易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基
金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年三月三十一日易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 3月 27日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标
准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..........................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................2
1.2 目录 ..............................................................................................................................................3
§2 基金简介 ......................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式 ..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现 ..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................9
§4 管理人报告 ..................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................14
§5 托管人报告 ................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................14
§6 审计报告 ....................................................................................................................................15
6.1 管理层对财务报表的责任 ........................................................................................................15
6.2 注册会计师的责任 ....................................................................................................................15
6.3 审计意见 ....................................................................................................................................15
§7 年度财务报表 ............................................................................................................................16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................19
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................21
§8 投资组合报告 ............................................................................................................................41
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................41
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................50 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................50
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................50
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................50
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................50
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................50
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................50
§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................51
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................52
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................52
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................52
§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................52
11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................52
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................52
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................53
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................53
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................53
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................53
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................54
§12 备查文件目录 ........................................................................................................................56
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................56
12.2 存放地点 ................................................................................................................................56
12.3 查阅方式 ................................................................................................................................56
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
基金简称 易方达瑞惠混合发起式
基金主代码 001769
交易代码 001769
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年 7月 31 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 40,010,000,000.00 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在控制风险的前提下，追求基金资产的稳健增值。
投资策略
本基金通过定量与定性相结合的宏观及市场分析，确定组合中股票、债
券等资产类别的配置比例。在综合考虑宏观经济走势、市场估值水平、
流动性及国家宏观和产业政策的基础上，深入分析行业景气度和竞争格
局，重点投资于经营稳健、盈利能力较强或具有较好的盈利预期、财务
风险较小、公司治理结构合理、管理团队相对稳定、管理规范及具有清
晰长期愿景的公司，力争发掘出价值被低估或估值合理的股票。
业绩比较基准 沪深 300指数收益率×50%+上证国债指数收益率×50%
风险收益特征
本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益水平低于股票型基
金，高于债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 张南 林葛 信息披露
负责人 联系电话 020-85102688 010-66060069 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95599
传真 020-85104666 010-68121816
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-8室
北京市东城区建国门内大街69号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区复兴门内大街28号凯
晨世贸中心东座F9
邮政编码 510620 100031
法定代表人 刘晓艳 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大
厦 43楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广
州银行大厦 40-43 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年
2015 年 7 月 31 日（基金合
同生效日）至 2015 年 12 月
31 日
本期已实现收益 2,542,637,894.40 3,039,939,096.30
本期利润 -2,672,855,499.06 7,653,803,984.80
加权平均基金份额本期利润 -0.1429 0.1913
本期加权平均净值利润率 -12.54% 17.50%
本期基金份额净值增长率 3.86% 19.10% 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末
期末可供分配利润 9,481,348,485.69 3,039,939,096.30
期末可供分配基金份额利润 0.2370 0.0760
期末基金资产净值 49,491,348,485.69 47,663,803,984.80
期末基金份额净值 1.237 1.191
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末
基金份额累计净值增长率 23.70% 19.10%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本基金合同于 2015年 7月 31日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 4.04% 0.63% 0.89% 0.36% 3.15% 0.27%
过去六个月 9.76% 0.71% 3.15% 0.38% 6.61% 0.33%
过去一年 3.86% 1.15% -3.95% 0.70% 7.81% 0.45%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
23.70% 1.26% -3.49% 0.86% 27.19% 0.40%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2015年7月31日至2016年12月31日） 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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注：1.按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配
置比例符合基金合同（第十二部分二、投资范围，三、投资策略和四、投资限制）的有关约定。
2.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 23.70%，同期业绩比较基准收益率为-
3.49%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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注：本基金合同生效日为 2015年 7月 31日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续
期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2015年 7月 31日）至本报告期末未发生利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立
于 2001年 4月 17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际
控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗
旨，坚持在“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以
严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年 10月，易方达取得全国社会
保障基金投资管理人资格。2005年 8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年 12
月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年 2月，易方达获得从事特定客户资产
管理业务资格。2012年 10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年 12月，易方达获
得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至 2016年 12月 31日，公司旗下管理的各类资产
总规模 10491亿元，其中公募基金规模 4283亿元，公募基金规模排名连续 12年保持在行业前五易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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名，服务客户超过 5000万户，公司净资产 66亿元，在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综
合实力。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的
基金经理
（助理）期
限
姓
名
职务
任职
日期
离任
日期
证券
从业
年限
说明
廖
振
华
本基金的基金经理、易方达瑞选灵
活配置混合型证券投资基金的基金
经理（自 2015年 12月 02日至
2016年 05月 30日） 、易方达瑞享
灵活配置混合型证券投资基金的基
金经理（自 2015年 06月 26日至
2016年 05月 30日） 、易方达策略
成长二号混合型证券投资基金的基
金经理（自 2015年 01月 14日至
2016年 05月 30日）
2015-
07-31
2016-
05-31
8年
硕士研究生，曾任招商证券研究
员，易方达基金管理有限公司行业
研究员、基金经理助理。
肖
林
本基金的基金经理
2016-
05-31
- 8年
本科学士，曾任易方达基金管理有
限公司集中交易室交易员、运作支
持专员，研究部研究员。
注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，廖振华的“任职日期”为基金合同生效之日，
肖林的“任职日期”为公告确定的聘任日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关助理协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信
用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利
益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程
序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申
购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易
执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原
则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对
我司旗下所有投资组合 2016年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间
（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同
向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0
的 T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素
的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 29次，其中 26次为旗下指数及量化组合因
投资策略需要和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生
的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年，A 股在 1月快速下跌，此后稳步回升，但涨幅有限，综合来看，主要指数都出现了
较大幅度的下跌。上证综指、深证成指、沪深 300指数、中小板指和创业板指分别下跌 12.31%、
下跌 19.64%、下跌 11.28%、下跌 22.89%和下跌 27.71%。大盘股明显超越中小盘及创业板股票。
板块方面，2016年中信行业指数走势出现明显分化，食品饮料、家电涨幅居前，下跌的指数中跌
幅较大的包括传媒、计算机、餐饮旅游、交通运输。
在 2016年的投资过程中，为应对高度不确定的市场环境，本基金继续采用稳健的投资风格和
逆向操作策略。注重中长期投资回报，重点考察公司的质量、盈利能力、抗风险能力和估值水平，
选择具备持续竞争优势、管理优秀、盈利能力强、业绩波动小、估值合理的公司构建投资组合。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.237元，本报告期份额净值增长率为 3.86%，同期业绩比
较基准收益率为-3.95%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017年，市场面临的主要风险可能是发达国家货币政策紧缩，特别是美国的货币政策，
可能会阻碍包括中国在内的新兴市场经济复苏。中国经济目前已基本确定进入“L”型底部区域，但
主要是靠财政刺激及房地产市场的贡献。未来主要看经济的转型升级能否顺利推进，供给侧改革能
否解决产能过剩的问题，以及新兴产业的崛起。证券市场方面，在经历了 2016年的下跌，部分行
业的估值已趋于合理，未来仍然相对看好估值低的大盘蓝筹股票，但考虑到经济复苏的不确定性，
预计未来将以结构性行情为主。
在此背景下，本基金计划采取攻守均衡的投资策略，精选优质行业和公司来获取超额收益，继
续寻找并配置具备中长期持续竞争优势、业绩较好、管理优秀、估值合理和低估的龙头公司。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要，继续重点
围绕严守合规底线、履行合规义务、防控内幕交易等进一步完善公司内控，持续强化制度的完善及易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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对制度执行情况的监督检查，有效保证了旗下基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有
序。
本年度，主要监察稽核工作及措施如下：
（1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动相关制度流程的建
立、健全和完善，及时贯彻落实新法规及新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展的需要，保
持公司良好的内控环境。
（2）严守合规底线、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，持续开
展对投资管理人员及全体员工的合规培训教育，促进公司合规文化建设；不断完善相关机制流程，
重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法
违规行为，完善信息隔离和利益冲突管理制度机制。
（3）继续坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发
展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，积极配合各类新产品、新业务、新投
资工具、新投资策略的推出和应用，重点加强了对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控
制措施的研究与落实，加强对投资、研究、交易等业务运作的日常合规检查和反馈提示，有效确保
了旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健、规范运作。
（4）对投研交易、销售宣传、客户服务、人员规范、运营及 IT治理、反洗钱等方面开展了一
系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据，推动公司合规、内控
体系的健全完善。
（5）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议。
（6）督促落实销售适当性管理制度，推动完善销售规范及客户投诉处理机制流程，保障投资
者合法权益。
（7）深入贯彻“风险为本”的监管精神，持续完善制度流程，探索建立风险识别、评估、预警
和控制一体化的洗钱风险防控体系，推动提升客户身份识别工作水平，强化可疑交易监测分析，做
好反洗钱宣传培训、系统研发、内部审计、信息报送等各项工作。
（8）紧跟法规、市场变化和业务发展，持续优化完善信息披露管理工作机制，做好公司及旗
下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、完整、准确、及时、规范。
（9）不断促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，使合规监控与监察稽核的独立性、规范
性、针对性与有效性得到提升。
2016年，公司获得 ISAE3402（《国际鉴证业务准则 3402号》）无保留意见的控制设计合理
性及运行有效性的报告，鉴证日期区间为 2014年 7月 1日至 2015年 12月 31日。同时，公司通过易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 14页共 57页
了 GIPS（全球投资业绩标准）验证，获得 GIPS 验证报告，验证日期区间为 2001年 9月 1日至
2015年 12月 31日。通过开展上述外部审计鉴证及验证项目，促进公司进一步夯实运营及内控基
础，提升核心竞争力。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合
法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—易方达基金管理
有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016年 12月 31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核
算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 易方达基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行
为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值
表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金
持有人利益的行为。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2017)第20722 号
易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金的财务报表，包括2016年12
月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金的基金管理人易方
达基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券投资
基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报
表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 16页共 57页
6.3 审计意见
我们认为，上述易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金的财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年 12
月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师
陈玲
周祎
上海市湖滨路202号普华永道中心11 楼
2017-03-24
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 39,190,102,425.93 7,851,028,707.31
结算备付金
- -
存出保证金
668,643.76 45,288,274.33
交易性金融资产 7.4.7.2 10,272,135,052.07 27,204,231,765.95
其中：股票投资
10,272,135,052.07 27,204,231,765.95
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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买入返售金融资产 7.4.7.4 - 12,551,858,057.75
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 29,308,313.04 13,554,061.10
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
49,492,214,434.80 47,665,960,866.44
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
- -
应付托管费
715,949.11 2,008,679.39
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - 28,202.25
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 150,000.00 120,000.00
负债合计
865,949.11 2,156,881.64
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 40,010,000,000.00 40,010,000,000.00 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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未分配利润 7.4.7.10 9,481,348,485.69 7,653,803,984.80
所有者权益合计
49,491,348,485.69 47,663,803,984.80
负债和所有者权益总计
49,492,214,434.80 47,665,960,866.44
注：1.本基金合同生效日为 2015年 7月 31日，2015年度实际报告期间为 2015年 7月 31日至
2015年 12月 31日。
2. 报告截止日 2016年 12月 31日，基金份额净值 1.237元，基金份额总额 40,010,000,000.00
份。
7.2 利润表
会计主体：易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年 1月 1日至
2016年 12月 31日
上年度可比期间
2015年 7月 31日
（基金合同生效日）
至 2015年 12月 31日
一、收入
-2,647,147,963.51 7,705,670,107.46
1.利息收入
205,073,970.51 146,683,612.74
其中：存款利息收入 7.4.7.11 149,444,730.89 143,180,390.74
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
55,629,239.62 3,503,222.00
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,914,888,459.44 2,945,121,606.22
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,680,021,804.07 2,923,028,630.90
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - - 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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股利收益 7.4.7.15 234,866,655.37 22,092,975.32
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 -5,215,493,393.46 4,613,864,888.50
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 448,383,000.00 -
减：二、费用
25,707,535.55 51,866,122.66
1．管理人报酬
- -
2．托管费
10,851,072.02 9,127,084.32
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 14,657,403.01 42,613,919.85
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 199,060.52 125,118.49
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-2,672,855,499.06 7,653,803,984.80
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-2,672,855,499.06 7,653,803,984.80
注：本基金合同生效日为 2015年 7月 31日，2015年度实际报告期间为 2015年 7月 31日至
2015年 12月 31日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
40,010,000,000.00 7,653,803,984.80 47,663,803,984.80 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -2,672,855,499.06 -2,672,855,499.06
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
- 4,500,399,999.95 4,500,399,999.95
其中：1.基金申购款 - 17,894,799,999.95 17,894,799,999.95
2.基金赎回款 - -13,394,400,000.00 -13,394,400,000.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
40,010,000,000.00 9,481,348,485.69 49,491,348,485.69
上年度可比期间
2015年 7月 31日（基金合同生效日）至 2015年 12月 31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
40,010,000,000.00 - 40,010,000,000.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 7,653,803,984.80 7,653,803,984.80
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持 - - - 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
40,010,000,000.00 7,653,803,984.80 47,663,803,984.80
注：本基金合同生效日为 2015年 7月 31日，2015年度实际报告期间为 2015年 7月 31日至
2015年 12月 31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳 ，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 1796号《关于准予易方达瑞惠灵活配置混合型发起式
证券投资基金注册的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》和《易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监
会备案，《易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》于 2015年 7月 31日正式生
效，基金合同生效日的基金份额总额为 40,010,000,000.00份基金份额。本基金为契约型开放式基
金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行
股份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》、《易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》和
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和
持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表
中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原
则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款
项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金
部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
也可按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
（2）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（3）同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
（4）在遵守法律法规及监管部门规定且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基
金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议，但应于变更
实施日前在指定媒体公告；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 25页共 57页
跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指
导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指
数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁
定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开
发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券
交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过
交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(3)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债
登记结算有限责任公司独立提供。
(4)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外)，按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1 季
度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政
策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增
值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通
知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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实务操作，主要税项列示如下：
(1)于 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入
应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁
后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股
息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
活期存款 2,590,102,425.93 2,651,028,707.31
定期存款 36,600,000,000.00 5,200,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 2,100,000,000.00 -
存款期限 3个月-1 年 - -
存款期限 1个月以内 34,500,000,000.00 5,200,000,000.00
其他存款 - -
合计 39,190,102,425.93 7,851,028,707.31
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,873,763,557.03 10,272,135,052.07 -601,628,504.96
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 10,873,763,557.03 10,272,135,052.07 -601,628,504.96
上年度末
2015年 12月 31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 22,590,366,877.45 27,204,231,765.95 4,613,864,888.50
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 22,590,366,877.45 27,204,231,765.95 4,613,864,888.50
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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本期末
2016年 12月 31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
合计 - -
上年度末
2015年 12月 31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 12,551,858,057.75 -
合计 12,551,858,057.75 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
应收活期存款利息 814,121.22 8,631,814.99
应收定期存款利息 28,493,860.83 1,405,000.02
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - 3,494,828.42
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 330.99 22,417.67
合计 29,308,313.04 13,554,061.10
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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项目
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 - 28,202.25
合计 - 28,202.25
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 150,000.00 120,000.00
合计 150,000.00 120,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 40,010,000,000.00 40,010,000,000.00
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 40,010,000,000.00 40,010,000,000.00
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,039,939,096.30 4,613,864,888.50 7,653,803,984.80
本期利润 2,542,637,894.40 -5,215,493,393.46 -2,672,855,499.06
本期基金份额交易产生的
变动数
4,126,590,401.70 373,809,598.25 4,500,399,999.95 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 30页共 57页
其中：基金申购款 18,884,530,638.78 -989,730,638.83 17,894,799,999.95
基金赎回款 -14,757,940,237.08 1,363,540,237.08 -13,394,400,000.00
本期已分配利润 - - -
本期末 9,709,167,392.40 -227,818,906.71 9,481,348,485.69
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
上年度可比期间
2015年 7月 31日（基金合
同生效日）至 2015年 12月
31日
活期存款利息收入 79,911,096.79 140,889,061.18
定期存款利息收入 69,289,733.05 1,405,000.02
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - 737,956.53
其他 243,901.05 148,373.01
合计 149,444,730.89 143,180,390.74
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31日
上年度可比期间
2015年 7月 31日（基金合同
生效日）至 2015年 12月 31
日
卖出股票成交总额 13,463,086,858.83 34,711,138,832.31
减：卖出股票成本总额 11,783,065,054.76 31,788,110,201.41
买卖股票差价收入 1,680,021,804.07 2,923,028,630.90
7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年7月31日（基金合同生效
日）至2015年12月31日
股票投资产生的股利收益 234,866,655.37 22,092,975.32
基金投资产生的股利收益 - -
合计 234,866,655.37 22,092,975.32
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年7月31日（基金合同生效
日）至2015年12月31日
1.交易性金融资产 -5,215,493,393.46 4,613,864,888.50
——股票投资 -5,215,493,393.46 4,613,864,888.50
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -5,215,493,393.46 4,613,864,888.50
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年7月31日（基金合同生效日）至
2015年12月31日
其他 448,383,000.00 -
合计 448,383,000.00 -
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年7月31日（基金合同生效日）至
2015年12月31日
交易所市场交易费用 14,657,403.01 42,613,919.85
银行间市场交易费用 - -
合计 14,657,403.01 42,613,919.85
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年7月31日（基金合同生效
日）至2015年12月31日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 50,000.00 20,000.00
银行汇划费 16,660.52 3,158.49
银行间账户维护费 31,500.00 1,500.00
其他 900.00 460.00
合计 199,060.52 125,118.49
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
2017年 1月 6日财政部、国家税务总局颁布了《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》(财税[2017]2号)，就其于 2016年 12月 21日颁布的《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务
等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)中关于“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人”的规定做出补充通知，要求 2017年 7月 1日(含)以后，资管产品
运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值
税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品
运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对
本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9关联方关系 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构、基金发起人
中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
本基金不收取管理费。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年7月31日（基金合同
生效日）至2015年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管费 10,851,072.02 9,127,084.32
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基
金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假
日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年7月31日（基金合同生
效日）至2015年12月31日
基金合同生效日（2015年 7月
31日）持有的基金份额
- 10,000,000.00
报告期初持有的基金份额 10,000,000.00 -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00
报告期末持有的基金份额占基
金总份额比例
0.025% 0.025%
注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年7月31日（基金合同生效
日）至2015年12月31日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 2,590,102,425.9 79,911,096.79 2,651,028,707.3 140,889,061.18 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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3 1
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000166 申万宏源 2016-12-21
重大事项
停牌
6.25 2017-01-26 6.29
12,908,92
1
85,372,296.6
2
80,680,756.2
5
-
002129 中环股份 2016-04-25
重大事项
停牌
8.27 - - 91,205 1,008,499.29 754,265.35 -
002440 闰土股份 2016-10-24
重大事项
停牌
16.34 2017-01-12 15.22 327,194 5,490,315.32 5,346,349.96 -
600406 国电南瑞 2016-12-29
重大事项
停牌
16.63 - - 798,253
11,320,491.2
5
13,274,947.3
9
-
600485 信威集团 2016-12-26
重大事项
停牌
14.60 - - 2,968 99,946.61 43,332.80 -
601168 西部矿业 2016-12-19
重大事项
停牌
7.83 - - 1,468,757 9,549,888.95
11,500,367.3
1
-
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 36页共 57页
购证券款余额为 0，无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的
流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险
监控体系。
本基金为混合型基金，理论上其风险收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基
金。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2016年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 0.00%(2015 年 12月 31日：0.00%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的
短期融资券、同业存单。 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 37页共 57页
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流
通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分
析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，期末除
7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年 12月 31
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 38页共 57页
日
资产
银行存款 39,190,102,425.93 - - -
39,190,102,42
5.93
结算备付金 - - - - -
存出保证金 668,643.76 - - - 668,643.76
交易性金融资产 - - -
10,272,135,052.0
7
10,272,135,05
2.07
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 29,308,313.04 29,308,313.04
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 39,190,771,069.69 - - 10,301,443,365.1
1
49,492,214,43
4.80
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - - -
应付托管费 - - - 715,949.11 715,949.11
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 150,000.00 150,000.00
负债总计 - - - 865,949.11 865,949.11
利率敏感度缺口 39,190,771,069.69 - - 10,300,577,416.0
0
49,491,348,48
5.69 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 39页共 57页
上年度末
2015年 12月 31
日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,851,028,707.31 - - -
7,851,028,707.
31
结算备付金 - - - - -
存出保证金 45,288,274.33 - - - 45,288,274.33
交易性金融资产 - - -
27,204,231,765.9
5
27,204,231,76
5.95
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
12,551,858,057.75 - - -
12,551,858,05
7.75
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 13,554,061.10 13,554,061.10
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 20,448,175,039.39 -
-
27,217,785,827.0
5
47,665,960,86
6.44
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - - -
应付托管费 - - - 2,008,679.39 2,008,679.39
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 28,202.25 28,202.25
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 120,000.00 120,000.00
负债总计 - - - 2,156,881.64 2,156,881.64 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 40页共 57页
利率敏感度缺口 20,448,175,039.39
- -
27,215,628,945.4
1
47,663,803,98
4.80
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR 等指
标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 10,272,135,052.07 20.76 27,204,231,765.95 57.08
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 10,272,135,052.07 20.76 27,204,231,765.95 57.08
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 41页共 57页
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2016年 12 月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 513,606,722.28 2,862,490,480.97
分析
2.业绩比较基准下降 5% -513,606,722.28 -2,862,490,480.97
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2016年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 10,160,535,033.01元，属于第二层次的余额为 111,600,019.06元，无属于第三
层次的余额(2015 年 12月 31日：第一层次 25,222,119,887.04元，第二层次 1,982,111,878.91元，无
属于第三层次的余额)
。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12月 31
日：同) 。
(d)不以公允价值计量的金融工具
易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 42页共 57页
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 10,272,135,052.07 20.76
其中：股票 10,272,135,052.07 20.76
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 39,190,102,425.93 79.18
7 其他各项资产 29,976,956.80 0.06
8 合计 49,492,214,434.80 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 155,119,147.73 0.31 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 43页共 57页
B 采矿业
261,715,873.92 0.53
C 制造业 4,430,555,822.86 8.95
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
790,592,598.75 1.60
E 建筑业 623,500,806.48 1.26
F 批发和零售业
648,710,087.75 1.31
G 交通运输、仓储和邮政业
556,542,621.66 1.12
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
501,293,736.40 1.01
J 金融业
1,381,213,425.54 2.79
K 房地产业
595,511,001.05 1.20
L 租赁和商务服务业
19,445,748.66 0.04
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
80,579,188.75 0.16
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
129,330,605.79 0.26
S 综合
98,024,386.73 0.20
合计 10,272,135,052.07 20.76
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000651 格力电器 17,467,360 430,046,403.20 0.87
2 601988 中国银行 69,720,034 239,836,916.96 0.48
3 601328 交通银行 36,136,859 208,509,676.43 0.42
4 601398 工商银行 46,360,399 204,449,359.59 0.41
5 000002 万
科Ａ 9,607,129 197,426,500.95 0.40
6 600572 康恩贝 25,815,798 188,713,483.38 0.38
7 600122 宏图高科 14,038,400 171,549,248.00 0.35
8 000661 长春高新 1,455,150 162,758,527.50 0.33
9 000998 隆平高科 7,238,411 155,119,147.73 0.31 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 44页共 57页
10 600335 国机汽车 11,895,990 144,536,278.50 0.29
11 000006 深振业Ａ 14,598,400 137,954,880.00 0.28
12 600426 华鲁恒升 10,365,640 137,344,730.00 0.28
13 601998 中信银行 20,424,135 130,918,705.35 0.26
14 600056 中国医药 6,730,846 128,087,999.38 0.26
15 601628 中国人寿 5,316,805 128,081,832.45 0.26
16 600143 金发科技 16,403,844 127,621,906.32 0.26
17 600795 国电电力 39,470,295 125,120,835.15 0.25
18 600037 歌华有线 8,162,500 125,049,500.00 0.25
19 601939 建设银行 22,914,164 124,653,052.16 0.25
20 600252 中恒集团 27,100,200 124,118,916.00 0.25
21 600125 铁龙物流 15,328,200 123,851,856.00 0.25
22 600887 伊利股份 6,945,503 122,240,852.80 0.25
23 000690 宝新能源 12,684,727 117,587,419.29 0.24
24 600511 国药股份 3,898,350 117,340,335.00 0.24
25 300039 上海凯宝 11,173,707 114,307,022.61 0.23
26 600703 三安光电 8,426,936 112,836,673.04 0.23
27 300124 汇川技术 5,484,048 111,490,695.84 0.23
28 300115 长盈精密 4,270,896 111,299,549.76 0.22
29 600332 白云山 4,531,993 108,677,192.14 0.22
30 002271 东方雨虹 4,790,051 103,896,206.19 0.21
31 600831 广电网络 7,894,300 103,099,558.00 0.21
32 600089 特变电工 11,234,421 102,570,263.73 0.21
33 300147 香雪制药 7,816,244 100,829,547.60 0.20
34 600015 华夏银行 9,261,575 100,488,088.75 0.20
35 600674 川投能源 11,508,105 100,120,513.50 0.20
36 600690 青岛海尔 9,904,744 97,858,870.72 0.20
37 601186 中国铁建 8,154,947 97,533,166.12 0.20
38 000538 云南白药 1,276,106 97,175,471.90 0.20
39 600011 华能国际 13,455,594 94,861,937.70 0.19
40 000039 中集集团 6,445,964 94,239,993.68 0.19
41 601006 大秦铁路 13,195,901 93,426,979.08 0.19
42 002022 科华生物 4,315,400 86,308,000.00 0.17
43 600029 南方航空 12,279,826 86,204,378.52 0.17
44 000090 天健集团 8,825,015 85,249,644.90 0.17
45 002251 步 步 高 5,153,600 84,776,720.00 0.17
46 601899 紫金矿业 24,841,947 82,972,102.98 0.17
47 002249 大洋电机 9,425,203 81,339,501.89 0.16
48 000166 申万宏源 12,908,921 80,680,756.25 0.16
49 002063 远光软件 6,129,043 80,535,625.02 0.16
50 002390 信邦制药 7,902,229 78,153,044.81 0.16
51 000001 平安银行 8,573,560 78,019,396.00 0.16
52 600005 武钢股份 22,870,568 77,988,636.88 0.16
53 000063 中兴通讯 4,844,674 77,272,550.30 0.16 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 45页共 57页
54 600115 东方航空 10,928,900 77,267,323.00 0.16
55 000030 富奥股份 9,038,200 76,824,700.00 0.16
56 000069 华侨城Ａ 11,038,925 76,720,528.75 0.16
57 600315 上海家化 2,813,255 76,267,343.05 0.15
58 600588 用友网络 3,577,000 74,473,140.00 0.15
59 600500 中化国际 6,374,593 74,327,754.38 0.15
60 002375 亚厦股份 7,011,792 74,184,759.36 0.15
61 600256 广汇能源 15,841,684 73,980,664.28 0.15
62 000793 华闻传媒 6,550,007 73,949,579.03 0.15
63 600196 复星医药 3,128,358 72,390,204.12 0.15
64 600068 葛洲坝 7,817,226 71,840,306.94 0.15
65 601088 中国神华 4,430,681 71,688,418.58 0.14
66 600583 海油工程 9,669,163 71,358,422.94 0.14
67 600597 光明乳业 5,340,799 69,750,834.94 0.14
68 000572 海马汽车 12,696,328 68,052,318.08 0.14
69 600221 海南航空 19,762,781 64,426,666.06 0.13
70 000338 潍柴动力 6,386,322 63,607,767.12 0.13
71 000100 TCL 集团 18,196,800 60,049,440.00 0.12
72 002309 中利科技 4,169,200 59,244,332.00 0.12
73 601669 中国电建 7,849,425 56,986,825.50 0.12
74 002250 联化科技 3,379,182 54,675,164.76 0.11
75 600835 上海机电 2,685,115 52,413,444.80 0.11
76 601818 光大银行 13,118,775 51,294,410.25 0.10
77 000800 一汽轿车 4,717,800 51,282,486.00 0.10
78 600657 信达地产 8,334,409 50,839,894.90 0.10
79 002646 青青稞酒 2,633,882 50,702,228.50 0.10
80 600522 中天科技 4,794,340 50,484,400.20 0.10
81 600496 精工钢构 11,519,756 49,304,555.68 0.10
82 002410 广联达 3,337,013 48,720,389.80 0.10
83 601607 上海医药 2,481,757 48,543,166.92 0.10
84 600309 万华化学 2,240,295 48,233,551.35 0.10
85 000997 新 大 陆 2,320,017 45,077,930.31 0.09
86 600642 申能股份 7,511,340 44,091,565.80 0.09
87 600376 首开股份 3,652,520 43,136,261.20 0.09
88 002663 普邦股份 6,959,920 42,246,714.40 0.09
89 600270 外运发展 2,516,509 41,623,058.86 0.08
90 600208 新湖中宝 9,738,036 40,510,229.76 0.08
91 600743 华远地产 8,828,690 39,287,670.50 0.08
92 601111 中国国航 5,258,409 37,860,544.80 0.08
93 601668 中国建筑 4,271,221 37,843,018.06 0.08
94 002038 双鹭药业 1,409,147 37,638,316.37 0.08
95 601991 大唐发电 9,755,819 37,267,228.58 0.08
96 600617 国新能源 3,512,526 36,881,523.00 0.07
97 000883 湖北能源 7,943,426 36,380,891.08 0.07 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 46页共 57页
98 600027 华电国际 7,186,047 35,570,932.65 0.07
99 002327 富安娜 3,931,208 34,594,630.40 0.07
100 600578 京能电力 8,118,192 34,096,406.40 0.07
101 000963 华东医药 466,310 33,606,961.70 0.07
102 601800 中国交建 2,210,600 33,579,014.00 0.07
103 002146 荣盛发展 4,258,503 33,429,248.55 0.07
104 000581 威孚高科 1,488,000 33,390,720.00 0.07
105 600863 内蒙华电 10,840,177 33,387,745.16 0.07
106 601258 庞大集团 11,986,731 33,203,244.87 0.07
107 600195 中牧股份 1,451,496 30,844,290.00 0.06
108 600705 中航资本 4,993,438 30,559,840.56 0.06
109 600675 *ST中企 4,772,754 30,497,898.06 0.06
110 300043 星辉娱乐 2,886,260 29,266,676.40 0.06
111 000999 华润三九 1,178,450 29,143,068.50 0.06
112 002267 陕天然气 3,005,583 28,823,540.97 0.06
113 601117 中国化学 4,198,198 28,421,800.46 0.06
114 002140 东华科技 2,061,309 27,868,897.68 0.06
115 601106 中国一重 5,037,312 27,251,857.92 0.06
116 600787 中储股份 2,890,546 26,217,252.22 0.05
117 600880 博瑞传播 2,773,100 24,292,356.00 0.05
118 601139 深圳燃气 2,667,103 24,243,966.27 0.05
119 600805 悦达投资 2,832,005 24,043,722.45 0.05
120 300291 华录百纳 1,061,579 23,651,980.12 0.05
121 600006 东风汽车 3,428,785 23,590,040.80 0.05
122 601808 中海油服 1,739,865 22,322,467.95 0.05
123 603005 晶方科技 737,297 22,148,401.88 0.04
124 002004 华邦健康 2,413,561 21,890,998.27 0.04
125 600019 宝钢股份 3,004,309 19,077,362.15 0.04
126 002332 仙琚制药 1,379,760 17,757,511.20 0.04
127 601888 中国国旅 398,206 17,282,140.40 0.03
128 600271 航天信息 845,286 16,863,455.70 0.03
129 600240 华业资本 1,559,400 16,747,956.00 0.03
130 000539 粤电力Ａ 3,113,440 16,563,500.80 0.03
131 601158 重庆水务 2,206,089 16,391,241.27 0.03
132 600166 福田汽车 5,172,400 15,982,716.00 0.03
133 601390 中国中铁 1,717,456 15,216,660.16 0.03
134 000028 国药一致 222,619 14,893,211.10 0.03
135 600594 益佰制药 842,164 14,022,030.60 0.03
136 600406 国电南瑞 798,253 13,274,947.39 0.03
137 600600 青岛啤酒 418,684 12,326,056.96 0.02
138 603366 日出东方 1,292,982 12,296,258.82 0.02
139 601168 西部矿业 1,468,757 11,500,367.31 0.02
140 002551 尚荣医疗 555,479 11,059,586.89 0.02
141 600398 海澜之家 858,495 9,263,161.05 0.02 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 47页共 57页
142 002470 金正大 1,169,538 9,239,350.20 0.02
143 601965 中国汽研 844,375 8,992,593.75 0.02
144 600587 新华医疗 298,933 7,506,207.63 0.02
145 600894 广日股份 547,573 7,485,322.91 0.02
146 601231 环旭电子 689,174 7,381,053.54 0.01
147 601098 中南传媒 430,454 7,171,363.64 0.01
148 002048 宁波华翔 245,203 5,428,794.42 0.01
149 002440 闰土股份 327,194 5,346,349.96 0.01
150 300002 神州泰岳 561,125 5,184,795.00 0.01
151 600023 浙能电力 948,055 5,147,938.65 0.01
152 600352 浙江龙盛 527,857 4,861,562.97 0.01
153 603288 海天味业 150,349 4,409,736.17 0.01
154 601021 春秋航空 115,716 4,251,405.84 0.01
155 600585 海螺水泥 239,480 4,061,580.80 0.01
156 601126 四方股份 410,786 3,996,947.78 0.01
157 000826 启迪桑德 117,000 3,858,660.00 0.01
158 600873 梅花生物 578,078 3,769,068.56 0.01
159 601369 陕鼓动力 542,748 3,717,823.80 0.01
160 002065 东华软件 157,045 3,659,148.50 0.01
161 000729 燕京啤酒 471,537 3,277,182.15 0.01
162 600008 首创股份 790,144 3,247,491.84 0.01
163 600064 南京高科 187,663 3,143,355.25 0.01
164 601989 中国重工 437,393 3,101,116.37 0.01
165 600170 上海建工 640,417 3,029,172.41 0.01
166 600118 中国卫星 96,300 3,008,412.00 0.01
167 600085 同仁堂 85,404 2,679,977.52 0.01
168 600557 康缘药业 153,265 2,594,776.45 0.01
169 600748 上实发展 307,414 2,517,720.66 0.01
170 600176 中国巨石 239,198 2,353,708.32 0.00
171 000709 河钢股份 679,800 2,270,532.00 0.00
172 002642 荣之联 108,772 2,186,317.20 0.00
173 002008 大族激光 71,358 1,612,690.80 0.00
174 600839 四川长虹 384,000 1,605,120.00 0.00
175 600016 民生银行 166,970 1,516,087.60 0.00
176 002344 海宁皮城 114,148 1,292,155.36 0.00
177 000629 *ST钒钛 525,300 1,255,467.00 0.00
178 600582 天地科技 217,000 1,078,490.00 0.00
179 600018 上港集团 183,856 941,342.72 0.00
180 601992 金隅股份 196,400 875,944.00 0.00
181 600415 小商品城 100,746 871,452.90 0.00
182 000598 兴蓉环境 140,264 807,920.64 0.00
183 002129 中环股份 91,205 754,265.35 0.00
184 000488 晨鸣纸业 72,091 746,862.76 0.00
185 600535 天士力 17,854 740,762.46 0.00 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 48页共 57页
186 600141 兴发集团 45,302 689,043.42 0.00
187 601166 兴业银行 37,077 598,422.78 0.00
188 601699 潞安环能 71,865 578,513.25 0.00
189 600036 招商银行 28,234 496,918.40 0.00
190 600717 天津港 46,807 471,814.56 0.00
191 300267 尔康制药 33,918 442,629.90 0.00
192 600418 江淮汽车 37,920 438,355.20 0.00
193 002049 紫光国芯 9,509 313,226.46 0.00
194 601318 中国平安 7,705 272,988.15 0.00
195 002672 东江环保 15,379 270,670.40 0.00
196 600373 中文传媒 13,135 265,327.00 0.00
197 601601 中国太保 8,507 236,239.39 0.00
198 000417 合肥百货 24,448 210,986.24 0.00
199 601169 北京银行 18,472 180,286.72 0.00
200 000400 许继电气 6,534 118,592.10 0.00
201 600104 上汽集团 4,864 114,060.80 0.00
202 600519 贵州茅台 341 113,945.15 0.00
203 002482 广田集团 11,117 102,832.25 0.00
204 601336 新华保险 2,301 100,737.78 0.00
205 600518 康美药业 5,464 97,532.40 0.00
206 601600 中国铝业 22,131 93,392.82 0.00
207 600999 招商证券 5,639 92,084.87 0.00
208 002050 三花智控 8,303 91,665.12 0.00
209 600660 福耀玻璃 4,371 81,431.73 0.00
210 600030 中信证券 5,038 80,910.28 0.00
211 600060 海信电器 4,280 73,273.60 0.00
212 600079 人福医药 3,639 72,598.05 0.00
213 002281 光迅科技 915 71,827.50 0.00
214 002456 欧菲光 2,087 71,542.36 0.00
215 002142 宁波银行 4,278 71,185.92 0.00
216 600298 安琪酵母 3,515 62,637.30 0.00
217 002236 大华股份 4,395 60,123.60 0.00
218 002480 新筑股份 5,177 58,758.95 0.00
219 601311 骆驼股份 3,200 52,256.00 0.00
220 002241 歌尔股份 1,953 51,793.56 0.00
221 002422 科伦药业 2,997 48,311.64 0.00
222 600109 国金证券 3,700 48,211.00 0.00
223 600485 信威集团 2,968 43,332.80 0.00
224 002056 横店东磁 3,037 42,244.67 0.00
225 300003 乐普医疗 2,351 42,153.43 0.00
226 002081 金 螳 螂 3,664 35,870.56 0.00
227 603766 隆鑫通用 1,662 34,536.36 0.00
228 002007 华兰生物 911 32,568.25 0.00
229 600570 恒生电子 687 32,385.18 0.00 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 49页共 57页
230 600694 大商股份 780 31,145.40 0.00
231 601898 中煤能源 5,339 31,019.59 0.00
232 002431 棕榈股份 3,172 29,055.52 0.00
233 002051 中工国际 1,244 28,512.48 0.00
234 600201 生物股份 756 23,882.04 0.00
235 600000 浦发银行 1,358 22,013.18 0.00
236 600498 烽火通信 804 20,268.84 0.00
237 002419 天虹商场 1,251 18,790.02 0.00
238 600884 杉杉股份 1,055 14,854.40 0.00
239 600362 江西铜业 756 12,647.88 0.00
240 600521 华海药业 515 11,345.45 0.00
241 000402 金 融 街 1,018 10,485.40 0.00
242 601969 海南矿业 743 9,094.32 0.00
243 000046 泛海控股 958 8,899.82 0.00
244 600369 西南证券 744 5,304.72 0.00
245 000792 盐湖股份 259 4,939.13 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601377 兴业证券 27,684,542.34 0.06
2 000661 长春高新 20,585,966.08 0.04
3 601099 太平洋 11,345,595.52 0.02
4 600743 华远地产 6,845,630.40 0.01
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 600016 民生银行 663,750,026.77 1.39
2 601166 兴业银行 511,535,633.38 1.07
3 600030 中信证券 453,920,121.18 0.95
4 601169 北京银行 438,211,926.69 0.92
5 600519 贵州茅台 324,269,628.72 0.68
6 601668 中国建筑 247,438,063.24 0.52 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 50页共 57页
7 601318 中国平安 244,966,385.13 0.51
8 600518 康美药业 229,781,624.28 0.48
9 601601 中国太保 228,532,847.01 0.48
10 002049 紫光国芯 203,253,103.25 0.43
11 600104 上汽集团 176,771,072.08 0.37
12 300059 东方财富 174,440,113.79 0.37
13 000333 美的集团 152,285,251.54 0.32
14 600085 同仁堂 152,076,985.69 0.32
15 600176 中国巨石 148,804,197.74 0.31
16 600352 浙江龙盛 148,795,493.40 0.31
17 600048 保利地产 143,692,037.70 0.30
18 002450 康得新 137,848,701.15 0.29
19 600887 伊利股份 137,058,704.79 0.29
20 002008 大族激光 136,802,141.59 0.29
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 66,461,734.34
卖出股票收入（成交）总额 13,463,086,858.83
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 51页共 57页
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
668,643.76
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
29,308,313.04
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
29,976,956.80
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 52页共 57页
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
2
20,005,000,00
0.00
40,010,000,000.0
0
100.00% 0.00 0.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有
本基金
0.00 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总数 持有份额
占基金总
份额比例
发起份额总数 发起份额
占基金总
份额比例
发起份额
承诺持有
期限
基金管理人固有资金 10,000,000.00 0.0250% 10,000,000.00 0.0250% 不少于 3
年
基金管理人高级管理人员 - - - - -
基金经理等人员 - - - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,000,000.00 0.0250% 10,000,000.00 0.0250% -
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2015 年 7月 31日)基金份额总额 40,010,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 40,010,000,000.00
本报告期基金总申购份额 -
减：本报告期基金总赎回份额 - 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 53页共 57页
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 40,010,000,000.00
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2016年 4月 30日发布公告，自 2016年 4月 30日起聘任詹余引先生担任公司
董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理；于 2016年 8月 27日
发布公告，自 2016年 8月 27日起聘任吴欣荣先生担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 2年聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审
计服务，本报告年度的审计费用为 100,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
国泰君安 1 2,135,998,059.25 15.87% - - - 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 54页共 57页
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
申万宏源 2 2,349,738,989.08 17.45% - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 2 5,405,606,405.07 40.15% - - -
招商证券 2 3,571,743,405.43 26.53% - - -
中信建投 2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
渤海证券 2 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金减少广发证券股份有限公司一个交易单元,无新增交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - - 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 55页共 57页
申万宏源 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调
整旗下部分基金开放时间的公告
基金管理人网站 2016-01-04
2
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-06
3
易方达基金管理有限公司关于因指数熔断调
整旗下部分基金开放时间的公告
基金管理人网站 2016-01-07
4
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-08
5
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-12
6
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-14
7
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-28
8
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-28
9
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-29
10
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-02-02
11
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-02-17
12 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 2016-02-23 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 56页共 57页
基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管
理人网站
13
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-02-26
14
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-03-31
15
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-04-12
16
关于易方达基金管理有限公司从业人员在易
方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-04-30
17
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-04-30
18
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-04-30
19
易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资
基金基金经理变更公告
中国证券报及基金管理
人网站
2016-05-31
20
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-06-14
21
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-08-27
22
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-10-19
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会准予易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金注册的文件；
2.《易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》；
3.《易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金托管协议》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照。 易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 57页共 57页
12.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一七年三月三十一日
