中海上证50 指数增强 型证券投资 基金
2016 年年 度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 中海基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司( 以下简称“ 工商银行”) 根据本基金合同规定，于
2017 年 3 月 24 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报 告期自 2016 年1 月1 日 起至 2016 年12 月 31 日止 。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2
1.1 重要 提示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ......................................................................................................... 6
2.4 信息 披露 方式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 .............................................................................. 8
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ......................................................................................................... 8
3.2 基金 净值 表现 ............................................................................................................................. 8
3.3 其他 指标 ...................................................................................................... 错误! 未定义书签。
3.4 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ............................................................................................... 10
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 11
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 11
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ....................................................................... 12
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ....................................................... 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ....................................................... 14
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ....................................................................... 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ................................................................... 15
4.8 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 .. 错误! 未定义书签。
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 16
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ........................................................................... 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................ 17
6.1 审计 报告 基本 信息 ................................................................................................................... 17
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ............................................................................................................... 17
§7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 19
7.1 资产 负债 表 ............................................................................................................................... 19
7.2 利润 表 ....................................................................................................................................... 20
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ........................................................................................... 21
7.4 报表 附注 ................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 44
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ........................................................................................................... 44
8.2 期末 按行 业分 类的 股票 投 资组合 ........................................................................................... 44
8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有股 票投 资明细 ............................... 46
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ....................................................................................... 47
8.5 期末 按债 券品 种分 类的 债 券投 资组合 ................................................................................... 49
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 49
8.7 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 49 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 49
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 49
8.10 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ................................................................. 49
8.11 报 告期 末本 基金 投资的 国 债期 货交 易情 况说明 ................................................................. 49
8.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 50
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................ 52
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ............................................................................... 52
9.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ................................................................... 52
9.3 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 开放 式基 金份 额 总量 区间 的情况 ............................... 52
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................................... 53
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 54
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ..................................................................................................... 54
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ..................................... 54
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 54
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................. 54
11.5 为 基金 进行 审计 的会计 师 事务 所情况 ................................................................................. 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 54
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ............................................................................. 54
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 57
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................... 错误!未定 义书 签。
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................. 65
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 65
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 65
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 65
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资基 金
基金简 称 中海上 证 50 指数 增强
基金主 代码 399001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 25 日
基金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金 份额 总额 129,175,928.32 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 为股 票指 数增 强型 基金， 在被 动跟 踪标 的指 数
的基础 上， 加入 增强 型的 积极手 段， 力争 控制 本基 金
净值增 长率 与业 绩比 较基 准之间 的日 均跟 踪偏 离度 的
绝对值 不超 过 0.5% ， 年跟踪 误 差不 超过 7.75% 。 在控
制基金 组合 跟踪 误差 的前 提下力 争取 得高 于业 绩基 准
的稳定 收益 ，追 求长 期的 资本增 值。
投资策 略 本基金 将采 用 “ 指数 化投 资为主 、 主 动增 强投 资为 辅”
的投资 策略 ，在 完全 复制 标的指 数的 基础 上有 限度 地
调整个 股， 从而 最大 限度 降低由 于交 易成本 等因 素造
成的股 票投 资组 合相 对于 标的指 数的 偏离 ，并 力求 投
资收益 能够 有效 跟踪 并适 度超越 标的 指数 。
1、 资产 配置 策略
为实现 有效 跟踪 标的 指数 并力争 超越 标的 指数 的投 资
目标， 本基 金投 资于 股票 资产占 基金 资产 的比 例不 低
于 90% ，投 资于 上证50 指数 成 份股 、备 选成 份股 的资
产占基 金资 产的 比例 不低 于80%。 本 基金 将采 用完 全复
制为主 ，增 强投 资为 辅的 方式， 按标 的指 数的 成份 股
权重构 建被 动组 合， 同时 辅以主 动 增强 投资 ，对 基金
投资组 合进 行适 当调 整， 力争本 基金 投资 目标 的实 现。
2、 股票 投资 策略
本基金 被动 投资 组合 采用 完全复 制方 法进 行构 建， 对
于法律 法规 规定 不能 投资 的股票 将选 择其 它品 种予 以
替代。 主动 投资 主要 采用 自上而 下与 自下 而上 相结 合
的方法 ， 依 据宏 微观 研究 与个股 研究 ， 在 上证50 指数
中配置 有正 超额 收益 预期 的成份 股； 同时 ，根 据研 究
员的研 究成 果， 适当 的选 择部分 上 证50 指 数成 份股以
外的股 票作 为增 强股 票库 ，构建 主动 型投 资组 合。
3、 债券 投资 策略 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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本基金 将根 据国 际与 国内 宏微观 经济 形势 、债 券市 场
资金状 况以 及市 场利 率走 势来预 测债 券市 场利 率变 化
趋势， 并对 各债 券品 种收 益率、 流动 性、 信用 风险 和
久期等 进行 综合 分析 ，评 定各债 券品 种的 投资 价值 ，
同时着 重考 虑基 金的 流动 性管理 需 要， 主要 选取 到期
日在一 年以 内的 政府 债券 进行配 置。
4、 投资 组合 调整 策略
本基金 为指 数增 强型 基金 ，基金 所构 建的 指数 化投 资
组合将 根据 标的 指数 成份 股及其 权重 的变 动而 进行 相
应调整 。同 时， 本基 金还 将根据 法律 法规 中的 投资 比
例限制 、申 购赎 回变 动情 况、新 股增 发等 因素 ，对 基
金投资 组合 进行 适时 调整 ，以保 证基 金份 额净 值增 长
率与业 绩比 较基 准的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 优化 。
业绩比 较基 准 上证 50 指数×95%+ 一 年期银 行 定期 存款 利率 （税 后）
×5%
风险收 益特 征 本基金 属指 数增 强型 证券 投资基 金， 为证 券投 资基 金
中的较 高风 险较 高预 期收 益品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中海基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 王莉 郭明
联系电 话 021-38429808 010-66105773
电子邮 箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
注册地 址
中 国 （ 上海） 自由 贸易 试验
区银城中路 68 号
2905-2908 室及30 层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
办公地 址
上海市浦东新区银城中路
68 号2905-2908 室及30 层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 黄鹏 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.zhfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市浦 东新 区银 城中路 68 号 2905-2908 室及 30中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号 普华永 道 中心
11 楼
注册登 记机 构 中海基 金管 理有 限公 司
上海市浦东新区银城中路 68 号
2905-2908 室及30 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -9,595,714.04 83,960,703.89 -214,473.15
本期利 润 -9,588,295.79 754,037.02 86,515,193.47
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0655 0.0035 0.3475
本期加 权平 均净 值利 润率 -7.04% 0.32% 52.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 -5.64% -2.28% 62.75%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 -7,237,643.16 1,397,001.89 -99,935,668.10
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0560 0.0090 -0.3628
期末基 金资 产净 值 125,388,991.48 160,126,741.77 290,199,991.62
期末基 金份 额净 值 0.971 1.029 1.053
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -2.90% 2.90% 5.30%
注 1：以上所 述基金业 绩 指标不包括持 有人认购 或 交易基金的各 项费用（ 例 如，开放式 基金的申
购、赎 回费 等） ，计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所 列数字 。
注2: 本期 已实 现收 益指 基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （ 不含 公允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.08% 0.72% 4.81% 0.71% -1.73% 0.01%
过去六 个月 6.12% 0.73% 7.40% 0.71% -1.28% 0.02%
过去一 年 -5.64% 1.25% -5.09% 1.21% -0.55% 0.04%
过去三 年 50.08% 1.73% 43.88% 1.74% 6.20% -0.01%
过去五 年 40.93% 1.59% 41.02% 1.59% -0.09% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
-2.90% 1.53% 1.76% 1.53% -4.66% 0.00%
注1：“自 基金 合同 生效 起至今” 指2010 年3 月25 日( 基 金合 同生 效日)至2016 年12 月 31 日。
注2： 本 基金 的业 绩比 较基 准 为上证 50 指数*95%+ 一年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ）*5%，由 于 本中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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基金为 上证 50 指 数增 强基金 ， 指数 化投 资比 例最 高为 95%，因 此我 们选 取上证 50 指数 作为 计算
业绩基准指数 的基础指 数 。本基金投资 股票的比 例 为 90%-95%，在 一般市场 状况下，本基 金股票
投 资 比例 保持在 95% 左右 ， 日常现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的5%。
我们根据本基 金在一般 市 场状况下的资 产配置比 例 来确定本基金 业绩基准 指 数加权的权 重，以使
业绩比较更加 合理。本 基 金业绩基准指 数每日按 照 95%、5%的比 例对基础 指数 和一年期银行 定期
存款利 率（ 税后 ）进 行再 平衡， 然后 得到 加权 后的 业绩基 准指 数的 时间 序列 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 在过 去三 年未 发生利 润分 配。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 自 2004 年 3 月 18 日成 立以 来， 始终 坚持“诚实 信用 、勤 勉尽 责”的原 则， 严格
履行基金管理 人的责任 和 义务，依靠强 大的投研 团 队、规范的业 务管理模 式 、严密科学 的风险管
理和内 部控 制体 系， 为广 大基金 份额 持有 人提 供规 范、专 业的 资产 管理 服务 。截至 2016 年 12 月
31 日， 共管 理证 券投 资基金 33 只。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
彭海平
本基金基
金经理、
中海中证
高铁产业
指数分级
证券投资
基金基金
经理、中
海优势精
选灵活配
置混合型
证券投资
基金基金
经理、中
海量化策
略混合型
证券投资
基金基金
经理
2013 年1 月8
日
- 6 年
彭海平先生，中国科学
技术大学概率论与数理
统计专 业硕 士。2009 年
7 月 进入 本公 司工 作， 历
任金融工程助理分析
师、金融工程分析师、
金融工程分析师兼基金
经理助 理。2013 年 1 月
至今任 中海 上证50 指数
增强型证券投资基金基
金经理 ，2015 年 7 月至
今任中海中证高铁产业
指数分级证券投资基金
基金经 理，2016 年 4 月
至今任中海优势精选灵
活配置混合型证券投资
基金基 金经 理，2016 年
12 月 至今 任中 海量 化策
略混合型证券投资基金
基金经 理。
注 1 ：上 述任 职日 期、 离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
注2： 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在报告期内严 格遵守《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、
《基金合同》 的规定， 勤 勉尽责地为基 金份额持 有 人谋求利益， 不存在损 害 基金份额持 有人利益中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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的行为 ，不 存在 违法 违规 或未履 行基 金合 同承 诺。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《 证券 投资 基金 管理 公司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 公司 2013 年 修订 了《 中 海基 金公平
交易管 理办 法》 ， 从投 研决 策内部 控制 、 交易 执行 内 部控制 、 行为 监控 和分 析 评估 、 监 察稽 核和 信
息披露等方面 对股票、 债 券、可转债的 一级市场 申 购、二级市场 交易等投 资 管理活动进 行全程公
平交易 管理 。
投研决策内部 控制方面： （1）公司研究平 台共享， 基 金经理和专户 投资经理 通 过研究平台 平
等获取研究 信息。 （2） 公 司建立投资 组合投资 信息 的管理及保 密制度， 除分 管投资副总 及投资 总
监因业 务管 理的 需要 外， 不同投 资组 合经 理之 间的 持仓和 交易 等重 大非 公开 投资信 息相 互隔 离。
交易执 行内 部控 制方 面：(1) 对于 债券 一级 市场 申购 、 非公 开发 行股 票申 购等 以公司 名义 进行
的交易，各投 资组合经 理 根据研究报告 独立确定 申 购价格和数量 ，在获配 额 度确定后， 根据公司
制度规定应遵 循公平原 则 对获配额度进 行分配， 按 照价格优先的 原则进行 分 配，如果申 购价格相
同，则根据该价位 各投资 组合的申购数量进 行比例 分配，如有特殊情 况，制 度规定需书面留痕 。
（2 ） 投资 交易 指令 统一 通过 交 易室 下达， 通过 启用公 平 交易 模块， 力求 保证时 间 优先、 价格 优先 、
比例分配、 综合平衡 交易 原则得以落 实。 （3）根 据 公司制度， 通过系统 禁止 公司组合之 间（除 指
数被动投资 组合外） 的同 日反向交易。 （4）债券 场 外交易，交 易部在银 行间 市场上公平 公正地 进
行询价，并 由风控稽 核部 对询价收益 率偏离、 交易 对手及交易 方式进行 事前 审核。 （5）在 特殊情
况下，投资组 合因合规 性 或应对大额赎 回等原因 需 要进行特定交 易时，由 投 资组合经理 发起暂停
投资风控阀值 的流程， 在 获得相关审批 后，由风 控 稽核部暂时关 闭投资风 控 系统的特定 阀值。完
成该交 易后 ，风 控稽 核部 立即启 动暂 停的 投资 风控 阀值。
行为监 控和 分析 评估 方面 ： （1） 公 司每 季度 和每 年度 对所有 投资 组合 进行 同向 交易价 差分 析、
反向及 异常 交易 分析 。（ 2 ）公司 对所 有组 合在 2016 年全年 日内 、3 日、5 日同向 交 易数 据进 行了
采集， 并进 行两 两比 对， 对于相 关采 集样 本进 行 了95%置信 区间 ， 假 设溢 价率为 0 的 T 分布 检验 。
（3） 对 于不 同时 间期 间的同 组 合反 向交 易及 公司 制度 规 定的 异常 交易， 公司根 据 交易 价格、 交易
频率、 交易 数量 、交 易时 机等进 行综 合分 析。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2016 年全 年， 公 司遵 循 《 中海基 金公 平交 易管 理办 法》 相 关要 求， 整体 上贯 彻 执行制 度约 定，
加强了 对投 资组 合公 平交 易的事 后分 析， 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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（1） 对 于两 两组 合的 同向 交易， 我们 从日 内、3 日、5 日三 个时 间区 间进 行假 设价差 为零 ，T
分布的检验， 对于未通 过 假设检验的情 况，公司 结 合比较两两组 合间的交 易 占优比、采 集的样本
数量是否达到 一定水平 从 而具有统计学 意义、模 拟 利益输送金额 的绝对值 、 模拟利益输 送金额占
组合资产平均 净值的比 例 、模拟利益的 贡献率占 组 合收益率的比 例、两两 组 合的持仓相 似度及两
两组合 收益 率差 的比 较等 多方面 进行 综合 比较 。
（2） 对于 两 两组 合的 反向交 易， 公司 采集 同一 组合对 同 一投 资品种 3 日内 反向 交 易； 两 两组
合对同 一投 资品 种 3 日内 反向交 易； 并结 合市 场该 投资品 种的 总成 交量 进行 综合分 析。
（3）对 于公 司制 度规 定的异 常 交易 ，相 关组 合经 理均 根 据制 度要 求提 交审 批单 并 书面 留痕。
综合而言，本 公司通过 事 前的制度规范 、事中的 监 控和事后的分 析评估， 执 行了公平交易 制
度，公平对待 了旗下各 投 资组合。本报 告期内， 未 发现组合存在 有可能导 致 重大不公平 交易和利
益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 所有投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 同日反向交易 成交较少 的 单边交易量不 存
在超过 该证 券当 日成 交量 的5% 的情 况， 对于 一级市 场证券 申购 、 二 级市 场证 券交易 中出 现的 可 能
导致不公平交 易和利益 输 送的重大异常 交易情况 ， 风控稽核部均 根据制度 规 定要求组合 经理提供
相关情 况说 明予 以留 痕。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年宏 观经 济表 现平 稳 ， 经济 增长 速度 略有 降低 。 年初 时宽 松的 货币 与信 贷投放 成为 市场
关注的 焦点 ，二 季度 时权 威人士 对经 济 L 型走 势的 定调使 投资 者对 中短 期宏 观经济 的预 期趋 于 一
致，传统经济 中产能过 剩 行业的供给侧 改革开始 实 质推进，三季 度政府经 济 稳定政策力 度加大，
经济数 据回 升趋 势明 显， 一直延 续到 年底 。全 年 CPI 数据 上涨 趋势 不明 显，PPI 数据 回升 趋势 明
显。
美联储延续加 息过程， 英 国脱欧和美国 大选结果 成 为黑天鹅事件 。人民币 对 美元处于贬值 趋
势。
股票方面，年 初时出现 汇 率贬值预期， 市场整体 性 调整。同时熔 断机制加 剧 了市场的恐慌 情
绪。之后周期 品与大宗 商 品价格的上涨 推动周期 股 领涨市场，代 表新兴产 业 方向的新能 源汽车、
新材料 、半 导体 等产 业震 荡上行 ，临 近年 底， 流动 性紧张 使得 市场 整体 出现 调整。
上证50 指数 增强 基金 主要以 跟 踪指 数为 目标 ，适 当超 配 了证 券板 块。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 14 页 共 65 页
4.4.2 报告 期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月31 日， 本 基 金份 额净值 0.971 元( 累计净 值 0.971 元) 。 报告期 内 本基 金净
值增长 率为-5.64%，低 于业 绩 比较 基准 0.55 个 百分点 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年， 预计 宏观 经济 将 继续 在底 部徘 徊。 物价 水 平将 有所 回升。 政策方 面， 将继 续关
注稳增长和供 给侧改革 的 效果以及央行 货币政策 推 动金融市场去 杠杆的节 奏 和力度。美 国的复苏
速度以及美国 总统换届 选 举后全球经济 政策的变 化 将对全球经济 格局产生 重 要影响。股 票方面，
经济复 苏的 进程 ，物 价表 现以及 政府 政策 导向 的变 化将影 响市 场整 体走 势和 风格变 化。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人在内 部 监察工作中一 切从合规 运 作、保障基金 份额持有 人 利益出发，由 监
察稽核部门遵 守独立、 客 观、公正的原 则，通过 常 规稽核、专项 检查和系 统 监控等方法 对公司经
营、基金运作 及员工行 为 的合规性进行 检查，推 动 内部控制机制 的完善与 优 化，保证各 项法规和
管理制 度的 落实 ，发 现问 题及时 提出 建议 并督 促有 关部门 改进 。
管理人各项业 务能遵循 国 家法律法规、 中国证监 会 规章制度、管 理人内部 的 规章制度以及 各
项业务 规范 流程 ，运 行符 合合法 性、 合规 性的要 求， 主 要内 控制 度基 本有 效。
在本报 告期 内， 管理 人内 部监察 工作 重点 集中 于以 下几个 方面 ：
（1） 根据 基金 监管 法律 法 规的不 断更 新与 完善 ， 推 动各部 门加 强内 部制 度建 设， 确保 制度 对
各项业 务和 管理 环节 的全 覆盖、 提高 制度 和流 程的 合规性 、合 理性 和可 操作 性。
（2） 开展 基金 法律 法规 和 管理人 内部 各项 基本 制度 的培训 学习 工作 ， 树立 员 工规范 意识 、 合
规意识和风险 意识，形 成 员工主动、自 觉进行内 部 控制的风险管 理文化， 构 建主动进行 管理人内
部风险 控制 和自 觉接 受监 察稽核 的平 台。
（3） 全面 开展 基金 运作 监察 稽 核工 作， 确保 基金 销售 、 投资 的合 法合规。 通 过电脑 监控 、 现
场检查、人员 询问、重 点 抽查等方法开 展工作， 不 断提高全体员 工的风险 意 识，保证了 基金的合
法合规 运作 。
（4） 按照 中国 证监 会的 要 求， 在管 理内 部严 格推 行 风险控 制自 我评 估制 度 。 通过各 部门 的参
与和自 我评 估， 明确 了各 部门的 风险 点， 对控 制不 足的风 险点 ，制 订了 进一 步的控 制措 施。
（5） 根 据监 管部 门的 要求， 完成 与基 金投 资业 务相关 的 定期 监察 报告， 报送中 国 证监 会和 董
事会。
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 15 页 共 65 页
管理人 自成 立以 来， 各项 业务运 作正 常， 内部 控制 和风险 防范 措施 逐步 完善 并积极 发挥 作用 。
基金运 作合 法合 规， 保障 了基金 份额 持有 人的 利益 。2017 年我 们将 继 续紧 紧抓 住 风险 控制 和合规
性两条主线， 构建一个 制 度修订规范化 、风险责 任 岗位化、风险 检测细致 化 、风险评估 科学化的
长效风 险控 制机 制， 提高 内部监 察工 作的 计划 性、 科学性 和有 效性 ，实 现基 金合法 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 设有估值 委 员会，公司分 管运营副 总 担任估值委员 会主任委 员 ，其他委员有 风
险控制总监、 监察稽核 负 责人、基金会 计负责人 、 相关基金经理 等。估值 委 员会负责组 织制定和
适时修订基金 估值政策 和 程序，指导和 监督整个 估 值流程。估值 委员会成 员 具有多年的 证券、基
金从业经验， 熟悉相关 法 律法规，具备 行业研究 、 风险管理、法 律合规或 基 金估值运作 等方面的
专业胜任能力 。基金经 理 作为公司估值 委员会的 成 员，不介入基 金日常估 值 业务，但应 参加估值
委 员 会会 议， 提出 基金 估值 流 程及 估值 技术 中存 在的 潜 在问 题， 参与 估值 程序 和 估值 技术 的决策。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人 已与中证 指 数有限公司以 及中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由
其按约 定提 供证 券交 易所 及银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种的 估值 数据 。
4.7.1 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据法 律法 规以 及本 基金 合同的 相关 规定 ，本 基金 在本报 告期 未进 行利 润分 配。
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本 报 告期 内， 本基 金托 管人 在 对中 海上证 50 指数 增 强型证 券投 资基 金的 托管 过程中 ， 严 格遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本 报 告期 内， 中海 上证 50 指数增 强型 证券 投资 基金 的管理 人—— 中海 基金 管理 有 限公 司在中
海 上证 50 指 数增 强型 证券投 资 基金 的投 资运 作、 基金资 产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎 回价 格计 算、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 中海 上 证50 指数 增强 型证 券投 资基金 未 进行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对中海基 金 管理有限公司 编制和披 露 的中海上证 50 指数 增强 型证券投资基 金
2016 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
普华永 道中 天审 字(2017) 第 20114 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资基 金全 体基 金份 额持 有 人：
引言段
我们审 计了 后附 的中 海上 证 50 指数 增强 型证 券投资 基 金(以下
简称“ 中 海上证 50 指数基金”) 的财 务报 表， 包括 2016 年 12
月 31 日的 资产 负债 表、2016 年度 的利 润表 和所 有者权 益( 基金
净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是中海 上证 50 指数 基金 的基金 管理
人中海 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 、中国证 券投资基金业协会( 以下简 称“ 中国
基金业协会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2) 设 计、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允 列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层 选用会计政
策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财 务报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段
我 们 认为， 上述 中海 上证 50 指数 基金 的财 务报 表在 所有重 大方
面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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作编制 ，公 允反 映了 中海 上证 50 指 数基金 2016 年 12 月 31 日
的 财 务状 况以及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日的 经营
成果和 基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞
赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊 普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上 海 市黄 浦区 湖滨路202 号 企 业天地2 号 楼普 华永道 中心11 楼
审计报 告日 期 2017 年 3 月 24 日
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中 海上证 50 指数 增 强型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 7,273,285.55 10,477,247.50
结算备 付金
3,570.44 7,704.32
存出保 证金
8,984.36 151,802.60
交易性 金融 资产 7.4.7.2 118,567,318.57 150,163,811.48
其中： 股票 投资
118,567,318.57 150,163,811.48
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入 返售 金融 资产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 3,631,059.81
应收利 息 7.4.7.5 1,460.94 2,095.72
应收股 利
- -
应收申 购款
29,161.99 373,962.67
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
125,883,781.85 164,807,684.10
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性金 融负 债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 4,317,736.27
应付赎 回款
23,905.93 86,549.49
应付管 理人 报酬
92,695.90 117,564.31
应付托 管费
18,539.18 23,512.86
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 23,895.18 68,076.20
应交税 费
- - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 335,754.18 67,503.20
负债合 计
494,790.37 4,680,942.33
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 129,175,928.32 155,610,725.23
未分配 利润 7.4.7.10 -3,786,936.84 4,516,016.54
所有者 权益 合计
125,388,991.48 160,126,741.77
负债和 所有 者权 益总 计
125,883,781.85 164,807,684.10
注： 报告 截止 日 2016 年12 月31 日， 基金 份额 净值0.971 元， 基金 份额 总额 129,175,928.32 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中 海上证 50 指数 增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月31 日
一、收入
-7,685,511.06 5,242,989.09
1.利息 收入
56,522.01 108,042.31
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 56,522.01 108,042.31
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益 （损 失以 “-”填 列 ）
-7,818,136.31 87,188,016.96
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -11,220,264.24 83,241,558.34
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 3,402,127.93 3,946,458.62
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 7,418.25 -83,206,666.87
4. 汇兑 收益 （损 失以 “-”号 填
列）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填
列）
7.4.7.18 68,684.99 1,153,596.69
减：二、费用
1,902,784.73 4,488,952.07 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 21 页 共 65 页
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,157,075.04 2,014,234.17
2．托 管费 7.4.10.2.2 231,415.01 402,846.87
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4． 交易 费用 7.4.7.19 151,914.46 1,683,081.05
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.20 362,380.22 388,789.98
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-9,588,295.79 754,037.02
减：所 得税费 用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-9,588,295.79 754,037.02
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中 海上证 50 指数 增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
155,610,725.23 4,516,016.54 160,126,741.77
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -9,588,295.79 -9,588,295.79
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（ 净 值减 少以“-”号 填
列）
-26,434,796.91 1,285,342.41 -25,149,454.50
其中：1.基金 申购 款 46,264,125.07 -3,412,510.48 42,851,614.59
2.基 金赎 回款 -72,698,921.98 4,697,852.89 -68,001,069.09
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
129,175,928.32 -3,786,936.84 125,388,991.48
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 22 页 共 65 页
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
275,472,692.20 14,727,299.42 290,199,991.62
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 754,037.02 754,037.02
三、本期基金份额交易
产生的 基金净 值变 动数
（ 净 值减 少以“-”号 填
列）
-119,861,966.97 -10,965,319.90 -130,827,286.87
其中：1.基金 申购 款 776,439,567.06 117,720,025.92 894,159,592.98
2.基 金赎 回款 -896,301,534.03 -128,685,345.82 -1,024,986,879.85
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
155,610,725.23 4,516,016.54 160,126,741.77
注：报 表附 注为 财务 报表 的组成 部分 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 周琳____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
中海上证 50 指数增 强型 证券投资基金( 以下简称“ 本基金”)由 中海基金 管理 有限公司依 照
《中华人民 共和国证 券投 资基金法》 、 《 证券投资 基 金运作管理 办法》及 有关 法规规定， 经中国 证
券监督 管理 委员 会证 监许 可[2010]20 号 《关 于核 准中 海 上证 50 指数 增强 型证 券 投资 基金 募集的
批 复》 核准 募集。 本基 金为 契 约型 开放 式， 存 续期限 不 定， 基 金管 理人 为中海 基 金管 理有 限公 司，
基金托管人为 中国工商 银 行；有关基金 募集文件 已 按规定向中国 证券监督 管 理委员会备 案；基金
合同于 2010 年 3 月 25 日 生效， 该日 的基 金份 额总 额为 552,041,566.86 份 ，经江 苏公 证天 业会
计师事 务所(特殊 普通 合伙)苏公W[2010]B023 号 验资报告予 以验 证。
本基金 资产 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ， 包 括上 证 50 指 数成 份股 及其备 选 成份 股、 新
股、债券，以 及中国证 监 会批准的允许 本基金投 资 的其他金融工 具。本基 金 投资组合的 资产配置
比例为 ： 投资 于股 票资 产 占基金 资产 的比 例为 90%-95%， 投 资于 上证 50 指数成 份 股、 备 选成 份股
的资产占基金 资产的比 例 不低于 80% ，投资于 现金 或者到期日在 一年以内 的 政府债券不低 于基金中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 23 页 共 65 页
资 产 净值的 5% 。 本基 金业绩 比 较基 准为 ：上证 50 指数×95%+一 年期 银行 定期 存款利 率×5%。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以 后期 间颁 布的 《企 业会 计 准则 －基本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以下 合称“ 企 业会计 准则”) 、 中国 证监会 颁 布的 《 证券 投
资 基 金信 息披露 XBRL 模板第 3 号<年度 报告 和半 年度报 告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协 会(以下 简称
“中 国基 金业 协会”) 颁布的 《 证券 投资 基金 会计 核算 业 务指 引》 、 《中 海上证 50 指数 增强 型证 券
投资基 金 基 金合 同》 和在财 务 报表 附注 7.4.4 所列 示的中 国证 监会 、 中 国基 金业协 会发 布的 有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本 基金 2016 年度 财务 报表符 合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2016 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
以人民 币为 记账 本位 币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金融 负债 的分 类 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2)存在 活跃 市场 的金 融工具 ， 如估 值日 无交 易且 最近 交 易日 后经 济环 境发 生了 重 大变 化， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 25 页 共 65 页
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是可 执 行 的；且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动额 。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 26 页 共 65 页
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部 报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分 的 经营 成果， 以决 定向其 配 置资 源、 评 价其 业绩；(3) 本基 金能 够取 得该组 成 部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃)等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的
指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 对于在锁定 期内的非 公 开发行股票，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一 股票 的市 场 交易 收盘 价低于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期内 不存 在会计 估计 变更 的情 况。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 金融业 由缴纳营 业税 改为缴纳增值 税。对证 券 投资基金管理 人运用基 金 买卖股票、债 券
的转让 收入 免征 增值 税， 对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个 人所 得税 。对 基金从 上 市公 司取 得的 股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按
50%计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期 限超过 1 年的， 暂免征 收 个人 所得 税。 对 基金持 有 的上 市公 司限 售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得 额。 上述 所得 统一 适用 20% 的 税率 计征 个人
所得税 。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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(4) 基金 卖出 股票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 7,273,285.55 10,477,247.50
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 7,273,285.55 10,477,247.50
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 128,649,840.35 118,567,318.57 -10,082,521.78
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 128,649,840.35 118,567,318.57 -10,082,521.78
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 160,253,751.51 150,163,811.48 -10,089,940.03
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 29 页 共 65 页
其他 - - -
合计 160,253,751.51 150,163,811.48 -10,089,940.03
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 衍生 金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,455.24 2,023.92
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1.60 3.50
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 4.10 68.30
合计 1,460.94 2,095.72
7.4.7.6 其他 资产
注：本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 其他 资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 23,895.18 68,076.20
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 23,895.18 68,076.20
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 30 页 共 65 页
7.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 31.92 233.79
预提费 用 320,000.00 50,000.00
应付指 数使 用费 5,232.73 6,779.88
其他 10,489.53 10,489.53
合计 335,754.18 67,503.20
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 155,610,725.23 155,610,725.23
本期申 购 46,264,125.07 46,264,125.07
本期赎 回( 以"-" 号填列) -72,698,921.98 -72,698,921.98
- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 129,175,928.32 129,175,928.32
注：其 中本 期申 购包 含红 利再投 、转 换入 份额 ，本 期赎回 包含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,397,001.89 3,119,014.65 4,516,016.54
本期利 润 -9,595,714.04 7,418.25 -9,588,295.79
本期基金份额交易
产生的 变动 数
961,068.99 324,273.42 1,285,342.41
其中： 基金 申购 款 -1,118,655.25 -2,293,855.23 -3,412,510.48
基金赎 回款 2,079,724.24 2,618,128.65 4,697,852.89
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -7,237,643.16 3,450,706.32 -3,786,936.84
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 55,352.91 97,630.85
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 673.86 6,781.03
其他 495.24 3,630.43
合计 56,522.01 108,042.31
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 57,562,114.38 605,605,611.44
减：卖 出股 票成 本总 额 68,782,378.62 522,364,053.10
买卖股 票差 价收 入 -11,220,264.24 83,241,558.34
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 买卖 债券 差价 收入。
7.4.7.13.3 债 券投 资收益—— 赎回差 价收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 赎回 差价 收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益—— 申购差 价收 入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益－ 申购 差价 收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 资产 支持证 券投 资收 益。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 32 页 共 65 页
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 在本 报告 期无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益—— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －买 卖贵 金属 差价收 入。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益—— 赎回 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －赎 回差 价收 入。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益—— 申购 差价 收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 贵金 属投资 收益 －申 购差 价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具收 益－ 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 衍生 工具投 资收 益。
7.4.7.16 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 3,402,127.93 3,946,458.62
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 3,402,127.93 3,946,458.62
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
1.交 易性 金融 资产 7,418.25 -83,206,666.87
——股票 投资 7,418.25 -83,206,666.87
——债券 投资 - -
——资产 支持 证券 投资 - - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 33 页 共 65 页
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 7,418.25 -83,206,666.87
7.4.7.18 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 60,999.14 878,908.89
转出基 金补 偿收 入 7,685.85 274,687.80
合计 68,684.99 1,153,596.69
注 ：根 据《 中 海 上证 50 指 数增强 型证 券投 资基 金基 金合同 》 的 规定， 基金 赎 回 （转 出） 时 收取 赎
回费， 其中 赎回 费用 的 25％归入 基金 资产 ，作 为对 其他基 金份 额持 有人 的补 偿。
7.4.7.19 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
151,914.46 1,683,081.05
银行间 市场 交易 费用
- -
合计 151,914.46 1,683,081.05
7.4.7.20 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
审计费 用 40,000.00 50,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 600.00 875.00
指数使 用费 21,780.22 37,914.98
合计 362,380.22 388,789.98 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 34 页 共 65 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
财 政 部、 国家 税务 总局于 2016 年 12 月 21 日 颁布 《关 于 明确 金融 房 地产 开发教 育 辅助 服务
等增值税政策 的通知》(财税[2016]140 号)，要求 资 管产品运营过 程中发生 的 增值税应税行 为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人， 自2016 年 5 月 1 日起 执行 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于2017 年 1 月 6 日颁 布 的 《关 于资 管产 品增 值税 政策有 关问 题的
补充通 知》(财税[2017]2 号)，2017 年 7 月 1 日(含)以 后， 资管 产品 运营 过程中 发 生的 增值 税应
税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人， 按照 现行规 定缴 纳增 值税 。 对 资管产 品 在2017 年7
月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未缴 纳增值 税的， 不再 缴纳 ；已 缴 纳增 值税 的，已
纳税额从资管 产品管理 人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。资 管产品运 营 过程中发生 增值税应
税行为的具体 征收管理 办 法，由国家税 务总局另 行 制定。上述税 收政策对 本 基金截至本 财务报表
批准报 出日 止的 财务 状况 和经营 成果 无影 响。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中海基 金管 理有 限公 司（“中海 基金”） 基金管 理人 、直 销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
中海信 托股 份有 限公 司(“中海信 托”) 基金管 理人 的股 东
国联证 券股 份有 限公 司 (“ 国联 证券”) 基金管 理人 的股 东、代 销机 构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司
(“法国 洛希 尔银 行”)
基金管 理人 的股 东
中 海恒信资 产管理（ 上海） 有限公司 （以
下简称“中海 恒信” ）
基金管 理人 的控 股子 公司
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 35 页 共 65 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国联证 券 9,014,209.73 9.51% 311,495,727.10 29.10%
7.4.10.1.2 债券 交易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 权证 交易
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国联 证券 8,394.90 9.77% 1,187.25 4.97%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国联证 券 283,624.32 29.25% 6,385.47 9.38%
注 1：上述佣 金参考市 场 价格经本基金 的基金管 理 人与对方协商 确定，以 扣 除由中国证 券登记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。权证 交易 不计 佣金 。
注 2：该类佣 金协议的 服 务范围还包括 佣金收取 方 为本基金提供 的证券投 资 研究成果和 市场信息
服务等 。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
1,157,075.04 2,014,234.17
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
557,802.30 801,783.76
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.85% 的年费 率计 提， 计算 方法 如下：
H=E×0.85%/当年 天数 （H 为每日 应计 提的 基金 管理 费，E 为 前一 日的 基金 资产 净 值）
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
231,415.01 402,846.87
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.17% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.17%/当年 天数 （H 为每日 应计 提的 基金 托管 费，E 为前 一日 的基 金资 产净值 ）
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银 行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注： 本基 金本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2010 年
3 月 25 日 ） 持有 的基 金份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 8,546,153.85 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - 8,546,153.85 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 8,546,153.85 -
期末持 有的 基金 份额 0.00 8,546,153.85
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.0000% 5.4900%
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方均 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股
份有限 公司
7,273,285.55 55,352.91 10,477,247.50 97,630.85
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 并按 银行间 同业 利率 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 参与 认购 关联 方承 销的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 内未 发生利 润分 配。
7.4.12 期 末（2016 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认 购新 发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 在本 报告 期末 未因认 购新 发/ 增发 证券 而 持有流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600485 信威
集团
2016 年
12 月
26 日
重大
事项
停牌
14.60 - - 60,900 1,075,494.00 889,140.00 -
601727 上海
电气
2016 年
8 月31
日
重大
事项
停牌
8.42 - - 98,900 745,378.18 832,738.00 - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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注： 本 基金 截至 2016 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公布 的 重大 事项 可能 产生 重大 影 响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额， 因此无 抵押 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制 定了《中 海基 金管理有限 公司投资 决策 委员会议事 规则》 、 《中 海 基金管理有 限公司 投
研中心投资 管理团队 管理 办法》 、 《中海 基金管理 有 限公司投研 中心研究 部管 理办法》 、 《中 海基金
管理有限公 司基金股 票库 管理办法》 、 《 中海基金 管 理有限公司 基金债券 库管 理办法》 、 《中 海基金
管理有限公司 基金信用 债 业务运作管理 办法》等 一 系列相应的制 度和流程 来 控制这些风 险，并设
定适当 的风 险阀 值及 内部 控制流 程， 通过 可靠 的管 理及信 息系 统持 续实 时监 控上述 各类 风险 。
本基金管理人 建立了以 风 险控制 委员会 为核心的 、 由督察长、风 控稽核部 、 相关职能部门 和
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行工商银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2016 年12 月31 日 ，本基 金 未持 有交 易性 债券 投资(2015 年12 月 31 日 ：同)。
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
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7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易。 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
于2016 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约 约定 到期 日均 为一 个 月以 内且不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响的 风险 。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 40 页 共 65 页
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 7,273,285.55 - - - - - 7,273,285.55
结算备 付金 3,570.44 - - - - - 3,570.44
存出保 证金 8,984.36 - - - - - 8,984.36
交易性 金融 资产 - - - - - 118,567,318.57 118,567,318.57
应收利 息 - - - - - 1,460.94 1,460.94
应收申 购款 - - - - - 29,161.99 29,161.99
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 7,285,840.35 - - - - 118,597,941.50 125,883,781.85
负债
应付赎 回款 - - - - - 23,905.93 23,905.93
应付管 理人 报酬 - - - - - 92,695.90 92,695.90
应付托 管费 - - - - - 18,539.18 18,539.18
应付交 易费 用 - - - - - 23,895.18 23,895.18
其他负 债 - - - - - 335,754.18 335,754.18
负债总 计 - - - - - 494,790.37 494,790.37
利率敏 感度 缺口 7,285,840.35 - - - - 118,103,151.13 125,388,991.48
上年度 末
2015 年12 月31 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 10,477,247.50 - - - - - 10,477,247.50
结算备 付金 7,704.32 - - - - - 7,704.32
存出保 证金 151,802.60 - - - - - 151,802.60
交易性 金融 资产 - - - - - 150,163,811.48 150,163,811.48
应收证 券清 算款 - - - - - 3,631,059.81 3,631,059.81
应收利 息 - - - - - 2,095.72 2,095.72
应收申 购款 - - - - - 373,962.67 373,962.67
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 10,636,754.42 - - - - 154,170,929.68 164,807,684.10
负债
应付证 券清 算款 - - - - - 4,317,736.27 4,317,736.27 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 41 页 共 65 页
应付赎 回款 - - - - - 86,549.49 86,549.49
应付管 理人 报酬 - - - - - 117,564.31 117,564.31
应付托 管费 - - - - - 23,512.86 23,512.86
应付交 易费 用 - - - - - 68,076.20 68,076.20
其他负 债 - - - - - 67,503.20 67,503.20
负债总 计 - - - - - 4,680,942.33 4,680,942.33
利率敏 感度 缺口 10,636,754.42 - - - - 149,489,987.35 160,126,741.77
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 投 资比例为基金 总
资 产的 90-95% ， 投资 于上证 50 指数 成份 股、 备选 成 份股的 资产 占基 金资 产的 比例不 低 于 80%。其
中现金 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 此外， 本基金 的基 金管 理 人
每日对本基金所持有的证 券价格实施监控，定期运 用多种定量方法对基金进 行风险度量，包括
VaR(Value at Risk)指标 等来测试本基金 面临的潜 在价格风险，及 时可靠地 对风险进行跟踪 和控
制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 公允价 值 占基金 资中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 42 页 共 65 页
资产净
值比例
（%）
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票 投资 118,567,318.57 94.56 150,163,811.48 93.78
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 － 债券 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 118,567,318.57 94.56 150,163,811.48 93.78
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
测算组 合市 场价 格风 险的 数据为 上 证50 指数 变动 时， 股 票资 产相 应的 理论 变动值。
假定上 证 50 指数 变化 5 ％ ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
假定持 仓股 票市 值的 波动 与市场 同步 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
+5％ 5,928,365.93 7,508,190.57
-5％ -5,928,365.93 -7,508,190.57
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
假设
假定基 金收 益率 的分 布服 从正态 分布 。
根据基 金单 位净 值收 益率 在报表 日过 去100 个 交易 日的分 布情 况。
以95 ％ 的置 信区 间计 算基金 日 收益 率的 绝对 VaR 值（ 不 足 100 个交 易日 不予 计算 ） 。
分析
风险价 值
本期末 （2016 年 12 月 31
日）
上年度 末（2015 年 12 月 31
日）
收 益 率绝对 VaR （% ） 1.18 3.67
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)公允 价值
(a)金融 工具 公允 价值 计量的 方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 43 页 共 65 页
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持续 的以 公允 价值 计量的 金 融工 具
(i)各层 次金 融工 具公 允价值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 116,845,440.57 元， 属于 第二 层次的 余额 为 1,721,878.00 元 ，无 属于 第三
层次的 余额(2015 年 12 月 31 日： 第一 层次 148,901,372.44 元， 第二 层次 1,262,439.04 元， 无
第三层 次) 。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨 跌 停时 的交 易
不活跃)、 或 属于 非公 开发行 等 情况， 本基 金不 会于停 牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第 三层 次公 允价 值余额 和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持 续的 以公 允价 值计量 的 金融 工具
于 2016 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2015 年 12 月31
日：同)。
(d)不以 公允 价值 计量 的金融 工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)除公 允价 值外 ，截 至资产 负 债表 日本 基金 无需 要说 明 的其 他重 要事 项。
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 44 页 共 65 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 118,567,318.57 94.19
其中： 股票 118,567,318.57 94.19
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,276,855.99 5.78
7 其他各 项资 产 39,607.29 0.03
8 合计 125,883,781.85 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 15,808,153.92 12.61
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
982,046.00 0.78
E 建筑业 7,760,067.16 6.19
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 93,184,313.49 74.32
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 45 页 共 65 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 117,734,580.57 93.90
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 832,738.00 0.66
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 832,738.00 0.66
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 46 页 共 65 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 350,201 12,407,621.43 9.90
2 600016 民生银 行 896,105 8,136,633.40 6.49
3 601166 兴业银 行 443,694 7,161,221.16 5.71
4 600036 招商银 行 339,789 5,980,286.40 4.77
5 600837 海通证 券 360,044 5,670,693.00 4.52
6 600000 浦发银 行 326,201 5,287,718.21 4.22
7 600030 中信证 券 314,717 5,054,355.02 4.03
8 601328 交通银 行 782,180 4,513,178.60 3.60
9 601169 北京银 行 441,644 4,310,445.44 3.44
10 601668 中国建 筑 480,143 4,254,066.98 3.39
11 600519 贵州茅 台 12,725 4,252,058.75 3.39
12 600109 国金证 券 303,585 3,955,712.55 3.15
13 600958 东方证 券 248,259 3,855,462.27 3.07
14 600999 招商证 券 231,275 3,776,720.75 3.01
15 601688 华泰证 券 206,887 3,695,001.82 2.95
16 601288 农业银 行 973,592 3,018,135.20 2.41
17 601601 中国太 保 100,008 2,777,222.16 2.21
18 601766 中国中 车 267,782 2,616,230.14 2.09
19 601818 光大银 行 535,539 2,093,957.49 1.67
20 601211 国泰君 安 111,300 2,069,067.00 1.65
21 601377 兴业证 券 269,200 2,059,380.00 1.64
22 600104 上汽集 团 87,149 2,043,644.05 1.63
23 601989 中国重 工 281,980 1,999,238.20 1.59
24 601390 中国中 铁 184,463 1,634,342.18 1.30
25 601988 中国银 行 471,279 1,621,199.76 1.29
26 601628 中国人 寿 67,042 1,615,041.78 1.29
27 600518 康美药 业 86,773 1,548,898.05 1.24
28 601901 方正证 券 171,319 1,302,024.40 1.04
29 601336 新华保 险 28,000 1,225,840.00 0.98
30 601186 中国铁 建 96,800 1,157,728.00 0.92
31 601985 中国核 电 139,100 982,046.00 0.78
32 601998 中信银 行 152,665 978,582.65 0.78
33 600893 中航动 力 27,700 906,898.00 0.72 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 47 页 共 65 页
34 600485 信威集 团 60,900 889,140.00 0.71
35 600111 北方稀 土 65,199 799,991.73 0.64
36 600100 同方股 份 54,300 752,055.00 0.60
37 601800 中国交 建 47,000 713,930.00 0.57
38 601788 光大证 券 38,700 618,813.00 0.49
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资 产净
值比例 （% ）
1 601727 上海电 气 98,900 832,738.00 0.66
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600109 国金证 券 4,825,511.00 3.01
2 600958 东方证 券 4,779,709.20 2.98
3 002450 康得新 2,895,301.00 1.81
4 600999 招商证 券 2,403,252.00 1.50
5 601377 兴业证 券 2,199,176.00 1.37
6 601688 华泰证 券 1,815,668.00 1.13
7 601668 中国建 筑 1,673,073.00 1.04
8 601288 农业银 行 1,629,094.00 1.02
9 600837 海通证 券 1,538,932.00 0.96
10 601211 国泰君 安 1,378,710.00 0.86
11 601328 交通银 行 1,246,825.00 0.78
12 600030 中信证 券 1,147,131.00 0.72
13 600485 信威集 团 1,075,494.00 0.67
14 600029 南方航 空 872,777.00 0.55
15 601727 上海电 气 804,918.00 0.50
16 600100 同方股 份 792,656.00 0.50
17 601901 方正证 券 769,837.00 0.48
18 600111 北方稀 土 718,939.00 0.45 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 48 页 共 65 页
19 601788 光大证 券 672,243.00 0.42
20 601318 中国平 安 651,041.00 0.41
注：本报告期 内，累计 买 入股票成本总 额是以股 票 成交金额（成 交单价乘 以 成交数量） 列示的，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002450 康得新 6,808,237.59 4.25
2 600887 伊利股 份 2,774,311.78 1.73
3 600015 华夏银 行 2,451,481.42 1.53
4 600109 国金证 券 2,278,011.91 1.42
5 600016 民生银 行 2,145,620.71 1.34
6 600048 保利地 产 2,145,515.28 1.34
7 601318 中国平 安 2,107,752.98 1.32
8 601668 中国建 筑 1,848,858.42 1.15
9 600028 中国石 化 1,763,070.46 1.10
10 600637 东方明 珠 1,625,099.60 1.01
11 600000 浦发银 行 1,572,175.20 0.98
12 601988 中国银 行 1,543,737.50 0.96
13 601328 交通银 行 1,451,665.28 0.91
14 002142 宁波银 行 1,390,071.19 0.87
15 601288 农业银 行 1,339,848.86 0.84
16 600519 贵州茅 台 1,260,796.90 0.79
17 600050 中国联 通 1,212,903.96 0.76
18 601669 中国电 建 1,133,052.00 0.71
19 600036 招商银 行 1,095,638.00 0.68
20 601857 中国石 油 1,088,640.00 0.68
注：本报告期 内，累计 卖 出股票金额是 以股票成 交 金额（成交单 价乘以成 交 数量）列示 的，不考
虑相关 交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 37,178,467.46
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 57,562,114.38 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 49 页 共 65 页
注： 本 报告 期内 买入 股票 成本总 额和 卖出 股票 收入 都是以 股票 成交 金额 （成 交单价 乘以 成交 数量 ）
列示的 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货合 约。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与股 指期 货交 易。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货合 约。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 50 页 共 65 页
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据基 金合 同规 定， 本基 金不参 与国 债期 货交 易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体除 海 通证券、中信 证券受到 监 管部门行政处 罚
外，其他发行 主体未出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前一年内 受 到公开谴责 、处罚的
情形。
海 通 证券 分别于 2015 年9 月 11 日和 11 月 27 日发 布 《关于 收到 中国 证监 会行 政处罚 事先 告
知 书 的公 告》 和 《关 于收到 中 国证 券监 督管 理委 员会 立 案调 查通 知书 的公 告》 ， 称因 公司 涉嫌 未按
规定有效审查 、了解客 户 真实身份违法 违规案， 依 据《证券公司 监督管理 条 例》第八十 四条的规
定，被中国证 监会行政 处 罚；在融资融 券业务中 涉 嫌违反《证券 公司监督 管 理条例》第 八十四条
“未按 规定 与客 户签 订业 务合同 ”的 规定 ，被 中国 证监会 立案 调查 。
海 通 证券 属上证 50 指数 成 分股， 本基 金投 资海 通证 券 的决策 流程 符合 本基 金管 理人投 资管 理
制度的相关规 定。本基 金 管理人的投研 团队对海 通 证券受调查及 处罚事件 进 行了及时分 析和跟踪
研究， 认为 该事 件对 该公 司投资 价值 未产 生实 质性 影响。
中 信 证券于 2015 年11 月26 日 发布 《 收到 中国 证券 监督管 理委 员会 立案 调查 通知书 的公 告》 ，
称公司收到中 国证监会 调 查通知书，其 中提及： 因 公司涉嫌违反 《证券公 司 监督管理条 例》相关
规定， 中国 证监 会决 定对 公司进 行立 案调 查。
中 信 证券 属上证 50 指 数成分 股 ， 本 基金 投资 中信 证券的 决策 流程 符合 本基 金管 理人投 资管 理
制度的相关规 定。本基 金 管理人的投研 团队对中 信 证券受调查及 处罚事件 进 行了及时分 析和跟踪
研究， 认为 该事 件对 该公 司投资 价值 未产 生实 质性 影响。
8.12.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,984.36
2 应收证 券清 算款 - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 51 页 共 65 页
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,460.94
5 应收申 购款 29,161.99
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 39,607.29
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 报告 期末 本基 金指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 601727 上海电 气 832,738.00 0.66 重大事 项 停牌
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 52 页 共 65 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
9,362 13,797.90 525,750.60 0.41% 128,650,177.72 99.59%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金总 份额 比例
基金管理人所有从业人员
持有本 基金
2,558.50 0.0020%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司高 级管 理人 员、 基金投 资 和研 究部
门负责 人持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 53 页 共 65 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年3 月25 日 ） 基金 份额 总额 552,041,566.86
本报告 期期 初基 金份 额总 额 155,610,725.23
本报告 期基 金总 申购 份额 46,264,125.07
减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 72,698,921.98
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 129,175,928.32
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 54 页 共 65 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金聘 请普 华永 道中 天会 计 师事 务所（特 殊普 通合 伙 ） 提 供审 计服 务，本报 告 期内 已预提
审计费 40,000.00 元， 截至 2016 年 12 月 31 日已 支付 20,000.00 元 。该 事务 所 已为 本基 金提供
审计服 务的 连续 年限 为 3 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 机构 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建 投 2 20,231,245.33 21.35% 18,684.45 21.74% - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 55 页 共 65 页
申万宏 源 1 15,080,908.87 15.92% 14,044.68 16.34% -
东北证 券 2 12,929,299.14 13.65% 12,040.85 14.01% -
长江证 券 1 9,915,709.32 10.47% 9,234.73 10.74% -
华泰证 券 2 9,825,797.13 10.37% 9,150.77 10.65% -
国联证 券 1 9,014,209.73 9.51% 8,394.90 9.77% -
海通证 券 2 5,356,964.60 5.65% 4,014.78 4.67% -
天风证 券 2 4,814,306.01 5.08% 3,520.78 4.10% -
招商证 券 1 3,798,609.19 4.01% 3,537.64 4.12% -
东方证 券 1 1,027,746.00 1.08% 957.15 1.11% -
东兴证 券 1 978,918.12 1.03% 911.65 1.06% -
民生证 券 1 595,164.12 0.63% 435.24 0.51% -
国金证 券 2 417,473.00 0.44% 388.79 0.45% -
广发证 券 1 396,078.28 0.42% 368.88 0.43% -
西部证 券 1 358,153.00 0.38% 261.96 0.30% -
东吴证 券 1 - - - - -
高华证 券 2 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
华林证 券 1 - - - - -
国泰君 安 2 - - - - -
万联证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
中泰证 券 2 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
华金证 券 1 - - - - -
川财证 券 1 - - - - -
平安证 券 1 - - - - -
中山证 券 1 - - - - -
中建银 投证
券
1 - - - - -
中信证 券 3 - - - - - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 56 页 共 65 页
中银国 际 1 - - - - -
注 1：本基金 以券商研 究 服务质量作为 交易单元 的 选择标准，具 体评分指 标 分为研究支 持和服务
支持，研究支 持包括券 商 研究报告质量 、投资建 议 、委托课题、 业务培训 、 数据提供等 ；服务支
持包括券商组 织上门路 演 ，联合调研和 各类投资 研 讨会。根据我 公司及基 金 法律文件中 对券商交
易单元的选择 标准，并 参 照我公司券商 研究服务 质 量评分标准， 确定拟租 用 交易单元的 所属券商
名单；由我公 司相关部 门 分别与券商对 应部门进 行 商务谈判，草 拟证券交 易 单元租用协 议并汇总
修改意 见完 成协 议初 稿； 报风控 稽核 部审 核后 确定 租用交 易单 元。
注2： 本报 告期 内本 基金 新增了 天风 证券 的上 海交 易单元 ， 以 及国 金证 券、 天风证 券、 西部 证券 、
华金证 券的 深圳 交易 单元 。
注 3：上述佣 金按市场 佣 金率计算，已 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取，并 由券商承
担的证 券结 算风 险基 金后 的净额 列示 。
注4：由 于四 舍五 入的 原因 ， 分项 之和 与合 计项 之间 可 能存 在尾 差。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信建 投 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
西部证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
国海证 券 - - - - - - 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 57 页 共 65 页
中金公 司 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
华林证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
万联证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
华金证 券 - - - - - -
川财证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
中山证 券 - - - - - -
中建银 投证
券
- - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
注：本 基金 未租 用证 券公 司交易 单元 进行 除股 票交 易之外 的其 他证 券投 资。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金年 度最 后一 日净 值公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 1 日
2
中海基 金管 理有 限公 司关 于2016
年1 月4 日 指数 熔断 期间调 整 旗下
部分基 金开 放时 间的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 4 日
3
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增奕 丰科 技 服务 （深 圳） 前
海有限 公司 为销 售机 构并 开通基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 6 日
4
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
场内基 金在 指数 熔断 期间 暂停申
购赎回 业务 的提 示性 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 6 日
5
中海基 金管 理有 限公 司关 于2016
年1 月7 日 指数 熔断 期间调 整 旗下
部分基 金开 放时 间的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 7 日
6
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增上 海联 泰资 产管 理有限
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 15 日 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 58 页 共 65 页
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定 额投 资业 务的 公告
7
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金2015 年第4 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 22 日
8
中海基 金关 于旗 下基 金持 有的股
票停牌 后估 值方 法变 更的 提示性
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 1 月 29 日
9
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增北 京钱 景财 富投 资管理
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换及 定期 定额 投资 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 2 月 18 日
10
中海基 金管 理有 限公 司关 于从业
人员在 子公 司兼 任职 务及 领薪情
况的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 2 月 19 日
11
中海基 金关 于旗 下基 金持 有的股
票停牌 后估 值方 法变 更的 提示性
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 5 日
12
关于中 海基 金网 上直 销调 整“e 通
宝”认购、 申购 、 定 投优惠 费 率的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 22 日
13
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金2015 年 年度 报告
中海基 金网 站 2016 年 3 月 25 日
14
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金2015 年 年度 报告 摘要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 25 日
15
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 加深 圳市 新兰 德证 券投资
咨询有 限公 司费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 30 日
16
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 与中 国工 商银 行个人
电子银 行基 金申 购费 率优 惠活动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 3 月 30 日
17
中海基 金管 理有 限公 司关 于调整
网上直 销系 统招 商银 行网 银支付
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 8 日
18
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基 金 新增 中经 北证 （ 北京） 资产 管
理有限 公司 为销 售机 构并 开通基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 13 日
19
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金2016 年第1 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 21 日
20
中海基 金管 理有 限公 司关 于支付
宝基金 支付 业务 下线 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 28 日 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 59 页 共 65 页
21
中海基 金管 理有 限公 司关 于官方
淘宝店 停止 认、 申购 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 4 月 28 日
22
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增北 京展 恒基 金销 售股份
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换及 定期 定额 投资 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 5 日
23
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金更 新招 募说 明书 （2016 年第1
号）
中海基 金网 站 2016 年 5 月 7 日
24
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金更 新招 募说 明书 摘要 （2016
年第1 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 7 日
25
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增深 圳市 金斧 子投资
咨询有 限公 司为 销售 机构 并开通
基金转 换及 定期 定额 投资 业务的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 11 日
26
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 与中 国民 生银 行股份
有限公 司基 金申 购费 率优 惠活动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 12 日
27
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加珠 海盈 米财 富管理
有限公 司转 换费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 5 月 30 日
28
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增北 京广 源达 信投 资管理
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换及 定期 定额 投资 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 8 日
29
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 上海 陆金 所资 产管理
有限公 司开 通基 金定 期定 额投资
业务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 8 日
30
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增上 海中 正达 广投资
管理有 限公 司为 销售 机构 并开通
基金转 换及 定期 定额 投资 业务的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 15 日
31
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增乾 道金 融信 息服务
（北京） 有 限公 司为 销售机 构 并开
通基金 转换 及定 期定 额投 资业务
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 15 日
32 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下 中国证 券报 、 上 海证 2016 年 6 月 24 日 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 60 页 共 65 页
部分基 金参 与交 通银 行股 份有限
公司网 上银 行及 手机 银行 基金申
购费率 优惠 活动 的公 告
券报、 证券 时报
33
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 与京 东基 金费 率优 惠活动
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 6 月 28 日
34
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金半 年度 最后 一日 净值 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 1 日
35
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增北 京晟 视天 下投 资管理
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换及 定期 定额 投资 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 2 日
36
中海基 金管 理有 限公 司关 于调整
网上直 销系 统招 商银 行快 捷支付 、
交通银 行网 银支 付费 率优 惠的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 8 日
37
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增深 圳前 海凯 恩斯 基金销
售有限 公司 为销 售机 构并 开通基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 14 日
38
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金2016 年第2 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 19 日
39
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增宁 波银 行股 份有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 22 日
40
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增北 京懒 猫金 融信息
服务有 限公 司为 销售 机构 并开通
基金转 换及 定期 定额 投资 业务的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 29 日
41
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基 金 新增 一路 财富 （ 北京） 信息 科
技有限 公司 为销 售机 构并 开通基
金转换 及定 期定 额投 资业 务的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 7 月 29 日
42
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增南 京苏 宁基 金销售
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 3 日
43
中海基 金管 理有 限公 司关 于参加
深圳前 海凯 恩斯 基金 销售 有限公
司费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 8 日 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 61 页 共 65 页
44
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增北 京蛋 卷基 金销 售有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 9 日
45
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 上海 凯石 财富 基金销
售有限 公司 开通 基金 定期 定额投
资业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 10 日
46
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加北 京蛋 卷基 金销售
有限公 司转 换费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 11 日
47
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增上 海景 谷资 产管理
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 16 日
48
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增北 京汇 成基 金销 售有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 19 日
49
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增厦 门市 鑫鼎 盛控 股有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 22 日
50
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金2016 年 半年 度报 告摘要
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 24 日
51
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金2016 年半 年度 报告
中海基 金网 站 2016 年 8 月 24 日
52
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加和 讯信 息科 技有限
公司费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 8 月 25 日
53
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增北 京新 浪仓 石基金
销售有 限公 司为 销售 机构 并开通
基金转 换及 定期 定额 投资 业务的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 7 日
54
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 与交 通银 行股 份有限
公司手 机银 行基 金申 购费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 20 日
55
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增天 津国 美基 金销售
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换及 定期 定额 投资 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 21 日 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 62 页 共 65 页
56
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部 分 基金 新增 凤凰 金信 （银 川） 投
资管理 有限 公司 为销 售机 构并开
通基金 转换 及定 期定 额投 资业务
的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 27 日
57
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增和 耕传 承基 金销售
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 28 日
58
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基 金 参加 众升 财富 （ 北京） 基金 销
售有限 公司 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 30 日
59
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增中 国民 族证 券有限
责任公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 9 月 30 日
60
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增上 海证 券有 限责任
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 10 日
61
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增上 海云 湾投 资管 理有限
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
及定期 定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 20 日
62
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金2016 年第3 季度 报告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 10 月 26 日
63
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增武 汉市 伯嘉 基金 销售有
限公司 为销 售机 构并 开通 基金转
换及定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 3 日
64
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增徽 商期 货有 限责任
公司为 销售 机构 并开 通基 金转换
业务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 5 日
65
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金更 新招 募说 明书 摘要 （2016
年第2 号）
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 8 日
66
中海上 证 50 指数 增强 型证券 投 资
基金更 新招 募说 明书 （2016 年第2
号）
中海基 金网 站 2016 年 11 月 8 日
67
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增南 京途 牛金 融信息
服务有 限公 司为 销售 机构 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 8 日
68 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下 中国证 券报 、 上 海证 2016 年 11 月 11 日 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 63 页 共 65 页
基金新 增北 京格 上富 信投 资顾问
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换及 定期 定额 投资 业务 的公告
券报、 证券 时报
69
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增安 粮期 货股 份有限
公司为 销售 机构 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 14 日
70
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增上 海万 得投 资顾问
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换及 定期 定额 投资 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 16 日
71
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增深 圳前 海财 厚资 产管理
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 19 日
72
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 上海 中正 达广 投资管
理有限 公司 调整 定期 定额 投资起
点金额 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 24 日
73
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 天津 国美 基金 销售有
限公司 调整 定期 定额 投资 起点金
额的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 28 日
74
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增杭 州科 地瑞 富基 金销售
有限公 司为 销售 机构 并开 通基金
转换及 定期 定额 投资 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 29 日
75
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 与交 通银 行股 份有限
公司手 机银 行基 金申 购 （ 含定期 定
额申购 ）费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 29 日
76
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增北 京植 信基 金销售
有限公 司为 销售 机构 的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 11 月 30 日
77
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 加中 国银 河证 券股 份有限
公司费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 1 日
78
中海基 金管 理有 限公 司关 于提请
投资者 及时 更新 已过 期身 份证件
或者身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 9 日
79
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增北 京微 动利 投资 管理有
限公司 为销 售机 构并 开通 基金转
换及定 期定 额投 资业 务的公 告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 13 日
80 中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下 中国证 券报 、 上 海证 2016 年 12 月 22 日 中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 64 页 共 65 页
部分基 金参 与交 通银 行股 份有限
公司手 机银 行基 金申 购 （ 含定期 定
额申购 ）费 率优 惠活 动的 公告
券报、 证券 时报
81
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金参 加上 海好 买基 金销 售有限
公司费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 22 日
82
中海基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加泰 诚财 富基 金销售
（大连 ） 有限 公司 费率 优 惠活动 的
公告
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 30 日
83
关于中 海基 金管 理有 限公 司独立
董事的 诚信 记录 的说 明
中国证 券报 、 上 海证
券报、 证券 时报
2016 年 12 月 30 日
中海上证 50 指数增 强 2016 年 年度报告
第 65 页 共 65 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1、 中国 证监 会批 准募 集中海 上证 50 指数 增强 型证 券 投资基 金的 文件
2、 中海 上证 50 指数 增强 型证券 投资 基金 基金 合同
3、 中海 上证 50 指数 增强 型证券 投资 基金 托管 协议
4、 中海 上证 50 指数 增强 型证券 投资 基金 财务 报表 及报表 附注
5、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存放 地点
上 海 市浦 东新 区银 城中路68 号2905-2908 室 及 30 层
12.3 查阅 方式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 中海基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38789788 或400-888-9788
公司网 址：http://www.zhfund.com
中 海基 金管理 有限 公司
2017 年 3 月 31 日
