易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年三月三十一日易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 3月 27日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..........................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................2
1.2 目录 ..............................................................................................................................................3
§2 基金简介 ......................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式 ..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现 ..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................9
§4 管理人报告 ..................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................14
§5 托管人报告 ................................................................................................................................14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................15
§6 审计报告 ....................................................................................................................................15
6.1 管理层对财务报表的责任 ........................................................................................................15
6.2 注册会计师的责任 ....................................................................................................................15
6.3 审计意见 ....................................................................................................................................15
§7 年度财务报表 ............................................................................................................................16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................19
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................21
§8 投资组合报告 ............................................................................................................................44
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................44
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................46 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................46
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................46
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................46
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................46
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................46
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................47
§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................47
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................48
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................48
§10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................49
§11 重大事件揭示 ........................................................................................................................49
11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................49
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................50
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................52
§12 备查文件目录 ........................................................................................................................55
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................55
12.2 存放地点 ................................................................................................................................55
12.3 查阅方式 ................................................................................................................................55
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
基金简称 易方达聚盈分级债券发起式
基金主代码 000428
基金运作方式 契约型、开放式、发起式
基金合同生效日 2013年 11月 14 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,403,845,743.07 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
易方达聚盈分级债券发起
式 A
易方达聚盈分级债券发起式 B
下属分级基金的交易代码 000429 000430
报告期末下属分级基金的份额总
额
1,231,613,845.59份 1,172,231,897.48 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制投资风险的基础上，力争实现基金资产的稳健增值。
投资策略
本基金将采取积极管理的投资策略，在分析和判断宏观经济运行状况和
金融市场运行趋势的基础上，自上而下地决定债券组合久期及类属配
置；同时在严谨深入的信用分析的基础上，自下而上地精选个券，力争
获得超越业绩比较基准的投资回报。
业绩比较基准 中债新综合财富指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，基金整体的长期平均风险和预期收益率理论上低
于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
下属分级基金的风险
收益特征
相对低风险、预期收益相对稳
定。
相对较高风险、预期收益相对较高。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 张南 田青
联系电话 020-85102688 010-67595096
信息披露
负责人
电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-85104666 010-66275853
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-8室
北京市西城区金融大街25号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区闹市口大街1号院1号
楼
邮政编码 510620 100033
法定代表人 刘晓艳 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大
厦 43楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1号东方广场安
永大楼 17层 01-12 室
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广
州银行大厦 40-43 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 155,556,099.85 211,096,912.83 55,909,050.05 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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本期利润 55,145,785.27 293,916,142.68 23,540,362.63
加权平均基金份额本期利润 0.0259 0.1345 0.0272
本期加权平均净值利润率 2.52% 13.05% 2.68%
本期基金份额净值增长率 1.89% 13.84% 7.77%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 476,827,752.80 279,106,056.72 161,424,781.89
期末可供分配基金份额利润 0.1984 0.1455 0.0753
期末基金资产净值 2,336,346,105.37 1,957,890,311.03 2,113,162,776.90
期末基金份额净值 0.9719 1.0208 0.9861
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 25.65% 23.32% 8.33%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.48% 0.14% -1.51% 0.15% -0.97% -0.01%
过去六个月 0.16% 0.14% 0.24% 0.11% -0.08% 0.03%
过去一年 1.89% 0.13% 1.83% 0.09% 0.06% 0.04%
过去三年 25.00% 0.11% 21.55% 0.10% 3.45% 0.01%
过去五年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
25.65% 0.11% 21.12% 0.10% 4.53% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2013年11月14日至2016年12月31日） 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 25.65%，同期业绩比较基准收益率
为 21.12%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
注：本基金合同生效日为 2013年 11月 14日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金基金合同》的约定，本基金(包括聚盈 A 和
聚盈 B)不进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立
于 2001年 4月 17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际
控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗
旨，坚持在“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以
严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年 10月，易方达取得全国社会
保障基金投资管理人资格。2005年 8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年 12
月，易方达获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年 2月，易方达获得从事特定客户资产
管理业务资格。2012年 10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年 12月，易方达获
得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至 2016年 12月 31日，公司旗下管理的各类资产
总规模 10491亿元，其中公募基金规模 4283亿元，公募基金规模排名连续 12年保持在行业前五
名，服务客户超过 5000万户，公司净资产 66亿元，在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综
合实力。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的
基金经理
（助理）期
限
姓
名
职务
任职
日期
离任
日期
证券
从业
年限
说明
张
磊
本基金的基金经理、易方达裕鑫债
券型证券投资基金的基金经理、易
方达岁丰添利债券型证券投资基金
的基金经理、易方达双债增强债券
2013-
11-14
- 10年
硕士研究生，曾任泰康人寿保险公
司资产管理中心固定收益部研究
员、投资经理，新华资产管理公司
固定收益部高级投资经理，易方达易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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型证券投资基金的基金经理、易方
达恒久添利 1年定期开放债券型证
券投资基金的基金经理、易方达高
等级信用债债券型证券投资基金的
基金经理、固定收益基金投资部总
经理助理
基金管理有限公司固定收益部投资
经理。
注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
3.为加强基金流动性管理，本基金安排了相关助理协助基金经理进行现金头寸与流动性管理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信
用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利
益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，
内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程
序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申
购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易
执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原
则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常
问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认
方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检
验和完善公平交易制度。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对
我司旗下所有投资组合 2016年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间
（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同
向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0
的 T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素
的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 29次，其中 26次为旗下指数及量化组合因
投资策略需要和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生
的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年全年国内生产总值(GDP)增长 6.7%。具体来看，一季度经济出现较多积极因素，进入
二、三季度之后，增长略显乏力，但微观数据下半年开始逐渐走强，并从四季度的主要经济指标中
逐步反映出来。投资方面，一季度投资数据受十三五开年计划的影响较为强劲，但经济增长依然内
生乏力，受到制造业投资的拖累，以及地产投资持续维持在低位的影响，二季度投资数据大幅下
滑。三季度制造业投资企稳，随后在基建投资的持续发力下，四季度投资数据整体呈现出较为强劲
的企稳迹象。受到 2016年初以来房地产去库存政策的影响，地产销售数据出现了较大幅度的上
涨，在 9月 30日之后，十六个重点城市依次推出了相应的地产调整政策，调控城市的销售金额和
销量大幅下滑。但是全年房地产投资保持了相对平稳的走势，受销售的波动影响较小。全年来看，易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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通胀比较温和。中上游价格则呈现大幅上涨的态势，但是对下游传导较弱。
2016年全年债券市场出现了较大幅度震荡，无风险收益方面，由于一季度的经济预期较好和
信用事件冲击，债券市场收益率 4月份出现了快速上行。权威人士讲话后，债市情绪更是大幅转
向。此后英国退欧事件引发避险情绪及货币宽松预期上升，伴随 6月末配置需求开始释放，推动收
益率再度明显下行，中长端利率债收益率一度快速下行。四季度经济复苏预期增强伴随着海外利率
上升造成的冲击，11月以来银行间市场流动性不断收紧，导致回购利率持续攀升。在债市收益率
上升的背景下，由于资产端收缩传导的链条较长，去杠杆过程带来的市场调整剧烈程度超出预期。
12月下旬在汇率贬值压力减轻，央行投放流动性后市场情绪出现缓解，短期和长期收益率出现快
速下行，信用债调整较为缓慢，信用利差扩大。
本基金在 2016年的债券投资继续维持相对合理的久期和组合杠杆，减持部分收益较低和资质
相对较差的品种，以获取持有期收益为主要目标，维持组合流动性，并时刻关注信用风险。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.9719元，本报告期份额净值增长率为 1.89%，同期业绩比
较基准收益率为 1.83%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
由于 16年四季度债券收益率大幅调整，债券市场的风险得到了释放，我们认为 17年的债市是
存在机会的。从基本面来看，宏观经济长期下行压力仍然存在，推动经济回升的动力仍然是基建和
地产投资。基建投资依赖于稳增长的意愿，中央经济工作会议中对于稳增长的表态明显弱化，这意
味着 17年基建投资难以出现显著增长，甚至存在一定的退出风险。16年 12月召开的中央财经领
导小组会议明确提出要“抑制房地产泡沫”，虽然房地产投资在短期之内由于补库存需要仍然可以保
持稳定，但是考虑到政府的表态，房地产的调控政策和利率抬升都会抑制房地产销售，预计 17年
房地产产业链对经济整体的带动会有所下降，包括房地产投资、房地产销售以及相关的一些消费。
通胀方面，近期消费端通胀有所上升，主要是由于前期大幅下降的食品价格近期有所上涨，非食品
通胀也有所上升，但幅度相对较小，并且由于居民收入的持续下滑，工业品价格的上涨很难对通胀
产生明显的传导，通胀整体较为稳定。基于对经济增长和通胀的判断，预计货币政策可能会在短期
内保持偏紧态势，利率可能会在高位震荡，但是随着经济下行压力增加，物价重新回落，货币宽松
的窗口有望再次打开，基本面将利好债市。风险点主要来自于汇率的压力和监管的变化，美国经济
复苏力度的不确定性会对货币政策和利率下行的节奏产生较大的扰动和影响，而在目前“防风险”的
监管总体思路下，各种监管新规的出台可能会带来预期外的效果。综上原因，短期内债券市场仍然
处于震荡格局，机会在于长期经济下行的压力，此外由于汇率和监管的不确定性，债券市场的波动易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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性也会明显增加。
我们将继续维持合理的久期和组合杠杆。根据市场情况调整持仓结构，选择有利配置时点，以
获取持有期回报为主要目标并时刻关注信用风险。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要，继续重点
围绕严守合规底线、履行合规义务、防控内幕交易等进一步完善公司内控，持续强化制度的完善及
对制度执行情况的监督检查，有效保证了旗下基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有
序。
本年度，主要监察稽核工作及措施如下：
（1）结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际，不断推动相关制度流程的建
立、健全和完善，及时贯彻落实新法规及新的监管要求，适应公司产品与业务创新发展的需要，保
持公司良好的内控环境。
（2）严守合规底线、管好合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点，持续开
展对投资管理人员及全体员工的合规培训教育，促进公司合规文化建设；不断完善相关机制流程，
重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法
违规行为，完善信息隔离和利益冲突管理制度机制。
（3）继续坚持“保规范、防风险”的思路，紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发
展的实际需要，持续完善投资合规风控制度流程和系统工具，积极配合各类新产品、新业务、新投
资工具、新投资策略的推出和应用，重点加强了对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控
制措施的研究与落实，加强对投资、研究、交易等业务运作的日常合规检查和反馈提示，有效确保
了旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制度的要求稳健、规范运作。
（4）对投研交易、销售宣传、客户服务、人员规范、运营及 IT治理、反洗钱等方面开展了一
系列专项监察检查，坚持以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据，推动公司合规、内控
体系的健全完善。
（5）积极参与新产品设计、新业务拓展工作，就相关的合规、风控问题提供意见和建议。
（6）督促落实销售适当性管理制度，推动完善销售规范及客户投诉处理机制流程，保障投资
者合法权益。
（7）深入贯彻“风险为本”的监管精神，持续完善制度流程，探索建立风险识别、评估、预警
和控制一体化的洗钱风险防控体系，推动提升客户身份识别工作水平，强化可疑交易监测分析，做
好反洗钱宣传培训、系统研发、内部审计、信息报送等各项工作。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 14页共 56页
（8）紧跟法规、市场变化和业务发展，持续优化完善信息披露管理工作机制，做好公司及旗
下各基金的信息披露工作，确保信息披露真实、完整、准确、及时、规范。
（9）不断促进监察稽核自身工具手段和流程的完善，使合规监控与监察稽核的独立性、规范
性、针对性与有效性得到提升。
2016年，公司获得 ISAE3402（《国际鉴证业务准则 3402号》）无保留意见的控制设计合理
性及运行有效性的报告，鉴证日期区间为 2014年 7月 1日至 2015年 12月 31日。同时，公司通过
了 GIPS（全球投资业绩标准）验证，获得 GIPS 验证报告，验证日期区间为 2001年 9月 1日至
2015年 12月 31日。通过开展上述外部审计鉴证及验证项目，促进公司进一步夯实运营及内控基
础，提升核心竞争力。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合
法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金
经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金（包括聚盈 A 和聚盈 B）不进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 15页共 56页
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
安永华明(2017)审字第60468000_G25 号
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金的财务报表，包括2016年12月31
日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人易方达基金管理有限公司的责任。这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 16页共 56页
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易方达聚
盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和净值
变动情况。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师
赵雅
李明明
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12 室
2017-03-24
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,266,708.91 1,837,785.09
结算备付金
25,484,596.01 52,334,577.10
存出保证金
9,562.18 42,115.75
交易性金融资产 7.4.7.2 3,252,766,305.40 2,910,113,930.59
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
3,252,766,305.40 2,900,143,821.00
资产支持证券投资
- 9,970,109.59
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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应收证券清算款
1,332,784.55 -
应收利息 7.4.7.5 76,493,726.67 67,442,238.38
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 250.10 -
资产总计
3,357,353,933.82 3,031,770,646.91
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
1,018,069,124.39 1,072,398,527.90
应付证券清算款
- 88,265.31
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
397,306.60 329,454.71
应付托管费
198,653.28 164,727.37
应付销售服务费
261,716.25 184,637.47
应付交易费用 7.4.7.7 40,083.75 41,241.40
应交税费
- -
应付利息
1,650,944.18 283,481.72
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 390,000.00 390,000.00
负债合计
1,021,007,828.45 1,073,880,335.88
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,825,064,912.07 1,543,898,203.41
未分配利润 7.4.7.10 511,281,193.30 413,992,107.62 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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所有者权益合计
2,336,346,105.37 1,957,890,311.03
负债和所有者权益总计
3,357,353,933.82 3,031,770,646.91
注：报告截止日 2016年 12月 31日，易方达聚盈分级债券发起式份额净值 0.9719元，易方达
聚盈分级债券发起式 A 份额净值 1.0052元，易方达聚盈分级债券发起式 B份额净值 0.9370元；基
金份额总额 2,403,845,743.07份，下属分级基金的份额总额分别为：易方达聚盈分级债券发起式 A
基金份额总额 1,231,613,845.59份，易方达聚盈分级债券发起式 B基金份额总额 1,172,231,897.48
份。
7.2 利润表
会计主体：易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年 1月 1日至
2016年 12月 31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至
2015年 12月 31日
一、收入
93,261,642.83 337,122,932.95
1.利息收入
200,554,896.16 216,131,615.00
其中：存款利息收入 7.4.7.11 666,175.52 1,315,746.44
债券利息收入
199,307,613.37 213,456,472.26
资产支持证券利息收入
563,178.08 1,248,907.31
买入返售金融资产收入
17,929.19 110,488.99
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-6,882,938.75 38,172,088.10
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -6,912,829.16 37,665,278.53
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 29,890.41 506,809.57
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - - 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 -100,410,314.58 82,819,229.85
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - -
减：二、费用
38,115,857.56 43,206,790.27
1．管理人报酬
4,374,762.59 4,513,387.97
2．托管费
2,187,381.28 2,256,693.99
3．销售服务费
2,653,508.04 1,355,733.81
4．交易费用 7.4.7.18 26,856.31 55,493.63
5．利息支出
28,402,845.70 34,549,462.60
其中：卖出回购金融资产支出
28,402,845.70 34,549,462.60
6．其他费用 7.4.7.19 470,503.64 476,018.27
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
55,145,785.27 293,916,142.68
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
55,145,785.27 293,916,142.68
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,543,898,203.41 413,992,107.62 1,957,890,311.03
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 55,145,785.27 55,145,785.27 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
281,166,708.66 42,143,300.41 323,310,009.07
其中：1.基金申购款 1,220,888,435.97 182,063,027.42 1,402,951,463.39
2.基金赎回款 -939,721,727.31 -139,919,727.01 -1,079,641,454.32
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,825,064,912.07 511,281,193.30 2,336,346,105.37
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,801,312,700.94 311,850,075.96 2,113,162,776.90
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 293,916,142.68 293,916,142.68
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-257,414,497.53 -191,774,111.02 -449,188,608.55
其中：1.基金申购款 1,377,470,449.97 287,714,626.32 1,665,185,076.29
2.基金赎回款 -1,634,884,947.50 -479,488,737.34 -2,114,373,684.84
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - - 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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五、期末所有者权益
（基金净值）
1,543,898,203.41 413,992,107.62 1,957,890,311.03
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳 ，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1415号《关于核准易方达聚盈分级债券型发起式证券投资
基金募集的批复》注册，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方
达聚盈分级债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2013年 11月 14日正式生效，基金合同生效
日的基金份额总额为 549,578,829.21份基金份额，其中认购资金利息折合 16,552.21份基金份额。
根据《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金基金合同》的约定，本基金为契约型、开放式、
发起式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息
披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益
工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投
资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额，划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金
融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其
中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的
程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原
则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益/(损失)占基金净值比例计算的金
额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得
/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现
损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累
计亏损)”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(6) 债券投资收益/(损失)：
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额与其成本、应收利息
的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、
应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易
性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时候确认。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 25页共 56页
7.4.4.10费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.2%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率逐日计提；
(3) 基金销售服务费按前一日 A 类基金资产净值的 0.25%年费率计提；
(4) 卖出回购金融资产支出，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11基金的收益分配政策
（1）本基金（包括聚盈 A 和聚盈 B）不进行收益分配；
（2）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6税项
(1)印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花
税。
(2)营业税、增值税、企业所得税
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券
的差价收入，免征营业税。
自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 26页共 56页
围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基
金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入免征增值
税；存款利息收入不征收增值税；质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征
增值税；买断式买入返售金融商品、同业存单以及持有金融债券的利息收入免征增值税。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收
流通股股东应缴纳的企业所得税。
(3)个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基
金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人
所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收
流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
活期存款 1,266,708.91 1,837,785.09
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3个月-1 年 - -
存款期限 1个月以内 - -
其他存款 - -
合计 1,266,708.91 1,837,785.09 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 27页共 56页
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2016年 12月 31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场 1,268,111,580.72 1,248,901,385.40 -19,210,195.32
银行间市场 2,035,614,960.12 2,003,864,920.00 -31,750,040.12 债券
合计 3,303,726,540.84 3,252,766,305.40 -50,960,235.44
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,303,726,540.84 3,252,766,305.40 -50,960,235.44
上年度末
2015年 12月 31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场 1,123,537,852.03 1,128,661,161.00 5,123,308.97
银行间市场 1,727,155,889.83 1,771,482,660.00 44,326,770.17 债券
合计 2,850,693,741.86 2,900,143,821.00 49,450,079.14
资产支持证券 9,970,109.59 9,970,109.59 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,860,663,851.45 2,910,113,930.59 49,450,079.14
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
应收活期存款利息 340.75 358.54
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 11,468.10 23,550.50
应收债券利息 76,481,913.52 67,381,488.52
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.30 36,840.82
合计 76,493,726.67 67,442,238.38
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
其他应收款 250.10 -
待摊费用 - -
合计 250.10 -
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 29页共 56页
2016 年 12月 31日 2015年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 40,083.75 41,241.40
合计 40,083.75 41,241.40
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 390,000.00 390,000.00
合计 390,000.00 390,000.00
7.4.7.9 实收基金
易方达聚盈分级债券发起式 A
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 865,954,265.39 773,850,920.33
本期申购 1,402,951,463.39 1,220,888,435.97
本期赎回（以“-”号填列） -1,068,388,970.16 -939,574,716.60
基金拆分/份额折算调整 31,097,086.97 -
本期末 1,231,613,845.59 1,055,164,639.70
易方达聚盈分级债券发起式 B
金额单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日 项目
基金份额 账面金额
上年度末 1,052,119,432.82 770,047,283.08
本期申购 0.00 0.00 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 30页共 56页
本期赎回（以“-”号填列） -223,837.52 -147,010.71
基金拆分/份额折算调整 120,336,302.18 -
本期末 1,172,231,897.48 769,900,272.37
注：1.根据《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金招募说明书》和《易方达聚盈分级债
券型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的基金管理人易方达基金管理有限公司确
定 2016年 2月 15日、2016年 5月 11日、2016年 8月 11日和 2016年 11月 11日为聚盈 A 的基
金份额折算基准日。折算基准日聚盈 A 的基金份额净值调整为 1.0000元。各基金份额持有人持有
的聚盈 A 经折算后的份额数四舍五入保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承
担。
2.根据《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金招募说明书》和《易方达聚盈分级债券型
发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的基金管理人易方达基金管理有限公司确定
2016年 11月 8日为聚盈 B的基金份额折算基准日。折算基准日聚盈 B的基金份额净值调整为
1.0000元。各基金份额持有人持有的聚盈 B经折算后的份额数四舍五入保留到小数点后两位，由此
产生的收益或损失由基金财产承担。
3.申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 279,106,056.72 134,886,050.90 413,992,107.62
本期利润 155,556,099.85 -100,410,314.58 55,145,785.27
本期基金份额交易产生的
变动数
42,165,596.23 -22,295.82 42,143,300.41
其中：基金申购款 182,063,027.42 - 182,063,027.42
基金赎回款 -139,897,431.19 -22,295.82 -139,919,727.01
本期已分配利润 - - -
本期末 476,827,752.80 34,453,440.50 511,281,193.30
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 31页共 56页
月 31日 12月 31日
活期存款利息收入 80,380.10 92,620.94
定期存款利息收入 - 240,000.00
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 585,408.87 966,822.33
其他 386.55 16,303.17
合计 666,175.52 1,315,746.44
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
2,904,104,100.01 3,322,763,094.70
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
2,774,992,067.97 3,204,603,071.32
减：应收利息总额 136,024,861.20 80,494,744.85
买卖债券差价收入 -6,912,829.16 37,665,278.53
7.4.7.13.1资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
卖出资产支持证券成交总
额
10,480,000.00 18,108,624.24
减：卖出资产支持证券成
本总额
9,970,109.59 17,084,390.43
减：应收利息总额
480,000.00 517,424.24
资产支持证券投资收益
29,890.41 506,809.57
7.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 32页共 56页
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
1.交易性金融资产 -100,410,314.58 82,819,229.85
——股票投资 - -
——债券投资 -100,410,314.58 82,819,229.85
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -100,410,314.58 82,819,229.85
7.4.7.17其他收入
本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
交易所市场交易费用 681.31 31,553.13
银行间市场交易费用 26,175.00 23,940.50
合计 26,856.31 55,493.63
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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审计费用 90,000.00 90,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费 42,743.64 49,008.27
银行间账户维护费 36,360.00 36,360.00
其他 1,400.00 650.00
合计 470,503.64 476,018.27
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
1.2017 年 1月 6日财政部、国家税务总局颁布了《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》(财税[2017]2号)，就其于 2016年 12月 21日颁布的《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务
等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)中关于“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以
资管产品管理人为增值税纳税人”的规定做出补充通知，要求 2017年 7月 1日(含)以后，资管产品
运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值
税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品
运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法，由国家税务总局另行制定。上述税收政策对
本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
2.根据本基金的基金合同的规定，本基金以 2017年 2月 13日为份额折算基准日，对易方达聚
盈 A 进行基金份额折算。本基金管理人已于 2017年 2月 13日对本次聚盈 A 的赎回和转换转出进
行了确认，并于 2017年 2月 15日对上述事项进行了公告。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构、基金发起人
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 34页共 56页
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 4,374,762.59 4,513,387.97
其中：支付销售机构的客户维护费 108,666.54 26,876.95
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.20 %÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 5 个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指
令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 2,187,381.28 2,256,693.99 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 5 个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指
令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
易方达聚盈分级债
券发起式 A
易方达聚盈分级债券发
起式 B
合计
易方达基金管理有限
公司
2,326,383.99 - 2,326,383.99
中国建设银行 - - -
广发证券 - - -
合计 2,326,383.99 - 2,326,383.99
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
易方达聚盈分级债
券发起式A
易方达聚盈分级债券发
起式B
合计
易方达基金管理有限
公司
1,243,746.59 - 1,243,746.59
中国建设银行 - - -
广发证券 - - -
合计 1,243,746.59 - 1,243,746.59
注：聚盈A的年销售服务费率为0.25%，聚盈B不收取销售服务费。
聚盈A销售服务费按前一日聚盈A基金资产净值的0.25%年费率计提。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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聚盈A销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为聚盈A 基金份额每日应计提的销售服务费
E为聚盈A 基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
项目
易方达聚盈分级债
券发起式A
易方达聚盈分级债
券发起式B
易方达聚盈分级债
券发起式A
易方达聚盈分级债
券发起式B
报告期初持有的基
金份额
- 286,925,474.81 - 257,003,575.73
报告期间申购/买入
总份额
- - - -
报告期间因拆分变
动份额
- 32,817,139.92 - 29,921,899.08
减：报告期间赎回/
卖出总份额
- - - -
报告期末持有的基
金份额
- 319,742,614.73 - 286,925,474.81
报告期末持有的基
金份额占基金总份
额比例
- 27.28% - 27.27%
注：“期间因拆分变动份额”为该基金定期份额折算导致的份额变化。基金管理人投资本基金相
关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达聚盈分级债券发起式 A
无。
易方达聚盈分级债券发起式 B
无。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 1,266,708.91 80,380.10 1,837,785.09 92,620.94
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单
位：股/张）
总金额
广发证券 112457 16魏桥 05 分销 700,000 70,000,000.00
广发证券 112470 16江控 01 分销 400,000 40,000,000.00
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单
位：股/张）
总金额
- - - - - -
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
根据《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金基金合同》的约定，本基金(包括聚盈 A 和
聚盈 B)不进行收益分配。
7.4.12期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 717,069,124.39元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
1180016 11皋交投债 2017-01-03 79.15 800,000 63,320,000.00
1280115
12十堰城投
债
2017-01-03 63.11 500,000 31,555,000.00
1280124
12温安居房
债
2017-01-03 62.85 548,000 34,441,800.00
1380112 13邗城建债 2017-01-03 82.68 500,000 41,340,000.00
1380150 13通辽债 2017-01-03 82.96 500,000 41,480,000.00
1380163 13宿建投债 2017-01-03 82.96 500,000 41,480,000.00
1380265 13梅州债 2017-01-03 83.82 400,000 33,528,000.00
1380379 13大理债 01 2017-01-03 85.87 29,000 2,490,230.00
1480141 14并国投债 2017-01-03 106.49 400,000 42,596,000.00
1480455
14玉溪开投
债
2017-01-03 105.05 500,000 52,525,000.00
1480462
14滁州城投
债
2017-01-03 104.32 200,000 20,864,000.00
1480532 14乐清债 2017-01-03 103.28 53,000 5,473,840.00
1480579
14邳州恒润
债
2017-01-03 104.15 500,000 52,075,000.00
101353003
13中煤
MTN001
2017-01-05 102.51 56,000 5,740,560.00
101455030
14绍兴水务
MTN001
2017-01-05 102.00 500,000 51,000,000.00
101574005
15沪世茂
MTN002
2017-01-05 102.04 800,000 81,632,000.00
1280339 12青州债 01 2017-01-12 62.70 800,000 50,160,000.00
1380234
13新天治理
债
2017-01-12 82.44 190,000 15,663,600.00
1480197
14邳州润城
债
2017-01-12 107.36 800,000 85,888,000.00
合计
8,576,000 753,253,030.00 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 301,000,000.00元，于 2017年 1月 3日、2017年 1月 4日（先后）到期。该类交易
要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，
按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的
流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险
监控体系。
本基金为债券型基金，基金整体的长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型基金、混合型
基金，高于货币市场基金。日常经营活动中本基金面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险，本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，
使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡，以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险，本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公
司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国
证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2016年 12月 31日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 142.50%(2015 年 12月 31日：152.08%)。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 10,007,967.12 0.00
合计 10,007,967.12 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的
短期融资券、同业存单。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA 345,362,106.98 33,843,600.98
AAA 以下 2,973,878,144.82 2,943,688,640.05
未评级 0.00 0.00
合计 3,319,240,251.80 2,977,532,241.03
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流
通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分
析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、短期融资券、中期票
据、公司债、可分离交易债券的纯债、资产支持证券、债券回购、银行存款等，以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金不在二级市场买入
股票、权证等资产，也不参与一级市场新股申购、新股增发，同时本基金不参与可转换债券投资。
期末除 7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 41页共 56页
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年 12月 31
日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,266,708.91 - - - 1,266,708.91
结算备付金 25,484,596.01 - - - 25,484,596.01
存出保证金 9,562.18 - - - 9,562.18
交易性金融资产 297,524,770.80 2,861,370,536.40 93,870,998.20 -
3,252,766,305.
40
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 1,332,784.55 1,332,784.55
应收利息 - - - 76,493,726.67 76,493,726.67
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 250.10 250.10
资产总计 324,285,637.90 2,861,370,536.40 93,870,998.20 77,826,761.32 3,357,353,933.
82
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
1,018,069,124.39 - - -
1,018,069,124.
39
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 397,306.60 397,306.60 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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应付托管费 - - - 198,653.28 198,653.28
应付销售服务费 - - - 261,716.25 261,716.25
应付交易费用 - - - 40,083.75 40,083.75
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 1,650,944.18 1,650,944.18
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 390,000.00 390,000.00
负债总计 1,018,069,124.39 - - 2,938,704.06 1,021,007,8
28.45
利率敏感度缺口 -693,783,486.49 2,861,370,536.40 93,870,998.20 74,888,057.26 2,336,346,105.
37
上年度末
2015年 12月 31
日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,837,785.09 - - - 1,837,785.09
结算备付金 52,334,577.10 - - - 52,334,577.10
存出保证金 42,115.75 - - - 42,115.75
交易性金融资产 74,853,343.99 1,990,896,549.00 844,364,037.60 -
2,910,113,930.
59
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 67,442,238.38 67,442,238.38
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 129,067,821.93 1,990,896,549.00
844,364,037.60
67,442,238.38 3,031,770,646.
91
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
1,072,398,527.90 - - -
1,072,398,527.
90 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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应付证券清算款 - - - 88,265.31 88,265.31
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 329,454.71 329,454.71
应付托管费 - - - 164,727.37 164,727.37
应付销售服务费 - - - 184,637.47 184,637.47
应付交易费用 - - - 41,241.40 41,241.40
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - 283,481.72 283,481.72
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 390,000.00 390,000.00
负债总计 1,072,398,527.90 - - 1,481,807.98 1,073,880,335.
88
利率敏感度缺口 -943,330,705.97
1,990,896,549.00 844,364,037.60 65,960,430.40
1,957,890,311.
03
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2016年 12 月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
1.市场利率下降 25个基点 17,126,660.68 18,617,151.47
分析
2.市场利率上升 25个基点 -16,958,891.60 -18,418,892.74
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，
也不参与一级市场新股申购和新股增发，同时本基金不参与可转换债券投资。于本期末和上一年度
末，无重大其他市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 44页共 56页
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2016年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无
属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为 3,252,766,305.40元，无属于第三层次的余额(2015
年 12月 31 日：无属于第一层次的余额，第二层次 2,910,113,930.59元，无属于第三层次的余
额) 。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2016年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015 年 12月 31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 45页共 56页
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 3,252,766,305.40 96.88
其中：债券 3,252,766,305.40 96.88
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 26,751,304.92 0.80
7 其他各项资产 77,836,323.50 2.32
8 合计 3,357,353,933.82 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内未进行股票投资交易。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未进行股票投资交易。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 46页共 56页
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 2,682,997,305.40 114.84
5 企业短期融资券 9,948,000.00 0.43
6 中期票据 559,821,000.00 23.96
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 3,252,766,305.40 139.22
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 101551067
15五矿股
MTN003
1,100,000 108,735,000.00 4.65
2 122664 12葫芦岛 990,000 102,019,500.00 4.37
3 1480197
14邳州润
城债
800,000 85,888,000.00 3.68
4 101464039
14郑州建
投 MTN001
800,000 82,560,000.00 3.53
5 101574005
15沪世茂
MTN002
800,000 81,632,000.00 3.49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 47页共 56页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2本基金本报告期没有投资股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
9,562.18
2 应收证券清算款
1,332,784.55
3 应收股利
-
4 应收利息
76,493,726.67
5 应收申购款
-
6 其他应收款
250.10
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
77,836,323.50
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 48页共 56页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达聚盈分级
债券发起式 A
15,544 79,234.04 139,393,774.57 11.32%
1,092,220,071.
02
88.68%
易方达聚盈分级
债券发起式 B
8
146,528,987
.19
1,170,325,222.
55
99.84% 1,906,674.93 0.16%
合计
15,552 154,568.27
1,309,718,997.
12
54.48%
1,094,126,745.
95
45.52%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份
额比例
易方达聚盈分级债券发
起式 A
21,033,447.89 1.7078%
易方达聚盈分级债券发
起式 B
0.00 0.0000%
基金管理人所有从业人员持
有本基金
合计 21,033,447.89 0.8750%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
易方达聚盈分级债券发
起式 A
>100
易方达聚盈分级债券发
起式 B
0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
合计 >100
本基金基金经理持有本开
放式基金
易方达聚盈分级债券发
起式 A
0 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 49页共 56页
易方达聚盈分级债券发
起式 B
0
合计 0
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总数 持有份额
占基金总
份额比例
发起份额总数 发起份额
占基金总
份额比例
发起份额
承诺持有
期限
基金管理人固有资金 319,742,614.73 13.3013% 10,000,400.00 0.4160% 不少于 3
年
基金管理人高级管理人员 - - - - -
基金经理等人员 - - - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 319,742,614.73 13.3013% 10,000,400.00 0.4160% -
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达聚盈分级债券发起式 A 易方达聚盈分级债券发起式 B
基金合同生效日（2013年 11月
14日）基金份额总额
339,570,429.21 210,008,400.00
本报告期期初基金份额总额 865,954,265.39 1,052,119,432.82
本报告期基金总申购份额 1,402,951,463.39 -
减：本报告期基金总赎回份额 1,068,388,970.16 223,837.52
本报告期基金拆分变动份额 31,097,086.97 120,336,302.18
本报告期期末基金份额总额 1,231,613,845.59 1,172,231,897.48
注：本基金份额变动含因期间内折算导致的强制调增份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 50页共 56页
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2016年 4月 30日发布公告，自 2016年 4月 30日起聘任詹余引先生担任公司
董事长，叶俊英先生不再担任公司董事长，肖坚先生不再担任公司副总经理；于 2016年 8月 27日
发布公告，自 2016年 8月 27日起聘任吴欣荣先生担任公司副总经理。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续 3年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服
务，本报告年度的审计费用为 90,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
国泰君安 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
兴业证券 2 - - - - - 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 51页共 56页
平安证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
广发证券 3 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元,新增国金证券股份有限公
司、申万宏源证券有限公司、天风证券股份有限公司各一个交易单元；新增华泰证券股份有限公司
两个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额 占当期债 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 52页共 56页
券成交总
额的比例
券回购成
交总额的
比例
证成交总
额的比例
国泰君安 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
广发证券
498,617,354.
12
100.00%
79,414,00
0,000.00
100.00% - -
方正证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算方案的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-28
2
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-01-28
3
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
2016-02-01 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 53页共 56页
折算基准日（2016年 2月 15日）后约定年
收益率的公告
理人网站
4
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
申购开放日（2016年 2月 15日）份额上限
的公告
基金管理人网站 2016-02-03
5
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
开放申购、赎回和转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-02-03
6
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算和确认结果的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-02-17
7
关于易方达基金管理有限公司从业人员在易
方达资产管理有限公司兼职情况变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-04-30
8
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-04-30
9
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-04-30
10
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
开放申购、赎回和转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-05-03
11
易方达基金管理有限公司关于增加易方达聚
盈分级债券型发起式证券投资基金销售机构
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-05-03
12
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算方案的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-05-04
13
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算基准日（2016年 5月 11日）后约定年
收益率的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-05-05
14
易方达基金管理有限公司关于网上直销支付
宝基金支付业务下线的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-05-05
15
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
申购开放日（2016年 5月 11日）份额上限
的公告
基金管理人网站 2016-05-10
16
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算和确认结果的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-05-13 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 54页共 56页
17
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算方案的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-08-02
18
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
开放申购、赎回和转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-08-05
19
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算基准日（2016年 8月 11日）后约定年
收益率的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-08-05
20
易方达基金管理有限公司关于直销中心开放
办理易方达聚盈分级债券型发起式证券投资
基金之聚盈 A 份额申购、转换转入业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-08-10
21
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
申购开放日（2016年 8月 11日）份额上限
的公告
基金管理人网站 2016-08-10
22
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算和确认结果的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-08-13
23
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-08-27
24
易方达基金管理有限公司关于旗下基金认购
山东魏桥铝电有限公司 2016年面向合格投资
者公开发行公司债券 (第三期)的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-10-19
25
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金份额折算方案
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-10-27
26
易方达基金管理有限公司关于旗下基金认购
江东控股集团有限责任公司 2016年面向合格
投资者公开发行公司债券（第一期）的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-11-01
27
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金第四个运作周
期初始份额配比上限、聚盈 B规模上限的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-11-04
28
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金开放申购、赎
回和转换业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-11-05
29
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算基准日（2016年 11月 11 日）后约定年
收益率的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-11-05
30 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 中国证券报、上海证券 2016-11-09 易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
第 55页共 56页
之聚盈 B份额在直销中心调整首次申购单笔
最低限额的公告
报、证券时报及基金管
理人网站
31
易方达基金管理有限公司关于直销中心开放
办理易方达聚盈分级债券型发起式证券投资
基金之聚盈 A 份额申购、转换转入业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-11-10
32
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 B份额
折算结果的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-11-10
33
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
申购开放日（2016年 11月 11 日）份额上限
的公告
基金管理人网站 2016-11-11
34
易方达基金管理有限公司关于易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金之聚盈 A 份额
折算和确认结果的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2016-11-15
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会注册易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金募集的文件；
2.《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金基金合同》；
3.《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金托管协议》；
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》；
5.基金管理人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金 2016年年度报告
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易方达基金管理有限公司
二〇一七年三月三十一日
