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国企改革(502006)

国企改革:2016年年度报告摘要查看PDF公告

易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要
 
 
 
 
易方达国企改革指数分级证券投资基金 
2016 年年度报告摘要 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:易方达基金管理有限公司 
基金托管人:中国建设银行股份有限公司 
送出日期:二〇一七年三月三十一日易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要
第 2页共 36页
§1


重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月27日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。


易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 3页共 36页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 易方达国企改革分级 基金主代码 502006 交易代码 502006 基金运作方式 契约型开放式、分级基金 基金合同生效日 2015年 6月 15日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 628,980,111.69份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015年 6月 25日 下属分级基金的基金简称 易方达国企改革 分级 易方达国企改革 分级 A 易方达国企改革 分级 B 下属分级基金场内简称 国企改革 国企改 A 国企改 B 下属分级基金的交易代码 502006 502007 502008 报告期末下属分级基金的份额总额 346,045,703.69份 141,467,204.00份 141,467,204.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密追踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法进行投资,即完全按照标的指数的成份股组 成及权重构建基金投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进 行相应调整,以达到紧密跟踪标的指数的目的。本基金力争将年化跟踪 误差控制在 4%以内,日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在 0.35%以内。 业绩比较基准 95%×中证国有企业改革指数收益率+5%×同期银行活期存款利率(税 后) 风险收益特征 本基金为股票型基金,主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现,其 风险收益特征与标的指数相似。长期而言,其风险收益水平高于混合型 基金、债券型基金和货币市场基金;A 类份额具有预期风险、收益较低 的特征;B类份额具有预期风险、收益较高的特征。 下属分级基金的风险 收益特征 基础份额为股票型基 金,其风险收益水平 高于混合型基金、债 券型基金和货币市场 基金。 与基础份额相比,A 类份额的预期收益和 预期风险低于基础份 额。 与基础份额相比,B 类份额的预期收益和 预期风险高于基础份 额。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 4页共 36页 姓名 张南 田青 联系电话 020-85102688 010-67595096 信息披露 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 43 楼 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标


2016年 2015年 6月 15日(基金合同 生效日)至 2015年 12月 31 日 本期已实现收益 -167,469,443.16 -1,570,889,674.73 本期利润 -118,130,615.12 -1,640,287,992.65 加权平均基金份额本期利润 -0.1595 -0.7981 本期基金份额净值增长率 -13.01% -35.71% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 期末可供分配基金份额利润 -1.1540 -0.9444 期末基金资产净值 591,564,246.55 895,518,736.79 期末基金份额净值 0.9405 1.1093 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.本基金合同于 2015年 6月 15日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基 ①-③ ②-④ 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 5页共 36页 长率① 长率标准差 ② 准收益率③ 准收益率标 准差④ 过去三个月 6.30% 0.82% 5.63% 0.83% 0.67% -0.01% 过去六个月 11.49% 0.86% 9.89% 0.86% 1.60% 0.00% 过去一年 -13.01% 1.73% -14.83% 1.68% 1.82% 0.05% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 -44.07% 2.25% -44.69% 2.35% 0.62% -0.10% 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


易方达国企改革指数分级证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015年 6月 15日至 2016年 12月 31日) 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-44.07%,同期业绩比较基准收益率 为-44.69%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达国企改革指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 6页共 36页 注:本基金合同生效日为 2015年 6月 15日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续 期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》的约定,分级运作期内,本基金(包 括国企改革分级基础份额、国企改革 A 类份额、国企改革 B类份额)不进行收益分配。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达”)成立 于 2001年 4月 17日,旗下设有北京、广州、上海、成都、大连、南京等六个分公司和易方达国际 控股有限公司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场,取信于社会”的宗 旨,坚持在“诚信规范”的前提下,通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念,以 严格的管理、规范的运作和良好的投资业绩,赢得市场认可。2004年 10月,易方达取得全国社会 保障基金投资管理人资格。2005年 8月,易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年 12 月,易方达获得合格境内机构投资者(QDII)资格。2008年 2月,易方达获得从事特定客户资产 管理业务资格。2012年 10月,易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年 12月,易方达获 得基本养老保险基金证券投资管理机构资格。截至 2016年 12月 31日,公司旗下管理的各类资产易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 7页共 36页 总规模 10491亿元,其中公募基金规模 4283亿元,公募基金规模排名连续 12年保持在行业前五 名,服务客户超过 5000万户,公司净资产 66亿元,在国内资产管理行业具有领先的市场地位和综 合实力。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 (助理)期 限 姓 名 职务 任职 日期 离任 日期 证券 从业 年限 说明 余 海 燕 本基金的基金经理、易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理、易方达证券公司指 数分级证券投资基金的基金经理、 易方达上证 50指数分级证券投资 基金的基金经理、易方达军工指数 分级证券投资基金的基金经理、易 方达沪深 300医药卫生交易型开放 式指数证券投资基金的基金经理、 易方达沪深 300交易型开放式指数 发起式证券投资基金联接基金的基 金经理、易方达沪深 300交易型开 放式指数发起式证券投资基金的基 金经理、易方达沪深 300非银行金 融交易型开放式指数证券投资基金 联接基金的基金经理、易方达沪深 300非银行金融交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理 2015- 06-15 - 11年 硕士研究生,曾任汇丰银行 Consumer Credit Risk 信用风险分析 师,华宝兴业基金管理有限公司分 析师、基金经理助理、基金经理, 易方达基金管理有限公司投资发展 部产品经理。 王 飞 本基金的基金经理助理、易方达沪 深 300非银行金融交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理助理、 易方达证券公司指数分级证券投资 基金的基金经理助理、易方达上证 50指数分级证券投资基金的基金 经理助理、易方达军工指数分级证 券投资基金的基金经理助理、易方 达沪深 300医药卫生交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理助 理、易方达沪深 300非银行金融交 易型开放式指数证券投资基金联接 2015- 09-02 2016- 05-25 6年 硕士研究生,曾任银华基金管理有 限公司基金经理助理。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 8页共 36页 基金的基金经理助理 注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,余海燕的“任职日期”为基金合同生效之日, 王飞的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利 益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》, 内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程 序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申 购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原 则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投资组合,控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功 能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常 问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经审核确认 方可执行。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 9页共 36页 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检 验和完善公平交易制度。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3日内、5日内),对 我司旗下所有投资组合 2016年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间 (即公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同 向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素 的综合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 29次,其中 26次为旗下指数及量化组合因 投资策略需要和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生 的反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年国内宏观经济基本面表现先抑后扬,1-2 月份工业增速延续了前期的下滑态势,随后在 财政和信贷政策的支持、补库存、房地产回暖的推动下,3月份以来宏观经济企稳回升,景气度明 显改善;随后虽然货币政策重心转向供给侧改革以及工业去产能、企业去杠杆持续的背景下,导致 经济增长动能有所减弱;但是自三季度以来源于前期“稳增长”刺激政策拉动的需求改善,叠加供给 端收缩带来的价格飙涨,在上述因素的共同驱动下库存由去化转回补,从而带动下半年整体宏观经 济增速明显企稳。全国制造业 PMI 自 2016年 9月份以来已经连续 6个月高于荣枯线,表明制造业 景气保持平稳。 资本市场方面,2016年伊始 A 股市场大幅波动。年初受人民币兑美元即期汇率贬值等多方因 素影响,A 股市场在一月份连续大幅下挫;随后中国创历史记录的信贷数据出炉,市场对政府宽松 刺激的预期升温,同时在人民币兑美元即期汇率止跌回升、美联储加息趋缓以及中国经济基本面数 据好转带动市场风险偏好修复的背景下,A 股市场主要股指自 2月份开始迎来了反弹。海外市场发易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 10页共 36页 达经济体黑天鹅频出,继 2016年 6月份英国公投脱欧后,四季度美国总统大选特朗普当选以及意 大利公投,均导致发达经济体汇率波动加大。美联储 12月中旬加息靴子落地,人民币兑美元即期 汇率贬值预期加强。此外特朗普赢得美国大选后可能的政策动向及全球“再通胀”预期的升温,美元 指数大幅飙升突破 100大关并创下近十三年来的新高,美股迭创新高,美国国债收益率迅速上行。 在外围市场大幅波动的背景下,四季度以来中国债券市场收益率也大幅回升,十年期国债收益率一 度触及 3.3%的近年新高水平,引发了债市风波和货币市场流动性危机,人民币兑美元汇率自 9月 末以来一路震荡走低,年末美元对人民币即期汇率升至 6.95的水平。最终上证综指以下跌 12.31% 收官,在风格方面,大小盘分化明显,上证 50指数、沪深 300指数分别下跌 5.53%、11.28%,而 创业板指下跌 27.71%;行业方面,食品饮料、建筑建材、建筑装饰、家用电器等板块表现居前, 传媒、计算机、交通运输、休闲服务等板块跌幅较大。报告期内中证国企改革指数下跌 15.73%。 报告期内本基金为正常运作期,在操作中,我们严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策 略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误 差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 0.9405元,本报告期份额净值增长率为-13.01%,同期业绩 比较基准收益率为-14.83%,日跟踪偏离度的均值为 0.05%,年化跟踪误差为 1.231%,各项指标均 在合同规定的目标控制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段,房地产降温对经济增长的负面影响以及宏观政策与改革力图稳增长是 2017年 影响 A 股市场最值得关注的因素。从经济增长的角度来看,中国宏观经济增长减速已经持续较长 时间,一些指标显示中国内生增长出现见底迹象。从货币政策来看,货币政策转向偏紧,实际利率 水平后续大概率也是延续上行趋势。但需要注意的是目前的利率水平还在从历史底部上升的过程之 中而并非处于高位,当前的利率水平及信贷量对于经济增长仍有一定的支持力度。如果当前经济增 长的回暖趋势能够延续、货币政策适度并使物价水平不出现大的波动,同时各项改革措施稳步推进 的背景下,2017年 A 股市场的机会将大于风险。从长期来看改革与创新仍然值得期待,在就业与 坏账压力之下,财政政策有望加码,而改革进程,包括国企、财税、服务业、人口政策及户籍土地 等方面有望继续推进;通过供给侧改革、提高全要素生产率,将是中国经济长期可持续增长的关键 手段,我们对中国经济告别粗放式增长模式、走向长期可持续发展充满信心。A 股市场仍是实现经 济转型的国家战略的核心高地,因此在战略上对于当前 A 股市场不必太悲观。通过资本市场盘活 存量、促进创新创业,把社会资金、资源更有效率地配置,促进产业并购、重组,改善上市公司业易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 11页共 36页 绩,A 股市场和产业发展的正反馈仍将重现。 国企改革顶层方案已经出台,国企改革步伐势必加快,鉴于国企改革在所有深化经济体制改革 中的战略地位,国企改革或将成为未来几年 A 股市场上确定性较高的主题性投资机会,我们持续 看好未来国企改革分级基金的投资前景。 作为被动型投资基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的 跟踪偏离为投资目标,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化,为投资者提供质地优良的指数投资工 具,既为短期投资者提供“高弹性、高波动”的投资工具,又为长期看好国企改革投资机会的投资 者提供方便、高效的投资工具。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,公司营运总监担任估值委员会主席,研究部、固定收益总部、 投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估 值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉 相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金 经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》的约定,分级运作期内,本基金(包 括国企改革分级基础份额、国企改革 A 类份额、国企改革 B类份额)不进行收益分配。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 12页共 36页 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计报告 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 审计了 2016年 12月 31日的资产负债表、2016 年 度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报 告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:易方达国企改革指数分级证券投资基金 报告截止日:2016年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资 产:


银行存款 34,699,147.58 54,925,507.00 结算备付金 - 361,508.12 存出保证金 154,781.32 4,020,440.90 交易性金融资产 559,237,363.12 843,431,439.10 其中:股票投资 559,237,363.12 843,431,439.10 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 13页共 36页 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - 8,557,194.66 应收利息 6,590.32 13,888.71 应收股利 - - 应收申购款 220,122.94 40,522.00 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 594,318,005.28 911,350,500.49 负债和所有者权益 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负 债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,326,653.92 7,790,031.06 应付管理人报酬 481,706.08 805,067.96 应付托管费 105,975.30 177,114.94 应付销售服务费 - - 应付交易费用 419,589.11 6,762,145.19 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 419,834.32 297,404.55 负债合计 2,753,758.73 15,831,763.70 所有者权益:


易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 14页共 36页 实收基金 1,057,700,029.70 1,392,955,992.12 未分配利润 -466,135,783.15 -497,437,255.33 所有者权益合计 591,564,246.55 895,518,736.79 负债和所有者权益总计 594,318,005.28 911,350,500.49 注:1.本基金合同生效日为 2015年 6月 15日,2015年度实际报告期间为 2015年 6月 15日至 2015年 12月 31日。 2.报告截止日 2016年 12月 31日,易方达国企改革分级份额净值 0.9405元,易方达国企改革 分级 A 份额参考净值 1.0247元,易方达国企改革分级 B份额参考净值 0.8563元;基金份额总额 628,980,111.69份,下属分级基金的份额总额分别为:易方达国企改革分级基金份额总额 346,045,703.69份,易方达国企改革分级 A 基金份额总额 141,467,204.00份,易方达国企改革分级 B基金份额总额 141,467,204.00 份。 7.2 利润表 会计主体:易方达国企改革指数分级证券投资基金 本报告期:2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 15日(基金 合同生效日)至 2015年 12月 31日 一、收入 -106,967,179.83 -1,606,912,366.85 1.利息收入 300,349.90 1,875,216.26 其中:存款利息收入 300,349.90 1,657,438.48 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 217,777.78 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -157,564,907.68 -1,551,399,437.65 其中:股票投资收益 -165,533,392.46 -1,557,138,375.95 基金投资收益 - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 15页共 36页 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 7,968,484.78 5,738,938.30 3.公允价值变动收益(损失以“-”号填 列) 49,338,828.04 -69,398,317.92 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 958,549.91 12,010,172.46 减:二、费用 11,163,435.29 33,375,625.80 1.管理人报酬 6,596,343.99 9,595,009.03 2.托管费 1,451,195.60 2,110,901.96 3.销售服务费 - - 4.交易费用 2,455,703.56 21,182,811.64 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 660,192.14 486,903.17 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -118,130,615.12 -1,640,287,992.65 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -118,130,615.12 -1,640,287,992.65 注:本基金合同生效日为 2015年 6月 15日,2015年度实际报告期间为 2015年 6月 15日至 2015年 12月 31日。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达国企改革指数分级证券投资基金 本报告期:2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 16页共 36页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 1,392,955,992.12 -497,437,255.33 895,518,736.79 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -118,130,615.12 -118,130,615.12 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -335,255,962.42 149,432,087.30 -185,823,875.12 其中:1.基金申购款 1,131,880,581.77 -540,644,527.55 591,236,054.22 2.基金赎回款 -1,467,136,544.19 690,076,614.85 -777,059,929.34 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 1,057,700,029.70 -466,135,783.15 591,564,246.55 上年度可比期间 2015年 6月 15日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 942,692,418.92 - 942,692,418.92 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -1,640,287,992.65 -1,640,287,992.65 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) 450,263,573.20 1,142,850,737.32 1,593,114,310.52 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 17页共 36页 其中:1.基金申购款 14,660,571,166.63 -3,460,154,460.20 11,200,416,706.43 2.基金赎回款 -14,210,307,593.43 4,603,005,197.52 -9,607,302,395.91 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 1,392,955,992.12 -497,437,255.33 895,518,736.79 注:本基金合同生效日为 2015年 6月 15日,2015年度实际报告期间为 2015年 6月 15日至 2015年 12月 31日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳 ,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达国企改革指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 671号《关于准予易方达国企改革指数分级证券投资基金注册 的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方 达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达国企改革 指数分级证券投资基金基金合同》于 2015年 6月 15日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额 为 942,692,418.92份基金份额,其中认购资金利息折合 145,270.31份基金份额。根据《易方达国企 改革指数分级证券投资基金基金合同》的约定,本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基 金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 18页共 36页 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通 知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和 实务操作,主要税项列示如下:


(1)于 2016年 5月 1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起, 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入 免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。


(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其 股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入 应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁 后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股 息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。


(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 19页共 36页 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日


上年度可比期间 2015年6月15日(基金合同生效 日)至2015年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 广发证券 - - 370,976,089.66 2.46% 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 - - - - - 上年度可比期间 2015年6月15日(基金合同生效日)至2015年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 广发证券 296,781.66 2.22% - - 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.8.2 关联方报酬 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 20页共 36页 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年6月15日(基金合同 生效日)至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 6,596,343.99 9,595,009.03 其中:支付销售机构的客户维护费 640,427.62 518,276.37 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×1.0%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动 在月初 5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年6月15日(基金合同 生效日)至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 1,451,195.60 2,110,901.96 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.22%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动 在月初 5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 21页共 36页 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达国企改革分级 无。 易方达国企改革分级 A 无。 易方达国企改革分级 B 无。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年6月15日(基金合同生效 日)至2015年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 34,699,147.58 281,910.96 54,925,507.00 1,511,409.29 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或约定 利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单 位:股/张) 总金额 广发证券 002790 瑞尔特 新股网下 发行 3,022 50,104.76 广发证券 300518 盛讯达 新股网下 发行 1,306 29,019.32 广发证券 603028 赛福天 新股网下 3,309 14,096.34 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 22页共 36页 发行 广发证券 603036 如通股份 新股网下 发行 2,114 14,459.76 广发证券 603131 上海沪工 新股网下 发行 1,263 12,743.67 广发证券 603239 浙江仙通 新股网下 发行 924 20,180.16 广发证券 603313 恒康家居 新股网下 发行 3,371 51,947.11 广发证券 603339 四方冷链 新股网下 发行 2,793 28,460.67 广发证券 603585 苏利股份 新股网下 发行 1,041 27,888.39 上年度可比期间 2015年 6月 15日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单 位:股/张) 总金额 - - - - - - 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9 期末(2016 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.9.1.1受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002838 道恩 股份 2016-12-28 2017-01-06 新股 流通 受限 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 002840 华统 股份 2016-12-29 2017-01-10 新股 流通 受限 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 - 300583 赛托 生物 2016-12-29 2017-01-06 新股 流通 受限 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 - 300586 美联 2016-12-26 2017-01-04 新股 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 23页共 36页 新材 流通 受限 300587 天铁 股份 2016-12-28 2017-01-05 新股 流通 受限 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 - 300588 熙菱 信息 2016-12-27 2017-01-05 新股 流通 受限 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 - 300591 万里 马 2016-12-30 2017-01-10 新股 流通 受限 3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 - 601375 中原 证券 2016-12-20 2017-01-03 新股 流通 受限 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 - 603032 德新 交运 2016-12-27 2017-01-05 新股 流通 受限 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 - 603035 常熟 汽饰 2016-12-27 2017-01-05 新股 流通 受限 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 - 603186 华正 新材 2016-12-26 2017-01-03 新股 流通 受限 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 - 603228 景旺 电子 2016-12-28 2017-01-06 新股 流通 受限 23.16 23.16 2,390 55,352.40 55,352.40 - 603266 天龙 股份 2016-12-30 2017-01-10 新股 流通 受限 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 - 603689 皖天 然气 2016-12-30 2017-01-10 新股 流通 受限 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 603877 太平 鸟 2016-12-29 2017-01-09 新股 流通 受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 - 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开盘 单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 600161 天坛生物 2016-12-06 重大事项 停牌 39.40 2017-03-24 43.34 104,516 3,141,271.18 4,117,930.40 - 600406 国电南瑞 2016-12-29 重大事项 16.63 - - 540,031 8,710,069.09 8,980,715.53 - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 24页共 36页 停牌 600876 洛阳玻璃 2016-09-08 重大事项 停牌 25.61 2017-03-10 28.17 68,328 2,139,660.77 1,749,880.08 - 603986 兆易创新 2016-09-19 重大事项 停牌 177.97 2017-03-13 195.77 1,133 26,353.58 201,640.01 - 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016年 12月 31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值


(a)金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值


于 2016年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 544,187,197.10元,属于第二层次的余额为 15,050,166.02元,无属于第三层次 的余额(2015年 12月 31日:第一层次 799,921,118.58元,第二层次 43,510,320.52元,无属于第 三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允 价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 25页共 36页 无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2016年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年 12月 31 日:同)。


(d)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 559,237,363.12 94.10 其中:股票 559,237,363.12 94.10 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 34,699,147.58 5.84 7 其他各项资产 381,494.58 0.06 8 合计 594,318,005.28 100.00 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 26页共 36页 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 1,100,055.58 0.19 B 采矿业 27,384,794.41 4.63 C 制造业 218,947,888.64 37.01 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 23,135,131.72 3.91 E 建筑业 96,916,383.62 16.38 F 批发和零售业 28,822,445.21 4.87 G 交通运输、仓储和邮政业 38,621,380.52 6.53 H 住宿和餐饮业 1,829,937.36 0.31 I 信息传输、软件和信息技术服务业 27,679,112.40 4.68 J 金融业 41,283,391.02 6.98 K 房地产业 26,100,740.85 4.41 L 租赁和商务服务业 20,556,941.99 3.48 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 4,252,363.14 0.72 S 综合 2,606,796.66 0.44 合计 559,237,363.12 94.54 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 600050 中国联通 2,524,857 18,456,704.67 3.12 2 600519 贵州茅台 54,281 18,137,996.15 3.07 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 27页共 36页 3 601328 交通银行 2,911,359 16,798,541.43 2.84 4 601390 中国中铁 1,889,444 16,740,473.84 2.83 5 000858 五 粮 液 481,715 16,609,533.20 2.81 6 601186 中国铁建 1,360,766 16,274,761.36 2.75 7 600104 上汽集团 693,073 16,252,561.85 2.75 8 601668 中国建筑 1,815,316 16,083,699.76 2.72 9 601088 中国神华 765,781 12,390,336.58 2.09 10 601669 中国电建 1,596,648 11,591,664.48 1.96 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于 www.efunds.com.cn 网 站的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 000858 五 粮 液 30,835,547.97 3.44 2 600104 上汽集团 30,018,425.68 3.35 3 600519 贵州茅台 27,953,357.88 3.12 4 601668 中国建筑 22,294,936.00 2.49 5 600050 中国联通 19,070,276.95 2.13 6 601390 中国中铁 18,433,969.54 2.06 7 601328 交通银行 18,331,371.67 2.05 8 601186 中国铁建 17,461,780.05 1.95 9 600415 小商品城 15,674,588.25 1.75 10 600061 国投安信 14,397,000.10 1.61 11 601088 中国神华 13,273,152.27 1.48 12 601555 东吴证券 12,512,442.53 1.40 13 000768 中航飞机 12,292,755.80 1.37 14 600009 上海机场 12,144,566.64 1.36 15 601600 中国铝业 12,022,237.99 1.34 16 600023 浙能电力 11,984,275.05 1.34 17 601618 中国中冶 11,886,334.00 1.33 18 601669 中国电建 11,585,723.25 1.29 19 600547 山东黄金 11,459,994.73 1.28 20 601888 中国国旅 11,307,506.99 1.26 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 28页共 36页 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600050 中国联通 29,923,929.99 3.34 2 600547 山东黄金 24,532,388.78 2.74 3 601328 交通银行 23,725,821.81 2.65 4 600637 东方明珠 23,667,136.12 2.64 5 601989 中国重工 23,420,664.33 2.62 6 601390 中国中铁 23,016,334.06 2.57 7 601555 东吴证券 18,850,572.67 2.10 8 601669 中国电建 18,048,319.58 2.02 9 600009 上海机场 17,703,907.58 1.98 10 000858 五 粮 液 17,240,363.82 1.93 11 600104 上汽集团 17,048,552.66 1.90 12 601668 中国建筑 15,670,371.99 1.75 13 000728 国元证券 15,484,702.05 1.73 14 600085 同仁堂 14,698,386.13 1.64 15 600406 国电南瑞 14,272,332.03 1.59 16 000768 中航飞机 14,251,701.84 1.59 17 000568 泸州老窖 13,427,904.40 1.50 18 601888 中国国旅 13,268,429.69 1.48 19 600879 航天电子 13,268,214.71 1.48 20 601718 际华集团 13,175,409.06 1.47 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 845,199,102.43 卖出股票收入(成交)总额 1,013,198,613.99 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 29页共 36页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 154,781.32 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 6,590.32 5 应收申购款 220,122.94 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 381,494.58 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 30页共 36页 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 易方达国企改革 分级 18,376 18,831.39 51,631,773.72 14.92% 294,413,929.97 85.08% 易方达国企改革 分级 A 900 157,185.78 136,598,886.00 96.56% 4,868,318.00 3.44% 易方达国企改革 分级 B 12,149 11,644.35 13,713,118.00 9.69% 127,754,086.00 90.31% 合计 31,425 20,015.28 201,943,777.72 32.11% 427,036,333.97 67.89% 注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母 采用下属基金份额的合计数。 9.2 期末上市基金前十名持有人 易方达国企改革分级 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 李浩恒 2,973,312.00 4.37% 2 海通证券资管-招商证 券-海通怡然恒旭 1号 集合资产管理计划 2,200,000.00 3.23% 3 恒邦财产保险股份有限 公司-中信证券-恒邦 财险-建设银行定向资 1,656,892.00 2.44% 4 刘万椿 1,187,103.00 1.75% 5 董桂芳 1,141,020.00 1.68% 6 尹元平 1,036,990.00 1.52% 7 张琼珍 944,022.00 1.39% 8 程国三 832,524.00 1.22% 9 张晓峰 638,147.00 0.94% 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 31页共 36页 10 郭娉宁 614,171.00 0.90% 易方达国企改革分级A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国太平洋财产保险股 份有限公司-传统-普 通保险产品-013C 36,827,378.00 26.03% 2 第一创业证券-工商银 行-创金安享收益集合 资产管理计划 19,919,755.00 14.08% 3 民生加银资产-民生银 行-民生加银资管共赢 绝对收益 1号专项资产 12,143,445.00 8.58% 4 银华基金-工商银行- 中国工商银行股份有限 公司私人银行部 11,249,704.00 7.95% 5 中国太平洋人寿保险股 份有限公司-分红-个 人分红 9,247,200.00 6.54% 6 民生加银基金-建设银 行-民生加银资产管理 有限公司 6,670,950.00 4.72% 7 民生加银资产-中国银 行-无锡农村商业银行 股份有限公司 5,475,665.00 3.87% 8 中国太平洋人寿保险股 份有限公司-传统-普 通保险产品 5,454,228.00 3.86% 9 山东省农村信用社联合 社(A 计划)企业年金 计划-招商银行股份有 4,081,491.00 2.89% 10 工银瑞信基金-农业银 行-中油财务有限责任 公司 3,800,000.00 2.69% 易方达国企改革分级B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 上海老渔民投资有限公 司-上海老渔民佳音一 号投资基金 4,000,000.00 2.83% 2 兴业银行股份有限公司 企业年金计划-上海浦 东发展银行股份有限公 2,703,499.00 1.91% 3 施鸿 2,218,354.00 1.57% 4 中国冶金科工集团有限 2,072,346.00 1.46% 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 32页共 36页 公司企业年金计划-交 通银行股份有限公司 5 云南省农村信用社企业 年金计划-中国光大银 行 2,000,475.00 1.41% 6 陈勇 1,654,237.00 1.17% 7 黄晖 1,571,200.00 1.11% 8 张静娜 1,550,000.00 1.10% 9 李冬梅 1,416,200.00 1.00% 10 徐江涓 1,250,000.00 0.88% 注:(1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人; (2)对于易方达国企改革分级基础份额、易方达国企改革分级 A、易方达国企改革分级 B前十 名持有人份额比例的分母采用各自级别的份额。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 易方达国企改革分级 43,570.21 0.0126% 易方达国企改革分级 A 0.00 0.0000% 易方达国企改革分级 B 0.00 0.0000% 基金管理人所有从业人 员持有本基金 合计 43,570.21 0.0069% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 易方达国企改革分级 0 易方达国企改革分级 A 0 易方达国企改革分级 B 0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 0 易方达国企改革分级 0 易方达国企改革分级 A 0 易方达国企改革分级 B 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 易方达国企改革分 级 易方达国企改革分 级 A 易方达国企改革分 级 B 基金合同生效日(2015年 6月 15 日)基金份额总额 942,692,418.92 - - 本报告期期初基金份额总额 552,211,770.29 127,539,904.00 127,539,904.00 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 33页共 36页 本报告期基金总申购份额 666,538,743.98 - - 减:本报告期基金总赎回份额 861,505,550.25 - - 本报告期基金拆分变动份额 -11,199,260.33 13,927,300.00 13,927,300.00 本报告期期末基金份额总额 346,045,703.69 141,467,204.00 141,467,204.00 注:拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额及折算调整份额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2016年 4月 30日发布公告,自 2016年 4月 30日起聘任詹余引先生担任公司 董事长,叶俊英先生不再担任公司董事长,肖坚先生不再担任公司副总经理;于 2016年 8月 27日 发布公告,自 2016年 8月 27日起聘任吴欣荣先生担任公司副总经理。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续 2年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审 计服务,本报告年度的审计费用为 65,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 34页共 36页 国泰君安 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 中信建投 2 45,461,220.00 2.46% 42,338.01 3.31% - 国信证券 2 31,224,844.46 1.69% 24,979.91 1.95% - 中信证券 3 317,984,894.36 17.18% 254,387.95 19.90% - 信达证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 安信证券 2 334,772,613.09 18.08% 295,820.85 23.14% - 东方证券 1 95,934,308.17 5.18% 76,747.56 6.00% - 兴业证券 2 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 申万宏源 1 34,812,980.06 1.88% 27,850.44 2.18% - 华泰证券 2 789,372,187.86 42.64% 394,688.01 30.88% - 国金证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 银河证券 2 31,028,356.49 1.68% 24,822.66 1.94% - 中银国际 1 44,147,472.63 2.38% 35,318.18 2.76% - 长城证券 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 广发证券 3 - - - - - 方正证券 2 63,840,398.15 3.45% 51,072.31 4.00% - 海通证券 2 53,164,716.71 2.87% 42,531.71 3.33% - 华创证券 1 - - - - - 广州证券 1 9,633,461.33 0.52% 7,706.70 0.60% - 注:a) 本报告期内本基金减少国信证券股份有限公司一个交易单元,新增国金证券股份有限公 司、申万宏源证券有限公司、天风证券股份有限公司各一个交易单元;新增华泰证券股份有限公司 两个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易 单元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 35页共 36页 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国泰君安 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 广州证券 - - - - - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2016年年度报告摘要 第 36页共 36页 易方达基金管理有限公司 二〇一七年三月三十一日