中金中证500 指 数 增强 型 发 起 式证 券 投 资
基金2016 年年度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 中金基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 30 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2016 年7 月22 日起 至2016 年 12 月 31 日止。
中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财 务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 46
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 59
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 59
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 59
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 59
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 59
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 60
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 60
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 62
§ 10 开放式基金份额变 动 ....................................................................................................................... 62
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 64
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 65
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 66
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 66
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中金中 证500 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金
基金简 称 中金中证 500
基金主 代码 003016
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 7 月 22 日
基金管 理人 中金基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,270,605.46 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中金中 证500A 中金中 证500C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003016 003578
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 10,270,512.84 份 92.62 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 为股 票指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 ， 在 力
求对中 证500 指 数进 行有 效跟踪 的基 础上 ， 通 过数 量
化的方 法进 行积 极的 指数 组合管 理与 风险 控制 ， 力 争
实现超 越目 标指 数的 投资 收益， 谋求 基金 资产 的长 期
增值。 本基 金力 争使 日均 跟踪偏 离度 的绝 对值 不超 过
0.5%， 年化 跟踪 误差 不超 过 8.0% 。
投资策 略 1、资 产配 置策 略
本基金 为股 票指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 ， 股 票
投资比 例范 围为 基金 资产 的 90% －95 ％， 大类 资产 配
置不作 为本 基金 的核 心策 略。 一 般情 况下 将保 持各 类
资产配 置的 基本 稳定 。 在 综合考 量系 统性 风险 、 各 类
资产收 益风 险比 值 、 股 票 资产估 值 、 流 动性 要求 、 申
购赎回 以及 分红 等因 素后 ， 对基 金资 产配 置做 出合 适
调整。
2、股 票投 资策 略
本基金 作为 股票 指数 增强 型发起 式证 券投 资基 金， 股
票投资 策略 为本 基金 的核 心策略 。 本 基金 股票 投资 主
要策略 为标 的指 数投 资策 略， 通 过复 制目 标股 票指 数
作为基 本投 资组 合， 然后 通过量 化增 强策 略考 虑基 本
面与技 术面 等多 种因 素， 找出具 有相 对于 标的 指数 超
额收益 的相 关量 化因 子， 并根据 因子 对应 的股 票权 重
调整基 本投 资组 合， 最后 对投资 组合 进行 跟踪 误差 以中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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及交易 成本 等相 关优 化， 力争在 控制 风险 的基 础上 实
现超越 目标 指数 的相 对收 益。
3、债 券投 资策 略
出于对 流动 性、 跟踪 误差、 有效利 用基 金资 产的 考量 ，
本基金 适时 对债 券进 行投 资。 通 过研 究国 内外 宏观 经
济、 货 币和 财政 政策 、 市 场 结构变 化、 资金 流动 情况 ，
采取自 上而 下的 策略 判断 未来利 率变 化和 收益 率曲
线变动 的趋 势及 幅度 ， 确 定组合 久期 。 进 而根 据各 类
资产的 预期 收益 率， 确定 债券资 产配 置。
4、股 指期 货投 资策 略
本基金 可投 资股 指期 货。 本基金 投资 股指 期货 将根 据
风险管 理的 原则 ， 以 套期 保值为 目的 ， 主 要选 择流 动
性好、 交易 活跃 的股 指期 货合约 。 本 基金 力争 利用 股
指期货 的杠 杆作 用， 降低 股票仓 位调 整的 频率 、 交 易
成本和 带来 的跟 踪误 差， 达到有 效跟 踪标 的指 数的 目
的。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数收 益率 ×95 % ＋银 行活 期存 款利 率（ 税
后）× 5% 。
风险收 益特 征 本基金 是一 只股 票指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 ，
属于较 高预 期风 险、 较高 预期收 益的 证券 投资 基金 品
种， 其 预期 风险 与预 期收 益高于 混合 型基 金、 债券 型
基金与 货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中金基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜季柳 郭明
联系电 话 010-63211122 010-66105799
电子邮 箱 xxpl@ciccfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-868-1166 95588
传真 010-66159121 010-66105798
注册地 址 北京市 朝阳 区建 国门 外大
街 1 号 国贸 写字 楼2 座 26
层 05 室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 北京市 西城 区太 平桥 大街
18 号 丰融 国际 中心 北楼 17
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 100032 100140
法定代 表人 林寿康 易会满
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.ciccfund.com/
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普
通合伙 ）
中国北 京东 长安 街 1 号 东 方广场 东
2 座办 公楼8 层
注册登 记机 构 中金基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区太 平桥 大 街18 号丰 融
国际中 心北 楼 17 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年7 月 22 日(基 金合 同生效 日)-2016 年 12 月 31
日
中金中 证500A 中金中 证 500C
本期已 实现 收益 443,915.38 -2.41
本期利 润 242,108.70 -5.10
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0239 -0.0551
本期加 权平 均净 值利 润率 2.30% -5.29%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.49% -5.10%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2016 年末
期末可 供分 配利 润 255,314.03 2.28
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0249 0.0246
期末基 金资 产净 值 10,525,826.87 94.90
期末基 金份 额净 值 1.0249 1.0246
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 2.49% -5.10%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 本 报告 所列 示的 基金 业 绩指标 不包 括持 有人 认购 或交易 基金 的各 项费 用， 计入费 用后 实际 收益
水平要 低于 所列 数字 ；
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 孰低 数； 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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4、 本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月 22 日 ， 合同 生效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个自 然年 度
进行折 算。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中金中 证500A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.44% 0.79% -0.95% 0.78% 0.51% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
2.49% 0.80% -2.61% 0.90% 5.10% -0.10%
中金中 证500C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
-5.10% 0.98% -5.80% 0.94% 0.70% 0.04%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本 基金 的基 金合 同生 效日 为 2016 年 7 月 22 日 。按照 本基 金的 基金 合同 规定， 基金 管理 人 应
当自基 金合 同生 效之 日 起 6 个月 内使 基金 的投 资组 合比例 符合 基金 合同 的有 关约定 。截 至本 报告
期末， 本基 金建 仓期 尚未 结束 。
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2016 年 7 月 22 日 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整 个自 然年
度进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
根据基金相关 法律法规 和 基金合同的要 求，结合 本 基金实际运作 情况，自 成 立以来本基金 未
进行收 益分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中金基 金管 理有 限公 司（ 简称“ 中金 基金 ” 、 “ 公司 ” ）成立 于 2014 年 2 月， 由 中国国 际金 融
股份有 限公 司（ 简称 “中 金公司 ”） 作为 全资 股东 ，是证 监会 批准 设立 的 第90 家 公募 基金 公司，
也是首 家通 过发 起设 立方 式由单 一股 东持 股的 基金 公司， 注册 资本2.00 亿 元 人民币 。 母 公司 中金
公司作 为中 国第 一家 中外 合资投 资银 行， 致力 于为 国 内外机 构及 个人 客户 提供 高品质 的金 融服 务。中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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中金基 金管 理有 限公 司注 册地址 为北 京市 朝阳 区建 国门外 大街 1 号国 贸写 字 楼 2 座 26 层 05 室，
办公地 址为 北京 市西 城区 太平桥 大 街18 号丰 融国 际 中心北 楼 17 层。
截至2016 年12 月 31 日 ， 公司旗 下管 理 8 支开 放式 基金-- 中金 现金 管家 货币 市场基 金、 中金
纯债债券型证 券投资基 金 、中金绝对收 益策略定 期 开放混合型发 起式证券 投 资基金、中 金消费升
级股票 型证 券投 资基 金、 中金沪 深 300 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 、中 金中证 500 指数 增 强
型发起式证券 投资基金 、 中金量化多策 略灵活配 置 混合型证券投 资基金和 中 金金利债券 型证券投
资基金 ，证 券投 资基 金管 理规 模 35.64 亿。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
李云琪
本 基 金 的
基金经 理
2016 年 7 月
22 日
- 9
李 云 琪先 生， 工学 硕
士 。 历任 摩根 士丹 利
信 息 技术 （上 海） 有
限 公 司固 定收 益部 分
析 员 、经 理； 中国 国
际 金 融股 份有 限公 司
证券投 资 部经 理、 高
级 经 理。 现任 中金 基
金 管 理有 限公 司量 化
公 募 投 资 部 副 总 经
理。2015 年4 月 起任
中 金 绝对 收益 策略 定
期 开 放混 合型 发起 式
证 券 投资 基金 基金 经
理。2016 年7 月 起任
中金中 证 500 指 数增
强 型 发起 式证 券投 资
基 金 基金 经理 和中 金
沪深 300 指 数增 强型
发 起 式证 券投 资基 金
基金经 理 。 2016 年11
月 起 任中 金量 化多 策
略 灵 活配 置混 合型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理。
注：1 、任 职日 期说 明： 任 职日期 为基 金合 同生 效日
2、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的
相关规 定 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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3、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集 证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金管理公 司公 平交易制度 指导意见》 、 《 基金管理公 司开展 投
资、 研 究活 动防 控内 幕交 易指导 意见 》 、 基 金合 同和 其他法 律法 规， 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责、 安
全高效 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 在控 制投 资风 险的基 础上 ， 为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益 的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《中 华 人民 共和国证 券投资基 金 法》 、 《公开募集 证券投资 基金运作管理 办
法》和《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》 （2011 年修订 ）的 规定，制定了 《中金
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 对投 资决 策 的内部 控制 、 交易 执行 的 内部控 制 、 公 平交 易
实施效果评估 、信息披 露 与报告制度等 多方面进 行 了规定，公平 对待不同 投 资组合，严 禁直接或
通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送。为保 证各投资 组 合在投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会，公司 建 立了科学合理 的投资运 作 体系和规范 的投资流
程， 加强 交易 执行 环节 的 内部控 制 ， 并 通过 工作 制 度、 流程 和技 术手 段保 证 公平交 易原 则的 实现 。
同时， 通过 对投 资交 易行 为的监 控、 分析 评估 和信 息披露 来加 强对 公平 交易 过程和 结果 的监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金管理人 一直坚持 公 平对待旗下所 有投资组 合 ，严格执行证 监会《证 券 投资基金管理 公
司公平交易制 度指导意 见 》和公司内部 公平交易 制 度，规范投资 、研究和 交 易等各相关 流程，通
过系统控制和 人工监控 等 方式在各环节 严格控制 ， 确保公平对待 不同投资 组 合，切实防 范利益输
送。
本报告 期内 ，本 基金 运作 符合法 律法 规和 公司 公平 交易制 度的 规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
本报告期内， 本公司所 有 投资组合参与 的交易所 公 开竞价同日反 向交易成 交 较少的单边交 易
量未超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 。
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
进入 2016 年以 来， 国际 政 治经济 形势 不确 定性 进一 步增多 。 中国 经济 改革 出 现积极 变化 ，
但是结 构性 问题 仍然 较为 突出。A 股 市场 在年 初经 历较大 波动 之后 ， 总体 表 现稳健 ， 以 结构 性行
情为主 。 本报 告期 为基 金 成立之 后的 第1 个年 度报 告期 。 在 本报 告期 内 ， 本 基金严 格遵 守基 金合
同， 采用量 化策略进 行产 品 的正常运 作。在运 用量 化增强策略 的同时， 本基 金对相对于 指数的
市值等因子进 行了相应 的 风险控制，力 求在跟踪 指 数的同时获得 更佳的风 险 收益比，截 止本年度
末，量 化策 略表 现理 想， 获得了 较为 明显 的超 额收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期内 ， 中 金中 证 500A 类份 额净 值增 长率 为2.49%， 同 期业 绩比 较基 准收 益 率为-2.61% ，
中金中 证500C 类份 额净 值 增长率 为-5.10% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为-5.80%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 我们 认为 货 币政策 将从 相对 宽松 转向 稳健中 性 ， 更 加强 调金 融 风险 ， 同 时需 要
高度关注通胀 预期变化 对 政策的影响。A 股市场 短 期受到新股发 行节奏加 快 ，增量资金 不足的影
响，导致股指 的向上动 力 不足。长期来 看，企业 盈 利状况的实质 性改善有 望 带动市场的 向上突破
和情绪改善， 全年来看 ， 我们认为仍将 以结构性 行 情为主。从国 际宏观形 势 来看，需要 重点关注
美元的加息步 伐给国内 带 来的经济扰动 以及特朗 普 政府的贸易保 护主义政 策 对中国的影 响。管理
人将结合宏观 经济的复 苏 节奏，继续坚 持量化研 究 ，精选个股， 同时注意 控 制指数偏离 度等风险
指标， 进一 步改 进指 数增 强策略 ，力 争 增 厚基 金 收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基 金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制，根据 不 同的基金特点 与
发展情 况， 及时 界定 新的 风险点 ，评 价风 险级 别， 并纳入 稽核 计划 。
首先本基金管 理人以中 国 证监会《 季度 监察稽核 项 目表 》为基础 ，对本基 金 的投资、研究 、
交易、 基金 会计 、 注 册 登 记、 营 销、 宣传 推介 等重 要业务 进行 每季 度的 风险 自查。 在持 续关 注 《 季
度监察稽核项 目 》表中 识 别的风险点进 行自查的 同 时，还定期进 行有重点 的 检查。在研 究投资交
易环节，本基 金管理人 对 投资对象建立 筛选流程 、 对投资对象池 （库）进 行 日常维护与 更新，并
对基金的投资 比 例进行 日 常监控，对关 联交易的 日 常维护 ，对基 金持仓流 动 性风险定期 关注，并
对公平交易执 行情况进 行 检查等 ；在营 销与销售 方 面，本基金管 理人定期 对 本基金宣传 推介材料
的合规性和费 率优惠业 务 等进行检查； 在基金的 运 作保障方面， 本基金管 理 人通过加强 对注册登中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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记业务 、 基 金会 计业 务、 基 金清算 业务 以及 基金 估值 业务的 检查 来确 保本 基金 财务数 据的 准确 性；
在法律合规方 面，本基 金 管理人对公司 制度规范 、 合同协议、产 品方案、 对 外文件等进 行合规性
审核。本基金 管理人对 监 察稽核工作流 程进行了 完 善和优化，并 按照既定 的 稽核计划开 展内部稽
核，对 检查 出来 的问 题 及 时提出 改进 意见 并督 促相 关部门 有效 落实 。
本报告期内， 本基金管 理 人严格按照信 息披露管 理 办法的规定， 认真做好 本 基金的信息披 露
工作， 确保 信息 披露 内容 的真实 、准 确、 完整 、及 时。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会，委员由 公司总经 理 、分管运营领 导、研究 部 、基金运营部 、
风险管理部、 监察稽核 部 等相关人员组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人 估值委员
会和基金会计 均具有专 业 胜任能力和相 关工作经 历 。报告期内， 基金经理 参 加估值委员 会会议，
但不介入基金 日常估值 业 务；参与估值 流程各方 之 间不存在任何 重大利益 冲 突。本基金 管理人已
与中央国债登 记结算有 限 责任公司、中 证指数有 限 公司签署服务 协议，由 其 按约定提供 债券品种
的估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《 公开募 集 证券投 资 基金运作管理 办法》的 规 定以及本基金 基金合同 对 基金利润分配 原
则的约 定， 本报 告期 内未 实施利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 为发 起式 基金 ， 截 止本报 告期 末 ， 本 基金 成 立未满 三年 。 《 公开 募集 证 券投资 基金 运作
管理办 法》 关于 基金 份额 持有人 数量 及基 金资 产净 值的限 制性 条款 暂不 适用 于本基 金 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 在对中 金中 证500 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份 额中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，中 金中 证 500 指数 增强 型发 起式 证券 投资基 金的 管理 人—— 中 金基金 管理 有限
公司在 中金 中 证 500 指数 增强型 发起 式证 券投 资基 金的投 资运 作、 基金 资产 净值计 算、 基金 份 额
申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等问 题上，不 存 在任何损害基 金份额持 有 人利益的行 为，在各
重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 中金 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的中金 中 证 500 指数 增强 型发起 式证 券 投
资基 金2016 年 年度 报告 中 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第 1701521 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中金中 证 500 指数 增强 型 发起式 证券 投资 基金 全体 基金份 额持
有人
引言段 我们审计了中 金中证 500 指数增强型发 起式证券投 资基金(以
下简称 “该 基金 ”) 财务 报 表，包 括 2016 年 12 月 31 日的资 产
负债表 ，自 2016 年 7 月 22 日 ( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年
12 月 31 日止 期间 的利 润 表、所 有者 权益 (基 金净 值) 变 动表
以及财 务报 表附 注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列 报财务报 表 是该基金管理 人中金基 金 管理有限公
司管理层的责 任，这种责 任包括：(1) 按照中 华人 民共和国财
政部颁布的企 业会计准 则 和中国证券监 督管理委 员 会 (以下简
称“中国证监 会”) 和 中 国证券投资基 金业协会 发 布的有关基
金行业实务操 作的规定 编 制财务报表， 并 使其实 现 公允反映；
(2) 设计、 执行和维 护必 要的内部控制 ，以使财务 报表不存在中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会计 师审计 准则 的规 定执 行了 审计工 作。
中国注册会计 师审计准 则 要求我们遵守 中国注册 会 计师职业道
德守则，计划 和执行审 计 工作以对财务 报表是否 不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露
的审计证据。 选择的审 计 程序取决于注 册会计师 的 判断，包括
对由于舞弊或 错误导致 的 财务报表重大 错报 风险 的 评估。在进
行风险评估时 ，注册会 计 师考虑与财务 报表编制 和 公允列报相
关的内部控制 ，以设计 恰 当的审计程序 ，但目的 并 非对内部控
制的有效性发 表意见。 审 计工作还包括 评价中金 基 金管理有限
公司管理层选 用会计政 策 的恰当性和作 出会计估 计 的合理性，
以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相信，我 们获取的 审 计证据是充分 、适当的 ， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，该 基金财务 报 表在所有重大 方面按照 中 华人民共和
国财政部颁布 的企业会 计 准则和在财务 报表附注 中 所列示的中
国证监会和中 国证券投 资 基金业协会发 布的有关 基 金行业实务
操作的 规定 编制 ， 公允 反映 了该基 金2016 年12 月 31 日的财 务
状况以 及自 2016 年 7 月 22 日 ( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年
12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 程海良 管祎铭
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国北 京东 长安 街1 号东 方广场 东 2 办公 楼8 层
审计报 告日 期 2017 年3 月30 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中金 中 证500 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 863,207.13
结算备 付金
170,084.42
存出保 证金
4,471.96
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,655,984.06 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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其中： 股票 投资
9,655,984.06
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
19,203.50
应收利 息 7.4.7.5 255.94
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
10,713,207.01
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
11,151.16
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
4,516.51
应付托 管费
1,354.93
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 59,832.55
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 110,430.09
负债合 计
187,285.24
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 10,270,605.46
未分配 利润 7.4.7.10 255,316.31
所有者 权益 合计
10,525,921.77
负债和 所有 者权 益总 计
10,713,207.01
注：1 、 报 告截 止日2016 年 12 月31 日， 中金 中 证500A 基金 份额 净值1.0249 元， 中金 中证500C
基金份 额净 值1.0246 元； 中金中 证500 基金 份额 总 额10,270,605.46 份 （ 其中A 类10,270,512.84
份，C 类92.62 份） 。
2、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度对比 数据 。
中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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7.2 利 润表
会计主 体： 中金 中 证500 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2016 年7 月 22 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年7 月22 日(基金合 同生效
日)至 2016 年12 月 31 日
一、收入
573,440.91
1.利息 收入
4,922.10
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,400.85
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
521.25
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
769,928.18
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 767,699.30
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 2,228.88
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.16 -201,809.37
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.17 400.00
减： 二、费用
331,337.31
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 41,134.92
2．托 管费 7.4.10.2.2 6,983.33
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 7.4.7.18 171,953.17
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.19 111,265.89
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-” 号填 列）
242,103.60
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
242,103.60
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中金 中 证500 指数增 强型 发起 式证 券投 资基金
本报告 期：2016 年7 月 22 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月 22 日(基金合同生效日)至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
10,001,000.00 - 10,001,000.00
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 242,103.60 242,103.60
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
269,605.46 13,212.71 282,818.17
其中：1. 基 金申 购款 269,605.46 13,212.71 282,818.17
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
10,270,605.46 255,316.31 10,525,921.77
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度对 比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙菁______
______ 杜季 柳______
____白娜____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中金中 证 500 指 数增 强型 发起式 证券 投资 基金 (以 下简称 “本 基金 ”) 依据 中国证 券监 督 管
理委员 会( 以下 简称 “中 国 证监会 ”) 于2016 年 7 月 5 日 证监 许可 [2016] 1517 号 《关 于准 予中
金中 证 500 指数 增强 型发 起式证 券投 资基 金注 册的 批复》 核准 ，由 中金 基金 管理有 限公 司 ( 以下
简称“ 中金 基金 ”) 依照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 及配 套规 则和 《中金 中 证 500 指数
增强型发起式 证券投资 基 金基金合同》 公 开募集 。 本基金为契约 型开放式 指 数型基金， 存续期限
为不定期。 本基金的 管理 人为中金基 金，托管 人为 中国工商银 行股份有 限公 司 (以下简称 “工商
银行”) 。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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本基金 通过 中金 基金 直销 中心公 开发 售， 于 2016 年 7 月 18 日募 集。 经向 中国证 监会 备案 ，
《中金 中证500 指 数增 强 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》于 2016 年 7 月 22 日正 式生 效， 合同
生效日 基金 实收 份额 为10,001,000.00 份 ， 发 行价 格 为人民 币1.00 元。 该资 金 已由毕 马威 华振 会
计师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 审 验并 出具 验资 报告 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《中 金中 证 500 指 数 增强型 发起 式证
券投资 基金 基金 合同 》和 《中金 中 证 500 指数 增强 型发起 式证 券投 资基 金招 募说明 书》 的有 关 规
定，本 基金 为股 票指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 ，在力 求对 中 证 500 指数 进行有 效跟 踪的 基 础
上， 通 过数 量化 的方 法进 行积极 的指 数组 合管 理与 风险控 制， 力争 实现 超越 目标指 数的 投资 收益 ，
谋求基 金资 产的 长期 增值 。 本基 金力 争使 日均 跟踪 偏离度 的绝 对值 不超 过0.5% ， 年 化跟 踪误 差不
超过8.0% 。 本基 金投 资范 围主要 为标 的指 数成 分股 及备选 成分 股。 此 外， 为更 好地实 现投 资目 标，
本基金 可少 量投 资于 部分 非成分 股 （ 包含 中小 板、 创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 发行 的股 票） 、
衍生工 具 （ 权证、 股指 期 货等） 、 债券 资产 （国 债、 金融债 、 企 业债、 公司 债 、 次级 债、 可 转换 债
券、 分 离交 易可 转债、 央 行票据 、 中 期票 据、 短 期 融资券 等） 、 债券 回购、 银 行存款 等固 定收 益类
资产， 以及 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具（但 须符 合中 国证 监会 的相关 规定 ） 。
本基金 根据 认购/申 购费 用 、 赎 回费 用、 销售 服务 费 收取方 式的 不同 ， 将基 金 份额分 为不 同的
类别。在投资 者认购、 申 购时收取认购 、申购费 用 ，在赎回时根 据持有期 限 收取赎回费 用的基金
份额， 称 为 A 类 基金 份额 ；从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费而 不收 取申 购费用 ，在 赎回 时 根
据持有 期限 收取 赎回 费用 的基金 份额 ，称 为C 类基 金份额 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 以持 续经 营为 基础 。 本财 务报 表符 合中 华人 民共和 国财 政部 (以 下简 称 “财 政部 ” ) 颁
布的企 业会 计准 则的 要求 ， 同时 亦按 照中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3
号< 年 度报 告和 半年 度报 告> 》 以 及中 国证 券投 资基 金 业协会 于2012 年 11 月 16 日颁布 的 《 证券 投
资基金 会计 核算 业务 指引 》编制 财务 报表 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 财政 部颁 布的企 业会 计准 则的 要求 ，真实 、完 整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月 31 日 的财 务状 况、 自 2016 年7 月 22 日 ( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 止期 间的 经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。 本 财务 报表 是本 基金 的 首份财 务报 表，
涵盖期 间为 自2016 年7 月 22 日 ( 基金 合同 生效 日) 至2016 年12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账 本位币为 人 民币，编制财 务报表采 用 的货币为人 民 币。本基 金 选定记账本位 币
的依据 是主 要业 务收 支的 计价和 结算 币种 。
7.4.4.3 金 融资 产 和金 融负 债的分 类
本基金在初始 确认时按 取 得资产或承担 负债的目 的 ，把金融资产 和金融负 债 分为不同类别 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债、 应收款项 、 持有至到期 投资、可
供出售金融资 产和其他 金 融负债。本基 金现无金 融 资产分类为持 有至到期 投 资和可供出 售金融资
产。本 基金 现无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
本基金目前持 有的投资 分 类为以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产, 在资产 负
债表中 以交 易性 金融 资产 列示。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产 和 金融 负债 在本 基金成 为相 关金 融工 具合 同条款 的一 方时 ，于 资产 负债表 内确 认。
在初始确认时 ，金融资 产 及金融负债均 以公允价 值 计量。对于以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损益的金 融资产或 金 融负债，相关 交易费用 直 接计入当期损 益；对于 其 他类别的金 融资产或
金融负 债， 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
初始确 认后 ，金 融资 产和 金融负 债的 后续 计量 如下 ：
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 和金融负债以 公允价值 计 量，公允价值 变
动形成 的利 得或 损失 计入 当期损 益。
应收款 项以 实际 利率 法按 摊余成 本计 量。
除以公允价值 计量且其 变 动计入当期 损 益的金融 负 债以外的金融 负债采用 实 际利率法按摊 余
成本进 行后 续计 量。
当 收 取 某 项 金 融 资 产 的 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 或 将 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移
时，本 基金 终止 确认 该金 融资产 。
金融资 产整 体转 移满 足终 止确认 条件 的， 本基 金将 下列两 项金 额的 差额 计入 当期损 益：
（1） 所转 移金 融资 产的 账 面价值 ； 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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（2） 因转 移而 收到 的对 价 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 本基 金终止 确认 该金 融负 债或 其一部 分。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
除特别 声明 外， 本基 金按 下述原 则计 量公 允价 值：
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序 交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。
本基金估计公 允价值时 ， 考虑市场参与 者在计量 日 对相关资产或 负债进行 定 价时考虑的特 征
(包括 资产 状况 及所 在位 置 、 对资 产出 售或 者使 用的 限制等) ， 并采 用在 当前 情况下 适用 并且 有足
够可利 用数 据和 其他 信息 支持的 估值 技术 。
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化或证 券
发行机构发生 了影响证 券 价格的重大事 件，参考 类 似投资品种的 现行市价 及 重大变化等 因素，调
整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ， 没 有相互 抵销 。 但是 ， 同 时 满足下 列条 件的 ，
以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
（1） 本基 金具 有抵 销已 确 认金额 的法 定权 利， 且该 种法定 权利 是当 前可 执行 的；
（2） 本基 金计 划以 净额 结 算，或 同时 变现 该金 融资 产和清 偿该 金融 负债 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算认列。 由于申购 和 赎回引起的实 收基金份 额 变动分别于基 金申购确 认 日及 基金赎 回确认日
认列。上述申 购和赎回 分 别包括基金转 换所引起 的 转入基金的实 收基金增 加 和转出基金 的实收基中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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金减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核 算在基金 份 额发生变动时 ，申购、 赎 回、转入、转 出及红利 再 投资等款项中 包
含的未分配利 润和公允 价 值变动损益， 包括已实 现 损益平准金和 未实现损 益 平准金。已 实现损益
平准金指根据 交易申请 日 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净 值比例计
算的金额。未 实现损益 平 准金指根据交 易申请日 申 购或赎回款项 中包含的 按 累计未分配 的未实现
损益占基金净 值比例计 算 的金额。损益 平准金于 基 金申购确认日 或 基金赎 回 确认日进行 确认和计
量，并 于会 计期 末全 额转 入“未 分配 利润 / ( 累计 亏损) ” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资收益 、债券投 资 收益和衍生工 具收益按 相 关金融资产于 处置日成 交 金额与其成本 的
差额确 认。
股利收益按上 市公司宣 告 的分红派息比 例计算的 金 额扣除应由上 市公司代 扣 代缴的个人所 得
税 (如 适用) 后 的净 额确 认。
债券利息收入 按债券投 资 的票面价值与 票面利率 计 算的金额扣除 应由发行 债 券的企业代扣 代
缴的个人所 得税 (如适 用) 后的净额确 认，在债 券实 际持有期内 逐日计提 。贴 息债视同到 期一次
性还本付息的 附息债， 根 据 其发行价、 到期价和 发 行期限按直线 法推算内 含 票面利率后 ，逐日计
提利息 收入 。如 票面 利率 与实际 利率 出现 重大 差异 ，按实 际利 率计 算利 息收 入。
存款利 息收 入按 每日 存款 余额与 适用 的利 率逐 日计 提。
买入返售金融 资产收入 按 到期应收或实 际收到的 金 额与初始确认 金额的差 额 ，在回购期内 按
实际利 率法 逐日 确认 ，直 线法与 实际 利率 法确 定的 收入差 异较 小的 可采 用直 线法。
公允价值变动 收益核算 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量的以公 允价值计 量 且变动计入当 期
损益的金融资 产、衍生 金 融资产、以公 允价值计 量 且变动计入当 期损益的 金 融负债等公 允价值变
动形成 的应 计 入 当期 损益 的利得 或损 失 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费 和销售服 务费 在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
本基金 的交 易费 用于 进行 股票、 债券 、权 证等 交易 发生时 按照 确定 的金 额确 认。
卖出回购金融 资产利息 支 出按到期应付 或实际支 付 的金额与初始 确认金额 的 差额，在回购 期
内以实 际利 率法 逐日 确认 ，直线 法与 实际 利率 法确 定的支 出差 异较 小的 可采 用直线 法。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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本基金 的其 他费 用如 不影 响估值 日基 金份 额净 值小 数点后 第四 位， 发生 时直 接 计入基 金损 益；
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ， 应 采用 待摊或 预提 的方 法， 待摊 或预提 计入 基金 损 益 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 12 次 ， 每份基 金份 额每
次收益 分配 比例 不得 低于 该次可 供分 配利 润 的10% ， 若 《 中金 中证500 指数 增强型 发起 式证 券投
资基金 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；本 基金 收益 分配 方式 分两种 ：现 金分 红 与
红利再投资。 投资人可 选 择现金红利或 将现金红 利 自动转为基金 份额进行 再 投资；若投 资人不选
择，本基金默 认的收益 分 配方式是现金 分红；基 金 收益分配后基 金份额净 值 不能低于面 值，即基
金收益分配基 准日的基 金 份额净值减去 每单位基 金 份额收益分配 金额后不 能 低于面值； 每一基金
份额享 有同 等分 配权 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ，本 基金 根据 中国 证监会 公告 [2008] 38 号 《关于 进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的 指
导意见 》 ， 根据 具体 情况 采 用 《 关于 发布 中基 协 (AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数 的通知 》 提供 的指
数收益 法、 市盈 率法 、现 金流量 折现 法等 估值 技术 进行估 值。
对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票， 根据 中国 证监 会证监 会计 字 [2007] 21 号《关 于证 券 投
资基金 执行<企 业会 计准 则> 估值 业务 及份 额净 值计 价 有关事 项的 通知 》 ， 若 在证 券交易 所挂 牌的 同
一股票的市场 交易收盘 价 低于非公开发 行股票的 初 始投资成本， 按估值日 证 券交易所挂 牌的同一
股票的市场交 易收盘价 估 值；若在证券 交易所挂 牌 的同一股票的 市场交易 收 盘价高于非 公开发行
股票的初始投 资成本， 按 锁定期内已经 过交易所 交 易天数占锁定 期内总交 易 所交易天数 的比例将
两者之 间 差 价的 一部 分确 认为估 值增 值。
根据 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固 定收 益 品种的 估值 处
理标准》 (以 下简称“ 估 值处理标准 ”) ，在 上海 证券交易所 、深圳证 券交 易所及银行 间同业 市
场上市交易 或挂牌转 让的 固定收益品 种 (估值处 理 标准另有规 定的除外) ， 采用第三方 估值机 构
提供的 价格 数据 进行 估值 。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无
7.4.6 税项
根据财税字 [1998] 55 号 文《财政部、 国家税务总 局关于证券投 资基金税收 问题 的通知 》 、
财税 [2002] 128 号 文 《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、 财 税 [2004] 78 号文 《关
于证券投资基 金税收政 策 的通知 》 、财税 [2012] 85 号文《财政 部、国家 税 务总局、证监 会关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税 [2015] 101 号 《 财政 部 国
家税务 总局 证 监会 关于 上 市公司 股息 红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 、 财税 [2005]
103 号 文 《 关于 股权 分置 试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 上 证交 字 [2008] 16 号 《 关于 做好
调整证 券 交 易印 花税 税率 相关工 作的 通知 》及 深圳 证券交 易所 于 2008 年 9 月 18 日 发布 的《 深圳
证券交 易所 关于 做好 证券 交易印 花税 征收 方式 调整 工作的 通知 》 、 财税 [2008] 1 号 文《 财政 部、
国家税务总局 关于企业 所 得税若干优惠 政策的通 知 》 、财税 [2016] 36 号文《 财政部、国家 税务
总局关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税 [2016] 140 号 文《 关 于明确 金融 、房 地
产开发 、教 育辅 助服 务等 增值税 政策 的通 知》 、财 税 [2017] 2 号文 《关 于资 管 产品增 值税 政策 有
关问题 的补 充通 知》 、财 税 [2015] 125 号 文《 关 于 内 地与香 港基 金互 认有 关税 收政策 的通 知》 及
其他相 关税 务法 规和 实务 操作， 本基 金适 用的 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 ，不 属于 营业 税征 收范围 ，不 征收 营业 税。
（2） 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税 。
（3） 自 2016 年 5 月 1 日 起，在 全国 范围 内全 面推 开营业 税改 征增 值税 (以 下称营 改增) 试
点, 建筑业、 房地产业 、 金融业、生活 服务业等 全 部营业税纳税 人, 纳入 试 点范围，由 缴纳营业
税改为 缴纳 增值 税。
证券投资基金 ( 封闭式证 券投资基金， 开放式证 券 投资基金) 管 理人运用 基 金买卖股票、 债
券收入 免征 增值 税。
2017 年7 月1 日 ( 含) 以 后， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在 2017 年7 月1 日前运 营过 程中 发生
的增值税应税 行为，未 缴 纳增值税的， 不再缴纳 ； 已缴纳增值税 的，已纳 税 额从资管产 品管理人
以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减 。 因 此， 截 至2016 年 12 月 31 日 ， 本基 金没 有计提 有关 增值 税
费用。
（4） 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价 ，
暂免征 收印 花税 、企 业所 得 税和 个人 所得 税。
（5） 对 基金 取得 的股 票的 股息、 红利 收入， 债券 的 利息收 入， 由上 市公 司、 发行债 券的 企业
在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年1 月1 日 起 ， 对所 取得 的股 息红
利收入 根据 持股 期限 差别 化计算 个人 所得 税的 应纳 税所得 额： 持股 期限 在1 个 月以内 ( 含1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 (含 1 年) 的 ，暂 减
按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股期 限超 过 1 年的 ， 股 权登记 日为 自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年9
月7 日 期间 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 ， 股 权 登 记日 在 2015 年 9 月 8 日 及以后 的， 暂免 征
收个人 所得 税。
（6） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
（7） 对投 资者 (包 括个 人 和机构 投资 者) 从基 金分 配中取 得的 收入 ， 暂 不征 收个人 所得 税和
企业所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 863,207.13
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 863,207.13
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可 比期 间数 据。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 9,857,793.43 9,655,984.06 -201,809.37 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,857,793.43 9,655,984.06 -201,809.37
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 169.48
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 84.26
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 2.20
合计 255.94
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 59,832.55
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 59,832.55
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 110,000.00
指数使 用费 430.09
合计 110,430.09
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
中金中 证500A
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 10,001,000.00 10,001,000.00
本期申 购 269,512.84 269,512.84
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 10,270,512.84 10,270,512.84
金额单 位： 人民 币元
中金中 证500C
项目
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 - -
本期申 购 92.62 92.62 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 92.62 92.62
注： （1 ）申 购含 红利 再投 、转换 入份 额， 赎回 含转 换出份 额；
（2 ） 本基 金于2016 年 7 月 18 日向 社会 公开 募集 ，截 至 2016 年 7 月 22 日 （基金 合同 生效 日）
止， 募集 的扣 除认 购费 后 的实收 基金 （ 本金 ） 为人 民 币10,001,000.00 元， 折 合为10,001,000.00
份基金 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
中金中 证500A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 443,915.38 -201,806.68 242,108.70
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
13,233.46 -28.13 13,205.33
其中： 基金 申购 款 13,233.46 -28.13 13,205.33
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 457,148.84 -201,834.81 255,314.03
单位： 人民 币元
中金中 证500C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -2.41 -2.69 -5.10
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
6.52 0.86 7.38
其中： 基金 申购 款 6.52 0.86 7.38
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4.11 -1.83 2.28
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 3,579.91
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 795.84
其他 25.10
合计 4,400.85
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日)
至 2016 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 62,308,909.46
减：卖 出股 票成 本总 额 61,541,210.16
买卖股 票差 价收 入 767,699.30
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖债 券差价 收入 。
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 无赎 回差 价收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 无申 购差 价收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 无买 卖权 证差价 收入 。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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7.4.7.14.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 无其 他衍 生工具 投资 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年
12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,228.88
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 2,228.88
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年7 月22 日(基 金合 同生效 日)至2016
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -201,809.37
—— 股 票投 资 -201,809.37
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -201,809.37
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016
年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 400.00
合计 400.00
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 34 页 共 67 页
项目
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016
年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
171,953.17
银行间 市场 交易 费用 -
合计
171,953.17
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月22 日( 基金合 同生效 日)至2016
年 12 月 31 日
审计费 用 50,000.00
信息披 露费 60,000.00
其他 400.00
指数使 用费 744.89
汇划手 续费 121.00
合计 111,265.89
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金没有 需要 在财 务报 表附 注中说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日， 本 基金 没有 需要 在财 务 报表附 注中 说明 的资 产负 债表日 后事 项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中金基 金 基金管 理人 、 基 金发 起人 、 基金 注册 登记 机构 及基
金销售 机构
工商银行 基金托 管人
中金公 司 基金管 理人 的股 东
注：1 、本 基金 本报 告期 关 联方未 发生 变化 。
2、以 下关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 35 页 共 67 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
关联方 名称
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
中金公司 32,132,473.27 24.03%
注：本 基金 合同 生效 日 为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
关联方 名称
本期
2016 年7 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
中金公司 9,000,000.00 100.00%
注：本 基金 合同 生效日为2016 年7 月22 日， 无上 年度可 比期 间数 据。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
关联方 名称
本期
2016年7月22日( 基金 合同 生效日) 至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
中金公司 23,498.93 24.03% 0.00 0.00%
注：1 、 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 证管 费 、 经 手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 金后 的净 额列 示。
2 、该类佣金协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取方 为 本基 金 提 供 的 证 券 投资 研 究成 果 和 市 场 服 务信
息。
3、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 36 页 共 67 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 41,134.92
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注：1 、 支 付基 金管 理人 中 金基金 管理 有限 公司 的基 本管理 费按 前一 日基 金资 产净 值1.00%的 年费
率计提，逐日累计 至每月 月底，按月支付。 其计算 公式为：日基本管 理费= 前一 日 基 金 资 产 净值
×1.00%/当 年天 数 ；
2、本 基金 管理 人 自 2016 年 11 月 25 日 起对 本基 金 实施调 整后 的基 金管 理费 率，调 整后 的基 金管
理费为 年费 率0.50% ；
3、 根据《开 放式证券 投资 基金销 售费 用管理规 定》 ， 本基金本报 告期 无销 售服 务机构的客 户维护
费；
4、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 6,983.33
注：1 、 支 付基 金托 管人 工商 银行 的托 管费 按 前 一日 基金资 产净 值 0.15% 的年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为： 日托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 5%/ 当 年天 数。
2、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中金中 证500A 中金中 证 500C 合计
中金基 金 - - -
工商银行 - - -
中金公 司 - - -
合计 - - - 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 37 页 共 67 页
注：1 、本 基金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ；本 基金 C 类基 金份 额收 取销 售服务 费；
2、 支 付基 金销 售机 构的C 类基金 份额 的销 售服 务费 按前一 日 C 类基 金资 产净 值0.40% 的 年费 率计
提，自基金合 同生效之 日 起每日计提， 逐日累计 至 每月月末，按 月支付。 其 计算公式为 ：C 类基
金份额 每日 应计 提的 销售 服务费 ＝C 类基 金份 额前 一日基 金资 产净 值×0.40% / 当 年天 数；
3、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年7 月 22 日（ 基金 合同生 效日 ） 至2016 年12 月 31 日
中金中 证500A 中金中 证500C
基 金合 同生 效日 （ 2016
年7 月22 日 ） 持有 的基 金
份额
10,000,000.00 -
期间申 购/ 买入 总份 额 0.00 -
期间因 拆分 变动 份额 0.00 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 0.00 -
期末持 有的 基金 份额 10,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
97.37% -
注：1 、报 告期 期间 基 金 总 申购份 额含 红利 再投 、转 换入份 额、 基金 总赎 回份 额含转 换出 份额 ；
2、 基 金管 理人 投资 本基 金 相关的 费用 按基 金合 同及 更新的 招募 说明 书的 有关 规定支 付。
3、 本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年7 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 38 页 共 67 页
期末余 额 当期利 息收 入
工商银行 863,207.13 3,579.91
注：1 、本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人工 商银 行保 管，按 银行 同业 利率 或约 定利率 计息 。
2、 本基 金通 过 “ 工商 银行 基金托 管结 算资 金专 用存 款账户 ”转 存于 中国 证券 登记结 算有 限责 任 公
司的结 算备 付金 和存 出保 证金， 于 2016 年 12 月 31 日的相 关余 额为 人民 币 174,556.38 元 ，本 期
间产生 的利 息收 入为 人民 币 820.94 元。
3、本 基金 合同 生效 日为2016 年7 月22 日， 无上 年 度可 比 期间 数据 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与认 购关 联方 承销 的证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
600151 航天机
电
2016 年
11 月11
日
重大事
项停牌
10.97 - - 8,320 91,660.71 91,270.40 -
600551 时代出
版
2016 年
11 月28
日
重大事
项停牌
20.32 - - 3,500 71,800.75 71,120.00 -
002025 航天电
器
2016 年9
月12 日
重大事
项停牌
25.20 - - 2,549 62,621.85 64,234.80 - 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 39 页 共 67 页
002681 奋达科
技
2016 年
12 月19
日
重大事
项停牌
12.93 - - 4,937 65,600.30 63,835.41 -
002396 星网锐
捷
2016 年9
月12 日
重大事
项停牌
19.70 2017 年2
月21 日
19.01 2,200 43,385.86 43,340.00 -
002727 一心堂 2016 年
12 月28
日
重大事
项停牌
21.20 2017 年1
月 5 日
20.95 1,793 38,489.54 38,011.60 -
600859 王府井 2016 年9
月27 日
重大事
项停牌
16.28 - - 2,300 37,882.00 37,444.00 -
600673 东阳光
科
2016 年
11 月15
日
重大事
项停牌
7.29 - - 4,000 28,906.00 29,160.00 -
300088 长信科
技
2016 年9
月12 日
重大事
项停牌
15.80 - - 1,800 28,746.58 28,440.00 -
000050 深天马
Ａ
2016 年9
月12 日
重大事
项停牌
18.82 2017 年3
月23 日
20.70 1,500 28,481.38 28,230.00 -
002440 闰土股
份
2016 年
10 月24
日
重大事
项停牌
16.34 2017 年1
月12 日
15.40 1,588 24,471.50 25,947.92 -
600655 豫园商
城
2016 年
12 月20
日
重大事
项停牌
11.42
- 1,500 16,806.00 17,130.00 -
002491 通鼎互
联
2016 年
12 月22
日
重大事
项停牌
15.54 2017 年1
月 3 日
15.50 1,000 15,163.08 15,540.00 -
600161 天坛生
物
2016 年
12 月6 日
重大事
项停牌
39.40 2017 年3
月24 日
43.34 378 14,986.86 14,893.20 -
600537 亿晶光
电
2016 年
12 月27
日
重大事
项停牌
7.43 2017 年1
月13 日
7.54 1,496 11,673.37 11,115.28 -
601168 西部矿
业
2016 年
12 月19
日
重大事
项停牌
7.83 - - 975 7,986.08 7,634.25 - 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 40 页 共 67 页
002400 省广股
份
2016 年
11 月28
日
重大事
项停牌
13.79 - - 500 6,759.00 6,895.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为指数 增强型股 票 基金，属于较 高预期风 险 、较高预期收 益的证券 投 资基金品种， 其
预期风险与预 期收益高 于 混合型基金、 债券型基 金 与货币市场基 金。本基 金 投资风险主 要包括：
信用风险、流 动性风险 、 市场风险等。 对于上述 风 险本基金管理 人制定了 政 策和程序来 识别及分
析这些风险， 并设定适 当 的风险限额及 内部控制 流 程对相应风险 进行控制 ， 从而控制风 险，实现
本基金 的投 资目 标。
本基金 管理 人风 险管 理的 目标为 在有 效控 制风 险的 前提下 ， 实 现基 金份 额持 有 人利益 最大 化；
建立并完善风 险控制体 系 ，实现从公司 决策、执 行 到监督的有效 运作，从 而 将各种风险 控制在合
理水平 ，保 障业 务稳 健运 行。
本基金管理人 建立科学 严 密的风险管理 体系和职 责 清晰的五道内 部控制防 线 ，采用“自上 而
下” 和 “ 自下 而上” 相结 合的方 式进 行风 险管 理。 “ 自上而 下” 是指 通过 董事 会、 风 控与 合规 委员
会、公司下设 的风险管 理 委员会和风险 管理部、 各 业务部门以及 每个业务 环 节和岗位自 上而下 形
成的风 险管 理和 监督 体系 。 “自 下而 上” 是指 每个 业 务环节 和岗 位 ， 各 业务 部 门以及 风险 管理 部对
相关风险进行 监控并逐 级 上报从而形成 的风险控 制 和反馈体系。 通过这种 上 下结合的风 险控制体
系，实 现风 险控 制的 有效 性和全 面性 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中发生交 收违约， 或 者基金所投资 的债券发 行 人出现违约、 拒
绝支付到期本 息，导致 基 金资产损失和 收益变化 的 风险。本基金 持有一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 41 页 共 67 页
证券，不超过 该证券 的 10% 。除通过上述 投资限 定 控 制相应信用风 险外，本 基 金管理人通过 信用
分析团队建立 了内部评 级 体系和交易对 手库，对 发 行人及债券投 资进行内 部 评级，对交 易对手的
资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按短 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 本报 告期 末无 按长 期信用 评级 列示 的债 券投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险指 基金投资 组 合的证券会因 为各种原 因 使交易的执行 难度提高 ， 买入成本或变 现
成本增加。本 基金的流 动 性风险主要来 自两个方 面 ：一是基金份 额持有人 可 随时 要求赎 回其持有
的基金份额， 二是基金 投 资品种所处的 交易市场 不 活跃而造成变 现困难或 因 投资集中而 无法在市
场出现 剧烈 波动 的情 况下 以合理 的价 格变 现。 本基 金保持 不低 于基 金资 产净 值5% 的现 金或 者到 期
日在一年以内 的政府债 券 ，以备支付基 金份额持 有 人的赎回款项 。本基金 持 有一家公司 发行的证
券市值不超过 基金资产 净 值的 10%， 且本基金 与由 本基金管理人 管理的其 他 基金共同持有 一家公
司发行 的证券 ，不超过 该 证券的 10% 。此外， 本基 金亦可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资
金应对流动性 需求。本 基 金所持有的大 部分证券 在 证券交易所交 易，除在 “ 期末本基金 持有的流
通受限 证券 ”中 列示 的部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制的情 况外 ，其 余均 能及 时变现 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 由于市场 利 率变动导致金 融工具的 公 允价值或现金 流量发生 波 动，由此带来 基
金收益的不确 定性。利 率 敏感性金融工 具面临因 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风 险。市场
利率的变化还 将带来票 息 的再投资风险 ，对基金 的 收益造成影响 。本基金 管 理人在利率 风险管 理
方面，定期监 控本基金 面 临的利率风险 敞口，并 通 过调整基金投 资组合的 久 期等方法对 上述利率
风险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 42 页 共 67 页
2016 年 12 月 31 日
资产
银行存 款 863,207.13 - - - 863,207.13
结算备 付金 170,084.42 - - - 170,084.42
存出保 证金 4,471.96 - - - 4,471.96
交易性 金融 资产- 股 票投
资
- - - 9,655,984.06 9,655,984.06
交易性 金融 资产- 债 券投
资
- - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 19,203.50 19,203.50
应收利 息 - - - 255.94 255.94
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
资产总 计 1,037,763.51 - - 9,675,443.50 10,713,207.01
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - 11,151.16 11,151.16
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 4,516.51 4,516.51
应付托 管费 - - - 1,354.93 1,354.93
应付交 易费 用 - - - 59,832.55 59,832.55
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 110,430.09 110,430.09
负债总 计 - - - 187,285.24 187,285.24
利率敏 感度 缺口 1,037,763.51 - - 9,488,158.26 10,525,921.77
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本期末 本基 金未 持有 交易 性债券 投资 ， 因 此市 场利 率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 43 页 共 67 页
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金面临的 其他价格 风 险是指基金所 持金融工 具 的公允价值或 未来现金 流 量因除市场利 率
和外汇汇率以 外的市场 价 格因素变动 而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所 上市的股
票，所面临的 其他价格 风 险来源于单个 证券发行 主 体自身经营情 况或特殊 事 项的影响， 也可能来
源于证 券市 场整 体波 动的 影响。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 9,655,984.06 91.74 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 9,655,984.06 91.74 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本期末 本基 金成 立未 满一 年，尚 无足 够经 验数 据。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
（1） 公允 价值
(a) 公 允价 值计 量的 层次
下表列示了本 基金在每 个 资产负债表日 持续和非 持 续以公允价值 计量的资 产 和负债于本报 告
期末的公允价 值信 息及 其 公允价值计量 的层次。 公 允价值计量结 果所属层 次 取决于对公 允价值计
量整体 而言 具有 重要 意义 的最低 层次 的输 入值 。三 个层次 输入 值的 定义 如下 ：
第一层 次输 入值 ：在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价； 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 44 页 共 67 页
第二层 次输 入值 ：除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 ；
第三层 次输 入值 ：相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
单 位： 人 民币 元
2016 年 12 月 31 日
第一层 次 第二层 次 第三层 次 合计
交易 性金融资
产
股票投 资 9,061,742.20 594,241.86 - 9,655,984.06
合计 9,061,742.20 594,241.86 - 9,655,984.06
对于在资产负 债表日以 公 允价值计量的 交易性金 融 资产的公允价 值信息， 本 基金在估计公 允
价值时 运用 的主 要方 法和 假设参 见财 务报 表附 注。
（b） 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
对于本基金投 资的证券 交 易所上市的证 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃（包括涨跌 停
时的交 易 不 活跃 ） 、 或属 于 限售期 间等 情况 时 ， 本 基 金将相 应进 行估 值方 法的 变更 。 根 据估 值方 法
的变更，本基 金综合考 虑 估值调整中采 用的可观 察 与不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关证 券公 允价 值的 层次。
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 流通 受限 的股 票由于 公开 价格 无法 正常 获取而 从第 一 层
次调整 至第 二层 次 ， 账 面 价值为 人民 币594,241.86 元。 于报 告期 期末 ， 本 基 金持有 的以 公允 价值
计量的资产的 第一层次 与 第二层次之间 没有发生 其 他重大转换 。 本基金是 在 发生转换当 年的报告
期末确 认各 层次 之间 的转 换。
（c） 非持 续的 以公 允价 值 计量 的 金融 工具
于2016 年12 月31 日， 本 基金无 非持 续的 以公 允价 值计量 的金 融工 具 。
（2） 其他 金融 工具 的公 允 价值( 年末 非以 公允 价值 计 量的项 目)
不以 公允 价值 计量 的金 融 资产和 金融 负债 主要 包括 应收款 项和 其他 金融 负债 ， 其账面 价值 与
公允价 值之 间无 重大 差异 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 9,655,984.06 90.13 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 45 页 共 67 页
其中： 股票 9,655,984.06 90.13
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,033,291.55 9.65
7 其他各 项资 产 23,931.40 0.22
8 合计 10,713,207.01 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 34,536.00 0.33
B
采矿业 409,638.31 3.89
C
制造业 5,713,404.86 54.28
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
347,982.58 3.31
E
建筑业 160,254.96 1.52
F
批发和 零售 业 1,014,362.89 9.64
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 281,210.75 2.67
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
546,043.04 5.19
J
金融业 - -
K
房地产 业 711,059.12 6.76
L
租赁和 商务 服务 业 28,023.08 0.27
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 126,315.09 1.20
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - - 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 46 页 共 67 页
R
文化、 体育 和娱 乐业 225,998.35 2.15
S
综合 57,155.03 0.54
合计 9,655,984.06 91.74
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600335 国机汽 车 8,858 107,624.70 1.02
2 002309 中利科 技 7,238 102,851.98 0.98
3 600458 时代新 材 6,947 98,300.05 0.93
4 002368 太极股 份 3,044 93,176.84 0.89
5 600586 金晶科 技 19,800 91,674.00 0.87
6 600151 航天机 电 8,320 91,270.40 0.87
7 600729 重庆百 货 3,845 90,088.35 0.86
8 600180 瑞茂通 6,520 88,280.80 0.84
9 601002 晋亿实 业 8,762 83,414.24 0.79
10 600743 华远地 产 18,373 81,759.85 0.78
11 300043 星辉娱 乐 8,002 81,140.28 0.77
12 000028 国药一 致 1,206 80,681.40 0.77
13 000973 佛塑科 技 10,683 80,122.50 0.76
14 600874 创业环 保 9,848 80,064.24 0.76
15 601231 环旭电 子 7,400 79,254.00 0.75
16 600397 安源煤 业 15,282 78,855.12 0.75
17 600981 汇鸿集 团 9,282 78,804.18 0.75
18 000761 本钢板 材 14,500 78,010.00 0.74
19 600292 远达环 保 6,257 77,399.09 0.74
20 600195 中牧股 份 3,630 77,137.50 0.73
21 000587 金洲慈 航 5,109 76,021.92 0.72
22 600580 卧龙电 气 8,354 76,021.40 0.72
23 600664 哈药股 份 8,819 75,667.02 0.72
24 600872 中炬高 新 5,334 75,102.72 0.71
25 601001 大同煤 业 11,987 73,240.57 0.70 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 47 页 共 67 页
26 600551 时代出 版 3,500 71,120.00 0.68
27 600823 世茂股 份 10,111 70,979.22 0.67
28 603806 福斯特 1,510 69,867.70 0.66
29 002106 莱宝高 科 6,200 69,688.00 0.66
30 002327 富安娜 7,800 68,640.00 0.65
31 000418 小天鹅 Ａ 2,116 68,389.12 0.65
32 600757 长江传 媒 8,141 67,651.71 0.64
33 000543 皖能电 力 8,839 67,264.79 0.64
34 002029 七 匹 狼 6,558 66,957.18 0.64
35 002551 尚荣医 疗 3,353 66,758.23 0.63
36 600067 冠城大 通 9,300 66,588.00 0.63
37 600978 宜华生 活 6,202 66,051.30 0.63
38 002011 盾安环 境 6,926 65,935.52 0.63
39 300274 阳光电 源 6,120 64,504.80 0.61
40 002025 航天电 器 2,549 64,234.80 0.61
41 002681 奋达科 技 4,937 63,835.41 0.61
42 600736 苏州高 新 7,009 63,291.27 0.60
43 002261 拓维信 息 5,300 63,176.00 0.60
44 600270 外运发 展 3,770 62,355.80 0.59
45 002589 瑞康医 药 1,904 61,784.80 0.59
46 000089 深圳机 场 7,672 61,376.00 0.58
47 603188 亚邦股 份 3,436 61,366.96 0.58
48 600517 置信电 气 6,300 61,299.00 0.58
49 002221 东华能 源 4,944 61,256.16 0.58
50 600971 恒源煤 电 9,700 60,819.00 0.58
51 000970 中科三 环 4,400 58,740.00 0.56
52 600073 上海梅 林 5,066 58,005.70 0.55
53 002048 宁波华 翔 2,563 56,744.82 0.54
54 603567 珍宝岛 2,870 56,711.20 0.54
55 002050 三花智 控 5,123 56,557.92 0.54
56 603883 老百姓 1,208 56,353.20 0.54
57 000426 兴业矿 业 6,400 55,808.00 0.53
58 002317 众生药 业 4,500 55,575.00 0.53
59 600240 华业资 本 5,045 54,183.30 0.51
60 601000 唐山港 13,430 53,854.30 0.51
61 000877 天山股 份 7,624 53,749.20 0.51
62 600056 中国医 药 2,795 53,188.85 0.51
63 600801 华新水 泥 6,774 52,498.50 0.50
64 002128 露天煤 业 5,995 51,557.00 0.49 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 48 页 共 67 页
65 601886 江河集 团 4,800 51,120.00 0.49
66 600277 亿利洁 能 7,098 50,466.78 0.48
67 600894 广日股 份 3,658 50,004.86 0.48
68 000919 金陵药 业 3,690 49,925.70 0.47
69 000417 合肥百 货 5,700 49,191.00 0.47
70 002311 海大集 团 3,264 49,123.20 0.47
71 002573 清新环 境 2,800 48,916.00 0.46
72 600267 海正药 业 3,675 48,326.25 0.46
73 600143 金发科 技 6,200 48,236.00 0.46
74 600597 光明乳 业 3,677 48,021.62 0.46
75 002005 德豪润 达 8,300 47,725.00 0.45
76 002268 卫 士 通 1,494 46,941.48 0.45
77 000541 佛山照 明 4,757 46,808.88 0.44
78 603077 和邦生 物 9,100 46,592.00 0.44
79 600862 中航高 科 3,800 46,512.00 0.44
80 002701 奥瑞金 5,284 45,653.76 0.43
81 600388 龙净环 保 3,674 45,447.38 0.43
82 300159 新研股 份 3,300 44,814.00 0.43
83 002250 联化科 技 2,755 44,575.90 0.42
84 002004 华邦健 康 4,900 44,443.00 0.42
85 603198 迎驾贡 酒 2,059 44,371.45 0.42
86 600657 信达地 产 7,233 44,121.30 0.42
87 002244 滨江集 团 6,249 43,618.02 0.41
88 002396 星网锐 捷 2,200 43,340.00 0.41
89 600499 科达洁 能 5,703 43,114.68 0.41
90 002498 汉缆股 份 10,000 43,000.00 0.41
91 002392 北京利 尔 7,393 42,583.68 0.40
92 601016 节能风 电 4,800 42,480.00 0.40
93 002315 焦点科 技 700 42,203.00 0.40
94 600826 兰生股 份 1,521 41,553.72 0.39
95 600563 法拉电 子 1,130 41,437.10 0.39
96 600251 冠农股 份 5,100 41,361.00 0.39
97 000616 海航投 资 7,893 41,201.46 0.39
98 600220 江苏阳 光 9,454 41,030.36 0.39
99 300055 万邦达 2,496 40,884.48 0.39
100 002572 索菲亚 749 40,565.84 0.39
101 000969 安泰科 技 3,824 40,304.96 0.38
102 002332 仙琚制 药 3,111 40,038.57 0.38
103 600433 冠豪高 新 4,987 39,995.74 0.38 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 49 页 共 67 页
104 600521 华海药 业 1,815 39,984.45 0.38
105 603528 多伦科 技 600 39,210.00 0.37
106 002410 广联达 2,674 39,040.40 0.37
107 002325 洪涛股 份 4,800 38,448.00 0.37
108 600259 广晟有 色 900 38,241.00 0.36
109 000528 柳
工 5,200 38,012.00 0.36
110 002727 一心堂 1,793 38,011.60 0.36
111 300113 顺网科 技 1,406 37,807.34 0.36
112 600338 西藏珠 峰 1,300 37,674.00 0.36
113 600859 王府井 2,300 37,444.00 0.36
114 000600 建投能 源 4,200 37,296.00 0.35
115 600022 山东钢 铁 14,900 37,250.00 0.35
116 600831 广电网 络 2,829 36,946.74 0.35
117 600483 福能股 份 3,300 36,531.00 0.35
118 300001 特锐德 2,100 36,414.00 0.35
119 600017 日照港 8,900 36,045.00 0.34
120 601311 骆驼股 份 2,200 35,926.00 0.34
121 600300 维维股 份 5,277 35,250.36 0.33
122 000667 美好置业 9,500 35,055.00 0.33
123 600366 宁波韵 升 1,778 35,008.82 0.33
124 002271 东方雨 虹 1,600 34,704.00 0.33
125 600751 天海投 资 4,100 34,276.00 0.33
126 600835 上海机 电 1,751 34,179.52 0.32
127 601717 郑煤机 4,859 34,158.77 0.32
128 600765 中航重 机 2,383 34,148.39 0.32
129 600773 西藏城 投 2,828 33,738.04 0.32
130 000825 太钢不 锈 8,500 33,490.00 0.32
131 600825 新华传 媒 3,844 33,404.36 0.32
132 603868 飞科电 器 700 32,802.00 0.31
133 002242 九阳股 份 1,800 32,454.00 0.31
134 600059 古越龙 山 3,146 32,215.04 0.31
135 600094 大名城 3,578 31,844.20 0.30
136 000652 泰达股 份 5,684 31,375.68 0.30
137 600216 浙江医 药 2,465 31,256.20 0.30
138 002698 博实股 份 1,998 31,108.86 0.30
139 002078 太阳纸 业 4,641 31,001.88 0.29
140 300199 翰宇药 业 1,718 30,889.64 0.29
141 002191 劲嘉股 份 2,932 30,522.12 0.29
142 002371 七星电 子 1,135 30,191.00 0.29 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 50 页 共 67 页
143 600694 大商股 份 754 30,107.22 0.29
144 000681 视觉中 国 1,538 29,314.28 0.28
145 600673 东阳光 科 4,000 29,160.00 0.28
146 600881 亚泰集 团 5,326 29,133.22 0.28
147 002422 科伦药 业 1,800 29,016.00 0.28
148 600062 华润双 鹤 1,300 28,899.00 0.27
149 002266 浙富控 股 5,000 28,800.00 0.27
150 600496 精工钢 构 6,716 28,744.48 0.27
151 600064 南京高 科 1,716 28,743.00 0.27
152 000897 津滨发 展 6,662 28,513.36 0.27
153 300088 长信科 技 1,800 28,440.00 0.27
154 000050 深天马 Ａ 1,500 28,230.00 0.27
155 600879 航天电 子 1,826 27,828.24 0.26
156 600175 美都能 源 5,600 27,720.00 0.26
157 600312 平高电 气 1,766 27,584.92 0.26
158 600850 华东电 脑 1,139 27,541.02 0.26
159 600058 五矿发 展 1,800 27,414.00 0.26
160 002022 科华生 物 1,364 27,280.00 0.26
161 002123 梦网荣 信 1,800 27,000.00 0.26
162 600557 康缘药 业 1,576 26,681.68 0.25
163 002440 闰土股 份 1,588 25,947.92 0.25
164 000158 常山股 份 2,034 25,425.00 0.24
165 600755 厦门国 贸 3,015 24,723.00 0.23
166 000931 中 关 村 2,900 24,563.00 0.23
167 600600 青岛啤 酒 833 24,523.52 0.23
168 002657 中科金 财 568 24,514.88 0.23
169 300291 华录百 纳 1,100 24,508.00 0.23
170 600418 江淮汽 车 2,105 24,333.80 0.23
171 000830 鲁西化 工 4,352 24,327.68 0.23
172 600468 百利电 气 1,800 23,436.00 0.22
173 000552 靖远煤 电 6,167 23,372.93 0.22
174 000680 山推股 份 4,100 22,673.00 0.22
175 601929 吉视传 媒 5,300 22,207.00 0.21
176 002190 成飞集 成 674 21,554.52 0.20
177 002477 雏鹰农 牧 4,200 21,084.00 0.20
178 600183 生益科 技 1,911 21,021.00 0.20
179 300032 金龙机 电 1,273 20,482.57 0.19
180 300166 东方国 信 982 20,415.78 0.19
181 000690 宝新能 源 2,200 20,394.00 0.19 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 51 页 共 67 页
182 000049 德赛电 池 482 20,268.10 0.19
183 600395 盘江股 份 2,492 20,110.44 0.19
184 600596 新安股 份 1,900 19,456.00 0.18
185 600282 南钢股 份 6,131 19,006.10 0.18
186 600201 生物股 份 600 18,954.00 0.18
187 600805 悦达投 资 2,207 18,737.43 0.18
188 600750 江中药 业 607 18,707.74 0.18
189 000598 兴蓉环 境 3,241 18,668.16 0.18
190 002238 天威视 讯 1,270 18,605.50 0.18
191 600138 中青旅 864 18,118.08 0.17
192 002642 荣之联 901 18,110.10 0.17
193 000959 首钢股 份 2,600 17,212.00 0.16
194 600425 青松建 化 3,700 17,205.00 0.16
195 600655 豫园商 城 1,500 17,130.00 0.16
196 600717 天津港 1,688 17,015.04 0.16
197 600409 三友化 工 1,796 16,864.44 0.16
198 600970 中材国 际 2,300 16,307.00 0.15
199 601010 文峰股 份 3,100 16,306.00 0.15
200 000099 中信海 直 1,391 16,288.61 0.15
201 600525 长园集 团 1,164 16,237.80 0.15
202 002285 世联行 2,120 16,112.00 0.15
203 600053 九鼎投 资 346 15,936.76 0.15
204 002588 史丹利 1,400 15,890.00 0.15
205 002491 通鼎互 联 1,000 15,540.00 0.15
206 600549 厦门钨 业 700 15,414.00 0.15
207 002414 高德红 外 655 14,920.90 0.14
208 600161 天坛生 物 378 14,893.20 0.14
209 002595 豪迈科 技 699 14,713.95 0.14
210 600187 国中水 务 2,700 14,553.00 0.14
211 002646 青青稞 酒 735 14,148.75 0.13
212 600410 华胜天 成 1,300 14,131.00 0.13
213 600260 凯乐科 技 895 13,854.60 0.13
214 603589 口子窖 431 13,848.03 0.13
215 002354 天神娱 乐 200 13,832.00 0.13
216 601678 滨化股 份 1,887 13,756.23 0.13
217 000596 古井贡 酒 300 13,650.00 0.13
218 002505 大康农 业 3,800 13,452.00 0.13
219 000636 风华高 科 1,366 13,332.16 0.13
220 002416 爱施德 900 13,257.00 0.13 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 52 页 共 67 页
221 002640 跨境通 693 12,681.90 0.12
222 601012 隆基股 份 945 12,653.55 0.12
223 300039 上海凯 宝 1,221 12,490.83 0.12
224 600811 东方集 团 1,722 12,312.30 0.12
225 002437 誉衡药 业 1,475 12,198.25 0.12
226 600079 人福医 药 600 11,970.00 0.11
227 300273 和佳股 份 700 11,942.00 0.11
228 600851 海欣股 份 910 11,766.30 0.11
229 600869 智慧能 源 1,500 11,610.00 0.11
230 600537 亿晶光 电 1,496 11,115.28 0.11
231 002179 中航光 电 300 10,887.00 0.10
232 600298 安琪酵 母 600 10,692.00 0.10
233 300147 香雪制 药 813 10,487.70 0.10
234 002038 双鹭药 业 374 9,989.54 0.09
235 600628 新世界 700 9,891.00 0.09
236 600635 大众公 用 1,599 9,609.99 0.09
237 002249 大洋电 机 1,100 9,493.00 0.09
238 001696 宗申动 力 1,000 9,400.00 0.09
239 002223 鱼跃医 疗 300 9,306.00 0.09
240 600863 内蒙华 电 2,996 9,227.68 0.09
241 600307 酒钢宏 兴 3,300 9,009.00 0.09
242 000669 金鸿能 源 500 8,575.00 0.08
243 002407 多氟多 301 8,214.29 0.08
244 002161 远 望 谷 700 8,071.00 0.08
245 002281 光迅科 技 100 7,850.00 0.07
246 002384 东山精 密 400 7,844.00 0.07
247 002444 巨星科 技 500 7,800.00 0.07
248 601168 西部矿 业 975 7,634.25 0.07
249 600141 兴发集 团 500 7,605.00 0.07
250 000810 创维数 字 514 7,231.98 0.07
251 000869 张
裕Ａ 200 7,200.00 0.07
252 600351 亚宝药 业 700 6,916.00 0.07
253 002400 省广股 份 500 6,895.00 0.07
254 600748 上实发 展 840 6,879.60 0.07
255 603766 隆鑫通 用 300 6,234.00 0.06
256 000786 北新建 材 600 6,174.00 0.06
257 600169 太原重 工 1,500 6,045.00 0.06
258 002233 塔牌集 团 603 5,638.05 0.05
259 002463 沪电股 份 1,116 5,334.48 0.05 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 53 页 共 67 页
260 000581 威孚高 科 200 4,488.00 0.04
261 600160 巨化股 份 400 4,232.00 0.04
262 000960 锡业股 份 275 3,608.00 0.03
263 002479 富春环 保 217 3,215.94 0.03
264 600808 马钢股 份 1,113 3,149.79 0.03
265 002118 紫鑫药 业 412 2,966.40 0.03
266 601689 拓普集 团 85 2,500.70 0.02
267 002581 未名医 药 94 2,281.38 0.02
268 300026 红日药 业 400 2,172.00 0.02
269 002707 众信旅 游 100 1,555.00 0.01
270 000861 海印股 份 300 1,455.00 0.01
271 002503 搜于特 100 1,439.00 0.01
272 600884 杉杉股 份 100 1,408.00 0.01
273 600266 北京城 建 100 1,333.00 0.01
274 002375 亚厦股 份 100 1,058.00 0.01
275 600422 昆药集 团 70 945.70 0.01
276 600776 东方通 信 87 744.72 0.01
277 000926 福星股 份 51 649.74 0.01
278 000401 冀东水 泥 35 416.50 0.00
279 002544 杰赛科 技 14 393.96 0.00
280 000501 鄂武商 Ａ 19 370.88 0.00
281 600720 祁连山 41 334.97 0.00
282 600864 哈投股 份 9 102.78 0.00
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价 值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600335 国机汽 车 366,764.00 3.48
2 600750 江中药 业 350,307.00 3.33
3 600056 中国医 药 349,218.00 3.32
4 600240 华业资 本 339,575.00 3.23
5 000418 小天鹅 Ａ 334,172.00 3.17 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 54 页 共 67 页
6 600743 华远地 产 315,293.00 3.00
7 300274 阳光电 源 313,831.00 2.98
8 300043 星辉娱 乐 313,562.00 2.98
9 600282 南钢股 份 312,708.00 2.97
10 002589 瑞康医 药 304,676.00 2.89
11 600874 创业环 保 302,201.00 2.87
12 000543 皖能电 力 297,332.00 2.82
13 000552 靖远煤 电 295,608.00 2.81
14 600755 厦门国 贸 289,499.00 2.75
15 600664 哈药股 份 289,072.00 2.75
16 600079 人福医 药 288,608.00 2.74
17 002551 尚荣医 疗 288,038.00 2.74
18 000501 鄂武商 Ａ 287,013.00 2.73
19 002250 联化科 技 285,053.00 2.71
20 002078 太阳纸 业 281,196.00 2.67
21 600312 平高电 气 279,930.00 2.66
22 600409 三友化 工 277,841.00 2.64
23 601666 平煤股 份 276,875.64 2.63
24 002414 高德红 外 276,266.00 2.62
25 600736 苏州高 新 275,619.00 2.62
26 002050 三花智 控 275,520.00 2.62
27 600872 中炬高 新 273,722.00 2.60
28 002048 宁波华 翔 273,433.00 2.60
29 000636 风华高 科 273,359.00 2.60
30 000926 福星股 份 272,012.00 2.58
31 600978 宜华生 活 271,779.00 2.58
32 600183 生益科 技 271,406.00 2.58
33 002238 天威视 讯 269,978.00 2.56
34 600831 广电网 络 269,592.00 2.56
35 600748 上实发 展 269,070.00 2.56
36 000703 恒逸石 化 264,077.00 2.51
37 002384 东山精 密 261,175.00 2.48
38 002001 新 和 成 261,045.00 2.48
39 002179 中航光 电 260,927.00 2.48
40 600971 恒源煤 电 259,360.00 2.46
41 002317 众生药 业 257,983.00 2.45 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 55 页 共 67 页
42 603077 和邦生 物 257,829.00 2.45
43 000970 中科三 环 257,249.00 2.44
44 002242 九阳股 份 256,641.00 2.44
45 002244 滨江集 团 256,234.00 2.43
46 600823 世茂股 份 255,994.00 2.43
47 000417 合肥百 货 254,710.00 2.42
48 000030 富奥股 份 252,241.55 2.40
49 000969 安泰科 技 252,147.78 2.40
50 300182 捷成股 份 251,544.00 2.39
51 600835 上海机 电 251,397.00 2.39
52 600507 方大特 钢 250,738.00 2.38
53 002461 珠江啤 酒 250,692.00 2.38
54 600298 安琪酵 母 248,103.00 2.36
55 002327 富安娜 247,570.00 2.35
56 600510 黑牡丹 247,417.00 2.35
57 000726 鲁
泰Ａ 245,351.00 2.33
58 000786 北新建 材 243,881.00 2.32
59 002309 中利科 技 242,563.00 2.30
60 000810 创维数 字 242,455.00 2.30
61 000973 佛塑科 技 242,163.00 2.30
62 300001 特锐德 242,093.00 2.30
63 600521 华海药 业 241,862.00 2.30
64 600580 卧龙电 气 240,355.00 2.28
65 000997 新 大 陆 240,236.00 2.28
66 002004 华邦健 康 239,991.00 2.28
67 002221 东华能 源 239,311.00 2.27
68 002267 陕天然 气 238,658.00 2.27
69 600073 上海梅 林 238,478.00 2.27
70 002503 搜于特 237,947.00 2.26
71 002308 威创股 份 237,352.52 2.25
72 601000 唐山港 237,307.00 2.25
73 600729 重庆百 货 236,921.00 2.25
74 600699 均胜电 子 236,200.00 2.24
75 600270 外运发 展 234,267.00 2.23
76 002463 沪电股 份 233,675.00 2.22
77 600138 中青旅 233,558.06 2.22 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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78 600517 置信电 气 232,301.00 2.21
79 600426 华鲁恒 升 231,782.00 2.20
80 000830 鲁西化 工 231,696.00 2.20
81 600597 光明乳 业 231,533.00 2.20
82 600879 航天电 子 230,980.00 2.19
83 600277 亿利洁 能 230,441.00 2.19
84 600563 法拉电 子 227,652.00 2.16
85 600869 智慧能 源 227,307.00 2.16
86 300039 上海凯 宝 226,931.00 2.16
87 300199 翰宇药 业 226,383.00 2.15
88 600062 华润双 鹤 226,296.00 2.15
89 000028 国药一 致 225,012.00 2.14
90 002572 索菲亚 224,612.00 2.13
91 600993 马应龙 224,572.00 2.13
92 600216 浙江医 药 224,326.11 2.13
93 600201 生物股 份 223,865.00 2.13
94 600059 古越龙 山 222,620.00 2.11
95 601886 江河集 团 221,864.60 2.11
96 000877 天山股 份 221,737.00 2.11
97 002681 奋达科 技 221,452.00 2.10
98 600850 华东电 脑 220,652.80 2.10
99 600587 新华医 疗 220,477.00 2.09
100 000861 海印股 份 219,285.00 2.08
101 603567 珍宝岛 218,495.00 2.08
102 600757 长江传 媒 218,353.00 2.07
103 600586 金晶科 技 217,911.00 2.07
104 600894 广日股 份 217,733.00 2.07
105 600808 马钢股 份 216,978.00 2.06
106 002191 劲嘉股 份 216,844.00 2.06
107 002479 富春环 保 216,770.00 2.06
108 600717 天津港 215,329.00 2.05
109 600511 国药股 份 214,974.00 2.04
110 002573 清新环 境 214,811.00 2.04
111 600094 大名城 214,013.00 2.03
112 600416 湘电股 份 213,441.00 2.03
113 002311 海大集 团 213,337.00 2.03 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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114 002261 拓维信 息 212,634.00 2.02
115 600260 凯乐科 技 212,387.00 2.02
116 300113 顺网科 技 212,296.00 2.02
117 600458 时代新 材 212,201.00 2.02
118 002595 豪迈科 技 211,411.00 2.01
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600750 江中药 业 329,730.64 3.13
2 600282 南钢股 份 308,989.53 2.94
3 600056 中国医 药 303,527.27 2.88
4 000501 鄂武商 Ａ 297,092.13 2.82
5 600240 华业资 本 287,486.35 2.73
6 000703 恒逸石 化 281,729.35 2.68
7 601666 平煤股 份 276,453.62 2.63
8 600079 人福医 药 274,731.44 2.61
9 000418 小天鹅 Ａ 271,284.37 2.58
10 600409 三友化 工 269,667.36 2.56
11 000926 福星股 份 269,634.98 2.56
12 600755 厦门国 贸 268,035.45 2.55
13 000552 靖远煤 电 267,828.36 2.54
14 002384 东山精 密 266,627.84 2.53
15 000636 风华高 科 265,564.73 2.52
16 002078 太阳纸 业 265,389.13 2.52
17 600748 上实发 展 262,185.80 2.49
18 600183 生益科 技 261,483.02 2.48
19 600507 方大特 钢 260,202.95 2.47
20 002001 新 和 成 259,422.33 2.46
21 002414 高德红 外 259,028.34 2.46
22 600335 国机汽 车 257,060.04 2.44
23 600510 黑牡丹 254,648.53 2.42
24 002238 天威视 讯 254,449.88 2.42
25 300182 捷成股 份 251,441.00 2.39
26 000786 北新建 材 251,252.26 2.39
27 000726 鲁
泰Ａ 251,238.01 2.39 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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28 000030 富奥股 份 249,767.98 2.37
29 300274 阳光电 源 249,316.17 2.37
30 002589 瑞康医 药 248,063.38 2.36
31 600312 平高电 气 247,979.05 2.36
32 002461 珠江啤 酒 247,693.99 2.35
33 002179 中航光 电 246,594.69 2.34
34 002250 联化科 技 246,056.84 2.34
35 002503 搜于特 243,780.16 2.32
36 000997 新 大 陆 241,810.39 2.30
37 600298 安琪酵 母 241,697.29 2.30
38 600426 华鲁恒 升 241,622.81 2.30
39 600743 华远地 产 239,321.52 2.27
40 600699 均胜电 子 238,310.52 2.26
41 002308 威创股 份 234,904.51 2.23
42 002050 三花智 控 233,081.77 2.21
43 002267 陕天然 气 232,790.41 2.21
44 000543 皖能电 力 231,572.28 2.20
45 002479 富春环 保 230,072.70 2.19
46 600874 创业环 保 229,740.40 2.18
47 600416 湘电股 份 229,717.98 2.18
48 600831 广电网 络 228,068.33 2.17
49 000810 创维数 字 227,497.61 2.16
50 300043 星辉娱 乐 226,838.42 2.16
51 002242 九阳股 份 225,780.56 2.14
52 600993 马应龙 223,072.48 2.12
53 600587 新华医 疗 222,708.85 2.12
54 000861 海印股 份 221,904.10 2.11
55 002463 沪电股 份 221,494.50 2.10
56 600138 中青旅 221,020.89 2.10
57 002244 滨江集 团 219,880.60 2.09
58 300039 上海凯 宝 219,788.67 2.09
59 002048 宁波华 翔 218,253.48 2.07
60 603077 和邦生 物 217,291.17 2.06
61 600664 哈药股 份 216,358.23 2.06
62 600511 国药股 份 215,834.18 2.05
63 600808 马钢股 份 215,031.78 2.04
64 000830 鲁西化 工 214,953.43 2.04
65 002551 尚荣医 疗 213,394.44 2.03 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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66 600835 上海机 电 213,183.96 2.03
67 600869 智慧能 源 212,685.61 2.02
68 000417 合肥百 货 212,004.84 2.01
69 000969 安泰科 技 211,032.14 2.00
70 600201 生物股 份 210,820.24 2.00
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 71,399,003.59
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 62,308,909.46
注：8.4.1 项 “买 入金 额 ” 、8.4.2 项“ 卖出 金额 ” 及8.4.3 项 “买 入股 票成 本 ” 、 “ 卖出 股票 收
入” 均 按买 入或 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 被监管部门立 案调查， 或 在本报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.12.2
本基 金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,471.96
2 应收证 券清 算款 19,203.50
3 应收股 利 -
4 应收利 息 255.94
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 23,931.40
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 600151 航天机 电 91,270.40 0.87 重大事 项停牌
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 项之 间可 能存 在尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中金
中证
500A
15 684,700.86 10,000,000.00 97.37% 270,512.84 2.63%
中金
中证
500C
1 92.62 - - 92.62 100.00%
合计 16 641,912.84 10,000,000.00 97.37% 270,605.46 2.63%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
中金中 证
500A
99,289.54 0.97%
中金中证
500C
92.62 100.00%
合计 99,382.16 0.97%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
中金中 证500A 0~10
中金中证 500C 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
中金中 证500A -
中金中证 500C -
合计 -
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例 （%）
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有
资金
10,000,000.00 97.37 10,000,000.00 97.37
自基金 合同
生效之 日起
不少于 三年
基金管 理人 高级
管理人 员
85,143.75 0.83 - - -
基金经 理等 人员
- - - - -
基金管 理人 股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,085,143.75 98.19 10,000,000.00 97.37
-
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 中金中 证 500A 中金中 证 500C
基金合 同生 效日 （2016 年7 月 22 日 ） 基 金份
额总额
10,001,000.00 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
269,512.84 92.62
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
- -
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 10,270,512.84 92.62
注：报 告期 期间 基金 总申 购份额 含转 换入 份额 ；基 金总赎 回份 额含 转换 出份 额。 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期间 ， 基金 管理 人 经与基 金托 管人 协商 一致 ， 以 通讯 方式 组织 召开 了 基金份 额持 有人
大会， 由基 金份 额持 有人 对本基 金增 加C 类份 额、 调整管 理费 率、 调整 赎回 费率事 项进 行 审 议 。
2016 年 10 月 25 日至 11 月 24 日期 间， 参加 会议 的 基金份 额持 有人 对《 关于 修改中 金中 证
500 指 数增 强型 发起 式证 券投资 基金 基金 合同 及调 整赎回 费率 有关 事项 的议 案》 进行 了投 票表 决 。
2016 年11 月 25 日 ， 本 次 基金份 额持 有人 大会 在基 金托管 人授 权代 表监 督 、 上海通 力律 师事 务所
的 见 证下 进行 ， 北京 市方正 公 证处 对计 票 过程 及结果 进 行了 公证 。 根 据 投票表 决 结果 ，2016 年
11 月 25 日基 金份 额持 有 人大会 表决 通过 了《 关于 修改中 金中 证 500 指数 增 强型发 起式 证券 投资
基金基 金合 同及 调整 赎回 费率有 关事 项的 议案 》 ， 自 该日起 本次 基金 份额 持有 人大会 决议 生效 。
基 金 管 理 人 已 将 基 金 份 额 持 有 人 大 会 表 决 通 过 事 项 报 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 备 案 ， 并 在
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及公 司网站 发布 了相 关决 议生 效公告 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2016 年1 月6 日， 根据 中 金基金 股东 中 金 公司 股东 决定 ， 同 意黄 晓衡 先生 辞 去中金 基金 独立
董事职 务， 任 命 张龙 先生 为中金 基金 第一 届董 事会 独立董 事。
本报告 期内 ，公 司无 董事 长、法 定代 表人 、其 他高 级管理 人员 和执 行监 事变 动情况 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 内投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金的 审计 机 构为 毕马威 华 振会 计师 事 务所 （特殊 普 通合 伙 ） ， 该审 计机 构自 基 金合 同生
效日起 向本 基金 提供 审计 服务， 无改 聘情 况。 本基 金本报 告期 内应 支付 审计 费用50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内未 受到 任何 稽查 或处 罚。
中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 2 51,836,994.62 38.77% 37,908.22 38.77% -
华创证券 2 35,094,478.48 26.25% 25,665.84 26.25% -
中金公司 2 32,132,473.27 24.03% 23,498.93 24.03% -
长江证券 2 14,643,966.68 10.95% 10,709.28 10.95% -
注：1 、 本 基金 管理 人负 责 选择证 券经 营机 构 ， 租 用 其交易 单元 作为 本基 金的 交易单 元 。 基 金交 易
单元的 选择 标准 如下 ：
（1 ） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好 的 声誉 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能及时、全面 的向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化投资 组合模型
的能力 ；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的开展提供 良好的服
务和支 持。
2、基 金交 易单 元的 选择 程 序如下 ：
（1 ） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考 察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
（2 ） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中金公司 - - 9,000,000.00 100.00% - -
华创证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 金 中 证 500 指 数 增 强 型 发
起 式 证 券 投 资 基 金 合 同 生 效
公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/或 公司 网站
2016 年 7 月 23 日
2
关 于 中 金 中 证 500 指 数 增 强
型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 开 放
日常申 购 、 赎回 、 转换 及 定期
定额投 资业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/或 公司 网站
2016 年 9 月 27 日
3
关 于 以 通 讯 方 式 召 开 中 金 中
证 500 指 数 增 强 型 发 起 式 证
券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人
大会的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报 》 、 《证 券时
报》及/或 公司 网站
2016 年 10 月 20 日
4
关 于 以 通 讯 方 式 召 开 中 金 中
证 500 指 数 增 强 型 发 起 式 证
券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人
大会的 第一 次提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/或 公司 网站
2016 年 10 月 21 日
5
关 于 以 通 讯 方 式 召 开 中 金 中
证 500 指 数 增 强 型 发 起 式 证
券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人
大会的 第二 次提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/或 公司 网站
2016 年 10 月 24 日
6
中 金 中 证 500 指 数 增 强 型 发
起式证 券投 资基 金 2016 年第
3 季度 报告
《中国 证 券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/或 公司 网站
2016 年 10 月 26 日
7
关 于 中 金 中 证 500 指 数 增 强
型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金
份 额 持 有 人 大 会 决 议 生 效 的
公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/或 公司 网站
2016 年 11 月 26 日
8
关 于 新 增 中 国 中 投 证 券 有 限
责任公 司为 销售 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
2016 年 12 月 15 日 中金中证 500 指数基金 2016 年 年度报告
第 66 页 共 67 页
报》及/或 公司 网站
9
关 于 新 增 上 海 联 泰 资 产 管 理
有限公 司为 销售 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》及/或 公司 网站
2016 年 12 月 28 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监督 会批 准中 金 中证 500 指 数增 强型 发起 式证券 投资 基金 募集 的注 册文件
2 、 《中 金中 证500 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 基金合 同》
3 、 《中 金中 证500 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 托管协 议》
4 、关 于申 请募 集中 金中 证 500 指数 增强 型发 起式 证券投 资基 金之 法律 意见 书
5 、 《中 金中 证500 指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 招募说 明书 》及 其更 新
6 、基 金管 理人 业务 资格 批 复和营 业执 照
7 、基 金托 管人 业务 资格 批 复和营 业执 照
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放在 基金 管理 人和/ 或及 基金 托管 人住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者
可在合 理时 间内 取得 备查 文件的 复制 件或 复印 件。
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中金基金管理有限公司
2017 年 3 月31 日
