信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
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信诚薪 金宝货币市场基 金 2016 年年度报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期： 2017 年3 月31 日
信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金 托管 人中 信银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定,于 2017 年 3 月 30 日复核 了本 报告 中 的
财务指标 、净值 表现 、利 润分配情 况、财 务会 计报 告、投资 组合报 告等 内容, 保证复核 内容不 存在 虚假
记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出 投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月31 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理 人和基 金托管 人 .......................................................................................................................... 4
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 .................................................................................. 5
3.1 主要会计 数据和 财务指 标 .......................................................................................................................... 5
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................................. 6
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................................... 7
3.4 过去三年 基金的 利润分 配情 况 .................................................................................................................. 7
§4 管理人 报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理 人及基 金经理 情况 ...................................................................................................................... 7
4.2 管理人对 报告期 内本基 金运 作遵规守 信情况 的说明 ............................................................................... 9
4.3 管理人对 报告期 内公平 交易 情况的专 项说明 .......................................................................................... 9
4.4 管理人对 报告期 内基金 的投 资策略和 业绩表 现的说 明 ......................................................................... 10
4.5 管理人对 宏观经 济、证 券市 场及行业 走势的 简要展 望 ......................................................................... 10
4.6 管理人内 部有关 本基金 的监 察稽核工 作情况 ........................................................................................ 10
4.7 管理人对 报告期 内基金 估值 程序等事 项的说 明 .................................................................................... 11
4.8 管理人对 报告期 内基金 利润 分配情况 的说明 ........................................................................................ 11
4.9 报告期内 管理人 对本基 金持 有人数或 基金资 产净值 预警 情形的说 明 ................................................. 12
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期内 本基金 托管人 遵规 守信情况 声明 ............................................................................................ 12
5.2 托管 人对 报告期 内本基 金投 资运作遵 规守信 、净值 计算 、利润分 配等情 况的说 明 ......................... 12
5.3 托管人对 本年度 报告中 财务 信息等内 容的真 实、准 确和 完整发表 意见 ............................................. 12
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报告 基本信 息 .................................................................................................................................... 12 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
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6.2 审计报告 的基本 内容 ................................................................................................................................ 13
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 14
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................................ 14
7.2 利润表 ........................................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权 益（基 金净值 ）变 动表 ............................................................................................................ 16
7.4 报表附注 .................................................................................................................................................... 17
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 33
8.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................................ 33
8.2 债券回购 融资情 况 .................................................................................................................................... 34
8.3 基金投资 组合平 均剩余 期限 .................................................................................................................... 34
8.4 报告期内 投资组 合平均 剩余 存续期超 过 240 天情况说明 ..................................................................... 35
8.5 期末按债 券品种 分类的 债券 投资组合 .................................................................................................... 35
8.6 期末按摊 余成本 占基金 资产 净值比例 大小排 名的前 十名 债券投资 明细 ............................................. 35
8.7 “影子定 价”与 “摊余 成本 法”确定 的基金 资产净 值的 偏离 ............................................................. 36
8.8 期末按公 允价值 占基金 资产 净值比例 大小排 名的所 有资 产支持证 券投资 明细 ................................. 36
8.9 投资组合 报告附 注 .................................................................................................................................... 36
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 37
9.1 期末基金 份额持 有人户 数及 持有人结 构 ................................................................................................ 37
9.2 期末上市 基金前 十名持 有人 .................................................................................................................... 37
9.3 期末基金 管理人 的从业 人员 持有本基 金的情 况 .................................................................................... 37
9.4 期末基金 管理人 的从业 人员 持有本开 放式基 金份额 总量 区间的情 况 ................................................. 37
9.5 发起式基 金发起 资金持 有份 额情况 ........................................................................................................ 37
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................................ 38
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 38
11.1 基金份额 持有人 大会决 议 ........................................................................................................................ 38
11.2 基金管理 人、基 金托管 人的 专门基金 托管部 门的重 大人 事变动 ......................................................... 38
11.3 涉及基金 管理人 、基金 财产 、基金托 管业务 的诉讼 ............................................................................. 38
11.4 基金投资 策略的 改变 ................................................................................................................................ 38
11.5 为基金进 行审计 的会计 师事 务所情况 .................................................................................................... 38
11.6 管理人、 托管人 及其高 级管 理人员受 稽查或 处罚等 情况 ..................................................................... 38
11.7 基金租用 证券公 司交易 单元 的有关情 况 ................................................................................................ 38
11.8 偏离度绝 对值超 过 0.5% 的情况 ............................................................................................................... 39
11.9 其他重大 事件 ............................................................................................................................................ 39
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 .................................................................................................... 40
§13 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 40
13.1 备查文件 名称 ............................................................................................................................................ 40
13.2 备查文件 存放地 点 .................................................................................................................................... 40
13.3 备查文件 查阅方 式 .................................................................................................................................... 40
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚薪 金宝 货币 市场 基金
基金简 称 信诚薪 金宝 货币
场内简 称 -
基金主 代码 000599
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 14 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 14,628,273,136.67 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金 在 严格 控 制风 险 和保 持 资 产流 动 性 的基 础 上,力 争 获 得超 越 业
绩比较 基准 的投 资收 益率 。
投资策 略 本 基 金 将 综合 考 虑各 类 投资 品 种 的收 益 性 、流 动 性和 风 险 特征, 在保
证 基 金 资 产 的 安 全 性 和 流 动 性 的 基 础 上 力 争 为 投 资 人 创 造 稳 定 的 收
益。 同 时,通 过对 国内 外宏 观经济 走势 、 货 币政 策和 财政政 策的 研究,
结合对 市场 利率 变动 的预 期,进 行积 极的 投资 组合 管 理。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征 本 基 金 为 货币 市 场基 金, 是证 券 投 资基 金 中 的低 风 险品 种 。 本基 金 的
预期风 险和 预期 收益 低于 股票型 基金 、混 合型 基金 、债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负
责人
姓名 周浩 方韡
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
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传真 021-50120888 010-85230024
注册地 址
上海市 浦东 世纪 大 道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼 9
层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大 道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼 9
层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 200120 100010
法定代 表人 张翔燕 李庆萍
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所( 特
殊普通 合伙)
上海市 黄浦区湖滨 路 202 号企 业
天地2 号楼 普华 永道 中 心11 楼
注册登 记机 构 信诚基 金管 理有 限公 司
上海市浦东 新区世纪大 道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年
2014 年 05 月 14 日
( 基金 合同 生效 日)
至 2014 年12 月31
日
本期已 实现 收益 382,870,999.74 511,491,196.27 141,106,068.93
本期利 润 382,870,999.74 511,491,196.27 141,106,068.93
本期净 值收 益率 2.5780% 3.7076% 2.6946%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末基 金资 产净 值 14,628,273,136.67 13,941,716,792.80 9,234,048,040.67
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
累计净 值收 益率 9.2477% 6.5021% 2.6946%
注：1、 上述基 金业 绩指标不 包括持 有人认 购 或交易基 金的各 项费用,计 入费用后 实际收 益水平 要
低于所 列数 字。
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2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投 资收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相关 费
用后的余 额, 本 期利润 为本 期已实现 收益加 上本 期公 允价值变 动收益 。由 于货 币市场基 金采用 摊余 成本
法核算,因此,公 允价 值变 动收益 为零,本 期已 实现 收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
3 、本 基金 的收 益分 配是 按 日结转 份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值收益 率及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6280% 0.0012% 0.0882% 0.0000% 0.5398% 0.0012%
过去六 个月 1.2438% 0.0012% 0.1764% 0.0000% 1.0674% 0.0012%
过去一 年 2.5780% 0.0013% 0.3510% 0.0000% 2.2270% 0.0013%
自 基 金 合 同
生效起 至今
9.2477% 0.0028% 0.9234% 0.0000% 8.3243% 0.0028%
注:业 绩比 较基 准为 活期 存 款利率(税后) 。
3.2.2
自基金合同生效以 来基金 份额累计净值收益率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 日自2014 年5 月14 日至 2014 年11 月14 日,建 仓日 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
3.2.3
自基金合同生效以 来基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润本 年
变动
年度利 润分 配
合计
备注
2016 382,870,999.74 - - 382,870,999.74 -
2015 511,491,196.27 - - 511,491,196.27 -
2014 141,106,068.93 - - 141,106,068.93 -
合计 1,035,468,264.94 - - 1,035,468,264.94 -
注：本 基金 合同 自 2014 年 5 月 14 日起 生效 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本
2 亿元, 注册地 为上海 。公 司股东为 中信信 托有 限责 任公司、 英国保 诚集 团股 份有限公 司和中 新苏 州工
业园区 创业 投资 有限 公司, 各股东 出资 比例 分别 为 49% 、49% 、2% 。 截 至2016 年12 月 31 日,本 基金 管理
人共管 理 55 只基 金, 分别 为信诚 四季 红混 合型 证券 投资基 金、 信诚 精萃 成长 混合型 证券 投资 基金 、 信
诚盛世 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚三 得益 债券 型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
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信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财 7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证 800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金 、信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 惠报债 券型 证券投资 基金、 信诚鼎 利 定增灵活 配置混 合型证 券 投资基金 、信诚 稳利债 券
型证券 投资 基金、 信诚 惠 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 利灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚惠 泽债 券 型证券 投资 基金、 信诚 稳 瑞
债券型 证券 投资 基金、 信 诚稳益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 至优 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 至
裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 瑞灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金 、 信 诚至 选灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信 诚景 瑞债 券型 证券 投资基 金和 信诚 新悦 回 报 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
王旭巍
本基金基
金经理，
信诚基金
管理有限
公司副首
席投资 官
2015 年9 月9 日 2016 年9 月 19 日 22
经济学硕士,22 年金融、证
券 、 基 金 行 业 从 业 经 验 。 曾
先 后 任 职 于 中 国( 深圳) 物资
工 贸 集 团 有 限 公 司 大 连 期 货
部、 宏达 期货 经纪 有限 公 司、
中 信 证 券 资 产 管 理 部 和 华 宝
兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 。
2010 年 加盟 信诚 基金 管理 有
限公司 。
席行懿
本基金基
金经理，
信诚货币
市场证券
投资基
金、信诚
理财 7 日
盈债券型
证券投资
基金的基
金经理
2016 年3 月18 日 - 7
复旦大 学本 科 。7 年 证券 、 基
金从业 经验 ， 2009 年 11 月加
入 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
历任基 金会 计经 理 、 交 易 员、
固 定 收 益 研 究 员 。 现 任 信 诚
货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 、 信
诚理 财 7 日 盈债 券型 证券 投
资 基 金 、 信 诚 薪 金 宝 货 币 市
场基金 的基 金经 理。
吴胤希
本基金基
金经理
2016 年 10 月 14
日
- 1
理 学 硕 士 。 曾 任 职 于 远 东 国
际 租 赁 有 限 公 司 ， 担 任 投 资
分 析 员 ； 于 Excel Markets
担 任 外 汇 交 易 员 ； 于 重 庆 农信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
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村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 ，
担任债 券交 易员 。2016 年 7
月 加 入 信 诚 基 金 管 理 有 限 公
司 。 现 任 信 诚 薪 金 宝 货 币 市
场基金 的基 金经 理。
注:1. 王旭 巍先 生因 个 人职业 发展 原因 于 2016 年 9 月 19 日起 不再 担任 本 基金基 金经 理; 截至 本报 告
披露日,本 基金 基金 经理 为 席行懿 女士 、吴 胤希 先生 。
2.上 述任 职日 期、 离任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
3. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在 本报 告期 内,本 基金 管理人 严格 按照 《 证券 投 资基金 法》 和 其他 相关 法 律法规 的规 定以 及 《信 诚 薪
金宝货币 市场基 金基 金合 同》 、 《信 诚薪金 宝货币 市 场基金招 募说明 书》 的约 定,本着 诚实信 用、勤 勉尽
职的原则 管理和 运用 基金 财产。本 基金管 理人 通过 不断完善 法人治 理结 构和 内部控制 制度, 加强内 部管
理,规 范基 金运 作。 本报 告 期内, 基金 运作 合法 合规, 没有发 生损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公 司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际的公 平交易管理贯彻 落实中,公司在公平 交易制 度的指引下 采用事前、事 中、事后的 全流
程控制 方法。 事前 管理主 要包括: 已 搭建了 合理 的资 产管理 业务之 间及 资产管 理业务 内的组 织架 构,健全
投资授 权制 度, 设立 防火 墙, 确保各 块投 资业 务 、 各 基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同 时让
各业务 组合共享必要的 研究、投 资信息等,确保机会公平。 在日常操作上明 确一级市 场、非集中竞价 市
场投资 的要求 与审 批流程; 借助系 统建立 投资 备选库 、交易 对手库 、基 金风格 维度库, 规范二 级市 场、 集
中竞价 市场的 操作, 建立 公 平交易 的制度 流程 文化环 境。事 中监控 主要 包括: 公 司管理 的不同 投资 组合 执
行集中 交易制度, 确保一般情况下 不同投资组合同 向买卖同 一证券时需通过 交易系统 对组合间的交易 公
平性进 行自动 化处 理,按 照 时间优 先、比 例分 配的原 则在各 投资组 合间 公平分 配交易 量; 同时原 则上 禁止
同日反 向 交易, 如因流动性等问题 需要反向交易须 经过严格 审批和留档。一 级市场、 非集中竞价市场 等
的投资则需 要经过合理询价、逐笔审 批与公平分配。事后管理 主要包括: 定期对公司管理 的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益率差 异进 行分 析, 对连 续 四个季 度期 间内 、 不 同时
间窗下( 日内 、3 日内 、5 日内) 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差分
析。同 时,合规 、审计会对公平交 易的执行情况做 定期检查 。相关人员对事 后评估报 告、合规审计报 告
进行审 阅, 签字 确认, 如有 异 常情况 将及 时报 送相 关部 门并做 信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据 中国 证监 会颁 布的 《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》, 以及公 司拟 定的 《信 诚基
金公平交 易管理 制度 》,公 司采取了 一系列 的行 动实 际落实公 平交易 管理 的各 项要求。 各部门 在公 平交
易 执 行 中各 司 其职, 投资 研究 前 端 不断 完 善研 究方 法和 投 资 决策 流程, 确 保各 投资 组 合 享有 公平 的 投资
决策机会,建立 公平交 易的 制度环境;交易 环节加 强交 易执行的 内部控 制,利 用恒 生交易系 统公平 交易 相
关程序, 及其它 的流程 控制,确保不 同基金 在一、 二级 市场对同 一证券 交易 时的 公平; 公 司同时 不断完 善
和改进 公平 交易 分析 系统, 在事后 加以 了严 格的 行为 监控, 分析 评 估 以及 报告 与 信息披 露。 当 期公 司整 体
公平交 易制 度执 行情 况良 好, 未 发现 有违 背公 平交 易 的相关 情况 。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
10
本报 告期 内,未 发现 本 基金与 其它 投资 组合 之间 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。 报 告
期内, 未 出现 参 与交 易 所公开 竞 价 同日 反 向交 易 成交较 少 的 单边 交 易量 超 过该证 券 当 日成 交量 5% 的交
易(完 全复 制的 指数 基金 除 外)。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2016 年 债券市 场呈现 “ 牛 转熊 ”的 行情。 上半年 主 要表现为 “ 资产 荒 ”格局, 收益率总 体下行, 期
限利差和 信用利 差都 极度 压缩。下 半年随 着经 济企 稳、货币 政策转 向以 及外 围环境变 化等因 素,债 券收
益率快 速调 整。
纵观 2016 年, 一季 度,在 “ 营改 增 ” 、央 行宏 观审 慎框架 考核 的影 响下,资 金 面一度 收紧,同 时在 央企
中铁物资 债券违 约所 带来 的信用冲 击下, 债券收 益率 快速上升 。二季 度 ,“ 权威 人士 ” 发 表讲话,确定 了
经 济 增 长处 于 “ L” 型走 势, 同 时 委 外规 模 快速 增 长,带 来 了 巨大 的 债券 配 置需求, 债 券 收益 率 重回 下行
趋势。 三季 度, 英国 脱欧 使 市场风 险 偏 好快 速下 降, 收 益率继 续一 路下 行, 并在 8 月份创 出新 低。 四季 度
开始, 收益 率在 低位 盘整 了 一个月 左右,其 间市 场因 素 开始变 化: 资金 面上, 央行 重启 了14 天和28 天逆 回
购,通过 收短放 长的方 式提 高资金成 本,货 币政策 整体 呈现收紧 的态势;基本 面上,经济数 据逐步 向好, 经
济有企 稳的 迹象 。 进 入 10 月,随 着美 元强 势,人 民币 贬值压 力剧 增, 资金 面急 速 收紧。 特朗 普当 选后 的美
元强势 走势 增加 了债 市利 空因素,收 益率 开始 快速 上 行,其 中短 融收 益率 上行 约 200BP,10 年期 国债 收益
率快速 上行 接 近 90BP, 最 高到 3.50%, 远 远超 出市 场 预期, 形成 “债 灾” ,紧 张情 绪在央 行出 手救 市后 稍有
缓解。
信诚薪 金宝 货币 基金在 2016 年上 半年 基本 维持 5% 左 右的杠 杆操 作, 仓位 配置 以 20%-25% 债 券、70%-75%
存款和 同业 存单 为主,剩 余 期限保 持 在 100-120 天之 间。 下半 年开 始, 信诚 薪金 宝货币 市场 基金 取消 杠杆
操作, 同 时 逐 步 降 低 债 券 和 存 单 配 置 比 例, 增 加 同 业 存 款 和 质 押 式 回 购 的 投 资 比 例, 剩 余 期 限 逐 步 降 至
90 天 以内 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本 报告期 内,本基 金份 额净值增 长率为 2.5780%, 同期业绩 比较基 准增长率 为 0.3510%, 基金超 越业
绩比较 基 准 2.2270% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2017 年, 货币 政策 依 旧会维 持稳 健中 性的 基调 。在全 球经 济企 稳的 背景 下,CPI 中枢 也有 所抬
高, 美 国也 处 在加 息周 期 中, 国 内 经济 企 稳的 态势 在 上半 年 难以 证 伪。 同 时, 国 内金 融 监管 也 逐步 加 强,
抑泡沫 、 防 风险 是 2017 年 政策着 力的 重点 。 在 以上 约束条 件不 改变 的情 况下, 收益率 难觅 趋势 性下 行的
机会。2017 年,信 诚薪 金宝 货币市 场基 金在 控好 信用 风险的 前提 下, 随时 跟踪 货 币政策 动态,以 期在 收益
率高位 锁定 收益,为 投资 人 获取稳 定收 益。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2016 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1 、对 公司 规章 制度 体系 不 断补充 和完 善。
公司监 察稽 核部 组织 各业 务部门 对公 司相 关规 章制 度进行 梳理 补充 和完 善, 主 要包括 投资 、 财 务、 风 控、
产品、 人力 资源 、监 察稽 核等业 务范 畴。 推进 了公 司规章 制度 建设,完 善了 公 司规章 制度 体系 。
2 、开 展各 类合 规监 察工 作 。
监察稽核 部严格 遵照 法律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及 公司 内部 风险 控制 情 况进 行监
督检查,防 范内 幕交 易,防 范不正 当关 联交 易和 利益 输送, 确保 基金 运作 的独 立 性、 公平 性及 合规 性, 维护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
3 、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监察 稽 核部 及时 将 新 颁布 的 监管 法规 传递 给 公 司相 关业 务 部门, 并对 具 体 的执 行和 合 规要
求进行 提示 。 在 日常 工作 中通过 多种 形式 加强 对员 工职业 操守 的教 育和 监督, 并开展 法规 培训 。 本 年度,信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
11
监 察 稽 核部 根 据监 管部 门的 要 求,结 合 自身 实 际情 况, 主 要 采取 课 堂讲 授 的方 式为 员 工 提供 多种 形 式的
培训。
4 、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规 审 计、12 项专项 检查 、协 助外 部 审计师 开展 审计 、配 合监
管机构 完成 多项 自查 工作 等。
5 、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露 编 报
规则》 、 《 深圳证 券交易 所 证券投资 基金上 市规 则》 等法规要 求进行 信息 披露 和公告, 并按法 律法规 规定
报监管 机构 备案 。
6 、牵头 开展反 洗钱的 各项 工作,进 一步更 新完善 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 可疑交易 报告及 时上 报
中国反 洗钱 监测 中心,根 据 中国人 民银 行通 知要 求组 织开 展 反洗 钱 培 训和 宣传 工作。
本基金管 理人将 一如 既往 地本着诚 实信用 、勤 勉尽 责的原则 管理和 运用 基金 资产,继 续加强 内部控 制和
风险管 理, 进一 步提 高监 察 稽核工 作的 科学 性和 有效 性,充 分保 障基 金份 额持 有 人的合 法权 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基 金估 值程 序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格的 控
制。 本 基金 管理 人通 过估 值决策 委员 会来 更有 效的 完善估 值服 务。 估值 决策 委员会 包括 下列 成员: 分管
基金运 营业 务的 领导(委 员 会主席) 、 风 险管 理部 负责 人、 股票 投资 负责 人 、 债 券投资 负责 人 、 交 易部 负
责人、 运 营部 负责 人、 基 金会计 主管(委 员会 秘书) 。 本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、 信用 风 险 、 流
动性风险 、货币 风险 、衍 生工具和 结构性 产品 等影 响估值和 定价因 素的 基础 上,综合 运营部 、稽核 部、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采 用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“ 基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2. 基 金管 理人 估值 业务 的 职 责分 工
本基金 管理 人的 估 值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对 基金 估值所采 用估值 价格 的关 注,在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公 允时,
将通过首 席投资 官提 请召 开估值决 策委员 会会 议,通 过会议讨 论决定 是否 调整 基金管理 人所采 用的 估值
政策。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基 金收 益分 配应 遵循 下列原 则:
1、 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权;
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3 、“ 每 日分配 、按日 支付 ” 。本基 金根据 每日 基金 收益情况,以每 万份基 金已 实现收益 为基础,为投 资
人每日 计算 当日 收益 并分 配, 且 每日 进行 支付。 投资 人当日 收益 分配 的计 算保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
12
后第 3 位按 去尾 原则 处理, 因去尾 形成 的余 额进 行再 次分配,直 到分 完为 止;
4. 本 基金 根 据每 日 收益 情况, 将 当日 收 益全 部分 配,若 当 日已 实 现收 益 大于 零时, 为 投资 人 记正 收益; 若
当日已 实现 收益 小于 零时, 为投资 人记 负收 益; 若当 日 已实现 收益 等于 零时,当 日 投资人 不记 收益;
5. 本 基金 每 日进 行 收益 计算 并 分配 时, 每日 收益 支 付方 式 只采 用 红利 再 投资( 即红 利 转基 金 份额) 方式,
投资人可 通过赎 回基 金份 额获得现 金收益;若投 资人 在每日收 益支付 时,当 日已 实现收益 大于零 时,则增
加投资者 基金份 额;若 当日 已实现收 益等于 零时, 则保 持投资者 基金份 额不 变;基 金管理人 将采取 必要 措
施尽量避 免基金 已实 现收 益小于零,若当 日已实 现收 益小于零 时,不 缩减投 资者 基金份额,直至 累计基 金
收 益 为正 的 工作 日,方 为 投资 者 增加 基 金份 额 。若 投资 人 赎回 基 金 份额,其 收 益将 结 清,收 益 为负 值的,
则从投 资人 赎回 基金 款中 扣除。
6. 当日 申购的 基金份 额自 下一个工 作日起,享有 基金 的收益分 配权益;当日 赎回 的基金份 额自下 一个 工
作日起,不 享有 基金 的收 益 分配权 益;
7. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 以份 额面 值1.000 元固定 份额 净值 交易 方式, 每日计 算当 日收 益并 按基 金份额 面 值1.0000 元 分配
后转入 持有 人权 益。 本基 金在本 报告 期累 计分 配收 益 382,870,999.74 元。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本 报 告 期内, 本 基 金未 出 现过 连 续 二十 个 工 作日 基 金资 产 净 值低 于 五 千万 元( 基金 份 额 持有 人 数量
不满两 百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 薪 金宝货 币市 场基 金 2016 年度基 金的 投资 运作,进 行 了认真 、 独 立的 会计 核算
和必要 的投 资监 督, 认真 履 行了托 管人 的义 务, 不存 在 任何损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司在信 诚薪金 宝 货币市场 基金的 投资运 作 、基金资 产净值 的计
算、基金 份额申 购赎 回价 格的计算 、基金 费用 开支 及利润分 配等问 题上, 不存 在损害基 金份额 持有 人利
益的行为;在报 告 期内, 严 格遵守了 《证券 投资 基金 法》等有 关法律 法规, 在各 重要方面 的运作 严格 按照
基金合 同的 规定 进行 。
报告 期内,本 基金 实施 利 润分配 的金 额 为 382,870,999.74 元。
5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理办法 》及
其他相关 法律法 规的规 定, 基金管理 人所编 制和披 露 的信诚薪 金宝货 币市场 基 金 2016 年年 度报告 中的
财务指标 、净值 表现 、收 益分配情 况、财 务会 计报 告、投资 组合报 告等 信息 真实、准 确、完 整,未 发现
有损害 基金 持有 人利 益的 行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20083 号 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
13
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚薪 金宝 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人
引言段
我 们 审 计了 后附 的 信诚 薪金 宝 货 币市 场基 金( 以下
简称 “ 信诚薪金宝货币基金 ”) 的财务报表, 包括
2016 年 12 月 31 日的 资 产负债 表、2016 年 度的
利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 以 及 财 务
报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚薪金宝货币基金
的基金管理人信诚基金管理有限公司管理层的责
任。这 种责 任包 括:
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 、 中 国证 券投 资基
金业协会( 以下简称“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报
表, 并 使其 实现 公允 反映;
(2) 设 计、 执 行和 维 护必要 的 内 部控 制, 以使 财 务
报表不 存在 由于 舞弊 或错 误导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执 行审 计工 作以 对财 务报表 是
否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。
审 计 工 作涉 及实 施 审计 程序, 以 获取 有 关财 务 报表
金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决 于注
册 会 计 师的 判断, 包 括对 由于 舞 弊 或错 误导 致 的财
务 报 表 重大 错报 风 险的 评估 。 在 进行 风险 评 估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非
对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评
价管理 层选 用会 计政 策的 恰当性 和作 出
会 计 估 计 的 合 理 性, 以及评价财务报表的总体列
报。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 上 述信 诚 薪金 宝货 币 基 金的 财务 报 表在
所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附
注中所 列示 的中 国证 监会 、 中国 基金 业协 会发 布的
有 关 规 定及 允许 的 基金 行业 实 务 操作 编制, 公 允反
映了信 诚薪 金宝 货币 基金 2016 年 12 月 31 日的
财务状 况以 及 2016 年度 的经营 成果 和基 金净 值变
动情况 。 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
14
注册会 计师 的姓 名 薛竞 赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2017 年 3 月 29 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ：2016 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 7,745,390,598.12 9,292,564,540.18
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,290,269,540.74 3,405,077,798.04
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
4,263,089,540.74 3,405,077,798.04
资产支 持证 券投 资
27,180,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 2,501,662,912.50 1,655,327,942.99
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 99,828,222.83 135,540,769.07
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
14,637,151,274.19 14,488,511,050.28
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 538,128,472.80
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- - 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
15
应付管 理人 报酬
3,997,421.63 3,966,926.99
应付托 管费
1,211,339.92 1,202,099.08
应付销 售服 务费
3,028,349.73 3,005,247.73
应付交 易费 用 7.4.7.7 71,426.24 52,242.50
应交税 费
- -
应付利 息
- 29,868.38
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 569,600.00 409,400.00
负债合 计
8,878,137.52 546,794,257.48
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 14,628,273,136.67 13,941,716,792.80
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
14,628,273,136.67 13,941,716,792.80
负债和 所有 者权 益总 计
14,637,151,274.19 14,488,511,050.28
注： 截止 本报 告期 末, 基 金份额 净值 为 1.0000 元, 基金份 额总 额 14,628,273,136.67 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
一、收入
492,143,427.88 615,959,420.91
1. 利息 收入
488,430,229.17 606,835,531.03
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 277,870,677.39 407,948,174.84
债券利 息收 入
147,142,800.76 136,531,186.77
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
196,589.59 -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
63,220,161.43 62,356,169.42
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
3,713,198.71 9,122,739.88
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 3,713,198.71 9,122,739.88
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
7.4.7.12.
1
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.13 - -
股利收 益 7.4.7.14 - -
3. 公允价值变动收益（损 7.4.7.15 - - 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
16
失以“-” 号填 列）
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 - 1,150.00
减： 二、费用
109,272,428.14 104,468,224.64
1 ．管 理人 报酬
49,688,267.78 47,255,104.69
2 ．托 管费
15,057,050.88 14,319,728.68
3 ．销 售服 务费
37,642,627.01 35,799,321.74
4 ．交 易费 用 7.4.7.17 - -
5 ．利 息支 出
6,310,367.74 6,579,156.23
其中：卖出回购金融资产
支出
6,310,367.74 6,579,156.23
6 ．其 他费 用 7.4.7.18 574,114.73 514,913.30
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
382,870,999.74 511,491,196.27
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
382,870,999.74 511,491,196.27
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有 者权益（ 基
金净值 ）
13,941,716,792.80 - 13,941,716,792.80
二、本期经营 活动产生 的
基金净值变动 数（本期 利
润）
- 382,870,999.74 382,870,999.74
三、本期基金 份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号填 列）
686,556,343.87 - 686,556,343.87
其中：1. 基 金申 购款 119,616,753,186.47 - 119,616,753,186.47
2. 基金 赎回 款 -118,930,196,842.60 - -118,930,196,842.60
四、本期向基 金份额持 有
人分配利润产 生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -382,870,999.74 -382,870,999.74
五、期末所有 者权益（ 基
金净值 ）
14,628,273,136.67 - 14,628,273,136.67 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
17
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有 者权益（ 基
金净值 ）
9,234,048,040.67 - 9,234,048,040.67
二、本期经营 活动产生 的
基金净值变动 数（本期 利
润）
- 511,491,196.27 511,491,196.27
三、本期基金 份额交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号填 列）
4,707,668,752.13 - 4,707,668,752.13
其中：1. 基 金申 购款 146,308,115,239.97 - 146,308,115,239.97
2. 基金 赎回 款 -141,600,446,487.84 - -141,600,446,487.84
四、本期向基 金份额持 有
人分配利润产 生的基金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -511,491,196.27 -511,491,196.27
五、期末所有 者权益（ 基
金净值 ）
13,941,716,792.80 - 13,941,716,792.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 薪 金宝 货 币 市场 基 金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中 国 证 券监 督 管 理委 员 会(以下简称 “ 中 国证
监会 ”) 《关于 核准信 诚薪 金宝货币 市场基 金募集 的 批复》(证 监许[2014]281 号文) 和《 关于信 诚薪 金
宝货币 市场 基金 备案 确认 的函》( 证券 基金 机构 监管 部部函[2014]218 号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有 限
公司依 照 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则和 《 信诚 薪金 宝 货币市 场基 金基 金合 同 》 发
售,基 金合 同于2014 年5 月 14 日生 效。 本 基金 为契 约型开 放式,存 续期 限不 定 。 本基 金的 基金 管理 人为
信诚基 金 管 理有 限公 司, 基 金托管 人 为 中信 银行 股份 有限公 司。
本基 金于2014 年4 月 28 日至2014 年 5 月 7 日募集,首 次向 社会 公开 发售 募 集,有 效认 购资 金人
民币 374,957,052.03 元, 利息人 民 币 8,516.97 元, 共计人 民 币 374,965,569.00 元 。上 述认 购资 金折 合
374,965,569.00 份基 金份 额,上述募 集资金 已由普 华 永道中天 会计师 事务所 验 证, 并出具 了普华 永道 中
天验字(2014) 第218 号验 资报告 。
根据《中 华人民 共和国 证 券投资基 金法》 及其配 套 规则、 《信 诚薪 金宝货 币市 场基金基 金合同 》和
《信诚 薪金 宝货 币市 场基 金招募 说明 书》 的 有关 规定, 本基 金投 资于 法律 法规 及监管 机构 允许 投资 的 金
融工具, 包括现 金,通知 存 款, 短期 融资券, 一年以 内( 含一年) 的银行 定期存 款、 大额存单,期限 在一年 以
内(含 一年) 的债 券回 购, 期 限在一 年以 内( 含一 年) 的 中央银 行票 据, 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天)
的债券 、 资 产支 持证 券、 中 期票据,以 及中 国证 监会 及/或中 国人 民银 行认 可的 其 他具有 良好 流动 性的 金
融工具。 法律法 规或 监管 机构允许 基金投 资其 他 基 金的, 在 不改变 基金投 资目 标、不改 变基金 风险 收益
特征的条 件下, 本基金 可参 与其他货 币市场 基金 的投 资。基金 投资其 他货 币市 场基金的 比例不 超过 基金
资产的 80% 。 未来若 法律 法规或监 管机构 允许基 金 投资同业 存单的, 本基 金可 参与同业 存单的 投资。 如信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
18
果 法 律 法规 或 监管 机构 以后 允 许 货币 市 场基 金投 资其 他 品 种, 基 金管 理 人在 履行 适 当 程序 后,可 以 将其
纳入投 资范 围。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
7.4.2
会计报表的编制基 础
本基金 的 财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准则》 、
各项具 体会 计准 则及 相关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投 资基 金信 息披
露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和半 年度 报告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以下 简 称 “ 中 国基 金业 协会 ”)
颁布的《 证券投 资基 金会 计核算业 务指引 》 、
《信 诚薪金宝 货币市 场基 金基 金合同》 和在财 务报 表附
注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3
遵循企业会计准则 及其他 有关规定的声明
本财务报 表符合 企业会 计 准则的要求,真 实、完 整地 反映了本 基金的 财务状 况 、经营成 果和基 金净
值变动 情况 。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注7.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
7.4.4
重要会计政策和会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
1) 金融资 产的 分类
金融 资产于 初始确 认时 分类为:以 公允 价值计 量且 其变动计 入当期 损益的 金 融资产、 应收款 项、可 供
出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。 金 融资 产的 分类 取决于 本基 金对 金融 资产 的持有 意图 和持 有能 力 。 本
基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的债 券投 资分 类为 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产。 以 公
允价值 计量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中 以交 易性 金融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项, 包括 银 行存款、 买入 返售 金融 资产 和 其他 各类 应收 款项 等。
应收 款 项是 指在 活跃 市场 中没有 报价 、回 收金 额固 定或可 确定 的非 衍生 金融 资产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债 于初始 确认 时分 类为:以 公允价 值计量 且其 变动计入 当期损 益的 金融 负债及其 他金融 负债 。本
基金目 前暂 无金 融负 债分 类为以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债。 本 基金 持有 的其 他 金
融负债 包括 卖出 回购 金融 资产款 和其 他各 类应 付款 项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资产 或金融 负债于 本 基金成为 金融工 具合同 的 一方时, 按 公允 价值在 资产 负债表内 确认。 对于
取得债券 投资支 付的 价款 中包含的 债券起 息日 或上 次除息日 至购买 日止 的利 息,单独 确认为 应收项 目。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
债券投资 按票面 利率 或商 定利率每 日计提 应收 利息, 按实际利 率法在 其剩 余期 限内摊销 其买入 时的 溢价
或折价; 同 时 于每 一 计价 日计 算 影 子价 格,以 避 免债 券投 资 的 账面 价值 与 公允 价值 的 差 异导 致基 金 资产信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
19
净值发 生重 大偏 离。 对于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法,以 摊余 成 本进行 后续 计量 。
金融资产 满足下 列条件 之 一的,予以 终止确 认:(1) 收取该 金 融资产 现金流 量 的合同权 利终止;(2) 该金
融 资 产 已转 移, 且本 基 金将金 融 资 产所 有 权上 几 乎所有 的 风 险和 报 酬转 移 给转入 方; 或者(3) 该 金 融资
产已转移, 虽 然本 基 金既 没有 转 移 也没 有 保留 金融 资产 所 有 权上 几乎 所 有的 风险 和 报 酬, 但 是放 弃 了对
该金融 资产 控制 。金 融资 产终止 确认 时, 其账 面价 值 与收到 的对 价的 差额,计 入 当期损 益。
当金融负 债的现 时义 务全 部或部分 已经解 除时, 终止 确认该金 融负债 或义 务已 解除的部 分。终 止确 认部
分的账 面价 值与 支付 的对 价之间 的差 额, 计入 当期 损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
为了避免 债券投 资的账 面 价值与 公 允价值 的差异 导 致基金资 产净值 发生重 大 偏离,从而 对基 金持有
人的利益 产生稀 释或 不公 平的结果,基金 管理人 于每 一计价日 采用债 券投 资的 公允价值 计算影 子价 格。
当基金资 产净值 与影子 价 格的偏离 达到或 超过基 金 资产净值 的 0.25% 时, 基金 管理人应 根据风 险控制 的
需要调 整组 合, 使基 金资 产 净值更 能公 允地 反映 基金 资产价 值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 金融 工具 的公 允价 值:
(1) 存 在 活 跃市 场 的 金融 工 具按 其 估 值日 的 市 场交 易 价格 确 定 公允 价 值; 估值 日 无交 易, 但 最近 交 易日
后经济环 境未发 生重 大变 化且证券 发行机 构未 发生 影响证券 价格的 重 大 事件 的,按最 近交易 日的市 场交
易价格 确定 公允 价值 。
(2) 存 在 活 跃市 场 的 金融 工 具, 如 估 值 日无 交 易 且最 近 交易 日 后 经济 环 境 发生 了 重大 变 化, 参考 类 似投
资品种 的现 行市 价及 重大 变化等 因素,调 整最 近交 易 市价以 确定 公允 价值 。
(3) 当金融工 具不存 在活跃 市 场, 采用市 场参 与者普 遍认 同且被以 往市场 实际交 易 价格验证 具有可 靠性
的估值 技术 确定 公允 价值。 估值技 术包 括参 考熟 悉情 况并自 愿交 易的 各方 最近 进行的 市场 交易 中使 用 的
价格、 参 照实 质上 相同 的 其他金 融工 具的 当前 公允 价值、 现 金流 量折 现法 和 期权定 价模 型 等。 采用 估 值
技术时,尽 可能 最大 程 度 使 用市场 参数,减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
金融工 具公 允价 值计 量的 方法:
(1)公 允价值 计量结 果所 属的层次, 由对 公允价 值计 量整体而 言具有 重要意 义 的输入值 所属的 最低层 次
决定:
第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价 。
第二层次:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 第一层级 中的 市场报 价以
外的资 产或 负债 的输 入值 。
第三层 次: 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输 入值) 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
对于证券 交易所 上市 的股 票, 若出 现重大 事项停 牌、 交易不活 跃(包 括涨跌 停时 的交易不 活跃) 、或属 于
非公开发 行等情 况,本 基金 不会于停 牌日至 交易 恢复 活跃日期 间、交 易不 活跃 期间及限 售期间 将相 关股
票 的 公 允价 值 列入 第一 层次; 并 根据 估 值调 整 中采 用的 不 可 观察 输入 值 对于 公允 价 值 的影 响程 度, 确定
相关股 票公 允价 值应 属第 二层次 还是 第三 层次 。
(3) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
20
不以公允 价值计 量的 金融 资产和负 债主要 包括 应收 款项和其 他金融 负债, 其账 面价值与 公允价 值相 差很
小。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法定权利 且该种 法定 权利 现在是可 执行的;且 2) 交 易双方准 备按净 额结 算时, 金融资产 与金融 负债 按抵
销后的 净额 在资 产负 债表 中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。由于 申购 和赎 回 引
起的实 收基 金变 动分 别于 基金申 购确 认日 及基 金赎 回确认 日认 列。 上 述申 购和 赎回分 别包 括基 金转 换 所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资 在持 有 期 间按 实际 利 率 计 算确 定 的 金额 扣除 在 适 用 情况 下 由 债券 发行 企 业 代 扣代 缴 的个
人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入。 债 券投 资处 置时 其处置 价格 扣除 相关 交易 费用后 的净 额与 账面 价 值
之间的 差额 确认 为投 资收 益。
应收款项 在持有 期间 确认 的利息收 入按实 际利 率法 计算, 实 际利率 法与直 线法 差异较小 的则按 直线 法计
算。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和销 售服 务费 在费 用涵 盖期间 按基 金合 同约 定的 费率和 计算 方法 逐 日
确认。
其他金融 负债在 持有 期间 确认的利 息支出 按实 际利 率法计算,实际 利率法 与直 线法差异 较小的 则按 直线
法计算 。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权;
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3 、“ 每 日分配 、按日 支付 ” 。本基 金根据 每日 基金 收益情况,以每 万份基 金已 实现收益 为基础,为投 资
人每日 计算 当日 收益 并分 配, 且 每日 进行 支付。 投资 人当日 收益 分配 的计 算保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点
后第 3 位按 去尾 原则 处理, 因去尾 形成 的余 额进 行再 次分配,直 到分 完为 止;
4. 本 基金 根 据每 日 收益 情况, 将 当日 收 益全 部分 配,若 当 日已 实 现收 益 大于 零时, 为 投资 人 记正 收益; 若
当日已 实现 收益 小于 零时, 为投资 人记 负收 益; 若当 日 已实现 收益 等于 零时,当 日 投资人 不记 收益;
5. 本 基金 每 日进 行 收益 计算 并 分配 时, 每日 收益 支 付方 式 只采 用 红利 再 投资( 即红 利 转基 金 份额) 方式,
投资人可 通过赎 回基 金份 额获得现 金收益;若投 资人 在每日收 益支付 时,当 日已 实现收益 大于零 时,则增
加投资者 基金份 额;若 当日 已实现收 益等于 零时, 则保 持投资者 基金份 额不 变;基 金管理人 将采取 必要 措
施尽量避 免基金 已实 现收 益小于零,若当 日已实 现收 益 小于零 时,不 缩减投 资者 基金份额,直至 累计基 金
收 益 为正 的 工作 日,方 为 投资 者 增加 基 金份 额 。若 投资 人 赎回 基 金 份额,其 收 益将 结 清,收 益 为负 值的,
则从投 资人 赎回 基金 款中 扣除。
6. 当日 申购的 基金份 额自 下一个工 作日起,享有 基金 的收益分 配权益;当日 赎回 的基金份 额自下 一个 工
作日起,不 享有 基金 的收 益 分配权 益;
7. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
在 对 持 有人 利 益无 实质 不利 影 响 的前 提 下, 基 金管 理人 可 对 基金 收益 分 配原 则进 行 调 整, 不 需召 开 基金
份额持 有人 大会 。
7.4.4.12
分部报告 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
21
7.4.4.13
其他重要的会计政策 和会 计估计
重要会 计估 计及 其关 键假 设
根据 本基金 的估值 原则 和中国证 监会允 许的基 金 行业估值 实务操 作,本 基金 计算影子 价格过 程中确 定
债券投 资的 公允 价值 时采 用的估 值方 法及 其关 键假 设如下:
在银行间 同业市 场交易 的 债券品种, 根据中 国证监 会 证监会计 字[2007]21 号《 关于证券 投资基 金执行<
企业会计 准则> 估值业 务及 份额净值 计价有 关事 项的 通知》采 用估值 技术 确定 公允价值 。本基 金持 有的
银行间同 业市场 债券 按现 金流量折 现法估 值,具 体估 值模型、 参数及 结果 由中 央国债登 记结算 有限 责任
公司独 立提 供。
7.4.5
会计政策和会计估 计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会 计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 在报 告期 内未 发生 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无差 错事项 。
7.4.6
税项
根据财政 部、国 家税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国家 税务总 局关于 证 券投资基 金税收 政策
的通知 》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优 惠政策 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营
业税改 征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政 策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来 等增值 税政 策的 补充 通知 》 及 其他 相关 财税 法规 和
实务操 作, 主要 税项 列示 如 下:
(1) 于 2016 年5 月 1 日前,以 发行基 金方 式募 集资 金不 属于营 业税 征收 范围,不征收 营业 税。 对证
券投资 基金 管理 人运 用基 金买卖 债券 的差 价收 入免 征营业 税。 自 2016 年5 月1 日起, 金 融业 由缴 纳营 业
税改为缴 纳增值 税。 对证 券投资基 金管理 人运 用基 金买卖债 券的转 让收 入免 征增值税,对国 债、地 方政
府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。
(2) 对基金从 证券市 场中取 得 的收入,包 括买 卖债券 的差 价收入,债 券的 利息收 入及 其他收入, 暂不 征收
企业所 得税 。
(3) 对基金取 得的企 业债券 利 息收入,应 由发行 债券的 企 业在向基 金支付 利息时 代 扣代缴 20%的 个人所
得税。
7.4.7
重要财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 5,390,598.12 2,564,540.18
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
其他存 款 7,740,000,000.00 9,290,000,000.00
合计 7,745,390,598.12 9,292,564,540.18
注：其 他存 款为 有存 款期 限、但 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 协议 存款, 下同 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目 本期 末 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
22
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所
市场
- - - -
银行间
市场
4,263,089,540.74 4,252,982,000.00 -10,107,540.74 -0.0691%
合计 4,263,089,540.74 4,252,982,000.00 -10,107,540.74 -0.0691%
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所
市场
- - - -
银行间
市场
3,405,077,798.04 3,418,315,500.00 13,237,701.96 0.0950%
合计 3,405,077,798.04 3,418,315,500.00 13,237,701.96 0.0950%
注:偏 离金 额=影 子定 价- 摊 余成本,偏 离度= 偏离 金额/ 摊余成 本法 确定 的基 金资 产净值 。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 和上 年度可 比期 间均 未持 有任 何衍生 金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间市场买入返售金
融资产
2,501,662,912.50
-
合计 2,501,662,912.50 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间市场买入返售金
融资产
1,655,327,942.99
-
合计 1,655,327,942.99 -
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 于本 报告 期末 和上 年度可 比期 间均 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 389.82 215.03 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
23
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 46,510,136.05 60,988,778.48
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 46,120,149.16 66,595,695.76
应收买 入返 售证 券利 息 7,000,958.21 7,956,079.80
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 196,589.59 -
合计 99,828,222.83 135,540,769.07
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末和 上年 度可比 期间 均未 持有 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 71,426.24 52,242.50
合计 71,426.24 52,242.50
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提审 计费 160,000.00 100,000.00
预提信 息披 露费 400,000.00 300,000.00
银行间 账户 维护 费 4,500.00 4,500.00
上清所 账户 维护 费 4,500.00 4,500.00
上清 所CFCA 数 字证 书服 务 费 600.00 400.00
合计 569,600.00 409,400.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 13,941,716,792.80 13,941,716,792.80
本期申 购 119,616,753,186.47 119,616,753,186.47
本期赎 回 （以 “- ”号 填列 ） -118,930,196,842.60 -118,930,196,842.60
基金拆 分/ 份额 折算 前 - - 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
24
基 金 拆 分/ 份 额 折 算 变 动 份
额
- -
本期申 购 - -
本期赎 回 （以 “- ”号 填列 ） - -
本期末 14,628,273,136.67 14,628,273,136.67
7.4.7.10
未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 382,870,999.74 - 382,870,999.74
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -382,870,999.74 - -382,870,999.74
本期末 - - -
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 16,066.90 45,914.39
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 276,198,957.61 405,117,234.75
结算备 付金 利息 收入 - 582.26
其他 1,655,652.88 2,784,443.44
合计 277,870,677.39 407,948,174.84
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入、 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12
债券投资收益
7.4.7.12.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
债券投 资收益 —— 买卖债 券（、 债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
3,713,198.71 9,122,739.88
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 3,713,198.71 9,122,739.88
7.4.7.12.2 债券投资收益—— 买 卖债 券差价收入 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
25
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月
31 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成 交总 额
9,164,222,130.34 3,941,023,294.13
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
8,998,256,660.91 3,780,909,232.01
减：应 收利 息总 额 162,252,270.72 150,991,322.24
买卖债 券差 价收 入 3,713,198.71 9,122,739.88
7.4.7.12.3 债券投资收益—— 赎 回差 价收入
7.4.7.12.4 债券投资收益—— 申 购差 价收入
7.4.7.12.5
资产支持证券投资收 益
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 区间 均无 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.13
衍生工具收益
7.4.7.13.1 衍生工具收益—— 买 卖权 证差价收入
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 区间 均无 衍生 工具 收益。
7.4.7.13.2 衍生工具收益—— 其 他投 资收益
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 区间 均无 衍生 工具 收益。
7.4.7.14
股利收益
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 区间 均无 股利 收益 。
7.4.7.15
公允价值变动收益
本基金 在本 报告 期和 上年 度可比 区间 均无 公允 价值 变动收 益。
7.4.7.16
其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月31 日
上年度 可比 期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 - 1,150.00
合计 - 1,150.00
7.4.7.17
交易费用
信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
26
本基金 本报 告期 和上 年度 可比区 间均 无交 易费 用。
7.4.7.18
其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月31 日
上年度 可比 期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
审计费 用 160,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 77,714.73 78,232.30
中债登 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
上清所 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
上清 所 CFCA 数 字证 书服 务 费 400.00 400.00
其他 - 281.00
合计 574,114.73 514,913.30
7.4.7.19
分部报告
7.4.8
或有事项、资产负 债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
财政部 、国 家税 务总 局 于 2016 年 12 月 21 日颁 布《 关于明 确金 融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增
值税政 策的 通知 》(财税[2016]140 号),要 求资 管产 品运营 过程 中发 生的 增值 税应税 行为,以 资管 产品 管
理人为 增值 税纳 税人,自2016 年5 月1 日 起执 行。
根据 财政 部、 国家 税务 总局 于 2017 年 1 月 6 日颁 布的《 关于 资管 产品 增值 税政策 有关 问题 的 补
充通知 》( 财税[2017]2 号),2017 年 7 月 1 日( 含)以后, 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为, 以
资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人,按 照现 行规 定缴 纳 增值税。 对资 管产 品 在2017 年 7 月 1 日前 运营 过程
中 发 生的 增 值税 应 税行 为,未 缴 纳增 值 税的, 不再 缴 纳; 已 缴 纳增 值 税的, 已纳 税额 从 资管 产 品管 理 人以
后月份的 增值税 应纳 税额 中抵减。 资管产 品运 营过 程中发生 增值税 应税 行为 的具体征 收管理 办法, 由国
家税务 总局 另行 制定。 上述 税收政 策对 本基 金 截 至本 财务报 表批 准报 出日 止的 财务状 况和 经营 成果 无 影
响。
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“中信银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
27
7.4.10.1.1 股票交易
7.4.10.1.2 权证交易
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 在本 年度 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方的交 易单 元进 行过 交易 。
7.4.10.1.4 债券回购交易
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 49,688,267.78 47,255,104.69
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 36,940,624.12 33,682,190.26
注:支付基 金管理 人信诚 基 金管理有 限公司 的基金 管 理人报酬 按前一 日基金 资 产净值 0.33% 的年 费
率计提,逐 日累 计至 每月 月 底,按 月支 付。 计 算公 式为: 日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.33 %/当年
天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 15,057,050.88 14,319,728.68
注：支付 基金托 管人中 信 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.10% 的 年费率计 提,逐日 累计
至每月 月底,按 月支 付。 计 算公式 为: 日基 金托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 0%/ 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位 ： 人 民币 元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 36,940,624.11
信诚基 金管 理有 限公 司 697,588.75
合计 37,638,212.86
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
28
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 33,679,733.70
信诚基 金管 理有 限公 司 2,119,588.04
合计 35,799,321.74
注： 本 基金 销售 服务 费按 前一日 份额 资产 净值 的0.25% 年 费率 每日 计提, 逐日 累计至 每月 月底,按月
支付。 计算 公式 为: 基金 日销售 服务 费= 基金 份额 前 一日资 产净 值 × 0.25 %/ 当 年天数
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12
月31 日
基金合 同生 效日(2014 年 5 月 14
日)持 有的 基金 份额
- -
报告 期 初持 有的 基金 份额 113,045.44 -
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 758,341,981.00 718,888,193.78
报告 期 间因 拆分 增加 的份 额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 757,725,811.54 718,775,148.34
报告 期 末持 有的 基金 份额 729,214.90 113,045.44
报告 期 末 持有 的 基 金份 额占 基 金
总份额 比例
- -
注：本 基金 的基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 它关 联方 在本 年末 及上年 末均 未持 有本 基金 。
2、 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执行 。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 325,390,598.12 36,211,463.05 2,502,564,540.18 78,595,176.35
注:本基金 通过 “ 中信 银行 基金托管 结算资 金专用 存 款账户 ” 转存于 中国证 券 登记结算 有限责 任公
司的结 算备 付金,于 本报 告 期末的 相关 余额 为人 民 币0.00 元。( 上年 度末 余额: 人民 币 0.00 元) 。
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本年 度及 上年 度可 比期间 在承 销期 内均 未购 入过由 关联 方承 销的 证券 。
7.4.10.7
其他关联交易事项的 说明
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
29
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
382,870,999.74 - - 382,870,999.74 -
7.4.12 期末（2016 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
金额单 位： 人民 币元
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 而于 期 末流通 受限 证券 。
7.4.12.2
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.2.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有交易 所市 场因 正回 购交 易而作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基 金管理 人制定 了政 策和程序 来识别 及分析 这 些风险, 并 设定 适当的 风险 限额及内 部控制 流程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本 基 金 管理 人 奉 行全 面 风险 管 理 体系 的 建 设,在 董 事会 下 设 立风 控 与 审计 委 员会, 负 责 制定 风 险管
理 的 宏 观政 策, 设 定 最高 风险 承 受 度以 及 审议 批准 防范 风 险 和内 部控 制 的政 策等; 在 管理 层 层面 设 立风
险 管 理 委员 会, 实 施 董事 会风 控 与 审计 委 员会 制定 的各 项 风 险管 理和 内 部控 制政 策; 在业 务 操作 层 面风
险管理职 责主要 由监 察稽 核部和风 险管理 部负 责,协 调并与各 部门合 作完 成运 作风险管 理以及 进行 投资
风险分析 与绩效 评估 。监 察稽核部 和风险 管理 部对 公司首席 执行官 负责, 其中 监察稽核 部还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风险 是指基 金在交 易 过程中因 交易对 手未履 行 合约责任, 或者 基金所 投资 证券之发 行人出 现违
约、拒绝 支付到 期本 息,导 致基金资 产损失 和收 益变 化的风险 。本基 金的 银行 存款存放 在本基 金的 托管
行中国建 设银行,因而 与该 银行存款 相关的 信用 风险 不重大。 本基金 的基 金管 理人建立 了信用 风险 管理
流程, 通过 对 投资 品 种和 证券 发 行 人进 行 信用 等级 评估 来 控 制信 用风 险, 本基 金均 投 资 于具 有良 好 信用
等级的证 券, 且 通过分 散化 投资以分 散信用 风险 。本 基金投资 于一家 公司 发行 的证券市 值不超 过基 金资
产净值的 10%,且 本 基 金与由 本 基 金管 理 人 管理 的 其他 基 金 共同 持 有 一 家 公 司发 行 的 证券, 不 得 超过 该
证券 的 10% 。
本基 金 在交 易所进 行的 交易均与 中国证 券登记 结 算有限责 任公司 完成证 券 交收和款 项清算, 因此
违 约 风 险发 生 的可 能性 很小; 本 基金 在 进行 银 行间 同业 市 场 交易 前均 对 交易 对手 进 行 信用 评估, 以 控制
相应的 信用 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
30
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本 基金管 理人每 日预 测本基金 的流动 性需求, 并 同时通过 独立的 风险管 理 部门设定 流动性 比例
要求, 对流 动性 指标 进行 持 续的监 测和 分析 。
针 对投资 品种变 现的 流动性风 险,本基 金的基 金 管理人对 流通受 限证券 的 投资交易 进行限 制和
控制, 对 缺乏流 动性的 证券 投资 比率 事先确 定最 高上 限,控制 基金的 流动性 结构;加强对 投资组 合变现 周
期和冲击 成本的 定量 分析, 定期揭示 基金的 流动 性风 险;通过 分散投 资降低 基金 财产的非 系统性 风险, 保
持基金组 合良好 的流 动性 。本基金 所持证 券均 可 在 证券交易 所或银 行间 同业 市场交易,均能 及时变 现。
此外, 本基 金 可通 过 卖出 回购 金 融 资产 方 式借 入短 期资 金 应 对流 动性 需 求,其 上限 一 般 不超 过基 金 持有
的债券 资产 的公 允价 值。
针 对兑 付 赎 回资 金 的流 动 性 风 险, 本基 金 的 基金管 理 人 根 据 申购 赎 回 变动情 况, 制 定 现 金头 寸
预测表, 及 时 采取 措施 满 足流 动 性需 要; 分析 基金 持 有人 结 构,加强与主 要持 有 机构 的 沟通, 及 时揭 示可
能的赎回 需求; 按照有 关法 律法规规 定应对 固定 赎回, 并进行适 当报告 和披 露;在 基金合同 中设计 了巨 额
赎回条款,约定 在非常 情况 下赎回申 请的处 理方 式,控 制因开放 申购赎 回模 式带 来的流 动 性风险,有效 保
障基金 持有 人利 益。
本 基金所 持有的 全部 金融负债 无固定 到期日 或 合约约定 到期日 均为一 个 月以内且 不计息, 可赎
回基金 份额 净值(所 有者 权 益)无 固定 到期 日且 不计 息,因此 账面 余额 即为 未折 现 的合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本 基金主 要投资 于银 行间市场 交易的 固定收 益 品种,因此 存在相 应的利 率 风险。本 基金的 生息
资产主 要为 银行 存款 、 结 算备付 金及 债券 投资 等。 本基金 的基 金管 理人 每日 对本基 金面 临的 利率 敏 感 性
缺口进 行监 控, 并通 过对 所 持投资 品种 修正 久期 等参 数的监 控进 行利 率风 险管 理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,375,390,598.
12
4,180,000,000.
00
2,190,000,000.
00
- - -
7,745,390,59
8.12
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 - - - - - - -
交易性金融资
产
649,862,880.46 979,614,279.99
2,660,792,380.
29
- - -
4,290,269,54
0.74 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
31
买入返售金融
资产
2,501,662,912.
50
- - - - -
2,501,662,91
2.50
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 99,828,222.83
99,828,222.8
3
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计
4,526,916,391.
08
5,159,614,279.
99
4,850,792,380.
29
- - 99,828,222.83
14,637,151,2
74.19
负债
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报
酬
- - - - - 3,997,421.63 3,997,421.63
应付托管费 - - - - - 1,211,339.92 1,211,339.92
应付销售服务
费
- - - - - 3,028,349.73 3,028,349.73
应付交易费用 - - - - - 71,426.24 71,426.24
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 569,600.00 569,600.00
负债总计 - - - - - 8,878,137.52 8,878,137.52
利率敏感度缺
口
4,526,916,391.
08
5,159,614,279.
99
4,850,792,380.
29
- - 90,950,085.31
14,628,273,1
36.67
上年度末
2015 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
2,422,564,540.
18
3,770,000,000.
00
3,100,000,000.
00
- - -
9,292,564,54
0.18
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 - - - - - - -
交易性金融资
产
99,998,462.89 988,495,719.28
2,316,583,615.
87
- - -
3,405,077,79
8.04
买入返售金融
资产
1,655,327,942.
99
- - - - -
1,655,327,94
2.99 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
32
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 135,540,769.07
135,540,769.
07
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计
4,177,890,946.
06
4,758,495,719.
28
5,416,583,615.
87
- - 135,540,769.07
14,488,511,0
50.28
负债
卖出回购金融
资产款
538,128,472.80 - - - - -
538,128,472.
80
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报
酬
- - - - - 3,966,926.99 3,966,926.99
应付托管费 - - - - - 1,202,099.08 1,202,099.08
应付销售服务
费
- - - - - 3,005,247.73 3,005,247.73
应付交易费用 - - - - - 52,242.50 52,242.50
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 29,868.38 29,868.38
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 409,400.00 409,400.00
负债总计 538,128,472.80 - - - - 8,665,784.68
546,794,257.
48
利率敏感度缺
口
3,639,762,473.
26
4,758,495,719.
28
5,416,583,615.
87
- - 126,874,984.39
13,941,716,7
92.80
注： 上表 统计 了本 基金 面 临的利 率风 险敞 口, 表中 所 示为本 基金 资产 及交 易形 成负债 的公 允价 值( 债
券投资 以摊 余成 本列 示), 并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分 析
假设
1. 除市 场利 率以 外的 其他 市场变 量保 持不 变
2. 基金 净值 已按 照影 子价 格进行 调整
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元
）
本期末(2016 年12 月 31 日) 上年度 末(2015 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降25
个基点
3,811,555.71 3,430,218.64
市场利 率上 升25
个基点
-3,802,145.99 -3,420,860.29
信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
33
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其他价格风险
其它市 场价 格风 险是 指基 金所持 金融 工具 的公 允价 值或未 来现 金流 量因 除市 场利率 和外 汇汇 率以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。
本基 金本 报告 期末 未持 有受其 他市 场价 格影 响的 交易性 金融 资产,因 此无 重 大市场 价格 风险 。
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票
投资
- - - -
交易性 金融 资产-基金
投资
- - - -
交易性金融 资产-贵金
属 投资
- - - -
衍生金融资 产- 权证 投
资
- - - -
其他 27,180,000.00 0.19 - -
合计 27,180,000.00 0.19 - -
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感 性分 析
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理 风险
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额 单位 ：人 民 币元
序号
项目 金额 占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 4,290,269,540.74 29.31
其中： 债券 4,263,089,540.74 29.13
资产支 持证 券 27,180,000.00 0.19
2 买入返 售金 融资 产 2,501,662,912.50 17.09
其 中 ： 买 断式 回 购的 买 入返 - - 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
34
售金融 资产
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,745,390,598.12 52.92
4 其他各项 资产 99,828,222.83 0.68
5 合计 14,637,151,274.19 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1
报告期内债券回购融资
余额
1.98
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2
报告期末债券回购融资
余额
- -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
报告期 内债 券回 购融 资余 额占基 金资 产净 值的 比例 为报告 期内 每日 融资 余额 占资产 净值 比例 的简
单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1
投资组合平均剩余 期限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 95
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 120
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 67
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
8.3.2
期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净 值的比
例（% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例 （%）
1 30 天 以内 18.66 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 14.60 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 29.95 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —120 天 8.88 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- - 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
35
5 120 天(含) —397 天 （含 ） 27.29 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
合计 99.38 -
8.4 报告期内投资组合平 均剩 余存续期超过 240 天情况 说明
序号 发生日 期 平均剩 余存 续期 原因 调整期
- - - - -
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 240 的情 况。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 851,823,032.20 5.82
其中： 政策 性金 融债 851,823,032.20 5.82
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,519,158,607.54 17.22
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 892,107,901.00 6.10
8 其他 - -
9 合计 4,263,089,540.74 29.14
10
剩余存 续期 超过397
天的浮 动利 率债 券
- -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 041654057
16 船重
CP001
3,500,000 349,816,749.16 2.39
2 160204 16 国开 04 2,100,000 209,989,357.16 1.44
3 011698368
16 中 节能
SCP003
2,000,000 199,941,222.53 1.37
4 150408 15 农发 08 1,900,000 190,668,158.09 1.30
5 150302 15 进出 02 1,500,000 150,132,121.13 1.03
6 160209 16 国开 09 1,500,000 149,977,845.62 1.03
7 011698082
16 中 建材
SCP007
1,400,000 140,027,493.59 0.96
8 041651036
16 中 煤能
源CP001
1,200,000 119,909,247.31 0.82
9 011698279
16 中 建材
SCP008
1,200,000 119,875,942.95 0.82 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
36
10 011698692
16 苏 国信
SCP009
1,000,000 99,982,610.84 0.68
8.7 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1121%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1842%
报告期 内每 个交易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0600%
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明
序号 发生日 期 偏离度 原因 调整期
- - - - -
本基金 本报 告期 内未 出现 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况.
报告期 内正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情 况说 明
序号 发生日 期 偏离度 原因 调整期
- - - - -
本基金 本报 告期 内未 出现 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况.
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 142215 瑞通优 先 271,800 27,180,000.00 0.19
注:本 基金 本报 告期 末仅 持 有上述 资产 支持 证券.
8.9 投资组合报告附注
8.8.1
基金计价方法说明
本基金 估值 采用 “摊 余成 本法”, 即估 值对 象以 买入 成本列 示, 按照 票面 利率 或 协议利 率并 考虑 其买
入时的 溢价 与折 价, 在剩 余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计 提损益 。
8.8.2
本基金 投资的 前十名 证券 的发行 主体本 期未出 现被 监管部 门立案 调查, 或在报 告编制 日前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
8.8.3
其他 各项资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 99,828,222.83
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 99,828,222.83
信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
37
8.8.4
投资组合报告附注 的其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
659,847 22,169.19
1,171,205,600.90 8.01% 13,457,067,535.77 91.99%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 广发银 行股 份有 限公 司 1,000,531,430.02 6.84%
2 王志安 185,772,011.60 1.27%
3 平安资 产- 劳合 社 58,000,000.00 0.40%
4 中信兴 业投 资集 团有 限公 司 50,030,306.36 0.34%
5 西藏信 托有 限公 司 50,000,000.00 0.34%
6 胡金凤 49,001,118.06 0.33%
7 陈洪喜 42,422,174.13 0.29%
8 王瑞萍 19,999,960.00 0.14%
9 闫双来 16,723,656.48 0.11%
10 王彩娟 15,234,821.02 0.10%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 8,793,317.35 0.06%
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和
研究部门负责人持有本开放式基
金
>100
本基金基金经理持有本开放式基
金
0
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
38
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年5 月 14 日) 基金 份额 总额 374,965,569.00
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 13,941,716,792.80
本 报告 期基 金总 申购 份额 119,616,753,186.47
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 118,930,196,842.60
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 14,628,273,136.67
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经信 诚基金 管理有 限公 司董事会 审议通 过,隋晓 炜 先生专职 担任中 信信诚 资 产管理有 限公司 总经
理,不 再兼 任信 诚基 金管 理 有限公 司副 总经 理。 本基 金管理 人已 于 2017 年 1 月 14 日在 《中 国证 券报》 、
《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报》 及公 司网 站上 刊登 了 《信诚基 金管 理有 限公 司 关于高 级管 理人 员变 更的 公
告》 。 上述 变更 事项 已按 规 定向中 国证 券投 资基 金业 协会、 中国 证券 监督 管理 委员会 上海 证监 局报 备。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门的 重大 人事变 动
本 报 告 期内, 经 中 信银 行 股份 有 限 公司 董 事 会会 议 审 议 通 过 以下 事 项: 任命 李 庆萍 女 士 为本 行 董事
长,任 命孙 德顺 先生 为本 行 行长, 以上 任职 资格 于2016 年 7 月 20 日 获中 国银 监 会批复 核准 。
2016 年 8 月 6 日, 中信 银行股份 有限公 司发布 变 更法定代 表人的 公告:“ 中 信银行股 份有限 公司
(“ 本行 ”) 收 到北京 市工 商行政管 理局重 新核发 的 《营业执 照》, 本行已 完成 法定代表 人变更 的工商 登
记手续,自2016 年8 月1 日起, 本行 法定 代表 人由 常 振明先 生变 更为 李庆 萍女 士。 ”
11.3
涉及基 金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 160,000.00 元 。该 会计 师 事
务所自 本基 金基 金合 同生 效日起 为本 基金 提供 审计 服务至 今。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内管 理人 、托 管人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
债券交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
39
长城证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - 本期新 增
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
回购交易 权证交 易
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
长城证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
中信证 券 - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.8
偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9
其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 诚 基 金管 理 有限 公 司旗下 证 券 投资 基
金2015 年12 月31 日 基金 资产净 值和 基
金份额 净值 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报》 、 《证 券时 报》 及公 司网 站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
2
信 诚 基 金管 理 有限 公 司关于 因 指 数熔 断
调整旗 下部 分基 金开 放时 间的公 告
同上 2016-01-04
3
信 诚 基 金管 理 有限 公 司关于 旗 下 场内 基
金 在 指 数熔 断 期间 暂 停申购 赎 回 业务 的
提示性 公告
同上 2016-01-06
4
信 诚 基 金管 理 有限 公 司关于 因 指 数熔 断
调整旗 下部 分基 金开 放时 间的公 告
同上 2016-01-07
5
信诚薪金宝货币市 场基金 2015 年 第四
季度报 告
同上 2016-01-22
6
信 诚 基 金管 理 有限 公 司基金 经 理 变更 公
告
同上 2016-03-19
7
信诚薪金宝货币市 场基金 2015 年 年度
报告
同上 2016-03-25
8
信诚薪金宝货币市 场基金 2015 年 年度
报告摘 要
同上 2016-03-25
9
信诚薪金宝货币市 场基金 2016 年 第一
季度报 告
同上 2016-04-21
10
信 诚 薪 金 宝 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明 书
（2016 年第 1 次更 新）
同上 2016-06-22
11
信 诚 薪 金宝 货 币市 场 基金招 募 说 明书 摘
要（2016 年第1 次 更新 ）
同上 2016-06-22
12 信 诚 基 金管 理 有限 公 司旗下 证 券 投资 基 同上 2016-07-01 信诚薪金宝货币市场基金 2016 年年度报告
40
金 2016 年 6 月 30 日 基金 资产净 值和 基
金份额 净值 公告
13
信诚薪金宝货币市 场基金 2016 年 第二
季度报 告
同上 2016-07-19
14
信诚薪金宝货币市 场基金 2016 年 半年
度报告
同上 2016-08-24
15
信诚薪金宝货币市 场基金 2016 年 半年
度报告 摘要
同上 2016-08-24
16
信 诚 基 金管 理 有限 公 司基金 经 理 变更 公
告
同上 2016-09-20
17
信 诚 基 金管 理 有限 公 司基金 经 理 变更 公
告
同上 2016-10-18
18
信诚薪金宝货币市 场基金 2016 年 第三
季度报 告
同上 2016-10-26
19
信 诚 薪 金 宝 货 币 市 场 基 金 招 募 说 明 书
（2016 年第 2 次更 新）
同上 2016-12-28
20
信 诚 薪 金宝 货 币市 场 基金招 募 说 明书 摘
要（2016 年第2 次 更新 ）
同上 2016-12-28
21
信 诚 基 金管 理 有限 公 司旗下 证 券 投资 基
金2016 年12 月30 日 基金 资产净 值和 基
金份额 净值 公告
同上 2016-12-31
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
无
§13 备查文件目录
13.1
备查文件名称
1 、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金相关 批准 文件
2 、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3 、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金基金 合同
4 、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金招募 说明 书
5 、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
13.2
备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。
13.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为 www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年3 月31 日
