中海 上证 50 指 数增 强型 证券 投资 基金
2016 年年 度报 告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管理 人：中海 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 工商银行 股份有限 公司
送出日期 ：2017 年 3 月 31 日
中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的 董事会 、董 事保证 本报 告所载 资料 不存在 虚假 记载、 误导 性陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司( 以下简称“ 工商银行”) 根据本基金合同规定，于
2017 年 3 月 24 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩并不 代表 其未来 表现 。投资 有风 险，投 资者 在作出 投资 决策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 2016 年 12 月 31 日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中海上证 50 指数增强
基金主代码 399001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 3 月25 日
基金管理人 中海基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 129,175,928.32 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型基金，在被动跟踪标的指数
的基础上，加入增强型的积极手段，力争控制本基金
净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的
绝对值不超过 0.5%，年 跟踪误差不超过 7.75%。在控
制基金组合跟踪误差的前提下力争取得高于业绩基准
的稳定收益，追求长期的资本增值。
投资策略 本基金将采用 “指数化投资为主、 主动增强投资为辅”
的投资策略，在完全复制标的指数的基础上有限度地
调整个股，从而最大限度降低由于交易成本等因素造
成的股票投资组合相对于标的指数的偏离，并力求投
资收益能够有效跟踪并适度超越标的指数。
1 、资产配置 策略
为实现有效跟踪标的指数并力争超越标的指数的投资
目标，本基金投资于股票资产占基金资产的比例不低
于 90% ，投资 于上证 50 指 数成份股、备选成份股的资
产占基金资产的比例不低于 80% 。 本 基金将采用完全复
制为主，增强投资为辅的方式，按标的指数的成份股
权重构建被动组合，同时辅以主动增强投资，对基金
投资组合进行适当调整， 力争本基金投资目标的实现。
2 、股票投资 策略
本基金被动投资组合采用完全复制方法进行构建，对
于法律法规规定不能投资的股票将选择其它品种予以
替代。主动投资主要采用自上而下与自下而上相结合
的方法， 依据宏微观研究与个股研究， 在上证 50 指数
中配置有正超额收益预期的成份股；同时，根据研究
员的研究成果， 适当的选择部分上证 50 指数成份股 以
外的股票作为增强股票库，构建主动型投资组合。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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3 、债券投资 策略
本基金将根据国际与国内宏微观经济形势、债券市场
资金状况以及市场利率走势来预测债券市场利率变化
趋势，并对各债券品种收益率、流动性、信用风险和
久期等进行综合分析，评定各债券品种的投资价值，
同时着重考虑基金的流动性管理需要，主要选取到期
日在一年以内的政府债券进行配置。
4 、投资组合 调整策略
本基金为指数增强型基金，基金所构建的指数化投资
组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相
应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比
例限制、申购赎回变动情况、新股增发等因素，对基
金投资组合进行适时调整，以保证基金份额净值增长
率与业绩比较基准的跟踪偏离度和跟踪误差最优化。
业绩比较基准 上证 50 指数×95%+一年 期银行定期存款利率（税后）
×5%
风险收益特征 本基金属指数增强型证券投资基金，为证券投资基金
中的较高风险较高预期收益品种。
2.3 基金管理人和 基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中海基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 王莉 郭明
联系电话 021-38429808 010-66105773
电子邮箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.zhfund.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及30
层
中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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§3 主要财务指标 、基金净 值表现及 利润分配 情况
3.1 主要会计数据 和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -9,595,714.04 83,960,703.89 -214,473.15
本期利润 -9,588,295.79 754,037.02 86,515,193.47
加权平均基金份额本期利润 -0.0655 0.0035 0.3475
本期基金份额净值增长率 -5.64% -2.28% 62.75%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0560 0.0090 -0.3628
期末基金资产净值 125,388,991.48 160,126,741.77 290,199,991.62
期末基金份额净值 0.971 1.029 1.053
注 1 ：以上 所述基 金业 绩指标 不包 括持有 人认 购或交 易基 金的各 项费 用（例 如， 开放式 基 金 的 申
购、赎回费等） ，计入费 用后实际收益水平要低于所列数字。
注 2:本期已 实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益率 的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 3.08% 0.72% 4.81% 0.71% -1.73% 0.01%
过去六个月 6.12% 0.73% 7.40% 0.71% -1.28% 0.02%
过去一年 -5.64% 1.25% -5.09% 1.21% -0.55% 0.04%
过去三年 50.08% 1.73% 43.88% 1.74% 6.20% -0.01%
过去五年 40.93% 1.59% 41.02% 1.59% -0.09% 0.00%
自基金合同
生效起至今
-2.90% 1.53% 1.76% 1.53% -4.66% 0.00%
注 1 ：“自基 金合同生效起至今”指 2010 年3 月25 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日。
注 2 ： 本基金 的业绩比较基准为上证 50 指数*95%+一年期银行定期存款利率 （税后）*5%， 由于本
基金为上证 50 指数增强基 金，指数化投资比例最高为 95% ，因 此我们选取上证 50 指数 作为计算
业绩基准 指数 的基础 指数 。本基 金投 资股票 的比 例为 90%-95% ，在 一般市 场 状况 下， 本 基金股票
投资比例保持在 95% 左右 ， 日常现金或 者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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我们根 据本 基金在 一般 市场状 况下 的资产 配置 比例来 确定 本基金 业绩 基准指 数加 权的权 重 ， 以 使
业 绩比 较更加 合理 。本基 金业 绩基准 指数 每日按 照 95% 、5% 的 比例 对基础 指数 和一年期银 行 定 期
存款利率（税后）进行再平衡，然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比 较
3.2.3 过去五年基金每年 净值增长率 及其与同期 业绩比较基 准收益率的 比较 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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3.3 过去三年基金 的利润分 配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金 份额
分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
注：本基金在过去三年未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及 基金经理 情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经 验
基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立 以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格
履行基 金管 理人的 责任 和义务 ，依 靠强大 的投 研团队 、规 范的业 务管 理模式 、严 密科学 的 风 险 管
理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2016 年 12 月
31 日，共管 理证券投资基金 33 只。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
彭海平
本基金
基金经
理、 中海
中证高
铁产业
指数分
级证券
投资基
金基金
经理、 中
海优势
精选灵
活配置
混合型
证券投
资基金
基金经
理、 中海
量化策
略混合
型证券
投资基
金基金
经理
2013 年 1 月 8
日
- 6 年
彭海平先生， 中国科学
技术大学概率论与数
理统计专业硕士。2009
年 7 月进入本公司工
作， 历 任金融工程助理
分析师、 金融工程分析
师、 金融工程分析师兼
基金经理助理。2013
年1 月至今任 中海上证
50 指数增强型证券投
资基金基金经理，2015
年7 月至今任 中海中证
高铁产业指数分级证
券投资基金基金经理，
2016 年 4 月 至今任中
海优势精选灵活配置
混合型证券投资基金
基金经理，2016 年 12
月至今任中海量化策
略混合型证券投资基
金基金经理。
注 1 ：上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
注 2 ：证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告 期内本基 金运作 遵 规守信情 况的说明
基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、
《基金 合同 》的规 定， 勤勉尽 责地 为基金 份额 持有人 谋求 利益， 不存 在损害 基金 份额持 有 人 利 益
的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。
4.3 管理人对报告 期内公平 交易情况 的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公 司 2013 年修 订了《中海基金公平中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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交易管理办法》 ， 从投研决策内部控制、 交易执行内部控制、 行为监控和分析评估、 监察稽核和信
息披露 等方 面对股 票、 债券、 可转 债的一 级市 场申购 、二 级市场 交易 等投资 管理 活动进 行 全 程 公
平交易管理。
投 研决 策内部 控制 方面 ： （1 ）公 司研究 平台 共享， 基金 经理和 专户 投资经 理通 过研究 平 台 平
等获取 研究 信息。 （2 ） 公司建 立投 资组合 投资 信息的 管理 及保密 制度 ，除分 管投 资副总 及投 资 总
监因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
交易执行内部控制方面：(1) 对于债券 一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行
的交易 ，各 投资组 合经 理根据 研究 报告独 立确 定申购 价格 和数量 ，在 获配额 度确 定后， 根 据 公 司
制度规 定应 遵循公 平原 则对获 配额 度进行 分配 ，按照 价格 优先的 原则 进行分 配， 如果申 购 价 格 相
同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配，如有特殊情况，制度规定需书面留痕。
（2 ） 投资交易指令统一通过交易室下达， 通过启用公平交易模块， 力求保证时间优先、 价格优先、
比例分 配、 综合平 衡交 易原则 得以 落实。 （3 ） 根据公 司制 度，通 过系 统禁止 公司 组合之 间（ 除 指
数被动 投资 组合外 ）的 同日反 向交 易。 （4 ） 债 券场外 交易 ，交易 部在 银行间 市场 上公平 公正 地 进
行询价 ，并 由风控 稽核 部对询 价收 益率偏 离、 交易对 手及 交易方 式进 行事前 审核。 （5）在 特殊 情
况下， 投资 组合因 合规 性或应 对大 额赎回 等原 因需要 进行 特定交 易时 ，由投 资组 合经理 发 起 暂 停
投资风 控阀 值的流 程， 在获得 相关 审批后 ，由 风控稽 核部 暂时关 闭投 资风控 系统 的特定 阀 值 。 完
成该交易后，风控稽核部立即启动暂停的投资风控阀值。
行为监控和分析评估方面： （1 ） 公司 每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、
反向及异常交易分析。 （ 2 ）公司对所 有组合在 2016 年全年日内 、3 日、5 日 同向交易数据进行 了
采集， 并进行两两比对， 对于相关采集样本进行了 95% 置信 区间， 假设溢价率为 0 的 T 分布检 验。
（3 ） 对于不同时间期间的同组合反向交易及公司制度规定的异常交易， 公司根据交易价格、 交易
频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
2016 年全年 ， 公司遵循 《中海基金公平交易管理办法》 相关要求， 整体上贯彻执行制度约定，
加强了对投资组合公平交易的事后分析，
（1 ） 对于两两组合的同向交易， 我们从日内、3 日、5 日三个时间区间进行假设价差为零，T
分布的 检验 ，对于 未通 过假设 检验 的情况 ，公 司结合 比较 两两组 合间 的交易 占优 比、采 集 的 样 本
数量是 否达 到一定 水平 从而具 有统 计学意 义、 模拟利 益输 送金额 的绝 对值、 模拟 利益输 送 金 额 占
组合资 产平 均净值 的比 例、模 拟利 益的贡 献率 占组合 收益 率的比 例、 两两组 合的 持仓相 似 度 及 两
两组合收益率差的比较等多方面进行综合比较。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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（2 ） 对于两两组合的反向交易， 公司采集同一组合对同一投资品种 3 日内反向交易； 两两组
合对同一投资品种 3 日 内反向交易；并结合市场该投资品种的总成交量进行综合分析。
（3 ）对于公 司制度规定的异常交易，相关组合经理均根据制度要求提交审批单并书面留痕。
综合而言 ，本 公司通 过事 前的制 度规 范、事 中的 监控和 事后 的分析 评估 ，执行 了公 平交易制
度，公 平对 待了旗 下各 投资组 合。 本报告 期内 ，未发 现组 合存在 有可 能导致 重大 不公平交易 和利
益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告期 内， 所有投 资组 合参与 的交 易所公 开竞 价同日 反向 交易成 交较 少的单 边交 易量不存
在超过该证券当日成交量的 5%的情 况， 对于一级市场证券申购、 二级市场证券交易中出现的可能
导致不 公平 交易和 利益 输送的 重大 异常交 易情 况，风 控稽 核部均 根据 制度规 定要 求组合 经 理 提 供
相关情况说明予以留痕。
4.4 管理人对报告 期内基金 的投资策 略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作 分析
2016 年宏观 经济表现平稳， 经济增长速度略有降低。 年初时宽松的货币与信贷投放成为市场
关注的焦点，二季度时权威人士对经济 L 型走 势的定调使投资者对中短期宏观经济的预期趋于一
致，传 统经 济中产 能过 剩行业 的供 给侧改 革开 始实质 推进 ，三季 度政 府经济 稳定 政策力 度 加 大 ，
经济数据回升趋势明显，一直延续到年底。全年 CPI 数据 上涨趋势不明显，PPI 数据回升趋势明
显。
美联储延 续加 息过程 ，英 国脱欧 和美 国大选 结果 成为黑 天鹅 事件。 人民 币对美 元处 于贬值趋
势。
股票方面 ，年 初时出 现汇 率贬值 预期 ，市场 整体 性调整 。同 时熔断 机制 加剧了 市场 的恐慌情
绪。之 后周 期品与 大宗 商品价 格的 上涨推 动周 期股领 涨市 场，代 表新 兴产业 方向 的新能源汽 车、
新材料、半导体等产业震荡上行，临近年底，流动性紧张使得市场整体出现调整。
上证 50 指数 增强基金主要以跟踪指数为目标，适当超配了证券板块。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至 2016 年12 月 31 日， 本基金份额净值 0.971 元( 累计净值0.971 元) 。 报告期内本基金净
值增长率为-5.64% ，低于 业绩比较基准 0.55 个百 分点。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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4.5 管理人对宏观 经济、证 券市场及 行业走势 的简要展 望
展望 2017 年 ， 预计宏观经济将继续在底部徘徊。 物价水平将有所回升。 政策方面， 将继续关
注稳增 长和 供给侧 改革 的效果 以及 央行货 币政 策推动 金融 市场去 杠杆 的节奏 和力 度。美 国 的 复 苏
速度以 及美 国总统 换届 选举后 全球 经济政 策的 变化将 对全 球经济 格局 产生重 要影 响。股 票 方 面 ，
经济复苏的进程，物价表现以及政府政策导向的变化将影响市场整体走势和风格变化。
4.6 管理人对报告 期内基金 估值程序 等事项的 说明
本基金管 理人 按照企 业会 计准则 、中 国证监 会相 关规定 和基 金合同 关于 估值的 约定 ，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管 理人 设有估 值委 员会， 公司 分管运 营副 总担任 估值 委员会 主任 委员， 其他 委员有风
险控制 总监 、监察 稽核 负责人 、基 金会计 负责 人、相 关基 金经理 等。 估值委 员会 负责组 织 制 定 和
适时修 订基 金估值 政策 和程序 ，指 导和监 督整 个估值 流程 。估值 委员 会成员 具有 多年的 证 券 、 基
金从业 经验 ，熟悉 相关 法律法 规， 具备行 业研 究、风 险管 理、法 律合 规或基 金估 值运作 等 方 面 的
专业胜 任能 力。基 金经 理作为 公司 估值委 员会 的成员 ，不 介入基 金日 常估值 业务 ，但应 参 加 估 值
委员会会议， 提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决策。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管 理人 已与中 证指 数有限 公司 以及中 央国 债 登记 结算 有 限责 任公 司 签署 服务 协议，由
其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告 期内基金 利润分配 情况的说 明
根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金在本报告期未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基 金托管人 遵规守信 情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对中海上证 50 指数 增强型证券投资基金的托管过程中， 严格遵
守《证 券投 资基金 法》 及其他 法律 法规和 基金 合同的 有关 规定， 不存 在任何 损害 基金份 额 持 有 人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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5.2 托管人对报告 期内本基 金投资运 作遵规守 信、净值 计算、利 润分配
等情况的 说明
本报告期内， 中海上证 50 指数增强型证券投资基金的管理人——中海基金管理有限公司在中
海上证 50 指 数增强型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金 份额申购赎回价格计算 、
基金费 用开 支等问 题上 ，不存 在任 何损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ，在各 重要 方面的 运 作 严 格
按照基金合同的规定进行。本报告期内，中海上证 50 指数 增强型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年 度报告中 财务信息 等内容的 真实、准 确和完整 发表意
见
本托管人 依法 对中海 基金 管理有 限公 司编制 和披 露的中 海上 证 50 指数 增 强型 证券 投 资基金
2016 年年度 报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017) 第 20114 号
6.2 审计报告的基 本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中海上证 50 指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的中海上证 50 指数增强型证券投资基金( 以下
简称“中海上证 50 指数 基金”) 的财 务报表，包括 2016 年 12
月 31 日的资 产负债表、2016 年度的利 润表和所有者权益( 基金
净值) 变动表 以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中海上证 50 指数基金 的基金 管理
人中海基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 上述中海上证 50 指数基 金的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制，公允反映了中海上证 50 指 数基金 2016 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日的 经营
成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
赵钰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202 号企业天地2 号楼普华永道中心11 楼
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中海上证 50 指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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银行存款
7,273,285.55 10,477,247.50
结算备付金
3,570.44 7,704.32
存出保证金
8,984.36 151,802.60
交易性金融资产
118,567,318.57 150,163,811.48
其中：股票投资
118,567,318.57 150,163,811.48
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 3,631,059.81
应收利息
1,460.94 2,095.72
应收股利
- -
应收申购款
29,161.99 373,962.67
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
125,883,781.85 164,807,684.10
负债和所有者 权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 4,317,736.27
应付赎回款
23,905.93 86,549.49
应付管理人报酬
92,695.90 117,564.31
应付托管费
18,539.18 23,512.86
应付销售服务费
- -
应付交易费用
23,895.18 68,076.20
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
335,754.18 67,503.20
负债合计
494,790.37 4,680,942.33
所有者权益：
实收基金
129,175,928.32 155,610,725.23
未分配利润
-3,786,936.84 4,516,016.54
所有者权益合计
125,388,991.48 160,126,741.77
负债和所有者权益总计
125,883,781.85 164,807,684.10
注： 报告截止日 2016 年12 月 31 日， 基金份额净值 0.971 元 ， 基金份额 总额 129,175,928.32 份。
中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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7.2 利润表
会计主体：中海上证 50 指数增强型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期 间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
一、收入
-7,685,511.06 5,242,989.09
1. 利息收入
56,522.01 108,042.31
其中：存款利息收入
56,522.01 108,042.31
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-7,818,136.31 87,188,016.96
其中：股票投资收益
-11,220,264.24 83,241,558.34
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
3,402,127.93 3,946,458.62
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7,418.25 -83,206,666.87
4. 汇兑收益 （损失以 “-”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
68,684.99 1,153,596.69
减： 二 、费用
1,902,784.73 4,488,952.07
1 ．管理人报 酬 7.4.8.2.1 1,157,075.04 2,014,234.17
2 ．托管费 7.4.8.2.2 231,415.01 402,846.87
3 ．销售服务 费 7.4.8.2.3 - -
4 ．交易费用
151,914.46 1,683,081.05
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用
362,380.22 388,789.98
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
-9,588,295.79 754,037.02
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-9,588,295.79 754,037.02 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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7.3 所有者权益（ 基金净值 ）变动表
会计主体：中海上证 50 指数增强型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
155,610,725.23 4,516,016.54 160,126,741.77
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期 净
-
利润）
-9,588,295.79 -9,588,295.79
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
-26,434,796.91 1,285,342.41 -25,149,454.50
其中：1.基 金申购款 46,264,125.07 -3,412,510.48 42,851,614.59
2.基金赎回 款 -72,698,921.98 4,697,852.89 -68,001,069.09
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
129,175,928.32 -3,786,936.84 125,388,991.48
项目
上年度可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
275,472,692.20 14,727,299.42 290,199,991.62
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期 净
-
利润）
754,037.02 754,037.02
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
-119,861,966.97 -10,965,319.90 -130,827,286.87
其中：1.基 金申购款 776,439,567.06 117,720,025.92 894,159,592.98 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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2.基金赎回 款 -896,301,534.03 -128,685,345.82 -1,024,986,879.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
155,610,725.23 4,516,016.54 160,126,741.77
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______黄鹏______
______ 宋宇______
____
7.4 报表附注
周琳____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4.1 基金基本情况
中海上证 50 指数 增强 型证 券 投资 基金(以下简 称“ 本 基金”) 由中海基 金管 理有限 公司 依照
《中华 人民 共和国 证券 投资基 金法》 、 《证券 投资 基金运 作管 理办法 》及 有关法 规规 定，经 中 国 证
券监督管理委员会证监许可[2010]20 号 《关于核 准中海上证 50 指数增强 型证券投资基金募集 的
批复》 核准募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 基金管理人为中海基金管理有限公司，
基金托 管人 为中国 工商 银行； 有关 基金募 集文 件已按 规定 向中国 证券 监督管 理委 员会备 案 ； 基 金
合同于 2010 年 3 月 25 日 生效，该日的基金份额总额为 552,041,566.86 份，经江苏公证天业会
计师事务所( 特殊普通合伙) 苏公 W[2010]B023 号验 资报告予以验证。
本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具， 包括上证 50 指数成份股及其备选成份股、 新
股、债 券， 以及中 国证 监会批 准的 允许本 基金 投资的 其他 金融工 具。 本基金 投资 组合的 资 产 配 置
比例为： 投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95% ， 投资于上证 50 指数成份股、 备选成份股
的 资产 占基金 资产 的比例 不低 于 80% ， 投资 于现金 或者 到期日 在一 年以内 的政 府债券不低 于 基 金
资产净值的 5% 。本基金业 绩比较基准为：上证 50 指数×95%+ 一年期银行定期存款利率×5%。
7.4.2 会计报表的编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁 布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《中 海上证 50 指 数增强型证券中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
第 18 页 共 39 页
投资基金 基 金合同》 和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2016 年12
月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1
会 计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金 融负债的分 类
(1)
金融资 产的分类
金融资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目 前以 交易目 的持 有的股 票投 资和债 券投 资分类 为以 公允价 值计 量且其 变动 计入当期
损益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产负债表 中以 交易
性金融资产列示。
本基金持 有的 其他金 融资 产分类 为应 收款项 ，包 括银行 存款 、买入 返售 金融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)
金融负 债的分类
金融负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金 融负债的初 始确认、后 续计量和终 止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 ，按 照公允 价值 进行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产 满足 下列条 件之 一的， 予以 终止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金 融负债的估 值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金融资产和金 融负债的抵 销
本基金持 有的 资产和 承担 的负债 基本 为金融 资产 和金融 负债 。当本 基金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金 为对 外发行 基金 份额所 募集 的总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金包 括已实 现平 准金和 未实 现平准 金。 已实现 平准 金指在 申购 或赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计 量
股票投资 在持 有期间 应取 得的现 金股 利扣除 由上 市公司 代扣 代缴的 个人 所得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产在持 有期 间的公 允价 值变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分 配政策
每一基金 份额 享有同 等分 配权。 本基 金收益 以现 金形式 分配 ，但基 金份 额持有 人可 选择现金
红利或 将现 金红利 按分 红除权 日的 基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资。 若期末 未 分 配 利
润中的 未实 现部分 为正 数，包 括基 金经营 活动 产生的 未实 现损益 以及 基金份 额交 易产生 的 未 实 现
平准金 等， 则期末 可供 分配利 润的 金额为 期末 未分配 利润 中的已 实现 部分； 若期 末未分 配 利 润 的
未实现 部分 为负数 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润， 即已实 现部 分相抵 未 实 现 部
分后的余额。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
第 21 页 共 39 页
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以 内部 组织结 构、 管理要 求、 内部报 告制 度为依 据确 定经营 分部 ，以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会 计政策和会 计估计
根据本基 金的 估值原 则和 中国证 监会 允许的 基金 行业估 值实 务操作 ，本 基金确 定以 下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证 券交易所上市的债券， 若 出现重大事项停牌或交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易不
活跃) 等情 况， 本基金 根据 中国证 监会 公告[2008]38 号 《关于 进 一步 规范 证 券投 资基 金 估值业务
的指导意见》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行 间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《 关于证券
投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采用 估值 技术确 定 公 允
价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ，具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于在 证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可 转换债券、 资 产支持证券和私募债
券除外) ，按 照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年
1 季度固定收 益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金在本报告期内不存在会计估计变更的情况。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
第 22 页 共 39 页
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财 政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号《关 于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上市公
司股息红 利差 别化个 人所 得税政 策有 关问题 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关 于全 面推 开营业税改
征增值税 试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一 步明 确全 面 推开 营改 增 试点 金融 业有关政策
的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 金融业由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 管理人 运用 基金买 卖股 票、债券
的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股票 的股 息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减 按
50% 计入应纳 税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限 售
股，解 禁后 取得的 股息 、红利 收入 ，按照 上述 规定计 算纳 税，持 股时 间自解 禁日 起计算 ； 解 禁 前
取得的股息、 红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率 计征个人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中海基金管理有限公司（“中海基金”） 基金管理人、直销机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
中海信托股份有限公司(“ 中海信托”) 基金管理人的股东
国联证券股份有限公司 (“ 国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“ 法国洛希 尔银行”)
基金管理人的股东
中海恒信资产管理（上海）有限公司（以 基金管理人的控股子公司 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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下简称“中海恒信”）
7.4.8 本报告期及上年度 可比期间的 关联方交 易
7.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的 交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015年1 月1 日至2015年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国联证券 9,014,209.73 9.51% 311,495,727.10 29.10%
7.4.8.1.2 债券交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3 债券回购交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1 月1 日至2016年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国联证券 8,394.90 9.77% 1,187.25 4.97%
关联方名称
上年度可比期间
2015年1 月1 日至2015年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国联证券 283,624.32 29.25% 6,385.47 9.38%
注 1 ：上述 佣金参 考市 场价格 经本 基金的 基金 管理人 与对 方协商 确定 ，以扣 除由 中国证 券 登 记 结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。
注 2 ：该类 佣金协 议的 服务范 围还 包括佣 金收 取方为 本基 金提供 的证 券投资 研究 成果和 市 场 信 息中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
第 24 页 共 39 页
服务等。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,157,075.04 2,014,234.17
其中： 支付销售机构的客
户维护费
557,802.30 801,783.76
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.85% 的年费率 计提，计算方法如下：
H=E×0.85%/当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前 一日的基金资产净值）
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
231,415.01 402,846.87
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.17% 的年费率 计提。计算方法如下：
H=E×0.17%/当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前 一 日的基金资产净值）
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市 场的债券(含回购) 交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.8.4.1 报告 期内基金管 理人运用固 有资金投资 本基金的情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
基金合同生效日（ 2010 年
3 月 25 日 ）持有的基金份
- - 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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额
期初持有的基金份额 8,546,153.85 -
期间申购/ 买 入总份额 - 8,546,153.85
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 8,546,153.85 -
期末持有的基金份额 0.00 8,546,153.85
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0000% 5.4900%
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外 的其他关联 方投资本基 金的情况
注：本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余 额及当期产 生的利息收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份
有限公司
7,273,285.55 55,352.91 10,477,247.50 97,630.85
注： 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管， 并按银行间同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联 方承销证券 的情况
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有 的流通受限 证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于 期末持有的 流通受限证 券
注：本基金在本报告期末未因认购新发/ 增发证 券而持有流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通 受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
600485
信威
集团
2016 年
12 月
26 日
重大
事项
停牌
14.60 - - 60,900 1,075,494.00 889,140.00 -
601727
上海
电气
2016 年
8 月31
日
重大
事项
停牌
8.42 - - 98,900 745,378.18 832,738.00 - 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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注： 本基金截至 2016 年 12 月 31 日 止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停
牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为 抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额，因此无抵押债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公允价值 计量 结果所 属的 层次， 由对 公允价 值计 量整体 而言 具有重 要意 义的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2016 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 116,845,440.57 元，属于第二层次的余额为 1,721,878.00 元，无 属于第三
层次的余额(2015 年 12 月 31 日：第 一层次 148,901,372.44 元 ，第二层次 1,262,439.04 元， 无
第三层次) 。
(ii)公允价 值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包 括涨跌停时的交易
不活跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活 跃期
间及限 售期 间将相 关股 票和债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可 观 察 输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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于 2016 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不以公 允价值 计量的 金融 资产和 负债 主要包 括应 收款项 和其 他金融 负债 ，其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产 组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 118,567,318.57 94.19
其中：股票 118,567,318.57 94.19
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 7,276,855.99 5.78
7 其他各项资产 39,607.29 0.03
8 合计 125,883,781.85 100.00
8.2 期末按行业分 类的股票 投资组合
8.2.1 期末指数投资按行 业分类的 境内股票投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - - 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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C
制造业 15,808,153.92 12.61
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
982,046.00 0.78
E
建筑业 7,760,067.16 6.19
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 93,184,313.49 74.32
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 117,734,580.57 93.90
8.2.2 期末积极投资按行 业分类的 境内股票投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 832,738.00 0.66
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - - 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
第 29 页 共 39 页
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 832,738.00 0.66
8.3 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排序的前 十名股票 投资明细
8.3.1 指数投资按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前十名股票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 350,201 12,407,621.43 9.90
2 600016 民生银行 896,105 8,136,633.40 6.49
3 601166 兴业银行 443,694 7,161,221.16 5.71
4 600036 招商银行 339,789 5,980,286.40 4.77
5 600837 海通证券 360,044 5,670,693.00 4.52
6 600000 浦发银行 326,201 5,287,718.21 4.22
7 600030 中信证券 314,717 5,054,355.02 4.03
8 601328 交通银行 782,180 4,513,178.60 3.60
9 601169 北京银行 441,644 4,310,445.44 3.44
10 601668 中国建筑 480,143 4,254,066.98 3.39
8.3.2 积极投资按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 前十名股票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ） 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
第 30 页 共 39 页
1 601727 上海电气 98,900 832,738.00 0.66
8.4 报告期内股票 投资组合 的重大变 动
8.4.1 累计买入金额超出 期初基金资 产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600109 国金证券 4,825,511.00 3.01
2 600958 东方证券 4,779,709.20 2.98
3 002450 康得新 2,895,301.00 1.81
4 600999 招商证券 2,403,252.00 1.50
5 601377 兴业证券 2,199,176.00 1.37
6 601688 华泰证券 1,815,668.00 1.13
7 601668 中国建筑 1,673,073.00 1.04
8 601288 农业银行 1,629,094.00 1.02
9 600837 海通证券 1,538,932.00 0.96
10 601211 国泰君安 1,378,710.00 0.86
11 601328 交通银行 1,246,825.00 0.78
12 600030 中信证券 1,147,131.00 0.72
13 600485 信威集团 1,075,494.00 0.67
14 600029 南方航空 872,777.00 0.55
15 601727 上海电气 804,918.00 0.50
16 600100 同方股份 792,656.00 0.50
17 601901 方正证券 769,837.00 0.48
18 600111 北方稀土 718,939.00 0.45
19 601788 光大证券 672,243.00 0.42
20 601318 中国平安 651,041.00 0.41
注：本 报告 期内， 累计 买入股 票成 本总额 是以 股票成 交金 额（成 交单 价乘以 成交 数量） 列 示 的 ，
不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初基金资 产净值2% 或前20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％） 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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1 002450
康得新 6,808,237.59 4.25
2 600887
伊利股份 2,774,311.78 1.73
3 600015
华夏银行 2,451,481.42 1.53
4 600109
国金证券 2,278,011.91 1.42
5 600016
民生银行 2,145,620.71 1.34
6 600048
保利地产 2,145,515.28 1.34
7 601318
中国平安 2,107,752.98 1.32
8 601668
中国建筑 1,848,858.42 1.15
9 600028
中国石化 1,763,070.46 1.10
10 600637
东方明珠 1,625,099.60 1.01
11 600000
浦发银行 1,572,175.20 0.98
12 601988
中国银行 1,543,737.50 0.96
13 601328
交通银行 1,451,665.28 0.91
14 002142
宁波银行 1,390,071.19 0.87
15 601288
农业银行 1,339,848.86 0.84
16 600519
贵州茅台 1,260,796.90 0.79
17 600050
中国联通 1,212,903.96 0.76
18 601669
中国电建 1,133,052.00 0.71
19 600036
招商银行 1,095,638.00 0.68
20 601857
中国石油 1,088,640.00 0.68
注：本 报告 期内， 累计 卖出股 票金 额是以 股票 成交金 额（ 成交单 价乘 以成交 数量 ）列示 的 ， 不 考
虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 37,178,467.46
卖出股票收入（成交）总额 57,562,114.38
注： 本报告期内买入股票成本总额和卖出股票收入都是以股票成交金额 （成交单价乘以成交数量）
列示的，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品 种分类的 债券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - - 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 - -
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排 序 的前 五名债券 投资明
细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排 序 的前 十名资产 支持证
券投资明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公 允价值占 基金资产 净值比例 大小排序 的前五名 贵金属
投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价 值占基金 资产净值 比例大小 排 序 的前 五名权证 投资明
细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期 末本基 金投资的 股指期货 交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资股指期 货的投资政 策
根据基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
第 33 页 共 39 页
8.11 报告期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合报告 附注
8.12.1
报告期内 本基金 投资的 前十名 证券的 发行主 体除海 通证券 、中信 证券受 到监管 部门行 政处罚外，
其他发行 主体 未出现被 监管 部门立案 调查 ，或在报 告编 制日前一 年内 受到公开 谴责 、处罚的 情形 。
海通证券 分别 于 2015 年 9 月 11 日和 11 月 27 日 发布 《关于收 到中 国证监会 行政 处罚事先 告知 书
的公告》 和 《 关于收到 中国 证券监督 管理 委员会立 案调 查通知书 的公 告》 ， 称 因公 司涉嫌未 按规 定有效
审查、了 解客户 真实身 份违法 违规案 ，依据 《证券 公司监 督 管理 条例》 第 八十 四条的 规 定， 被中国 证
监会行政 处罚； 在融资 融券业 务中涉 嫌违反 《证券 公司监 督管理 条例》 第八十 四 条“ 未 按规 定与客 户
签订业务 合同 ”的规定 ，被 中国证监 会立 案调查。
海通证券 属上 证 50 指数成 分股， 本基 金 投资海通 证券 的决策流 程符 合本基金 管理 人投资管 理制 度
的相关规 定。本 基金管 理人的 投研团 队对海 通证券 受调查 及处罚 事件进 行了及 时分析 和跟踪 研究， 认
为该事件 对该 公司投资 价值 未产生实 质性 影响。
中信证券 于 2015 年 11 月 26 日发 布《 收到中国 证券 监督管理 委员 会立案调 查通 知书的公 告》 ，称
公司收到 中国证 监会调 查 通知 书 ，其 中提及 ： 因公 司涉嫌 违 反《 证券公 司 监督 管理条 例 》相 关规定 ，
中国证监 会决 定对公司 进行 立案调查 。
中信证券 属上 证 50 指数成 分股， 本基 金 投资中信 证券 的决策流 程符 合本基金 管理 人投资管 理制 度
的相关规 定。本 基金管 理人的 投研团 队对中 信证券 受调查 及处罚 事件进 行了及 时分析 和跟踪 研究， 认
为该事件 对该 公司投资 价值 未产生实 质性 影响。
8.12.2
报告期内 本基 金投资的 前十 名股票中 没有 在基金合 同规 定备选股 票库 之外的股 票。
8.12.3 期末其他各项资产 构成 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 8,984.36
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,460.94
5 应收申购款 29,161.99
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 39,607.29
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
注：本报告期末本基金指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中 存在流通受 限情况的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 601727 上海电气 832,738.00 0.66 重大事项停牌
8.12.6 投资组 合报告附注 的其他文字 描述部分
本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有 人信息
9.1 期末基金份额 持有人户 数及持有 人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
9,362 13,797.90 525,750.60 0.41% 128,650,177.72 99.59% 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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9.3 期末基金管理 人的从业 人员持有 本基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
2,558.50 0.0020%
9.4 期末基金管理 人的从业 人员持有 本开放式 基金份额 总量区间 的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（2010 年 3 月25 日 ）基金份额总额
552,041,566.86
本报告期期初基金份额总额 155,610,725.23
本报告期基金总申购份额 46,264,125.07
减: 本报告期基金总赎回份额 72,698,921.98
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 129,175,928.32
§11 重大事件揭 示
11.1 基金份额持有 人大会决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、 基金托管 人的专门 基金托管 部门的重 大人事变 动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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11.3 涉及基金管理 人、基金 财产、基 金托管业 务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略 的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审 计的会计 师事务所 情况
本基金聘请普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 提供审计服务， 本报告期内已预提
审计费 40,000.00 元，截 至 2016 年 12 月 31 日已 支付 20,000.00 元。该事 务所已为本基金提 供
审计服务的连续年限为 3 年。
11.6 管理人、托管 人及其高 级管理人 员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租 用证券 公司交易 单元的有 关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信建投 2 20,231,245.33 21.35% 18,684.45 21.74% -
申万宏源 1 15,080,908.87 15.92% 14,044.68 16.34% -
东北证券 2 12,929,299.14 13.65% 12,040.85 14.01% -
长江证券 1 9,915,709.32 10.47% 9,234.73 10.74% -
华泰证券 2 9,825,797.13 10.37% 9,150.77 10.65% -
国联证券 1 9,014,209.73 9.51% 8,394.90 9.77% -
海通证券 2 5,356,964.60 5.65% 4,014.78 4.67% - 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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天风证券 2 4,814,306.01 5.08% 3,520.78 4.10% -
招商证券 1 3,798,609.19 4.01% 3,537.64 4.12% -
东方证券 1 1,027,746.00 1.08% 957.15 1.11% -
东兴证券 1 978,918.12 1.03% 911.65 1.06% -
民生证券 1 595,164.12 0.63% 435.24 0.51% -
国金证券 2 417,473.00 0.44% 388.79 0.45% -
广发证券 1 396,078.28 0.42% 368.88 0.43% -
西部证券 1 358,153.00 0.38% 261.96 0.30% -
东吴证券 1 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
华林证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
万联证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
华金证券 1 - - - - -
川财证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
中山证券 1 - - - - -
中建银投证券 1 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注 1 ：本基 金以券 商研 究服务 质量 作为交 易单 元的选 择标 准，具 体评 分指标 分为 研究支 持 和 服 务
支持， 研究 支持包 括券 商研究 报告 质量、 投资 建议、 委托 课题、 业务 培训、 数据 提供等 ； 服 务 支
持包括 券商 组织上 门路 演，联 合调 研和各 类投 资研讨 会。 根据我 公司 及基金 法律 文件中 对 券 商 交
易单元 的选 择标准 ，并 参照我 公司 券商研 究服 务质量 评分 标准， 确定 拟租用 交易 单元的 所 属 券 商
名单； 由我 公司相 关部 门分别 与券 商对应 部门 进行商 务谈 判，草 拟证 券交易 单元 租用协 议 并 汇 总中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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修改意见完成协议初稿；报风控稽核部审核后确定租用交易单元。
注 2 ： 本报告 期内本基金新增了天风证券的上海交易单元， 以及国金证券、 天风证券、 西部证券、
华金证券的深圳交易单元。
注 3 ：上述 佣金按 市场 佣金率 计算 ，已扣 除由 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司收 取，并 由 券 商 承
担的证券结算风险基金后的净额列示。
注 4 ：由于四 舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信建投 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - - 中海上证 50 指 数增强 2016 年 年度报告摘要
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华林证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
华金证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中山证券 - - - - - -
中建银投证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
注：本基金未租用证券公司交易单元进行除股票交易之外的其他证券投资。
中海基金管理有限公司
2017 年3 月31 日
