信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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信诚年年 有余定期 开放债券 型证券投 资基金 2016 年年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理 人：信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 银行股份 有限公司
送出日期 ：2017 年 3 月 31 日
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 3 月 30 日复核了 本报告中的财
务指标、净 值表现、利 润分配情况 、财务会计 报告、投资 组合报告等 内容, 保证复 核内容不存 在虚 假 记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 14
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 15
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 15
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 15 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
3
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 16
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 18
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 20
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 38
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 39
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 40
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 40
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 40
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 40
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 40
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 40
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 41
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 41
9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 42
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 42
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 42
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 42
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 42
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 42
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 43
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 43
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 43
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 43
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 43
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 44
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 48
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 48
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 48
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 48
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 48
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金名称 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金
基金简称 信诚年年有余定期开放债券
场内简称 -
基金主代码 000360
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 11 月 27 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 454,343,910.68 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
信诚年年有余定期开放
债券 A
信诚年年有余定期开放
债券 B
下属分级基金的场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 000360 000361
报告期末下属分级基金的份额总额 450,529,687.02 份 3,814,223.66 份
2.2 基金产品 说 明
投资目标
在严格控 制 风险的基 础 上,通过主 动 管理, 力争 实 现基金 资产 长期增
值并为投资人实现稳定的定期回报。
投资策略
1 、资产配置 策略
本 基金投 资组合中 债 券类、货 币 类等大类 资 产各自的 长 期均衡比
重, 依照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基
金,其资产 配 置以债券 为 主,并不因 市 场的中 短期 变化而 改变 。在不
同的市场条件下, 本基金 将综合考虑宏观环境、 市场估值水平、 风险
水平以及 市 场情绪, 在 一 定的范 围内 对资产 配置 调整, 以降 低 系统性
风险对基金收益的影响。
2 、固定收益 类资产的投资策略
(1) 类属资产 配置策略
在整体资产配置的基础上, 本基金将通过考量不同类型固定收益品
种的信用风险、 市场风险、 流动性风险、 税收等因素, 研究 各投资品
种的利差 及 其变化趋 势,制定债 券类 属资产 配置 策略, 以获 取 债券类
属之间利差变化所带来的潜在收益。
(2) 普通债券 投资策略
对于普通债券, 本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动
性的前提下, 采用目标久期控制、 期限结构配置、 信用利差策略、 流
动性管理、相对价值配置、杠杆策略等策略进行主动投资。
(3) 资产支持 证券的投资策略
对于资产支持证券, 本基 金将综合考虑市场利率、 发行条款、 支持资
产的构成 和 质量等因 素,研究资 产支 持证券 的收 益和风 险匹 配情况,信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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采用数量化的定价模型跟踪债券的价格走势, 在严格控制投资风险
的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。
3 、其他金融 工具的投资策略
如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他衍生金融工具, 基
金管理人在履行适当程序后, 可以将 其纳入投资范围。 本基金对衍生
金融工具 的 投资主要 以 对冲投资 风 险或无风 险 套利为主 要 目的。基
金将在有 效 进行风险 管 理的前 提下,通过对 标的 品种的 基本 面研究,
结合衍生工具定价模型预估衍生工具价值或风险对冲比例, 谨慎投
资。
在符合法律、 法规相关限制的前提下, 基金管理人按谨慎原则确定本
基金衍生工具的总风险暴露。
4 、开放期投 资策略
开放期内, 本基金为保持较高的组合流动性, 方便投资人安排投资,
在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下, 将主要投资于高
流动性的投资品种, 防范 流动性风险, 满足开放期流动性的需求。
业绩比较基准 同期中国人民银行公布的一年期定期存款基准利率( 税后)+2%
风险收益特征
本基金为 债 券型基金,属 于证券 投资 基金中 的较 低风险 品种,其长期
平均预期风险和预期收益率低于股票型基金、 混合型基金, 高 于货币
市场基金。
下属分级基金的风险收益特征 - -
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 田国立
2.4 信息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关 资 料
项目 名称 办公地址 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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会计师事务所 普华永道中天会计师事
务所( 特殊普 通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202 号企业天 地2 号楼普 华
永道中心 11 楼
注册登记机构 信诚基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8 号上海国金中心汇丰
银行大楼 9 层
§3 主要财务 指 标 、 基金 净 值表现 及利润 分 配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2016 年 2015 年 2014 年
信诚年年有余定
期开放债券 A
信诚年年有余定
期开放债券 B
信诚年年有余定
期开放债券 A
信诚年年有余定
期开放债券 B
信诚年年有余定
期开放债券 A
信诚年年有余定
期开放债券 B
本期已实
现收益
15,568,610.99 190,098.87 17,368,871.56 2,146,175.50 18,226,654.23 11,372,333.31
本期利润 4,218,536.85 4,951.75 11,381,752.97 1,365,593.78 23,998,334.08 13,603,605.67
加权平均
基金份额
本期利润
0.0080 0.0006 0.0738 0.0721 0.1641 0.1320
本期加权
平均净值
利润率
0.64% 0.05% 5.95% 5.85% 15.54% 12.58%
本期基金
份额净值
增长率
0.74% 0.35% 6.60% 6.11% 16.58% 16.20%
3.1.2 期
末数据和
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供
分配利润
56,343,656.27 418,835.93 129,997,733.72 1,874,342.72 21,947,890.90 3,106,002.82
期末可供
分配基金
份额利润
0.1251 0.1098 0.2436 0.2327 0.1624 0.1573
期末基金
资产净值
506,873,343.29 4,233,059.59 663,710,967.21 9,929,219.57 157,740,744.69 22,952,529.52
期末基金
份额净值
1.125 1.110 1.244 1.233 1.167 1.162
3.1.3 累
计期末指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额
累计净值
增长率
25.33% 23.73% 24.40% 23.30% 16.70% 16.20% 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
7
注:
1、上述基金业绩 指标不包括 持有人认购 或交易基金 的各项费用, 计入费用后 实际收益水 平 要
低于所列数字。
2 、本期已实 现收益指基 金本期利息 收入、投资 收益、其他 收入( 不含公 允价值变动 收益) 扣除 相 关
费用后的余额, 本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1
基 金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
信诚年年有余定期开放债券 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.55% 0.20% 0.88% 0.01% -3.43% 0.19%
过去六个月 1.07% 0.17% 1.76% 0.01% -0.69% 0.16%
过去一年 0.74% 0.15% 3.51% 0.01% -2.77% 0.14%
过去三年 25.20% 0.48% 12.60% 0.01% 12.60% 0.47%
自基金合同
生效起至今
25.33% 0.47% 13.08% 0.01% 12.25% 0.46%
信诚年年有余定期开放债券 B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.65% 0.20% 0.88% 0.01% -3.53% 0.19%
过去六个月 0.92% 0.16% 1.76% 0.01% -0.84% 0.15%
过去一年 0.35% 0.14% 3.51% 0.01% -3.16% 0.13%
过去三年 23.73% 0.48% 12.60% 0.01% 11.13% 0.47%
自基金合同
生效起至今
23.73% 0.48% 13.08% 0.01% 10.65% 0.47%
注: 业绩比较 基准为人民币一年期银行定期储蓄存款利率( 税后)+2%。
3.2.2
自 基金合 同 生效以来 基 金累计净 值 增长率变 动 及其与同 期 业绩比较 基 准收益率 变 动的比较
信诚年 年有余定期开放债券 A 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
8
信诚年年有余定期开放债券 B
注: 本基金建 仓期自 2013 年 11 月 27 日至 2014 年 5 月 27 日, 建 仓期结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
3.2.3
自 基金合 同 生效以来 基 金每年净 值 增长率及 其 与同期业 绩 比较基准 收 益率的比 较
信诚年年有余定期开放债券 A 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
9
信诚年年有余定期开放债券 B
注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
3.4 过去三年 基 金的利润 分 配情况
信诚年年有余定期开放债券 A
单位： 人民币元
年度 每 10 份基金 份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
10
额分红数 总额 放总额 合计
2016 1.270 39,457,033.93 10,535,124.78 49,992,158.71
本基金本期分
红一次。
2015 - - - -
本基金本期未
分红。
2014 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 1.270 39,457,033.93 10,535,124.78 49,992,158.71
本基金最近三
年共利润分配
一次
信诚年年有余定期开放债券 B
单位： 人民币元
年度
每 10 份基金 份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 1.260 497,751.77 21,686.92 519,438.69
本基金本期分
红一次。
2015 - - - -
本基金本期未
分红。
2014 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 1.260 497,751.77 21,686.92 519,438.69
本基金最近三
年共利润分配
一次
§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情况
4.1.1
基 金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截 至 2016 年 12 月 31 日, 本基金管 理人
共管理 55 只基 金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘混合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
11
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新鑫 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金、信诚 新旺回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF)、信诚中证信 息安 全 指
数分级证券 投资基金、 信诚中证智 能家居指数 分级证券投 资基金、 、信 诚中证基建 工程指数型 证券 投 资
基金(LOF)、信诚惠报债 券型证券投 资基金、信 诚鼎利定增 灵活配置混 合型证券投 资基金、信 诚稳 利 债
券型证券投资基金、 信诚惠盈债券型证券投资基金、 信诚稳健债券型证券投资基金、 信诚至利灵活配置
混合型证券投资基金、 信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、 信诚惠泽债券型证券投资基金、 信诚稳
瑞债券型证券投资基金、 信诚稳益债券型证券投资基金、 信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、 信诚
至裕灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至 瑞灵活配置混合型
证券投资基金、 信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、 信诚景瑞债券型证券投资基金、 信诚新悦回报
灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2
基 金经理 （ 或基金经 理 小组）及 基 金经理助 理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理( 助理) 期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王国强
本基金基金
经理, 信诚
理财 7 日盈
债券基金、
信诚优质纯
债债券基
金、信诚添
金分级债券
基金和信诚
惠报债券型
基金基金经
理, 固定收
益总监
2013 年 11 月 27 日 - 17
管理学硕士，17 年证
券、 基金从业经验。 曾
先后任职于浙江国际
信托投资公司、 健桥证
券股份有限公司和银
河基金管理有限公司。
2006 年加盟信诚基金
管理有限公司， 现任固
定收益总监， 信诚理财
7 日盈债券基 金、信诚
添金分级债券基金、 信
诚优质纯债债券基金、
信诚年年有余定期开
放债券基金及信诚惠
报债券型基金的基金
经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
年年有余定期开放债券型证券投资基金基金合同》 、 《信诚年 年有余定期开放债券型证券投资基金招募说
明书》的约 定, 本着诚实 信用、勤勉 尽职的原则 管理和运用 基金财产。 本基金管理 人通过不断 完善 法 人
治理结构和内部控制制度, 加强内部 管理, 规范基 金运作。 本报告期内, 基金 运作合法合规, 没有发生 损 害
基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1
公平 交 易制度 和 控 制方法
为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投
资基金管理 公司公平交 易制度指导 意见》, 公司 已制订了《 信诚基金管 理有限公司 公平交易及 异常 交 易
管理制度》( “公平交易 制度”)作 为 开展公平交 易管理的规 则指引, 制度 适用公司管 理所有投资 组合( 包信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易 管 理贯彻落 实 中, 公司 在公 平交易制 度 的指引下 采 用事前、 事 中、事后 的 全流
程控制方法 。事前管理 主要包括: 已 搭建了合理 的资产管理 业务之间及 资产管理业 务内的组织 架构,健全
投资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让
各业务组合 共享必要的 研究、投资 信息等, 确保 机会公平。 在日常操作 上明确一级 市场、非集 中竞 价 市
场投资的要 求与审批流 程; 借助系统 建立投资备 选库、交易 对手库、基 金风格维度 库, 规范二级 市场、集
中竞价市场 的操作, 建立 公平交易的 制度流程文 化环境。事 中监控主要 包括: 公司管 理的不同投 资组合执
行集中交易 制度, 确保一 般情况下不 同投资组合 同向买卖同 一证券时需 通过交易系 统对组合间 的交 易 公
平性进行自 动化处理, 按 照时间优先 、比例分配 的原则在各 投资组合间 公平分配交 易量; 同时原 则上禁止
同日反向交 易, 如因流动 性等问题需 要反向交易 须经过严格 审批和留档 。一级市场 、非集中竞 价市 场 等
的投资则需 要经过合理 询价、逐笔 审批与公平 分配。事后 管理主要包 括: 定期对公 司管理的不 同投资组
合的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时
间窗下( 日内、3 日内、5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分
析。同时, 合 规、审计会 对公平交易 的执行情况 做定期检查 。相关人员 对事后评估 报告、合规 审计 报 告
进行审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交易执行中 各司其职, 投 资研究前端 不断完善研 究方法和投 资决策流程, 确保各投资 组合享有公 平的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时不 断完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未出 现参与交 易 所公开竞 价 同日反向 交 易成交较 少 的单边交 易 量超过该 证 券当日成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1
报 告期内 基 金投资策 略 和运作分 析
2016 年经济增长平稳, 通 胀全年维持 较低水平, 货 币政策前松 后紧, 债市跌 宕起伏。前 三季度,货币
政策总体偏 宽松, 资金利 率维持较低 水平, 第四季 度货币政策 转向稳健中 性基调, 资金 面明显收紧, 资金
利率大幅上 行。2016 年债市二、四 季度经历两 次调整, 总体 呈现前涨后 跌形态, 中证 综合债指数 小幅 上
涨 2.1%。前三季度债市 维持升势, 利 率总体上维 持小幅下行 态势, 各类债 券利率维持 较低水平。 二季 度
信用风险较为突出, 各类 型发行主体的债券均有违约案例发生, 产能过剩 行业 15 年年 报显示经营状况继
续恶化, 产业 债信用评级 下调频次明 显高于以往 年份等因素, 导致二季度 信用债调整 幅度较大,但由 于资
金面稳定, 市 场修复较快 。四季度央 行货币政策 转向、人民 币贬值以及 管理层对影 子银行业务 监管 加 强
等原因导致流动性骤然收紧, 债市大 幅下行, 收益 率陡然上升。
2016 年, 本基金操作 策略因应市 场变化而作 相应调整。 一、二季度 本基金保持 短久期,低 杠杆 的防守
策略。 三季度重配超长利率债, 拉长久 期提升组合杠杆, 采取波 段操作策略, 对于盈利较多的品种,坚持 止
盈策略, 锁定 收益。进入四季度, 货币 政策出现转向端倪, 本基 金在 10 月中 旬全部清空超长利率债,缩短
组合久期, 降 低组合杠杆, 控制波动风险 。但由于 四季度流动 性紧张导致 的债市调整 是系统性的, 同时 四
季度末本基金封闭期打开, 本基金预备较多流动性, 债券减仓的冲击成本较大, 本基金收益下行幅度较
大。本基金 信用债投资 上均配置较 高评级的信 用债包括城 投债和公司 债。特别注 重信用风险 管理, 通过信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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严格的内部信用评级体系, 甄别信用 风险, 规避负 债率高、 经营性现金流持续为负和经营亏损的公司发行
的债券, 以及 信用风险较为突出的行业的债券, 如 煤炭、钢铁、电解铝、煤化工等行业的债券。
4.4.2
报告 期 内基金 业 绩 的表现
本报告期内, 本基金A 、 B 份额净值增长率分别为0.74%和0.35%, 同期业绩比 较基准收益率为3.51%,
基金落后业绩比较基准分别为 2.77%和 3.16% 。
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望 2017 年, 经济增长仍 将维持平稳, 通胀中枢水平小幅抬升, 货币政策稳健中性。 资金面偏紧将 成
为常态, 资金 利率维持较高水平。 目前 利率债处于相对合理的水平, 信用债 仍有调整空间。 本基金运 用 短
久期、 低杠杆的防守策略稳健操作, 继 续加强信用风险管理, 防 范信用风险。 未来若经济增长、 通胀水平、
欧洲政治风险等因素出现有利于债市的变化, 本 基金将及时调整策略。
4.6 管理人内 部 有关本基 金 的监察稽 核 工作情况
2016 年度内, 依据相关法 律法规的规 定及公司内 部监察稽核 制度, 公司督 察长和监察 稽核部门 充 分
发挥其职能作用, 开展了 一系列监察稽核工作, 取 得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1 、对公司规 章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽 核部组织各 业务部门对 公司相关规 章制度进行 梳理补充和 完善, 主要包 括投资、 财 务 、
风控、产品、人力资源、监察稽核等业务范畴。推进了公司规章制度建设, 完善了 公司规章制度体系。
2 、开展各类 合规监察工作。
监察稽核部 严格遵照法 律法规和公 司制度, 对基 金运作的合 法合规情况 及公司内部 风险控制 情 况 进
行监督检查, 防范内幕交易, 防范不正 当关联交易和利益输送, 确保基金运作的独立性、 公平性及合规性,
维护基金份额持有人的合法权益。
3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。
本报告 期内, 监察稽核 部 及时将新 颁 布的监管 法 规传递给 公 司相关业 务 部门, 并对 具 体的执行 和 合
规要求进行 提示。在日 常工作中通 过多种形式 加强对员工 职业操守的 教育和监督, 并开展法规 培训 。 本
年度, 监察稽 核部根据监 管部门的要 求, 结合自身 实际情况, 主 要采取课堂 讲授的方式 为员工提供 多种 形
式的培训。
4 、开展各类 内外部审计工作, 包括 4 次常规审计、12 项专项 检查、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成多项自查工作等。
5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露
编报规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上 市规则》等 法规要求进 行信息披露 和公告, 并按 法律法 规
规定报监管机构备案。
6 、牵头开展 反洗钱的各 项工作, 进一 步更新完善 了反洗钱制 度, 按照相关 规定将可疑 交易报告 及 时
上报中国反洗钱监测中心, 根据中国 人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理 人将一如既 往地本着诚 实信用、勤 勉尽责的原 则管理和运 用基金资产, 继续加强 内 部 控
制和风险管理, 进一步提 高监察稽核工作的科学性和有效性, 充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1.
基金估 值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务, 本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控
制。 本基金管 理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值决 策委员会包括下列成员: 分管
基金运营业务的领导( 委 员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易部负
责人、 运营部负责人、 基金会计主管( 委员会秘 书) 。 本基金 管理人在充分衡量市场风险、 信用风险、 流
动性风险、 货币风险、 衍生工具和 结构性产品 等影响估值 和定价因素 的基础上, 综 合运营部、 稽核 部 、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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新品种时, 应 评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况下, 及 时召开估值决策委员会。
在每个估值日, 本基金管 理人的运营部使用估值政策确定的估值方法, 确 定证券投资基金的份额净值。
基金管理人 对基金资产 进行估值后, 将基金份额 净值结果发 送基金托管 人, 基金托管 人按照托管 协议 中
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复核无 误后, 由基金 管理人对外公布。
2.基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3.基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格。
4.基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值。
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够公 允 时,
将通过首席 投资官提请 召开估值决 策委员会会 议, 通过会议 讨论决定是 否调整基金 管理人所采 用的 估 值
政策。
5.参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的 说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1 、由于本 基金 A 类基金份额不收取销售服务费,B 类基金 份额收取销售服务费, 各 基金份额类 别
对应的可分配收益将有所不同, 本基 金同一类别的每份基金份额享有同等分配权;
2 、 在符合有 关基金分红条件的前提下, 本基金每 年收益分配次数最多为 12 次, 每次收 益分配比例不
得低于收益分配基准日可供分配利润的 25%,若 《基金合同》生效不满 3 个月可不进 行收益分配;
3 、本基金收 益分配方式 分两种: 现金 分红与红利 再投资, 投资 者可选择现 金红利或将 现金红利 自 动
转为基金份 额进行再投 资; 若投资者 不选择, 本基 金默认的收 益分配方式 是现金分红; 基金份额持 有人 可
对 A 类基金 份额、B 类基 金份额选择不同的分红方式;
4 、 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位
基金份额收益分配金额后不能低于面值;
5 、每一基金 份额享有同等分配权;
6 、法律法规 或监管机关另有规定的, 从其规定。
本基金于本报告期进行过一次利润分配, 该处理 符合本基金利润分配原则。
4.9 报告期内 管 理人对本 基 金持有人 数 或基金资 产 净值预警 情 形的说 明
本报告期内, 本基金未出 现过连续二 十个工作日 基金资产净 值低于五千 万元或基金 份额持有 人 数 量
不满两百人的情形。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期内, 中国银行股 份有限公司( 以下称“本 托管人”) 在 对信诚年年 有余定期开 放债券型 证 券
投资基金( 以 下称“本基 金”) 的托管 过程中, 严格 遵守《证券 投资基金法 》及其他有 关法律法规 、基 金
合同和托管 协议的有关 规定, 不存在 损害基金份 额持有人利 益的行为, 完 全尽职尽责 地履行了应 尽的 义
务。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资运 作 遵规守信 、 净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的规定,
对本基金管 理人的投资 运作进行了 必要的监督, 对基金资产 净值的计算 、基金份额 申购赎回价 格的 计 算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核, 未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对 本 年度报告 中 财务信息 等 内容的真 实 、准确和 完 整发表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告( 注: 财务会计报告中的“金融工具
风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投 资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告 基 本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017) 第 20079 号
6.2 审计报告 的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金全体
基金份额持有人
引言段
我们审计了后附的信诚年年有余定期开放债券型
证券投资基金( 以下简称“ 信诚年年有余债券基
金”) 的财务 报表, 包括 2016 年 12 月 31 日的资产
负债表、2016 年度的利润表和所有者权益( 基金净
值) 变动表以 及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚年年有余债券基
金 的基金管 理人信诚基 金管理有限 公司管理层 的
责任。这种责任包括:
(1)按 照企 业会计 准则 和中国证券 监督 管理委 员 会
( 以下简称“ 中国证监会”) 、 中国证 券投资基金业
协会( 以下简称“ 中国基金业协会”) 发布的有关
规定及允许 的基金行业 实务操作编 制财务报表, 并
使其实现公允反映;
(2)设计、 执行和维护必要的内部控制, 以 使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们 遵守中国注 册会计师职 业道德守则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉 及实施审计 程序, 以获取 有关财务报 表信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的 判断, 包括对 由于舞弊或 错误导致的 财
务报表重大 错报风险的 评估。在进 行风险评估 时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性, 以 及评价财务报表的总体列报。
我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为, 上 述信诚年年 有余债券基 金的财务报 表
在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会、 中国基金业协会发布
的有关规定 及允许的基 金行业实务 操作编制, 公允
反映了信诚年年有余债券基金 2016 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2016 年 度的经营成果和基金净值
变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 赵钰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路202 号企业天 地2 号楼普 华永
道中心 11 楼
审计报告日期 2017 年 3 月29 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债 表
会计主体：信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 798,498.45 143,437,398.74
结算备付金
11,363,264.56 2,532,911.55
存出保证金
12,370.29 40,486.24
交易性金融资产 7.4.7.2 505,595,005.50 553,691,686.00
其中：股票投资
6,128,000.00 8,612,000.00
基金 投资
- -
债券投资
499,467,005.50 545,079,686.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
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衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 80,000,000.00
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 9,297,287.38 10,887,989.69
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
527,066,426.18 790,590,472.22
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
15,000,000.00 -
应付证券清算款
- 116,225,570.58
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
360,798.95 259,720.40
应付托管费
103,085.42 74,205.79
应付销售服务费
2,683.89 4,588.67
应付交易费用 7.4.7.7 5,255.00 200.00
应交税费
- -
应付利息
8,200.04 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 480,000.00 386,000.00
负债合计
15,960,023.30 116,950,285.44
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 454,343,910.68 541,768,110.34
未分配利润 7.4.7.10 56,762,492.20 131,872,076.44
所有者权益合计
511,106,402.88 673,640,186.78
负债和所有者权益总计
527,066,426.18 790,590,472.22
注： 截止本报告期末, 基金 份额净值 1.125 元, 基金份 额总额 454,343,910.68 份 。其 中 信
诚年年有余定期开放债券 A 基金份额的份额总额为 450,529,687.02 份, 份额净值 1.125 元;
信诚年年有余定期开放债券B 类基金份额的份额总额为3,814,223.66 份, 份额净值1.110 元。
7.2 利润表
会计主体：信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可 比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月 31 日 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
18
一、收入
16,568,156.80 15,679,441.98
1.利息收入
40,925,781.04 10,348,094.99
其中：存款利息收入 7.4.7.11 294,916.63 142,625.81
债券利息收入
40,589,081.56 10,174,806.31
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
41,782.85 30,662.87
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”
填列）
-12,822,572.71 12,098,985.07
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - 4,455,193.83
基金 投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -12,894,572.71 7,306,961.40
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 72,000.00 336,829.84
3. 公允价值变动收益（损
失以“- ”号 填列）
7.4.7.17 -11,535,221.26 -6,767,700.31
4.汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
7.4.7.18 169.73 62.23
减： 二 、费用
12,344,668.20 2,932,095.23
1 ．管理人报 酬
4,710,805.07 1,487,487.84
2 ．托管费
1,345,944.34 424,996.46
3 ．销售服务 费
39,256.07 93,564.22
4 ．交易费用 7.4.7.19 20,505.97 58,542.90
5 ．利息支出
5,808,993.17 453,872.64
其中：卖出回购金融资产
支出
5,808,993.17 453,872.64
6 ．其他费用 7.4.7.20 419,163.58 413,631.17
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
4,223,488.60 12,747,346.75
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ”
号填列）
4,223,488.60 12,747,346.75
7.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
19
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
541,768,110.34 131,872,076.44 673,640,186.78
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 4,223,488.60 4,223,488.60
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号 填
列）
-87,424,199.66 -28,821,475.44 -116,245,675.10
其中：1.基 金申购款 161,559,642.74 29,383,670.16 190,943,312.90
2.基金赎回 款 -248,983,842.40 -58,205,145.60 -307,188,988.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- -50,511,597.40 -50,511,597.40
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
454,343,910.68 56,762,492.20 511,106,402.88
项目
上年度可 比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
154,893,573.45 25,799,700.76 180,693,274.21
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 12,747,346.75 12,747,346.75
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “-”号 填
列）
386,874,536.89 93,325,028.93 480,199,565.82
其中：1.基 金申购款 497,610,877.51 119,777,165.78 617,388,043.29
2.基金赎回 款 -110,736,340.62 -26,452,136.85 -137,188,477.47
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
541,768,110.34 131,872,076.44 673,640,186.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署： 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
20
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金 基 本情况
信诚年年有 余定期开放 债券型证券 投资基金( 以 下简称“ 本 基金”) 经中 国证券监督 管理委 员
会( 以下简称“中国证监会”) 《关于 核准信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金募集的批复》
( 证监许可[2013]874 号文) 和 《关于信 诚年年有余定期开放债券型证券投资基金备案确认的函》 ( 基
金部函[2013]1007 号文) 批准, 由信诚 基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
及其配套规 则和《信诚 年年有余定 期开放债券 型证券投资 基金基金合 同》发售,基 金合同于 2013
年 11 月 27 日生效。 本基金为契约型开放式, 存 续期限不定。 本基金的基金管理人为信诚基金管理
有限公司, 基 金托管人中国银行股份有限公司。
本基金于2013 年10 月21 日至 2013 年 11 月 22 日期间通过销售机构公开发售。
募集的净认购金额 260,480,588.31 元( 其中 A 类 149,020,482.31 元, B 类 111,460,106.00
元),募集期 间产生的利息转份额 72,816.93 元(其中 A 类39,194.49 元, B 类 33,622.44 元), 募集
规模为 260,553,405.24 份( 其中 A 类 149,059,676.80 份, B 类 111,493,728.44 份) 。上述 募集 资
金已由普华永道中天会计师事务所验证, 并出 具了普华永道中天验字(2013) 第 753 号验资报告。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金基金合同》 和 《 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规定: 本
基金的投资 范围为具有 良好流动性 的金融工具, 包括国内依 法发行上市 的股票( 含中 小板、创业 板
及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具, 但 须符合中国证监会相关规定。
本基金的业绩比较基准为: 同期中 国人民银行公布的一年期定期存款基准利率(税后)+2%。
根据《证券 投资基金信 息披露管理 办法》, 本基 金定期报告 在公开披露 的第二个工 作日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会 计报表 的 编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日及以后期间颁布的 《企 业会计准则- 基本准
则》 、 各项具 体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监会颁布的 《证券投 资
基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、中国证券 投资基金业协会( 以下简称
“中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《信 诚年年有余定期开放债券型
证券投资基金 基金合同 》 和在财务报 表附注 7.4.4 所列示的中 国证监会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
7.4.3
遵 循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声明
本财务报表 符合 企业会 计准则的要 求, 真实、完 整地反映了 本基金的财 务状况、经 营成果和
基金净值变动情况。
此外, 本 财务报表同时符合如会计报表附注 7.4.2 所列示 的其他有关规定的要求。
7.4.4
重要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产 和 金融负债 的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认 时分类为: 以 公允价值计 量且其变动 计入当期损 益的金融资 产、应收 款 项 、
可供出售 金 融资产及 持 有至到期 投 资。金融 资 产的分类 取 决于本基 金 对金融资 产 的持有意 图 和持有能信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
21
力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的 金融资产。 除衍生工具 所产生的金 融资产在资 产负债表中 以衍生金融 资产列示外, 以 公允价
值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有 的其他金融 资产分类为 应收款项, 包 括银行存款 、买入返售 金融资产和 其他各类 应 收 款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。 本基金目 前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金 承担的
其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产 和 金融负债 的 初始确认 、 后续计量 和 终止确认
金融资产或 金融负债于 本基金成为 金融工具合 同的一方时, 按公允价值 在资产负债 表内确认 。 以 公
允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金融资产, 取得时发生 的相关交易 费用计入当 期损益; 对于 支付 的
价款中包含 的债券起息 日或上次除 息日至购买 日止的利息, 单独确认为 应收项目。 应收款项和 其他 金 融
负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以 公允 价值计量 且 其变动计 入 当期损益 的 金融资产, 按 照公允价 值 进行后续 计 量; 对于应 收 款
项和其他金融负债采用实际利率法, 以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的, 予 以终 止 确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)
该金融资 产 已转移, 且本 基金将金 融 资产所有 权 上几乎所 有 的风险和 报 酬转移给 转 入方; 或者(3) 该金
融资产已转 移, 虽然本基 金既没有转 移也没有保 留金融资产 所有权上几 乎所有的风 险和报酬, 但是放弃
了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时, 其 账面价值与收到的对价的差额, 计入 当期损益。
当金融负债 的现时义务 全部或部分 已经解除时, 终止确认该 金融负债或 义务已解除 的部分。 终 止 确
认部分的账面价值与支付的对价之间的差额, 计 入当期损益。
7.4.4.5 金融资产 和 金融负债 的 估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存 在活 跃市场 的金 融工具 按其 估值日 的市场交 易价格 确定 公允价 值; 估 值日无 交易, 但最近交
易日后经济 环境未发生 重大变化且 证券发行机 构未发生影 响证券价格 的重大事件 的, 按最近交 易日 的 市
场交易价格确定公允价值。
(2) 存 在活 跃市场 的金 融工具, 如估 值日无交易 且最 近交易 日后 经济环 境发 生了重 大变 化, 参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素, 调整 最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具 不存在活 跃 市场, 采用市 场参与者 普 遍认同且 被 以往市场 实 际交易价 格 验证具有 可
靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用
估值技术时, 尽可能最大程度使用市场参数, 减少 使用与本基金特定相关的参数。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
22
金融工具公允价值计量的方法:
(1) 公允价值计量结果 所属的层次, 由对公允价 值计量整体 而言具有重 要意义的输 入值所属 的 最 低
层次决定:
第一层次: 相 同资产或负债在活跃市场上( 未经调 整) 的报价。
第二层次:直接( 比如取自 价格) 或间接( 比如根据价 格推算的) 可 观察到的、 除第一层级 中的市场 报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层次: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不可观察输入
值) 。
(2) 公允价值 所属层次间的重大变动
对于证券交 易所上市的 股票, 若出现 重大事项停 牌、交易不 活跃( 包括涨 跌停时的交 易不活跃) 、或
属于非公开 发行等情况, 本基金不会 于停牌日至 交易恢复活 跃日期间、 交易不活跃 期间及限售 期间 将 相
关股票的公 允价值列入 第一层次; 并 根据估值调 整中采用的 不可观察输 入值对于公 允价值的影 响程 度,
确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(3) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价 值计量的金 融资产和负 债主要包括 应收款项和 其他金融负 债, 其账面价 值与公允 价 值 相
差很小。
7.4.4.6 金融资产 和 金融负债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵 销已确认金额的
法定权利 且 该种法定 权 利现在是 可 执行的; 且 2) 交易双方 准备按净 额 结算时, 金融 资产与金 融 负债按
抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准 金
损益平准金 包括已实现 平准金和未 实现平准金 。已实现平 准金指在申 购或赎回基 金份额时, 申 购或
赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎
回基金份额 时, 申购或赎 回款项中包 含的按累计 未实现损益 占基金净值 比例计算的 金额。损益 平准 金 于
基金申购确认日或基金赎回确认日认列, 并于期 末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计 量
股票投 资在 持有期 间应 取得的 现金 股利扣 除由 上市公 司代 扣代缴 的个 人所得 税后 的净额 确认 为 投
资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产在 持有 期间的 公允 价值变 动确 认为公 允价 值 变
动损益; 于处 置时, 其处置 价格与初始 确认金额之 间的差额确 认为投资收 益, 其中包括 从公允价值 变动 损
益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在 持有期间确 认的利息收 入按实际利 率法计算, 实 际利率法与 直线法差异 较小的则 按 直 线
法计算。 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
23
7.4.4.10
费 用的确 认 和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负 债在持有期 间确认的利 息支出按实 际利率法计 算, 实际利率 法与直线法 差异较小 的 则 按
直线法计算。
7.4.4.11
基 金的收 益 分配政策
本基金收益分配应遵循下列原则:
1.由于本 基金A 类基金份额不收取销售服务费,B 类基金 份额收取销售服务费, 各 基金份额类别对
应的可分配 收益将有所 不同, 本基金 同一类别内 的每份基金 份额享有同 等分配权; 2.在符合有关 基金 分
红条件的前提下, 本基金 收益每年最多分配 12 次, 每次收益分 配比例不得低于收益分配基准日可供分配
利润的 25%, 若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配 3. 本基 金收益分配方式分为两种:现金
分红与红利 再投资, 投资 人可选择现 金红利或将 现金红利自 动转为基金 份额进行再 投资; 若投资 人不 选
择, 本基金默 认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对 A 类基金份额、B 类基金份额选择不
同的分红方 式;4、基金收益分配后 基金份额净 值不能低于 面值, 即基金 收益分配基 准日的基金 份额 净 值
减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 5. 每一 基金份额享有同等分配权; 6. 法律法 规或监
管机构另有规定的, 从其 规定。
7.4.4.12
分 部报告
7.4.4.13
其 他重要 的 会计政策 和 会计估计
根据本基金 的估值原则 和中国证监 会允许的基 金行业估值 实务操作, 本 基金确定以 下类别股 票 投 资
和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对于证 券交 易所上 市的 股票, 若 出 现重大事项停 牌或 交易不 活跃( 包括涨 跌停 时的交 易 不 活
跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会 公告[2008]38 号《关于进一步规范 证券投资基 金估值业务 的指 导 意
见》 提供的根据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基 金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益
法等估值 技 术进行估 值 。(2) 在银 行间同业 市 场交易的 债 券品种, 根据 中国证监 会 证监会计字[2007]21
号 《关于证券 投资基金执行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术 确
定公允价值 。本基金持 有的银行间 同业市场债 券按现金流 量折现法估 值, 具体估值 模型、参数 及结 果 由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于在证券交易所 上市或挂牌 转让的固定 收益品种( 可 转换债券、 资产支持证 券和私募 债 券 除
外),按照中央国债登记 结算有限责 任公司根据 《中国证券 投资基金业 协会估值核 算工作小组 关于 2015
年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5
会 计政策 和 会计估计 变 更以及差 错 更正的说 明
7.4.5.1 会计政策 变 更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计 变 更的说明
本基金在报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金在本期间无差错事项。
7.4.6
税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财 政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号《关 于
全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
24
其他相关财税法规和实务操作, 主要 税项列示如下:
(1) 于2016 年5 月1 日前, 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收 营业税 。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起,金 融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证 券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,
对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收 入, 包括买卖 债券的差价 收入, 债券的 利息收入及 其他收入,
暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得的企业债券利息收入, 应由发行 债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
7.4.7
重要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 798,498.45 143,437,398.74
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 798,498.45 143,437,398.74
7.4.7.2 交易性金 融 资产
单位：人民 币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,044,000.00 6,128,000.00 -3,916,000.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
481,418,260.39 474,492,005.50 -6,926,254.89
银行间市
场
25,299,136.22 24,975,000.00 -324,136.22
合计 506,717,396.61 499,467,005.50 -7,250,391.11
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 516,761,396.61 505,595,005.50 -11,166,391.11
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,044,000.00 8,612,000.00 -1,432,000.00
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - - 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
25
债券
交易所市
场
543,278,855.85 545,079,686.00 1,800,830.15
银行间市
场
- - -
合计 543,278,855.85 545,079,686.00 1,800,830.15
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 553,322,855.85 553,691,686.00 368,830.15
7.4.7.3 衍生金融 资 产/ 负债
本基金 于本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债( 上年度 末余额: 零) 。
7.4.7.4 买入返售 金 融资产
7.4.7.4.1
各 项买入 返 售金融资 产 期末余额
单位： 人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
买入返售资产 - -
合计 - -
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场买入返售金融资产 80,000,000.00 -
合计 80,000,000.00 -
7.4.7.4.2
期 末买断 式 逆回购交 易 中取得的 债 券
本基金于本 报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。( 上 年度末余额: 零)
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,807.16 38,293.29
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5,113.40 1,139.80
应收债券利息 9,290,361.22 10,848,538.40
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 5.60 18.20 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
26
合计 9,297,287.38 10,887,989.69
注：其他指应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金 于本报告期末未持有其他应收款、待摊费用等其他资产( 上 年度末余额: 零) 。
7.4.7.7 应付交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 5,255.00 200.00
合计 5,255.00 200.00
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提审计费 60,000.00 66,000.00
预提信息披露费 420,000.00 320,000.00
合计 480,000.00 386,000.00
7.4.7.9 实收基金
信诚年年有余定期开放债券 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 533,713,233.49 533,713,233.49
本期申购 161,399,961.25 161,399,961.25
本期赎回（以“- ”号填 列） -244,583,507.72 -244,583,507.72
基金拆分/ 份 额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 450,529,687.02 450,529,687.02
信诚年年有余定期开放债券 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
27
上年度末 8,054,876.85 8,054,876.85
本期申购 159,681.49 159,681.49
本期赎回（以“- ”号填 列） -4,400,334.68 -4,400,334.68
基金拆分/ 份 额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“- ”号填 列） - -
本期末 3,814,223.66 3,814,223.66
注：此处申购含转换入份额, 赎回含 转换出份额。
7.4.7.10
未分 配 利润
信诚年年有 余定期开放债券 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 149,854,971.08 -19,857,237.36 129,997,733.72
本期利润 15,568,610.99 -11,350,074.14 4,218,536.85
本期基金份额交易产
生的变动数
-33,655,434.51 5,774,978.92 -27,880,455.59
其中：基金申购款 39,321,964.51 -9,968,999.78 29,352,964.73
基金赎回款 -72,977,399.02 15,743,978.70 -57,233,420.32
本期已分配利润 -49,992,158.71 - -49,992,158.71
本期末 81,775,988.85 -25,432,332.58 56,343,656.27
信诚年年有余定期开放债券 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,170,815.70 -296,472.98 1,874,342.72
本期利润 190,098.87 -185,147.12 4,951.75
本期基金份额交易产生
的变动数
-1,209,588.46 268,568.61 -941,019.85
其中：基金申购款 40,855.67 -10,150.24 30,705.43
基金赎回款
-1,250,444.13
278,718.85 -971,725.28
本期已分配利润 -519,438.69 - -519,438.69
本期末 631,887.42 -213,051.49 418,835.93
7.4.7.11
存款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
活期存款利息收入 148,865.88 117,709.79
定期存款利息收入 - - 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
28
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 141,699.98 23,751.60
其他 4,350.77 1,164.42
合计 294,916.63 142,625.81
注：其他指直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12
股票 投 资收益
7.4.7.12.1 股票投资 收 益—— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
卖出股票成交总额
- 27,150,088.19
减：卖出股票成本总额 - 22,694,894.36
买卖股票差价收入 - 4,455,193.83
7.4.7.13
债券 投 资收益
7.4.7.13.1 债券投资 收 益项目构 成
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
债券投资收 益——买卖 债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-12,894,572.71 7,306,961.40
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -12,894,572.71 7,306,961.40
7.4.7.13.2 债券投资 收 益—— 买卖债 券 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
1,339,047,835.20 206,896,676.64
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
1,321,691,226.11 195,230,025.39
减：应收利息总额 30,251,181.80 4,359,689.85
买卖债券差价收入 -12,894,572.71 7,306,961.40
7.4.7.13.3 债券投资 收 益——赎 回 差价收入
7.4.7.13.4 债券投资 收 益——申 购 差价收入 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
29
7.4.7.13.5
资 产支持 证 券投资收 益
本基金本报告期和上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金 属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵金属投 资 收益项目 构 成
本基金本报 告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投 资 收益—— 买 卖贵金属 差 价收入
7.4.7.14.3 贵金属投 资 收益—— 赎 回差价收 入
7.4.7.14.4 贵金属投 资 收益—— 申 购差价收 入
7.4.7.15
衍生 工 具收益
7.4.7.15.1 衍生工具 收 益—— 买卖权 证 差 价收入
本基金在本报告期和上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具 收 益——其 他 投资收益
7.4.7.16
股 利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 72,000.00 336,829.84
基金投资产生的股利收益 - -
合计 72,000.00 336,829.84
7.4.7.17
公 允价值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
1.交易性金 融资产 -11,535,221.26 -6,767,700.31
——股票投资 -2,484,000.00 -1,432,000.00
——债券投资 -9,051,221.26 -5,335,700.31
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - - 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
30
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -11,535,221.26 -6,767,700.31
7.4.7.18
其 他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
基金赎回费收入 169.73 62.23
合计 169.73 62.23
7.4.7.19
交 易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
交易所市场交易费用 9,730.97 58,142.90
银行间市场交易费用 10,775.00 400.00
合计 20,505.97 58,542.90
7.4.7.20
其 他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
审计费用 60,000.00 66,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 22,963.58 11,431.17
债券账户维护费 36,000.00 36,000.00
上清所 CFCA 数字证书 服
务费
200.00 200.00
合计 419,163.58 413,631.17
7.4.7.21
分 部报告
7.4.8
或 有事项 、 资产负债 表 日后事项 的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债 表 日后事项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联 方 关系 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
31
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“ 中国银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10 本报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通 过关联 方 交易单元 进 行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.2 权证交易
7.4.10.1.3 债券交易
7.4.10.1.4 债券回购 交 易
7.4.10.1.5 应支付关 联 方的佣金
7.4.10.2
关联 方 报酬
7.4.10.2.1 基金管理 费
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 4,710,805.07 1,487,487.84
其中：支付销售机构的客户维护费 749,389.71 670,952.57
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年费 率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为:
日基金管 理费= 前一日 基金资产净值×0.70%/ 当年天数
7.4.10.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,345,944.34 424,996.46 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
32
注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费率 每日
计提, 逐日累 计至每月月底, 按月支付 。计算公式为:
日基金托 管费= 前一日 基金资产净值×0.20%/ 当年天数
7.4.10.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚年年有余定期开
放债券 A
信诚年年有余定期开
放债券 B
合计
中国银行 - 38,937.83 38,937.83
信诚基金管理有限公司 - 117.05 117.05
合计 - 39,054.88 39,054.88
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚年年有余定期开
放债券 A
信诚年年有余定期开
放债券 B
合计
中国银行 - 93,331.87 93,331.87
信诚基金管理有限公司 - 138.07 138.07
合计 - 93,469.94 93,469.94
注： 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,B 类 基金份额的年销售服务费率为 0.4% 。 B
类基金份额销售服务费按前一日 B 类基金份额资产净值的 0.4%年费率每 日计提, 逐日 累计至
每月月底, 按 月支付。
计算公式 为:B 类基金 日销售服务费=B 类基金 份额前一日资产净值×0.4%/ 当年天 数。
7.4.10.3
与 关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
本基金在本年度与上年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购) 交易。
7.4.10.4
各 关联方 投 资本基金 的 情况
7.4.10.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的情况
本基金的基金管理人运用固
7.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联方投 资 本基金的 情 况
本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执
行。本基金在本年度未与其他关联方通过银行间同业市场进行债券(含回 购) 交易。
7.4.10.5
由 关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 798,498.45 148,865.88 143,437,398.74 117,709.79 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
33
注：本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算
有限责任公司的结算备付金, 于本报 告期末的相关余额为人民币 11,363,264.56 元。( 上年度
末余额:人 民币 2,532,911.55 元)
7.4.10.6
本 基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
本基金在本年度与上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7
其他 关 联交易 事 项 的说明
7.4.11 利润分配 情 况
信诚年年有余定期开放债券A
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配合
计
备注
1 2016-12-21 2016-12-21 1.270 39,457,033.93 10,535,124.78 49,992,158.71 -
合计
1.270 39,457,033.93 10,535,124.78 49,992,158.71 -
信诚年年有余定期开放债券 B
单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
1 2016-12-21 2016-12-21 1.260 497,751.77 21,686.92 519,438.69 -
合
计
1.260 497,751.77 21,686.92 519,438.69 -
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日 ）本基 金 持有的流 通 受限证券
7.4.12.1
因认 购 新发/ 增发 证券而 于期末持 有 的流通受 限 证券
金额单位：人民币元
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发而于 期末处于流通受限的证券。
7.4.12.2
期 末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
于本报告期末, 本基金未 持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3
期 末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
7.4.12.3.1 银行间市 场 债券正回 购
于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市 场 债券正回 购
截至本报告期末 2016 年12 月 31 日止, 本基金从事 证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额 15,000,000.00 元, 于 2017 年1 月 3 日到期 。该类交易要求本基金在回购信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
34
期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质 押式回购下转入质押库的债券, 按证 券交易所
规定的比例折算为标准券后, 不低于 债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具 风 险及管理
7.4.13.1
风险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了 政策和程序 来识别及分 析这些风险, 并设定适当 的风险限额 及内部控制 流 程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2
信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国银行, 因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基 金均投资于具有良好信用等级的
证券, 且通过 分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%,且本 基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超过该证券的
10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此
违约风险发生的可能性很小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信 用 评级列示 的 债券投资
7.4.13.2.2 按长期信 用 评级列示 的 债券投资
7.4.13.3
流动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投 资 品种所处 的 交易市场 不 活跃而带 来 的变现困 难 或因投资 集 中而无法 在 市场出现 剧 烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预 测本基金的 流动性需求, 并同时通过 独立的风险 管理部门设 定流动性 比 例 要
求, 对流动性 指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对缺乏流动 性的证券投 资比率事先 确定最 高上 限, 控制基金 的流动性结 构; 加强对投 资组合变现 周期 和
冲击成本的 定量分析, 定 期揭示基金 的流动性风 险; 通过分散 投资降低基 金财产的非 系统性风险, 保持 基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通 过卖出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 其 上限一般不 超过基金持 有的 债 券信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
35
资产的公允价值。
针对兑 付赎 回资金的 流 动性风险, 本 基金的基 金 管理人根 据 申购赎回 变 动情况, 制定现金头寸预测
表, 及时采取 措施满足流 动性需要; 分 析基金持有 人结构, 加强 与主要持有 机构的沟通, 及 时揭示可 能的
赎回需求; 按 照有关法律 法规规定应 对固定赎回, 并进行适当 报告和披露; 在基金合同 中设计了巨 额赎 回
条款, 约定在 非常情况下 赎回申请的 处理方式, 控 制因开放申 购赎回模式 带来的流动 性风险, 有效 保障 基
金持有人利益。
本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内且 不计息,可赎 回基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产 和 金融负债 的 到期期限 分 析
7.4.13.4
市 场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主 要投资 于交 易所市 场及 银行间 市场 交易的 固定 收益证 券, 因 此存在 一定 的利
率风险。 本基 金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并 通过对所持投资品种
修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1
利率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 798,498.45 - - - - - 798,498.45
结算备付金 11,363,264.56 - - - - - 11,363,264.56
存出保证金 12,370.29 - - - - - 12,370.29
交易性金融资产 9,013,500.00 50,239,798.00 77,775,815.40 336,668,852.80 25,769,039.30 6,128,000.00 505,595,005.50
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 9,297,287.38 9,297,287.38
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 21,187,633.30 50,239,798.00 77,775,815.40 336,668,852.80 25,769,039.30 15,425,287.38 527,066,426.18
负债
卖出回购金融资
产款
15,000,000.00 - - - - - 15,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 360,798.95 360,798.95
应付托管费 - - - - - 103,085.42 103,085.42 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
36
应付销售服务费 - - - - - 2,683.89 2,683.89
应付交易费用 - - - - - 5,255.00 5,255.00
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 8,200.04 8,200.04
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 480,000.00 480,000.00
负债总计 15,000,000.00 - - - - 960,023.30 15,960,023.30
利率敏感度缺口 6,187,633.30 50,239,798.00 77,775,815.40 336,668,852.80 25,769,039.30 14,465,264.08 511,106,402.88
上年度末
2015 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 143,437,398.74 - - - - - 143,437,398.74
结算备付金 2,532,911.55 - - - - - 2,532,911.55
存出保证金 40,486.24 - - - - - 40,486.24
交易性金融资产 - 55,078,149.40 60,487,388.50 428,716,717.90 797,430.20 8,612,000.00 553,691,686.00
买入返售金融资
产
80,000,000.00 - - - - - 80,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 10,887,989.69 10,887,989.69
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 226,010,796.53 55,078,149.40 60,487,388.50 428,716,717.90 797,430.20 19,499,989.69 790,590,472.22
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 116,225,570.58 116,225,570.58
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 259,720.40 259,720.40
应付托管费 - - - - - 74,205.79 74,205.79
应付销售服务费 - - - - - 4,588.67 4,588.67
应付交易费用 - - - - - 200.00 200.00
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 386,000.00 386,000.00
负债总计 - - - - - 116,950,285.44 116,950,285.44
利率敏感度缺口 226,010,796.53 55,078,149.40 60,487,388.50 428,716,717.90 797,430.20 -97,450,295.75 673,640,186.78
注： 上表统计 了本基金面临的利率风险敞口, 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值, 并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2
利 率风险 的 敏感性分 析 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
37
假设 1.除市场利 率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2016 年 12 月 31 日) 上年度末(2015 年 12 月31 日)
市场利率下降25
个基点
2,372,377.83 2,828,742.18
市场利率上升25
个基点
-2,348,642.56 -2,801,765.80
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其他价格 风 险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险,主 要受 到证券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分散化降低 其他市场价 格风险, 并且 本基金管理 人每日对本 基金所持有 的证券价格 实施监控, 通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
于本报告期末, 本基金面 临的其他市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1
其 他价格 风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股
票投资
6,128,000.00 1.20 8,612,000.00 1.28
交易性金融资产- 基
金投资
-
-
交易性金融资产- 贵
金属投资
- - - -
衍生金融资产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 6,128,000.00 1.20 8,612,000.00 1.28
7.4.13.4.3.2
其 他价格 风 险的敏感 性 分析
于本报告期 末及上年度 末, 本基金持 有的交易性 权益类投资 公允价值占 基金资产净 值的比例 均 小 于
20%,因此除 市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响.
7.4.13.4.4 采用风险 价 值法管理 风 险
7.4.14 有助于理 解 和分析会 计 报表需要 说 明的其他 事 项
无需要说明的此类事项。
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
38
§8 投资组合 报 告
8.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 6,128,000.00 1.16
其中：股票 6,128,000.00 1.16
2 固定收益投资 499,467,005.50 94.76
其中：债券 499,467,005.50 94.76
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 12,161,763.01 2.31
7 其他各项资产 9,309,657.67 1.77
8 合计 527,066,426.18 100.00
8.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
6,128,000.00 1.20
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - - 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
39
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 6,128,000.00 1.20
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（% ）
- - -
合计
- -
8.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有股 票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 600037 歌华有线 400,000 6,128,000.00 1.20
注：本基金本报告期末仅持有上述股票。
8.4 报告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
8.4.1
累 计买入 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
买入金额按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用。
8.4.2
累 计卖出 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
卖出金额按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用。
8.4.3
买 入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成 本和卖出股 票收入按成 交金额( 成交 单价乘以成 交数量) 填列, 不考虑相 关 交
易费用。
8.5 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 39,770,108.30 7.78
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 427,366,465.60 83.62
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 32,330,431.60 6.33
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 499,467,005.50 97.72
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
40
8.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的前五名 债 券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 112286 15 海伟 01 300,000 30,114,000.00 5.89
2 136093 15 华信债 300,000 30,036,000.00 5.88
3 112019 09 宜化债 300,000 29,730,000.00 5.82
4 122482 15 金茂债 298,410 28,817,453.70 5.64
5 122439 15 红豆债 255,070 25,570,767.50 5.00
8.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的 前五名 贵 金属 投 资明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
8.9 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
8.10.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
8.11 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 交 易情况说 明
8.11.1
本期国 债期 货投资政 策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报告期 末本 基金投资 的 国债期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本期国 债期 货投资评 价
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.12 投资组合 报 告附注
8.12.1
湖北宜化化 工股份有限公司( 以下简 称“公司”) 于 2016 年 12 月 17 日收到宜昌市环境保护局
关于《宜化 昌环保局行 政处罚及停 产整治事先( 听证) 告知书 》的公告。 经市环境监 察支队现场 调查, 发
现公司实施了以下环境违法行为:12 月2 日晚19:00 左右, 公司 对气柜造气废水进行消纳, 导致大量 造气
废水通过循环水池满溢至雨水沟经山洪沟排入长江, 经采样 分析, 属水污 染物超标排放。
8.12.2
对 09 宜 化债的投资 决策程序的 说明: 本基 金管理人长 期跟踪研究 该债券, 我们 认为, 该处罚
事项未对公司的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。 我们对该证券的投资严格执行内部投资决策
流程, 符合法 律法规和公司制度的规定。
8.12.3 除此之外,其 余本基金前 十名证券的 发行主体均 没有被监管 部门立案调 查,或在报 告 编制日前 一
年内受到公开谴责、处罚。
8.12.4
本基金本报 告期末未持有股票投资, 没有超过基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.5
期末 其他 各项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
41
1 存出保证金 12,370.29
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 9,297,287.38
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,309,657.67
8.12.6
期 末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 132005 15 国资 EB 24,590,940.00 4.81
2 113008 电气转债 5,721,500.00 1.12
3 110033 国贸转债 793,032.00 0.16
4 123001 蓝标转债 404,401.20 0.08
5 110031 航信转债 73,834.40 0.01
8.12.7
期 末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.8
投 资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额 持 有人信息
9.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
年年
有余
定期
开放
债券A
221 2,038,595.87 412,927,138.75 91.65% 37,602,548.27 8.35%
信诚
年年
有余
51 74,788.70 - - 3,814,223.66 100.00% 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
42
定期
开放
债券B
合计 272 1,670,382.02 412,927,138.75 90.88% 41,416,771.93 9.12%
9.2 期末上市 基 金前十名 持 有人
9.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
注: 期末本基 金管理人的从业人员未持有本基金的基金份额。
9.4 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 开放式基 金 份额总量 区 间的情况
1 、期末本基 金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2 、期末本 基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
9.5 发起式基 金 发起资金 持 有份额情 况
§10
开 放式基 金 份额变动
单位：份
项目
信诚年年有余定期开放债
券 A
信诚年年有余定期开放债
券 B
基金合同生效日(2013 年 11 月 27 日) 基金
份额总额
149,059,676.80 111,493,728.44
本报告期期初基金份额总额 533,713,233.49 8,054,876.85
本报告期基金总申购份额 161,399,961.25 159,681.49
减: 本报告期 基金总赎回份额 244,583,507.72 4,400,334.68
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 450,529,687.02 3,814,223.66
§11
重大 事 件揭示
11.1
基金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基 金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有 限 公司董事 会 审议通过, 隋 晓炜先生 专 职担任中 信 信诚资产 管 理有限公 司 总经理,
不再兼任信诚基金管理有限公司副总经理。 本基金管理人已于 2017 年1 月14 日在 《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时报》 及公司网站上刊登了 《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。
上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会、中国证券监督管理委员会上海证监局报备。
2 、报告期 内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
2016 年 12 月, 郭德秋先 生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
43
规定备案、公告。
11.3
涉 及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为 基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币 60,000 元。该 会计师事务所
自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6
管 理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚 等情况
报告期内 管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基 金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
11.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
安信证券 1 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - 本期新增
国信证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位: 人 民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证
券
- - - - - -
大通证
券
- - - - - -
东方证
券
- - - - - -
信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
44
国泰君
安
- - - - - -
国信证
券
- - - - - -
海通证
券
- - - - - -
西南证
券
- - - - - -
招商证
券
- - - - - -
浙商证
券
573,609,993.57 64.70% 2,684,446,000.00 12.56% - -
中信建
投
- - - - - -
中信证
券
313,020,029.33 35.30% 18,691,400,000.00 87.44% - -
11.8
其他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2015 年12 月31 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证 券 时报》 及公 司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
2
信诚基金管理有限公司关于因指数
熔断调整旗下部分基金开放时间的
公告
同上 2016-01-04
3
信诚基金管理有限公司关于旗下场
内基金在指数熔断期间暂停申购赎
回业务的提示性公告
同上 2016-01-06
4
信诚基金管理有限公司关于因指数
熔断调整旗下部分基金开放时间的
公告
同上 2016-01-07
5
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金招募说明书（2016 年第 1
次更新）
同上 2016-01-09
6
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金招募说明书摘要（2016 年
第 1 次更新 ）
同上 2016-01-09
7
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金 2015 年第四季度 报告
同上 2016-01-22
8
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金 2015 年年度报告
同上 2016-03-25
9
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金 2015 年年度报告 摘要
同上 2016-03-25 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
45
10
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加利得基金为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2016-03-30
11
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参加同花顺申购费率优惠活动的
公告
同上 2016-03-31
12
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金 2016 年第一季度 报告
同上 2016-04-21
13
关于信诚基金管理有限公司网上交
易支付宝渠道关闭基金支付服务的
公告 20160505
同上 2016-05-05
14
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加好买基金为销售机构并
参加费率优惠活动的公告
同上 2016-05-31
15
信诚基金管理有限公司关于调整网
上直销招商银行卡直联渠道费率优
惠折扣的公告
同上 2016-06-02
16
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加和耕传承为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-06-04
17
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加晟视天下为销售机构的
公告
同上 2016-06-16
18
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加乾道金融为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-06-25
19
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加金斧子为销售机构并参
加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-06-25
20
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加陆金所资管为销售机构
并参加基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2016-06-25
21
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2016-06-29
22
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2016 年 6 月 30 日 基金资产
净值和基金份额净值公告
同上 2016-07-01
23
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加奕丰金融为销售机构的
公告
同上 2016-07-06 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
46
24
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加众禄金融为销售机构的
公告
同上 2016-07-09
25
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金招募说明书（2016 年第 2
次更新）
同上 2016-07-09
26
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金招募说明书摘要(2016 年
第 2 次更新)
同上 2016-07-09
27
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加广源达信为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-07-13
28
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金 2016 年第二季度 报告
同上 2016-07-19
29
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加万得投顾为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-07-29
30
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加新浪仓石为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-08-12
31
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加平安证券为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-08-19
32
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金 2016 年半年度报 告
同上 2016-08-24
33
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金 2016 年半年度报 告摘要
同上 2016-08-24
34
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加汇成基金为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-09-07
35
关于旗下部分基金增加浙江金观诚
财富管理有限公司为销售机构并参
加申购费率优惠活动的公告
同上 2016-09-14
36
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加杭州科地瑞富基金销售
有限公司为销售机构并参加申购费
率优惠活动的公告
同上 2016-09-20
37
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠的公告
同上 2016-09-20
38
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加上海长量基金销售投资
同上 2016-09-24 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
47
顾问有限公司为销售机构并开通定
期定额投资及转换业务的公告
39
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加天津银行为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2016-09-24
40
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加苏宁基金为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2016-10-19
41
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金 2016 年第三季度 报告
同上 2016-10-26
42
信诚基金管理有限公司关于信诚年
年有余定期开放债券型证券投资基
金增加申万宏源、申万西部、银河
证券为销售机构的公告
同上 2016-11-04
43
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加前海凯恩斯为销售机构
并参加基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2016-11-07
44
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加和讯信息科技有限公司
费率优惠活动的公告
同上 2016-11-09
45
信诚基金管理有限公司关于信诚年
年有余定期开放债券型证券投资基
金增加光大证券、中泰证券为销售
机构的公告
同上 2016-11-17
46
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加深圳新兰德证券投资咨
询有限公司为销售机构并参加申购
费率优惠活动的公告
同上 2016-11-17
47
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠的公告
同上 2016-11-29
48
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金第三个开放期内开放申
购、赎回及转换业务的公告
同上 2016-12-13
49
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加北京肯特瑞财富投资管
理有限公司为销售机构并参加申购
费率优惠活动的公告
同上 2016-12-16
50
信诚年年有余定期开放债券型证券
投资基金分红公告
同上 2016-12-20
51
关于信诚年年有余定期开放债券型
证券投资基金增加招商银行为销售
同上 2016-12-21 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金 2016 年年度 报告
48
机构的公告
52
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠的公告
同上 2016-12-22
53
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加一路财富( 北京) 信息科
技有限公司为销售机构并参加申购
费率优惠活动的公告
同上 2016-12-26
54
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2016 年12 月30 日基金资产
净值和基金份额净值公告
同上 2016-12-31
§12
影 响投资 者 决策的其 他 重要信息
无
§13
备查 文 件目录
13.1
备查 文 件名称
1 、信诚年年 有余定期开放债券型证券投资基金相关批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚年年 有余定期开放债券型证券投资基金基金合同
4 、信诚年年 有余定期开放债券型证券投资基金招募说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
13.2
备 查文件 存 放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上 海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层。
13.3
备 查文件 查 阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2017 年 3 月31 日
