 付金
145,927.35
存出保 证金
7,304.35
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,406,404.72
其中： 股票 投资
9,406,404.72
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
119,152.43
应收利 息 7.4.7.5 249.88
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
10,538,725.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
17,662.08
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
4,443.15
应付托 管费
1,332.96 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 68,088.42
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 110,417.17
负债合 计
201,943.78
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 10,086,780.86
未分配 利润 7.4.7.10 250,000.70
所有者 权益 合计
10,336,781.56
负债和 所有 者权 益总 计
10,538,725.34
注：1 、 报 告截 止日2016 年 12 月31 日， 中金 沪 深300 A 类基 金份 额净 值为 人 民币1.0248 元， 中
金沪深 300 C 类基 金份 额 净值为 人民 币 1.0248 元 ； 基金份 额总 额为 10,086,780.86 份， 其中 中
金沪 深300 A 类 基金 份额 为 10,086,686.89 份 ， 中 金沪 深 300 C 类 基金 份额 为93.97 份。
2、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度对比 数据 。
7.2 利 润表
会计主 体： 中金 沪 深300 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2016 年7 月 22 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年7 月22 日(基金合同生效
日)至 2016 年12 月 31 日
一、收入
610,998.03
1.利息 收入
5,494.09
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,974.09
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
520.00
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
788,061.22
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 775,633.37
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 12,427.85 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.16 -183,029.47
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.17 472.19
减：二、费用
362,800.84
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 40,107.61
2．托 管费 7.4.10.2.2 6,813.97
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 7.4.7.19 204,613.38
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 111,265.88
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-” 号填 列）
248,197.19
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
248,197.19
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中金 沪 深300 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2016 年7 月 22 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 22 日(基金合同生效日)至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
10,001,300.00 - 10,001,300.00
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 248,197.19 248,197.19
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少 以“-” 号填
列）
85,480.86 1,803.51 87,284.37
其中：1.基 金申 购款 104,531.29 1,951.28 106,482.57
2.基金 赎回 款 -19,050.43 -147.77 -19,198.20
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
10,086,780.86 250,000.70 10,336,781.56 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙菁______
______ 杜季 柳______
____白娜____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中金沪 深 300 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 (以 下简称 “本 基金 ”) 依据 中国证 券监 督 管
理委员 会 ( 以下 简称 “中 国证监 会”) 于 2016 年 7 月 5 日证监 许可 [2016] 1516 号 《关 于准 予
中金沪 深 300 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 注册 的批复 》核 准， 由中 金基 金管理 有限 公司 ( 以
下简称 “中 金基 金”) 依 照《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》及 配套 规则 和《中 金沪 深 300 指
数增强型发起 式证券投 资 基金基金合同 》公开募 集 。本基金为契 约型开放 式 指数型基金 ，存续期
限为不定期 。 本基金 的管 理人为中金 基金，托 管人 为中国工商 银行股份 有限 公司 (以下简 称“工
商银行 ”) 。
本基金 通过 中金 基金 直销 中心公 开发 售， 募集 期为2016 年7 月18 日。 经 向中 国证监 会备 案，
《中金 沪深300 指 数增 强 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》于 2016 年 7 月 22 日正 式生 效， 合同
生效日 基金 实收 份额 为10,001,300.00 份 ， 发 行价 格 为人民 币1.00 元。 该资 金 已由毕 马威 华振 会
计师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 审 验并 出具 验资 报告 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《中 金沪 深300 指 数 增强型 发起 式证
券投资 基金 基金 合同 》和 《中金 沪 深 300 指数 增强 型发起 式证 券投 资基 金招 募说明 书》 的有 关 规
定，本 基金 为股 票指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 ，在力 求对 沪 深 300 指数 进行有 效跟 踪的 基 础
上， 通 过数 量化 的方 法进 行积极 的指 数组 合管 理与 风险控 制， 力争 实现 超越 目标指 数的 投资 收益 ，
谋求基 金资 产的 长期 增值 。 本基 金力 争使 日均 跟踪 偏离度 的绝 对值 不超 过0.5% ， 年 化跟 踪误 差不
超过8.0% 。 本基 金投 资范 围主要 为标 的指 数成 分股 及备选 成分 股。 此 外， 为更 好地实 现投 资目 标，
本基金 可少 量投 资于 部分 非成分 股（ 包含 中小 板、 创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 发行 的股 票） 、
衍生工 具 （ 权证、 股指 期 货等） 、 债券 资产 （国 债、 金融债 、 企 业债、 公司 债 、 次级 债、 可 转换 债
券、 分 离交 易可 转债、 央 行票据 、 中 期票 据、 短 期 融资券 等） 、 债券 回购、 银 行存款 等固 定收 益类
资产， 以及 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具（但 须符 合中 国证 监会 的相关 规定 ） 。
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 以持 续经 营为 基础 。 本财 务报 表符 合中 华人 民共和 国财 政部 (以 下简 称 “财 政部 ” ) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求 ， 同时 亦按 照中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3
号< 年 度报 告和 半年 度报 告> 》 以 及中 国证 券投 资基 金 业协会 于2012 年 11 月 16 日颁布 的 《 证券 投
资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求 ，真实 、完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月 31 日 的财 务状 况、 自 2016 年7 月 22 日 ( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间的 经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。 本 财务 报表 是本 基金 的 首份财 务报 表，
涵盖期 间为 自2016 年7 月 22 日 ( 基金 合同 生效 日) 至2016 年12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账 本位币为 人 民币，编制财 务报表采 用 的货币为人民 币。本基 金 选定记账本位 币
的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ，把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可
供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资
产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
本基金目前持 有的投 资 分 类为以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，在资产 负
债表中 以交 易性 金融 资产 列示。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ，于 资产 负债表 内确 认。
在初始确认时 ，金融资 产 及金融负债均 以公允价 值 计量。对于以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损益的金 融资产或 金 融负债，相关 交易费用 直 接计入当期损 益；对于 其 他类别的金 融资产或
金融负 债， 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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初始确 认后 ，金 融资 产和 金融负 债的 后续 计量 如下 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债以 公允价值 计 量，公允价值 变
动形成 的利 得或 损失 计入 当期损 益。
应收款 项以 实际 利率 法按 摊余成 本计 量。
除以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 负 债以外的金融 负债采用 实 际利率法按摊 余
成本进 行后 续计 量。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移
时，本 基金 终止 确认 该金 融资产 。
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的， 本基 金将 下列两 项金 额的 差额 计入 当期损 益：
（1） 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ；
（2） 因转 移而 收到 的对 价 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
除特别 声明 外， 本基 金按 下述原 则计 量公 允价 值：
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。
本基金估计公 允价值时 ， 考虑市场参与 者在计量 日 对相关资产或 负债进行 定 价时考虑的特 征
(包括资产状 况及所在 位置 、对资产出 售或者使 用的 限制等)，并 采用在当 前情 况下适用并 且有足
够可利 用数 据和 其他 信息 支持的 估值 技术 。
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券
发行机构发生 了影响证 券 价格的重大事 件，参考 类 似投资品种的 现行市价 及 重大变化等 因素，调
整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具 的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 25 页 共 65 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ， 没 有相互 抵销 。 但 是， 同时 满 足下列 条件 的，
以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
（1） 本基 金具 有抵 销已 确 认金额 的法 定权 利， 且该 种法定 权利 是当 前可 执行 的；
（2） 本基 金计 划以 净额 结 算，或 同时 变现 该金 融资 产和清 偿该 金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额 拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎 回确认日
认列。上述申 购和赎回 分 别包括基金转 换所引起 的 转入基金的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基
金减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核 算在基金 份 额发生变动时 ，申购、 赎 回、转入、转 出及红利 再 投资等款项中 包
含的未分配利 润和公允 价 值变动损益， 包括已实 现 损益平准金和 未实现损 益 平准金。已 实现损益
平准金指根据 交易申请 日 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净 值 比例计
算的金额。未 实现损益 平 准金指根据交 易申请日 申 购或赎回款项 中包含的 按 累计未分配 的未实现
损益占基金净 值比例计 算 的金额。损益 平准金于 基 金申购确认日 或基金赎 回 确认日进行 确认和计
量，并 于会 计期 末全 额转 入“未 分配 利润 / ( 累计 亏损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资收益 、债券投 资 收益和衍生工 具收益按 相 关金融资产于 处置日成 交 金额与其成本 的
差额确 认。
股利收益按上 市公司宣 告 的分红派息比 例计算的 金 额扣除应由上 市公司代 扣 代缴的个人所 得
税 (如 适用) 后 的净 额确 认。
债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算 的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代
缴的个人所 得税 (如适 用) 后的净额确 认，在债 券实 际持有期内 逐日计提 。贴 息债视同到 期一次
性还本付息的 附息债， 根 据其发行价、 到期价和 发 行期限按直线 法推算内 含 票面利率后 ，逐日计
提利息 收入 。如 票面 利率 与实际 利率 出现 重大 差异 ，按实 际利 率计 算利 息收 入。
存款利 息收 入按 每日 存款 余额与 适用 的利 率逐 日计 提。
买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ，在回购期内 按中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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实际利 率法 逐日 确认 ，直 线法与 实际 利率 法确 定的 收入差 异较 小的 可采 用直 线法。
公允价值变动 收益核算 基 金持有的 采用 公允价值 模 式计量的以公 允价值计 量 且变动计入当 期
损益的金融资 产、衍生 金 融资产、以公 允价值计 量 且变动计入当 期损益的 金 融负债等公 允价值变
动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
卖出回购金融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额，在回购 期
内以实 际利 率法 逐日 确认 ，直线 法与 实际 利率 法确 定的支 出差 异较 小的 可采 用直线 法。
本基金 的其 他费 用如 不影 响估值 日基 金份 额净 值小 数点后 第四 位， 发生 时直 接 计入基 金损 益；
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ， 应 采用 待摊或 预提 的方 法， 待摊 或预提 计入 基金 损 益 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12 次 ， 每份基 金份 额每
次收益 分配 比例 不得 低于 该次可 供分 配利 润 的 10% ，若《 中金 沪 深 300 指数 增强型 发起 式证 券投
资基金 合同 》生 效不 满 3 个月可 不进 行收 益分 配； 本基金 收益 分配 方式 分两 种：现 金分 红与 红 利
再投资。投资 人可选择 现 金红利或将现 金红利自 动 转为基金份额 进行再投 资 ；若投资人 不 选择，
本基金默认的 收益分配 方 式是现金分红; 基金收 益 分配后基金份 额净值不 能 低于面值， 即基金收
益分配基准日 的基金份 额 净值减去每单 位基金份 额 收益分配金额 后不能低 于 面值；每一 基金份额
享有同 等分 配权 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 或交易不活跃 ( 包括涨跌 停时的交易不 活
跃) 等 情况 ，本 基金 根据 中国证 监会 公告 [2008] 38 号《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协 (AMAC) 基 金行 业股 票估 值 指数的 通知 》 提供
的指数 收益 法、 市盈 率法 、现金 流量 折现 法等 估值 技术进 行估 值。
对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会证监 会计 字 [2007] 21 号《关 于证 券 投中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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资基金 执行<企 业会 计准 则> 估值 业务 及份 额净 值计 价 有关事 项的 通知 》 ， 若 在证 券交易 所挂 牌的 同
一股票的市场 交易收盘 价 低于非公开发 行股票的 初 始投资成本， 按估值日 证 券交易所挂 牌的同一
股票的市场交 易收盘价 估 值；若在证券 交易所挂 牌 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非 公开发行
股票的初始投 资成本， 按 锁定期内已经 过交易所 交 易天数占锁定 期内总交 易 所交易天数 的比例将
两者之 间差 价的 一部 分确 认为估 值增 值。
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准 》 ( 以下 简称 “ 估 值处理 标准 ”) ， 在上 海证 券交易 所、 深圳 证券 交易 所及银 行间 同业 市场
上市交 易或 挂牌 转让 的固 定收益 品种 (估 值处 理标 准另有 规定 的除 外)， 采用 第三方 估值 机构 提 供
的价格 数据 进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无
7.4.6 税项
根据财税字 [1998] 55 号 文《财政部、 国家税务总 局关于证券投 资基金税收 问题的通知 》 、
财税 [2002] 128 号 文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、 财 税 [2004] 78 号文 《关
于证券投资基 金税收政 策 的通知 》 、财税 [2012] 85 号文《财政 部、国家 税 务总局、证监 会关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税 [2015] 101 号 《 财政 部 国
家税务 总局 证 监会 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财税 [2005]
103 号 文 《 关于 股权 分置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 上 证交 字 [2008] 16 号 《 关于 做好
调整证 券交 易印 花税 税率 相关工 作的 通知 》及 深圳 证券交 易所 于 2008 年 9 月 18 日 发布 的《 深圳
证券交 易所 关于 做好 证券 交易印 花税 征收 方式 调整 工作的 通知 》 、 财税 [2008] 1 号 文《 财政 部、
国家税务总局 关于企业 所 得税若干优惠 政策的通 知 》 、财税 [2016] 36 号文《 财政部、国家 税务
总局关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税 [2016] 140 号 文《 关 于明确 金融 、房 地
产开发 、教 育辅 助服 务等 增值税 政策 的通 知》 、财 税 [2017] 2 号文 《关 于资 管 产品增 值税 政策 有
关问题 的补 充通 知》 、财 税 [2015] 125 号 文《 关于 内 地与香 港基 金互 认有 关税 收政策 的通 知》 及中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 28 页 共 65 页
其他相 关税 务法 规和 实务 操作， 本基 金适 用的 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集 资金， 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税 。
（3）自 2016 年 5 月 1 日 起，在 全国 范围 内全 面推 开营业 税改 征增 值税 (以 下称营 改增) 试
点, 建筑业、 房地产业 、 金融业、生活 服 务业等 全 部营业税纳税 人, 纳入 试 点范围，由 缴纳营业
税改为 缴纳 增值 税。
证券投资基金 ( 封闭式证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金) 管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券收入 免征 增值 税。
2017 年7 月1 日 ( 含) 以 后， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理
人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7 月1 日前运 营过 程中 发生
的增值税应税 行为，未 缴 纳增值税的， 不再缴纳 ； 已缴纳增值税 的，已纳 税 额从资管产 品管理人
以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减 。 因 此， 截 至2016 年 12 月 31 日 ， 本基 金没 有计 提 有关 增值 税
费用。
（4） 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价 ，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
（5） 对 基金 取得 的股 票的 股息、 红利 收入， 债券 的 利息收 入， 由上 市公 司、 发行债 券的 企业
在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年1 月1 日 起 ， 对所 取得 的股 息红
利收入 根据 持股 期限 差别 化计算 个人 所得 税的 应纳 税所得 额： 持股 期限 在1 个 月以内 ( 含1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 (含 1 年) 的 ，暂 减
按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股期 限超 过 1 年的 ， 股 权登记 日为 自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年9
月7 日 期间 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ， 股 权 登记日 在2015 年 9 月 8 日 及以后 的， 暂免 征
收个人 所得 税。
（6） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
（7） 对投 资者 (包 括个 人 和机构 投资 者) 从基 金分 配中取 得的 收入 ， 暂 不征 收个人 所得 税和
企业所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 29 页 共 65 页
活期存 款 859,686.61-
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款
合计： 859,686.61
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年可比 期间 数据 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 9,589,434.19 9,406,404.72 -183,029.47
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,589,434.19 9,406,404.72 -183,029.47
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年可比 期间 数据 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 173.98
应收定 期 存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 - 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 30 页 共 65 页
应收结 算备 付金 利息 72.27
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 3.63
合计 249.88
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 68,088.42
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 68,088.42
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 110,000.00
指数使 用费 417.17
合计 110,417.17
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
中金沪 深300A
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 10,001,300.00 10,001,300.00
本期申 购 104,437.32 104,437.32
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -19,050.43 -19,050.43 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 31 页 共 65 页
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 10,086,686.89 10,086,686.89
金额单 位： 人民 币元
中金沪 深300C
项目
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 - -
本期申 购 93.97 93.97
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 93.97 93.97
注： （1 ）申 购含 红利 再投 、转换 入份 额， 赎回 含转 换出份 额；
（2 ） 本基 金于2016 年 7 月 18 日向 社会 公开 募集 ，截 至 2016 年 7 月 22 日 （基金 合同 生效 日）
止， 募集 的扣 除认 购费 后 的实收 基金 （ 本金 ） 为人 民 币10,001,300.00 元， 折 合为10,001,300.00
份基金 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
中金沪 深300A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 431,226.04 -183,025.15 248,200.89
本期基金份额交易
产生的 变动 数
1,590.61 206.87 1,797.48
其中： 基金 申购 款 1,676.31 268.94 1,945.25
基金赎 回款 -85.70 -62.07 -147.77
本期已 分配 利润 - - -
本期末 432,816.65 -182,818.28 249,998.37
单位： 人民 币元
中金沪 深300C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - - 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 32 页 共 65 页
本期利 润 0.62 -4.32 -3.70
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
3.40 2.63 6.03
其中： 基金 申购 款 3.40 2.63 6.03
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4.02 -1.69 2.33
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 3,969.35
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 970.69
其他 34.05
合计 4,974.09
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日)
至 2016 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 74,766,979.93
减：卖 出股 票成 本总 额 73,991,346.56
买卖股 票差 价收 入 775,633.37
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖债 券差价 收入 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 33 页 共 65 页
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券赎 回差价 收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券申 购差价 收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证 差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖 权 证差价 收入 。
7.4.7.14.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 无其他 衍 生工具 投资 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年
12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 12,427.85
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 12,427.85
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日)至2016
年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -183,029.47
—— 股 票投 资 -183,029.47
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 - 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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合计 -183,029.47
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016
年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 72.19
其他 400.00
合计 472.19
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016
年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
204,613.38
银行间 市场 交易 费用 -
合计
204,613.38
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月22 日(基 金合 同生效 日) 至2016
年 12 月 31 日
审计费 用 50,000.00
信息披 露费 60,000.00
其他 400.00
指数使 用费 726.88
汇划手 续费 139.00
合计 111,265.88
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中金基 金 基金管 理人 、 基金 发起 人 、 基金注 册登 记机 构及 基
金销售 机构
工商银行 基金托 管人
中金公 司 基金管 理人 的股 东
注：1 、本 基金 本报 告期 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
关联方 名称
本期
2016 年 7 月 22 日（ 基金 合同生 效日 ） 至2016 年12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
中金公司 35,284,612.07 22.28%
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 未进 行债 券交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
关联方 名称
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
中金公司 9,000,000.00 100.00%
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未进 行权 证交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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关联方 名称
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
中金公 司 25,803.29 22.28% 0.00 0.00%
注:1、上述佣 金按市场 佣 金率计算，以 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取证管 费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 金后 的净 额列 示。
2 、该类佣金协议的 服务范 围还包括佣金收取 方为本 基金提供的证券投 资研究 成果和市场服务 信
息。
3、 本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 40,107.61
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 0.00
注：1 、 支 付基 金管 理人 中 金基金 管理 有限 公司 的基 本管理 费按 前一 日基 金资 产净 值1.00%的 年费
率计提，逐日累计 至每月 月底，按月支付。 其计算 公式为：日基本管 理费= 前一 日 基 金 资 产 净值
×1.00%/当 年天 数 ；
2、本 基金 管理 人 自 2016 年 11 月 25 日 起对 本基 金 实施调 整后 的基 金管 理费 率，调 整后 的基 金管
理费为 年费 率0.50% ；
3、 根据《开 放式证券 投资 基金销 售费 用管理规 定》 ， 本基金本报 告期 无销 售服 务机构的客 户维护
费；
4、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12
月 31 日 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 6,813.97
注：1 、 支 付基 金托 管人 工商 银行 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值0.15% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 日托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 5%/ 当 年天 数。
2、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中金沪 深300A 中金沪 深 300C 合计
中金基 金 - 0.00 -
中国工商 银行 - 0.00 -
中金公 司 - 0.00 -
合计 - 0.00 -
注： 中金 沪深 300C 类基 金 份额支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 0.40% 的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为： 日 C 类基 金份 额销售 服务 费＝ 前 一
日C 类 基金 份额 资产 净值 ×0.40%/当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本报告 期本 基金 未发 生与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券 ( 含回 购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月 31 日
中金沪 深300A 中金沪 深300C
基 金合 同生 效日 （ 2016
年7 月 22 日 ） 持有 的基 金
份额
10,000,000.00 -
期初持 有的 基金 份额
10,000,000.00 -
期间申 购/ 买入 总份 额 0.00 -
期间因 拆分 变动 份额 0.00 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 0.00 -
期末持 有的 基金 份额 10,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额 99.14% - 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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占基金 总份 额比 例
注：1 、报 告期 期间 基金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额、 基金 总赎 回份 额含转 换出 份额 。
2、基 金管 理人 投资 本基 金 相关的 费用 按基 金合 同及 更新的 招募 说明 书的 有关 规定支 付。
3、 本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
工商银行 859,686.61 3,969.35
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人工 商银 行保 管，按 银行 同业 利率 或约 定利率 计息 。
2、 本基 金通 过 “ 工商 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ”转 存于 中国 证券 登记结 算有 限责 任 公
司的结 算备 付金 和存 出保 证金， 于 2016 年 12 月 31 日的相 关余 额为 人民 币 153,231.70 元 ，本 期
间产生 的利 息收 入为 人民 币 1,004.74 元。
3、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与认 购关 联方 承销 的证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
根据 《证 券发 行与 承销 管 理办法 》 ， 证 券投 资基 金参 与网下 配售 ， 可与 发行 人 、 承 销商 自主 约
定网下配售股 票的持有 期 限并公开披露 。持 有期 自 公开发行的股 票上市之 日 起计算。在 持有期内
的股票为流动 受限制而 不 能自由转让的 资产。基 金 还可作为特定 投资者， 认 购由中国证 监会《上
市公司 证券 发行 管理 办法 》 规范 的非 公开 发行 股票 ， 所认购 的股 票自 发行 结束 之日 起12 个月 内不
得转让 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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于2016 年12 月31 日， 本 基金未 持有 因认 购新 发或 增发证 券而 受上 述规 定约 束的流 通受 限 证
券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
000540 中天城
投
2016 年
11 月28
日
临时停
牌
6.93 2017 年1
月 3 日
7.00 16,162 107,706.97 112,002.66 -
600406 国电南
瑞
2016 年
12 月29
日
临时停
牌
16.63 - - 6 94.51 99.78 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本报告 期末 本基 金无 银行 间市场 债券 正回 购余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本报告 期末 本基 金无 交易 所市场 债券 正回 购余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为指数 增强型股 票 基金 ，属于较 高预期风 险 、较高预期收 益的证券 投 资基金品种， 其
预期风险与预 期收益高 于 混合型基金、 债券型基 金 与货币市场基 金。本基 金 投资风险主 要包括：
信用风险、流 动性风险 、 市场风险等。 对于上述 风 险本基金管理 人制定了 政 策和程序来 识别及分
析这些风险， 并设定适 当 的风险限额及 内部控制 流 程对相应风险 进行控制 ， 从而控制风 险，实现
本基金 的投 资目 标。
本基金 管理 人风 险管 理的 目标为 在有 效控 制风 险的 前提下 ， 实 现基 金份 额持 有 人利益 最大 化；
建立并完善风 险控制体 系 ，实现从公司 决策、执 行 到监督的有效 运作，从 而 将各种风险 控制在合
理水平 ，保 障业 务稳 健 运 行。
本基金管理人 建立科学 严 密的风险管理 体系和职 责 清晰的五道内 部控制防 线 ，采用“自上 而
下” 和 “ 自下 而上” 相结 合的方 式进 行风 险管 理。 “ 自上而 下” 是指 通过 董事 会、 风 控与 合规 委员
会、公司下设 的风险管 理 委员会和风险 管理部、 各 业务部门以及 每个业务 环 节和岗位自 上而下形中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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成的风 险管 理和 监督 体系 。 “自 下而 上” 是指 每个 业 务环节 和岗 位 ， 各 业务 部 门以及 风险 管理 部对
相关风险进行 监控并逐 级 上报从而形成 的风险控 制 和反馈体系。 通过这种 上 下结合的风 险控制体
系，实 现风 险控 制的 有效 性和全 面性 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中发生交 收违 约， 或 者基金所投资 的债券发 行 人出现违约、 拒
绝支付到期本 息，导致 基 金资产损失和 收益变化 的 风险。本基金 持有一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券，不超过 该证券 的 10% 。除通过上述 投资限定 控 制相应信用风 险外，本 基 金管理人通过 信用
分析团队建立 了内部评 级 体系和交易对 手库，对 发 行人及债券投 资进行内 部 评级，对交 易对手的
资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险指 基金投资 组 合的证券会因 为各种原 因 使交易的执行 难度提高 ， 买入成本或变 现
成本增加。本 基金的流 动 性风险主要来 自两个方 面 ：一是基金份 额持有人 可 随时要求赎 回其持有
的基金份额， 二是基金 投 资品种所处的 交易市场 不 活跃而造成变 现困难或 因 投资集中而 无法在市
场出现 剧烈 波动 的情 况下 以合理 的价 格变 现。 本基 金保持 不低 于基 金资 产净 值5% 的现 金或 者到 期
日在一年以内 的政府债 券 ，以备支付基 金份额持 有 人的赎回款项 。本基金 持 有一家 公司 发行的证
券市值不超过 基金资产 净 值的 10%， 且本基金 与由 本基金管理人 管理的其 他 基金共同持有 一家公
司发行 的证券 ，不超过 该 证券的 10% 。此外， 本基 金亦可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资
金应对流动性 需求。本 基 金所持有的大 部分证券 在 证券交易所交 易，除在 “ 期末本基金 持有的流
通受限 证券 ”中 列示 的部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制的情 况外 ，其 余均 能及 时变现 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 由于市场 利 率变动导致金 融工具的 公 允价值或现金 流量发生 波 动，由此带来 基
金收益的不确 定性。利 率 敏感性金融工 具面临因 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风 险。市场
利率的变化还 将带来票 息 的再投资风险 ，对基金 的 收益造成影响 。本基金 管 理人在利率 风险管理
方面，定期监 控本基金 面 临的利率风险 敞口，并 通 过调整基金投 资组合的 久 期等方法对 上述利率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 859,686.61 - - - 859,686.61
结算备 付金 145,927.35 - - - 145,927.35
存出保 证金 7,304.35 - - - 7,304.35
交易性 金融 资产-股 票投
资
- - - 9,406,404.72 9,406,404.72
交易性 金融 资产-债 券投
资
- - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 119,152.43 119,152.43
应收利 息 - - - 249.88 249.88
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
资产总 计 1,012,918.31 - - 9,525,807.03 10,538,725.34
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - 17,662.08 17,662.08
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 4,443.15 4,443.15
应付托 管费 - - - 1,332.96 1,332.96
应付交 易费 用 - - - 68,088.42 68,088.42
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 110,417.17 110,417.17
负债总 计 - - - 201,943.78 201,943.78
利率敏 感度 缺口 1,012,918.31 - - 9,323,863.25 10,336,781.56
上年度 末
2015 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 42 页 共 65 页
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本期末 本基 金未 持有 交易 性债券 投资 ， 因 此市 场利 率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金面临的 其他价格 风 险是指基金所 持金融工 具 的公允价值或 未来现金 流 量因除市场利 率
和外汇汇率以 外的市场 价 格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所 上市的股
票，所面临的 其他价格 风 险来源于单个 证券发行 主 体自身经营情 况或特殊 事 项的影响， 也可能来
源于证 券市 场整 体波 动的 影响。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 9,406,404.72 91.00 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 9,406,404.72 91.00 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本期末 本基 金成 立未 满一 年，尚 无足 够经 验数 据。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公 允 价值 计量
(a) 公允 价值 计量 的层 次
下表列示了本 基金在每 个 资产负债表日 持续和非 持 续以公允价值 计量的资 产 和负债于本报 告
期末的公允价 值信息及 其 公允价值计量 的层次。 公 允价值计量结 果所属层 次 取决于对公 允价值计
量整体 而言 具有 重要 意义 的最低 层次 的输 入值 。三 个层次 输入 值的 定义 如下 ：
第一层 次输 入值 ：在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价；
第二层 次输 入值 ：除 第 一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 ；
第三层 次输 入值 ：相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
单 位： 人 民币 元
2016 年 12 月 31 日
第一层 次 第二层 次 第三层 次 合计
交易性金融 资
产
股票投 资 9,294,302.28 112,102.44 - 9,406,404.72
合计 9,294,302.28 112,102.44 - 9,406,404.72
对于在资产负 债表日以 公 允价值计量的 交易性金 融 资产的公允价 值信息， 本 基金在估计公 允
价值时 运用 的主 要方 法和 假设参 见财 务报 表附 注。
（b） 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于本基金投 资的证券 交 易所上市的证 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃（包括涨跌 停
时的交 易不 活跃 ） 、 或属 于 限售期 间等 情况 时 ， 本 基 金将相 应进 行估 值方 法的 变更 。 根 据估 值方 法
的变更，本基 金综合考 虑 估值调整中采 用的可观 察 与不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关证 券公 允价 值的 层次。
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 流通 受 限 的股 票由于 公开 价格 无法 正常 获取而 从第 一 层
次调整 至第 二层 次 ， 账 面 价值为 人民 币112,102.44 元。 于报 告期 期末 ， 本 基 金持有 的以 公允 价值
计量的资产的 第一层次 与 第二层次之间 没有发生 其 他重大转换。 本基金是 在 发生转换当 年的报告
期末确 认各 层次 之间 的转 换。
（c） 非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具 于 2016 年 12 月 31 日 ，本 基金 无 非持续 的以 公允
价值计 量的 金融 工具 。
7.4.14.2 其 他 金融 工具的 公允 价值( 年 末非以公 允价 值计量 的项 目)
不以 公允 价值 计量 的金 融 资产和 金融 负债 主要 包括 应收款 项和 其他 金融 负债 ， 其账面 价值 与
公允价 值之 间无 重大 差异 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 44 页 共 65 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 9,406,404.72 89.26
其中： 股票 9,406,404.72 89.26
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,005,613.96 9.54
7 其他各 项资 产 126,706.66 1.20
8 合计 10,538,725.34 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 388,993.52 3.76
B
采矿业 171,654.32 1.66
C
制造业 3,345,833.11 32.37
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
534,091.34 5.17
E
建筑业 380,975.63 3.69
F
批发和 零售 业 138,851.16 1.34
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 712,300.84 6.89
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
560,699.00 5.42
J
金融业 1,274,237.78 12.33
K
房地产 业 845,122.26 8.18 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 45 页 共 65 页
L
租赁和 商务 服务 业 509,988.26 4.93
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,204.48 0.02
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 3,677.70 0.04
R
文化、 体育 和娱 乐业 467,482.10 4.52
S
综合 70,293.22 0.68
合计 9,406,404.72 91.00
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 300058 蓝色光 标 19,727 200,623.59 1.94
2 000568 泸州老 窖 6,000 198,000.00 1.92
3 600208 新湖中 宝 47,406 197,208.96 1.91
4 600015 华夏银 行 18,126 196,667.10 1.90
5 600000 浦发银 行 12,100 196,141.00 1.90
6 002142 宁波银 行 11,769 195,836.16 1.89
7 002714 牧原股 份 8,400 195,552.00 1.89
8 300144 宋城演 艺 9,334 195,453.96 1.89
9 000061 农 产 品 15,791 195,334.67 1.89
10 600804 鹏博士 8,902 195,220.86 1.89
11 601169 北京银 行 20,000 195,200.00 1.89
12 600029 南方航 空 27,793 195,106.86 1.89
13 601021 春秋航 空 5,305 194,905.70 1.89
14 600066 宇通客 车 9,937 194,665.83 1.88
15 300072 三聚环 保 4,200 194,418.00 1.88
16 600373 中文传 媒 9,624 194,404.80 1.88
17 000718 苏宁环 球 22,500 194,175.00 1.88
18 002081 金 螳 螂 19,762 193,469.98 1.87 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 46 页 共 65 页
19 002299 圣农发 展 9,116 193,441.52 1.87
20 002007 华兰生 物 5,407 193,300.25 1.87
21 601877 正泰电 器 9,662 193,240.00 1.87
22 600309 万华化 学 8,935 192,370.55 1.86
23 002074 国轩高 科 6,200 192,138.00 1.86
24 002466 天齐锂 业 5,900 191,455.00 1.85
25 600104 上汽集 团 8,143 190,953.35 1.85
26 601166 兴业银 行 11,787 190,242.18 1.84
27 300017 网宿科技 3,544 189,993.84 1.84
28 600886 国投电 力 27,200 181,424.00 1.76
29 601668 中国建 筑 20,400 180,744.00 1.75
30 600867 通化东 宝 8,102 177,676.86 1.72
31 002146 荣盛发 展 22,156 173,924.60 1.68
32 600674 川投能 源 19,962 173,669.40 1.68
33 600196 复星医 药 7,477 173,017.78 1.67
34 300002 神州泰 岳 18,500 170,940.00 1.65
35 603885 吉祥航 空 7,300 170,090.00 1.65
36 000709 河钢股 份 50,577 168,927.18 1.63
37 600340 华夏幸 福 6,883 164,503.70 1.59
38 600873 梅花生 物 25,191 164,245.32 1.59
39 600028 中国石 化 29,154 157,723.14 1.53
40 000895 双汇发 展 7,392 154,714.56 1.50
41 601009 南京银 行 13,627 147,716.68 1.43
42 000425 徐工机 械 42,900 145,002.00 1.40
43 601111 中国国 航 19,618 141,249.60 1.37
44 002426 胜利精 密 16,900 139,763.00 1.35
45 600648 外高桥 7,034 138,851.16 1.34
46 000559 万向钱 潮 10,000 132,600.00 1.28
47 600016 民生银 行 14,593 132,504.44 1.28
48 600900 长江电 力 10,310 130,524.60 1.26
49 002594 比亚迪 2,614 129,863.52 1.26
50 002241 歌尔股 份 4,514 119,711.28 1.16
51 002183 怡 亚 通 10,500 114,030.00 1.10
52 000540 中天城 投 16,162 112,002.66 1.08
53 300251 光线传 媒 7,900 77,104.00 0.75
54 600783 鲁信创 投 3,059 69,194.58 0.67
55 600498 烽火通 信 2,200 55,462.00 0.54
56 600008 首创股 份 11,794 48,473.34 0.47
57 600074 保千里 600 7,944.00 0.08 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 47 页 共 65 页
58 000100 TCL 集团 1,800 5,940.00 0.06
59 601088 中国神 华 338 5,468.84 0.05
60 601988 中国银 行 1,476 5,077.44 0.05
61 002424 贵州百 灵 233 4,413.02 0.04
62 601225 陕西煤 业 790 3,831.50 0.04
63 300015 爱尔眼 科 123 3,677.70 0.04
64 600157 永泰能 源 884 3,544.84 0.03
65 601318 中国平 安 100 3,543.00 0.03
66 600297 广汇汽 车 400 3,424.00 0.03
67 000338 潍柴动 力 341 3,396.36 0.03
68 601998 中信银 行 500 3,205.00 0.03
69 601018 宁波港 561 2,838.66 0.03
70 601601 中国太 保 100 2,777.00 0.03
71 600518 康美药 业 155 2,766.75 0.03
72 002195 二三四 五 242 2,739.44 0.03
73 600068 葛洲坝 284 2,609.96 0.03
74 600221 海南航 空 800 2,608.00 0.03
75 600383 金地集 团 194 2,514.24 0.02
76 002008 大族激 光 109 2,463.40 0.02
77 000686 东北证 券 196 2,422.56 0.02
78 000625 长安汽 车 153 2,285.82 0.02
79 601872 招商轮 船 453 2,237.82 0.02
80 000001 平安银 行 228 2,074.80 0.02
81 600741 华域汽 车 112 1,786.40 0.02
82 601216 君正集 团 349 1,622.85 0.02
83 300124 汇川技 术 73 1,484.09 0.01
84 000826 启迪桑 德 44 1,451.12 0.01
85 600170 上海建 工 302 1,428.46 0.01
86 601006 大秦铁 路 200 1,416.00 0.01
87 601390 中国中 铁 157 1,391.02 0.01
88 600585 海螺水 泥 82 1,390.72 0.01
89 000157 中联重 科 300 1,362.00 0.01
90 600820 隧道股 份 121 1,332.21 0.01
91 600895 张江高 科 62 1,098.64 0.01
92 600188 兖州煤 业 100 1,086.00 0.01
93 300182 捷成股 份 100 1,031.00 0.01
94 600009 上海机 场 35 928.20 0.01
95 000977 浪潮信 息 40 848.00 0.01
96 000060 中金岭 南 73 813.95 0.01 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 48 页 共 65 页
97 000402 金 融 街 77 793.10 0.01
98 300070 碧水源 43 753.36 0.01
99 600031 三一重 工 114 695.40 0.01
100 600037 歌华有 线 44 674.08 0.01
101 000793 华闻传 媒 46 519.34 0.01
102 600018 上港集 团 100 512.00 0.00
103 600816 安信信 托 21 496.02 0.00
104 002202 金风科 技 27 461.97 0.00
105 600089 特变电 工 48 438.24 0.00
106 601866 中海集 运 100 408.00 0.00
107 600036 招商银 行 19 334.40 0.00
108 002456 欧菲光 9 308.52 0.00
109 600019 宝钢股 份 42 266.70 0.00
110 600893 中航动 力 6 196.44 0.00
111 600406 国电南 瑞 6 99.78 0.00
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002594 比亚迪 1,038,001.00 10.04
2 300017 网宿科 技 1,023,094.00 9.90
3 600036 招商银 行 875,202.00 8.47
4 600518 康美药 业 857,313.00 8.29
5 600741 华域汽 车 839,092.00 8.12
6 600873 梅花生 物 832,635.00 8.06
7 002007 华兰生 物 826,672.00 8.00
8 600016 民生银 行 794,209.00 7.68
9 600104 上汽集 团 773,914.00 7.49
10 600900 长江电 力 773,226.00 7.48
11 601318 中国平 安 766,133.00 7.41
12 000876 新 希 望 751,501.00 7.27 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 49 页 共 65 页
13 300058 蓝色光 标 745,937.00 7.22
14 300144 宋城演 艺 738,075.00 7.14
15 600309 万华化 学 735,450.70 7.11
16 601111 中国国 航 732,710.00 7.09
17 002146 荣盛发 展 700,872.00 6.78
18 600015 华夏银 行 697,512.00 6.75
19 000338 潍柴动 力 672,922.00 6.51
20 601328 交通银 行 670,545.00 6.49
21 600674 川投能 源 667,017.00 6.45
22 600867 通化东 宝 665,889.00 6.44
23 600606 绿地控 股 659,819.00 6.38
24 600029 南方航 空 659,734.00 6.38
25 601998 中信银 行 648,573.00 6.27
26 000895 双汇发 展 644,103.00 6.23
27 600068 葛洲坝 638,624.00 6.18
28 600816 安信信 托 638,492.00 6.18
29 601992 金隅股 份 638,225.00 6.17
30 600028 中国石 化 633,913.00 6.13
31 002202 金风科 技 624,364.00 6.04
32 600196 复星医 药 616,600.00 5.97
33 000046 泛海控 股 609,854.00 5.90
34 601288 农业银 行 607,430.00 5.88
35 600376 首开股 份 600,294.00 5.81
36 000001 平安银 行 598,638.00 5.79
37 002008 大族激 光 596,380.76 5.77
38 600804 鹏博士 592,619.00 5.73
39 000625 长安汽 车 590,247.54 5.71
40 601939 建设银 行 587,183.00 5.68
41 601169 北京银 行 586,081.00 5.67
42 600373 中文传 媒 581,309.00 5.62
43 600048 保利地 产 575,959.00 5.57
44 601988 中国银 行 571,014.00 5.52
45 600795 国电电 力 569,983.00 5.51
46 600340 华夏幸 福 569,905.00 5.51
47 300015 爱尔眼 科 558,380.00 5.40
48 300315 掌趣科 技 558,095.00 5.40 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 50 页 共 65 页
49 000999 华润三 九 548,208.00 5.30
50 601009 南京银 行 547,552.00 5.30
51 600383 金地集 团 547,537.00 5.30
52 600009 上海机 场 543,904.00 5.26
53 601607 上海医 药 541,768.24 5.24
54 600157 永泰能 源 540,889.00 5.23
55 601600 中国铝 业 526,168.00 5.09
56 601166 兴业银 行 524,836.00 5.08
57 601800 中国交 建 520,663.00 5.04
58 000559 万向钱 潮 519,748.00 5.03
59 600089 特变电 工 518,310.00 5.01
60 600332 白云山 514,035.00 4.97
61 603885 吉祥航 空 509,834.84 4.93
62 600839 四川长 虹 504,173.00 4.88
63 601668 中国建 筑 503,078.00 4.87
64 600886 国投电 力 496,798.00 4.81
65 002241 歌尔股 份 495,403.00 4.79
66 601179 中国西 电 491,634.00 4.76
67 002142 宁波银 行 489,305.00 4.73
68 601021 春秋航 空 488,989.00 4.73
69 000540 中天城 投 488,275.00 4.72
70 002470 金正大 487,281.00 4.71
71 002081 金 螳 螂 486,547.00 4.71
72 600519 贵州茅 台 485,974.00 4.70
73 600398 海澜之 家 484,551.00 4.69
74 600170 上海建 工 484,237.00 4.68
75 600010 包钢股 份 480,363.00 4.65
76 600688 上海石 化 477,251.00 4.62
77 000793 华闻传 媒 472,979.00 4.58
78 600221 海南航 空 471,358.00 4.56
79 600690 青岛海 尔 468,213.00 4.53
80 601872 招商轮 船 461,437.00 4.46
81 300002 神州泰 岳 460,828.00 4.46
82 000568 泸州老 窖 458,697.00 4.44
83 600027 华电国 际 458,285.00 4.43
84 600074 保千里 450,909.00 4.36 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 51 页 共 65 页
85 600252 中恒集 团 450,707.00 4.36
86 000425 徐工机 械 449,381.00 4.35
87 002294 信立泰 449,111.00 4.34
88 601788 光大证 券 448,014.00 4.33
89 601333 广深铁 路 440,282.00 4.26
90 000709 河钢股 份 435,030.00 4.21
91 002415 海康威 视 431,746.00 4.18
92 600000 浦发银 行 426,684.00 4.13
93 601088 中国神 华 424,982.00 4.11
94 002456 欧菲光 419,854.18 4.06
95 601669 中国电 建 416,348.00 4.03
96 600100 同方股 份 413,225.00 4.00
97 601857 中国石 油 400,511.00 3.87
98 300133 华策影 视 393,824.00 3.81
99 601258 庞大集 团 392,594.00 3.80
100 600023 浙能电 力 389,170.00 3.76
101 000063 中兴通 讯 380,533.00 3.68
102 600406 国电南 瑞 378,753.00 3.66
103 300104 乐视网 373,793.42 3.62
104 002236 大华股 份 372,050.00 3.60
105 000061 农 产 品 370,140.00 3.58
106 601985 中国核 电 368,500.00 3.56
107 600256 广汇能 源 356,265.00 3.45
108 000963 华东医 药 355,821.00 3.44
109 601818 光大银 行 354,568.00 3.43
110 601186 中国铁 建 354,017.00 3.42
111 601377 兴业证 券 344,072.00 3.33
112 600022 山东钢 铁 334,703.00 3.24
113 600415 小商品 城 334,484.00 3.24
114 601006 大秦铁 路 330,348.00 3.20
115 000333 美的集 团 323,817.00 3.13
116 000825 太钢不 锈 322,736.00 3.12
117 600066 宇通客 车 322,098.00 3.12
118 600704 物产中 大 321,878.00 3.11
119 000883 湖北能 源 321,782.00 3.11
120 600820 隧道股 份 319,389.00 3.09 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 52 页 共 65 页
121 000826 启迪桑 德 316,448.00 3.06
122 600642 申能股 份 314,234.00 3.04
123 601618 中国中 冶 313,909.00 3.04
124 600115 东方航 空 303,186.00 2.93
125 601390 中国中 铁 299,789.00 2.90
126 601928 凤凰传 媒 293,722.00 2.84
127 600583 海油工 程 293,424.94 2.84
128 002424 贵州百 灵 290,832.00 2.81
129 600276 恒瑞医 药 290,618.00 2.81
130 600008 首创股 份 290,481.00 2.81
131 601225 陕西煤 业 285,277.00 2.76
132 002027 分众传 媒 285,195.00 2.76
133 300072 三聚环 保 280,230.33 2.71
134 600208 新湖中 宝 277,098.00 2.68
135 600648 外高桥 277,040.64 2.68
136 600153 建发股 份 274,445.00 2.66
137 600177 雅戈尔 271,004.00 2.62
138 300070 碧水源 260,954.00 2.52
139 600783 鲁信创 投 259,234.00 2.51
140 600887 伊利股 份 257,033.00 2.49
141 601098 中南传 媒 249,004.00 2.41
142 002399 海普瑞 243,030.14 2.35
143 002252 上海莱 士 241,587.75 2.34
144 601989 中国重 工 228,929.00 2.21
145 600019 宝钢股 份 226,256.00 2.19
146 600489 中金黄 金 224,461.00 2.17
147 601211 国泰君 安 222,670.00 2.15
148 002074 国轩高 科 222,537.00 2.15
149 600718 东软集 团 221,883.00 2.15
150 601991 大唐发 电 218,620.00 2.11
151 002450 康得新 218,126.00 2.11
152 002475 立讯精 密 215,931.00 2.09
153 002183 怡 亚 通 215,749.00 2.09
154 601888 中国国 旅 214,896.00 2.08
155 000069 华侨城 Ａ 210,598.00 2.04
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 53 页 共 65 页
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002594 比亚迪 901,308.89 8.72
2 600036 招商银 行 873,372.12 8.45
3 600518 康美药 业 847,961.37 8.20
4 600741 华域汽 车 840,627.22 8.13
5 300017 网宿科 技 831,355.02 8.04
6 601318 中国平 安 775,845.38 7.51
7 000876 新 希 望 758,765.51 7.34
8 000338 潍柴动 力 695,883.52 6.73
9 600606 绿地控 股 673,790.96 6.52
10 600873 梅花生 物 672,902.77 6.51
11 601328 交通银 行 671,620.35 6.50
12 601998 中信银 行 667,891.02 6.46
13 600016 民生银 行 659,296.15 6.38
14 600816 安信信 托 657,168.81 6.36
15 600068 葛洲坝 648,724.10 6.28
16 002007 华兰生 物 637,616.29 6.17
17 601992 金隅股 份 636,990.08 6.16
18 002202 金风科 技 636,985.47 6.16
19 600900 长江电 力 629,645.79 6.09
20 600376 首开股 份 615,121.24 5.95
21 002008 大族激 光 614,792.62 5.95
22 600383 金地集 团 604,182.73 5.84
23 601288 农业银 行 601,367.49 5.82
24 000001 平安银 行 596,302.77 5.77
25 601939 建设银 行 593,409.94 5.74
26 000046 泛海控 股 591,942.81 5.73
27 000625 长安汽 车 591,862.70 5.73
28 600104 上汽集 团 586,316.33 5.67
29 601111 中国国 航 582,010.60 5.63
30 600048 保利地 产 574,339.96 5.56
31 600795 国电电 力 568,261.17 5.50
32 300058 蓝色光 标 568,240.46 5.50
33 601988 中国银 行 564,549.81 5.46
34 000999 华润三 九 560,443.16 5.42 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 54 页 共 65 页
35 600309 万华化 学 555,554.19 5.37
36 300315 掌趣科 技 549,450.29 5.32
37 601800 中国交 建 549,334.86 5.31
38 601600 中国铝 业 546,736.52 5.29
39 300015 爱尔眼 科 541,106.93 5.23
40 600009 上海机 场 540,413.82 5.23
41 002146 荣盛发 展 539,405.32 5.22
42 600157 永泰能 源 534,564.44 5.17
43 601607 上海医 药 528,920.61 5.12
44 300144 宋城演 艺 527,720.04 5.11
45 600089 特变电 工 525,643.85 5.09
46 600332 白云山 513,357.20 4.97
47 600839 四川长 虹 504,729.98 4.88
48 600028 中国石 化 501,782.34 4.85
49 600170 上海建 工 500,828.00 4.85
50 600519 贵州茅 台 500,579.21 4.84
51 600015 华夏银 行 499,927.54 4.84
52 600688 上海石 化 495,714.43 4.80
53 601179 中国西 电 495,349.13 4.79
54 600867 通化东 宝 492,782.71 4.77
55 600674 川投能 源 490,960.99 4.75
56 002470 金正大 489,142.27 4.73
57 000895 双汇发 展 488,258.05 4.72
58 000793 华闻传 媒 487,245.12 4.71
59 600010 包钢股 份 479,186.42 4.64
60 600398 海澜之 家 465,922.84 4.51
61 600690 青岛海 尔 462,849.73 4.48
62 600221 海南航 空 462,755.90 4.48
63 601872 招商轮 船 460,683.72 4.46
64 601788 光大证 券 460,053.43 4.45
65 600196 复星医 药 458,937.13 4.44
66 600252 中恒集 团 458,128.41 4.43
67 002294 信立泰 454,998.89 4.40
68 601333 广深铁 路 453,127.55 4.38
69 600027 华电国 际 449,729.17 4.35
70 600074 保千里 434,465.62 4.20
71 601669 中国电 建 433,516.20 4.19
72 600029 南方航 空 431,900.13 4.18 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 55 页 共 65 页
73 002415 海康威 视 430,877.90 4.17
74 002456 欧菲光 428,616.58 4.15
75 601088 中国神 华 426,136.09 4.12
76 600100 同方股 份 416,199.53 4.03
77 600804 鹏博士 411,676.59 3.98
78 601009 南京银 行 407,206.46 3.94
79 601169 北京银 行 407,192.17 3.94
80 601857 中国石 油 404,108.72 3.91
81 000559 万向钱 潮 396,569.78 3.84
82 601258 庞大集 团 394,135.20 3.81
83 600340 华夏幸 福 393,889.89 3.81
84 600023 浙能电 力 390,662.88 3.78
85 300133 华策影 视 388,540.81 3.76
86 000540 中天城 投 387,785.14 3.75
87 600406 国电南 瑞 387,514.06 3.75
88 000063 中兴通 讯 384,798.46 3.72
89 002236 大华股 份 380,804.07 3.68
90 601186 中国铁 建 376,516.75 3.64
91 600373 中文传 媒 374,419.62 3.62
92 300104 乐视网 373,454.95 3.61
93 601985 中国核 电 368,694.00 3.57
94 600415 小商品 城 365,420.12 3.54
95 002241 歌尔股 份 365,327.78 3.53
96 601377 兴业证 券 359,962.64 3.48
97 601668 中国建 筑 359,037.55 3.47
98 600256 广汇能 源 357,054.18 3.45
99 000963 华东医 药 356,531.63 3.45
100 601818 光大银 行 348,385.65 3.37
101 600022 山东钢 铁 340,209.00 3.29
102 603885 吉祥航 空 339,518.92 3.28
103 601006 大秦铁 路 338,946.08 3.28
104 000825 太钢不 锈 337,814.55 3.27
105 601166 兴业银 行 334,935.29 3.24
106 000333 美的集 团 331,357.21 3.21
107 600704 物产中 大 322,159.29 3.12
108 000826 启迪桑 德 321,194.47 3.11
109 600820 隧道股 份 319,856.68 3.09
110 601618 中国中 冶 318,797.12 3.08 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 56 页 共 65 页
111 600886 国投电 力 315,994.98 3.06
112 000883 湖北能 源 312,747.96 3.03
113 600642 申能股 份 309,357.91 2.99
114 601390 中国中 铁 304,809.18 2.95
115 000425 徐工机 械 304,043.48 2.94
116 002142 宁波银 行 302,102.11 2.92
117 601928 凤凰传 媒 299,420.77 2.90
118 600583 海油工 程 296,182.10 2.87
119 600115 东方航 空 292,936.60 2.83
120 600276 恒瑞医 药 288,998.72 2.80
121 002027 分众传 媒 288,166.61 2.79
122 002081 金 螳 螂 283,970.20 2.75
123 300002 神州泰 岳 283,185.72 2.74
124 000709 河钢股 份 280,485.16 2.71
125 000568 泸州老 窖 277,867.16 2.69
126 002424 贵州百 灵 277,656.42 2.69
127 601225 陕西煤 业 275,907.30 2.67
128 601021 春秋航空 273,518.61 2.65
129 600177 雅戈尔 272,031.48 2.63
130 600153 建发股 份 270,054.66 2.61
131 300070 碧水源 264,375.36 2.56
132 601098 中南传 媒 248,069.24 2.40
133 600887 伊利股 份 245,710.87 2.38
134 002252 上海莱 士 242,138.80 2.34
135 002399 海普瑞 240,880.64 2.33
136 600718 东软集 团 240,306.96 2.32
137 600008 首创股 份 238,430.20 2.31
138 600000 浦发银 行 236,086.89 2.28
139 600489 中金黄 金 232,986.55 2.25
140 600019 宝钢股 份 232,593.10 2.25
141 002475 立讯精 密 225,263.44 2.18
142 002450 康得新 224,648.07 2.17
143 601989 中国重 工 222,758.11 2.16
144 601211 国泰君 安 219,965.00 2.13
145 601991 大唐发 电 217,523.74 2.10
146 601216 君正集 团 215,331.86 2.08
147 601888 中国国 旅 214,122.49 2.07
148 000069 华侨城 Ａ 210,711.29 2.04 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 57 页 共 65 页
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 83,580,780.75
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 74,766,979.93
注:8.4.1 项 “买 入金 额 ” 、8.4.2 项“ 卖出 金额 ” 及 8.4.3 项 “买 入股 票成 本 ”、 “ 卖 出股 票收
入” 均 按买 入或 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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8.11.3 本 期国 债期货 投资 评 价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 被监管部门立 案调查， 或 在本报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 7,304.35
2 应收证 券清 算款 119,152.43
3 应收股 利 -
4 应收利 息 249.88
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 126,706.66
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
期末前 十名 股票 中不 存在 流通受 限情 况。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 项之 间可 能存 在尾差 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
中金沪
深 300A
11 916,971.54 10,000,000.00 99.14% 86,686.89 0.86%
中金沪
深 300C
1 93.97 - - 93.97 100.00%
合计 12 840,565.07 10,000,000.00 99.14% 86,780.86 0.86%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从
业人员 持有 本基 金
中金沪 深 300A 80,773.79 0.80%
中金沪 深 300C 93.97 100.00%
合计 80,867.76 0.80%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金投资 和研 究部 门负 责
人持有 本开 放式 基金
中金沪 深 300A 0~10
中金沪 深 300C 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本
开放式 基金
中金沪 深 300A 0
中金沪 深 300C 0
合计 0
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目 持有份 额总数
持有份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例 （%）
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有
资金
10,000,000.00 99.14 10,000,000.00 99.14
自基金 合同
生效之 日起
不少于 三年
基金管 理人 高级
管理人 员
75,371.55 0.75 - - -
基金经 理等 人员
- - - - -
基金管 理人 股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,075,371.55 99.89 10,000,000.00 99.14 -
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 中金沪 深300A 中金沪 深 300C
基金合 同生 效日 （2016 年7 月 22 日 ）基 金份 额总 额
10,001,300.00 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 104,437.32 93.97
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 19,050.43 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额
（份额 减少 以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,086,686.89 93.97
注: 报 告期 期间 基 金 总申 购 份额含 转换 入份 额； 基金 总赎回 份额 含转 换出 份额 。 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期间 ， 基金 管理 人 经与基 金托 管人 协商 一致 ， 以 通讯 方式 组织 召开 了 基金份 额持 有人
大会， 由基 金份 额持 有人 对本基 金增 加C 类份 额、 调整管 理费 率、 调整 赎回 费率事 项进 行 审 议 。
2016 年 10 月 25 日至 11 月 24 日期 间， 参加 会议 的 基金份 额持 有人 对《 关于 修改中 金沪 深
300 指 数 增强 型 发 起式 证券 投 资 基 金 基金 合 同 及调整 赎 回 费 率 有关 事 项 的议案 》 进 行 了 投票 表
决。2016 年 11 月 25 日 ， 本次基 金份 额持 有人 大会 在基金 托管 人授 权代 表监 督、上 海 通 力律 师
事务所 的见 证下 进行 ， 北京 市方正 公证 处对 计票 过程 及结果 进行 了公 证 。 根 据投 票表决 结果 ， 2016
年11 月25 日基 金份 额持 有人大 会表 决通 过了 《关 于 修改中 金沪 深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投
资基金 基金 合同 及调 整赎 回费率 有关 事项 的议 案 》 ， 自该日 起本 次基 金份 额持 有人大 会决 议 生 效 。
基金管 理人 已将 基金 份额 持有人 大会 表决 通过 事项 报中国 证监 会备 案 ， 并 在 《 中国证 券报 》 、
《上海 证券 报》 、 《证 券时 报》及 公司 网站 发布 了相 关决议 生效 公告 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2016 年 1 月 6 日， 根据 中 金 基金 股东 中 金 公司 股东 决定 ， 同意 黄晓 衡先 生辞 去中金 基金 独
立董事 职务 ，任 命张 龙先 生为中 金基 金第 一届 董事 会独立 董事 。
本报告 期内 ，公 司无 董事 长、法 定代 表人 、其 他高 级管理 人员 和执 行监 事变 动情况 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
本报告 期， 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基 金的 审计 机构为 毕马 威华振会 计师 事务所 （特 殊普通合 伙） ， 该审计 机构 自基金合 同生
效日起 向本 基金 提供 审计 服务， 无改 聘情 况。 本基 金本报 告期 内应 支付 审计 费用50,000.00 元 。
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内未 受 到 任何 稽查 或处 罚。
本报告 期内 托管 人及 其高 级管理 人员 无受 稽查 或处 罚等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中金公 司 2 35,284,612.07 22.28% 25,803.29 22.28% -
华创证 券 2 61,696,793.66 38.96% 45,118.65 38.96% -
兴业证 券 2 48,939,031.86 30.91% 35,789.69 30.91% -
长江证 券 2 12,427,323.09 7.85% 9,088.32 7.85% -
注：1 、 本 基金 管理 人负 责 选择证 券经 营机 构 ， 租 用 其交易 单元 作为 本基 金的 交易单 元 。 基 金交 易
单元的 选择 标准 如下 ：
（1 ） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能及时、全面 的向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化投资 组合模型
的能力 ；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的开展提供 良好的服
务和支 持。
2、基 金交 易单 元的 选择 程 序如下 ：
（1 ） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
（2 ） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
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中金公 司 - - 9,000,000.00 100.00% - -
华创证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 中金沪 深 300 指数 增强 型 发
起 式 证 券 投 资 基 金 合 同 生 效
公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及/ 或 公 司
网站
2016 年 7 月 23 日
2 关于中 金沪 深 300 指数 增 强
型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 开 放
日 常 申 购 、 赎 回 、 转 换 及 定
期定额 投资 业务 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及/ 或 公 司
网站
2016 年 7 月 29 日
3 关 于 以 通 讯 方 式 召 开 中 金 沪
深 300 指 数增 强型 发起 式 证
券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人
大会的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及/ 或 公 司
网站
2016 年 10 月 20 日
4 关 于 以 通 讯 方 式 召 开 中 金 沪
深 300 指 数增 强型 发起 式 证
券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人
大会的 第一 次提 示性 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及/ 或 公 司
网站
2016 年 10 月 21 日
5 关 于 以 通 讯 方 式 召 开 中 金 沪
深 300 指 数增 强型 发起 式 证
券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人
大会的 第二 次提 示性 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券时报》及/ 或 公 司
网站
2016 年 10 月 24 日
6 中金沪 深 300 指数 增强 型 发
起式证券投资基金 2016 年
第3 季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及/ 或 公 司
网站
2016 年 10 月 26 日
7 关于中 金沪 深 300 指数 增 强
型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金
份 额 持 有 人 大 会 决 议 生 效 的
公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及/ 或 公 司
网站
2016 年 11 月 26 日
8 关 于 新 增 中 国 中 投 证 券 有 限
责任公 司为 销售 机构 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及/ 或 公 司
网站
2016 年 12 月 15 日
9 关 于 新 增 上 海 联 泰 资 产 管 理
有限公 司为 销售 机构 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证 券 时 报 》 及/ 或 公 司
网站
2016 年 12 月 28 日
中金沪深 300 指数基金 2016 年 年度报告
第 65 页 共 65 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监 会 批准 中金 沪深 300 指数 增强 型发 起式 证券投 资 基 金募 集的 注册 文件
2 、 《中 金沪深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》
3 、 《中 金沪深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》
4 、关 于申 请募 集中 金沪深 300 指数 增强 型发 起式 证券投 资 基 金之 法律 意见 书
5 、 《中 金沪深 300 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》及 其更 新
6 、基 金管 理人 业务 资格 批 复和营 业执 照
7 、基 金托 管人 业务 资格 批 复和营 业执 照
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放在 基金 管理 人和/ 或及 基金 托管 人住 所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者
可在合 理时 间内 取得 备查 文件的 复制 件或 复印 件。
中金基金管理有限公司
2017 年 3 月31 日
