中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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中 加纯 债一 年定 期开 放债 券型 证券 投资 基金2016 年年 度报 告
2016 年12 月31日
基 金管 理人： 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 邮政储 蓄银 行股份 有限 公司
送 出日 期：2017 年03 月31 日
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§1
重要提 示及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年3月
15日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016 年01月01日起至12 月31日止。
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1.2
目录
§1
重要提示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ............................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托 管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标 、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务 指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8
§4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经 理情况 ....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 ............................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 ........................................................................... 13
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 说明 ............................................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 ........................................................... 15
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 ........................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 ....................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 ........................................................................... 16
§5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 ............................................................................... 17
5.2 托管人对报告 期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 ........... 17
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................... 17
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 ....................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................... 17
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表 ............................................................................................... 22
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 23
§8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合情 况 ............................................................................................................... 49
8.2.1 报告期末按行业分 类的境内股票投资组 合 ........................................................................... 49
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细 ................................... 49
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动 ........................................................................................... 49
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 ....................................................................................... 50
8.6 期末按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细 ............................... 50
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细 ................... 51
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 ................... 51
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细 ............................... 51
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ..................................................................... 51
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ..................................................................... 51
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人 信息 ............................................................................................................................. 52
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9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结 构 ................................................................................... 52
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 ....................................................................... 53
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况 ....................................... 53
§10 开放式基金份额 变动 ........................................................................................................................... 53
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 54
11.1 基金份额持有人大会 决议 ......................................................................................................... 54
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ......................................... 54
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................. 54
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 54
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ..................................................................................... 54
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ..................................................... 54
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................. 54
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 55
§12 影响投资者决策 的其 他重要信息 ....................................................................................................... 58
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 58
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 58
13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 58
13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 58
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§2
基金简 介
2.1 基金 基本情 况
基金名称 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
基金简称 中加纯债一年
基金主代码 000552
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年03月24日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,345,901,399.04份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加纯债一年A 中加纯债一年C
下属分级基金的交易代码 000552 000553
报告期末下属分级基金的份
额总额
2,938,955,033.30份 406,946,365.74份
2.2 基金 产品说 明
投资目标
在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超
越业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金的主要投资策略包括：期限配置策略、期限结
构策略、类属配置策略、证券选择策略、短期和中长
期的市场环境中的投资策略及资产支持证券等品种投
资策略，在严格控制风险的前提下，发掘和利用市场
失衡提供的投资机会，实现组合资产的增值。
业绩比较基准 一年期银行定期存款税后收益率+1.3%
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风
险品种，其预期风险与预期收益水平高于货币市场基
金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 中国邮政储蓄银行股份有
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限公司
信息披露负责
人
姓名 刘向途 田东辉
联系电话 400-00-95526 01068858113
电子邮箱 service@bobbns.com tiandonghui@psbc.com
客户服务电话 400-00-95526 95580
传真 010-66226080 010-68858120
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽
大街65号317室
北京市西城区金融大街3
号
办公地址
北京市西城区南纬路35号
综合办公楼
北京市西城区金融大街3
号A座
邮政编码 100050 100808
法定代表人 闫冰竹 李国华
2.4 信息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.bobbns.com
基金年度报告备置地点 基金管理人住所处、基金托管人住所处
2.5 其他 相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所（特殊
普通合伙）
中国北京东长安街1号东方广场
东2座办公楼8层
注册登记机构 中加基金管理有限公司
北京市西城区南纬路35 号综合办
公楼
§3
主要财 务指 标、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和 指标
中加纯债一年A
2016年 2015年 2014年03月24
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日-2014 年12月
31 日
本期已实现收益 143,908,485.10 66,119,070.22 11,532,586.78
本期利润 95,862,595.86 95,648,602.55 16,867,167.30
加权平均基金份额本期利润 0.0410 0.1675 0.0783
本期加权平均净值利润率 3.61% 14.97% 7.52%
本期基金份额净值增长率 4.78% 16.38% 7.80%
3.1.2 期末数 据和 指标 2016年末 2015年末 2014 年末
期末可供分配利润 181,591,985.03 68,105,117.14 11,532,586.78
期末可供分配基金份额利润 0.0618 0.1013 0.0536
期末基金资产净值 3,316,899,962.10 797,244,908.95 232,188,207.77
期末基金份额净值 1.129 1.185 1.078
3.1.3 累计期 末指 标 2016年末 2015年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 31.45% 25.46% 7.80%
3.1.4 期间数 据和 指标
中加纯债一年C
2016年 2015年
2014年03月24
日-2014 年12月
31 日
本期已实现收益 20,774,835.39 18,083,394.35 5,093,560.34
本期利润 14,292,395.00 27,138,885.72 7,594,570.57
加权平均基金份额本期利润 0.0412 0.1632 0.0752
本期加权平均净值利润率 3.64% 14.68% 7.22%
本期基金份额净值增长率 4.36% 15.95% 7.50%
3.1.5 期末数 据和 指标 2016年末 2015年末 2014 年末
期末可供分配利润 20,018,506.34 17,251,253.09 5,093,560.34
期末可供分配基金份额利润 0.0492 0.0932 0.0504
期末基金资产净值 454,126,809.96 217,946,394.46 108,620,371.79
期末基金份额净值 1.116 1.177 1.075
3.1.6 累计期 末指 标 2016年末 2015年末 2014 年末
基金份额累计净值增长率 30.08% 24.64% 7.50%
注：1 、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
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于所列 数字 ；
2 、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
(中加纯债一年A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -1.74% 0.15% 0.72% 0.01% -2.46% 0.14%
过去六个月 1.71% 0.12% 1.44% 0.01% 0.27% 0.11%
过去一年 4.78% 0.10% 2.89% 0.01% 1.89% 0.09%
自基金合同生效日起
至今（2014年03月24
日-2016 年12月31日）
31.45% 0.12% 10.14% 0.01% 21.31% 0.11%
阶段
(中加纯债一年C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -1.93% 0.15% 0.72% 0.01% -2.65% 0.14%
过去六个月 1.55% 0.12% 1.44% 0.01% 0.11% 0.11%
过去一年 4.36% 0.10% 2.89% 0.01% 1.47% 0.09%
自基金合同生效日起
至今（2014年03月24
日-2016 年12月31日）
30.08% 0.12% 10.14% 0.01% 19.94% 0.11%
注：本 基金 基金 合同 生效 日为2014 年3 月24 日。
3.2.2 自基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
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3.2.3 自基金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
中加纯债一年A 业绩比较基准
2014-03-24 2014-08-11 2015-01-06 2015-06-02 2015-10-27 2016-03-18 2016-08-08 2016-12-31
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
中加纯债一年C 业绩比较基准
2014-03-24 2014-08-11 2015-01-06 2015-06-02 2015-10-27 2016-03-18 2016-08-08 2016-12-31
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
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3.3 过去 三年基 金的 利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
(中加纯
债一年
A)
每10份基金份
额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 1.100
72,095,400
.64
1,889,300.
42
73,984,701.06
2015 年 0.620
13,238,465
.14
111,439.57 13,349,904.71
中加纯债一年A 业绩比较基准
2014 年 2015 年 2016 年
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
中加纯债一年C 业绩比较基准
2014 年 2015 年 2016 年
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
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合计 1.720
85,333,865
.78
2,000,739.
99
87,334,605.77
年度
(中加纯
债一年
C)
每10份基金份
额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 1.100
19,172,782
.66
1,196,744.
00
20,369,526.66
2015 年 0.620
6,033,258.
46
230,342.78 6,263,601.24
合计 1.720
25,206,041
.12
1,427,086.
78
26,633,127.90
§4
管理人 报告
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批银行
系试点中首家获批的基金公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股东分别为
北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 北京有色金属研究总院， 持股比例分别为62% 、
33%、5%。
报告期内， 本公司共管理十三只基金， 分别是中加货币市场基金 （基金代码： A类000331 ，
C类000332 ） 、 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(基金代码：A类000552 ，C 类
000553 ），中加纯债债券型证券投资基金（基金代码：A类000914）、中加改革红利灵
活配置混合型证券投资基金 （基金代码：001537） 、 中加心享灵活配置混合型证券投资
基金 （基金代码：A类002027 ，C类002533） 、 中加心安保本混合型证券投资基金 （基金
代码： 002440 ） 、 中加丰 润纯债债券型证券投资基金 （基金代码： A类002881 ， C类002882）、
中加丰尚纯债债券型证券投资基金 （基金代码：003155 ） 、 中加丰盈纯债债券型证券投
资基金 （基金代码：003428 ） 、 中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金 （基金代码：
A类003660 ，C类003661）、 中 加 丰 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 基 金 代 码 ：003445）、
中加丰裕纯债债券型证券投资基金 （基金代码;003673) 、 中加丰泽纯债债券型证 券投资
基金（基金代码：003417 ）。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从 说明
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理）期限 业年限
任职日期 离任日期
闫沛贤
投资研
究部副
总监兼
固定收
益部总
监、 本基
金基金
经理
2014 年03月
24日
－ 8
英国帝国理工大学金融学
硕士、伯明翰大学计算机
硕士学位。2008 年至2013
年曾任职于平安银行资金
交易部、北京银行资金交
易部，担任债券交易员。
2013年加入中加基金管理
有限公司，现任投资研究
部副总监兼固定收益部总
监、中加货币市场基金基
金经理（2013年10月21日
至今）、中加纯债一年定
期开放债券型证券投资基
金基金经理 （2014 年3月24
日至今）、中加纯债债券
型证券投资基金基金经理
（2014年12月17 日至今） 、
中加心享灵活配置混合型
证券投资基金基金经理
（2015年12月28 日至今） 、
中加丰泽纯债债券型证券
投资基金基金经理（2016
年12月19日至今）。
注：1 、任 职日 期说 明： 闫 沛贤的 任职 日期 以本 基金 基金合 同生 效为 准。
2 、离 任日 期说 明： 无。
3 、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》 的 相
关规定 。
4 、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中
加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着
诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保
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基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用基金资产， 无损害
基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度和控 制方 法
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司公平交
易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《中加基金管理有限公司公平交
易管理办法》 、 《中加基金管理有限公司异常交易管理办法》 ， 对公司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定。 公司通过事前控制、 事中控制、 事后控制的方法， 保
证各投资组合的公平交易， 防止不同组合之间的利益输送， 保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公平交 易制 度的执 行情 况
本基金交易过程中严 格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则， 同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。
同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持
续监控， 定期对组合间的同向交易分析。 本报告 期内基金管理人管理的所有投资组合间
不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统计分
析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性， 未出现异常
交易的情况。
4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现说 明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年国内经济运行在房地产和汽车消费的带动下整体平稳，全年GDP同比增长
6.7%。CPI在一季度升至2.3% 后在二、三季度回落，并在11月份再次升至2.3% 的年内高
点。PPI 在连续几年同比为负后， 在供给侧改革和国际大宗商品共同作用下于9月份转正
并迅速上涨至12月份的同比增长5.5%。 年末， 特朗普当选美国总统后通胀预期抬头， 美
联储加息预期带动美元走强， 使得人民币汇率面临贬值压力。 在外汇占款持续流出的背
景下，货币政策因受制于汇率、资产价格泡沫等因素，逐步偏紧。央行主要通过MLF、
逆回购投放流动性， 且 下 半 年 监 管 对 于 去 杠 杆 、 防 风 险 等 表 态 明 确 ， 资 金 面 前 松 后 紧 。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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对应债券收益率走势上， 年初走牛、 信用风险冲击下迅速调整、 年中风险偏好降低下以
超长债为代表收益率大幅降低， 年末又迅速以急速熊市收尾。 信用利差也相应的先压缩，
3月中-4月底急剧扩大，4 月底到7月大幅回落，8月到10月高等级信用利差开始走阔， 而
11月开始低等级信用 利 差 也 开 始 走 阔 。 整 体 而 言 ， 全 年 信 用 债 呈 现 短 端 表 现 差 于 长 端 ，
高等级表现差于低等级。具体分阶段来看：
年初，MLF利率下调、 降准预期带动资金面宽松的背景下，10年期国开债在2016年1
月13日触及3.00%。但随后债市在信贷大幅投放、大宗商品价格上涨、稳增长担忧的带
动下，叠加一季度末MPA 考核带来资金面的扰动，中长端收益率明显上行。进入4 月后，
央企铁物资违约引发 市 场 担 忧 ； 叠 加 经 济 回 升 担 忧、营改增摊薄非免税债券品种收益，
10年期国开债从2016年初的3.05%上升至3.45%。5月9日， 人民日报刊文， 权威人士发言
定调经济仍是"L"型走势，显著调整市场对经济基本面的预期；叠加市场对于违约担忧
的缓解带来5月行情的修复。 进入6月， 英国退欧公投点燃全球避险情绪， 国债收益率也
随之下行，特别是长久期品种。30 年期国债收益率在7 、8 间从3.55%下行至3.16%附近。
由于货基新规要求流动性较好的资产的占比要提升到10%以上， 短端收益率也快速下行。
央行8 月下旬央行重启14天逆回购、9月重启28天逆回购、MLF操作期限拉长；在央行货
币政策边际转紧的带动下， 银行间回购利率上行显著。 但国庆期间， 楼市限购限贷政策
频繁出台， 市场对于经济预期走弱叠加资产荒担忧带动10年期国债于10月21日降至2.64%
的全年低点。 10月下旬， 表外理财纳入MPA考核再次引发市场对监管去杠杆决心的担忧，
收益率小幅上行。11月9日，特朗普当选美国总统再次掀起全球风险偏好以及再通胀担
忧， 全球避险资产应声下跌风险资产上涨。11月下旬开始， 外汇贬值压力持续的情况下
外汇占款下降， 资金面压力陡增， 短端大幅上行带动长端利率急速调整， 债市开始出现
恐慌性 抛售，收益率快速上行，并进入大跌、赎回、负偏离、T跌停的负循环中。这期
间叠加国海代持事件导致市场情绪进一步恶化， 收益率进一步上行， 12月21日达到高点，
收益率曲线极度平坦化。 随后， 在监管出面协调代持事件、 央行投放流动性、 银行提高
对非银拆借之后， 市场逐步稳定， 并在年末估值需求、 报表需求等带动下， 最后几天收
益率有所下行。
报告期内， 基金密切跟踪经济走势、 市场预期、 资金面波动及相关政策变化， 及时
调整组合久期和券种 切 换 ， 严 格 甄 别 个 券 的 估 值 和 信 用 风 险 ， 择 机 交 易 提 升 组 合 净 值 ，
并基于资金面的变化，适时调整杠杆水平，以提高 组合收益。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截至报告期末， 中加纯债一年A基金资产净值为3316899962.10元， 本报告期基金份
额净值增长率为4.78%； 同期业绩比较基准收益率为2.89%。 截至报告期末， 中加纯债一
年C基金资产净值为454126806.96 元， 本报告期基金份额净值增长率为4.36%； 同期业绩
比较基准收益率为2.89%。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
我们预计2017年经济增长将比2016年有小幅下降。 目前由于企业补库存带动经济企
稳会持续到一、 二季度。 从三季度之后经济数据会有下行。 预计2017年房地产对于经济
的带动作用会明显下降， 包括房地产投资、 销售和相关消费。2017年小排量汽车购置税
优惠政府力度不及2016年， 预计占消费比重最大的汽车消费整体将低于2016年。 出口方
面预计特朗普的贸易保护政策将对我国的出口造成影响。 通胀方面预计2017年整体呈现
前高后低态势。CPI和PPI 的高点预计将出现在第一季度， 随后会有所回落。 农业供给侧
改革主要目的是避免农业补贴取消后粮食价格下降， 并非大幅提升粮价。 因此， 不会大
幅推升食品价格。PPI的中枢较2016年预计有所抬升，主要由于翘尾因素造成。2016年
上半年PPI整体较低。汇率方面，由于强势美元对于美国出口、制造业回流和财政扩张
都会带来负面影响美元升值趋势预计难以持续。 人民币贬值压力较2016年预计有所下降。
对于我国来讲， 资本流出压力有望较2016年下降。 金融去杠杆方面，2016年12 月的经济
工作会议提及货币政策稳健中性，把控货币闸门，且要处置一批金融风险点。2017年2
月3日， 央行统一上调7天、14天、28天逆回购10bp至2.35%、2.50%、2.65%。 与此同时，
将SLF 操作利率隔夜上调35bp 、7天和一个月上调10bp ， 分别至3.10%、3.35%、3.7% （上
调前为2.75%、3.25%、3.6% ） 。 梳理央行自2016 年8 月末以来的行动来看， 央行从量 （从
MPA 考核广义信贷增速， 并通过资本充足率这一关键指标严格控制广义信贷增速； 到表
外理财纳入广义信贷） 和价两方面促使金融机构去杠杆。 从债券配置需求看，2017年理
财增速比2016年整体上预计有下降， 但也不会看到负增长。 银行表内配置资金在房贷下
降的情况下可能会去配置利率债。 对于保险资金而言， 利率 债和高等级信用债的绝对收
益已具备一定的吸引力，预计对债市会有一定的支撑。
4.6 管理 人内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
在本报告期内， 为防范和化解经营风险， 确保基金投资的合法合规、 切实维护基金
份额持有人的最大利益， 基金管理人主要采取了如下监察稽核措施： 本基金管理人根据
《证券投资基金法》 等相关法律、 法规、 规章和公司管理制度， 由督察长、 监察稽核部
门定期与不定期的对基金的投资、 交易、 市场销售、 信息披露等方面进行事前、 事中或
事后的监督检查。 加强合规风险的事前控制， 认真履行依法监督检查职责， 促进基金运
作的合法合规性和风险管理水平的提高； 严格事前的监督审查和控制机制， 对基金募集、
市场营销、 受托资产的投资管理、 信息披露等方面均进行事先的合 法合规审查工作； 在
风控系统中设置投资合规参数， 对投资行为进行事中监控和预警； 根据业务发展情况开
展专项稽核， 通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。 除此之外， 公司 监察 稽核部
门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核， 确保业务流程的合法合规； 对公司员
工进行法律法规宣导并组织合规培训， 增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛
围。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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同时， 基金管理人还制定了具体严格的投资授权流程和权限； 设立专人负责信息披
露工作， 信息披露做到真实、 准确、 完整、 及时； 独立于各业务部门的内部监察人员日
常对公司经营、 基金运作及员工行为的合 规性进行定期和不定期检查， 发现问题及时督
促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。
4.7 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用 的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、 本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，
基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，
每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次期末可供
分配利润的50%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分
配方式是现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4） 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费， 而C类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同， 本基金同一类别的每一基金份额享有
同等分配权；
（5）截至2016年12月31日，本期已实现收益164683320.49 元，本期利润分配
94354227.72 元，计划2017 年1季度进行收益分配。
4.9 报告 期内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
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本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托管人 报告
5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 中国邮政储蓄银行股份有限公司 （以下称"本托管人"） 在中加纯债一
年定期开放债券型证券投资基金 （以下称"本基金" ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投
资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管 人对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投 资组合报告等
数据真实、准确和完整。
§6 审 计报 告
6.1 审计 报告基 本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第【1700904】号
6.2 审计 报告的 基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金全体
基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的第1页至第31页的中加纯债一年
定期开放债券型证券投资基金 ( 以下简称" 中 加纯
债基金") 财务报表， 包括2016年12月31日的资产
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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负债表，2016年度的利润表、所有者权益( 基金净
值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是中加纯债基金管理人
中加基金管理有限公司管理层的责任， 这种责任包
括：(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称" 中
国证监会") 和中国证 券投资基金业协会发布的有
关基金行业实务操作的规定编制财务报表， 并使其
实现公允反映；(2) 设 计、 执行和维护必要的内部
控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务 报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决 于注
册会计师的判断， 包括 对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有 效性发表意见。 审计工作还包 括评
价中加基金管理有限公司管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财 务报
表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 中加纯债基金财务报表在所有重大方面
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则
和在财务报表附注2中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制， 公允反映了中加纯债基金2016年12
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月31日的财务状况以及2016年度的经营成果及基
金净值变动情况。
注册 会计师的姓名 李砾 管祎铭
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层
审计报告日期 2017-03-24
§7 年 度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本期末
2016年12 月31日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 28,970,034.86 61,866.14
结算备付金
45,687,667.41 35,232,748.08
存出保证金
－ 8,609.88
交易性金融资产 7.4.7.2 4,302,613,681.00 1,679,268,523.00
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
4,302,613,681.00 1,679,268,523.00
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 － －
应收证券清算款
－ 36,928,642.26
应收利息 7.4.7.5 96,090,162.47 39,071,264.61
应收股利
－ －
应收申购款
－ －
递延所得税资产
－ －
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其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
4,473,361,545.74 1,790,571,653.97
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2016年12 月31日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
691,999,267.00 774,068,903.89
应付证券清算款
7,026,507.93 －
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
2,174,977.12 580,798.55
应付托管费
607,714.20 162,281.94
应付销售服务费
146,389.74 69,688.08
应付交易费用 7.4.7.7 35,635.54 26,311.33
应交税费
－ －
应付利息
65,282.15 193,366.77
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 279,000.00 279,000.00
负债合计
702,334,773.68 775,380,350.56
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 3,345,901,399.04 857,765,720.20
未分配利润 7.4.7.10 425,125,373.02 157,425,583.21
所有者权益合计
3,771,026,772.06 1,015,191,303.41
负债和所有者权益总计
4,473,361,545.74 1,790,571,653.97
注： 报 告截 止日2016 年12 月31 日 ， 基 金份 额净 值为1.127 元 ， 基 金份 额总 额3,345,901,399.04 份； 中
加纯债 一年A基 金份 额净 值 为1.129 元 ， 基金 份额 总额2,938,955,033.30 份 ； 中 加纯债 一年C基 金份 额
净值为1.116 元 ，基 金份 额 总额406,946,365.74 份。
7.2 利润 表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
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本报告期：2016年01月01 日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期
2016年01月01日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至
2015年12 月31日
一 、收 入
169,627,978.08 143,214,064.45
1.利息收入
213,729,574.73 79,470,312.52
其中：存款利息收入 7.4.7.11 898,967.39 426,849.57
债券利息收入
210,289,459.67 78,654,606.32
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
2,541,147.67 388,856.63
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
10,406,915.82 25,156,879.43
其中：股票投资收益 7.4.7.12 － －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 7.4.7.13 10,406,915.82 25,156,879.43
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益 7.4.7.14 － －
衍生工具收益 7.4.7.15 － －
股利收益 7.4.7.16 － －
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 -54,528,329.63 38,585,023.70
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“- ”号
填列）
7.4.7.18 19,817.16 1,848.80
减 ：二 、费用
59,472,987.22 20,426,576.18
1．管理人报酬
20,429,085.44 5,542,818.33
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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2．托管费
5,708,126.82 1,548,728.71
3．销售服务费
1,474,098.06 697,295.60
4．交易费用 7.4.7.19 45,000.87 26,073.32
5．利息支出
31,309,276.03 12,105,060.22
其中： 卖出回购金融资产支出
31,309,276.03 12,105,060.22
6．其他费用 7.4.7.20 507,400.00 506,600.00
三 、 利润 总额 （亏损 总额以 “-”
号 填列 ）
110,154,990.86 122,787,488.27
减：所得税费用
－ －
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
110,154,990.86 122,787,488.27
7.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表
会计主体：中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2016年01月01 日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年01 月01日至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
857,765,720.20
157,425,583
.21
1,015,191,303.41
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
110,154,990
.86
110,154,990.86
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
2,488,135,678.84
251,899,026
.67
2,740,034,705.51
其中：1.基金申购款 2,864,664,506.23
290,035,102
.45
3,154,699,608.68
2.基金赎回款 -376,528,827.39
-38,136,075
.78
-414,664,903.17
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-94,354,227
.72
-94,354,227.72
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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五、 期末所有者权益 （基金净
值）
3,345,901,399.04
425,125,373
.02
3,771,026,772.06
项 目
上年度可比期间2015 年01月01日至2015年12 月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
316,346,841.69
24,461,737.
87
340,808,579.56
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
122,787,488
.27
122,787,488.27
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
541,418,878.51
29,789,863.
02
571,208,741.53
其中：1.基金申购款 707,179,301.31
38,702,977.
57
745,882,278.88
2.基金赎回款 -165,760,422.80
-8,913,114.
55
-174,673,537.35
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-19,613,505
.95
-19,613,505.95
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
857,765,720.20
157,425,583
.21
1,015,191,303.41
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
陈昕
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
陈昕
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基 本情 况
中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金 (以下简称"本基金") 依据中国证券监督
管理委员会 (以下简称"中国证监会") 于2014年1月29日证监许可 [2014] 181 号《关于
核准中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由中加基金管理有
限公司 (以下简称"中加基金") 依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及配套规则和
《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 公开募集。 本基金为契约型开
放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金， 托管人为中国邮政储蓄银行股
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份有限公司 (以下简称"邮储银行") 。
本基金通过中加基金及北京银行股份有限公司 (以下简称"北京银行") 、 邮储银行、 宁
波银行股份有限公司、 杭州银行股份有限公司和南京银行股份有限公司等的代销网点公
开发售，募集期为2014年3月10日至2014年3月20日。本基金于2014年3月24日成立，成
立之日基金实收份额为316,346,841.69 份 (含利息转份额人民币56,957.20元) ，发行
价格为人民币1.00元。 该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出
具验资报告。
根据经中国证监会备案的 《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 和 《中
加纯债一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 的相关内容， 本基金根据认购费、
申购费、 销售服务费收取方式的不同， 将基金份额分为不同的类别。 在投资者认购 / 申
购时， 收取认购 / 申购费用， 但不从本类别基金资产中计提销售服 务费的， 称为A类基
金份额； 不收取认购 / 申购费用， 但从本类别基金资产中计提销售服务费的， 称为C 类
基金份额。 本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。 由于基金费用的不同， 本
基金A 类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告， 计算公式为计算
日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资者可自行选择
认购/ 申购的基金份额类别。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《中加纯债一年定期开放债券
型证券投资基金基金合同》 和 《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 》
的有关规定， 本基金的投资范围为国债、 央行票据、 政策性金融债、 地方政府债、 非政
策性金融债、 企业债 (含中小企业私募债) 、 公司债、 短期融资券、 中期票据、 次级债、
可分离交易可转债的纯债部分、 资产支持证券、 银行存款、 债券回购等固定收益类金融
工具， 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具 (但须符合
中国证监会的规定) 。 本基金可转债仅投资可分离交易可转债的纯债部分。 如法律法规
或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入
投资范围。
7.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、《中加纯债一年债券型证券投资基金基金合同》编制。
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7.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映 了本基金2016年12月31 日
的财务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的
实际编制期间系2016年1月1日至2016年12月31日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明 外 ，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他 单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投
资。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在发生
时计入当期损益；
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在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利 息， 应当确认为
当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收
益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资产转
移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
（转入方） ； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终
止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该
金融资产；本基金既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 ，
分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资
产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本 计价方法具体如下：
(1)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣除交
易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行期限
按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2)回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在实 际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
估值应符合基金合同、 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、
中国证监会[2008]38号公告 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 中
基协发[2014]24号《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定
收益品种的估值处理标准》 及其他法律、 法规、 行业协会自律规则的规定， 如法律法规
未做明确规定的， 参照证券投资基金的行业通行做法处理。 估值数据应依据合法的数据
来源独立取得。
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基本原则如下：
（1)对存在活跃市场的投资品种， 如估值日有市价的， 应采用市价确定公允价值。 估值
日无市价， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的， 应采用最近交易市价确定公允价值。 如估值日无市价， 且最近交易日
后经济环境发生了重大变化且证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 应参考
类似投资品种的 现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 有充足
证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的， 应对最近交易的市价进行调整， 确定
公允价值。
（2)对不存在活跃市场的投资品种， 应采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 运用估值技术得出的结果， 应反映估
值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。 采用估值技术确定公允价值时，
应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数， 并应通过定期校验， 确保估值
技术的有效性。
（3）有充足理由表明按以上估值原则仍不 能客观反映相关投资品种的公允价值的，资
产管理人应根据具体情况与托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的，同时本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ，
金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括
基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益／ （损失）
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得／ （损 失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算， 并于期末全额转
入"未分配利润／（累计亏损）"。
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7.4.4.9 收入/ （损失） 的确 认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定
期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入 按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持
证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5)债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息
及相关费用 的差额入账；
(6)公允价值变动收益/ （损失） 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠
计量的时候确认。
7.4.4.10 费用 的确认和 计量
(1)基金的管理费按前一日基金资产净值的0.68% 的年费率逐日计提；
(2)基金托管费按前一日基金资产净值的0.19%的年费率逐日计提；
(3)A类基金不收取销售服务费，C类基金的销售服务费按前一日的C类基金资产净值的
0.38% 的年费率逐日计提；
(4)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
1 ）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每
份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次期末可 供分
配利润的50%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或
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将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方
式是现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额
净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4）由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各
基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同， 本基金同一类别的每一基金份额 享有同
等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币 交易
无
7.4.4.13 分部 报告
无
7.4.4.14 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计
7.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
7.4.6 税项
根据财税[2004]78号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36号 《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营
改增试点金融 业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业
税。 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入免征营业税。 自2016年5月1日起， 金融
业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转
让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
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(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴20% 的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以内( 含
1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1 年(含1年)
的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1 年的，于2015年9月8日前暂减按25%
计入应纳税所得额， 自2015 年9月8日起， 暂免征收 个人所得税。 对基金持有的上市公司
限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起
计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50% 计入应纳税所得额。上述所得统一
适用20% 的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31 日
上年度末
2015年12月31日
活期存款 28,970,034.86 61,866.14
定期存款 － －
其中：存款期限1-3个月 － －
其他存款 － －
合计 28,970,034.86 61,866.14
7.4.7.2 交 易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016 年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 739,703,321.56 751,563,681.00 11,860,359.44
银行间市场 3,571,018,074.62 3,551,050,000.00 -19,968,074.62
合计 4,310,721,396.18 4,302,613,681.00 -8,107,715.18
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资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 4,310,721,396.18 4,302,613,681.00 -8,107,715.18
项目
上年度末2015 年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交
所黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 468,035,836.62 488,670,023.00 20,634,186.38
银行间市场 1,164,812,071.93 1,190,598,500.00 25,786,428.07
合计 1,632,847,908.55 1,679,268,523.00 46,420,614.45
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 1,632,847,908.55 1,679,268,523.00 46,420,614.45
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融资 产
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
应收活期存款利息 932.21 130.61
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 22,615.34 17,440.17
应收债券利息 96,066,614.92 39,053,689.54
应收买入返售证券利息 － －
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应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 － 4.29
合计 96,090,162.47 39,071,264.61
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
交易所市场应付交易费用 － －
银行间市场应付交易费用 35,635.54 26,311.33
合计 35,635.54 26,311.33
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 － －
预提费用 279,000.00 279,000.00
合计 279,000.00 279,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
(中加纯债一年A)
本期2016年01月01日至2016年12月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 672,588,205.33 672,588,205.33
本期申购 2,565,410,104.10 2,565,410,104.10
本期赎回（以“-”号填列） -299,043,276.13 -299,043,276.13
本期末 2,938,955,033.30 2,938,955,033.30
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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项目
(中加纯债一年C)
基金份额（份） 账面金额
上年度末 185,177,514.87 185,177,514.87
本期申购 299,254,402.13 299,254,402.13
本期赎回（以“-”号填列） -77,485,551.26 -77,485,551.26
本期末 406,946,365.74 406,946,365.74
注： 本 基金 设立时 ， A类 基 金收到 首次 募集 （ 不含 认购 费） 的 有效 净认购 金额 为人 民币215,291,197.51
元，折 合215,291,197.51 份A 类 基金 份额 ；募 集资 金 在募集 期间 产生 的利 息为 人民币29,842.96元，
折合29,842.96 份A类 基金 份额； 以上 收到 的实 收基 金共计215,321,040.47 人 民币元 ，折 合
215,321,040.47 份A 类基 金 份额。C类 基金 收到 首次 募 集（不 含认 购费 ）的 有效 净认购 金额 为人 民币
100,998,686.98 元 ， 折 合100,998,686.98 份C类 基金 份额 ； 募 集资 金在 募集 期 间产生 的利 息为 人民 币
27,114.24 元， 折合27,114.24 份C 类基 金份 额； 以上 收到的 实收 基金 共计 人民 币101,025,801.22 元，
折合101,025,801.22 份C 类 基金份 额。A类及C类 基金 收到的 实收 基金 合计 人民 币316,346,841.69 元，
分别折 合成A类和C类 基金 份额， 合计 折合316,346,841.69 份基 金份 额。
7.4.7.10 未 分 配利润
单位：人民币元
项目
(中加纯债一年A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 68,105,117.14 56,551,586.48 124,656,703.62
本期利润 143,908,485.10 -48,045,889.24 95,862,595.86
本期基金份额交易
产生的变动数
43,563,083.85 187,847,246.53 231,410,330.38
其中：基金申购款 49,007,783.97 213,268,828.60 262,276,612.57
基金赎回款 -5,444,700.12 -25,421,582.07 -30,866,282.19
本期已分配利润 -73,984,701.06 － -73,984,701.06
本期末 181,591,985.03 196,352,943.77 377,944,928.80
单位：人民币元
项目
(中加纯债一年C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 17,251,253.09 15,517,626.50 32,768,879.59
本期利润 20,774,835.39 -6,482,440.39 14,292,395.00
本期基金份额交易 2,361,944.52 18,126,751.77 20,488,696.29
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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产生的变动数
其中：基金申购款 3,111,346.12 24,647,143.76 27,758,489.88
基金赎回款 -749,401.60 -6,520,391.99 -7,269,793.59
本期已分配利润 -20,369,526.66 － -20,369,526.66
本期末 20,018,506.34 27,161,937.88 47,180,444.22
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
活期存款利息收入 75,693.43 27,171.62
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 714,487.64 398,312.91
其他 108,786.32 1,365.04
合计 898,967.39 426,849.57
注：其 他为 结算 保证 金利 息收入
7.4.7.12 股票 投资收益
7.4.7.12.1 股票投 资收 益项 目构成
注：本 基金 于2016 年1月1 日至2016 年12 月31日 止会 计期间 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债券 投资收益
7.4.7.13.1 债券投 资收 益项 目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
债券投资收益—— 买卖 债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
10,406,915.82 25,156,879.43
债券投资收益—— 赎回 差价 － －
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收入
债券投资收益—— 申购 差价
收入
－ －
合计 10,406,915.82 25,156,879.43
7.4.7.13.2 债券投 资收 益 —— 买 卖债券 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
4,095,442,139.10 1,526,929,189.90
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
3,976,221,414.45 1,468,877,842.49
减：应收利息总额 108,813,808.83 32,894,467.98
买卖债券差价收入 10,406,915.82 25,156,879.43
7.4.7.13.3 资产支 持证 券投 资收益
本基金于2016年1月1 日至2016年12月31日止会计期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金 属投资收 益
7.4.7.14.1 贵金属 投资 收益 项目构 成
本基金于2016年1月1日至2016年12月31日止会计期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生 工具收益
本基金于2016年1月1日至2016年12月31日止会计期间无衍生工具投资收益。
7.4.7.16 股利 收益
本基金于2016年1月1日至2016年12月31日止会计期间无股利收益。
7.4.7.17 公允 价值变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年01月01日至2016年
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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12月31日 12月31日
1.交易性金融资产 -54,528,329.63 38,585,023.70
——股票投资 － －
——债券投资 -54,528,329.63 38,585,023.70
——资产支持证券投资 － －
——基金投资 － －
——贵金属投资 － －
——其他 － －
2.衍生工具 － －
——权证投资 － －
3.其他 － －
合计 -54,528,329.63 38,585,023.70
7.4.7.18 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
基金赎回费收入 19,817.16 1,848.80
合计 19,817.16 1,848.80
7.4.7.19 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
交易所市场交易费用 825.87 1,831.82
银行间市场交易费用 44,175.00 24,241.50
合计 45,000.87 26,073.32
7.4.7.20 其他 费用
单位：人民币元
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项目
本期
2016 年01月01日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 400,000.00 400,000.00
上清所账户维护费 19,400.00 18,600.00
中债登账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 507,400.00 506,600.00
7.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.9 关联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机构
北京银行股份有限公司 （ “北京银行” ） 基金管理人的控股股东、基金销售机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司（“邮
储银行”）
基金托管人、基金销售机构
7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
注：本 基金 本报 告期 内未 通过关 联方 交易 单元 进行 交易。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015 年12
月31日
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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当期发生的基金应支
付的管理费
20,429,085.44 5,542,818.33
其中： 支付销售机构的
客户维护费
3,508,264.99 1,022,114.05
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.68% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.68%/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015 年12
月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
5,708,126.82 1,548,728.71
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.19% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.19%/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年01月01 日至2016年12月31日
中加纯债一年A 中加纯债一年C 合计
中加基金管理有限公
司
－ 100,323.59 100,323.59
北京银行股份有限公
司
－ 799,741.79 799,741.79
中国邮政储蓄银行股
份有限公司
－ 125,342.11 125,342.11
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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合计 - 1025407.49 1025407.49
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间2015 年01月01日至2015年12月31日
中加纯债一年A 中加纯债一年C 合计
中加基金管理有限公
司
10,894.49 10,894.49
北京银行股份有限公
司
－ 521,741.44 521,741.44
中国邮政储蓄银行股
份有限公司
－ 92,471.48 92,471.48
合计 - 625107.41 625107.41
注： 本 基金A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 。C 类基 金 份额的 销售 服务 费年 费率 为0.38% 。 本基 金销 售
服务费 将专 门用 于本 基金 的销售 与基 金份 额持 有人 服务。 销售 服务 费按 前一 日C类 基金 资产 净值 的
0.38% 年费 率计 提。 计算 方 法下：
H=E ×0.38%/ 当 年天 数
H 为C类 基金 份额 每日 应计 提的销 售服 务费
E 为C类 基金 份额 前一 日的 基金资 产净 值
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金于本会计期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单位：人民币元
项目
本期
2016年01月01日至2016 年
12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
中加纯债一
年A
中加纯债一
年C
中加纯债一
年A
中加纯债一
年C
基金合同生效日持有的基
金份额
39,999,100
.00
－
39,999,100
.00
－
期初持有的基金份额 － －
39,999,100
.00
－
期间申购/买入总份额 － － － －
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期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/卖出总份额 － －
39,999,100
.00
－
期末持有的基金份额 － － － －
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ － － －
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年01月01日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015 年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政储蓄
银行活期存款
28,970,034.86 75,693.43 61,866.14 27,171.62
注：本 年度 期末 余额 仅为 活期存 款， 利息 收入 为活 期存款 利息 收入 。
7.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
无
7.4.11 利润 分配 情况
7.4.11.1 利润 分配情况 —— 非货 币市场 基金
单位：人民币元
序号
中加
纯债
一年
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放
再投资形式
发放
利润分配
合计
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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A
1
2016-03
-30
2016
-03-
30(
场
内)
2016
-03-
30(
场
外)
1.100
72,095,400
.64
1,889,300.
42
73,984,701
.06
合计
1.100
72,095,400
.64
1,889,300.
42
73,984,701
.06
序号
中加
纯债
一年
C
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放
再投资形式
发放
利润分配
合计
1
2016-03
-30
2016
-03-
30(
场
内)
2016
-03-
30(
场
外)
1.100
19,172,782
.66
1,196,744.
00
20,369,526
.66
合计
1.100
19,172,782
.66
1,196,744.
00
20,369,526
.66
7.4.12 期末 （2016 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票
7.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
截至本报告年末， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人
民币221,999,267.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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称
011699893
16中材
水泥
SCP001
2017-01-05 100.46 500,000 50,230,000.00
101459055
14丹投
MTN001
2017-01-05 102.80 390,000 40,092,000.00
101562004
15镇江
文旅
MTN001
2017-01-05 104.35 355,000 37,044,250.00
101656002
16奇瑞
MTN001
2017-01-05 99.78 1,000,000 99,780,000.00
合计
2,245,000
227,146,250.0
0
7.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购
截至本报告期末2016 年12月31日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额人民币470000000元，将于2017 年1月3日到期。该类交易要求本基
金 在 回 购 期 内 持有 的 证券 交 易 所 交 易 的债 券 和/ 或 在 新 质 押 式回 购 下转 入 质 押 库 的债 券 ，
按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融 工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构
本基金为债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险
与预期收益水平高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金在日常经营
活动中面临的与这些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础
上，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。
本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 43 页 共 58 页
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和
出现同类风 险损失的可能性。 从定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资
产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量
化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资
证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风
险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国邮政储蓄银 行和信用风险较低
的股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金投资于信用类产品以
及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB以上 （含BBB） ， 在银 行间同业市场进行
交易前均对交易对手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 ；
在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估
来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信 用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期 信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31 日
上年度末
2015年12月31日
A-1 － 111,189,000.00
A-1以下 － －
未评级 471,723,000.00 165,792,500.00
合计 471,723,000.00 276,981,500.00
注： 根据 中国 人民 银行2006 年3月29日 发布 的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人 民银 行信用 评级 管理 指导
意见》 ，以 及2006 年11月21 日发 布的 《信 贷市 场和 银 行间定 期报 告债 券市 场信 用评级 规范 》等 文件
的有关 规定 ，短 期债 券信 用评级 等级 划分 为四 等六 级，符 号表 示为 ：A-1、A-2、A-3 、B 、C、D。每
一个信 用等 级均 不进 行微 调。
7.4.13.2.2 按长期 信用 评级 列示的 债券 投资
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 44 页 共 58 页
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31 日
上年度末
2015年12月31日
AAA 1,554,395,000.00 407,691,000.00
AAA以下 2,276,276,000.00 994,365,800.00
未评级 219,681.00 230,223.00
合计 3,830,890,681.00 1,402,287,023.00
注： 根据 中国 人民 银行2006 年3月29日 发布 的" 银发[2006]95 号" 文 《中 国人 民银 行信用 评级 管理 指导
意见》 ，以 及2006 年11月21 日发 布的 《信 贷市 场和 银 行间定 期报 告债 券市 场信 用评级 规范 》等 文件
的有关 规定 ，银 行间 债券 市场长 期债 券信 用等 级划 分为三 等九 级， 符号 表示为 ：AAA 、AA 、A、BBB 、
BB 、B 、CCC 、CC 、C。除AAA 级、CCC 级 以下 等级 外， 每一个 信用 等级 可用"+" 、"-"符 号进 行微 调， 表
示略高 或略 低于 本等 级， 但不包 括AAA+ 。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金为纯债型证券投资基金， 投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国债、
央行票据、 政策性金融债、 地方政府债、 企业债 （含中小企业私募债） 、 公司债、 短期
融资券、 中期票据、 次级债、 可分离交易可转债的纯债部分、 资产支持证券、 债券回购、
银行存款等固定收益 类 品 种 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 它 金 融 工 具 ，
但须符合中国证监会相关规定。期末除7.4.12列 示券种流通暂时受限制不能自由转让
外，其余均能及时变现。
7.4.13.3.1 金融资 产和 金融 负债的 到期 期限分 析
注：本 基金 所持 大部 分证 券为剩 余期 限较 短、 信誉 良好的 国债 、企 业债 及央 行票据 等， 除在 证券 交
易所的 债券 回购 交易 及返 售交易 ，其 余均 在银 行间 同业市 场交 易， 均能 够及 时变现 。
于2016 年12 月31 日， 除卖 出 回购金 融资 产款 余额 中有691,999,267.00 元将 在一 个 月内到 期且 计息(该
利息金 额不 重大)外 ， 本基 金所承 担的 其他 金融 负债 的合约 约定 到期 日均 为一 个月以 内且 不计 息 ， 可
赎回基 金份 额净 值( 所有 者 权益) 无固 定到 期日 且不 计 息，因 此账 面余 额约 为未 折现的 合约 到期 现金
流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 45 页 共 58 页
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于交易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。
本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率进行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
金额单位：人民币元
本期末2016 年
12 月31 日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
28,970,034
.86
－ － －
28,970,034
.86
结算备付金
45,687,667
.41
－ － －
45,687,667
.41
交易性金融资
产
877,133,00
0.00
3,332,428,
681.00
93,052,000
.00
－
4,302,613,
681.00
应收利息 － － －
96,090,162
.47
96,090,162
.47
资产总计
951,790,70
2.27
3,332,428,
681.00
93,052,000
.00
96,090,162
.47
4,473,361,
545.74
负债
卖出回购金融
资产款
691,999,26
7.00
－ － －
691,999,26
7.00
应付证券清算
款
－ － －
7,026,507.
93
7,026,507.
93
应付管理人报
酬
－ － －
2,174,977.
12
2,174,977.
12
应付托管费 － － － 607,714.20 607,714.20
应付销售服务
费
－ － － 146,389.74 146,389.74
应付交易费用 － － － 35,635.54 35,635.54
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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应付利息 － － － 65,282.15 65,282.15
预提费用 － － － 279,000.00 279,000.00
负债总计
691,999,26
7.00
－ －
10,335,506
.68
702,334,77
3.68
利率敏感度缺
口
259,791,43
5.27
3,332,428,
681.00
93,052,000
.00
85,754,655
.79
3,771,026,
772.06
上年度末2015
年12 月31 日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 61,866.14 － － － 61,866.14
结算备付金
35,232,748
.08
－ － －
35,232,748
.08
存出保证金 8,609.88 － － － 8,609.88
交易性金融资
产
417,927,50
0.00
1,054,368,
223.00
206,972,80
0.00
－
1,679,268,
523.00
应收证券清算
款
－ － －
36,928,642
.26
36,928,642
.26
应收利息 － － －
39,071,264
.61
39,071,264
.61
资产总计
453,230,72
4.10
1,054,368,
223.00
206,972,80
0.00
75,999,906
.87
1,790,571,
653.97
负债
卖出回购金融
资产款
774,068,90
3.89
－ － －
774,068,90
3.89
应付管理人报
酬
－ － － 580,798.55 580,798.55
应付托管费 － － － 162,281.94 162,281.94
应付销售服务
费
－ － － 69,688.08 69,688.08
应付交易费用 － － － 26,311.33 26,311.33
应付利息 － － － 193,366.77 193,366.77
其他负债 － － － 279,000.00 279,000.00
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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负债总计
774,068,90
3.89
－ －
1,311,446.
67
775,380,35
0.56
利率敏感度缺
口
-320,838,1
79.79
1,054,368,
223.00
206,972,80
0.00
74,688,460
.20
1,015,191,
303.41
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2016年12 月31日
上年度末
2015年12月31日
市场利率下降 25 个基点 22,610,260.39 8,654,863.39
市场利率上升 25 个基点 -22,610,260.39 -8,654,863.39
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 不 在 二 级 市 场 买 入 股 票 、
权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申购和新股增发， 同时本基金不参与可转换
债券投资，本基金无重大其他市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资
产- 股票投资
－ － － －
交易性金融资
产— 基金投资
－ － － －
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 48 页 共 58 页
交易性金融资
产- 债券投资
4,302,613,681
.00
114.10
1,679,268,523
.00
165.41
交易性金融资
产-贵金属投资
－ － － －
衍生金融资产
－权证投资
－ － － －
其他 － － － －
合计
4,302,613,681
.00
114.10
1,679,268,523
.00
165.41
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
无
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 金融工具公允价值计量的方法
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于
本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。 公允价值计量结果所属层次取决
于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。 三个层次输入值的定义
如下：
第一层次输入值：在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观 察输入值。
于2016 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中
无属于第一层级的余额， 属于第二层级的余额为人民币4,302,613,681.00元， 无属于第
三层级的余额。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在估计
公允价值时运用的主要方法和假设详见附注7.4.4和7.4.5。
本基金本期间持有的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 级 未 发 生 重 大 变 动 。
(2)其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值计量的金融资产和负 债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值之间无重大差异。
§8
投资组 合报 告
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 49 页 共 58 页
8.1 期末 基金资 产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 4,302,613,681.00 96.18
其中：债券 4,302,613,681.00 96.18
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 74,657,702.27 1.67
7 其他各项资产 96,090,162.47 2.15
8 合计 4,473,361,545.74 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
8.2 报告 期末按 行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报告 期内股 票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.5 期末 按债券 品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 219,681.00 0.01
其中：政策性金融债 219,681.00 0.01
4 企业债券 904,707,000.00 23.99
5 企业短期融资券 471,723,000.00 12.51
6 中期票据 2,925,964,000.00 77.59
7 可转债 － －
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 4,302,613,681.00 114.10
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.6 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 101660033
16晋焦煤
MTN001
3,000,000
309,390,000.0
0
8.20
2 101653010
16鞍钢集
MTN001
2,000,000
197,540,000.0
0
5.24
3 136386 16湘财信 1,700,000
167,705,000.0
0
4.45
4 101573009
15马鞍钢铁
MTN001
1,600,000
160,176,000.0
0
4.25
5 101662028
16江东控股
MTN001
1,500,000
149,625,000.0
0
3.97
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 51 页 共 58 页
8.7 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期末 本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报 告期末 本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本期 国债 期货投 资政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.3 本期 国债 期货投 资评 价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投 资组合 报告 附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本报告期内， 本基金未投资于股票， 相应的不存在投资的前十名股票超过基金合同规定
的备选股票库的情况。
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8.12.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 96,090,162.47
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 96,090,162.47
8.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
无
§9 基 金份 额持有 人信息
9.1 期末 基金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中加纯
债一年A
15,537 189,158.46
744,721,90
1.87
25.34%
2,194,233,
131.43
74.66%
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 53 页 共 58 页
中加纯
债一年C
4,923 82,662.27
14,014,104
.68
3.44%
392,932,26
1.06
96.56%
合计 20,460 163,533.79
758,736,00
6.55
22.68%
2,587,165,
392.49
77.32%
9.2 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中加纯债一
年A
700,107.98 0.020000%
中加纯债一
年C
1,166,259.14 0.290000%
合计 1,866,367.12 0.060000%
9.3 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中加纯债一年A -
中加纯债一年C -
合计 -
本基金基金经理持有本开放
式基金
中加纯债一年A -
中加纯债一年C -
合计 -
注：本 公司 高级 管理 人、 基金投 资研 究部 门负 责人 、本基 金基 金经 理未 持有 本基金 份额 。
§10 开放 式基金 份额变 动
单位：份
中加纯债一年A 中加纯债一年C
基金合同生效日(2014年03月24日)
基金份额总额
215,321,040.47 101,025,801.22
本报告期期初基金份额总额 672,588,205.33 185,177,514.87
本报告期基金总申购份额 2,565,410,104.10 299,254,402.13
减：本报告期基金总赎回份额 299,043,276.13 77,485,551.26
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 54 页 共 58 页
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 2,938,955,033.30 406,946,365.74
§11 重大 事件揭 示
11.1 基 金份额 持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：自2016 年5月17日起，因工作变动原因，霍
向辉先生不再担任中加基金管理有限公司督察长， 由刘向途先生自该日起担任公司督察
长一职。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 ：
本报告期内，基金托管人中国邮政储蓄银行托管业务部总经理变更为田东辉先生。
11.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投资 策略 的改 变
无.
11.5 为 基金进 行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为
70,000 元人民币。
11.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
11.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
招商证券 2 － － － －
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
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注：1. 公司 选择 提供 交易 单元的 券商 时， 考虑 以下 几方面 ：
（1） 基本 情况 ：公 司资 本 充足、 财务 指标 等符 合监 管要求 且经 营行 为规 范；
（2） 公司 治理 ：公 司治 理 完善， 内部 管理 规范 ，内 控制度 健全 ；
（3） 研究 服务 实力 。
2. 券商 及交 易单 元的 选择 流程如 下：
（1） 投 资研 究部 经集 体讨 论后遵 照 《 中加 基金 管理 有限公 司交 易单 元管 理办 法》 标 准填 写 《券 商选
择标准 评分 表》 ，并 据此 提出拟 选券 商名 单以 及相 应的席 位租 用安 排。 挑选 时应考 虑在 深沪 两个 市
场都租 用足 够多 的席 位以 保障交 易安 全， 并符 合监 管要求 ；
（2） 公司 执行 委员 会负 责 审批、 确定 券商 名单 及相 应的席 位租 用安 排；
（3） 券商 名单 及相 应的 席 位租用 安排 确定 后, 由监 察 稽核门 部负 责审 查相 关协 议内容 ，交 易室 负责
协调办 理正 式协 议签 署等 相关事 宜。
3. 投资 研究 部于 每年 第一 季度内 根据 《券 商选 择标 准评分 表》 对券 商进 行重 新评估 ，拟 定是 否需 要
新增、 续用 或取 消券 商、 调整相 应席 位安 排， 并报 公司执 行委 员会 审批 、确 定。
11.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占债券
成交总额比例
成交金额
占债券回购
成交总额比例
成交金额
占权证
成交总额比例
招商证券
101,667,48
4.94
－
108,474,42
9,000.00
－ － －
11.8 其 他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金2015年第四季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、证券日报、公
司网站
2016-01-22
2
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金开放申购、赎回业务
公告
公司网站 2016-03-21
3
中加基金管理有限公司关于增加
深圳市新兰德证券投资咨询有限
公司为旗下基金代销机构的公告
公司网站 2016-03-25
4
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金2015 年年度报告
公司网站 2016-03-28
5 中加纯债一年定期开放债券型证 中国证券报、 上海证券报、 2016-03-28
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 56 页 共 58 页
券投资基金2015年年度报告摘要 证券时报、证券日报、公
司网站
6
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金分红公告
公司网站 2016-03-29
7
中加基金管理有限公司关于增加
珠海盈米财富管理有限公司为旗
下基金代销机构的公告
公司网站 2016-04-15
8
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金2016 年第1季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、证券日报、公
司网站
2016-04-21
9
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金招募说明书(更新)
公司网站 2016-05-10
10
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金招募说明书(更新)摘
要
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、证券日报、公
司网站
2016-05-10
11
中加基金管理有限公司关于北京
增财基金销售有限公司终止代理
销售旗下部分开放式基金的公告
公司网站 2016-05-19
12
中加基金管理有限公司关于调整
旗下开放式基金申购金额下限的
公告
公司网站 2016-05-25
13
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金2016 年第2季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、证券日报、公
司网站
2016-07-20
14
关于增加申万宏源西部证券为旗
下基金代销机构的公告
公司网站 2016-07-27
15
关于增加申万宏源证券为旗下基
金代销机构的公告
公司网站 2016-07-27
16
中加基金管理有限公司关于增加
北京晟视天下投资管理有限公司
为旗下基金代销机构的公告
公司网站 2016-08-03
17
中加基金管理有限公司关于增加
北京微动利投资管理有限公司为
公司网站 2016-08-03
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 57 页 共 58 页
旗下基金代销机构的公告
18
中加基金管理有限公司关于增加
南京苏宁基金销售有限公司为旗
下基金代销机构的公告
公司网站 2016-08-03
19
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金2016 年半年度报告
公司网站 2016-08-25
20
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金2016年半年度报告摘
要
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、证券日报、公
司网站
2016-08-25
21
中加基金管理有限公司关于增加
大泰金石投资管理有限公司为旗
下基金代销机构的公告
公司网站 2016-08-30
22
中加基金管理有限公司关于增加
北京恒天明泽基金销售有限公司
为旗下基金代销机构的公告
公司网站 2016-09-14
23
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金2016 年第3季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、证券日报、公
司网站
2016-10-26
24
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金招募说明书（更新）
公司网站 2016-11-04
25
中加纯债一年定期开放债券型证
券投资基金招募说明书（更新）
摘要
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、证券日报、公
司网站
2016-11-04
26
中加基金管理有限公司关于增加
上海万得投资顾问有限公司为旗
下基金代销机构的公告
公司网站 2016-11-04
27
中加基金管理有限公司关于增加
上海基煜基金销售有限公司为旗
下基金代销机构的公告
公司网站 2016-11-04
28
中加基金管理有限公司关于增加
泰诚财富基金销售（大连）有限
公司为旗下基金代销机构的公告
公司网站 2016-11-08
29 中加基金管理有限公司关于增加 公司网站 2016-12-20
中加纯 债一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2016 年 年度报 告
第 58 页 共 58 页
平安证券股份有限公司为旗下基
金代销机构的公告
30
中加基金管理有限公司关于参加
平安证券股份有限公司费率优惠
的公告
公司网站 2016-12-20
§12 影响 投资者 决策的 其他 重要信 息
无
§13 备查 文件目 录
13.1 备 查文件 目录
1、中国证监会批准中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金设立的文件
2、《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》
3、《中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金托管协议》
4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.2 存 放地点
基金管理人、基金托管人住所处。
13.3 查 阅方式
基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35 号综合办公楼
基金托管人地址：北京市西城区金融街3号A座
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司
客服电话：400-00-95526 （免长途费）
基金管理人网址：www.bobbns.com
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 七年三 月三 十一日
