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ZZ500ETF(510580)

ZZ500ETF:2016年年度报告查看PDF公告

易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
 
 
 
 
易方达中证 500 交易型开放式指数证券投资基
金 
2016 年年度报告 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:易方达基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
送出日期:二〇一七年三月三十一日易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
第 2页共 66页
§1 重要提示及目录 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年 3月 27日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标 准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。


本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。


易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 3页共 66页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..........................................................................................................................2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................2 1.2 目录 ..............................................................................................................................................3 §2 基金简介 ......................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ..............................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ..............................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..........................................................................................................6 2.4 信息披露方式 ..............................................................................................................................6 2.5 其他相关资料 ..............................................................................................................................6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标 ..........................................................................................................7 3.2 基金净值表现 ..............................................................................................................................7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................9 §4 管理人报告 ..................................................................................................................................9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................15 §5 托管人报告 ................................................................................................................................16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................16 §6 审计报告 ....................................................................................................................................16 6.1 管理层对财务报表的责任 ........................................................................................................16 6.2 注册会计师的责任 ....................................................................................................................17 6.3 审计意见 ....................................................................................................................................17 §7 年度财务报表 ............................................................................................................................17 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................19 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................21 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................22 §8 投资组合报告 ............................................................................................................................45 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................45 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................46 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................46 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................59 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 4页共 66页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................60 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................60 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................60 8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................60 §9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................61 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................61 9.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................61 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................61 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................62 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................62 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................62 11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................62 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................62 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................62 11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................63 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................63 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................63 11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................64 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................65 12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................65 12.2 存放地点 ................................................................................................................................65 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................65


易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 5页共 66页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 易方达中证 500ETF 基金主代码 510580 交易代码 510580 基金运作方式 交易型开放式(ETF) 基金合同生效日 2015年 8月 27 日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,096,515.00 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015年 9月 14 日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法,即完全按照标的指数的成份股组成及其权 重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行 相应调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股 时,基金管理人将采取其他指数投资技术适当调整基金投资组合,以达 到紧密跟踪标的指数的目的。本基金可投资股指期货和其他经中国证监 会允许的衍生金融产品。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则, 以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。在 正常市场情况下,本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%,年化跟 踪误差不超过 2%。 业绩比较基准 中证 500指数 风险收益特征 本基金属股票型基金,预期风险与预期收益水平高于混合型基金、债券 型基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟 踪标的指数的表现,具有与标的指数相似的风险收益特征。 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 6页共 66页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 张南 郭明 联系电话 020-85102688 010-66105799 信息披露 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400 881 8088 95588 传真 020-85104666 010-66105798 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路 3号4004-8室 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43楼 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 510620 100140 法定代表人 刘晓艳 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大 厦 43楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙)


上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 注册登记机构 易方达基金管理有限公司 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广 州银行大厦 40-43 楼 注:本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,场外注册登记机构为易方达 基金管理有限公司。 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 7页共 66页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 8 月 27 日(基金合 同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 本期已实现收益 -890,270.34 21,516,402.48 本期利润 -2,240,942.11 22,467,589.96 加权平均基金份额本期利润 -1.8129 0.5237 本期加权平均净值利润率 -27.97% 17.40% 本期基金份额净值增长率 -15.89% 20.47% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 94,462.68 2,253,140.58 期末可供分配基金份额利润 0.0861 1.3281 期末基金资产净值 7,210,522.51 13,263,023.94 期末基金份额净值 6.5759 7.8178 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 1.33% 20.47% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.本基金合同于 2015年 8月 27日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 5.本基金已于 2015年 9月 9日进行了基金份额折算,折算比例为 0.15409267。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.25% 0.78% -1.02% 0.83% 2.27% -0.05% 过去六个月 2.75% 0.89% 2.29% 0.92% 0.46% -0.03% 过去一年 -15.89% 1.67% -17.78% 1.90% 1.89% -0.23% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 1.33% 1.79% 0.40% 2.09% 0.93% -0.30% 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 8页共 66页 效起至今 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


易方达中证500交易型开放式指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015年8月27日至2016年12月31日) 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为 1.33%,同期业绩比较基准收益率为 0.40%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达中证500交易型开放式指数证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 9页共 66页 注:本基金合同生效日为 2015年 8月 27日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续 期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效日(2015年 8月 27日)至本报告期末未发生利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达”)成立 于 2001年 4月 17日,旗下设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际 控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场,取信于社会”的宗 旨,坚持在“诚信规范”的前提下,通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念,以 严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩,赢得市场认可。2004年 10月,易方达取得全国社会 保障基金投资管理人资格。2005年 8月,易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年 12 月,易方达获得合格境内机构投资者(QDII)资格。2008年 2月,易方达获得从事特定客户资产 管理业务资格。2012年 10月,易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年 12月,易方达获 得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至 2016年 12月 31日,公司旗下管理的各类资产 总规模 10491亿元,其中公募基金规模 4283亿元,公募基金规模排名连续 12年保持在行业前五易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 10页共 66页 名,服务客户超过 5000万户,公司净资产 66亿元,在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综 合实力。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 (助理)期 限 姓 名 职务 任职 日期 离任 日期 证券 从业 年限 说明 林 伟 斌 本基金的基金经理、易方达黄金交 易型开放式证券投资基金联接基金 的基金经理、易方达黄金交易型开 放式证券投资基金的基金经理、易 方达沪深 300交易型开放式指数发 起式证券投资基金联接基金的基金 经理、易方达沪深 300交易型开放 式指数发起式证券投资基金的基金 经理、易方达标普医疗保健指数证 券投资基金(LOF)的基金经理、易 方达标普信息科技指数证券投资基 金(LOF)的基金经理、易方达标普 生物科技指数证券投资基金(LOF) 的基金经理、易方达标普 500指数 证券投资基金(LOF)的基金经理、 易方达资产管理(香港)有限公司 基金经理、量化基金组合部副总经 理 2015- 08-27 - 8年 博士研究生,曾任中国金融期货交 易所股份有限公司研发部研究员, 易方达基金管理有限公司指数与量 化投资部量化研究员、基金经理助 理兼指数量化研究员。 余 海 燕 本基金的基金经理、易方达证券公 司指数分级证券投资基金的基金经 理、易方达上证 50指数分级证券 投资基金的基金经理、易方达军工 指数分级证券投资基金的基金经 理、易方达沪深 300医药卫生交易 型开放式指数证券投资基金的基金 经理、易方达沪深 300交易型开放 式指数发起式证券投资基金联接基 金的基金经理、易方达沪深 300交 易型开放式指数发起式证券投资基 金的基金经理、易方达沪深 300非 银行金融交易型开放式指数证券投 2016- 04-16 - 11年 硕士研究生,曾任汇丰银行 Consumer Credit Risk 信用风险分析 师,华宝兴业基金管理有限公司分 析师、基金经理助理、基金经理, 易方达基金管理有限公司投资发展 部产品经理。 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 11页共 66页 资基金联接基金的基金经理、易方 达沪深 300非银行金融交易型开放 式指数证券投资基金的基金经理、 易方达国企改革指数分级证券投资 基金的基金经理 注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,林伟斌的“任职日期”为基金合同生效之日, 余海燕的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利 益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》, 内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程 序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申 购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原 则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投资组合,控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功 能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常 问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 12页共 66页 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经审核确认 方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检 验和完善公平交易制度。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3日内、5日内),对 我司旗下所有投资组合 2016年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间 (即公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同 向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素 的综合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 29次,其中 26次为旗下指数及量化组合因 投资策略需要和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生 的反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年国内宏观经济基本面表现先抑后扬,1-2 月份工业增速延续了前期的下滑态势,随后在 财政和信贷政策的支持、补库存、房地产回暖的推动下,3月份以来宏观经济企稳回升,景气度明 显改善;随后虽然货币政策重心转向供给侧改革以及工业去产能、企业去杠杆持续的背景下,导致 经济增长动能有所减弱;但是自三季度以来源于前期“稳增长”刺激政策拉动的需求改善,叠加供给 端收缩带来的价格飙涨,在上述因素的共同驱动下库存由去化转回补,从而带动下半年整体宏观经 济增速明显企稳。全国制造业 PMI 自 2016年 9月份以来已经连续 6个月高于荣枯线,表明制造业 景气保持平稳。 资本市场方面,2016年伊始 A 股市场大幅波动。年初受人民币兑美元即期汇率贬值等多方因 素影响,A 股市场在一月份连续大幅下挫;随后中国创历史记录的信贷数据出炉,市场对政府宽松易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 13页共 66页 刺激的预期升温,同时在人民币兑美元即期汇率止跌回升、美联储加息趋缓以及中国经济基本面数 据好转带动市场风险偏好修复的背景下,A 股市场主要股指自 2月份开始迎来了反弹。海外市场发 达经济体黑天鹅频出,继 2016年 6月份英国公投脱欧后,四季度美国总统大选特朗普当选以及意 大利公投,均导致发达经济体汇率波动加大。美联储 12月中旬加息靴子落地,人民币兑美元即期 汇率贬值预期加强。此外特朗普赢得美国大选后可能的政策动向及全球“再通胀”预期的升温,美元 指数大幅飙升突破 100大关并创下近十三年来的新高,美股迭创新高,美国国债收益率迅速上行。 在外围市场大幅波动的背景下,四季度以来中国债券市场收益率也大幅回升,十年期国债收益率一 度触及 3.3%的近年新高水平,引发了债市风波和货币市场流动性危机,人民币兑美元汇率自 9月 末以来一路震荡走低,年末美元对人民币即期汇率升至 6.95的水平。最终上证综指以下跌 12.31% 收官,在风格方面,大小盘分化明显,上证 50指数、沪深 300指数分别下跌 5.53%、11.28%,而 创业板指下跌 27.71%;行业方面,食品饮料、建筑建材、建筑装饰、家用电器等板块表现居前, 传媒、计算机、交通运输、休闲服务等板块跌幅较大。报告期内中证 500指数下跌 17.78%。 报告期内本基金为正常运作期,在操作中,我们严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策 略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误 差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 6.5759元,本报告期份额净值增长率为-15.89%,同期业绩 比较基准收益率为-17.78%,日跟踪偏离度的均值为 0.15%,年化跟踪误差为 4.344%,大于合同规 定的目标控制范围,主要是由本报告期内成份股停复牌数量较多,标的指数成份股调整以及成份股 分红等因素所导致。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段,房地产降温对经济增长的负面影响以及宏观政策与改革力图稳增长是 2017年 影响 A 股市场最值得关注的因素。从经济增长的角度来看,中国宏观经济增长减速已经持续较长 时间,一些指标显示中国内生增长出现见底迹象。从货币政策来看,货币政策转向偏紧,实际利率 水平后续大概率也是延续上行趋势。但需要注意的是目前的利率水平还在从历史底部上升的过程之 中而并非处于高位,当前的利率水平及信贷量对于经济增长仍有一定的支持力度。如果当前经济增 长的回暖趋势能够延续、货币政策适度并使物价水平不出现大的波动,同时各项改革措施稳步推进 的背景下,2017年 A 股市场的机会将大于风险。从长期来看改革与创新仍然值得期待,在就业与 坏账压力之下,财政政策有望加码,而改革进程,包括国企、财税、服务业、人口政策及户籍土地 等方面有望继续推进;通过供给侧改革、提高全要素生产率,将是中国经济长期可持续增长的关键易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 14页共 66页 手段,我们对中国经济告别粗放式增长模式、走向长期可持续发展充满信心。A 股市场仍是实现经 济转型的国家战略的核心高地,因此在战略上对于当前 A 股市场不必太悲观。通过资本市场盘活 存量、促进创新创业,把社会资金、资源更有效率地配置,促进产业并购、重组,改善上市公司业 绩,A 股市场和产业发展的正反馈仍将重现。 作为被动型投资基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的 跟踪偏离为投资目标,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化,为投资者分享中国证券市场的长期高 成长提供良好的投资工具。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要,继续重点 围绕严守合规底线、履行合规义务、防控内幕交易等进一步完善公司内控,持续强化制度的完善及 对制度执行情况的监督检查,有效保证了旗下基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有 序。 本年度,主要监察稽核工作及措施如下:


(1)结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际,不断推动相关制度流程的建 立、健全和完善,及时贯彻落实新法规及新的监管要求,适应公司产品与业务创新发展的需要,保 持公司良好的内控环境。 (2)严守合规底线、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点,持续开 展对投资管理人员及全体员工的合规培训教育,促进公司合规文化建设;不断完善相关机制流程, 重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易,严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法 违规行为,完善信息隔离和利益冲突管理制度机制。 (3)继续坚持“保规范、防风险”的思路,紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发 展的实际需要,持续完善投资合规风控制度流程和系统工具,积极配合各类新产品、新业务、新投 资工具、新投资策略的推出和应用,重点加强了对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控 制措施的研究与落实,加强对投资、研究、交易等业务运作的日常合规检查和反馈提示,有效确保 了旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健、规范运作。 (4)对投研交易、销售宣传、客户服务、人员规范、运营及 IT治理、反洗钱等方面开展了一 系列专项监察检查,坚持以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据,推动公司合规、内控 体系的健全完善。 (5)积极参与新产品设计、新业务拓展工作,就相关的合规、风控问题提供意见和建议。 (6)督促落实销售适当性管理制度,推动完善销售规范及客户投诉处理机制流程,保障投资易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 15页共 66页 者合法权益。 (7)深入贯彻“风险为本”的监管精神,持续完善制度流程,探索建立风险识别、评估、预警 和控制一体化的洗钱风险防控体系,推动提升客户身份识别工作水平,强化可疑交易监测分析,做 好反洗钱宣传培训、系统研发、内部审计、信息报送等各项工作。 (8)紧跟法规、市场变化和业务发展,持续优化完善信息披露管理工作机制,做好公司及旗 下各基金的信息披露工作,确保信息披露真实、完整、准确、及时、规范。 (9)不断促进监察稽核自身工具手段和流程的完善,使合规监控与监察稽核的独立性、规范 性、针对性与有效性得到提升。 2016年,公司获得 ISAE3402(《国际鉴证业务准则 3402号》)无保留意见的控制设计合理 性及运行有效性的报告,鉴证日期区间为 2014年 7月 1日至 2015年 12月 31日。同时,公司通过 了 GIPS(全球投资业绩标准)验证,获得 GIPS 验证报告,验证日期区间为 2001年 9月 1日至 2015年 12月 31日。通过开展上述外部审计鉴证及验证项目,促进公司进一步夯实运营及内控基 础,提升核心竞争力。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提 高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人的合 法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、固定收益总部、 投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估 值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金 经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未实施利润分配。 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 16页共 66页 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期,本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。 自 2016年 1月 19日至 2016年 3月 9日,2016年 4月 8日至本报告期末,本基金均存在连续 二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 本报告期,本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元和基金份额持有人数量不 满二百人的情形。鉴于基金资产净值和基金份额持有人数量的下滑主要受市场环境影响,本基金将 继续运作。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金的管理人——易方达基金管理有 限公司在易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份 额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,易方达中证 500交易型开放式指数证 券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达中证 500交易型开放式指数证券 投资基金 2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2017)第20747 号 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的易方达中证500交易型开放式指数证券投资基金的财务报表,包括2016年12 月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。


易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 17页共 66页 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金的基金管理人易方 达基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:


(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基 金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报 表,并使其实现公允反映;


(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。


审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。


我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


6.3 审计意见 我们认为,上述易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编制,公允反映了易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年 12 月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况。


普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


注册会计师


陈玲


周祎 上海市湖滨路202号普华永道中心11 楼 2017-03-24 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 18页共 66页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:易方达中证500交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2016年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 383,686.88 1,327,324.70 结算备付金


833.73 150,452.91 存出保证金


309.31 115,601.35 交易性金融资产 7.4.7.2 6,900,709.25 12,015,292.56 其中:股票投资


6,900,709.25 12,015,292.56 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 77.10 362.29 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


7,285,616.27 13,609,033.81 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负 债:





易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 19页共 66页 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 106,134.39 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


3,098.00 6,006.11 应付托管费


619.61 1,201.22 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 1,376.15 121,881.44 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 70,000.00 110,786.71 负债合计


75,093.76 346,009.87 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 7,116,059.83 11,009,883.36 未分配利润 7.4.7.10 94,462.68 2,253,140.58 所有者权益合计


7,210,522.51 13,263,023.94 负债和所有者权益总计


7,285,616.27 13,609,033.81 注:1.本基金合同生效日为 2015年 8月 27日,2015年度实际报告期间为 2015年 8月 27日至 2015年 12月 31日。 2. 报告截止日 2016年 12月 31日,基金份额净值 6.5759元,基金份额总额 1,096,515.00份。 7.2 利润表 会计主体:易方达中证500交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2016年1月1日至2016年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 上年度可比期间 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 20页共 66页 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 2015年 8月 27日 (基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 一、收入


-1,897,564.93 23,299,723.35 1.利息收入


5,236.15 179,586.37 其中:存款利息收入 7.4.7.11 5,234.36 179,586.37 债券利息收入


1.79 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-544,773.46 22,170,006.32 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -593,563.86 21,984,380.26 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 1,964.49 - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 146,920.00 股利收益 7.4.7.15 46,825.91 38,706.06 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.16 -1,350,671.77 951,187.48 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 -7,355.85 -1,056.82 减:二、费用


343,377.18 832,133.39 1.管理人报酬


40,248.46 230,934.74 2.托管费


8,049.67 46,186.94 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 14,730.05 375,194.97 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 21页共 66页 6.其他费用 7.4.7.19 280,349.00 179,816.74 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) -2,240,942.11 22,467,589.96 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) -2,240,942.11 22,467,589.96 注:本基金合同生效日为 2015年 8月 27日,2015年度实际报告期间为 2015年 8月 27日至 2015年 12月 31日。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达中证500交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2016年1月1日至2016年12月31日 单位:人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 11,009,883.36 2,253,140.58 13,263,023.94 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -2,240,942.11 -2,240,942.11 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -3,893,823.53 82,264.21 -3,811,559.32 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -3,893,823.53 82,264.21 -3,811,559.32 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 - - - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 22页共 66页 以“-”号填列) 五、期末所有者权益 (基金净值) 7,116,059.83 94,462.68 7,210,522.51 上年度可比期间 2015年 8月 27日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 295,259,000.00 - 295,259,000.00 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 22,467,589.96 22,467,589.96 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -284,249,116.64 -20,214,449.38 -304,463,566.02 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -284,249,116.64 -20,214,449.38 -304,463,566.02 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 11,009,883.36 2,253,140.58 13,263,023.94 注:本基金合同生效日为 2015年 8月 27日,2015年度实际报告期间为 2015年 8月 27日至 2015年 12月 31日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳 ,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 23页共 66页 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]999号《关于准予易方达中证 500交易型开放式指数证 券投资基金及其联接基金注册的批复》和证券基金机构监管部部函[2015]2176号《关于易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金延期募集备案的回函》进行募集,由易方达基金 管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中证 500交易型开放式指数证券 投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达中证 500交易型开放式指数证券投 资基金基金合同》于 2015年 8月 27日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 295,259,000.00份基金份额,其中认购资金利息折合 16,000.00份基金份额。本基金为交易型开放式 基金,存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银 行股份有限公司。 为了与中证 500指数进行对比,根据《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金基金合 同》和《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定,易方达基金管 理有限公司确定 2015年 9月 9日为本基金的基金份额折算日。当日中证 500指数收盘值为 6551.01 点,本基金资产净值为 298,052,917.95元,折算前基金份额总额为 295,259,000 份,折算前基金份 额净值为 1.0095元。根据基金份额折算公式,基金份额折算比例为 0.15409267,折算后基金份额 总额为 45,496,515份,折算后基金份额净值为 6.5511 元。易方达基金管理有限公司已根据上述折 算比例,对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算,并由中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司于 2015年 9月 10日进行了变更登记。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 24页共 66页 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币 元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和 持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表 中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款 项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金在投资人申购、赎回过程中待与投资人结算的可退替代款分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债,在资产负债表中以其他负债列示。本基金承担的其他金融负债包括 其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊 余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 25页共 66页 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原 则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交 易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额, 以及由本基金申购赎回对价现金替代成分股票在未补足(或未强制退款)前形成的公允价值变动收益易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 26页共 66页 /(损失)而来的未实现平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额 转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款 项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金 部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变 动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可 按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 也可按直线法计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1)每一基金份额享有同等分配权;


(2)本基金场内及场外份额的收益分配方式均采用现金分红;


(3)基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上,基金 管理人可进行收益分配;


(4)本基金收益分配比例根据以下原则确定:使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的 指数同期累计报酬率。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配无需以弥补亏损为前提,收益分 配后基金份额净值有可能低于面值;


(5)基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作日;


(6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。证券交易所或基金登记结算机构对场内份 额收益分配另有规定的,从其规定。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 无。


易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 27页共 66页 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通 知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和 实务操作,主要税项列示如下:


(1)于 2016年 5月 1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入 免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。


(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其 股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入 应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁 后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股 息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。


(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。


7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 28页共 66页 单位:人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 活期存款 383,686.88 1,327,324.70 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3个月-1 年 - - 存款期限 1个月以内 - - 其他存款 - - 合计 383,686.88 1,327,324.70 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2016年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 7,300,193.54 6,900,709.25 -399,484.29 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 7,300,193.54 6,900,709.25 -399,484.29 上年度末 2015年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 11,064,105.08 12,015,292.56 951,187.48 贵金属投资-金交所黄 - - - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 29页共 66页 金合约 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 11,064,105.08 12,015,292.56 951,187.48 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应收活期存款利息 76.70 242.79 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 0.20 67.50 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 0.20 52.00 合计 77.10 362.29 7.4.7.6 其他资产 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 30页共 66页 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 1,376.15 121,881.44 银行间市场应付交易费用 - - 合计 1,376.15 121,881.44 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 20,000.00 60,000.00 其他应付款 50,000.00 50,000.00 应付替代款 - 786.71 合计 70,000.00 110,786.71 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,696,515.00 11,009,883.36 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) -600,000.00 -3,893,823.53 本期末 1,096,515.00 7,116,059.83 7.4.7.10未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 31页共 66页 上年度末 6,217,748.04 -3,964,607.46 2,253,140.58 本期利润 -890,270.34 -1,350,671.77 -2,240,942.11 本期基金份额交易产生的 变动数 -2,079,590.02 2,161,854.23 82,264.21 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 -2,079,590.02 2,161,854.23 82,264.21 本期已分配利润 - - - 本期末 3,247,887.68 -3,153,425.00 94,462.68 7.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 8月 27日(基金合 同生效日)至 2015年 12月 31日 活期存款利息收入 4,530.51 124,709.72 定期存款利息收入 - 51,000.00 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 139.18 3,513.46 其他 564.67 363.19 合计 5,234.36 179,586.37 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 8月 27日(基金合 同生效日)至 2015年 12 月 31日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -254,441.87 13,439,746.38 股票投资收益——赎回差价收入 -339,121.99 8,544,633.88 股票投资收益——申购差价收入 - - 合计 -593,563.86 21,984,380.26 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 32页共 66页 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 8月 27日(基金合同 生效日)至 2015年 12月 31 日 卖出股票成交总额 7,134,100.64 139,268,326.82 减:卖出股票成本总额 7,388,542.51 125,828,580.44 买卖股票差价收入 -254,441.87 13,439,746.38 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 8月 27日(基金合 同生效日)至 2015年 12 月 31日 赎回基金份额对价总额 3,677,808.22 291,745,712.92 减:现金支付赎回款总额 1,846,757.22 159,304,688.92 减:赎回股票成本总额 2,170,172.99 123,896,390.12 赎回差价收入 -339,121.99 8,544,633.88 7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入











单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同 生效日)至2015年12月31 日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交 总额 13,666.28 - 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付) 成本总额 11,700.00 - 减:应收利息总额 1.79 - 买卖债券差价收入 1,964.49 - 7.4.7.14衍生工具收益 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同生效 日)至2015年12月31日 股指期货投资收益 - 146,920.00 7.4.7.15股利收益 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 33页共 66页 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同生效 日)至2015年12月31日 股票投资产生的股利收益 46,825.91 38,706.06 基金投资产生的股利收益 - - 合计 46,825.91 38,706.06 7.4.7.16公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同生效 日)至2015年12月31日 1.交易性金融资产 -1,350,671.77 951,187.48 ——股票投资 -1,350,671.77 951,187.48 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -1,350,671.77 951,187.48 7.4.7.17其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同生效日)至 2015年12月31日 基金赎回费收入 - - 基金申购费收入 - - 替代损益收入 -7,355.85 -44,564.71 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 34页共 66页 基金合同生效前利息 收入 - 43,507.89 其他 - - 合计 -7,355.85 -1,056.82 注:替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时,补 入(卖出)被替代股票的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额或强制退款的被 替代股票在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。 7.4.7.18交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同生效日)至 2015年12月31日 交易所市场交易费用 14,730.05 374,803.31 银行间市场交易费用 - - 股指期货交易费用 - 391.66 合计 14,730.05 375,194.97 7.4.7.19其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同生效 日)至2015年12月31日 审计费用 20,000.00 60,000.00 信息披露费 - - 银行汇划费 349.00 395.00 上市费 60,000.00 50,000.00 指数使用费 200,000.00 69,021.74 其他 - 400.00 合计 280,349.00 179,816.74 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 35页共 66页 2017年 1月 6日财政部、国家税务总局颁布了《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》(财税[2017]2号),就其于 2016年 12月 21日颁布的《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务 等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)中关于“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以 资管产品管理人为增值税纳税人”的规定做出补充通知,要求 2017年 7月 1日(含)以后,资管产品 运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值 税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再 缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品 运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法,由国家税务总局另行制定。上述税收政策对 本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”) 基金托管人 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、申赎代办券商 广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 36页共 66页 2016年1月1日至2016年12 月31日 2015年8月27日(基金合同 生效日)至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 40,248.46 230,934.74 其中:支付销售机构的客户维护费 - - 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下:


H=E×0.50%÷当年天数


H 为每日应计提的基金管理费


E为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理 人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同 生效日)至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 8,049.67 46,186.94 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下:


H=E×0.1%÷当年天数


H 为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金 托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定 节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 37页共 66页 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年8月27日(基金合同生效 日)至2015年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 383,686.88 4,530.51 1,327,324.70 124,709.72 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定 利率计息。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未发生利润分配。 7.4.12期末(2016年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开盘 单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 000050 深天马 A 2016-09-12 重大事项 停牌 18.82 2017-03-23 20.70 1,089 22,015.51 20,494.98 - 000547 航天发展 2016-04-19 重大事项 停牌 15.36 2017-01-03 16.90 1,100 20,924.03 16,896.00 - 000563 陕国投 A 2016-10-14 重大事项 停牌 7.48 2017-01-18 6.73 2,145 12,990.94 16,044.60 - 000693 ST华泽 2016-03-01 重大事项 停牌 12.50 - - 700 12,897.87 8,750.00 - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 38页共 66页 000697 炼石有色 2016-11-17 重大事项 停牌 23.51 - - 829 19,887.81 19,489.79 - 000727 华东科技 2016-11-17 重大事项 停牌 3.37 2017-02-15 3.47 4,716 16,104.49 15,892.92 - 000748 长城信息 2016-11-01 重大事项 停牌 20.31 2017-01-18 - 1,251 29,268.98 25,407.81 - 000829 天音控股 2016-09-29 重大事项 停牌 11.28 - - 1,090 10,562.63 12,295.20 - 000887 中鼎股份 2016-11-18 重大事项 停牌 25.94 2017-02-15 23.99 994 22,767.65 25,784.36 - 002025 航天电器 2016-09-12 重大事项 停牌 25.20 - - 547 12,960.44 13,784.40 - 002396 星网锐捷 2016-09-12 重大事项 停牌 19.70 2017-02-21 18.35 547 10,764.79 10,775.90 - 002400 省广股份 2016-11-28 重大事项 停牌 13.79 - - 1,644 26,467.47 22,670.76 - 002440 闰土股份 2016-10-24 重大事项 停牌 16.34 2017-01-12 15.22 925 16,236.92 15,114.50 - 002491 通鼎互联 2016-12-22 重大事项 停牌 15.54 2017-01-03 15.89 1,200 19,482.00 18,648.00 - 002602 世纪华通 2016-12-15 重大事项 停牌 46.89 2017-01-09 50.00 565 16,206.14 26,492.85 - 002635 安洁科技 2016-11-08 重大事项 停牌 36.40 2017-02-08 33.50 365 11,165.77 13,286.00 - 002681 奋达科技 2016-12-19 重大事项 停牌 12.93 - - 710 11,925.68 9,180.30 - 002727 一心堂 2016-12-28 重大事项 停牌 21.20 2017-01-05 21.66 531 13,321.88 11,257.20 - 002745 木林森 2016-07-18 重大事项 停牌 36.49 - - 165 5,831.54 6,020.85 - 300088 长信科技 2016-09-12 重大事项 停牌 15.80 - - 1,420 15,944.44 22,436.00 - 600151 航天机电 2016-11-11 重大事项 停牌 10.97 - - 1,585 17,694.71 17,387.45 - 600161 天坛生物 2016-12-06 重大事项 停牌 39.40 2017-03-24 43.34 547 16,108.30 21,551.80 - 600171 上海贝岭 2016-12-14 重大事项 停牌 14.05 2017-02-16 14.90 879 15,245.44 12,349.95 - 600537 亿晶光电 2016-12-27 重大事项 停牌 7.43 2017-01-13 8.17 1,420 9,643.77 10,550.60 - 600551 时代出版 2016-11-28 重大事项 停牌 20.32 - - 331 6,769.86 6,725.92 - 600645 中源协和 2016-12-13 重大事项 停牌 26.80 - - 504 22,565.03 13,507.20 - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 39页共 66页 600655 豫园商城 2016-12-20 重大事项 停牌 11.42 - - 1,641 24,484.56 18,740.22 - 600673 东阳光科 2016-11-15 重大事项 停牌 7.29 - - 2,970 24,095.10 21,651.30 - 600687 刚泰控股 2016-07-25 重大事项 停牌 16.42 2017-01-18 16.38 989 16,370.92 16,239.38 - 600859 王府井 2016-09-27 重大事项 停牌 16.28 - - 729 12,583.07 11,868.12 - 601005 重庆钢铁 2016-06-02 重大事项 停牌 2.52 - - 3,700 12,258.57 9,324.00 - 601168 西部矿业 2016-12-19 重大事项 停牌 7.83 - - 3,210 22,726.26 25,134.30 - 603169 兰石重装 2016-11-24 重大事项 停牌 13.36 2017-03-21 14.32 595 8,738.27 7,949.20 - 603555 贵人鸟 2016-12-12 重大事项 停牌 30.76 - - 282 7,818.04 8,674.32 - 注:长城信息自 2017年 1月 18日起终止上市,2017年 1月 17日深交所收市后登记在册的长 城信息全体股东,按 0.5424:1的换股比例转换成长城电脑发行的 A 股股份;长城电脑 2017年 1 月 18日在深圳证券交易所正常交易,开盘参考价为 10.63元/股。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016年 12月 31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为 及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经 理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行 风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理 和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 40页共 66页 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为 指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的 股票市场相似的风险收益特征。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中 国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2016年 12月 31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资 产净值的比例为 0.00%(2015 年 12月 31日:0.00%)。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 短期融资券、同业存单。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 AAA 0.00 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 41页共 66页 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主 要来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流 通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分 析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。 本基金申购赎回采用一篮子股票的形式,流动性风险低于其他类型的基金。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上 述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2016年 12月 31 日 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 383,686.88 - - - 383,686.88 结算备付金 833.73 - - - 833.73 存出保证金 309.31 - - - 309.31 交易性金融资产 - - - 6,900,709.25 6,900,709.25 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 77.10 77.10 应收股利 - - - - - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 42页共 66页 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 384,829.92 - - 6,900,786.35 7,285,616.27 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 3,098.00 3,098.00 应付托管费 - - - 619.61 619.61 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 1,376.15 1,376.15 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 70,000.00 70,000.00 负债总计 - - - 75,093.76 75,093.76 利率敏感度缺口 384,829.92 - - 6,825,692.59 7,210,522.51 上年度末 2015年 12月 31 日 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 1,327,324.70 - - - 1,327,324.70 结算备付金 150,452.91 - - - 150,452.91 存出保证金 115,601.35 - - - 115,601.35 交易性金融资产 - - - 12,015,292.56 12,015,292.56 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 362.29 362.29 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 43页共 66页 资产总计 1,593,378.96 - - 12,015,654.85 13,609,033.81 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - 106,134.39 106,134.39 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 6,006.11 6,006.11 应付托管费 - - - 1,201.22 1,201.22 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 121,881.44 121,881.44 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 110,786.71 110,786.71 负债总计 - - - 346,009.87 346,009.87 利率敏感度缺口 1,593,378.96 - - 11,669,644.98 13,263,023.94 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR 等指 标,监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 44页共 66页 金额单位:人民币元 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 项目 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 6,900,709.25 95.70 12,015,292.56 90.59 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 6,900,709.25 95.70 12,015,292.56 90.59 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 2016年 12 月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 1.业绩比较基准上升 5% 342,941.31 609,166.88 分析 2.业绩比较基准下降 5% -342,941.31 -609,166.88 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值


(a)金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值


于 2016年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 6,368,333.07元,属于第二层次的余额为 532,376.18 元,无属于第三层次的易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 45页共 66页 余额(2015 年 12月 31日:第一层次 10,092,144.26元,第二层次 1,923,148.30元,无属于第三层次 的余额) 。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2016年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12月 31 日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 6,900,709.25 94.72 其中:股票 6,900,709.25 94.72 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 46页共 66页 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 384,520.61 5.28 7 其他各项资产 386.41 0.01 8 合计 7,285,616.27 100.00 注:上表中的股票投资项含可退替代款估值增值,而 8.2的合计项不含可退替代款估值增值。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 83,636.05 1.16 B 采矿业 244,381.96 3.39 C 制造业 4,292,632.54 59.53 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 208,207.90 2.89 E 建筑业 190,406.74 2.64 F 批发和零售业 439,004.36 6.09 G 交通运输、仓储和邮政业 188,826.44 2.62 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 426,026.43 5.91 J 金融业 55,984.99 0.78 K 房地产业 426,020.53 5.91 L 租赁和商务服务业 101,782.99 1.41 M 科学研究和技术服务业 18,528.58 0.26 N 水利、环境和公共设施管理业 31,578.50 0.44 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 8,074.00 0.11 Q 卫生和社会工作 17,248.00 0.24 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 47页共 66页 R 文化、体育和娱乐业 107,786.28 1.49 S 综合 60,582.96 0.84 合计 6,900,709.25 95.70 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 300136 信维通信 1,200 34,200.00 0.47 2 600682 南京新百 910 33,915.70 0.47 3 000656 金科股份 6,116 32,047.84 0.44 4 600201 生物股份 1,000 31,590.00 0.44 5 600522 中天科技 2,981 31,389.93 0.44 6 600079 人福医药 1,568 31,281.60 0.43 7 002366 台海核电 565 30,295.30 0.42 8 002572 索菲亚 552 29,896.32 0.41 9 600584 长电科技 1,690 29,828.50 0.41 10 600643 爱建集团 2,373 29,448.93 0.41 11 600158 中体产业 1,201 28,307.57 0.39 12 600487 亨通光电 1,517 28,307.22 0.39 13 600219 南山铝业 9,150 28,273.50 0.39 14 300266 兴源环境 500 27,440.00 0.38 15 601012 隆基股份 2,027 27,141.53 0.38 16 600436 片仔癀 592 27,107.68 0.38 17 002405 四维图新 1,392 26,935.20 0.37 18 002092 中泰化学 2,215 26,801.50 0.37 19 600525 长园集团 1,915 26,714.25 0.37 20 002602 世纪华通 565 26,492.85 0.37 21 000887 中鼎股份 994 25,784.36 0.36 22 002508 老板电器 695 25,576.00 0.35 23 000748 长城信息 1,251 25,407.81 0.35 24 601168 西部矿业 3,210 25,134.30 0.35 25 300156 神雾环保 1,000 25,010.00 0.35 26 600699 均胜电子 748 24,751.32 0.34 27 002407 多氟多 900 24,561.00 0.34 28 600315 上海家化 900 24,399.00 0.34 29 300115 长盈精密 929 24,209.74 0.34 30 002422 科伦药业 1,500 24,180.00 0.34 31 600521 华海药业 1,094 24,100.82 0.33 32 002460 赣锋锂业 900 23,859.00 0.33 33 300296 利亚德 700 23,604.00 0.33 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 48页共 66页 34 600166 福田汽车 7,616 23,533.44 0.33 35 600143 金发科技 3,023 23,518.94 0.33 36 000997 新 大 陆 1,171 22,752.53 0.32 37 000581 威孚高科 1,012 22,709.28 0.31 38 002400 省广股份 1,644 22,670.76 0.31 39 600503 华丽家族 2,714 22,499.06 0.31 40 000930 中粮生化 1,673 22,485.12 0.31 41 300088 长信科技 1,420 22,436.00 0.31 42 600664 哈药股份 2,575 22,093.50 0.31 43 000998 隆平高科 1,025 21,965.75 0.30 44 300026 红日药业 4,036 21,915.48 0.30 45 600138 中青旅 1,045 21,913.65 0.30 46 002340 格林美 3,324 21,772.20 0.30 47 600978 宜华生活 2,035 21,672.75 0.30 48 600673 东阳光科 2,970 21,651.30 0.30 49 600161 天坛生物 547 21,551.80 0.30 50 002179 中航光电 591 21,447.39 0.30 51 002168 深圳惠程 1,346 21,347.56 0.30 52 600879 航天电子 1,396 21,275.04 0.30 53 002004 华邦健康 2,323 21,069.61 0.29 54 600614 鼎立股份 1,800 21,060.00 0.29 55 002439 启明星辰 1,012 21,039.48 0.29 56 002311 海大集团 1,390 20,919.50 0.29 57 000690 宝新能源 2,230 20,672.10 0.29 58 000050 深天马 A 1,089 20,494.98 0.28 59 600266 北京城建 1,534 20,448.22 0.28 60 000661 长春高新 182 20,356.70 0.28 61 002176 江特电机 1,700 20,281.00 0.28 62 600426 华鲁恒升 1,523 20,179.75 0.28 63 002271 东方雨虹 929 20,150.01 0.28 64 300253 卫宁健康 1,028 20,138.52 0.28 65 002701 奥瑞金 2,305 19,915.20 0.28 66 600500 中化国际 1,699 19,810.34 0.27 67 600497 驰宏锌锗 2,812 19,768.36 0.27 68 000697 炼石有色 829 19,489.79 0.27 69 300324 旋极信息 1,000 19,330.00 0.27 70 002030 达安基因 828 19,209.60 0.27 71 002013 中航机电 1,046 19,131.34 0.27 72 600635 大众公用 3,163 19,009.63 0.26 73 000806 银河生物 1,200 19,008.00 0.26 74 600633 浙报传媒 1,069 18,878.54 0.26 75 000961 中南建设 1,815 18,876.00 0.26 76 600312 平高电气 1,207 18,853.34 0.26 77 600655 豫园商城 1,641 18,740.22 0.26 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 49页共 66页 78 603589 口子窖 582 18,699.66 0.26 79 002491 通鼎互联 1,200 18,648.00 0.26 80 000970 中科三环 1,390 18,556.50 0.26 81 600240 华业资本 1,726 18,537.24 0.26 82 002273 水晶光电 929 18,487.10 0.26 83 300134 大富科技 726 18,411.36 0.26 84 002217 合力泰 1,028 18,401.20 0.26 85 600751 天海投资 2,199 18,383.64 0.25 86 600122 宏图高科 1,501 18,342.22 0.25 87 002573 清新环境 1,043 18,221.21 0.25 88 600594 益佰制药 1,094 18,215.10 0.25 89 600759 洲际油气 1,846 18,127.72 0.25 90 300113 顺网科技 667 17,935.63 0.25 91 000400 许继电气 987 17,914.05 0.25 92 002038 双鹭药业 670 17,895.70 0.25 93 000566 海南海药 1,408 17,895.68 0.25 94 002353 杰瑞股份 881 17,884.30 0.25 95 600565 迪马股份 2,410 17,882.20 0.25 96 000959 首钢股份 2,700 17,874.00 0.25 97 600418 江淮汽车 1,544 17,848.64 0.25 98 000939 凯迪生态 1,382 17,786.34 0.25 99 002665 首航节能 2,029 17,774.04 0.25 100 300159 新研股份 1,300 17,654.00 0.24 101 002410 广联达 1,196 17,461.60 0.24 102 000598 兴蓉环境 3,023 17,412.48 0.24 103 002001 新 和 成 888 17,404.80 0.24 104 600151 航天机电 1,585 17,387.45 0.24 105 000999 华润三九 700 17,311.00 0.24 106 600388 龙净环保 1,395 17,256.15 0.24 107 300244 迪安诊断 539 17,248.00 0.24 108 000975 银泰资源 1,100 17,204.00 0.24 109 600787 中储股份 1,894 17,178.58 0.24 110 600511 国药股份 569 17,126.90 0.24 111 002408 齐翔腾达 1,555 17,105.00 0.24 112 000960 锡业股份 1,300 17,056.00 0.24 113 002250 联化科技 1,053 17,037.54 0.24 114 000012 南


玻A 1,499 16,998.66 0.24 115 000078 海王生物 2,692 16,959.60 0.24 116 600601 方正科技 3,680 16,928.00 0.23 117 002223 鱼跃医疗 545 16,905.90 0.23 118 000547 航天发展 1,100 16,896.00 0.23 119 600478 科力远 1,688 16,880.00 0.23 120 002354 天神娱乐 243 16,805.88 0.23 121 002051 中工国际 733 16,800.36 0.23 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 50页共 66页 122 600410 华胜天成 1,541 16,750.67 0.23 123 000031 中粮地产 1,875 16,725.00 0.23 124 600811 东方集团 2,330 16,659.50 0.23 125 600176 中国巨石 1,687 16,600.08 0.23 126 600056 中国医药 871 16,575.13 0.23 127 000860 顺鑫农业 752 16,544.00 0.23 128 600094 大名城 1,857 16,527.30 0.23 129 601699 潞安环能 2,052 16,518.60 0.23 130 002268 卫 士 通 523 16,432.66 0.23 131 600755 厦门国贸 2,001 16,408.20 0.23 132 600528 中铁二局 1,190 16,374.40 0.23 133 000878 云南铜业 1,386 16,368.66 0.23 134 002221 东华能源 1,321 16,367.19 0.23 135 600198 大唐电信 1,025 16,266.75 0.23 136 600881 亚泰集团 2,969 16,240.43 0.23 137 600687 刚泰控股 989 16,239.38 0.23 138 000758 中色股份 2,027 16,195.73 0.22 139 300055 万邦达 988 16,183.44 0.22 140 000488 晨鸣纸业 1,553 16,089.08 0.22 141 600549 厦门钨业 729 16,052.58 0.22 142 600466 蓝光发展 1,660 16,052.20 0.22 143 000563 陕国投 A 2,145 16,044.60 0.22 144 000786 北新建材 1,559 16,042.11 0.22 145 600967 北方创业 1,174 15,931.18 0.22 146 600325 华发股份 1,244 15,923.20 0.22 147 000988 华工科技 1,017 15,916.05 0.22 148 600200 江苏吴中 824 15,911.44 0.22 149 000727 华东科技 4,716 15,892.92 0.22 150 600026 中远海能 2,331 15,874.11 0.22 151 603766 隆鑫通用 763 15,855.14 0.22 152 600435 北方导航 1,215 15,843.60 0.22 153 002595 豪迈科技 752 15,829.60 0.22 154 300273 和佳股份 925 15,780.50 0.22 155 000979 中弘股份 5,966 15,750.24 0.22 156 000667 美好置业 4,266 15,741.54 0.22 157 000612 焦作万方 1,361 15,719.55 0.22 158 600098 广州发展 1,400 15,708.00 0.22 159 002191 劲嘉股份 1,502 15,635.82 0.22 160 600516 方大炭素 1,683 15,584.58 0.22 161 600851 海欣股份 1,204 15,567.72 0.22 162 600694 大商股份 387 15,452.91 0.21 163 002544 杰赛科技 547 15,392.58 0.21 164 600062 华润双鹤 691 15,360.93 0.21 165 002276 万马股份 1,019 15,315.57 0.21 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 51页共 66页 166 601929 吉视传媒 3,652 15,301.88 0.21 167 300199 翰宇药业 849 15,265.02 0.21 168 002022 科华生物 763 15,260.00 0.21 169 002018 华信国际 1,500 15,255.00 0.21 170 600575 皖江物流 2,650 15,237.50 0.21 171 002672 东江环保 860 15,136.00 0.21 172 002440 闰土股份 925 15,114.50 0.21 173 000825 太钢不锈 3,800 14,972.00 0.21 174 600572 康恩贝 2,048 14,970.88 0.21 175 600416 湘电股份 1,012 14,886.52 0.21 176 300122 智飞生物 900 14,823.00 0.21 177 600863 内蒙华电 4,800 14,784.00 0.21 178 600064 南京高科 882 14,773.50 0.20 179 600600 青岛啤酒 500 14,720.00 0.20 180 600259 广晟有色 346 14,701.54 0.20 181 002048 宁波华翔 663 14,678.82 0.20 182 000066 长城电脑 1,179 14,666.76 0.20 183 600160 巨化股份 1,378 14,579.24 0.20 184 603019 中科曙光 524 14,577.68 0.20 185 000006 深振业 A 1,541 14,562.45 0.20 186 600108 亚盛集团 2,541 14,534.52 0.20 187 002699 美盛文化 430 14,534.00 0.20 188 600392 盛和资源 1,089 14,516.37 0.20 189 600366 宁波韵升 737 14,511.53 0.20 190 002444 巨星科技 929 14,492.40 0.20 191 002078 太阳纸业 2,168 14,482.24 0.20 192 002261 拓维信息 1,212 14,447.04 0.20 193 000401 冀东水泥 1,213 14,434.70 0.20 194 601880 大连港 5,147 14,411.60 0.20 195 002390 信邦制药 1,455 14,389.95 0.20 196 002375 亚厦股份 1,354 14,325.32 0.20 197 600120 浙江东方 495 14,315.40 0.20 198 600884 杉杉股份 1,016 14,305.28 0.20 199 002657 中科金财 330 14,242.80 0.20 200 600872 中炬高新 1,010 14,220.80 0.20 201 600770 综艺股份 1,372 14,200.20 0.20 202 600307 酒钢宏兴 5,200 14,196.00 0.20 203 002489 浙江永强 1,874 14,186.18 0.20 204 600409 三友化工 1,509 14,169.51 0.20 205 300287 飞利信 1,189 14,149.10 0.20 206 000543 皖能电力 1,852 14,093.72 0.20 207 600808 马钢股份 4,967 14,056.61 0.19 208 600536 中国软件 584 14,051.04 0.19 209 600039 四川路桥 2,955 14,006.70 0.19 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 52页共 66页 210 600499 科达洁能 1,842 13,925.52 0.19 211 600348 阳泉煤业 2,061 13,870.53 0.19 212 002050 三花智控 1,255 13,855.20 0.19 213 600380 健康元 1,394 13,842.42 0.19 214 600316 洪都航空 702 13,801.32 0.19 215 002025 航天电器 547 13,784.40 0.19 216 600717 天津港 1,366 13,769.28 0.19 217 002019 亿帆医药 900 13,761.00 0.19 218 600022 山东钢铁 5,500 13,750.00 0.19 219 600267 海正药业 1,045 13,741.75 0.19 220 002589 瑞康医药 420 13,629.00 0.19 221 002384 东山精密 695 13,628.95 0.19 222 000089 深圳机场 1,700 13,600.00 0.19 223 002266 浙富控股 2,359 13,587.84 0.19 224 002122 天马股份 1,069 13,565.61 0.19 225 600645 中源协和 504 13,507.20 0.19 226 300202 聚龙股份 548 13,480.80 0.19 227 002155 湖南黄金 1,176 13,465.20 0.19 228 000592 平潭发展 1,991 13,459.16 0.19 229 002281 光迅科技 171 13,423.50 0.19 230 000703 恒逸石化 893 13,421.79 0.19 231 600073 上海梅林 1,171 13,407.95 0.19 232 600611 大众交通 2,040 13,402.80 0.19 233 000685 中山公用 1,203 13,389.39 0.19 234 002640 跨境通 729 13,340.70 0.19 235 002477 雏鹰农牧 2,657 13,338.14 0.18 236 600260 凯乐科技 861 13,328.28 0.18 237 600587 新华医疗 530 13,308.30 0.18 238 002073 软控股份 1,172 13,302.20 0.18 239 002635 安洁科技 365 13,286.00 0.18 240 600300 维维股份 1,985 13,259.80 0.18 241 601000 唐山港 3,305 13,253.05 0.18 242 600284 浦东建设 1,004 13,242.76 0.18 243 600216 浙江医药 1,042 13,212.56 0.18 244 002358 森源电气 688 13,195.84 0.18 245 601801 皖新传媒 749 13,159.93 0.18 246 300274 阳光电源 1,247 13,143.38 0.18 247 600597 光明乳业 1,004 13,112.24 0.18 248 600809 山西汾酒 524 13,110.48 0.18 249 000926 福星股份 1,029 13,109.46 0.18 250 000810 创维数字 929 13,071.03 0.18 251 603528 多伦科技 200 13,070.00 0.18 252 600086 东方金钰 1,201 13,066.88 0.18 253 002479 富春环保 879 13,026.78 0.18 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 53页共 66页 254 300001 特锐德 751 13,022.34 0.18 255 600651 飞乐音响 1,233 12,983.49 0.18 256 600183 生益科技 1,172 12,892.00 0.18 257 002373 千方科技 931 12,847.80 0.18 258 600125 铁龙物流 1,585 12,806.80 0.18 259 600187 国中水务 2,374 12,795.86 0.18 260 002399 海普瑞 700 12,754.00 0.18 261 600175 美都能源 2,573 12,736.35 0.18 262 002603 以岭药业 736 12,688.64 0.18 263 002437 誉衡药业 1,534 12,686.18 0.18 264 000519 江南红箭 843 12,560.70 0.17 265 002512 达华智能 763 12,459.79 0.17 266 002431 棕榈股份 1,355 12,411.80 0.17 267 600557 康缘药业 733 12,409.69 0.17 268 600171 上海贝岭 879 12,349.95 0.17 269 600765 中航重机 861 12,338.13 0.17 270 002503 搜于特 857 12,332.23 0.17 271 000937 冀中能源 1,829 12,327.46 0.17 272 002002 鸿达兴业 1,677 12,309.18 0.17 273 000829 天音控股 1,090 12,295.20 0.17 274 002308 威创股份 829 12,219.46 0.17 275 002190 成飞集成 382 12,216.36 0.17 276 600067 冠城大通 1,704 12,200.64 0.17 277 600017 日照港 3,010 12,190.50 0.17 278 000028 国药一致 182 12,175.80 0.17 279 600970 中材国际 1,717 12,173.53 0.17 280 600422 昆药集团 901 12,172.51 0.17 281 600750 江中药业 394 12,143.08 0.17 282 002581 未名医药 500 12,135.00 0.17 283 600298 安琪酵母 672 11,975.04 0.17 284 600859 王府井 729 11,868.12 0.16 285 000848 承德露露 1,058 11,839.02 0.16 286 600993 马应龙 592 11,822.24 0.16 287 600880 博瑞传播 1,348 11,808.48 0.16 288 300291 华录百纳 530 11,808.40 0.16 289 300010 立思辰 710 11,800.20 0.16 290 000620 新华联 1,390 11,787.20 0.16 291 601231 环旭电子 1,100 11,781.00 0.16 292 000816 智慧农业 1,851 11,772.36 0.16 293 601689 拓普集团 400 11,768.00 0.16 294 601717 郑煤机 1,673 11,761.19 0.16 295 600517 置信电气 1,206 11,734.38 0.16 296 002063 远光软件 892 11,720.88 0.16 297 002315 焦点科技 193 11,635.97 0.16 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 54页共 66页 298 000418 小天鹅 A 360 11,635.20 0.16 299 601010 文峰股份 2,210 11,624.60 0.16 300 000158 常山股份 929 11,612.50 0.16 301 000762 西藏矿业 680 11,580.40 0.16 302 600169 太原重工 2,868 11,558.04 0.16 303 001696 宗申动力 1,221 11,477.40 0.16 304 002106 莱宝高科 1,021 11,476.04 0.16 305 002344 海宁皮城 1,013 11,467.16 0.16 306 600270 外运发展 691 11,429.14 0.16 307 000501 鄂武商 A 583 11,380.16 0.16 308 002028 思源电气 859 11,321.62 0.16 309 000021 深科技 1,200 11,316.00 0.16 310 601311 骆驼股份 692 11,300.36 0.16 311 002727 一心堂 531 11,257.20 0.16 312 300297 蓝盾股份 900 11,196.00 0.16 313 000777 中核科技 500 11,190.00 0.16 314 000600 建投能源 1,255 11,144.40 0.15 315 300166 东方国信 534 11,101.86 0.15 316 002317 众生药业 898 11,090.30 0.15 317 000025 特


力A 200 11,054.00 0.15 318 300147 香雪制药 855 11,029.50 0.15 319 002325 洪涛股份 1,372 10,989.72 0.15 320 002123 梦网荣信 729 10,935.00 0.15 321 002707 众信旅游 700 10,885.00 0.15 322 002041 登海种业 574 10,837.12 0.15 323 000513 丽珠集团 182 10,829.00 0.15 324 002269 美邦服饰 2,160 10,821.60 0.15 325 002285 世联行 1,420 10,792.00 0.15 326 600433 冠豪高新 1,344 10,778.88 0.15 327 002396 星网锐捷 547 10,775.90 0.15 328 600545 新疆城建 882 10,725.12 0.15 329 002428 云南锗业 846 10,718.82 0.15 330 603806 福斯特 231 10,688.37 0.15 331 600458 时代新材 755 10,683.25 0.15 332 600481 双良节能 1,420 10,678.40 0.15 333 600058 五矿发展 699 10,645.77 0.15 334 000636 风华高科 1,090 10,638.40 0.15 335 002244 滨江集团 1,523 10,630.54 0.15 336 000681 视觉中国 557 10,616.42 0.15 337 002371 七星电子 399 10,613.40 0.15 338 002690 美亚光电 500 10,580.00 0.15 339 603077 和邦生物 2,064 10,567.68 0.15 340 600736 苏州高新 1,169 10,556.07 0.15 341 600537 亿晶光电 1,420 10,550.60 0.15 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 55页共 66页 342 600291 西水股份 547 10,491.46 0.15 343 600141 兴发集团 685 10,418.85 0.14 344 000541 佛山照明 1,058 10,410.72 0.14 345 000090 天健集团 1,077 10,403.82 0.14 346 002368 太极股份 339 10,376.79 0.14 347 000062 深圳华强 365 10,369.65 0.14 348 600628 新世界 733 10,357.29 0.14 349 002642 荣之联 515 10,351.50 0.14 350 600282 南钢股份 3,331 10,326.10 0.14 351 000587 金洲慈航 693 10,311.84 0.14 352 600805 悦达投资 1,210 10,272.90 0.14 353 600835 上海机电 526 10,267.52 0.14 354 000973 佛塑科技 1,362 10,215.00 0.14 355 600639 浦东金桥 547 10,152.32 0.14 356 000528 柳





工 1,385 10,124.35 0.14 357 600220 江苏阳光 2,327 10,099.18 0.14 358 002482 广田集团 1,089 10,073.25 0.14 359 000572 海马汽车 1,878 10,066.08 0.14 360 600826 兰生股份 365 9,971.80 0.14 361 002277 友阿股份 693 9,951.48 0.14 362 600823 世茂股份 1,411 9,905.22 0.14 363 601678 滨化股份 1,356 9,885.24 0.14 364 002242 九阳股份 547 9,862.41 0.14 365 600329 中新药业 565 9,853.60 0.14 366 600773 西藏城投 824 9,830.32 0.14 367 601777 力帆股份 1,025 9,799.00 0.14 368 002463 沪电股份 2,049 9,794.22 0.14 369 603188 亚邦股份 547 9,769.42 0.14 370 002588 史丹利 860 9,761.00 0.14 371 002161 远 望 谷 845 9,742.85 0.14 372 000616 海航投资 1,866 9,740.52 0.14 373 002005 德豪润达 1,694 9,740.50 0.14 374 600277 亿利洁能 1,363 9,690.93 0.13 375 600006 东风汽车 1,405 9,666.40 0.13 376 600894 广日股份 701 9,582.67 0.13 377 600580 卧龙电气 1,051 9,564.10 0.13 378 600395 盘江股份 1,180 9,522.60 0.13 379 000669 金鸿能源 555 9,518.25 0.13 380 000680 山推股份 1,719 9,506.07 0.13 381 002505 大康农业 2,684 9,501.36 0.13 382 000897 津滨发展 2,210 9,458.80 0.13 383 000726 鲁


泰A 733 9,389.73 0.13 384 300257 开山股份 547 9,386.52 0.13 385 603868 飞科电器 200 9,372.00 0.13 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 56页共 66页 386 000830 鲁西化工 1,673 9,352.07 0.13 387 600289 亿阳信通 721 9,336.95 0.13 388 002498 汉缆股份 2,171 9,335.30 0.13 389 300039 上海凯宝 912 9,329.76 0.13 390 601005 重庆钢铁 3,700 9,324.00 0.13 391 002056 横店东磁 670 9,319.70 0.13 392 000652 泰达股份 1,685 9,301.20 0.13 393 300043 星辉娱乐 912 9,247.68 0.13 394 600428 中远海特 1,501 9,186.12 0.13 395 603369 今世缘 700 9,184.00 0.13 396 002681 奋达科技 710 9,180.30 0.13 397 600869 智慧能源 1,186 9,179.64 0.13 398 002128 露天煤业 1,066 9,167.60 0.13 399 600112 天成控股 831 9,124.38 0.13 400 600059 古越龙山 891 9,123.84 0.13 401 600292 远达环保 737 9,116.69 0.13 402 603198 迎驾贡酒 422 9,094.10 0.13 403 601886 江河集团 853 9,084.45 0.13 404 600596 新安股份 886 9,072.64 0.13 405 600831 广电网络 692 9,037.52 0.13 406 002064 华峰氨纶 1,641 9,009.09 0.12 407 002332 仙琚制药 698 8,983.26 0.12 408 600280 中央商场 1,037 8,928.57 0.12 409 603355 莱克电气 193 8,910.81 0.12 410 600720 祁连山 1,090 8,905.30 0.12 411 000861 海印股份 1,835 8,899.75 0.12 412 600351 亚宝药业 899 8,882.12 0.12 413 000552 靖远煤电 2,338 8,861.02 0.12 414 600850 华东电脑 365 8,825.70 0.12 415 000969 安泰科技 837 8,821.98 0.12 416 002698 博实股份 565 8,797.05 0.12 417 603866 桃李面包 200 8,780.00 0.12 418 000693 ST华泽 700 8,750.00 0.12 419 603555 贵人鸟 282 8,674.32 0.12 420 601233 桐昆股份 603 8,659.08 0.12 421 002254 泰和新材 697 8,614.92 0.12 422 600790 轻纺城 1,195 8,604.00 0.12 423 002251 步 步 高 523 8,603.35 0.12 424 002029 七 匹 狼 840 8,576.40 0.12 425 600729 重庆百货 366 8,575.38 0.12 426 600862 中航高科 700 8,568.00 0.12 427 002011 盾安环境 898 8,548.96 0.12 428 300032 金龙机电 531 8,543.79 0.12 429 002663 普邦股份 1,396 8,473.72 0.12 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 57页共 66页 430 600496 精工钢构 1,971 8,435.88 0.12 431 600053 九鼎投资 182 8,382.92 0.12 432 601001 大同煤业 1,365 8,340.15 0.12 433 601002 晋亿实业 876 8,339.52 0.12 434 002345 潮宏基 689 8,323.12 0.12 435 603001 奥康国际 362 8,289.80 0.11 436 000596 古井贡酒 182 8,281.00 0.11 437 002342 巨力索具 1,196 8,264.36 0.11 438 600757 长江传媒 990 8,226.90 0.11 439 600460 士兰微 1,320 8,210.40 0.11 440 600657 信达地产 1,343 8,192.30 0.11 441 603883 老百姓 174 8,117.10 0.11 442 000099 中信海直 692 8,103.32 0.11 443 600586 金晶科技 1,750 8,102.50 0.11 444 603377 东方时尚 200 8,074.00 0.11 445 002416 爱施德 547 8,057.31 0.11 446 600825 新华传媒 925 8,038.25 0.11 447 603169 兰石重装 595 7,949.20 0.11 448 002093 国脉科技 705 7,804.35 0.11 449 603328 依顿电子 244 7,803.12 0.11 450 600195 中牧股份 365 7,756.25 0.11 451 000417 合肥百货 890 7,680.70 0.11 452 601908 京运通 1,077 7,668.24 0.11 453 000049 德赛电池 182 7,653.10 0.11 454 002414 高德红外 333 7,585.74 0.11 455 002646 青青稞酒 394 7,584.50 0.11 456 600776 东方通信 880 7,532.80 0.10 457 603025 大豪科技 193 7,532.79 0.10 458 600184 光电股份 349 7,531.42 0.10 459 000931 中 关 村 881 7,462.07 0.10 460 603567 珍宝岛 377 7,449.52 0.10 461 002309 中利科技 523 7,431.83 0.10 462 002118 紫鑫药业 1,032 7,430.40 0.10 463 600748 上实发展 903 7,395.57 0.10 464 000426 兴业矿业 848 7,394.56 0.10 465 002551 尚荣医疗 365 7,267.15 0.10 466 000877 天山股份 1,005 7,085.25 0.10 467 600251 冠农股份 868 7,039.48 0.10 468 600640 号百控股 349 6,973.02 0.10 469 600801 华新水泥 893 6,920.75 0.10 470 600743 华远地产 1,531 6,812.95 0.09 471 600180 瑞茂通 497 6,729.38 0.09 472 600551 时代出版 331 6,725.92 0.09 473 002327 富安娜 760 6,688.00 0.09 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 58页共 66页 474 600563 法拉电子 182 6,673.94 0.09 475 000919 金陵药业 493 6,670.29 0.09 476 000869 张


裕A 182 6,552.00 0.09 477 002233 塔牌集团 684 6,395.40 0.09 478 600397 安源煤业 1,230 6,346.80 0.09 479 002249 大洋电机 734 6,334.42 0.09 480 600425 青松建化 1,349 6,272.85 0.09 481 002392 北京利尔 1,078 6,209.28 0.09 482 601016 节能风电 700 6,195.00 0.09 483 600874 创业环保 760 6,178.80 0.09 484 600335 国机汽车 504 6,123.60 0.08 485 000723 美锦能源 400 6,048.00 0.08 486 002745 木林森 165 6,020.85 0.08 487 600864 哈投股份 516 5,892.72 0.08 488 002238 天威视讯 402 5,889.30 0.08 489 000631 顺发恒业 1,190 5,831.00 0.08 490 600338 西藏珠峰 200 5,796.00 0.08 491 600971 恒源煤电 916 5,743.32 0.08 492 600483 福能股份 506 5,601.42 0.08 493 603005 晶方科技 182 5,467.28 0.08 494 000517 荣安地产 1,039 5,465.14 0.08 495 600618 氯碱化工 367 5,354.53 0.07 496 603698 航天工程 182 5,021.38 0.07 497 600917 重庆燃气 379 4,999.01 0.07 498 002194 武汉凡谷 368 4,732.48 0.07 499 600468 百利电气 353 4,596.06 0.06 500 603568 伟明环保 182 4,240.60 0.06 501 600088 中视传媒 182 3,989.44 0.06 502 600981 汇鸿集团 365 3,098.85 0.04 503 000761 本钢板材 500 2,690.00 0.04 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600978 宜华生活 48,784.00 0.37 2 002572 索菲亚 44,684.00 0.34 3 000661 长春高新 43,180.80 0.33 4 002366 台海核电 36,198.00 0.27 5 300113 顺网科技 36,116.00 0.27 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 59页共 66页 6 000748 长城信息 35,240.00 0.27 7 300136 信维通信 33,405.00 0.25 8 600200 江苏吴中 31,665.00 0.24 9 600699 均胜电子 31,520.00 0.24 10 600729 重庆百货 30,063.00 0.23 11 002466 天齐锂业 29,944.00 0.23 12 002174 游族网络 29,940.00 0.23 13 600682 南京新百 29,837.00 0.22 14 002699 美盛文化 29,447.00 0.22 15 002049 紫光国芯 28,426.00 0.21 16 000066 长城电脑 28,401.00 0.21 17 002407 多氟多 27,503.00 0.21 18 002460 赣锋锂业 27,304.00 0.21 19 002038 双鹭药业 27,251.00 0.21 20 000028 国药一致 26,852.00 0.20 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 000829 天音控股 277,376.67 2.09 2 000028 国药一致 256,204.02 1.93 3 002048 宁波华翔 206,994.78 1.56 4 002371 七星电子 188,999.18 1.43 5 000426 兴业矿业 185,198.17 1.40 6 002466 天齐锂业 105,072.45 0.79 7 600864 哈投股份 92,159.47 0.69 8 300072 三聚环保 76,898.65 0.58 9 000661 长春高新 59,428.91 0.45 10 002085 万丰奥威 56,908.70 0.43 11 600759 洲际油气 52,692.47 0.40 12 600120 浙江东方 51,323.00 0.39 13 002049 紫光国芯 46,945.61 0.35 14 002299 圣农发展 39,178.26 0.30 15 600977 中国电影 38,872.40 0.29 16 000718 苏宁环球 36,704.00 0.28 17 002508 老板电器 35,582.41 0.27 18 002714 牧原股份 34,196.67 0.26 19 600654 中安消 34,056.43 0.26 20 600498 烽火通信 33,456.56 0.25 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 60页共 66页 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 5,794,803.96 卖出股票收入(成交)总额 7,134,100.64 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 309.31 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 61页共 66页 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 77.10 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 386.41 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 121 9,062.11 457,434.00 41.72% 639,081.00 58.28% 注:已包含场外持有人。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 邓敏妍 295,000.00 26.90% 2 中国对外经济贸易信托有限公司-申 毅量化套利集合资金信托计划 200,000.00 18.24% 3 上海申毅投资股份有限公司-申毅多 策略量化套利 7号 188,299.00 17.17% 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 62页共 66页 4 刘健 63,564.00 5.80% 5 陈思 55,312.00 5.04% 6 银河期货有限公司-外贸信托·申毅量 化套利集合资金信托计划 49,135.00 4.48% 7 吕爱平 45,000.00 4.10% 8 北京恒天财富投资管理有限公司-恒 天申毅市场对冲一期证券投资基金 20,000.00 1.82% 9 黄艳玲 16,179.00 1.48% 10 黄佳杰 16,117.00 1.47% 注:本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 本基金 0.00 0.0000% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 8月 27日)基金份额总额 295,259,000.00


本报告期期初基金份额总额 1,696,515.00 本报告期基金总申购份额 - 减:本报告期基金总赎回份额 600,000.00 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 1,096,515.00 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 63页共 66页 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2016年 4月 30日发布公告,自 2016年 4月 30日起聘任詹余引先生担任公司 董事长,叶俊英先生不再担任公司董事长,肖坚先生不再担任公司副总经理;于 2016年 8月 27日 发布公告,自 2016年 8月 27日起聘任吴欣荣先生担任公司副总经理。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续 2年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审 计服务,本报告年度的审计费用为 20,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 招商证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 中信证券 2 6,745,386.72 52.28% 3,373.42 52.28% - 中信建投 3 4,439,375.78 34.41% 2,220.14 34.41% - 天风证券 1 - - - - - 安信证券 1 1,717,243.30 13.31% 858.75 13.31% - 高华证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 64页共 66页 海通证券 1 - - - - - 联讯证券 1 - - - - - 注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增东北证券股份有限公司、国金证券股份有限公 司、华西证券股份有限公司、天风证券股份有限公司、联讯证券股份有限公司、中信建投证券股份 有限公司各一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易 单元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 招商证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 3,223.48 23.59% - - - - 中信建投 10,442.80 76.41% - - - - 天风证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 65页共 66页 中泰证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 联讯证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 整旗下部分基金开放时间的公告 基金管理人网站 2016-01-04 2 易方达基金管理有限公司关于在指数熔断情 况下调整旗下部分基金场内申赎等业务开放 时间的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-01-05 3 易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调 整旗下部分基金开放时间的公告 基金管理人网站 2016-01-07 4 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-01-28 5 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资 基金基金经理变更公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-04-16 6 易方达基金管理有限公司关于停止办理旗下 部分交易型开放式指数基金场外基金份额之 间转换业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-04-21 7 关于易方达基金管理有限公司从业人员在易 方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-04-30 8 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-04-30 9 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-04-30 10 易方达基金管理有限公司关于旗下部分 ETF 基金增加华宝证券为申购赎回代办证券公司 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-06-16 11 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2016-08-27 易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告 第 66页共 66页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1.中国证监会注册易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金募集的文件; 2.《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金基金合同》; 3.《易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基金托管协议》; 4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2 存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一七年三月三十一日