中海纯债债券 型证券投资 基金
2016 年年度 报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日 中海纯债债券 2016 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司( 以下简称“ 工商银行”) 根据本基金合同规定， 于
2017 年 3 月 24 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日止。 中海纯债债券 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.......................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 7
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
............................................................................. 8
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 8
3.2 基金净 值表 现
............................................................................................................................ 11
3.3 其他指 标
.................................................................................................................................... 15
3.4 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
................................................................................................ 15
§4 管理人报告
......................................................................................................................................... 17
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
.................................................................................................... 17
4.2 管理人 对报 告 期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................ 19
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 19
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 21
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 21
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 22
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 22
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 23
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
错误！未定义书签。
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 24
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 24
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 24
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................ 24
§6 审计报告
............................................................................................................................................. 25
6.1 审计报 告基 本信 息
.................................................................................................................... 25
6.2 审计报 告的 基 本内容
................................................................................................................ 25
§7 年度财务报表
..................................................................................................................................... 27
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................ 27
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 28
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 29
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 30
§8 投资组合报告
..................................................................................................................................... 58
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 58
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 58
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 58
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 58
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 58
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 59中海纯债债券 2016 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 59
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 59
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 59
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 59
8.11 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 60
§9 基金份额持有人信息
....................................................................................................................... 61
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况
................................ 61
§10 开放式基金份额变动
..................................................................................................................... 62
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................. 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.......................................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其高级管 理 人员受 稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 63
11.8 其他 重大 事件
.......................................................................................................................... 64
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
................................................................. 错误！ 未定 义书 签。
§13 备查文件目录
................................................................................................................................... 72
13.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 72
13.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 72
13.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 72
中海纯债债券 2016 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中海纯 债债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 中海纯 债债 券
基金主 代码 000298
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 4 月 23 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 102,346,940.07 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中海纯 债债 券A 中海纯 债债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000298 000299
报告期 末下属分 级基 金的 份额总 额 73,840,132.25 份 28,506,807.82 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 投资 风险 的基 础上， 追求 稳定 的当 期收 益和基 金资 产的 稳健 增 值 。
投资策 略 本基金 在综 合判 断宏 观经 济周期 、货 币及 财政 政策 方向、 市场 资金 供需 状 况 、
各类固 定收 益类 资产 估值 水平对 比的 基础 上， 结合收益率 水平 曲线 形态 分析和
类属资 产相 对估 值分 析， 优化债 券组 合的 期限 结构 和类属 配置 ； 在符 合本 基金
相关投 资比 例规 定的 前提 下，在严 谨深 入的 信用 分析基础 上，综合考 量各 类债
券的流 动性 、 供 求关 系和 收益率 水平 等， 精选 预期 风险可 控、 收益 率较 高 的 债
券，以 获取 较高 的债 券组 合投资 收益 。
1、资 产配 置策 略
（1）久期 配置
本基金 根据 对市 场利 率变 动趋势 的预 测，相应调 整债券组 合的 久期 配置 ， 以达
到提高 债券 组合 收益 、 降 低债券 组合 利率 风险 的目 的。 当预 期收 益率 曲线 下 移
时， 适当提 高组 合久 期，以分享 债券 市场 上涨 的收 益； 当预期 收益 率曲 线上移
时，适 当降 低组 合久 期， 以规避 债券 市场 下跌的风 险。
（2）期限 结构 配置
在确定 组合 久期 后，通过研究收 益率 曲线 形态 ， 采用收益 率曲 线分 析模 型对 各
期限段的风险收益情况进行评估，对收益率曲线各个期限的骑乘收益进行分
析。 通过选 择预 期收 益率 最高的 期限 段进 行配 比组 合， 从而在 子弹 组合 、 杠铃
组合和 梯形 组合 中选 择风 险收益 比最 佳的 配置 方案 。
（3）债券 类属 配置 策略
本基金 通过 对不 同类 型固 定收益 金融 工具 的收 益率 、 流动 性、 税赋 水平 、 信 用
风险和 风险 溢价 、 回售 以及市场 偏好 等因 素的 综合 评估 ，研究各 类型 投资 品种
的利差 和变 化趋 势，制定债券类 属配 置策 略，以获取不同 债券 类属 之间 利差变
化所带 来的 投资 收益 。
2、信 用品 种投 资策 略
中海纯债债券 2016 年年度报告
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本基金 将重 点投 资于 企业 债、 公司 债、 金融债、 地方政府 债、 短期融 资券、中
期票据 、 可分 离交 易可 转 债的纯 债部 分及 资产 支持 证券等 信用 债券 ， 以提 高 组
合的收 益水 平。
本基金 将在 内部 信用 评级 的基础 上和 内部 信用 风险 控制的 框架 下， 运用行业研
究方法 和公 司财 务分 析方 法对债 券发 行人 信用 风险 进行分 析和 度量， 精 选 预 期
风险可 控、 收益 率较 高的 债券， 结合 适度 分散 的行 业配置 策略 ， 构 造和 优 化 债
券投资 组合 ，为 投资 人获 取较高 的投 资收 益。
（1）信用 类债 券的 个券 选择及行 业配 置
1）根 据宏 观经 济环 境 及各行业的 发展 状况 ，确 定各 行业的 优先 配置 顺序 ；
2 ）研究债券发行 人的产业发 展趋势、行业 政策、公司 背景、盈利状 况、竞争
地位、 治理 结构 、特 殊事 件风险 等基 本面 信息 ，分 析企业 的长 期运 作风 险；
3 ）运用财务评价 体系对债券 发行人的资产 流动性、盈 利能力、偿债 能力、现
金流水 平等 方面 进行 综合 评价， 度量 发行 人财 务风 险；
4 ）利用历史数据 、市场价格 以及资产质量 等信息，估 算债券发行人 的违约率
及违约 损失 率；
5 ）综合发行人各 方面分析结 果，确定信用 利差的合理 水平，利用市 场的相对
失衡， 选择 溢价 偏高 的品 种进行 投资 。
（2）杠杆 放大 策略
杠杆放 大操 作即 以组 合现 有债券 为基 础，利用买 断式回购 、 质押 式回 购等 方式
融入低 成本 资金 ， 并购 买 剩余年 限相 对较 长并 具有 较高收 益的 债券 ， 以期 获 取
超额收 益的 操作 方式 。
业绩比 较基 准 中证全 债指 数
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种，其预期 风险 和预
期收益 水平 低于 股票 型、 混合型 基金 ，高 于货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 郭明
联系电 话 021-38429808 010-66105773
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
注册地 址 中国 （上 海） 自由贸 易试 验
区银城中路 68 号
2905-2908 室及30 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地 址 上海市浦东新区银城中路
68 号2905-2908 室及30 层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 黄鹏 易会满
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.zhfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 银城 中路 68 号 2905-2908 室及 30
层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路202 号普华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构
中海基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 新区 银城 中路68 号
2905-2908 室及30 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2016 年 2015 年
2014 年 4 月 23 日( 基金 合同
生效日)-2014 年 12 月 31 日
中海纯 债债
券A
中海纯 债债
券C
中海纯 债债 券
A
中海纯 债债
券 C
中海纯 债债 券
A
中海纯 债债
券C
本
期
已
实
现
收
益
20,615,578.
43
-799,668.60 4,736,248.94
1,767,306.9
2
2,330,043.64
2,099,719.
59
本
期
利
润
15,474,156.
95
-1,381,206.
52
6,040,309.52
1,833,311.9
6
2,874,770.51
1,981,351.
90
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0189 -0.0218 0.0867 0.0782 0.0382 0.0199
本
期
加
权
平
1.82% -2.10% 7.76% 7.03% 3.78% 1.98% 中海纯债债券 2016 年年度报告
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均
净
值
利
润
率
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
-1.96% -2.26% 8.33% 8.07% 5.70% 5.30%
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期
末
可
供
分
配
利
润
-2,143,468.
18
-1,111,427.
58
97,456,807.3
5
4,185,642.7
1
14,754,598.1
5
440,313.39
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
-0.0290 -0.0390 0.1448 0.1379 0.0547 0.0508 中海纯债债券 2016 年年度报告
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润
期
末
基
金
资
产
净
值
72,796,560.
32
27,818,535.
13
770,436,411.
06
34,530,249.
61
285,080,639.
01
9,123,951.
39
期
末
基
金
份
额
净
值
0.986 0.976 1.145 1.138 1.057 1.053
3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
12.25% 11.22% 14.50% 13.80% 5.70% 5.30%
注 1：以上所 述基金业 绩 指标不包括基 金份额持 有 人认购或交易 基金的各 项 费用（例如 ，申购、
赎回费 等） ，计 入费 用后 实 际收益 水平 要低 于所 列数 字。
注 2：本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
注3：本基 金合 同生 效日 为 2014 年4 月23 日。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中海纯 债债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -6.89% 0.35% -1.79% 0.15% -5.10% 0.20%
过去六 个月 -3.71% 0.27% 0.37% 0.11% -4.08% 0.16%
过去一 年 -1.96% 0.21% 2.00% 0.09% -3.96% 0.12%
自基金 合同
生效起 至今
12.25% 0.19% 18.93% 0.09% -6.68% 0.10%
中海纯 债债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -7.14% 0.37% -1.79% 0.15% -5.35% 0.22%
过去六 个月 -3.94% 0.27% 0.37% 0.11% -4.31% 0.16%
过去一 年 -2.26% 0.21% 2.00% 0.09% -4.26% 0.12%
自基金 合同
生效起 至今
11.22% 0.19% 18.93% 0.09% -7.71% 0.10%
注： “自基 金合 同生 效起 至今” 指 2014 年4 月23 日( 基金合 同生 效日)至2016 年 12 月 31 日。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：上 图中 2014 年度 是指 2014 年4 月 23 日( 基金 合同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日，相 关数 据
未按自 然年 度进 行折 算。
3.3 其他指 标
3.4 过去三 年 基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
中海纯 债债 券 A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形式发 放 总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配 合
计
备注
2016 1.4000 841,163,051.62 6,453,922.09 847,616,973.71 注：-
2015 - - - - 注：-
2014 - - - - 注：-
合计 1.4000 841,163,051.62 6,453,922.09 847,616,973.71 注：-
单位： 人民 币元
中海 纯债 债券 C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形式发 放 总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配 合
计
备注
2016 1.4000 6,793,645.35 915,775.90 7,709,421.25 注：-
2015 - - - - 注：- 中海纯债债券 2016 年年度报告
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2014 - - - - 注：-
合计 1.4000 6,793,645.35 915,775.90 7,709,421.25 注：-
中海纯债债券 2016 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日成立 以来 ，始 终坚 持“诚实信 用、 勤勉 尽责”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2016 年 12 月
31 日，共 管理 证券 投资 基金 33 只。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
冯小波
本基金基
金经理
2014 年 4 月
23 日
2016 年 11 月 18 日 14 年
冯小波先 生， 上海 交
通大学管 理科 学与 工
程专业硕 士。 历任 华
泰保险股 份有 限公 司
交易员， 平安 证券 股
份有限公司投资经
理，兴业 银行 股份 有
限公司债 券交 易员 、
高级副 理。2012 年 8
月进入本 公司 工作 ，
任职于投研中心。
2012 年 10 月至 2016
年 11 月任 中海货 币
市场证券 投资 基金 基
金经理 ，2014 年4 月
至至 2016 年 11 月任
中海纯债 债券 型证 券
投资基金 基金 经理 ，
2015 年5 月至至2016
年 11 月任 中海惠 丰
纯债分级 债券 型证 券
投资基金 基金 经理 ，
2015 年5 月至至2016
年 11 月任 中海惠 利
纯债分级 债券 型证 券
投资基金 基金 经理 ，
2015 年8 月至至2016
年 11 月任 中海稳 健中海纯债债券 2016 年年度报告
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收益债券 型证 券投 资
基金基金经 理，2016
年 2 月至至 2016 年
11 月任中海进取收
益灵活配 置混 合型 证
券投资基金基金经
理。
江小震
投资副总
监，本基
金基金经
理、中海
增强收益
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
惠裕纯债
债券型发
起式证券
投资基金
（LOF）基
金经理、
中海可转
换债券债
券型证券
投资基金
基金经
理、中海
惠祥分级
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
中鑫灵活
配置混合
型证券投
资基金基
金经理、
中海货币
市场证券
投资基金
基金经
理、中 海
惠利纯债
分级债券
2016 年 4 月
16 日
- 18 年
江小震先 生， 复旦 大
学金融学 专业 硕士 。
历任长江 证券 股份 有
限公司投 资经 理、 中
维资产管 理有 限责 任
公司部门 经理 、天 安
人寿保险 股份 有限 公
司（原名 恒康 天安 保
险有限责 任公 司） 投
资部经理 、太 平洋 资
产管理有 限责 任公 司
高级经 理。 2009 年11
月进入本 公司 工作 ，
历任固定 收益 小组 负
责人、固 定收 益部 副
总监、固 定收 益部 总
经理，现 任投 研 中心
投资副 总监 。2010 年
7 月至 2012 年 10 月
任中海货 币市 场证 券
投资基金 基金 经理 ，
2011 年3 月至今 任中
海增强收 益债 券型 证
券投资基金基金经
理，2013 年1 月至今
任中海惠 裕纯 债债 券
型发起式 证券 投资 基
金（LOF ）基金 经理 ，
2014 年3 月至今 任中
海可转换 债券 债券 型
证券投资 基金 基金 经
理，2014 年8 月至今
任中海惠 祥分 级债 券
型证券投 资基 金基 金
经理，2016 年 2 月至
今任中海 中鑫 灵活 配
置混合型 证券 投资 基
金基金 经理 ，2016 年中海纯债债券 2016 年年度报告
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型证券投
资基金基
金经理、
中海惠丰
纯债分级
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
稳健收益
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
合嘉增强
收益债券
型证券投
资基金基
金经理
4 月至今 任中 海货 币
市场证券 投资 基金 基
金经理 ，2016 年4 月
至今任中 海纯 债债 券
型证券投 资基 金基 金
经理，2016 年 4 月至
今任中海 惠利 纯债 分
级债券型 证券 投资 基
金基金 经理 ，2016 年
4 月至今 任中 海惠 丰
纯债分级 债券 型证 券
投资基金 基金 经理 ，
2016 年7 月至今 任中
海稳健收 益债 券型 证
券投资基金基金经
理，2016 年8 月至今
任中海合 嘉增 强收 益
债券型证 券投 资基 金
基金经 理。
注1： 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
注2： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在报告期内严格 遵守《中华人民共和国证 券投资基金法》及其他有 关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2013 年修 订了 《中海 基金 公平
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决策内部 控制方面： （1）公司研究平 台共享， 基 金经理和专户 投资经理 通 过研究平台 平
等获取研究 信息。 （2） 公 司建立投资 组合投资 信息 的管理及保 密制度， 除分 管投资副总 及投资 总
监因业 务管 理的 需要 外， 不同投 资组 合经 理之 间的 持仓和 交易 等重 大非 公开 投资信 息相 互隔 离。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行中海纯债债券 2016 年年度报告
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的交易，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 根据公司
制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位各 投资组 合的申购数量进行 比例分 配，如有特殊情况 ，制度 规定需书面留痕。
（2 ） 投资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达， 通过启 用公平交 易模 块， 力求保 证时间优 先、 价格优 先、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由风控稽 核部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 控 稽核部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 控稽 核部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分析 。（ 2 ）公司 对所 有组 合在 2016 年全年 日内 、3 日、5 日同向交易 数据 进行 了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行 了95%置信区 间， 假设 溢价 率为 0 的 T 分布检 验。
（3） 对于 不同 时间 期间 的同组合 反向 交易 及公 司制 度规定 的异 常交 易， 公司根据交 易价 格、 交易
频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公平交 易 制度 的执 行情况
2016 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析，
（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向交易 ， 公司采 集同 一组 合对同一 投资 品种 3 日内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3）对于 公司 制度 规定 的异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制度 要求 提交 审批 单并书 面留 痕。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
中海纯债债券 2016 年年度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风控稽核部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年， 在供 给侧 结构 性 改革、 适度 扩大 总需 求等 政策作 用下 ， 我 国经 济增 速缓中 趋稳 ， 全
年 GDP 增长 6.7%， 四季 度增长 6.8% ， 反映出 经济 运行中积 极变 化累 积增 多、 市场形 势稳 中向 好的
新态势 。 全国居 民消 费价 格上涨2.0% ， 涨幅比 上年 扩大0.6 个百 分点 ； 固定资 产投资同 比增 长8.1%，
比上年 回落 1.9 个百 分点 ；规模 以上 工业 企业 利润 比上年 增 长8.5%，工业 企业效益 明显 好转 。
金融数 据方 面， 社会 融资 规模增 量 为17.8 万亿元 ， 比上年 多 2.4 万亿元 ； 流通中货 币(M0) 同
比增 长 8.1%， 全年净 投放 现金 5087 亿元 ； 狭义货 币(M1)同比增 长 21.4% ， 比上年高 6.2 个百分 点；
广义货 币(M2) 同比 增长11.3%，比上 年低 2 个百分 点。
2016 年， 债券 市场 波动 加大， 国债 收益 率曲 线整 体上移 ， 公司信 用类 债券 收益率曲 线大 幅上
行。2016 年货币市 场利 率前三季 度窄 幅震 荡，10 月 下旬开 始货 币市 场利 率加 快上行 ，2016 年 12
月份， 银行 间货 币市 场质 押式回 购月 加权 平均 利率 为2.56%，较上 年同 期上 升 61 个基 点。
本基金 持仓 以信 用债 为主 ，2016 年 四季 度降 低杠 杆 及债券 比例 ， 保 证基 金流 动性需 求， 适度
进行防 御。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月 31 日, 本基 金 A 类份 额净 值 0.986 元( 累计 净值 1.126 元) 。报告 期内 本基
金A 类净值 增长 率为-1.96% ， 低于 业绩 比较 基准 3.96 个百分 点。 本基 金 C 类份 额净值 0.976 元( 累
计净 值 1.116 元)。 报告 期内本基 金 C 类净 值增 长率 为-2.26%， 低于 业绩 比较 基准4.26 个百 分点 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 海外 环境 方面， 美国 在加 息预 期及 财政政策 刺激 经济 增长 的预 期下 ， 通胀预 期
回升 ， 欧洲德 法大 选及 英国脱欧 ， 为经 济增 加不 确定性 。 国内经 济方 面， 在供给侧 改革 的背 景下 ，
宏观经济预期 稳定，但 受 调结构和促改 革的影响 ， 微观上可能出 现较大的 改 善。货币政 策保持稳
健中性，央行 将防止金 融 风险放在重要 位置，着 力 防控资产泡沫 ，预计全 年 将面临边际 收紧的货中海纯债债券 2016 年年度报告
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币格局 。 债 券市 场方 面， 预 计债券 类资 产会 沿着 去杠 杆的方 向进 行， 在经 历2016 年底 一轮 调整 后，
收益率 上行 幅度 较大 ，各 类型各 期限 债券 逐渐 具备 配置价 值。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人在内 部 监察工作中一 切从合规 运 作、保障基金 份额持有 人 利益出发，由 监
察稽核部门遵 守独立、 客 观、公正的原 则，通过 常 规稽核、专项 检查和系 统 监控等方法 对公司经
营、基金运作 及员工行 为 的合规性进行 检查，推 动 内部控制机制 的完善与 优 化，保证各 项法规和
管理制 度的 落实 ，发 现问 题及时 提出 建议 并督 促有 关部门 改进 。
管理人各项业 务能遵循 国 家法律法规、 中国证监 会 规章制度、管 理人内部 的 规章制度以及 各
项业务 规范 流程 ，运 行符 合合法 性、 合规 性的 要求 ，主要 内控 制度 基本 有效 。
在本报 告期 内， 管理 人内 部监察 工作 重点 集中 于以 下几个 方面 ：
（1） 根据 基金 监管 法律 法 规的不 断更 新与 完善 ， 推 动各部 门加 强内 部制 度建 设， 确保 制度 对
各项业 务和 管理 环节 的全 覆盖、 提高 制度 和流 程的 合规性 、合 理性 和可 操作 性。
（2） 开展 基金 法律 法规 和 管理人 内部 各项 基本 制度 的培训 学习 工作 ， 树立 员 工规范 意识 、 合
规意识和风险 意识，形 成 员工主动、自 觉进行内 部 控制的风险管 理文化， 构 建主动进行 管理人内
部风险 控制 和自 觉接 受监 察稽核 的平 台。
（3） 全 面开 展基 金运 作监 察稽核 工作 ， 确 保基 金销 售、 投 资的 合法 合规。 通 过电脑 监控 、 现
场检查、人员 询问、重 点 抽查等方法开 展工作， 不 断提高全体员 工的风险 意 识，保证了 基金的合
法合规 运作 。
（4） 按照 中国 证监 会的 要 求， 在管 理内 部严 格推 行 风险控 制自 我评 估制 度 。 通过各 部门 的参
与和自 我评 估， 明确 了各 部门的 风险 点， 对控 制不 足的风 险点 ，制 订了 进一 步的控 制措 施。
（5） 根据 监管 部门 的要 求， 完成与 基金 投资 业务 相关的定 期监 察报 告， 报送中国证 监会 和董
事会。
管理人 自成 立以 来， 各项 业务运 作正 常， 内部 控制 和风险 防范 措施 逐步 完善 并积极 发挥 作用。
基金运 作合 法合 规， 保障 了基金 份额 持有 人的 利益 。2017 年我们 将继续 紧紧 抓住风 险控 制和 合规
性两条主线， 构建一个 制 度修订规范化 、风险责 任 岗位化、风险 检测细致 化 、风险评估 科学化的
长效风 险控 制机 制， 提高 内部监 察工 作的 计划 性、 科学性 和有 效性 ，实 现基 金合法 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。 中海纯债债券 2016 年年度报告
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本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参与估 值程 序和估 值技 术的 决策。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中证 指 数有限公司以 及中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由
其按约 定提 供证 券交 易所 及银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法 律法 规以 及本 基金 合同的 相关 规定 ，本 基金 于 2016 年 1 月 28 日实施 了利润 分配 ，实
际分配 金额 为855,326,394.96 元。
中海纯债债券 2016 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中海纯 债债券型 证 券投资基金的 托管过程 中 ，严格遵守《 证
券投资基金法 》及其他 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存在 任何损害 基 金份额持有 人利益的
行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 中海纯债 债 券型证券投资 基金的管 理 人——中海基 金管理有 限 公司在中海纯 债
债券型证券投 资基金的 投 资运作、基金 资产净值 计 算、基金份额 申购赎回 价 格计算、基 金费用开
支等问题上， 不存在任 何 损害基金份额 持有人利 益 的行为，在各 重要方面 的 运作严格按 照基金合
同的规 定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对中海基金 管理有限公司 编制和披露 的中海纯债债 券型证券投 资基金 2016 年
年度报告中财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等内容 进行了核
查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。 中海纯债债券 2016 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20110 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海纯 债债 券型 证券 投资 基金 全体 基金 份额 持有 人
引言段
我们审计了后附的中海纯债债券型证券投资基金( 以下简称
“中海 纯债 债券 基金”) 的 财务报 表， 包括 2016 年 12 月 31 日
的资产 负债 表、2016 年度的利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值)变
动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是中海纯债债券基金 的基金管理人
中海基 金管 理有 限公 司管 理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 、中国证券 投资基金业协会( 以下简称“ 中国
基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2)设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选 用会计政
策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务 报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为，上述中海纯债债 券基金的财务报表在所有 重大方面
按照企业会计准则和在财务 报表附注中所列示的中国 证监会、
中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实 务操作编中海纯债债券 2016 年年度报告
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制， 公 允反 映了 中海 纯债 债 券基金 2016 年12 月 31 日的财 务状
况以 及 2016 年度的 经营 成果和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨路202 号企业 天地2 号楼 普华 永道中 心11 楼
审计报 告日 期 2017 年 3 月 24 日
中海纯债债券 2016 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中海 纯债 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,619,257.73 145,059,959.11
结算备 付金
2,303,933.31 730,020.44
存出保 证金
38,466.48 5,980.06
交易性 金融 资产 7.4.7.2 194,297,155.80 656,803,443.60
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
194,297,155.80 656,803,443.60
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 4,137,375.71 4,390,790.69
应收股 利
- -
应收申 购款
90,453.16 2,525.50
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
204,486,642.19 806,992,719.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
103,200,000.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
97,815.96 1,674,161.37
应付管 理人 报酬
149,416.28 228,875.59
应付托 管费
42,690.36 65,393.02
应付销 售服 务费
13,890.57 12,552.62
应付交 易费 用 7.4.7.7 25,307.78 8,132.36
应交税 费
- - 中海纯债债券 2016 年年度报告
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应付利 息
61,918.48 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 280,507.31 36,943.77
负债合 计
103,871,546.74 2,026,058.73
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 102,346,940.07 703,324,210.61
未分配 利润 7.4.7.10 -1,731,844.62 101,642,450.06
所有者 权益 合计
100,615,095.45 804,966,660.67
负债和 所有 者权 益总 计
204,486,642.19 806,992,719.40
注：报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 102,346,940.07 份， 其中 A 类基 金份 额
73,840,132.25 份， 份额 净值0.986 元； C 类基 金份额 28,506,807.82 份， 份额净 值0.976 元。
7.2 利 润表
会计主 体： 中海 纯债 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月31 日
一、收入
28,367,710.70 9,842,745.99
1.利息 收入
45,252,999.71 5,860,466.83
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,049,996.93 85,220.86
债券利 息收 入
43,245,589.42 5,746,480.04
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
957,413.36 28,765.93
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
-13,149,279.00 2,388,808.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -13,149,279.00 2,388,808.76
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
-5,722,959.40 1,370,065.62
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
1,986,949.39 223,404.78 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 29 页 共 72 页
减：二、费用
14,274,760.27 1,969,124.51
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 6,317,357.85 725,170.33
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,804,959.40 207,191.52
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 265,046.04 106,141.80
4．交 易费 用 7.4.7.19 81,609.32 16,503.71
5．利 息支 出
5,434,536.17 613,735.20
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,434,536.17 613,735.20
6．其 他费 用 7.4.7.20 371,251.49 300,381.95
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
14,092,950.43 7,873,621.48
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
14,092,950.43 7,873,621.48
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中海 纯债 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
703,324,210.61 101,642,450.06 804,966,660.67
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 14,092,950.43 14,092,950.43
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-600,977,270.54 737,859,149.85 136,881,879.31
其中：1.基金申 购款 6,774,831,871.38 854,326,402.92 7,629,158,274.30
2.基金 赎回 款 -7,375,809,141.92 -116,467,253.07 -7,492,276,394.99
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- -855,326,394.96 -855,326,394.96
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
102,346,940.07 -1,731,844.62 100,615,095.45 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 30 页 共 72 页
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
278,282,369.59 15,922,220.81 294,204,590.40
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 7,873,621.48 7,873,621.48
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
425,041,841.02 77,846,607.77 502,888,448.79
其中：1.基金申 购款 855,038,088.73 108,959,119.03 963,997,207.76
2.基金 赎回 款 -429,996,247.71 -31,112,511.26 -461,108,758.97
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
703,324,210.61 101,642,450.06 804,966,660.67
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____
7.4 报表附 注
周琳____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
中海纯债债券型证券投资基 金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证监许 可[2013] 1020 号督管 理委 员会《关 于核 准中 海纯 债债 券型证 券投 资基 金
募集的批复》 核准，由 中 海基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《中海
纯债债券型证 券投资基 金 基金合同》公 开募集。 本 基金为契约型 证券投资 基 金，存续期 限不定。
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集 427,541,354.71 元，经 江苏 公证 天业会计 师事 务所(特
殊普通 合伙)苏公[2014]B052 号 验资 报告 予以 验证。 经向中 国证 监会 备案 ， 《中海纯债 债券 型证 券
投资基金基金合同》于 2014 年 4 月 23 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为中海纯债债券 2016 年年度报告
第 31 页 共 72 页
427,564,669.78 份基金份额，其中纯债 A 基金份额 108,091,489.82 份，纯债 C 基金份额
319,473,179.96 份； 认购 资金利 息折 合 23,315.07 份基金 份额 。 本基金 的基 金管理 人为 中海 基金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
本基金根据认 购、申购 费 用及销售服务 费用收取 方 式的不同，将 基金份额 分 为不同的类别 。
在投资者认购 、申购时 收 取认购、申购 费用，在 赎 回时根据持有 期限收取 赎 回费用，但 不从本类
别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 基金 份额 ， 称 为A 类基金 份额 ； 在 投资 者认 购、 申 购时 不收 取认
购、申购费用 ，在赎回 时 根据持有期限 收取赎回 费 用，但从本类 别基金资 产 中计提销售 服务费的
基金份 额， 称为 C 类基 金 份额。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 固定收益 类 金融工具，包 括国内依 法 发行和上市交 易
的国债 、 央 行票 据、 金融 债券、 企业 债券 、 公 司债 券、 中 期票 据、 短期 融资 券、 超 级短 期融 资券 、
政府机构债、 地方政府 债 、资产支持证 券、次级 债 券、可分离交 易可转债 的 纯债部分、 中小企业
私募债 、 债 券回 购、 银 行 存款 （ 包括 协议 存款、 定 期存款 及其 他银 行存 款） 、 货币市 场工 具以 及经
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 （但 须符 合中国 证监 会相 关规 定） 。 基金的 投资 组合 比例
为：本基金对 债券的投 资 比例不低于基 金资产 的 80% ，现金或者到 期日在一 年 以内的政府债 券的
投资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。本 基金 业绩 比较基准 为： 中证 全债 指数 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以下合 称“ 企 业会计 准则”) 、 中国证 监会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券投 资基 金业协会(以下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁布的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《中海 纯债 债券型 证券 投资 基金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定及允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2016 年度财 务报 表符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 32 页 共 72 页
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 33 页 共 72 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2)存在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下中海纯债债券 2016 年年度报告
第 34 页 共 72 页
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果， 以决定 向其配置 资源 、 评价 其业 绩；(3) 本基金 能够 取得 该组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下： 中海纯债债券 2016 年年度报告
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(1) 对于证 券交 易所 上市 的债券 ， 若出现 重大 事项 停牌或交 易不 活跃(包括涨 跌停时的 交易 不
活跃)等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》提 供的 现金 流量折 现法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种， 根据 中国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(3) 对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资产支 持证券 和私 募债
券除外)，按照 中证 指数 有限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属于 营业 税征 收范 围， 不征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 债券的转让 收入免征中海纯债债券 2016 年年度报告
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增值税 ，对 国债 、地 方政 府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收
入，暂 不征收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 3,619,257.73 145,059,959.11
定期存 款 - -
其中： 存款 期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 3,619,257.73 145,059,959.11
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 198,223,690.40 194,297,155.80 -3,926,534.60
银行间 市场 - - -
合计 198,223,690.40 194,297,155.80 -3,926,534.60
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 198,223,690.40 194,297,155.80 -3,926,534.60
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - - 中海纯债债券 2016 年年度报告
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债券
交易所 市场 223,860,671.85 223,958,543.60 97,871.75
银行间 市场 431,146,346.95 432,844,900.00 1,698,553.05
合计 655,007,018.80 656,803,443.60 1,796,424.80
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 655,007,018.80 656,803,443.60 1,796,424.80
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 411.92 7,881.93
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,036.80 328.50
应收债 券利 息 4,135,909.69 4,382,577.56
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 17.30 2.70
合计 4,137,375.71 4,390,790.69
7.4.7.6 其他资 产
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 其他 资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 中海纯债债券 2016 年年度报告
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2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 20,099.71 3,807.24
银行间 市场 应付 交易 费用 5,208.07 4,325.12
合计 25,307.78 8,132.36
7.4.7.8 其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 7.31 943.77
预提费 用 280,500.00 36,000.00
合计 280,507.31 36,943.77
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
中海纯 债债 券A
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 672,979,603.71 672,979,603.71
本期申 购 6,523,752,218.63 6,523,752,218.63
本期赎 回（以“-”号填 列） -7,122,891,690.09 -7,122,891,690.09
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号填 列） - -
本期末 73,840,132.25 73,840,132.25
金额单 位： 人民 币元
中海纯 债债 券C
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 30,344,606.90 30,344,606.90
本期申 购 251,079,652.75 251,079,652.75
本期赎 回（以“-”号填 列） -252,917,451.83 -252,917,451.83
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - - 中海纯债债券 2016 年年度报告
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本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号填 列） - -
本期末 28,506,807.82 28,506,807.82
注：本 基金 本期 申购 包含 红利再 投、 转换 入份 额， 本期赎 回包 含转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
中海纯 债债 券A
项目 已实现部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 99,341,135.90 -1,884,328.55 97,456,807.35
本期利 润 20,615,578.43 -5,141,421.48 15,474,156.95
本期基金份额交易
产生的 变动 数
725,516,791.20 8,125,646.28 733,642,437.48
其中： 基金 申购 款 831,001,849.30 11,949,659.37 842,951,508.67
基金赎 回款 -105,485,058.10 -3,824,013.09 -109,309,071.19
本期已 分配 利润 -847,616,973.71 - -847,616,973.71
本期末 -2,143,468.18 1,099,896.25 -1,043,571.93
单位： 人民 币元
中海纯 债债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,267,424.23 -81,781.52 4,185,642.71
本期利 润 -799,668.60 -581,537.92 -1,381,206.52
本期基金份额交易
产生的 变动 数
3,130,238.04 1,086,474.33 4,216,712.37
其中： 基金 申购 款 8,276,184.29 3,098,709.96 11,374,894.25
基金赎 回款 -5,145,946.25 -2,012,235.63 -7,158,181.88
本期已 分配 利润 -7,709,421.25 - -7,709,421.25
本期末 -1,111,427.58 423,154.89 -688,272.69
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 319,859.05 61,702.32
定期存 款利 息收 入 451,388.89 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 49,694.43 8,949.37
其他 229,054.56 14,569.17
合计 1,049,996.93 85,220.86 中海纯债债券 2016 年年度报告
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7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 股票 投资收 益- 买卖 股票 差价 收入。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016
年12月31日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
债券投资 收益—— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-13,149,279.00 2,388,808.76
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -13,149,279.00 2,388,808.76
7.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016
年12月31日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
卖出债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
2,489,284,574.48 162,320,942.59
减：卖 出债 券（ 、债转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
2,462,333,794.35 157,860,132.37
减：应 收利 息总 额 40,100,059.13 2,072,001.46
买卖债 券差 价收 入 -13,149,279.00 2,388,808.76
7.4.7.13.3 债 券投 资收益—— 赎回差 价收 入
7.4.7.13.4 债 券投 资收益—— 申购差 价收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 赎回 差价 收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 申购 差价 收入 。
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 资产 支持证 券投 资收 益。 中海纯债债券 2016 年年度报告
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7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益—— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益—— 赎回 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －赎 回差 价收 入。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益—— 申购 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －申 购差 价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具收 益－ 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具投 资收 益。
7.4.7.16 股利收 益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 股利 收益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度 可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -5,722,959.40 1,370,065.62
——股票投 资 - -
——债券投 资 -5,722,959.40 1,370,065.62
——资产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -5,722,959.40 1,370,065.62 中海纯债债券 2016 年年度报告
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7.4.7.18 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 1,980,236.22 172,664.29
转出基 金补 偿收 入000299 5,559.14 49,451.87
转出基 金补 偿收 入000298 1,154.03 1,288.62
合计 1,986,949.39 223,404.78
注：根 据《 中海 纯债 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》的规 定， 本基 金 A 类份 额赎回 （转 出） 时收
取赎回 费， 其中 赎回 费用 的25 ％归 入基 金资 产， 作为对其 他基 金份 额持 有人 的补偿 ； 本基金 C 类
份额赎 回（ 转出 ）时，持 有期限 少于 30 日的 所收 取 赎回费 用全 额计 入基 金资 产。
7.4.7.19 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 64,016.82 10,601.21
银行间 市场 交易 费用 17,592.50 5,902.50
合计 81,609.32 16,503.71
7.4.7.20 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
审计费 用 81,000.00 36,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
证书服 务费 200.00 -
银行费 用 13,081.60 6,381.95
帐户服 务费 36,200.00 18,000.00
其他 769.89 -
合计 371,251.49 300,381.95
中海纯债债券 2016 年年度报告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、 国 家税 务总 局于2016 年12 月 21 日颁 布 《关于明确 金 融 房地产 开发 教育辅 助服 务
等增值税政策 的通知》(财税[2016]140 号)，要求 资 管产品运营过 程中发生 的 增值税应税行 为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人， 自2016 年 5 月 1 日起执 行。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于2017 年 1 月 6 日颁 布 的 《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的
补充通 知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后 ，资 管产 品运 营过 程中发生 的增 值税 应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ，已
纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应
税行为的具体 征收管理 办 法，由国家税 务总局另 行 制定。上述税 收政策对 本 基金截至本 财务报表
批准报 出日 止的 财务 状况 和经营 成果 无影 响。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（“中海 基金”） 基金管 理人 、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券”) 基金管 理人 的股 东、 代销机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“法国洛 希尔 银行”)
基金管 理人 的股 东
中 海恒信资 产管理（ 上海） 有限公司 （以
下简称“中海恒 信” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
中海纯债债券 2016 年年度报告
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7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债券交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 权证交 易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 有应 支付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
6,317,357.85 725,170.33
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
282,259.60 115,166.21
注：本 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的0.7%的年费 率计 提。 管理 费计 算方法 如下 ：
H=E×0.7%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31中海纯债债券 2016 年年度报告
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月 31 日 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
1,804,959.40 207,191.52
注：本 基金 托管 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的0.2% 的年费 率计 提。 基金 托管 费计算 方法 如下 ：
H=E×0.2%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海纯 债债 券A 中海纯 债债 券C 合计
中海基 金 - 28,051.47 28,051.47
国联证 券 - 273.61 273.61
工商银 行 - 59,202.91 59,202.91
合计 - 87,527.99 87,527.99
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海纯 债债 券A 中海纯 债债 券C 合计
中海基 金 - 12,241.79 12,241.79
国联证 券 - 660.86 660.86
工商银 行 - 32,490.05 32,490.05
合计 - 45,392.70 45,392.70
注：本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.40%，销售
服务费 按前 一日 C 类基 金资产净 值的 0.40% 年费率 计提。 计算 方法 如下 ：
H＝E×0.40%÷ 当年 天数
H 为 C 类基金 份额 每日 应计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基金 份额 前一 日基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 46 页 共 72 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：中 海纯 债债 券A 类
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 基金 管理 人均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
中海纯债债 券 C 类
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 基金 管理 人均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：中 海纯 债债 券A 类
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 均未 投资 本基 金。
中海纯 债债 券C 类
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 均未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银 行 3,619,257.73 319,859.05 145,059,959.11 61,702.32
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 并按 银行间 同业 利率 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 购买 其承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
中海纯 债债 券A
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分
红数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
场内 场外
1
2016 年
1 月28
日
-
2016 年
1 月28
日
1.4000 841,163,051.62 6,453,922.09 847,616,973.71
合
计
- - 1.4000 841,163,051.62 6,453,922.09 847,616,973.71
中海纯债债券 2016 年年度报告
第 47 页 共 72 页
中海纯 债债 券C
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
场内 场外
1
2016 年1
月28 日
-
2016 年1
月28 日
1.4000 6,793,645.35 915,775.90 7,709,421.25
合
计
- - 1.4000 6,793,645.35 915,775.90 7,709,421.25
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 在本 报告 期末 未因认 购新 发/ 增发 证券 而 持有流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2016 年12 月31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额103,200,000.00 元， 于 2017 年 1 月 3 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有
的证券 交易 所交 易的 债券 和/或在新 质押 式回 购下 转入质押 库的 债券 ， 按证券 交易所规 定的 比例折
算成标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制 定了《中 海基 金管理有限 公司投资 决策 委员会议事 规则》 、 《中 海 基金管理有 限公司 投
研中心投资 管理团队 管理 办法》 、 《中海 基金管理 有 限公司投研 中心研究 部管 理办法》 、 《中 海基金
管理有限公 司基金股 票库 管理办法》 、 《 中海基金 管 理有限公司 基金债券 库管 理办法》 、 《中 海基金中海纯债债券 2016 年年度报告
第 48 页 共 72 页
管理有限公司 基金信用 债 业务运作管理 办法》等 一 系列相应的制 度和流程 来 控制这些风 险，并设
定适当 的风 险阀 值及 内部 控制流 程， 通过 可靠 的管 理及信 息系 统持 续实 时监 控上述 各类 风险 。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由督察长、风 控稽核部 、 相关职能部门 和
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1 0.00 98,194,900.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 45,665,570.00
合计 - 143,860,470.00
注：上年度末 按短期信 用 评级为“未评 级”的债 券 为交易所国债 、银行间 政 策性金融债 及上清所
超短融 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
AAA 50,425,001.30 18,701,026.90
AAA 以下 143,872,154.50 494,241,946.70
未评级 0.00 0.00
合计 194,297,155.80 512,942,973.60
注： 上 年度 末按长 期信 用 评级为 “AAA 以下”债 券投 资明细 为：AA+ 级债券 投资 26,095,094.50 元，中海纯债债券 2016 年年度报告
第 49 页 共 72 页
AA 级债券 投资 117,777,060.00 元。 上 年度 末按 长期 信用评 级为“AAA 以下” 债券投 资明 细为 ： AA+
级债券 投资 299,202,670.30 元，AA 级债 券投 资 195,039,276.40 元。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
于 2016 年 12 月 31 日，除卖出 回购 金融 资产 款余 额中 有 103,200,000.00 元将在 2017 年 1
月 3 日 全部 到期 且计 息（ 该利息 金额 不重 大） 外， 本基金 所承 担的 全部 金融 负债的 合约 约定 到 期
日均为一个 月以内且 不计 息，可赎回 基金份额 净值( 所有者权益) 无固定到 期日 且不计息， 因此账
面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感中海纯债债券 2016 年年度报告
第 50 页 共 72 页
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
下表所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日孰 早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本
期
末
201
6 年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
3,619,257.73 - - - - - 3,619,257.73
结
算
备
付
金
2,303,933.31 - - - - - 2,303,933.31
存
出
保
证
金
38,466.48 - - - - - 38,466.48
交
易
性
金
融
资
5,010,501.30 1,005,200.0
0
- 112,599,954.5
0
75,681,500.00 - 194,297,155.8
0 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 51 页 共 72 页
产
应
收
利
息
- - - - - 4,137,375.7
1
4,137,375.71
应
收
申
购
款
- - - - - 90,453.16 90,453.16
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
10,972,158.82 1,005,200.0
0
- 112,599,954.5
0
75,681,500.00 4,227,828.8
7
204,486,642.1
9
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
103,200,000.0
0
- - - - - 103,200,000.0
0
应
付
赎
回
款
- - - - - 97,815.96 97,815.96
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 149,416.28 149,416.28
应
付
托
- - - - - 42,690.36 42,690.36 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 52 页 共 72 页
管
费
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 13,890.57 13,890.57
应
付
交
易
费
用
- - - - - 25,307.78 25,307.78
应
付
利
息
- - - - - 61,918.48 61,918.48
其
他
负
债
- - - - - 280,507.31 280,507.31
负
债
总
计
103,200,000.0
0
- - - - 671,546.74 103,871,546.7
4
利
率
敏
感
度
缺
口
-92,227,841.1
8
1,005,200.0
0
- 112,599,954.5
0
75,681,500.00 3,556,282.1
3
100,615,095.4
5
上
年
度
末
201
5 年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
中海纯债债券 2016 年年度报告
第 53 页 共 72 页
产
银
行
存
款
145,059,959.1
1
- - - - - 145,059,959.1
1
结
算
备
付
金
730,020.44 - - - - - 730,020.44
存
出
保
证
金
5,980.06 - - - - - 5,980.06
交
易
性
金
融
资
产
- 7,577,570.0
0
140,583,786.4
0
264,547,087.2
0
244,095,000.0
0
- 656,803,443.6
0
应
收
利
息
- - - - - 4,390,790.6
9
4,390,790.69
应
收
申
购
款
- - - - - 2,525.50 2,525.50
资
产
总
计
145,795,959.6
1
7,577,570.0
0
140,583,786.4
0
264,547,087.2
0
244,095,000.0
0
4,393,316.1
9
806,992,719.4
0
负
债
应
付
赎
回
款
- - - - - 1,674,161.3
7
1,674,161.37
应
付
管
- - - - - 228,875.59 228,875.59 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 54 页 共 72 页
理
人
报
酬
应
付
托
管
费
- - - - - 65,393.02 65,393.02
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - 12,552.62 12,552.62
应
付
交
易
费
用
- - - - - 8,132.36 8,132.36
其
他
负
债
- - - - - 36,943.77 36,943.77
负
债
总
计
- - - - - 2,026,058.7
3
2,026,058.73
利
率
敏
感
度
缺
口
145,795,959.6
1
7,577,570.0
0
140,583,786.4
0
264,547,087.2
0
244,095,000.0
0
2,367,257.4
6
804,966,660.6
7
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理 论变 动值 。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动25 个基点 ，其他市 场变 量均 不发 生变 化。 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 55 页 共 72 页
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
利率下 降25 个基点 1,718,472.12 5,447,292.28
利率上 升25 个基点 -1,696,740.58 -5,372,056.36
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券， 所面临的 其 他价格风险来 源于单个 证 券发行主体自 身经营情 况 或特殊事项 的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金对债券 的投资比 例 不低于基金资 产
的 80% ，现 金或 者到 期日 在一年 以内 的政 府债 券的 投资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 5% ，本 基金 不
直接从二级市 场买入股 票 、权证和可转 换债券等 ， 也不参与一级 市场新股 申 购、新股增 发和可转
换债券 申购 。
此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定量 方
法对基 金进 行风 险度 量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ， 及
时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设
假定基 金收 益率 的分 布服 从正态 分布 。
根据基 金单 位净 值收 益率 在报表 日过 去100 个 交易 日的分 布情 况。
以 95％的置 信区 间计 算基 金日收 益率 的绝 对 VaR 值 （不足 100 个交易 日不中海纯债债券 2016 年年度报告
第 56 页 共 72 页
予计算 ） 。
分析
风险价 值
（单位 ：人民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月 31
日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
收益率 绝对 VaR （% ） 0.55 0.08
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
于 2016 年 12 月 31 日，本基金 未持 有的 交易 性权 益类投 资(2015 年 12 月 31 日： 同) ，因 此
除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的市 场价 格因 素的 变动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响(2015 年12 月
31 日：同) 。
7.4.14 有助于 理解 和分 析会计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1)公允价 值
(a)金融工 具公 允价 值计 量的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持续的 以公 允价 值计 量的金融 工具
(i)各层次 金融 工具 公允 价值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为 194,297,155.80 元，无 属于 第一层次 以及 第三 层次 的余 额(2015 年 12 月 31
日：第 二层 次656,803,443.60 元， 无第 一及 第三 层次)。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交 易
不活跃)、 或属 于非 公开 发行等情 况， 本基金 不会 于停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和本 期变 动金 额
无。
(c)非持续 的以 公允 价值 计量的金 融工 具
于 2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31中海纯债债券 2016 年年度报告
第 57 页 共 72 页
日：同)。
(d)不以公 允价 值计 量的 金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
中海纯债债券 2016 年年度报告
第 58 页 共 72 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 194,297,155.80 95.02
其中： 债券 194,297,155.80 95.02
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,923,191.04 2.90
7 其他各 项资 产 4,266,295.35 2.09
8 合计 204,486,642.19 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4.3
买入 股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - - 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 59 页 共 72 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 194,297,155.80 193.11
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 194,297,155.80 193.11
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 127279 15 浏新城 300,000 30,348,000.00 30.16
2 136178 16 兆泰 01 300,000 29,850,000.00 29.67
3 136106 15 三友 02 250,000 25,257,500.00 25.10
4 136118 15 融信 01 200,000 20,268,000.00 20.14
5 127431 16 洛新债 200,000 20,076,000.00 19.95
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。
中海纯债债券 2016 年年度报告
第 60 页 共 72 页
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 没有 被监管 部门 立案 调查 或在 本报告 编制 日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.11.2
本基金 为纯 债基 金， 不进 行股票 投资 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 38,466.48
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,137,375.71
5 应收申 购款 90,453.16
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,266,295.35
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 61 页 共 72 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及 持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中海
纯债
债券A
1,180 62,576.38 50,597,954.95 68.52% 23,242,177.30 31.48%
中海
纯债
债券C
842 33,856.07 9,496,676.16 33.31% 19,010,131.66 66.69%
合计 2,022 50,616.69 60,094,631.11 58.72% 42,252,308.96 41.28%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本 基金
中海纯 债
债券A
39.99 0.0000%
中海纯 债
债券C
- -
合计 39.99 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开 放式 基金
中海纯 债债 券A 0
中海纯 债债 券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基 金
中海纯 债债 券A 0
中海纯 债债 券C 0
合计 0
中海纯债债券 2016 年年度报告
第 62 页 共 72 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 中海纯 债债 券A 中海纯 债债 券C
基金合 同生 效日 （2014 年4 月23 日 ）基金份
额总额
108,091,489.82 319,473,179.96
本报告 期期 初基 金份 额总 额 672,979,603.71 30,344,606.90
本报告 期基 金总 申购 份额 6,523,752,218.63 251,079,652.75
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 7,122,891,690.09 252,917,451.83
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 73,840,132.25 28,506,807.82
注：报 告期 间基 金总 申购 份额含 红利 再投 、转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 63 页 共 72 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 基金 经理变 更为 江小 震先 生。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 普华 永道 中天 会计师 事务 所（特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ，本报告期 内已 预提
审计费 81,000.00 元，截 至 2016 年 12 月 31 日已 支付 40,500.00 元。 目前 该会计 师事 务所 已为
本基金 提供 审计 服务 的连 续年限 为3 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 1 - - - - - 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 64 页 共 72 页
申万宏 源 1 - - 63,376.78 100.00% -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报风控 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2：本报 告期 内本 基金 租用券 商 交易单 元的 情况 未 发生 变更 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。
注4： 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
华泰证 券 - - - - - -
申万宏 源 629,904,336.47 100.00% 7,479,300,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中海纯债债券型证券投资基
金年度 最后 一日 净值 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 1 日
2
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增奕丰科技服务
（深圳 ） 前海 有限 公司 为 销售
机构并开通基金转换及定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 6 日
3
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增上海联泰资产
管理有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 15 日 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 65 页 共 72 页
4
中海纯债债券型证券投资基
金2015 年第 4 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 22 日
5
中海纯债债券型证券投资基
金分红 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 27 日
6
关于中海纯债债券型证券投
资 基金 C 类份 额暂 停大 额申
购( 含 转换转入 及定期 定额 投
资)业务公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 29 日
7
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京钱景财富
投资管理有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 2 月 18 日
8
中海基金管理有限公司关于
从业人员在子公司兼任职务
及领薪 情况 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 2 月 19 日
9
关于中海基金网上直销调整
“e 通宝” 认购 、申 购、定投
优惠费 率的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 22 日
10
中海纯债债券型证券投资基
金2015 年年度 报告
中海基 金网 站 2016 年 3 月 25 日
11
中海纯债债券型证券投资基
金2015 年年度 报告 摘要
中国证 券报 、 上海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 25 日
12
中海基金管理有限公司关于
旗下基金参加深圳市新兰德
证券投资咨询有限公司费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 30 日
13
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与中国工商
银行个人电子银行基金申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 30 日
14
中海基金管理有限公司关于
调整网上直销系统招商银行
网银支 付费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 8 日
15
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增中经北证（北
京） 资产 管理 有限 公司 为 销售
机构并开通基金转换及定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 13 日
16
中海纯债债券型证券投资基
金基金 经理 变更 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 16 日
17
中海纯债债券型证券投资基
金2016 年第 1 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 21 日
18 中海基金管理有限公司关于 中国证 券报 、 上 海证 2016 年 4 月 28 日 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 66 页 共 72 页
支付宝基金支付业务下线的
公告
券报、 证券 时报
19
中海基金管理有限公司关于
官方淘 宝店 停止 认、 申购业务
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 28 日
20
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京展恒基金
销售股份有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 5 日
21
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增深圳市金
斧子投资咨询有限公司为销
售机构并开通基金转换及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 11 日
22
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加珠海盈米
财富管理有限公司转换费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 30 日
23
中海纯债债券型证券投资基
金更新 招募 说明 书摘 要 （2016
年第1 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 6 日
24
中海纯债债券型证券投资基
金更新招 募说明 书（2016 年
第1 号）
中海基 金网 站 2016 年 6 月 6 日
25
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京广源达信
投资管理有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 8 日
26
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海陆金所
资产管理有限公司开通基金
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 8 日
27
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海中正
达广投资管理有限公司为销
售机构并开通基金转换及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 15 日
28
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增乾道金融
信息服 务 （北京 ） 有限 公 司为
销售机构并开通基金转换及
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 15 日 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 67 页 共 72 页
29
中海基金管理有限公司关于
旗下基金参与京东基金费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 28 日
30
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京恒天
明泽基金销售有限公司为销
售机构 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 1 日
31
中海纯债债券型证券投资基
金半年 度最 后一 日净 值公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 1 日
32
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京晟视天下
投资管理有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 2 日
33
中海基金管理有限公司关于
调整网上直销系统招商银行
快捷支 付、 交通银 行网 银支付
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 8 日
34
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增深圳前海凯恩
斯基金销售有限公司为销售
机构并开通基金转换及定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 14 日
35
中海纯债债券型证券投资基
金2016 年第 2 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 19 日
36
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加上海基煜
基金销售有限公司为代销机
构的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 21 日
37
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增宁波银行
股份有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 22 日
38
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京懒猫
金融信息服务有限公司为销
售机构并开通基金转换及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 29 日
39
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增一路财富（北
京） 信息 科技 有限 公司 为 销售
机构并开通基金转换及定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 29 日 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 68 页 共 72 页
40
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增南京苏宁
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金转换业务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 3 日
41
中海基金管理有限公司关于
参加深圳前海凯恩斯基金销
售有限公司费率优惠活动的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 8 日
42
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京蛋卷基金
销售有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 9 日
43
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海凯石财
富基金销售有限公司开通基
金定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 10 日
44
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加北京蛋卷
基金销售有限公司转换费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 11 日
45
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海景 谷
资产管理有限公司为销售机
构并开通基金转换业务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 16 日
46
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京汇成基金
销售有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 19 日
47
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增厦门市鑫鼎盛
控股有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 22 日
48
中海纯债债券型证券投资基
金2016 年半年 度报 告 摘要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 24 日
49
中海纯债债券型证券投资基
金2016 年半年 度报 告
中海基 金网 站 2016 年 8 月 24 日
50
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加和讯信息
科技有限公司费率优惠活动
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 25 日 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 69 页 共 72 页
的公告
51
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海攀赢
金融信息服务有限公司为销
售机构并开通基金转换业务
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 7 日
52
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京新浪
仓石基金销售有限公司为销
售机构并开通基金转换及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 7 日
53
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增天津国美
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 21 日
54
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海华信
证券有限责任公司为销售机
构的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 22 日
55
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增凤凰金信
（银川 ） 投资 管理 有限 公 司为
销售机构并开通基金转换及
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 27 日
56
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增和耕传承
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金定期定额投资
业务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 28 日
57
中海基金管理有限公司关于
旗下基金参加众升财富（北
京） 基金 销售 有限 公司 费 率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 30 日
58
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海证券
有 限责任公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 10 日
59
关于中海纯债债券型证券投
资 基金 C 类份 额恢 复大 额申
购( 含 转换转入 及定期 定额 投
资)业务公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 19 日
60 中海基金管理有限公司关于 中国证 券报 、 上 海证 2016 年 10 月 20 日 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 70 页 共 72 页
旗下基金新增上海云湾投资
管理有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
券报、 证券 时报
61
中海纯债债券型证券投资基
金2016 年第 3 季度 报告
中国证 券报 、 上海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 26 日
62
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增武汉市伯嘉基
金销售有限公司为销售机构
并开通基金转换及定期定额
投资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 3 日
63
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增徽商期货
有限责任公司为销售机构并
开通基 金转 换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 5 日
64
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增南京途牛
金融信息服务有限公司为销
售机构 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 8 日
65
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京格上富信
投资顾问有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 11 日
66
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增安粮期货
股份有限公司为销售机构的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 14 日
67
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海万得
投资顾问有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 16 日
68
中海纯债债券型证券投资基
金基金 经理 变更 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 18 日
69
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增深圳前海财厚
资产管理有限公司为销售机
构并开通基金转换业务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 19 日
70
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海中正达
广投资管理有限公司调整定
期定额 投资 起点 金额 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 24 日 中海纯债债券 2016 年年度报告
第 71 页 共 72 页
71
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金在天津国美 基
金销售有限公司调整定期定
额投资 起点 金额 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 28 日
72
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增杭州科地瑞富
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 29 日
73
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京植信
基金销售有限公司为销售机
构的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 30 日
74
中海纯债债券型证券投资基
金更新招 募说明 书（2016 年
第2 号）
中海基 金网站 2016 年 12 月 6 日
75
中海纯债债券型证券投资基
金更新 招募 说明 书摘 要 （2016
年第2 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 6 日
76
中海基金管理有限公司关于
提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 9 日
77
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京微动利投
资管理有限公司为销售机构
并开通基金转换及定期定额
投资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 13 日
78
中海基金管理有限公司关于
旗下基金参加上海好买基金
销售有限公司费率优惠活动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 22 日
79
中海基金管理有限公司关于
旗下基金在上海华信证券有
限责任公司开通定期定额申
购业务并参与基金定投申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 22 日
80
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加泰诚财富
基金销 售 （大连 ） 有限 公 司费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 30 日
81
关于中海基金管理有限公司
独立董 事的 诚信 记录 的说 明
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 30 日
中海纯债债券 2016 年年度报告
第 72 页 共 72 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 批准 募集 中 海纯债 债券 型证 券投 资基 金的文 件
2、中 海纯 债债 券型 证券 投 资基金 基金 合同
3、中 海纯 债债 券型 证券 投 资基金 托管 协议
4、中 海纯 债债 券型 证券 投资基金 财务 报表 及报 表附 注
5、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存放地 点
上海市 浦东 新区 银城 中路68 号2905-2908 室及 30 层。
12.3 查阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38789788 或400-888-9788
公司网 址：http://www.zhfund.com
中 海基 金管理 有限 公司
2017 年 3 月 31 日
