中海可转换债 券债券型证 券投资基金
2016 年年度 报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司( 以下简称“ 农业银行”) 根据本基金合同规定，于
2017 年 3 月 24 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自 2016 年1 月1 日起 至 2016 年12 月 31 日止。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.......................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
............................................................................. 8
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 8
3.2 基金净 值表 现
............................................................................................................................ 11
3.3 其他指 标
.................................................................................................... 错误！未定义书签。
3.4 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
................................................................................................ 15
§4 管理人报告
......................................................................................................................................... 17
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
.................................................................................................... 17
4.2 管理 人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................ 18
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 18
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 20
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 21
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 21
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 22
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 22
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
错误！未定义书签。
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 23
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 23
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 23
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................ 23
§6 审计报告
............................................................................................................................................. 24
6.1 审计报 告基 本信 息
.................................................................................................................... 24
6.2 审计 报告的 基本 内容
................................................................................................................ 24
§7 年度财务报表
..................................................................................................................................... 26
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................ 26
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 27
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 28
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 29
§8 投资组合报告
..................................................................................................................................... 57
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 57
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 57
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 58
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 58
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 60
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 60中海可转债债券 2016 年年度报 告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 60
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 60
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 61
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 61
8.11 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 61
§9 基金份额持有人信息
....................................................................................................................... 63
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 63
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 63
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况
................................ 63
§10 开放式基金份额变动
..................................................................................................................... 64
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................. 65
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 65
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 65
11.3 涉及 基金 管理 人、 基金财产 、基 金托 管业 务 的诉讼
.......................................................... 65
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 65
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 65
11.6 管理 人、 托管 人及 其高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 65
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 65
11.8 其他 重大 事件
.......................................................................................................................... 68
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
................................................................. 错误！ 未定 义书 签。
§13 备查文件目录
................................................................................................................................... 76
13.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 76
13.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 76
13.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 76
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中海可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 中海可 转债 债券
基金主 代码 000003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 20 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 73,201,020.79 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中海可 转债 债券 A 中海可 转债 债券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000003 000004
报告期 末下属分 级基 金的 份额总 额 35,735,528.69 份 37,465,492.10 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 以可 转换 债券 为主 要投资 目标 ， 在严 格控 制 投资组 合风 险的 基础 上 ， 充
分把握 可转 换债 券兼 具股 性和债 性的 风险 收益 特征 ， 实现基 金资 产的 长期稳健
增值。
投资策 略 1、整 体资 产配 置策 略
在严格 风控 基础 上， 通过 对国内 外宏 观经 济形 势、 证券市 场估 值水 平、 财 政 及
货币政 策以 及信 用风 险情 况等因 素的 综合 研判 ，预测各大 类资 产（可转 债、 股
票、 债券等 ）在不同 经济 周期阶 段内 的风 险收 益特 征， 进而在 各大 类资 产之间
进行整 体动 态配 置， 力争 为基金 资产 获取 持续 稳健 回报。
2、可 转换 债券 投资 策略
（1）一级 市场
将积极 参与 公司 基本 面优 秀、发行 条款 较好 、申购预期收 益较 高的 可转 债一级
市场申 购， 上市 后根 据个 券即时 市场 价格 等因 素做 出持有 或卖 出的 决策 。
（2）二级 市场
将结合 历史 估值 情景 ， 综 合运用 基本 面分 析、 理论 定价分 析、 相对 价值 分 析 等
方法， 在严 格控 制风 险的 前提上 ， 把握可 转换 债券 的价值 走向 ，精选个 券，力
争实现 更高 的投 资收 益。 同时， 由于 可转 债一 般还 设置提 前赎 回权 、 向 下 修 正
权、 提 前回 售权 等条 款， 因此， 还需 要详 细分 析各 条款本 身的 潜在 价值 ， 力 争
抓住每 一次 条款 博弈 投资 机会 。另外，由于 可转 债和标的 股票 之间 可能 存在风
险相对 较小 的套 利机 会， 因此， 还需 要密 切关 注相 应投资 机会 。
3、普 通债 券投 资策 略
将采取 利率 策略 、期限结 构策略 、信用策 略、 息差策略和 个券 选择 策略 ，判断
不同债 券在 经济 周期 的不 同阶段 的相 对投 资价 值， 并确定 不同 债券 在组 合 资 产
中的配 置比 例， 实现 组合 的稳健 增值 目标 。
4、中 小企 业私 募债 投资 策略 中海可转债债券 2016 年年度报 告
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对中小 企业 私募 债的 投资 主要以 信用 品种 投资 策略 为基础， 重点 分析 私 募 债 的
信用风 险及 流动 性风 险。 首先， 确定 经济 周期 所处 阶段， 投资 具有 积极 因 素 的
行业 ， 规避具 有潜 在风 险的行业 ； 其次 ， 对中 小企 业私募债 发行 人的 经营 管理 、
发展前 景、 公司 治理 、财 务状况 及偿 债能 力综 合分 析。
5、股 票投 资策 略
（1）一级 市场
作为固 定收 益类 产品 ， 将充分依 靠公 司研 究平 台和 股票估 值体 系，深入研 究首
次发行(IPO)股票的上市公司 基本面，在有效控制 风险 的前提下制定相应的 新
股认购 策略。
（2）二级 市场
本基金 将采 用定 量分 析与 定性分 析相 结合 的方法， 优先选 择具 有相 对比 较优势
的同时 估值 水平 相对 较低 的优质 上市 公司 进行 投资 。定性分 析主 要包 括： 公司
治理结 构、 自主知 识产 权、品牌影 响力、 市场 定价 能力、 成本控 制能 力等。定
量分析 主要 包括 ：估 值水 平指标 、资 产质 量指 标、 各种财 务指 标等 。
业绩比 较基 准 中信标普可转债指数收益率×70% ＋中证综合债券指数收益率×20 % ＋上证红
利指数 ×10 %
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 中低 风险、 中低 预期 收益 品 种 ，
其预期 风险 和预 期收 益水 平低于 股票 型、 混合 型基 金，高 于货 币市 场基 金。
本基金 主要 投资 于可 转换 债券， 在债券 型基 金中 属于风险 水平 相对 较高 的投资
产品。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 林葛
联系电 话 021-38429808 010-66060069
电子邮 箱 wangl@zhfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95599
传真 021-68419525 010-68121816
注册地 址 中国 （上 海） 自由贸 易试 验
区银城中路 68 号
2905-2908 室及30 层
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地 址 上海市浦东新区银城中路
68 号2905-2908 室及30 层
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨 世贸 中心 东座 F9
邮政编 码 200120 100031
法定代 表人 黄鹏 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 中海可转债债券 2016 年年度报 告
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登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.zhfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 银城 中路 68 号 2905-2908 室及 30
层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路202 号普华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构
中海基 金管 理有 限公 司
上海市 浦东 新区 银城 中路68 号
2905-2908 室及30 层
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2016 年 2015 年 2014 年
中海可 转债
债券A
中海可 转债
债券C
中海可 转债
债券 A
中海可 转债
债券 C
中海可 转债
债券 A
中海可 转债
债券C
本
期
已
实
现
收
益
-4,832,777.
05
-4,700,240.
74
406,544.75 48,992.50
-1,098,073.
67
7,537,508.
73
本
期
利
润
-11,295,318
.52
-10,119,630
.48
-13,309,269
.51
-14,288,841
.02
27,256,585.
60
17,217,552
.92
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
-0.2573 -0.2550 -0.2478 -0.3151 0.3037 0.4269
本
期
加
权
平
-29.14% -28.70% -21.32% -26.98% 30.22% 43.14% 中海可转债债券 2016 年年度报 告
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均
净
值
利
润
率
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
-23.08% -23.40% -12.32% -11.41% 51.18% 51.67%
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期
末
可
供
分
配
利
润
-6,797,383.
83
-6,918,473.
40
1,940,086.3
8
2,169,514.8
4
11,079,626.
12
950,626.50
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
-0.1902 -0.1847 0.0384 0.0512 0.0197 0.0211 中海可转债债券 2016 年年度报 告
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润
期
末
基
金
资
产
净
值
28,938,144.
86
30,547,018.
70
53,163,181.
64
45,063,731.
65
675,613,676
.90
54,101,052
.71
期
末
基
金
份
额
净
值
0.810 0.815 1.053 1.064 1.201 1.201
3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
-4.77% -4.18% 23.80% 25.10% 41.21% 41.21%
注 1：以上所 述基金业 绩 指标不包括持 有人认购 或 交易基金的各 项费用（ 例 如，开放式 基金的申
购、赎 回费 等） ，计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
注2: 本期 已实 现收 益指 基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益 加上本期 公允 价值 变动 收益 。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中海可 转债 债券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.15% 0.51% -2.49% 0.45% -2.66% 0.06%
过去六 个月 -5.26% 0.55% 1.25% 0.40% -6.51% 0.15%
过去一 年 -23.08% 0.84% -7.57% 0.59% -15.51% 0.25%
过去三 年 1.96% 1.80% 15.52% 1.51% -13.56% 0.29%
自基金 合同
生效起 至今
-4.77% 1.63% 9.06% 1.37% -13.83% 0.26%
中海可 转债 债券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.23% 0.51% -2.49% 0.45% -2.74% 0.06%
过去六 个月 -5.45% 0.55% 1.25% 0.40% -6.70% 0.15%
过去一 年 -23.40% 0.84% -7.57% 0.59% -15.83% 0.25%
过去三 年 2.92% 1.80% 15.52% 1.51% -12.60% 0.29%
自基金 合同
生效起 至今
-4.18% 1.63% 9.06% 1.37% -13.24% 0.26%
注1：“自 基金 合同 生效 起至今” 指2013 年3 月20 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日。
注 2 ：本基金的业绩比较基准为中信标普可转债指数收益率×70 % ＋中证综合债券指数收益率
×20%＋上 证红利指 数×1 0% ，本基金主要 投资于具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行
上市的 股票 （包 含中 小板 、创业 板及 其他 经中 国证 监会核 准上 市的 股票 ） 、 债 券、货 币市 场工 具、
权证、资产支 持证券以 及 法律法规或中 国证监会 允 许基金投资的 其他金融 工 具；本基金 投资于固
定收益类资产 的比例不 低 于基金资产 的 80%， 对可 转换债券（含 可分离交 易 可转换债券） 的投资
比例不低于基 金固定收 益 类资产的 80% ；本基 金投 资于非固定收 益类资产 的 比例合计不超 过基金
资产的 20% ，优先选 择盈 利增长稳定、 过去两年 连 续分红且股息 收益率排 名 居前的红利股 票，传
统可转换债券 对应的标 的 股票以及可分 离交易可 转 换债券发行人 发行的股 票 。因此，我 们选取市
场认同度很高 的中信标 普 可转债指数、 中证综合 债 券指数和上证 红利指数 作 为计算业绩 基准指数
的基础指数。 在一般市 场 状况下，本基 金可转换 债 券投资比例控 制在 70% 左 右，其他固定 收益资
产投资 比例 控制 在20% 左右， 股票投 资比 例控 制在 10% 左右 。 我们根 据 本 基金 在一般 市场 状况 下的
资产配置比例 来确定本 基 金业绩基准指 数加权的 权 重，以使业绩 比较更加 合 理。本基金 业绩基准中海可转债债券 2016 年年度报 告
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指数每 日按 照70% 、20%、10 ％的 比例 对基 础指 数进 行再平衡 ， 然后得 到加 权后 的业绩 基准 指数 的
时间序 列。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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中海可转债债券 2016 年年度报 告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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注：上 图中 2013 年度 是指 2013 年3 月 20 日( 基金 合同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日，相 关数 据
未按自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
中海可 转债 债券 A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形式发 放 总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配 合
计
备注
2016 - - - - 注：-
2015 - - - - 注：-
2014 2.1000 188,482,913.83 2,183,055.05 190,665,968.88 注：-
合计 2.1000 188,482,913.83 2,183,055.05 190,665,968.88 注：-
单位： 人民 币元
中海 可转 债债券 C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形式发 放 总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配 合
计
备注
2016 - - - - 注：-
2015 - - - - 注：-
2014 2.1000 6,555,955.09 2,157,327.99 8,713,283.08 注：- 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 16 页 共 76 页
合计 2.1000 6,555,955.09 2,157,327.99 8,713,283.08 注：-
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 17 页 共 76 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日成立 以来 ，始 终坚 持“诚实信 用、 勤勉 尽责”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2016 年 12 月
31 日，共 管理 证券 投资 基金 33 只。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
江小震
投资副总
监，本基
金基金经
理、中海
增强收益
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
惠裕纯债
债券型发
起式证券
投资基金
（LOF）基
金经理、
中海惠祥
分级债券
型证券投
资基金基
金经理、
中海中鑫
灵活配置
混合型证
券投资基
金基金经
理、中海
货币市场
证券投资
2014 年 3 月
21 日
- 18 年
江小震先 生， 复旦 大
学金融学 专业 硕士 。
历任长江 证券 股份 有
限公司投 资经 理、 中
维资产管 理有 限责 任
公司部门 经理 、天 安
人寿保险 股份 有限 公
司（原名 恒康 天安 保
险有限责 任公 司） 投
资部经理 、太 平洋 资
产管理有 限责 任公 司
高级经 理。 2009 年11
月进入本 公司 工作 ，
历任固定 收益 小组 负
责人、固 定收 益部 副
总监、固 定收 益部 总
经理，现 任投 研中 心
投资副 总监 。2010 年
7 月至 2012 年 10 月
任中海货 币市 场证 券
投资基金 基金 经理 ，
2011 年3 月至今 任中
海增强收 益债 券型 证
券投资基金基金经
理，2013 年1 月至今
任中海惠 裕纯 债债 券
型发起式 证券 投资 基
金（LOF ）基金 经理 ，中海可转债债券 2016 年年度报 告
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基金基金
经理、中
海纯债债
券型证券
投资基金
基金经
理、中海
惠利纯债
分级债券
型证券投
资基金基
金经理、
中海惠丰
纯债分级
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
稳健收益
债券型证
券投资基
金基金经
理、中海
合嘉增强
收益债券
型证券投
资基金基
金经理
2014 年3 月至今 任中
海可转换 债券 债券 型
证券投资 基金 基金 经
理，2014 年8 月至今
任中海惠 祥分 级债 券
型证券投 资基 金基 金
经理，2016 年 2 月至
今任中海 中鑫 灵活 配
置混合型 证券 投资 基
金基金 经理 ，2016 年
4 月至今 任中 海货 币
市场证券 投资 基金 基
金经理 ，2016 年4 月
至今任中 海纯 债债 券
型证券投 资基 金基 金
经理，2016 年 4 月至
今任中海 惠利 纯债 分
级债券型 证券 投资 基
金基金 经理 ，2016 年
4 月至今 任中 海惠 丰
纯债分级 债券 型证 券
投资基金 基金 经理 ，
2016 年7 月至今 任中
海稳健收 益债 券型 证
券投资基金基金经
理，2016 年8 月至今
任中海合 嘉增 强收 益
债券型证 券投 资基 金
基金经 理。
注1： 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
注2： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在报告期内严格 遵守《中华人民共和国证 券投资基金法》及其他有 关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益
的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2013 年修 订了 《中海 基金 公平中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 19 页 共 76 页
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决策内部 控制方面： （1）公司研究平 台共享， 基 金经理和专户 投资经理 通 过研究平台 平
等获取研究 信息。 （2） 公 司建立投资 组合投资 信息 的管理及保 密制度， 除分 管投资副总 及投资 总
监因业 务管 理的 需要 外， 不同投 资组 合经 理之 间的 持仓和 交易 等重 大非 公开 投资信 息相 互 隔离。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 根据公司
制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位各 投资组 合的申购数量进行 比例分 配，如有特殊情况 ，制度 规定需书面留痕。
（2 ） 投资交 易指 令统 一通 过交易 室下 达， 通过启 用公平交 易模 块， 力求保 证时间优 先、 价格优 先、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由风控稽 核部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 控 稽核部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 控稽 核部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分析 。（ 2 ）公司 对所 有组 合在 2016 年全年 日内 、3 日、5 日同向交易 数据 进行 了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行 了95%置信区 间， 假设 溢价 率为 0 的 T 分布检 验。
（3） 对于 不同 时间 期间 的同组合 反向 交易 及公 司制 度规定 的异 常交 易， 公司根据交 易价 格、 交易
频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2016 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析，
（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 20 页 共 76 页
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两两 组合 的反 向交易 ， 公司采 集同 一组 合对同一 投资 品种 3 日内反 向交易 ； 两两 组
合对同 一投 资品 种3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3）对于 公司 制度 规定 的异常交 易， 相关 组合 经理 均根据 制 度要求 提交 审批 单并书 面留 痕。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风控稽核部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年， 在供 给侧 结构 性 改革、 适度 扩大 总需 求等 政策作 用下 ， 我 国经 济增 速缓中 趋稳 ， 全
年 GDP 增长 6.7%， 四季 度增长 6.8% ， 反映出 经济 运行中积 极变 化累 积增 多、 市场形 势稳 中向 好的
新态势 。 全国居 民消 费价 格上涨2.0%， 涨幅比 上年 扩大0.6 个百 分点 ； 固定资 产投资同 比增 长8.1%，
比上年 回落 1.9 个百 分点 ；规模 以上 工业 企业 利润 比上年 增 长8.5%，工业 企业效益 明显 好转 。
金融数 据方 面， 社会 融资 规模增 量 为17.8 万亿元 ， 比上年 多 2.4 万亿 元； 流通中货 币(M0) 同
比增 长 8.1%， 全年净 投放 现金 5087 亿元 ； 狭义货 币(M1)同比增 长 21.4% ， 比上年高 6.2 个百分 点；
广义货 币(M2) 同比 增长11.3%，比上 年低 2 个百分 点。
2016 年， 债券 市场 波动 加大， 国债 收益 率曲 线整 体上移 ， 公司信 用类 债券 收益率曲 线大 幅上
行。2016 年货 币市 场利 率 前三季 度窄 幅震 荡，10 月 下旬开 始货 币市 场利 率加 快上行 ，2016 年 12
月份， 银行 间货 币市 场质 押式回 购月 加权 平均 利率 为2.56%，较上 年同 期上 升 61 个基 点。
本基金 持仓 以信 用债 为主 ，2016 年四季 度降 低杠 杆及 债券 比例 ， 保 证基 金流 动性需 求， 适度
进行防 御。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月 31 日, 本基 金 A 类份 额净 值 0.810 元( 累计 净值 1.020 元) 。报告 期内 本基中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 21 页 共 76 页
金净值 增长 率为-23.08% ，低于业 绩比 较基 准 15.51 个百分 点。 本基 金 C 类份 额净 值 0.815 元( 累
计净 值 1.025 元)。报告 期内本基 金净 值增 长率 为-23.40%，低于 业绩 比较 基准15.83 个百 分点 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 海外 环境 方面， 美国 在加 息预 期及 财政政策 刺激 经济 增长 的预 期下 ， 通胀预 期
回升 ，欧 洲德 法大 选及 英国脱欧 ， 为经 济增 加不 确定性 。 国内经 济方 面， 在供给侧 改革 的背 景下 ，
宏观经济预期 稳定，但 受 调结构和促改 革的影响 ， 微观上可能出 现较大的 改 善。货币政 策保持稳
健中性，央行 将防止金 融 风险放在重要 位置，着 力 防控资产泡沫 ，预计全 年 将面临边际 收紧的货
币格局 。 债 券市 场方 面， 预 计债券 类资 产会 沿着 去杠 杆的方 向进 行， 在经 历2016 年底 一轮 调整 后，
收益率 上行 幅度 较大 ，各 类型各 期限 债券 逐渐 具备 配置价 值。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人在内 部 监察工作中一 切从合规 运 作、保障基金 份额持有 人 利益出发，由 监
察稽核部门遵 守独立、 客 观、公正的原 则，通过 常 规稽核、专项 检查和系 统 监控等方法 对公司经
营、基金运作 及员工行 为 的合规性进行 检查，推 动 内部控制机制 的完善与 优 化，保证各 项法规和
管理制 度的 落实 ，发 现问 题及时 提出 建议 并督 促有 关部门 改进 。
管理人各项业 务能遵循 国 家法律法规、 中国证监 会 规章制度、管 理人内部 的 规章制度以及 各
项业务 规范 流程 ，运 行符 合合法 性、 合规 性的 要求 ，主要 内控 制度 基本 有效 。
在本报 告期 内， 管理 人内 部监察 工作 重点 集中 于以 下几个 方面 ：
（1） 根据 基金 监管 法律 法规的不 断更 新与 完善 ， 推动各部 门加 强内 部制 度建 设， 确保 制度 对
各项业 务和 管理 环节 的全 覆盖、 提高 制度 和流 程的 合规性 、合 理性 和可 操作 性。
（2） 开展 基金 法律 法规 和 管理人 内部 各项 基本 制度 的培训 学习 工作 ， 树立 员 工规范 意识 、 合
规意识和风险 意识，形 成 员工主动、自 觉进行内 部 控制的风险管 理文化， 构 建主动进行 管理人内
部风险 控制 和自 觉接 受监 察稽核 的平 台。
（3） 全 面开 展基 金运 作监 察稽核 工作 ， 确 保基 金销 售、 投 资的 合法 合规。 通 过电脑 监控 、 现
场检查、人员 询问、重 点 抽查等方法开 展工作， 不 断提高全体员 工的风险 意 识，保证了 基金的合
法合规 运作 。
（4） 按照 中国 证监 会的 要 求， 在管 理内 部严 格推 行 风险控 制自 我评 估制 度 。 通过各 部门 的参
与和自 我评 估， 明确 了各 部门的 风险 点， 对控 制不 足的风 险点 ，制 订了 进一 步的控 制措 施。
（5） 根据 监管 部门 的要 求， 完成与 基金 投资 业务 相关的定 期监 察报 告， 报送中国证 监会 和董
事会。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 22 页 共 76 页
管理人 自成 立以 来， 各项 业务运 作正 常， 内部 控制 和风险 防范 措施 逐步 完善 并积极 发挥 作用 。
基金运 作合 法合 规， 保障 了基金 份额 持有 人的 利益 。2017 年我们 将继续 紧紧 抓住风 险控 制和 合规
性两条主线， 构建一个 制 度修订规范化 、风险责 任 岗位化、风险 检测细致 化 、风险评估 科学化的
长效风 险控 制机 制， 提高 内部监 察工 作的 计划 性、 科学性 和有 效性 ，实 现基 金合法 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委员会 会议 ， 提出基 金估 值流程 及估 值技 术中 存在 的潜在 问题 ， 参与估 值程 序和估 值技 术的 决策。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中证 指 数有限公司以 及中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由
其按约 定提 供证 券交 易所 及银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法 律法 规以 及本 基金 合同的 相关 规定 ，本 基金 本报告 期内 未发 生利 润分 配。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人—中海 基金管理
有限公 司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金的 投资 运作 ，进 行了 认真、 独立 的会 计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 中海基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，中海基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 24 页 共 76 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20132 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金 份额 全体 持有 人：
引言段
我们审计了后附的中海可转换债券债券型证券投资基金( 以下
简称“ 中海 可转 换债 券基 金”) 的财 务报 表， 包括2016 年 12 月
31 日的 资产 负债 表、2016 年度 的利 润表和 所有 者 权益( 基金 净
值)变动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是 中海可转换债券基金的基 金管理人
中海基 金管 理有 限公 司管 理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守中国注册会计 师职业道
德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存 在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选 用会计政
策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务 报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述中海可转换 债券基金的财务报表在所 有重大方中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 25 页 共 76 页
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行 业实务操
作编制 ， 公允 反映 了中 海可转换 债券 基金 2016 年12 月 31 日的
财务状 况以 及2016 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨路202 号企业 天地2 号楼 普华 永道中 心11 楼
审计报 告日 期 2017 年 3 月 24 日
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中海 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2016 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,264,246.15 2,697,329.77
结算备 付金
254,713.80 1,079,290.46
存出保 证金
11,532.77 97,430.75
交易性 金融 资产 7.4.7.2 58,840,752.36 127,754,509.57
其中： 股票 投资
4,768,700.00 11,831,130.00
基金投 资
- -
债券投 资
54,072,052.36 115,923,379.57
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
566,591.44 1,892,199.75
应收利 息 7.4.7.5 145,128.39 436,092.44
应收股 利
- -
应收申 购款
26,914.31 162,931.90
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
61,109,879.22 134,119,784.64
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,300,000.00 35,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
2,618.74 696,112.91
应付管 理人 报酬
38,781.09 65,722.69
应付托 管费
10,341.62 17,526.05
应付销 售服 务费
10,603.34 16,227.12
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,541.67 60,580.20
应交税 费
- - 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 27 页 共 76 页
应付利 息
811.27 406.97
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 258,017.93 36,295.41
负债合 计
1,624,715.66 35,892,871.35
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 73,201,020.79 92,851,370.29
未分配 利润 7.4.7.10 -13,715,857.23 5,375,543.00
所有者 权益 合计
59,485,163.56 98,226,913.29
负债和 所有 者权 益总 计
61,109,879.22 134,119,784.64
注：报 告截 至日 2016 年 12 月 31 日， 本基 金份 额总额 73,201,020.79 份， 其中 A 类基 金份 额
35,735,528.69 份， 基金 份额净 值 0.810 元； C 类基 金份额 37,465,492.10 份， 基金份额 净值 0.815
元。
7.2 利 润表
会计主 体： 中海 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月31 日
一、收入
-19,504,541.90 -24,631,790.88
1.利息 收入
547,001.84 1,118,636.39
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 31,355.05 151,568.82
债券利 息收 入
514,684.71 892,338.67
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
962.08 74,728.90
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
-8,194,708.46 1,247,067.22
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -3,232,918.38 15,574,156.86
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -4,987,340.08 -14,419,691.01
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 25,550.00 92,601.37
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
-11,881,931.21 -28,053,647.78
4.汇兑 收 益 （损 失以 “- ”号填
列）
- - 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 28 页 共 76 页
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
25,095.93 1,056,153.29
减：二、费用
1,910,407.10 2,966,319.65
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 556,786.75 905,374.15
2．托 管费 7.4.10.2.2 148,476.49 241,433.10
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 141,316.43 211,245.58
4．交 易费 用 7.4.7.19 94,158.56 523,397.90
5．利 息支 出
643,156.22 786,401.61
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
643,156.22 786,401.61
6．其 他费 用 7.4.7.20 326,512.65 298,467.31
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-21,414,949.00 -27,598,110.53
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-21,414,949.00 -27,598,110.53
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 中海 可转 换债 券债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
92,851,370.29 5,375,543.00 98,226,913.29
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -21,414,949.00 -21,414,949.00
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-19,650,349.50 2,323,548.77 -17,326,800.73
其中：1.基金申 购款 25,661,367.63 -2,799,622.38 22,861,745.25
2.基金 赎回 款 -45,311,717.13 5,123,171.15 -40,188,545.98
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - - 中海可转债债券 2016 年年度报 告
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五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
73,201,020.79 -13,715,857.23 59,485,163.56
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
607,760,806.49 121,953,923.12 729,714,729.61
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -27,598,110.53 -27,598,110.53
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-514,909,436.20 -88,980,269.59 -603,889,705.79
其中：1.基金申 购款 303,336,443.19 92,863,783.05 396,200,226.24
2.基金 赎回 款 -818,245,879.39 -181,844,052.64 -1,000,089,932.03
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
92,851,370.29 5,375,543.00 98,226,913.29
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____
7.4 报表附 注
周琳____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
中海可转换债券债券型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 由中海基金管理有限公司依照
《中华人民 共和国证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金运作管理 办法》及 有关 法规规定， 经中国 证
券监督 管理 委员 会证 监许 可[2013]16 号 《 关于 核准 中海可 转换 债券 债券 型证 券投资 基金 募集 的 批
复》核 准， 于 2013 年2 月 25 日至 2013 年 3 月 15 日向社 会公 开募 集。 募集 期结束 并经 江苏 公证
天业会 计师 事务 所有 限公 司验资 ， 首 次发 行募 集的 实收基 金为 人民 币1,005,282,828.05 元， 有效
认购金 额产 生的 利息 为人 民币134,997.66 元，共 计人民 币 1,005,417,825.71 元。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 30 页 共 76 页
本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定, 基金 管理 人 为中海 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为
中国农业银行；有关基金募 集文件已按规定向中国证 券监督管理委员会备案； 基金合同于 2013
年 3 月 20 日生效，该日的基金份额总额为 1,005,417,825.71 份，其中 A 类基金份额总额
562,618,227.16 份，C 类基金份 额总 额 442,799,598.55 份，经 江苏 公证 天业 会计师 事务 所( 特殊
普通合 伙) 苏公W[2013]B019 号验资 报告 予以 验证 。
本基金根据认 购、申购 费 用及销售服务 费用收取 方 式的不同，将 基金份额 分 为不同的类别 。
在投资者认购 、申购时 收 取认购、申购 费用，在 赎 回时根据持有 期限收取 赎 回费用，但 不从本类
别基金 资产 中计 提销 售服 务费的 基金 份额 ，称 为 A 类基金 份额 ；在 投资 者认 购、申 购时 不收 取 认
购、申购费用 ，在赎回 时 根据持有期限 收取赎回 费 用，但从本类 别基金资 产 中计提销售 服务费的
基金份 额， 称为 C 类 基金 份额。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，包 括国内 依法 发行 上市 的股 票(包含中 小板 、
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票) 、 债券 、 货币市 场工 具、 权证、 资产支 持证 券以 及法
律法规或中 国证监会 允许 基金投资的 其他金融 工具( 但须符合中 国证监会 的相 关规定)。本 基金投
资的固定收益 类资产包 括 国债、央行票 据、中期 票 据、金融债、 公司债、 企 业债、政府 机构债、
可转换债券( 含可分离 交易 可转换债券) 、中小企 业私 募债、债券 回购、短 期融 资券、次级 债、银
行存款、资产 支持证券 等 。本基金投资 组合的资 产 配置比例为： 投资于固 定 收益类资产 的比例不
低于基金资产 的 80% ，对 可转换债券(含 可分离交 易 可转换债券)的 投资比例 不 低于基金固 定收益
类资产 的80% ， 对中 小企 业私募债 券的 投资 比例 不高 于基金 固定 收益 类资 产的20%； 非固 定收 益类
资产的 比例 合计 不超 过基 金资产 的 20% 。其 中现 金或到期 日在 1 年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资
产净值 的5% ， 权证 的投 资 比例不 得超 过基 金资 产净 值的3% 。 本基 金业 绩比 较基准为 ： 中信 标普 可
转债指 数收 益率 ×70 %＋中证综合 债券 指数 收益 率 ×20% ＋上 证红 利指 数 × 10% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以下合 称“ 企 业会计 准则”) 、 中国证 监会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券投 资基 金业协会(以下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁布的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《中海 可转 换债券 债券 型证 券投
资基金 基金合 同》 和在 财务报表 附注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声 明
本基 金 2016 年度财 务报 表符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于中海可转债债券 2016 年年度报 告
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应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2)存在活 跃市 场的 金融 工具， 如估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失)占基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/(累计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
基金管理人的 管理人报 酬 根据《中海可 转换债券 债 券型证券投资 基金基金 合 同》的规定按 基
金资产 净值 的0.75% 的年 费率逐 日计 提。
基金托管人的 托管费根 据 《中海可转换 债券债券 型 证券投资基金 基金合同 》 的规定按基金 资
产净值 的0.2% 的年 费率 逐日计提 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部中海可转债债券 2016 年年度报 告
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分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分的
经营成 果， 以决定 向其 配置资源 、 评价 其业 绩；(3)本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况、 经营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC)基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 现金 流量折 现法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 对于在锁定 期内的非 公 开发行股票，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
(3) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(4) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)，按照 中证 指数 有限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关于 2015 年中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 35 页 共 76 页
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期内 未发 生重大 会计 差错 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属于 营业 税征 收范 围， 不征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股期限超 过 1 年的 ， 暂免 征收个人 所得 税。 对基金 持有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20%的税率 计征 个人 所得中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 36 页 共 76 页
税。
(4) 基金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 1,264,246.15 2,697,329.77
定期存 款 - -
其中： 存款 期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,264,246.15 2,697,329.77
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 6,817,821.11 4,768,700.00 -2,049,121.11
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 70,552,998.65 54,072,052.36 -16,480,946.29
银行间 市场 - - -
合计 70,552,998.65 54,072,052.36 -16,480,946.29
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 77,370,819.76 58,840,752.36 -18,530,067.40
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 11,305,410.50 11,831,130.00 525,719.50
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 123,097,235.26 115,923,379.57 -7,173,855.69
银行间 市场 - - -
合计 123,097,235.26 115,923,379.57 -7,173,855.69
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 37 页 共 76 页
其他 - - -
合计 134,402,645.76 127,754,509.57 -6,648,136.19
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 54.19 1,930.95
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 114.60 485.70
应收债 券利 息 144,954.40 433,631.99
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 5.20 43.80
合计 145,128.39 436,092.44
7.4.7.6 其他资 产
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 无其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,541.67 60,580.20
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 3,541.67 60,580.20
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 38 页 共 76 页
7.4.7.8 其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 17.93 295.41
预提费 用 258,000.00 36,000.00
合计 258,017.93 36,295.41
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
中海可 转债 债券 A
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 50,493,948.38 50,493,948.38
本期申 购 14,713,232.65 14,713,232.65
本期赎 回（以“-”号填 列） -29,471,652.34 -29,471,652.34
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号填 列） - -
本期末 35,735,528.69 35,735,528.69
金额单 位： 人民 币元
中海可 转债 债券 C
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 42,357,421.91 42,357,421.91
本期申 购 10,948,134.98 10,948,134.98
本期赎 回（以“-”号填 列） -15,840,064.79 -15,840,064.79
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） - -
本期末 37,465,492.10 37,465,492.10
注：其 中本 期申 购包 含红 利再投 、转 换入 份额 ，本 期赎回 包含 转换 出份 额。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 39 页 共 76 页
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
中海可 转债 债券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,940,086.38 729,146.88 2,669,233.26
本期利 润 -4,832,777.05 -6,462,541.47 -11,295,318.52
本期基金份额交易
产生的 变动 数
187,381.67 1,641,319.76 1,828,701.43
其中： 基金 申购 款 -201,966.98 -1,490,813.29 -1,692,780.27
基金赎 回款 389,348.65 3,132,133.05 3,521,481.70
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -2,705,309.00 -4,092,074.83 -6,797,383.83
单位： 人民 币元
中海可 转债 债券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,169,514.84 536,794.90 2,706,309.74
本期利 润 -4,700,240.74 -5,419,389.74 -10,119,630.48
本期基金份额交易
产生的 变动 数
18,232.68 476,614.66 494,847.34
其中： 基金 申购 款 -20,305.29 -1,086,536.82 -1,106,842.11
基金赎 回款 38,537.97 1,563,151.48 1,601,689.45
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -2,512,493.22 -4,405,980.18 -6,918,473.40
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 20,285.46 117,883.66
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 10,382.91 17,609.81
其他 686.68 16,075.35
合计 31,355.05 151,568.82
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 40 页 共 76 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 32,603,089.91 202,099,686.19
减：卖 出股 票成 本总 额 35,836,008.29 186,525,529.33
买卖股 票差 价收 入 -3,232,918.38 15,574,156.86
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016
年12月31日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
债券投资 收益——买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-4,987,340.08 -14,419,691.01
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -4,987,340.08 -14,419,691.01
7.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016
年12月31日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年
12月31 日
卖出债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
83,715,787.46 364,731,475.71
减：卖 出债 券（ 、债转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
87,952,334.82 377,360,947.21
减：应 收利 息总 额 750,792.72 1,790,219.51
买卖债 券差 价收 入 -4,987,340.08 -14,419,691.01
7.4.7.13.3 债 券投 资收益—— 赎回差 价收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 赎回 差价 收入 。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 41 页 共 76 页
7.4.7.13.4 债 券投 资收益—— 申购差 价收 入
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 申购 差价 收入 。
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益—— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －买 卖贵 金属 差价收 入。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益—— 赎回 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －赎 回差 价收 入。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益—— 申购 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －申 购差 价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具收 益－ 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具收 益－ 其他 投资 收益 。
7.4.7.16 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 25,550.00 92,601.37
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 25,550.00 92,601.37
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 42 页 共 76 页
项目名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -11,881,931.21 -28,053,647.78
——股票投 资 -2,574,840.61 -2,690,011.64
——债券投 资 -9,307,090.60 -25,363,636.14
——资产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -11,881,931.21 -28,053,647.78
7.4.7.18 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 21,097.41 902,650.56
转出基 金补 偿收 入000004 3,501.99 149,497.37
转出基 金补 偿收 入000003 496.53 4,005.36
合计 25,095.93 1,056,153.29
注：根据《中 海可转换 债 券债券型证券 投资基金 基 金合同》的规 定，基金 赎 回（转出） 时收取赎
回费， 其中 赎回 费用 的25％归入 基金 资产 ，作 为对 其他基 金份 额持 有人 的补 偿。
7.4.7.19 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 94,158.56 523,397.90
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 94,158.56 523,397.90
7.4.7.20 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 43 页 共 76 页
审计费 用 36,000.00 36,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
银行费 用 2,112.65 4,267.31
上清 所 CA 证书 费 200.00 200.00
帐户服 务费 48,200.00 18,000.00
合计 326,512.65 298,467.31
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财政部 、国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日颁 布《 关于明确金 融 房地 产开 发教育辅 助服 务
等增值税政策 的通知》(财税[2016]140 号)，要求 资 管产品运营过 程中发生 的 增值税应税行 为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人， 自2016 年 5 月 1 日起执 行。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于2017 年 1 月 6 日颁 布 的 《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的
补充通 知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以后 ，资 管产 品运 营过 程中发生 的增 值税 应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的 ，不 再缴 纳； 已缴纳 增值 税的 ，已
纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应
税行为的具体 征收管理 办 法，由国家税 务总局另 行 制定。上述税 收政策对 本 基金截至本 财务报表
批准报 出日 止的 财务 状况 和经营 成果 无影 响。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司(“中海基 金”) 基金管 理人 、直 销机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 （“国联 证券”） 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“法国洛 希尔 银行”)
基金管 理人 的股 东
中 海恒信资 产管理（ 上海） 有限公司 （以
下简称“中海恒 信” ）
基金管 理人 的控 股子 公司 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 44 页 共 76 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国联证 券 9,050,869.78 14.15% 11,031,770.00 3.57%
7.4.10.1.2 债券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
国联证 券 27,820,975.10 28.09% 30,922,161.60 4.52%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
国联证 券 178,500,000.00 14.64% 157,800,000.00 10.10%
7.4.10.1.4 权证交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位： 人民 币元 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 45 页 共 76 页
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国联证 券 8,429.04 15.24% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国联证 券 10,043.29 3.54% - -
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。权证 交易 不计 佣金 。
2. 该类佣金协议的服 务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研 究成 果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
556,786.75 905,374.15
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
281,396.15 386,953.09
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.75% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0 .75% /当年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付 148,476.49 241,433.10 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 46 页 共 76 页
的托管 费
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .2%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海可 转债 债券 A 中海可 转债 债券 C 合计
中海基 金 - 3,729.15 3,729.15
中国农 业银 行 - 11,184.06 11,184.06
国联证 券 - - -
合计 - 14,913.21 14,913.21
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中海可 转债 债券 A 中海可 转债 债券 C 合计
中海基 金 - 10,378.73 10,378.73
中国农 业银 行 - 21,388.45 21,388.45
国联证 券 - 171.75 171.75
合计 - 31,938.93 31,938.93
注： 本 基金A 类基金 份额 不收取 销售 服务 费,C 类基金份额 的销 售服 务费 按前 一日 C 类基 金资 产净
值的0.4% 的年 费率 计提 。 计算方 法如 下：
H=E×0 .4%/ 当年 天数
H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，逐日 累计 至每 月月 底， 按月支 付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基金在 本报告期 未 及上年度可比 期间均未 与 关联方进行银 行间同业 市 场的债券（ 含回购）
交易。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 47 页 共 76 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
中海可 转债 债券 A 中海可 转债 债券 C
基 金合 同生效 日（ 2013
年3 月20 日 ）持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 7,700,418.41 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 7,700,418.41 -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.0000% -
项目
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
中海可 转债 债券 A 中海可 转债 债券 C
基金 合同 生效 日（ 2013 年
3 月20 日 ） 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 7,700,418.41 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 7,700,418.41 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
15.2500% -
注：本 基金 已按 照招 募说 明书上 列示 的费 率对 基金 管理人 收取 了基 金投 资的 相关费 用。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：中 海可 转债 债券 A
本报告 期末 及上 年度 可比 期间除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 均未 投资 本基 金。
中海可 转债 债券 C
本报告 期末 及上 年度 可比 期间除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 均未 投资 本基 金。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 48 页 共 76 页
7.4.10.5 由 关联 方保 管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行股
份有限 公司
1,264,246.15 20,285.46 2,697,329.77 117,883.66
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 农业 银行 保管 ，并按 银行 间同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 购买 其承 销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 在本 报告 期未 发生利 润分 配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 在本 报告 期末 未因认 购新 发/ 增发 证券 而持有流 通受 限的 股票 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 在本 报告 期末 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2016 年12 月31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 1,300,000.00 元， 分别 于2017 年 1 月 3 日、1 月4 日、1 月5 日到期。 该类 交易 要求
本基金 在回 购期 内持 有的 证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券， 按证
券交易 所规 定的 比例 折算 成标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 49 页 共 76 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制 定了《中 海基 金管理有限 公司投资 决策 委员会议事 规则》 、 《中 海 基金管理有 限公司 投
研中心投资 管理团队 管理 办法》 、 《中海 基金管理 有 限公司投研 中心研究 部管 理办法》 、 《中 海基金
管理有限公 司基金股 票库 管理办法》 、 《 中海基金 管 理有限公司 基金债券 库管 理办法》 、 《中 海基金
管理有限公司 基金信用 债 业务运作管理 办法》等 一 系列相应的制 度和流程 来 控制这些风 险，并设
定适当 的风 险阀 值及 内部 控制流 程， 通过 可靠 的管 理及信 息系 统持 续实 时监 控上述 各类 风险 。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由督察长、风 控稽核部 、 相关职能部门和
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行农业银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 3,395,580.00 0.00
合计 3,395,580.00 -
注：本 期末 按短 期信 用评 级为“ 未评 级” 的债 券投 资为交 易所 国债 。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 50 页 共 76 页
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
AAA 39,944,557.60 84,025,689.00
AAA 以下 10,731,914.76 25,722,944.57
未评级 0.00 6,174,746.00
合计 50,676,472.36 115,923,379.57
注：本 期末 按长 期信 用评 级为“AAA 以下” 债券 投资明细 为：AA+ 级债 券投 资为 120.96 元，AA 级
债券投 资为 10,731,793.80 元。 上年 度末 按长 期信 用 评级为“AAA 以下” 的债 券投资 明细 为：AA+
级债券 投资 为13,104,586.77 元，AA 级债 券投 资为12,618,357.80 元； 按 长期 信用评 级为“未评
级”的 债券 为交 易所 国债 及交易 所政 策性 金融 债。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的 变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易。 因此 除附 注7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
于 2016 年 12 月31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 13,00,000.00 元将在 一个月 以内 全
部到期且计息 （该利息 金 额不重大）外 ，本基金 所 承担的全部金 融负债的 合 约约定到期 日均为一中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 51 页 共 76 页
个月以内且不 计息，可 赎 回基金份额净 值（所有 者 权益）无固定 到期日且 不 计息，因此 账面余额
即为未 折现 的合约到 期现 金流量 。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
下表所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日孰 早
予以分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12
月31 日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,264,246.15 - - - - - 1,264,246.15
结算备 付
金
254,713.80 - - - - - 254,713.80
存出保 证
金
11,532.77 - - - - - 11,532.77
交易性 金
融资产
- - 6,791,880.00 40,926,726.76 6,353,445.60 4,768,700.00 58,840,752.36
应收证 券
清算款
- - - - - 566,591.44 566,591.44
应收利 息
- - - - - 145,128.39 145,128.39
应收申 购
款
- - - - - 26,914.31 26,914.31
资产总 计 1,530,492.72 - 6,791,880.00 40,926,726.76 6,353,445.60 5,507,334.14 61,109,879.22
负债
卖出回 购 1,300,000.00 - - - - - 1,300,000.00 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 52 页 共 76 页
金融资 产
款
应付赎 回
款
- - - - - 2,618.74 2,618.74
应付管 理
人报酬
- - - - - 38,781.09 38,781.09
应付托 管
费
- - - - - 10,341.62 10,341.62
应付销 售
服务费
- - - - - 10,603.34 10,603.34
应付交 易
费用
- - - - - 3,541.67 3,541.67
应付利 息 - - - - - 811.27 811.27
其他负 债 - - - - - 258,017.93 258,017.93
负债总 计 1,300,000.00 - - - - 324,715.66 1,624,715.66
利率敏 感
度缺口
230,492.72 - 6,791,880.00 40,926,726.76 6,353,445.60 5,182,618.48 59,485,163.56
上年度 末
2015 年12
月31 日
1 个月 以内
1-3
个月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,697,329.77 - - - - - 2,697,329.77
结算备 付
金
1,079,290.46 - - - - - 1,079,290.46
存出保 证
金
97,430.75 - - - - - 97,430.75
交易性 金
融资产
5,260,526.00 - 24,905,160.00 40,755,834.57 45,001,859.00 11,831,130.00 127,754,509.57
应收证 券
清算款
- - - - - 1,892,199.75 1,892,199.75
应收利 息 - - - - - 436,092.44 436,092.44
应收申 购
款
- - - - - 162,931.90 162,931.90
资产总 计 9,134,576.98 - 24,905,160.00 40,755,834.57 45,001,859.00 14,322,354.09 134,119,784.64
负债
卖出回 购
金融资 产
款
35,000,000.00 - - - - - 35,000,000.00
应付赎 回
款
- - - - - 696,112.91 696,112.91
应付管 理
人报酬
- - - - - 65,722.69 65,722.69
应付托 管
费
- - - - - 17,526.05 17,526.05 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 53 页 共 76 页
应付销 售
服务费
- - - - - 16,227.12 16,227.12
应付交 易
费用
- - - - - 60,580.20 60,580.20
应付利 息 - - - - - 406.97 406.97
其他负 债 - - - - - 36,295.41 36,295.41
负债总 计 35,000,000.00 - - - - 892,871.35 35,892,871.35
利率敏 感
度缺口
-25,865,423.02 - 24,905,160.00 40,755,834.57 45,001,859.00 13,429,482.74 98,226,913.29
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理 论变 动值 。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动25 个基点 ，其他市 场变 量均 不发 生变 化。
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
利率下 降25 个基点 32,311.09 133,485.26
利率上 升25 个基点 -31,953.67 -132,281.35
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 54 页 共 76 页
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中固定 收 益类投资比例 不
低于基金总资 产的 80% ， 对可转换债券 （含可分 离 交易可转换债 券）的投 资 比例不低于基 金固定
收益类 资产 的80% ， 对中 小 企业私 募债 券的 投资 比例 不高于 基金 固定 收益 类资 产的20% ， 非固 定收
益类资产的比 例合计不 超 过基金资产 的 20%。 其中 现金或者到期 日在一年 以 内的政府债券 不低于
基金资 产净 值的 5% ， 权证的 投资 比例 不超 过基 金资 产净值 的3% 。 此外 ， 本基 金的基 金管 理人 每日
对本基金所持有的证券价格实施监控 ，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标 等来测试本基金 面临的潜 在价格风险，及 时可靠地 对风险进行跟踪 和控
制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 4,768,700.00 8.02 11,831,130.00 12.04
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,768,700.00 8.02 11,831,130.00 12.04
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
测算组 合市 场价 格风 险的 数据为 沪深 300 指数 变动 时，股 票资 产相 应的 理论 变动
值。
假定沪 深300 指数变 化 5 ％，其 他市 场变 量均 不发 生变化 。
假定股 票持 仓市 值的 波动 与市场 同步 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
+5％ 238,435.00 591,556.50
-5％ 238,435.00 -591,556.50
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 55 页 共 76 页
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设
假定基 金收 益率 的分 布服 从正态 分布 。
根据基 金单 位净 值收 益率 在报表 日过 去100 个 交易 日的分 布情 况。
以 95％的置 信区 间计 算基 金日收 益率 的绝 对 VaR 值 （不足 100 个交易 日不
予计算 ） 。
分析
风险价 值
（单位 ：人民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月 31
日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
收益率 绝对 VaR （% ） 0.91 3.13
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)公允价 值
(a)金融工 具公 允价 值计 量的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持续的 以公 允价 值 计量的金融 工具
(i)各层次 金融 工具 公允 价值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 37,658,173.16 元，属 于第 二层次的 余额 为 21,182,579.20 元， 无属 于第 三
层次的 余额(2015 年 12 月 31 日： 第一 层次 79,244,624.37 元 ，第 二层次 48,509,885.20 元，无
第三层 次) 。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发行等情 况， 本基金 不会 于停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和本 期变 动金 额
无。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 56 页 共 76 页
(c)非持续 的以 公允 价值 计量的金 融工 具
于 2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月 31
日：同)。
(d)不以公 允价 值计 量的 金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)除公允 价值 外， 截至 资产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 57 页 共 76 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 4,768,700.00 7.80
其中： 股票 4,768,700.00 7.80
2 固定收 益投 资 54,072,052.36 88.48
其中： 债券 54,072,052.36 88.48
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,518,959.95 2.49
7 其他各 项资 产 750,166.91 1.23
8 合计 61,109,879.22 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 918,000.00 1.54
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,245,900.00 3.78
J 金融业 1,604,800.00 2.70
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 58 页 共 76 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,768,700.00 8.02
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300299 富春通 信 90,000 1,824,300.00 3.07
2 601198 东兴证 券 80,000 1,604,800.00 2.70
3 002395 双象股 份 40,000 918,000.00 1.54
4 300031 宝通科 技 20,000 421,600.00 0.71
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601198 东兴证 券 8,901,229.17 9.06
2 300031 宝通科 技 3,305,500.00 3.37
3 002395 双象股 份 2,754,036.00 2.80
4 300014 亿纬锂 能 2,576,203.00 2.62
5 600158 中体产 业 2,013,620.00 2.05
6 600584 长电科 技 1,917,097.00 1.95
7 002797 第一创 业 1,655,224.00 1.69
8 002036 联创电 子 1,454,054.06 1.48
9 000568 泸州老 窖 1,365,646.96 1.39
10 600589 广东榕 泰 1,199,335.02 1.22
11 600516 方大炭 素 1,084,871.00 1.10
12 000690 宝新能 源 793,200.00 0.81 中海可转债债券 2016 年年度报 告
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13 000700 模塑科 技 748,800.00 0.76
14 002137 麦达数 字 738,309.65 0.75
15 000983 西山煤 电 438,925.00 0.45
16 300017 网宿科 技 402,368.04 0.41
注：本报告期 内，累计 买 入股票成本总 额是以股 票 成交金额（成 交单价乘 以 成交数量） 列示的，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601198 东兴证 券 7,038,951.55 7.17
2 000700 模塑科 技 3,017,897.00 3.07
3 300031 宝通科 技 2,860,522.00 2.91
4 600158 中体产 业 2,046,500.00 2.08
5 002395 双象股 份 1,913,535.40 1.95
6 600584 长电科 技 1,806,176.00 1.84
7 300014 亿纬锂 能 1,678,295.00 1.71
8 000568 泸州老 窖 1,538,291.79 1.57
9 002797 第一创 业 1,524,938.60 1.55
10 603989 艾华集 团 1,393,850.79 1.42
11 002036 联创电 子 1,275,112.88 1.30
12 600516 方大炭 素 1,087,200.00 1.11
13 600576 万家文 化 1,081,386.00 1.10
14 600048 保利地 产 881,303.00 0.90
15 600589 广东榕 泰 867,852.00 0.88
16 000690 宝新能 源 822,369.00 0.84
17 002137 麦达数 字 754,500.00 0.77
18 000983 西山煤 电 397,500.00 0.40
19 300017 网宿科 技 386,913.90 0.39
20 300299 富春通 信 202,125.00 0.21
注：本报告期 内，累计 卖 出股票金额是 以股票成 交 金额（成交单 价乘以成 交 数量）列示 的，不考
虑相关 交易 费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 60 页 共 76 页
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 31,348,418.90
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 32,603,089.91
注：本报告期 内，买入 股 票成本总额和 卖出股票 收 入总额都是以 股票成交 金 额（成交单 价乘以成
交数量 ）列 示的 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 3,395,580.00 5.71
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 50,676,472.36 85.19
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 54,072,052.36 90.90
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113008 电气转 债 155,440 17,786,999.20 29.90
2 110031 航信转 债 100,880 10,953,550.40 18.41
3 110030 格力转 债 91,110 10,370,140.20 17.43
4 113009 广汽转 债 51,600 5,991,792.00 10.07
5 132001 14 宝钢 EB 30,000 3,396,300.00 5.71
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 61 页 共 76 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查或 在 本报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.11.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 11,532.77
2 应收证 券清 算款 566,591.44
3 应收股 利 -
4 应收利 息 145,128.39
5 应收申 购款 26,914.31
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 750,166.91
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 62 页 共 76 页
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113008 电气转 债 17,786,999.20 29.90
2 110031 航信转 债 10,953,550.40 18.41
3 110030 格力转 债 10,370,140.20 17.43
4 113009 广汽转 债 5,991,792.00 10.07
5 113010 江南转 债 163,020.00 0.27
6 128009 歌尔转 债 120.96 0.00
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中不存 在流 通受 限情况 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 63 页 共 76 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中海
可转
债债
券 A
3,322 10,757.23 0.00 0.00% 35,735,528.69 100.00%
中海
可转
债债
券 C
2,424 15,456.06 0.00 0.00% 37,465,492.10 100.00%
合计 5,746 12,739.47 0.00 0.00% 73,201,020.79 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本 基金
中海可 转
债债 券 A
1.08 0.0000%
中海可 转
债债 券 C
- -
合计 1.08 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开 放式 基金
中海可 转债 债券 A 0
中海可 转债 债券 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基 金
中海可 转债 债券 A 0
中海可 转债 债券 C 0
合计 0
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 64 页 共 76 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
中海可 转债 债券
A
中海可 转债 债券
C
基金合 同生 效日 （2013 年3 月20 日 ）基金份
额总额
562,618,227.16 442,799,598.55
本报告 期期 初基 金份 额总 额 50,493,948.38 42,357,421.91
本报告 期基 金总 申购 份额 14,713,232.65 10,948,134.98
减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 29,471,652.34 15,840,064.79
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 35,735,528.69 37,465,492.10
注：报 告期 间基 金总 申购 份额含 红利 再投 、转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 65 页 共 76 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金 管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 普华 永道 中天 会计师 事务 所（特殊 普通 合伙） 提供 审计 服务 ，本报告期 内已 预提
审计 费 36,000.00 元， 截 至2016 年12 月 31 日已 支付 18,000.00 元,目前该 会计师事 务所 已为 本
基金提 供审 计服 务的 连续 年限 为3 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
浙商证 券 1 14,400,019.16 22.52% 10,530.77 19.04% - 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 66 页 共 76 页
银河证 券 2 10,362,767.00 16.20% 9,650.89 17.45% -
国联证 券 1 9,050,869.78 14.15% 8,429.04 15.24% -
华创证 券 1 5,437,760.79 8.50% 4,533.42 8.20% -
中泰证 券 1 5,425,851.18 8.48% 5,053.15 9.14% -
长江证 券 1 5,277,031.55 8.25% 4,914.52 8.88% -
渤海证 券 1 3,766,552.08 5.89% 3,115.22 5.63% -
兴业证 券 2 2,229,481.00 3.49% 2,076.42 3.75% -
东兴证 券 1 1,594,638.02 2.49% 1,485.07 2.68% -
华宝证 券 1 1,524,938.60 2.38% 1,420.19 2.57% -
华西证 券 1 1,305,497.65 2.04% 954.71 1.73% -
国金证 券 1 1,105,126.00 1.73% 1,029.25 1.86% -
中信建 投 1 917,038.00 1.43% 854.02 1.54% -
川财证 券 1 889,138.00 1.39% 650.21 1.18% -
平安证 券 1 664,800.00 1.04% 619.13 1.12% -
光大证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
中国国 际金
融
2 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
第一创 业证
券
1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
民生证 券 2 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 67 页 共 76 页
修改意 见完 成协 议初 稿； 报风控 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注 2：本报告 期内新增 了 渤海证券、长 城证券、 浙 商证券、西南 证券、兴 业 证券、东北 证券的深
圳交易 单元 ，退 租了 中信 证券的 上海 交易 单元 ，和 华创证 券的 深圳 交易 单元 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示
注4： 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
浙商证 券 - - - - - -
银河证 券 5,824,915.42 5.88% 56,200,000.00 4.61% - -
国联证 券 27,820,975.10 28.09% 178,500,000.00 14.64% - -
华创证 券 19,832,458.82 20.03% 166,200,000.00 13.63% - -
中泰证 券 - - 170,600,000.00 13.99% - -
长江证 券 2,975,711.21 3.00% 41,300,000.00 3.39% - -
渤海证 券 6,067,593.58 6.13% - - - -
兴业证 券 853,108.00 0.86% 197,200,000.00 16.18% - -
东兴证 券 - - 105,900,000.00 8.69% - -
华宝证 券 - - - - - -
华西证 券 - - - - - -
国金证 券 13,212,638.00 13.34% 38,700,000.00 3.17% - -
中信建 投 569,532.34 0.58% 22,000,000.00 1.80% - -
川财证 券 19,868,659.65 20.06% 202,100,000.00 16.58% - -
平安证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
中国国 际金
融
- - - - - -
西南证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - - 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 68 页 共 76 页
长城证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
第一创 业证
券
- - - - - -
东北证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
方正证 券 2,011,400.00 2.03% 36,100,000.00 2.96% - -
民生证 券 - - 1,500,000.00 0.12% - -
国泰君 安 - - 2,800,000.00 0.23% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中海可转换债券债券型证券
投资基金年度最后一日净值
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 1 日
2
中海基金管理有限公司关于
2016 年 1 月 4 日指数 熔断期
间调整旗下部分基金开放时
间的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 4 日
3
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增奕丰科技服务
（深圳 ） 前海 有限 公司 为销售
机构并开通基金转换及定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 6 日
4
中海基金管理有限公司关于
旗下场内基金在指数熔断期
间暂停申购赎回业务的提示
性公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 6 日
5
中海基金管理有限公司关于
2016 年 1 月 7 日指数 熔断期
间调整旗下部分基金开放时
间的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 7 日
6
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增上海联泰资产
管理有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 15 日
7
中海可转换债券债券型证券
投资基 金 2015 年第 4 季度报
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 22 日
8 中海基金管理有限公司关于 中国证 券报 、 上 海证 2016 年 2 月 18 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 69 页 共 76 页
旗下基金新增北京钱景财富
投资管理有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
券报、 证券 时报
9
中海基金管理有限公司关于
从业人员在子公司兼任职务
及领薪 情况 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 2 月 19 日
10
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增中泰证券
股份有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 2 月 19 日
11
关于中海基金网上直销调整
“e 通宝” 认购 、申 购、定投
优惠费 率的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 22 日
12
中海可转换债券债券型证券
投资基 金 2015 年年 度报 告
中海基 金网 站 2016 年 3 月 25 日
13
中海可转换债券债券型证券
投资基 金 2015 年年度 报告摘
要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 25 日
14
中海基金管理有限公司关于
旗下基金参加深圳市新兰德
证券投资咨询有限公司费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 30 日
15
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与中国工商
银行个人电子银行基金申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 30 日
16
中海基金关于旗下基金持有
的股票停牌后估值方法变更
的提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 6 日
17
中海基金管理有限公司关于
调整网上直销系统招商银行
网银支 付费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 8 日
18
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增中经北证（北
京） 资产 管理 有限 公司 为 销售
机构并开通基金转换及定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 13 日
19
中海可转换债券债券型证券
投资基 金 2016 年第 1 季度报
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 21 日
20
中海基金管理有限公司关于
支付宝基金支付业务下线的
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 28 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 70 页 共 76 页
公告
21
中海基金管理有限公司关于
官方淘 宝店 停止 认、 申购业务
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 28 日
22
中海可转换债券债券型证券
投资基金更新招募说明书
（2016 年第 1 号）
中海基 金网 站 2016 年 5 月 3 日
23
中海可转换债券债券型证券
投资基金更新招募说明书摘
要（2016 年第1 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 3 日
24
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京展恒基金
销售股份有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 5 日
25
中海基金关于旗下基金持有
的股票停牌后估值方法变更
的提示 性公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 10 日
26
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增深圳市金
斧子投资咨询有限公司为销
售机构并开通基金转换及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 11 日
27
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加珠海盈米
财富管理有限公司转换费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 30 日
28
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京广源达信
投资管理有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 8 日
29
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海陆金所
资产管理有限公司开通基金
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 8 日
30
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海中正
达广投资管理有限公司为销
售机构并开通基金转换及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 15 日
31
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增乾道金融
信息服 务 （北京 ） 有限 公司为
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 15 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 71 页 共 76 页
销售机构并开通基金转换及
定期定 额投 资业 务的 公告
32
中海基金管理有限公司关于
旗下基金参与京东基金费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 28 日
33
中海可转换债券债券型证券
投资基金半年度最后一日净
值公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 1 日
34
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京晟视天下
投资管理有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 2 日
35
中海基金管理有限公司关于
调整网上直销系统招商银行
快捷支 付、 交通银 行网 银支付
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 8 日
36
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增深圳前海凯恩
斯基金销售有限公司为销售
机构并开通基金转换及定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 14 日
37
中海可转换债券债券型证券
投资基 金 2016 年第 2 季度报
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 19 日
38
中海基金管理有限公司关于
旗 下部分基金新增宁波银行
股份有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 22 日
39
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京懒猫
金融信息服务有限公司为销
售机构并开通基金转换及定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 29 日
40
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增一路财富（北
京） 信息 科技 有限 公司 为 销售
机构并开通基金转换及定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 29 日
41
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增南京苏宁
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金转换业务的公
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 3 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 72 页 共 76 页
告
42
中海基金管理有限公司关于
参加深圳前海凯恩斯基金销
售有限公司费率优惠活动的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 8 日
43
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京蛋卷基金
销售有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 9 日
44
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海凯石财
富基金销售有限公司开通基
金定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 10 日
45
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加北京蛋卷
基金销售有限公司转换费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 11 日
46
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海景谷
资产管理有限公司为销售机
构并开通基金转换业务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 16 日
47
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京汇成基金
销售有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 19 日
48
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增厦门市鑫鼎盛
控股有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 22 日
49
中海可转换债券债券型证券
投资基 金 2016 年半年 度报告
摘要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 24 日
50
中海可转换债券债券型证券
投资基 金 2016 年半 年度 报告
中海基 金网 站 2016 年 8 月 24 日
51
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加和讯信息
科技有限公司费率优惠活动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 25 日
52
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京新浪
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 7 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 73 页 共 76 页
仓石基金销售有限公司为销
售机构并开通基金转换及定
期定额 投资 业务 的公 告
53
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增天津国美
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 21 日
54
中海基金管理有限公司关于
旗 下部分基金新增上海华信
证券有限责任公司为销售机
构的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 22 日
55
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增凤凰金信
（银川 ） 投资 管理 有限 公 司为
销售机构并开通基金转换及
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 27 日
56
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增和耕传承
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金定期定额投资
业务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 28 日
57
关于中海可转换债券债券型
证券投资基金恢复大额申购
( 含转换转入及定期定额投
资)业务公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 29 日
58
中海基金管理有限公司关于
旗下基金参加众升财富（北
京） 基金 销售 有限 公司 费 率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 30 日
59
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海证券
有限责任公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 10 日
60
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增上海云湾投资
管理有限公司为销售机构并
开通基金转换及定期定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 20 日
61
中海可转换债券债券型证券
投资基 金 2016 年第 3 季度报
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 26 日
62 中海可转换债券债券型证券 中海基 金网 站 2016 年 11 月 3 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 74 页 共 76 页
投资基金更新招募说明书
（2016 年第 2 号）
63
中海可转换债券债券型证券
投资基金更新招募说明书摘
要（2016 年第2 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 3 日
64
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增武汉市伯嘉基
金销售有限公司为销售机构
并开通基金转换及定期定额
投资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 3 日
65
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增徽商期货
有限责任公司为销售机构并
开通基 金转 换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 5 日
66
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增南京途牛
金融信息服务有限公司为销
售机构 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 8 日
67
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京格上富信
投资顾问有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 11 日
68
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增安粮期货
股份有限公司为销售机构的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 14 日
69
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海万得
投资顾问有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 16 日
70
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增深圳前海财厚
资产管理有限公司为销售机
构并开通基金转换业务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 19 日
71
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海中正达
广投资管理有限公司调整定
期定额 投资 起点 金额 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 24 日
72
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金在天津国美基
金销售有限公司调整定期定
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 28 日 中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 75 页 共 76 页
额投资 起点 金额 的公 告
73
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增杭州科地瑞富
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金转换及定期定
额投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 29 日
74
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增北京植信
基金销售有限公司为销售机
构的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 30 日
75
中海基金管理有限公司关于
提请投资者及时更新已过期
身份证件或者身份证明文件
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 9 日
76
中海基金管理有限公司关于
旗下基金新增北京微动利投
资管理有限公司为销售机构
并开通基金转换及定期定额
投资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 13 日
77
中海基金管理有限公司关于
旗下基金参加上海好买基金
销售有限公司费率优惠活动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 22 日
78
中海基金管理有限公司关于
旗下基金在上海华信证券有
限责任公司开通定期定额申
购业务并参与基金定投申购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 22 日
79
中海基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加泰诚财富
基金销 售 （大连 ） 有限 公 司费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 30 日
80
关于中海基金管理有限公司
独立董 事的 诚信 记录 的说 明
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 30 日
中海可转债债券 2016 年年度报 告
第 76 页 共 76 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 批准 募集 中 海可转 换债 券债 券型 证券 投资基 金的 文件
2、中 海可 转换 债券 债券 型证券投 资基 金基 金合 同
3、中 海可 转换 债券 债券 型证券投 资基 金托 管协 议
4、中 海可 转换 债券 债券 型 证券投 资基 金财 务报 表及 报表附 注
5、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存放地 点
上海市 浦东 新区 银城 中路68 号2905-2908 室及 30 层
12.3 查阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38789788 或400-888-9788
公司网 址：http://www.zhfund.com
中 海基 金管理 有限 公司
2017 年 3 月 31 日
