信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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信诚至 利灵活配置混合型 证券投资基金 2016 年年度报 告
2016 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金 托管 人中 信银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定,于 2017 年 3 月 30 日复核 了本 报告 中 的
财务指标 、净值 表现 、利 润分配情 况、财 务会 计报 告、投资 组合报 告等 内容, 保证复核 内容不 存在 虚假
记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募 说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自2016 年9 月2 日(基 金合 同生 效日) 起至 12 月 31 日 止。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基 本情 况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产 品说 明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 其他指 标 .......................................................................................................................................... 9
3.4 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ....................................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ............................................................................................................................................ 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ......................................................................................................... 10
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................. 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ............................................................................. 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................. 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................. 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................................. 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................................. 14
4.9 管理人 对会 计师 事务 所出 具非标 准审 计报 告所 涉相 关事项 的说 明 ......................................... 15
4.10 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ................................. 15
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................................ 15
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................................. 15
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ............. 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................................. 15
§6 审计报 告 ................................................................................................................................................ 15 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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6.1 审计报 告基 本信 息......................................................................................................................... 15
6.2 审计报 告的 基本 内容..................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................................ 17
7.1 资产负 债表 .................................................................................................................................... 17
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ................................................................................................. 19
7.4 报表附 注 ........................................................................................................................................ 19
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................................ 37
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 37
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................................. 37
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ..................................... 38
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................................. 41
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ......................................................................................... 43
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ................................. 43
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 43
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ............................. 43
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ................................. 44
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 44
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................................... 44
8.12 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 44
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................ 45
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ..................................................................................... 45
9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ......................................................................................................... 45
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 45
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ..................................... 45
9.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ............................................................................................. 46
§10 开放式 基金 份额 变动......................................................................................................................... 46
§11 重大事 件揭 示 .................................................................................................................................... 46
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................................... 46
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................................... 46
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 46
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 46
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................................... 46
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................................... 47
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ................................................................................. 47
11.8 其他重 大事 件............................................................................................................................. 47
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ..................................................................................................... 48
§13 备查文 件目 录 .................................................................................................................................... 48
13.1 备查文 件名 称............................................................................................................................. 48
13.2 备查文 件存 放地 点 ..................................................................................................................... 48
13.3 备查文 件查 阅方 式 ..................................................................................................................... 49
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚至 利灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 信诚至 利
场内简 称 -
基金主 代码 003234
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年9 月2 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 500,181,010.42 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚至 利A 信诚至 利C
下属分 级基 金的 场内 简称 - -
下属 分 级基 金的 交易 代码 003234 003235
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 500,130,485.08 份 50,525.34 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 前提下, 通过合理的资产配 置,综合 运用多种投资
策略, 力争 获得 超越 业绩 比 较基准 的绝 对回 报。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金主要通 过对宏观 经济运行状况、国家 财政 和货币政策、国
家产业 政策 以及 资本 市场 资金环 境、 证券 市场 走势 的 分析, 在评 价未
来一段 时间 股票 、 债 券市 场 相对收 益率 的基 础上,动 态 优化调 整权 益
类、 固定 收益 类等 大类 资 产的配 置 。 在 严格 控制 风 险的前 提下,力争
获得超 越业 绩比 较基 准的 绝对回 报。
2、股 票投 资策 略
在 灵 活 的 类 别 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 通 过 自 上 而 下 及 自 下 而 上
相 结 合 的 方 法 挖 掘 优 质 的 上 市 公 司, 严 选 其 中 安 全 边 际 较 高 的 个 股
构建投 资组 合: 自上 而下 地 分析行 业的 增长 前景 、 行 业结构 、 商业 模
式、竞 争要 素等 分析 把握 其投资 机会;自 下而 上地 评 判企业 的产 品、
核心竞 争力 、 管理 层 、 治 理 结构等;并 结合 企业 基本 面 和估值 水平 进信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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行综合 的研 判, 严选 安全 边 际较高 的个 股。
3、固 定收 益投 资策 略
本基金 将根 据当 前宏 观经 济形势 、 金 融市 场环 境,运 用基于 债券 研究
的各种 投资 分析 技术,进 行 个券精 选。
4、证 券公 司短 期公 司债 券 投资策 略
本 基 金 通 过 对 证 券 公 司 短 期 公 司 债 券 发 行 人 基 本 面 的 深 入 调 研 分
析,结 合发 行人 资产 负债 状 况、 盈 利能力 、 现金 流、 经 营稳定 性以 及
债 券 流 动 性 、 信 用 利 差 、 信 用 评 级 、 违 约 风 险 等 的 综 合 评 估 结 果,
选取具 有价 格优 势和 套利 机会的 优质 信用 债券 进行 投资。
5、资 产支 持证 券 投 资策 略
资产支持证券的定价 受市 场利率、发行条款、 标的 资产的构成及质
量、提前偿还率等多 种因 素影响。本基金将在 基本 面分析和债券市
场宏观 分析 的基 础上,对 资 产支持 证券 的交 易结 构风 险、信 用风 险、
提前偿 还风 险和 利率 风险 等进行 分析,采 取包 括收 益 率曲线 策略 、 信
用利差 曲线 策略 、 预 期利 率 波动率 策略 等积 极主 动的 投资策 略, 投资
于资产 支持 证券 。
6、股 指期 货投 资策 略
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基 金 的
投资目 标。 本基 金在 股指 期 货投资 中将 根据 风险 管理 的原则,以 套期
保 值 为 目 的, 在风险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎 原 则, 参 与 股 指 期 货 的
投资,以管理投资组 合的系 统性风险,改善组合 的风险 收益特性。此
外,本 基金 还将 运用 股指 期 货来对 冲诸 如预 期大 额申 购赎回 、 大 量分
红等特 殊情 况下 的流 动性 风险以 进行 有效 的现 金管 理。
7、权 证投 资策 略
本基金 将按 照相 关法 律法 规通过 利用 权证 进行 套利 、 避险交 易, 控制
基金组合风险,获取 超额收 益。本基金进行权 证投资 时,将在对权证
标的证券进行基本 面研究 及估值的基础上,结 合股价 波动率等参数,
运用数 量化 定价 模型,确 定 其合理 内在 价值,构 建交 易 组合。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在
履行适当程序后,可 以将其 纳入投资范围,本基 金可以 相应调整和更
新相关 投资 策略,并 在招 募 说明书 更新 或相 关公 告中 公告。
业绩比 较基 准 30%× 沪深300 指数 收益 率 +70%× 中证 综合 债指 数收 益率。
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金,其 预 期风险 、 预 期收 益高 于货 币 市场基 金和 债
券型基 金, 低于 股票 型基 金 。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征 - -
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 方韡
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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注册地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
办公地 址
上海市 浦东 世纪 大道 8 号 上海国
金中心 汇丰 银行 大 楼 9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 200120 100010
法定代 表人 张翔燕 李庆萍
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永道中天会计师事
务所( 特殊 普通 合伙)
上海市 黄浦 区湖 滨路202 号企业 天地2 号 楼普 华
永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 信诚基 金管 理有 限公 司 上海市 浦东 世纪 大道8 号 上海国 金中 心汇 丰银 行
大楼 9 层
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2016 年09 月 02 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
信诚至 利 A 信诚至 利C
本期已 实现 收益 1,615,926.65 219.88
本期利 润 -5,422,448.21 -634.13
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0108 -0.0098
本期加 权平 均净 值利 润率 -1.09% -0.98%
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.08% -1.12%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -5,422,390.64 -564.10
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0108 -0.0112
期末基 金资 产净 值 494,708,094.44 49,961.24
期末基 金份 额净 值 0.9892 0.9888
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -1.08% -1.12%
注:1、上 述基金 业绩指 标 不包括持 有人认 购或交 易 基金的各 项费用, 计入 费用 后实际收 益水平 要低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除 相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
4、本 基金 合同 生效 日为2016 年9 月2 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚至 利A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.12% 0.13% -0.44% 0.26% -0.68% -0.13%
自 基 金 合 同
生效起 至今
-1.08% 0.11% -0.54% 0.25% -0.54% -0.14%
信诚至 利C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.15% 0.13% -0.44% 0.26% -0.71% -0.13%
自 基 金 合 同
生效起 至今
-1.12% 0.11% -0.54% 0.25% -0.58% -0.14%
注:本 基金 的业 绩比 较基 准 为 :30% ×沪深 300 指 数收 益率 +7 0%× 中证 综合 债指 数收益 率。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚 至 利A
信诚至 利C 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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注: 1 、基 金合 同生 效起 至 本报告 期末 不满 一年(本 基 金合同 生效 日 为 2016 年9 月2 日)。
2 、本 基金 建仓 期自 2016 年9 月2 日至 2017 年3 月2 日,截 至本 报告期 末,本基 金尚 处于 建仓
期。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
信诚至 利A
信诚至 利C 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
9
注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润 分配 情况
信诚至 利A
单位 ：人 民币 元
年度
每10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2016 - - - -
本基金 本期 未
分红。
合计 - - - -
本基金 最近 三
年未进 行利 润
分配
信诚至 利C
单位 ：人 民币 元
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2016 - - - -
本基金 本期 未
分红。
合计 - - - -
本基金 最近 三
年未进 行利 润
分配
本基金 合同 生效 日 为 2016 年9 月2 日,本 基金 自基 金 合同生 效以 来未 进行 过利 润分配 。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。 截 至2016 年12 月 31 日,本 基金 管理 人
共管 理55 只基 金,分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 盛
世蓝筹 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 三得 益债 券型 证 券投资 基金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、 信
诚优胜 精选 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚中 小盘 混 合 型证券 投资 基金 、 信 诚深 度价值 混合 型证 券投 资 基 金
(LOF)、 信诚增 强收益 债券 型证券投 资基金(LOF) 、信 诚金砖四 国积极 配置证 券 投资基金(LOF) 、信诚 中
证 500 指数 分级 证券 投资 基金、 信诚 货币 市场 证券 投资基 金、 信诚 新机 遇混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈分级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新 旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信诚 中证信 息安全 指
数分级证 券投资 基金 、信 诚中证智 能家居 指数 分级 证券投资 基金、 、信诚 中证 基建工程 指数型 证券 投资
基金(LOF) 、信 诚惠报 债券 型证券投 资基金 、信诚 鼎 利定增灵 活配置 混合型 证 券投资基 金、信 诚稳利 债
券型证 券投 资基 金、 信 诚 惠盈债 券型 证券 投资 基金 、 信诚稳 健债 券型 证券 投 资基金、 信诚 至利 灵活 配 置
混合型 证券 投资 基金、 信 诚至益 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金、 信诚 惠泽 债 券型证 券投 资基 金、 信 诚 稳
瑞债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 益债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 优灵 活配 置 混合型 证券 投 资 基金、 信诚
至裕灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 至鑫 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚 至瑞 灵活 配置 混 合 型
证券投 资基 金、 信 诚至 选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 信 诚景 瑞债 券型 证 券投资 基金、 信诚 新悦 回 报
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
提云涛
本基金基金
经理, 信诚
沪深 300 指
数 分 级 基
金、信诚至
益灵活配置
混合基金、
信诚至优灵
活配置混合
基金、信诚
至鑫灵活配
置 混 合 基
2016 年 9 月 2 日 - 16
复 旦 大 学 经 济 学 博
士。18 年 证券 、基
金从业经验, 曾任
职 于 大 鹏 证 券 股 份
有 限 公 司 上 海 分 公
司， 担任 研究 部分 析
师； 于上 海申 银万 国
证券研 究所 ， 历任 宏
观策略 部副 总监 、 金
融工程 部总 监 ； 于 平
安 资 产 管 理 有 限 责
任公司 ， 担任 量化 投信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
11
金、信诚至
瑞灵活配置
混合基金、
信诚至选灵
活配置混合
基金、信诚
新选回报灵
活配置混合
基金、信诚
新旺回报灵
活配置混合
基金(LOF)
的 基 金 经
理，信诚基
金管理有限
公司数量投
资总监
研部总 经理 ； 于中 信
证券股 份有 限公 司 ，
担 任 研 究 部 金 融 工
程总监。2015 年 6
月 加 入 信 诚 基 金 管
理有限 公司 。 现任 信
诚 基 金 管 理 有 限 公
司数量 投资 总监 ， 信
诚沪深 300 指 数分
级基金 、 信诚 至利 灵
活配置 混合 基金 、 信
诚 至 益 灵 活 配 置 混
合基金 、 信诚 至优 灵
活配置 混合 基金 、 信
诚 至 鑫 灵 活 配 置 混
合基金 、 信诚 至瑞 灵
活配置 混合 基金 、 信
诚至选 灵 活 配 置 混
合基金 、 信诚 新选 回
报 灵 活 配 置 混 合 基
金、 信诚 新旺 回报 灵
活 配 置 混 合 基 金
(LOF) 的基 金经 理。
王颖
本基金经理
助理，信诚
至瑞灵活配
置混合型证
券投资基金
的基金经理
助理
2016 年 11 月8 日 - 3
经济学 硕士 。 曾任 职
于 平 安 资 产 管 理 有
限责任 公司 ， 担任 研
究经理。2016 年 9
月 加 入 信 诚 基 金 管
理有限 公司 ， 历任 助
理投资 经理 。 现任 信
诚 至 瑞 灵 活 配 置 混
合型证 券投 资基 金 、
信 诚 至 利 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 助理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
至利灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 、 《信 诚至利 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 招募 说明 书 》 的
约定, 本 着诚实 信用、 勤勉 尽职的原 则管理 和运 用基 金财产。 本基金 管理 人通 过不断完 善法人 治理 结构
和内部 控制 制度,加 强内 部 管理, 规范 基金 运作。 本报 告期内,基 金运 作合 法合 规,没有 发生 损害 基金 份额
持有人 利益 的行 为。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
12
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际的公 平交易管理贯彻 落实中,公司在公平 交易制 度的指引下 采用事前、事 中、事后的 全流
程控制 方法。 事前 管理主 要包括: 已 搭建了 合理 的资 产管理 业务之 间及 资产管 理业务 内的组 织架 构,健全
投资 授 权制 度, 设立 防火 墙, 确保各 块投 资业 务 、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同 时让
各业务 组合共享必要的 研究、投 资信息等,确保机会公平。 在日常操作上明 确一级市 场、非集中竞价 市
场投资 的要求 与审 批流程; 借助系 统建立 投资 备选库 、交易 对手库 、基 金风格 维度库, 规范二 级市 场、 集
中竞价 市场的 操作, 建立 公 平交易 的制度 流程 文化环 境。事 中监控 主要 包括: 公 司管理 的不同 投资 组合 执
行集中 交易制度, 确保一般情况下 不同投资组合同 向买卖同 一证券时需通过 交易系统 对组合间的交易 公
平性进 行自动 化处 理,按 照 时间优 先、比 例分 配的原 则在各 投资组 合间 公平分 配交易 量; 同时原 则上 禁止
同日反 向交易, 如因流动性等问题 需要反向交易须 经过严格 审批和留档。一 级市场、 非集中竞价市场 等
的投资则需 要经过合理询价、逐笔审 批与公平分配。事后管理 主要包括: 定期对公司管理 的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益率差 异进 行分 析, 对连 续 四个季 度期 间内 、 不 同时
间窗下( 日内 、3 日内 、5 日内) 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差分
析。同 时,合规 、审计会对公平交 易的执行情况做 定期检查 。相关人员对事 后评估报 告、合规审计报 告
进行审 阅, 签字 确认, 如有 异 常情况 将及 时报 送相 关部 门并做 信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
2016 年,宏观 经济在 供给 侧改革、 去产能 、积极 财 政政策等 多项措 施下,经 济 运行逐步 企稳。 消费
保持平 稳较 快增 长, 在 GDP 增长中 贡献 占比 较 2015 年、2014 年 进一 步提 高; 投 资增速 虽然 有所 放缓,但
结构呈 优化 趋势 。同 时, 企 业盈利 呈逐 步改 善趋 势, 工 业企业 的销 售增 长加 快, 利 润由降 转增,增 速加 快。
在经济向 好的同 时,CPI 、PPI 同比 增速也 有负转 正。 金融市场, 虽然 M2 的 同比 增速呈下 降趋势, 但 M1
的同比 增速 较2015 年明 显 提高, 货币 供应 整体 充裕。 在央行 稳健 货币 政策 下, 前3 季 度流 动性 整体 充裕,
信托、 银行 理财 等金 融产 品的收 益 率 逐步 下行 。4 季度,随 着人 民银 行是 进一 步 完宏观 审慎 政策 框架, 并
按照 “ 因城 施策 ”原 则对 房地产 信贷 市场 实施 调控 。市场 流动 性有 所收 紧, 但 整体充 裕。
证券 市场 跌宕 起伏 。 股 票市场,年 初市 场以 熔断 开 启, 股 票市 场短 期快 速下 跌 宣泄恐 慌情 绪。 尽管 很快
熔断被 紧急 叫停,但 市场 继 续下跌 。1 月 28 日,沪深 300 指数 创下 2015 年以 来 收盘最 低点 2853 点。 之信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
13
后,市场 逐步企 稳 ,“ 资产 荒 ” 逐步 为投资 者认 知。 低估值蓝 筹, 特 别是稳 定增 长且分红 比较较 高的 蓝筹
股,成 为市 场追 逐的 对象。 尽管在 年中 、12 月月 份有 所调整,但 是若 从3 月开 始 算起, 大盘 蓝筹 整体 仍呈
上涨趋势, 甚至有 相当 一部 分低估值 蓝筹股 票的股 价 已经高于 熔断之 前的股 价 。从市场 结构看,2016 年
大盘蓝 筹股 的表 现明 显强 于小盘 股。
债券市 场, 债券 收益 率 在 2016 年先 降后 升、 再降 再 升。5 年 期国 债 和 10 年 期 国债收 益率 分别 从年 初的
2.73% 上升 到年 底的 2.88%, 从 2.85% 上 升到 年底的 3.05%, 债 券收 益率 普遍 上升 。分阶 段看,4 月份,债券
市场信 用风 险事 件频 发, 市 场出现 一定 程度 的恐 慌性 下跌, 收益 率抬 升。5 月,市 场信心 逐步 恢复,加 之对
资金对 资产 的追 逐, 债券 收 益率大 幅下 降, 到 10 月中 旬达到 阶段 性收 益率 低点 。 但随 后,在 去杠 杆政 策引
导下, 加之 风险 预期 加大, 债券收 益率 快速 上升 。
本基 金2016 年 投资 上有 得 有失。 股票 投资 方面, 以低 估值蓝 筹、 稳健 成长 出发, 同时考 虑行 业平 衡, 并控
制股票仓 位,分 散持股 以规 避非系统 风险。 同时, 积极 参与新股 网下收 购,以 增强 基金收益 。股票 选择 方
向总体与 市场趋 势一 致,但对 12 月流动 性紧张 的影 响估计不 足,股 票持仓 仍遭 受损失。 债券投 资方 面,
虽然采 用 “ 高评 级 ” 策略, 但是对 10 月 份开 始的 债券 收益率 快速 上升 的速 度和 调整幅 度判 断不 足, 组合
久期较 长,12 月 债券 投资 仍遭受 了一 定损 失。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告期内, 本基金 A 、C 份额净值增长率分别为-1.08%,-1.12%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
-0.54% 。基 金A 、C 份额 落 后业绩 比较 基准 分别 为 0.54%, 、0.58% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2017 年,从 海外 市场 看,虽 然美 国经 济有 望继 续 走强, 但是 美国 的贸 易保 护 将有所 增强;而 欧洲
经济则 因为 英国 脱欧,可 能 会有所 动荡。 中国 的对 外出 口从海 外经 济复 苏中 受益 的程度 可能 较之 前减 小。
国内经济,积极 的财政 政策 将有助于 维持一 定的 经济 增速,内 部需求 将是国 内经 济增长的 主要驱 动因 素,
国内经 济长 期 趋 势向 好, 企 业盈利 也会 进一 步改 善。 但是,2016 年 2 季度 以来 低估值 蓝筹 估值 提高 让寻
找低估资 产的难 度增 加。 从金融市 场看, 美联储 加息 将引导全 球资金 成本 上升, 国内通货 膨胀压 力加 大,
金融去杠 杆的进 程仍 将推 进, 流动 性呈收 紧趋势 。同 时,信用 风险仍 不可忽 视, 但短期仍 可能有 各种 不确
定性事件 发生。 债券 收益 率上升可 能性大 于下 降可 能性,信 用利差 扩大的 可能 性大于缩 小的可 能性 。从
资产需 求看,随 着对 房地 产 市场的 规范 、理 财产 品的 规范让 资金 需要 寻找 新的 金融资 产。
2017 年延 续稳健 投资思 路,控制股 票仓 位。股 票投 资上, 一方 面,继 续用量 化 方法,在综 合运 营稳健 公
司中选找 被市场 低估 、可 能反转的 股票, 并注意 行业 均衡;另 一方面, 从基本 面 出发寻找 稳定增 长公 司股
票作为 投资 标的 。 为 获取 网下新 股申 购, 将股 票集 中 在单市 场。 同时, 积极 参与 网下新 股申 购获 取增 厚收
益。债 券投 资方 面, 进一 步 缩短组 合久 期, 并继 续沿 用 高评级 策略 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2016 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1、对 公司 规章 制度 体 系 不 断补充 和完 善。
公司监察 稽核部 组织各 业 务部门对 公司相 关规章 制 度进行梳 理补充 和完善,主 要包括投 资、财 务、
风控、 产品 、人 力资 源、 监察稽 核等 业务 范畴 。推 进了公 司规 章制 度建 设, 完 善了公 司规 章制 度体 系。
2、开 展各 类合 规监 察工 作 。
监察稽核 部严格 遵照法 律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及公 司 内部 风险 控制情 况进
行监督 检查,防 范内 幕交 易,防范 不正 当关 联交 易和 利 益输送,确 保基 金运 作的 独 立性、 公 平性 及合 规性,
维护基 金份 额持 有人 的合 法权益 。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 监 管法 规 传递 给 公 司相 关 业 务部 门, 并对 具 体 的执 行 和合
规要求进 行提示 。在 日常 工作中通 过多种 形式 加强 对员工职 业操守 的教 育和 监督, 并 开展法 规培训 。本
年度, 监 察稽核 部根据 监管 部门的要 求,结 合自身 实际 情况, 主 要采取 课堂讲 授的 方式为员 工提供 多种 形信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
14
式的培 训。
4、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规 审 计、12 项专项 检查 、协 助外 部 审计师 开展 审计 、配
合监管 机构 完成 多项 自查 工作等 。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披 露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》等法 规要求 进行 信息 披露和公 告,并 按法律 法规
规定报 监管 机构 备案 。
6、牵头开 展反 洗钱的 各项 工作,进一 步更 新完善 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 可疑交易 报告及 时
上报中 国反 洗钱 监测 中心, 根据中 国人 民银 行通 知要 求组织 开 展 反洗 钱培 训和 宣传工 作。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产,继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格的 控
制。 本 基金 管理 人通 过估 值决策 委员 会来 更有 效的 完善估 值服 务。 估值 决策 委员会 包括 下列 成员: 分管
基金运 营业 务的 领导(委 员 会主席) 、 风 险管 理部 负责 人、 股票 投资 负责 人 、 债 券投资 负责 人 、 交 易部 负
责人、 运 营部 负责 人、 基 金会计 主管(委 员会 秘书) 。 本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、 信用 风 险 、 流
动性风险 、货币 风险 、衍 生工具和 结构性 产品 等影 响估值和 定价因 素的 基础 上,综合 运营部 、稽核 部、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2.基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3.基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4.基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对 基金 估值所采 用估值 价格 的关 注, 在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公 允时,
将通过首 席投资 官提 请召 开估值决 策委员 会会 议,通 过会议讨 论 决定 是否 调整 基金管理 人所采 用的 估值
政策 。
5.参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6.已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 《基 金合 同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配;
2、本基金 收益 分配方 式分 两种:现金 分红 与红利 再投 资,投资人 可选 择现金 红利 或将现金 红利自 动
转为基 金份 额进 行再 投资; 若投资 人不 选择,本 基金 默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红;
3 、同 一类 别内 的每 份基 金份额 享有 同等 分配 权;
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
15
本基金 于本 报告 期未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 本 基金利 润分 配原 则。
4.9 管理人对会计师事务 所出 具非标准审计报告所 涉相 关事项的说明
4.10 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元( 基金 份 额持有 人数 量不 满
两百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 至 利灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 2016 年度 基金 的投 资运作,进 行了 认真 、独
立 的 会 计核 算 和必 要的 投资 监 督,认 真 履行 了 托管 人的 义 务,不 存 在任 何 损害 基金 份 额 持有 人利 益 的行
为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本托管人 认为,信 诚管 理有 限公司在 信诚至 利灵活 配 置混合型 证券投 资基金 的 投资运作 、基金 资产
净值的计 算、基 金份 额申 购赎回价 格的计 算、 基金 费用开支 及利润 分配 等问 题上, 不 存在损 害基金 份额
持有人利 益的行 为;在 报告 期内,严 格遵守 了《证 券投 资基金法 》等有 关法 律法 规, 在各 重要方 面的运 作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理办法 》及
其他相关 法律法 规的规 定, 基金管理 人所编 制和披 露 的信诚至 利灵活 配置混 合 型证券投 资基 金 2016 年
年度报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 收益 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等信 息真 实、 准确 、
完整, 未发 现有 损害 基金 持 有人利 益的 行为 。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20072 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
信诚至利灵活配置混合型证券投资基金全体基金
份额持 有人
引言段
我们审计了后附的信诚至利灵活配置混合型证券
投资基金( 以下简称“ 信 诚 至 利 基 金 ”) 的 财 务 报
表,包括 2016 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2016
年 9 月 2 日( 基金 合同 生 效日) 至 2016 年 12 月 31
日 止 期 间 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变动
表以及 财务 报表 附注 。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
16
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是信诚至利基金的基金
管理人 信诚 基金 管理 有限 公司管 理层 的责 任。 这种
责任包 括:
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 、 中 国证 券投 资基
金业协会( 以下简称“ 中 国 基 金 业 协 会 ”) 发 布 的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报
表,并 使其 实现 公允 反映;
(2) 设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制,以 使财 务报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表 审计 意见 。 我 们按 照中国 注册 会计 师审 计准
则的规 定执 行了 审计 工作 。 中国 注册 会计 师审 计准
则 要 求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师 职业 道德 守 则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获 取合 理保 证。
审 计 工 作涉 及实 施 审计 程序, 以 获取 有 关财 务 报表
金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决 于注
册 会 计 师的 判断, 包 括对 由于 舞 弊 或错 误导 致 的财
务报表 重大 错报 风 险的 评估 。 在 进行 风险 评 估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非
对内部 控 制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还包 括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理 性, 以及 评价 财务 报 表的总 体列 报。
我们相 信, 我们 获取 的审 计 证据是 充分 、 适 当的, 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为, 上 述信 诚 至利 基金 的 财 务报 表在 所 有重
大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所
列示的 中国 证监 会、 中国 基金业 协会 发布 的有 关规
定 及 允 许的 基金 行 业实 务操 作 编 制, 公 允反 映 了信
诚至利 基金 2016 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及
2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日)至 2016 年 12
月 31 日止 期间 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永
道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2017 年 3 月 29 日
信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
17
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 至利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 50,284,129.92
结算备 付金
719,546.15
存出保 证金
46,111.47
交易性 金融 资产 7.4.7.2 472,623,556.09
其中： 股票 投资
62,561,653.99
基金 投资
-
债券投 资
410,061,902.10
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 16,000,000.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 3,676,412.54
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
543,349,756.17
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
48,022,377.63
应付赎 回款
300.09
应付管 理人 报酬
251,455.17
应付托 管费
41,909.20
应付销 售服 务费
4.51
应付交 易费 用 7.4.7.7 95,653.41
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
- 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
18
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 180,000.48
负债合 计
48,591,700.49
所有者 权益 ：
实收基 金 7.4.7.9 500,181,010.42
未分配 利润 7.4.7.10 -5,422,954.74
所有者 权益 合计
494,758,055.68
负债和 所有 者权 益总 计
543,349,756.17
注:1、 截止 本报 告期 末, 基 金份额 总 额500181010.42 份。其 中A 类基 金份 额的 份额总 额
为500,130,485.08 份, 份 额净 值0.9892 元;C 类 基金 份额的 份额 总额 为50,525.34 份,份 额净
值0.9888 元。
2、 本基 金合 同自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 至利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年9 月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年9 月2 日(基金合同生效日) 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
-3,867,226.64
1.利息 收入
3,772,802.30
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 951,967.04
债券利 息收 入
2,587,236.47
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
233,598.79
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-600,828.63
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 717,560.68
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,327,715.81
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 9,326.50
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号 填列 ） 7.4.7.17 -7,039,228.87
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 28.56
减： 二、费用
1,555,855.70
1．管 理人 报酬
981,923.73
2．托 管费
163,653.96
3．销 售服 务费
21.40
4．交 易费 用 7.4.7.19 127,099.20
5．利 息支 出
94,868.86 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
19
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
94,868.86
6．其 他费 用 7.4.7.20 188,288.55
三、利 润总 额 （ 亏损 总额 以“- ”号 填 列 ）
-5,423,082.34
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-5,423,082.34
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 至利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年9 月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
500,210,069.31 - 500,210,069.31
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -5,423,082.34 -5,423,082.34
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-29,058.89 127.60 -28,931.29
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -29,058.89 127.60 -28,931.29
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
500,181,010.42 -5,422,954.74 494,758,055.68
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 《 关于 准予 信诚 至利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 注册的 批复 》(证监
许可[2016]1623 号文)和 《关于 信诚 至利 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 备案 确认的 函》(机 构部 函
[2016]2103 号文)批准,由 信诚基 金管 理有 限公 司依 照《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》及 其 配
套规则 和《 信诚 至利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 发售,基 金合 同 于 2016 年 9 月 2 日
生效。本 基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金 管理人为 信诚基金管理有 限公司, 基
金托管 人为 中 信 银行 股份 有限公 司。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
20
本 基金 于2016 年8 月29 日至2016 年8 月31 日募 集,募 集资 金总额500,190,068.40 元(其
中A 类500,120,923.40 元,C 类69,145.00 元),利 息转 份额20,000.91 元(其中A 类20,000.46 元,C
类0.45 元),募 集规 模为500,210,069.31 份。 上 述募 集资金 已由 普华 永道 中天 会计师 事务 所( 特殊
普通合 伙) 验证, 并出 具了 普华永 道中 天验 字(2016) 第1155 号 验资 报告 。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包 含 中 小
板、 创 业板 及其 他经 中国 证监会 核准 上市 的股 票)、 债券( 含国 债、 金 融债 、 地 方政府 债、 企业 债、
公司债、 央行票据、中期票据、短 期融资券、次级债、可转 换债券、可交换债券、证 券公司短期
公司债 及其 他中 国证 监会 允许投 资的 债券)、 资 产支 持证券 、 债 券回 购、 货 币市 场工具 、 银 行存 款、
同业存 单 、 权 证 、 股 指期 货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具( 但须 符合 中
国证监会 相关规定)。如法律法规或 监管机构以后允许基金投 资其他品种,基金管理人在 履行适当
程序后,可以将其 纳入投 资范围。 基金的投资组合 比例为:股票资产占 基金资产的比例 为 0%-95%;
基金持 有全部权证的市值不得超 过基金资产净值 的 3%; 每个交易 日日终在扣除股指期 货合约需缴
纳 的 交 易 保 证 金 后, 基 金 保 留 的 现 金 或 投 资 于 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 比 例 合 计 不 低 于 基
金资产 净值 的 5% 。如 果法 律法规 对该 比例 要求 有变 更的, 以变 更后 的比 例为 准,本基 金的 投资 范围
会做相 应调 整。
本基金 的业 绩比 较基 准为 : 30%× 沪深300 指数 收益 率 +70%× 中证 综合 债指 数收 益率。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报 中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会计准 则- 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及 相关规 定( 以下 合称 “ 企 业 会计准 则”) 、 中国 证监 会 颁布的 《 证券 投资
基金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《信 诚新 旺 回报灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金(LOF) 基金 合 同》 和 中国 证监 会允 许的 如财务 报表 附 注 7.4.4 所 列示的 基金 行业 实务
操作的 规 定 编制 年度 财务 报表。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务 状况 、 经 营成 果和 基
金净值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时 符合如 会计 报表 附 注7.4.2 所列 示的 其他 有关 规定 的要求 。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本 期财 务报 表的 实际 编制期 间为 2016 年 9
月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融 资产于 初始确 认时 分类为:以 公允价 值计量 且 其变动计 入当期 损益的 金 融资产、 应收款 项、
可 供 出 售金 融 资产 及 持有至 到 期 投资 。 金融 资 产的分 类 取 决于 本 基金 对 金融资 产 的 持有 意 图和 持 有能
力。本 基金 现无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资、 衍生工 具分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计 入信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
21
当期损益 的金融 资产 。除 衍生工具 所产生 的金 融资 产在资产 负债表 中以 衍生 金融资产 列示外,以公 允价
值计量 且其 公允 价值 变动 计入损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资 产列 示。
本基金持 有的其 他金融 资 产分类为 应收款 项,包 括银 行存款、 买入返 售金融 资 产和其他 各类应 收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为: 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负
债。 本 基金 目前 暂无 金融 负债分 类为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。 本 基金 持 有 的
其他金 融负 债包 括其 他各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资产 或金融 负债于 本 基金成为 金融工 具合同 的 一方时,按公 允 价值在 资产 负债表内 确认。 以公
允 价 值 计量 且 其变 动计 入当 期 损 益的 金 融资 产,取 得时 发 生 的相 关交 易 费用 计入 当 期 损益; 对于 支 付的
价款中
包含的债 券起息 日或上 次 除息日至 购买日 止的利 息, 单独确认 为应收 项目。 应 收款项和 其他金 融负
债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
对 于 以 公允 价 值 计量 且 其变 动 计 入当 期 损 益的 金 融资 产, 按 照公 允 价 值进 行 后续 计 量; 对于 应 收款
项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法, 以摊 余成 本进 行 后续计 量。
金 融 资 产 满 足 下列 条 件 之一 的, 予 以 终 止 确认:(1) 收 取 该 金 融 资 产现 金 流 量的 合 同 权 利 终 止;(2)
该 金 融 资产 已 转 移, 且 本基金 将 金 融资 产 所有 权 上几乎 所 有 的风 险 和报 酬 转移给 转 入 方;或者(3) 该金
融 资 产 已转 移,虽 然 本基 金既 没 有 转移 也 没有 保留 金融 资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风 险 和报 酬,但 是 放弃
了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时, 其 账 面价值 与收 到的 对价 的差 额,计 入当 期损 益。
当金融负 债的现 时义务 全 部或部分 已经解 除时, 终止 确认该金 融负债 或义务 已 解除的部 分。终 止确
认部分 的账 面价 值与 支付 的对价 之间 的差 额, 计入 当 期损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值:
(1) 存在活跃 市 场的 金 融 工具按 其 估 值 日 的市 场 交 易价格 确 定 公 允 价值; 估 值 日无交 易, 但 最 近交
易日后经 济环境 未发 生重 大变化且 证券发 行机 构未 发生影响 证券价 格的 重大 事件的, 按最近 交易日 的市
场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存 在 活 跃 市 场的 金 融 工具, 如 估 值 日 无 交易 且 最 近交易 日 后 经 济 环境 发 生 了重大 变 化, 参 考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素,调 整最 近 交易市 价以 确定 公允 价值 。
(3) 当金融工 具不存 在活跃 市 场, 采用市 场参与 者普遍 认 同且被以 往市场 实际交 易 价格验证 具有 可
靠性的 估值 技术 确定 公允 价值。 估 值技 术包 括参 考熟 悉情况 并自 愿交 易的 各 方 最近进 行的 市场 交易 中 使
用的价 格、 参 照实 质上 相 同的其 他金 融工 具的 当前 公允价 值、 现 金流 量折 现 法和期 权定 价模 型等。 采 用
估值技 术时,尽 可能 最大 程 度使用 市场 参数,减 少使 用 与本基 金特 定相 关的 参数 。
信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
22
金融工 具公 允价 值计 量的 方法:
(1) 公 允价值 计量结 果所 属的层次, 由对公 允价值 计 量整体而 言具有 重要意 义 的输入值 所属的 最低
层次决 定:
第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价 。
第二层次:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 第一层级 中的市 场报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层次: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可观察输入
值)。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
对于证券 交易所 上市的 股 票, 若出现 重大 事项停 牌、 交易不活 跃(包 括涨跌 停时 的交易不 活跃) 、或
属于非公 开发行 等情 况,本 基金不会 于停牌 日至 交易 恢复活跃 日期间 、交 易不 活跃期间 及限售 期间 将相
关 股 票 的公 允 价值 列入 第一 层 次;并 根 据估 值 调整 中采 用 的 不可 观察 输 入值 对于 公 允 价值 的影 响 程度,
确定相 关股 票公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。
(3) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允 价值计 量的金 融 资产和负 债主要 包括应 收 款项和其 他金融 负债, 其账 面价值与 公允价 值相
差很小 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法 定 权 利且 该 种法 定 权利现 在 是 可执 行 的;且 2) 交易 双 方 准备 按 净额 结 算时,金 融 资 产与 金 融负 债 按
抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 申购 和 赎
回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和赎 回分 别包 括基 金 转
换所引 起的 转入 基金 的实 收基 金 增加 和转 出基 金的 实收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金包括 已实现 平 准金和未 实现平 准金。 已 实现平准 金指在 申购或 赎 回基金份 额时, 申购或
赎回款 项中 包含 的按 累计 未分配 的已 实现 损益 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未 实现平 准金 指在 申购 或 赎
回基金份 额时, 申购或 赎回 款项中包 含的按 累计 未实 现损益占 基金净 值比 例计 算的金额 。损益 平准 金于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列, 并于 期末 全 额转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股 票 投 资 在持 有 期 间应 取得 的 现 金 股利 扣 除 由上 市公 司 代 扣 代缴 的 个 人所 得税 后 的 净 额确 认 为投
资收益 。
以 公 允 价 值计 量 且 其变 动计 入 当 期 损益 的 金 融资 产在 持 有 期 间的 公 允 价值 变动 确 认 为 公允 价 值变
动损益; 于处置 时,其处 置 价格与初 始确认 金额 之间 的差额确 认为投 资收 益,其 中包括从 公允价 值变 动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款项 在持有 期间确 认 的利息收 入按实 际利率 法 计算,实际 利率 法与直 线法 差异较小 的则按 直线
法计算 。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和 C 类份 额的 销售 服务 费在费 用涵 盖期 间按 基金 合同约 定的 费率 和 计信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
23
算方法 逐日 确认 。
其他金融 负债在 持有期 间 确认的利 息支出 按实际 利 率法计算, 实际 利率法 与直 线法 差异 较小的 则按
直线法 计算 。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 《基 金合 同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配;
2、本基金 收益 分配方 式分 两种:现金 分红 与红利 再投 资,投资人 可选 择现金 红利 或将现金 红利自 动
转为基 金份 额进 行再 投资; 若投资 人不 选择,本 基金 默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红;
3 、同 一类 别内 的每 份基 金份额 享有 同等 分配 权;
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 报告 期未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 本 基金利 润分 配原 则。
7.4.4.12
分部报告
7.4.4.13
其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基 金的估 值原则 和 中国证监 会允许 的基金 行 业估值实 务操作, 本基 金确 定以下类 别股票 投资
和债券 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下:
(1) 对于 证 券 交易 所 上市 的 股 票, 若 出现 重 大 事项停 牌 或 交 易 不活 跃( 包 括涨跌 停 时 的 交 易不 活
跃)等情况,本基 金根据 中 国证监会 公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券 投 资基金估 值业务 的指导 意
见》 提供 的根 据具 体情 况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数 的通知》 提供 的指 数收 益
法等估 值技 术进 行估 值。
(2) 在 银行 间同 业市 场交 易的 债 券品 种, 根据 中国 证 监会证 监 会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基
金执行<企 业会 计准 则>估 值业务 及份 额净 值计 价有 关事项 的通 知》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本 基 金
持有的银 行间同 业市 场债 券按现金 流量折 现法 估值, 具体估值 模型、 参数 及结 果由中央 国债登 记结 算有
限责任 公司 独立 提供 。
(3) 对 于在证 券交易 所上 市或挂牌 转让的 固定收 益 品种(可转 换债券 、资产 支 持证券和 私募债 券除
外),按照 中央国 债登记 结 算有限责 任公司 根据《 中 国证券投 资基金 业协会 估 值核算工 作小组 关于 2015
年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值 结 果确 定公 允价值 。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 在报 告期 内未 发生 重大会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6
税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2004]78 号《 财政 部、国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税 收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《关 于企 业所 得税 若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号 《关 于
全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进一 步明 确 全面推 开营 改增 试点
金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知》 及
其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如下:
(1) 于2016 年5 月1 日前,以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围, 不征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起,金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理人运 用基 金买 卖债 券的 转让收 入免 征增 值税,
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
24
(2) 对基金从证券 市场中取得的 收入,包括买 卖债券的差价 收入,债券的 利息收入及其 他收入,
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入,应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7
重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 50,284,129.92
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 50,284,129.92
注：本 基金 合同 自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 62,697,615.10 62,561,653.99 -135,961.11
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
146,899,946.77 141,924,902.10 -4,975,044.67
银行间市
场
270,065,223.09 268,137,000.00 -1,928,223.09
合计 416,965,169.86 410,061,902.10 -6,903,267.76
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 479,662,784.96 472,623,556.09 -7,039,228.87
注：本 基金 合同 自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基 金于 本报 告期 末 未持有 任何 衍生 金融 资产/ 负债, 本基 金于2016 年 9 月 2 日 成立,无 上年 可比
期间。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
25
交易所 买入 返售 金融 资产 16,000,000.00 -
合计 16,000,000.00 -
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日 起生 效,无 上年度 可比 期间 。
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
注 ：本 基金 于本 报告 期末未 持有 买断 式逆 回购 债券, 本基 金于2016 年 9 月 2 日 成立,无 上年 可比 期
间。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,177.79
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 356.18
应收债 券利 息 3,673,434.13
应收买 入返 售证 券利 息 421.67
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 22.77
合计 3,676,412.54
注： 其 他指 应收 结算 保证 金利息, 本 基金 合同 自2016 年9 月2 日 起生 效,无 上年度 可比 期间 。
7.4.7.6 其他资产
本 基金 于本 报告 期末 未持有 其他 应收 款、 待摊 费用等 其他 资产, 本 基金 合同 自 2016 年 9 月 2 日起
生效, 无上 年度 可比 期间 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 92,308.42
银行间 市场 应付 交易 费用 3,344.99
合计 95,653.41
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 0.48
预提审 计费 60,000.00
预提信 息披 露费 120,000.00
合计 180,000.48 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
26
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上 年度可 比期 间。
7.4.7.9 实收基金
信诚至 利A
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 500,140,923.86 500,140,923.86
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -10,438.78 -10,438.78
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 500,130,485.08 500,130,485.08
信诚至 利C
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 69,145.45 69,145.45
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -18,620.11 -18,620.11
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 50,525.34 50,525.34
注：此 处申 购含 转换 入份 额,赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10
未分配利润
信诚 至利A
单位： 人民 币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 1,615,926.65 -7,038,374.86 -5,422,448.21
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-47.85 105.42 57.57
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -47.85 105.42 57.57
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,615,878.80 -7,038,269.44 -5,422,390.64 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
27
信诚至 利C
单位： 人民 币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 219.88 -854.01 -634.13
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
-73.05 143.08 70.03
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款
-73.05
143.08 70.03
本期已 分配 利润 - - -
本期末 146.83 -710.93 -564.10
7.4.7.11
存款利息收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12
月31 日
活期存 款利 息收 入 110,513.94
定期存 款利 息收 入 832,083.33
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 9,220.69
其他 149.08
合计 951,967.04
注：其 他指 直销 申购 款利 息收入 、结 算保 证金 利息 收入,
本 基金 合同 自 2016 年 9 月 2 日起
生效, 无上 年度 可比 期间 。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年9 月 2 日( 基金 合 同生效 日) 至2016 年12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额
21,798,172.95
减： 卖 出股 票成 本总 额 21,080,612.27
买卖股 票差 价收 入 717,560.68
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12
月31 日 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
28
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转 股及 债券 到期
兑付） 差价 收入
-1,327,715.81
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -1,327,715.81
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日)至2016 年12 月
31 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 70,268,121.97
减 ：卖 出债券 （、债 转股及 债券 到期兑 付）成 本总
额
70,546,355.81
减：应 收利 息总 额 1,049,481.97
买卖债 券差 价收 入 -1,327,715.81
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
7.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目 构成
本基 金本 报告 期无 贵金 属 投资收 益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖 贵金属差价收入
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回 差价收入
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购 差价收入
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 本报 告期 无衍 生工 具投资 收益 。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
29
7.4.7.16
股利收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年 9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 9,326.50
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 9,326.50
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
2016 年9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -7,039,228.87
—— 股 票投 资 -135,961.11
—— 债 券投 资 -6,903,267.76
—— 资 产支 持证 券投 资 -
——基金 投资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -7,039,228.87
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.7.18
其他收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年 9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 28.56
合计 28.56
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产,
本基金 合同 自 2016 年 9 月 2 日 起生 效, 无上 年
度可比 期间 。
7.4.7.19
交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年9 月 2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 123,774.20
银行间 市场 交易 费用 3,325.00
合计 127,099.20
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.7.20
其他费用 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
30
单位： 人民 币 元
项目
本期
2016 年 9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 120,000.00
银行费 用 7,888.55
其他 400.00
合计 188,288.55
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.7.21
分部报告
7.4.8
或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项.
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项.
7.4.9
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.10.1
通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 在本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 交易 。本基 金合 同自 2016 年 9 月 2 日 起生 效,
无上年 度可 比期 间。
7.4.10.1.2 权证交易
7.4.10.1.3 债券交易
7.4.10.1.4 债券回购交易
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
31
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 981,923.73
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 181.72
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.60% 的年 费率 每日 计提, 逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:
日基 金管 理费=前 一日 基 金资产 净值 ×0. 60%/ 当年 天数
本基金 合同 自2016 年 9 月2 日 起生 效, 无上 年度 可 比期间 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 163,653.96
注:支 付基 金托 管人 中信 银 行的基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 0.1% 的年 费 率每日 计
提,逐 日累 计至 每月 月底, 按月支 付。 计算 公式 为:
日基 金托 管费=前 一日 基 金资产 净值 ×0. 1%/ 当年 天 数
本基金 合同 自2016 年 9 月2 日 起生 效, 无上 年度 可 比期间 。
7.4.10.2.3 销售服务费
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,C 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为 0.1% 。
C 类 基金 份额 销售 服务 费按前 一 日 C 类 基金 份额 资产净 值 的 0.1% 年 费率 每 日计提,逐
日累计 至每 月月 末, 按月 支 付。计 算公 式为:
C 类基 金日 销售 服务 费=C 类基金 份额 前一 日资 产净 值 ×0. 1%/ 当年 天数
本基金 合同 自2016 年 9 月2 日 起生 效, 无上 年度 可 比期间 。
7.4.10.3
与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 未与 其他 关联方 通过 银行 间同 业市 场进行 债券(含 回购) 交易 。
本基 金合 同 自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年度 可 比期间 。
7.4.10.4
各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 年度 未投 资过本 基金 。
本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
32
1、本 基金 其它 关联 方在 本 年末未 持有 本基 金。
2、 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执 行 。
3、本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.10.5
由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 50,284,129.92 398,152.83
注：本 基金 通过 “中 信银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户” 转存 于中 国证 券登记 结 算
有限责 任公 司的 结算 备付 金,于 本报 告期 末的 相关 余 额为人 民 币719546.15 元。(本 基金 合同
自2016 年9 月2 日 起生 效,无上 年度 可比 期间 。)
7.4.10.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 在本 报告 期未 在承 销期内 购入 过由 关联 方承 销的证 券。
本基 金合 同 自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年度 可 比期间 。
7.4.10.7
其他关联交易事项的 说明
7.4.11 利润分配情况
本基金 本期 未进 行过 利润 分配。
7.4.12 期末（2016 年12 月 31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而 于期末持有的流通受 限证 券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券代
码
证券
名称
成功认 购日 可流通 日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位：股 ）
期末成 本总
额
期末估 值总
额
备注
300591
万里
马
2016-12-30 2017-01-10
网下
新股
申购
未上
市
3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 -
603035
常熟
汽饰
2016-12-27 2017-01-05
网下
新股
申购
未上
市
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603877 太平 2016-12-29 2017-01-09 网下 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 - 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
33
鸟 新股
申购
未上
市
601375
中原
证券
2016-12-20 2017-01-03
网下
新股
申购
未上
市
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
7.4.12.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：张 ）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
金额单 位： 人民 币 元
股票代 码 股票名 称 停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
002400 省广股 份 2016-11-28
资产收
购重大
事项
13.79 - - 52,200 707,729.00 719,838.00 -
000903 云内动 力 2016-12-22
筹划重
大事项
8.76 2017-03-23 9.64 50,800 419,764.00 445,008.00 -
600655 豫园商 城 2016-12-20
重大事
项停牌
11.42 - - 35,200 407,168.00 401,984.00 -
002567 唐人神 2016-12-22
并购重
组
12.64 2017-01-03 12.75 25,200 328,636.00 318,528.00 -
注：截 至本 报告 批准 报出 日 ,“ 省广 股份 ”、 “豫 园 商城 ” 仍未 发布 复牌 公告 。
7.4.12.3
期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因正 回购 交易 而作 为抵 押的债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基 金管理 人制定 了政 策和程序 来识别 及分析 这 些风险, 并 设定 适当的 风险 限额及内 部控制 流程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
34
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负 责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
7.4.13.2
信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行中信 银行,因 而与 该银 行 存款相 关的 信用 风险 不重 大。 本基 金的 基金 管理 人建 立了信 用风 险管 理流 程,
通过对 投资 品种 和证 券发 行人进 行信 用等 级评 估来 控制信 用风 险, 本基 金均 投 资于具 有良 好信 用等 级的
证券, 且通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险。 本基 金投 资于一 家公 司发 行的 证券 市值不 超过 基金 资产 净值
的10%, 且 本基 金与 由本 基 金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券, 不得 超过 该证 券的
10%。
本基 金在 交易 所进 行的 交易均 与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 完成 证券 交收和 款项 清算,因此
违约风 险发 生的 可能 性很 小;本 基金 在进 行银 行间 同 业市场 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估,以 控制
相应的 信用 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
7.4.13.3
流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基 金管理 人每日 预测 本基金的 流动性 需求,并 同 时通过独 立的风 险管理 部 门设定流 动性比 例要
求,对 流动 性指 标进 行持 续 的监测 和分 析。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对 缺 乏 流动 性 的证 券投 资比 率 事 先确 定 最高 上限, 控制 基 金 的流 动性 结 构;加 强对 投 资 组合 变现 周 期和
冲击成本 的定量 分析, 定期 揭示基金 的流动 性风 险;通 过分散投 资降低 基金 财产 的非系统 性风险,保持 基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金可 通过卖 出回 购金 融资产方 式借入 短期 资金 应对流动 性需求, 其上 限一 般不超过 基金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针 对 兑 付赎 回 资 金的 流 动性 风 险, 本基 金 的 基金 管 理人 根 据 申购 赎 回 变动 情 况,制 定 现 金头 寸 预测
表, 及 时采 取 措施 满足 流 动性 需 要;分 析 基金 持有 人 结构, 加 强与 主 要持 有机 构 的沟 通, 及时 揭 示可 能的
赎回需求;按照 有关法 律法 规规定应 对固定 赎回, 并进 行适当报 告和披 露;在 基金 合同中设 计了巨 额赎 回
条款, 约 定在非 常情况 下赎 回申请的 处理方 式,控 制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动性风 险,有 效保障 基
金持有 人利 益。
本基金所 持有的 全部金 融 负债无固 定到期 日或合 约 约定到期 日均为 一个月 以 内且不计 息,可 赎回基
金份额 净值(所 有者 权益) 无固定 到期 日且 不计 息, 因 此账面 余额 即为 未折 现的 合约到 期现 金流 量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
单位： 人民 币元 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
35
本期末
2016 年12
月31 日
1 个月以内 1-3 个月 6 个月以内
3 个月-1
年
6 个月-1
年
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
资产
资产总计 - - - - - - - - -
负债
负债总计 - - - - - - - - -
流动性净
额
- - - - - - - - -
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本 基金 持有 的大 部分 金 融资产 和金 融负 债不 计息, 因此本 基金 的收 入及 经营 活动的 现
金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化 。 本 基金 的生息 资产 主要 为银 行存 款、 结 算备 付金 、
债券投 资等 。 本 基金 的基 金 管理人 每日 对本 基金 面临 的利率 敏感 性缺 口进 行监 控,并 通过 对所
持投资 品种 修正 久期 等参 数的监 控进 行利 率风 险管 理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
2016 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3
个月
6 个月以内
3 个月
-1 年
6 个月-1 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
50,284,129.
92
- - - - - - - -
50,284,129.
92
结算备付金 719,546.15 - - - - - - - - 719,546.15
存出保证金 46,111.47 - - - - - - - - 46,111.47
交 易 性 金 融
资产
- - -
264,468,840
.90
- -
116,487,061
.20
29,106,000.
00
62,561,653.
99
472,623,556
.09
买 入 返 售 金
融资产
16,000,000.
00
- - - - - - - -
16,000,000.
00
应 收 证 券 清
算款
- - - - - - - - - -
应收利息 - - - - - - - -
3,676,412.5
4
3,676,412.5
4
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - - - - -
资产总计
67,049,787.
54
- -
264,468,840
.90
- -
116,487,061
.20
29,106,000.
00
66,238,066.
53
543,349,756
.17
负债
信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
36
卖 出 回 购 金
融资产款
- - - - - - - - - -
应 付 证 券 清
算款
- - - - - - - -
48,022,377.
63
48,022,377.
63
应付赎回款 - - - - - - - - 300.09 300.09
应 付 管 理 人
报酬
- - - - - - - - 251,455.17 251,455.17
应付托管费 - - - - - - - - 41,909.20 41,909.20
应 付 销 售 服
务费
- - - - - - - - 4.51 4.51
应 付 交 易 费
用
- - - - - - - - 95,653.41 95,653.41
应交税费 - - - - - - - - - -
应付利息 - - - - - - - - - -
应付利润 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - - 180,000.48 180,000.48
负债总计 - - - - - - - -
48,591,700.
49
48,591,700.
49
利 率 敏 感 度
缺口
67,049,787.
54
- -
264,468,840
.90
- -
116,487,061
.20
29,106,000.
00
17,646,366.
04
494,758,055
.68
注：1 、上 表统 计了 本基 金 面临的 利率 风险 敞口,表 中 所示为 本基 金资 产及 交易 形成负 债
的公允 价值,并 按照 合约 规 定的重 新定 价日 或到 期日 孰早者 进行 了分 类。
2、 本基 金合 同自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分 析
假设
1.除市 场利 率以 外的 其他 市场变 量保 持不 变
2.基金 净值 已按 照影 子价 格进行 调整
分析
相关风 险变 量的 变
动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末(2016 年12 月 31 日)
市 场 利 率 下 降 25
个基点
1,918,148.57
市 场 利 率 上 升 25
个基点
-1,894,734.66
注：本 基金 合同 自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其他价格风险
其 它 市 场 价格 风 险 是指 基金 所 持 金 融工 具 的 公允 价值 或 未 来 现金 流 量 因除 市场 利 率 和 外汇 汇 率以
外的市场 价格因 素变 动而 发生波动 的风险 。本 基金 通过投资 组合的 分散 化降 低市场价 格风险,并且 本基
金管理人 每日对 本基 金所 持有的证 券价格 实施 监控 。本基金 主要投 资于 固定 收益品种,因此 无重大 市场
价格风 险。
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
37
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 62,561,653.99 12.64
交易性 金融 资产-基金 投资 -
交易性 金融 资产-贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - -
其他 - -
合计 62,561,653.99 12.64
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感 性分 析
1、于本报 告期末,本基 金 持有的交 易性权 益类投 资 公允价值 占基金 资产净 值 的比例小 于 20%,因此
除市场 利率 和外 汇汇 率以 外的市 场价 格因 素的 变动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响.
2、 本基 金合 同自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理 风险
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 62,561,653.99 11.51
其中： 股票 62,561,653.99 11.51
2 固定收 益投 资 410,061,902.10 75.47
其中： 债券 410,061,902.10 75.47
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 16,000,000.00 2.94
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 51,003,676.07 9.39
7 其他各项 资产 3,722,524.01 0.69
8 合计 543,349,756.17 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 报告期 末按 行业 分类 的境 内股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%） 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
38
A 农、林 、牧 、渔 业 225,398.00 0.05
B 采矿业 1,703,346.00 0.34
C 制造业 18,524,813.64 3.74
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
2,533,435.00 0.51
E 建筑业 15,592.23 -
F 批发和 零售 业 5,448,762.43 1.10
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,403,556.15 1.50
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
1,832,940.00 0.37
J 金融业 19,383,654.00 3.92
K 房地产 业 2,037,747.62 0.41
L 租赁和 商务 服务 业 719,838.00 0.15
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 365,570.00 0.07
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 2,367,000.92 0.48
S 综合 - -
合计 62,561,653.99 12.64
8.2.2 报告期 末按 行业 分类 的沪 港通投 资股 票投 资组 合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
- - -
合计
- -
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 的股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 601398 工商银 行 627,600 2,767,716.00 0.56
2 601988 中国银 行 614,500 2,113,880.00 0.43
3 600377 宁沪高 速 229,600 1,963,080.00 0.40
4 601939 建设银 行 330,500 1,797,920.00 0.36
5 600004 白云机 场 120,400 1,696,436.00 0.34
6 600519 贵州茅 台 4,700 1,570,505.00 0.32
7 601288 农业银 行 489,300 1,516,830.00 0.31
8 601318 中国平 安 42,400 1,502,232.00 0.30
9 601688 华泰证 券 67,900 1,212,694.00 0.25
10 600018 上港集 团 236,300 1,209,856.00 0.24 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
39
11 601328 交通银 行 200,000 1,154,000.00 0.23
12 600085 同仁堂 36,400 1,142,232.00 0.23
13 600887 伊利股 份 64,000 1,126,400.00 0.23
14 600637 东方明 珠 45,400 1,057,820.00 0.21
15 601088 中国神 华 58,200 941,676.00 0.19
16 600027 华电国 际 183,600 908,820.00 0.18
17 601788 光大证 券 53,000 847,470.00 0.17
18 601169 北京银 行 84,500 824,720.00 0.17
19 600015 华夏银 行 71,700 777,945.00 0.16
20 600739 辽宁成 大 43,300 777,668.00 0.16
21 600029 南方航 空 109,300 767,286.00 0.16
22 600489 中金黄 金 63,000 761,670.00 0.15
23 601166 兴业银 行 47,000 758,580.00 0.15
24 600000 浦发银 行 45,900 744,039.00 0.15
25 600522 中天科 技 70,000 737,100.00 0.15
26 600016 民生银 行 81,100 736,388.00 0.15
27 002400 省广股 份 52,200 719,838.00 0.15
28 601818 光大银 行 179,800 703,018.00 0.14
29 600153 建发股 份 63,500 679,450.00 0.14
30 600036 招商银 行 38,400 675,840.00 0.14
31 000400 许继电 气 37,200 675,180.00 0.14
32 000001 平安银 行 72,900 663,390.00 0.13
33 600660 福耀玻 璃 34,100 635,283.00 0.13
34 600642 申能股 份 108,200 635,134.00 0.13
35 000858 五 粮 液 17,800 613,744.00 0.12
36 601111 中国国 航 82,600 594,720.00 0.12
37 600297 广汇汽 车 67,800 580,368.00 0.12
38 600066 宇通客 车 29,600 579,864.00 0.12
39 600332 白云山 24,100 577,918.00 0.12
40 000423 东阿阿 胶 10,300 554,861.00 0.11
41 600993 马应龙 27,400 547,178.00 0.11
42 601098 中南传 媒 32,500 541,450.00 0.11
43 600037 歌华有 线 35,300 540,796.00 0.11
44 600373 中文传 媒 26,500 535,300.00 0.11
45 600418 江淮汽 车 45,000 520,200.00 0.11
46 000568 泸州老 窖 14,800 488,400.00 0.10
47 600694 大商股 份 12,051 481,196.43 0.10
48 601009 南京银 行 44,300 480,212.00 0.10
49 600177 雅戈尔 32,600 455,748.00 0.09
50 601928 凤凰传 媒 43,100 451,257.00 0.09
51 000903 云内动 力 50,800 445,008.00 0.09 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
40
52 000625 长安汽 车 28,700 428,778.00 0.09
53 600736 苏州高 新 47,100 425,313.00 0.09
54 600276 恒瑞医 药 9,200 418,600.00 0.08
55 600655 豫园商 城 35,200 401,984.00 0.08
56 002508 老板电 器 10,900 401,120.00 0.08
57 600270 外运发 展 24,100 398,614.00 0.08
58 600835 上海机 电 20,000 390,400.00 0.08
59 600006 东风汽 车 56,600 389,408.00 0.08
60 601231 环旭电 子 36,100 386,631.00 0.08
61 600729 重庆百 货 16,300 381,909.00 0.08
62 600894 广日股 份 27,700 378,659.00 0.08
63 600009 上海机 场 14,200 376,584.00 0.08
64 600612 老凤祥 10,100 376,023.00 0.08
65 000069 华侨城 Ａ 52,600 365,570.00 0.07
66 600185 格力地 产 61,102 355,002.62 0.07
67 600436 片仔癀 7,700 352,583.00 0.07
68 600757 长江传 媒 42,100 349,851.00 0.07
69 600585 海螺水 泥 19,500 330,720.00 0.07
70 603609 禾丰牧 业 24,800 320,664.00 0.06
71 002567 唐人神 25,200 318,528.00 0.06
72 600180 瑞茂通 23,400 316,836.00 0.06
73 600335 国机汽 车 25,300 307,395.00 0.06
74 600483 福能股 份 26,700 295,569.00 0.06
75 600429 三元股 份 35,100 275,535.00 0.06
76 600900 长江电 力 21,500 272,190.00 0.06
77 601199 江南水 务 35,000 270,200.00 0.05
78 002470 金正大 33,800 267,020.00 0.05
79 300144 宋城演 艺 12,668 265,267.92 0.05
80 600203 福日电 子 22,300 261,802.00 0.05
81 600422 昆药集 团 18,400 248,584.00 0.05
82 600897 厦门空 港 10,915 246,788.15 0.05
83 600089 特变电 工 26,800 244,684.00 0.05
84 000031 中粮地 产 26,300 234,596.00 0.05
85 002195 二三四 五 20,700 234,324.00 0.05
86 000513 丽珠集 团 3,800 226,100.00 0.05
87 002477 雏鹰农 牧 44,900 225,398.00 0.05
88 000156 华数传 媒 12,500 223,875.00 0.05
89 000729 燕京啤 酒 31,500 218,925.00 0.04
90 002244 滨江集 团 30,300 211,494.00 0.04
91 000667 美好置 业 56,600 208,854.00 0.04
92 000848 承德露 露 18,000 201,420.00 0.04 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
41
93 002444 巨星科 技 12,900 201,240.00 0.04
94 000572 海马汽 车 36,200 194,032.00 0.04
95 000650 仁和药 业 26,500 186,825.00 0.04
96 000587 金洲慈 航 12,500 186,000.00 0.04
97 002588 史丹利 16,000 181,600.00 0.04
98 002056 横店东 磁 12,600 175,266.00 0.04
99 002091 江苏国 泰 13,000 172,380.00 0.03
100 002242 九阳股 份 9,400 169,482.00 0.03
101 002157 正邦科 技 25,000 166,500.00 0.03
102 000700 模塑科 技 18,500 154,475.00 0.03
103 002416 爱施德 10,400 153,192.00 0.03
104 002267 陕天然 气 15,800 151,522.00 0.03
105 600717 天津港 14,900 150,192.00 0.03
106 600337 美克家 居 10,600 150,096.00 0.03
107 000965 天保基 建 22,000 146,740.00 0.03
108 002646 青青稞 酒 7,164 137,907.00 0.03
109 002557 洽洽食 品 8,200 131,692.00 0.03
110 603939 益丰药 房 4,100 121,524.00 0.02
111 002187 广百股 份 8,200 115,784.00 0.02
112 002548 金新农 7,800 112,554.00 0.02
113 601375 中原证 券 26,695 106,780.00 0.02
114 603298 杭叉集 团 3,641 88,403.48 0.02
115 600761 安徽合 力 6,300 80,136.00 0.02
116 603878 武进不 锈 2,000 80,000.00 0.02
117 603928 兴业股 份 2,670 74,359.50 0.02
118 603585 苏利股 份 1,041 72,578.52 0.01
119 603218 日月股 份 1,652 68,805.80 0.01
120 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.01
121 603416 信捷电 气 1,076 53,886.08 0.01
122 603886 元祖股 份 2,241 39,665.70 0.01
123 603239 浙江仙 通 924 29,059.80 0.01
124 603035 常熟汽 饰 2,316 24,179.04 -
125 603929 亚翔集 成 2,193 15,592.23 -
126 300591 万里马 2,396 7,355.72 -
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 末 基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601398 工商银 行 2,795,157.00 0.56
2 601988 中国银 行 2,109,058.96 0.43 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
42
3 600377 宁沪高 速 2,049,662.32 0.41
4 601939 建设银 行 1,743,516.00 0.35
5 000001 平安银 行 1,727,017.00 0.35
6 600004 白云机 场 1,708,007.84 0.35
7 601288 农业银 行 1,560,560.00 0.32
8 000858 五 粮 液 1,552,047.00 0.31
9 601318 中国平 安 1,494,117.00 0.30
10 000423 东阿阿 胶 1,478,451.42 0.30
11 600519 贵州茅 台 1,432,409.00 0.29
12 000568 泸州老 窖 1,250,605.04 0.25
13 600018 上港集 团 1,245,016.00 0.25
14 601688 华泰证 券 1,221,382.00 0.25
15 002304 洋河股 份 1,178,235.00 0.24
16 600085 同仁堂 1,124,650.73 0.23
17 000625 长安汽 车 1,115,467.78 0.23
18 601328 交通银 行 1,108,740.00 0.22
19 600887 伊利股 份 1,074,743.00 0.22
20 600637 东方明 珠 1,053,193.72 0.21
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 末 基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期末 基金 资产 净值 比例 （%）
1 002304 洋河股 份 1,198,626.00 0.24
2 002202 金风科 技 1,018,853.00 0.21
3 000001 平安银 行 991,698.00 0.20
4 000858 五 粮 液 907,233.62 0.18
5 000423 东阿阿 胶 826,396.48 0.17
6 000568 泸州老 窖 717,531.00 0.15
7 000059 华锦股 份 702,632.00 0.14
8 000625 长安汽 车 641,155.58 0.13
9 002508 老板电 器 604,101.00 0.12
10 600909 华安证 券 594,264.68 0.12
11 000069 华侨城 Ａ 556,058.00 0.11
12 002556 辉隆股 份 450,004.00 0.09
13 002344 海宁皮 城 437,452.06 0.09
14 002470 金正大 410,846.00 0.08
15 002321 华英农 业 392,839.00 0.08
16 300144 宋城演 艺 392,819.00 0.08
17 002419 天虹商 场 388,585.00 0.08
18 000888 峨眉山 Ａ 379,107.00 0.08
19 002195 二三四 五 356,746.00 0.07 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
43
20 000031 中粮地 产 356,562.00 0.07
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 83,778,227.37
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 21,798,172.95
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 25,437,840.90 5.14
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 29,106,000.00 5.88
其中： 政策 性金 融债 29,106,000.00 5.88
4 企业债 券 116,146,000.00 23.48
5 企业短 期融 资券 239,031,000.00 48.31
6 中期票 据 - -
7 可转债 341,061.20 0.07
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 410,061,902.10 82.88
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 136776 16 国航 02 400,000 38,584,000.00 7.80
2 011698169
16 物产中大
SCP004
300,000 29,970,000.00 6.06
3 011698593
16 新希望
SCP002
300,000 29,931,000.00 6.05
4 011698429
16 大众交通
SCP002
300,000 29,883,000.00 6.04
5 011698681
16 振华石油
SCP005
300,000 29,865,000.00 6.04
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名 贵金属投资明细
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
44
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
基金管 理人 可运 用股 指期 货,以 提高 投资 效率 更好 地 达到本 基金 的投 资目 标。 本基金 在股 指期 货投
资中将 根据 风险 管理 的原 则,以 套期 保值 为目 的,在 风险可 控的 前提 下, 本着 谨 慎原则,参 与股 指期
货的投 资, 以管 理投 资组 合 的系统 性风 险, 改善 组合 的 风险收 益特 性。 此外,本 基 金还将 运用 股指 期
货来对 冲诸 如预 期大 额申 购赎回 、大 量分 红等 特殊 情况下 的流 动性 风险 以进 行有效 的现 金管 理。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
农业 银行 于 2016 年 1 月 23 日 发布 公告, 农业 银行 北京分 行票 据买 入返 售业 务发生 重大 风险 事
件,经 核查, 涉及 风险 金额 为 39.15 亿 元。 公安 机关 已立案 调查 。
8.12.2
对农业银行的投资决策程序的说明: 本 基 金 管 理 人 长 期 跟 踪 研 究 该 股 票, 我们认为, 该 处 罚 事
项未对 农业 银行 的长 期企 业经营 和投 资价 值产 生实 质性影 响。 我 们对 该证 券的 投资严 格执 行内 部投 资 决
策流程,符 合法 律法 规和 公 司制度 的规 定。
8.12.3 工商银 行于2016 年2 月23 日发布 公告,工 银欧 洲马 德 里分行 正在 配合 西班 牙有 关机构 对一 起洗
钱案件 进行 调查 。西 班牙 有关机 构已 立案 调查 。
8.12.4 对工商银行的投资决策程序的说明: 本基金管理人长期跟踪研究该股票, 我们认为, 该处罚事项
未对工 商银 行的 长期 企业 经营和 投资 价值 产生 实质 性影响。 我们 对该 证券 的投 资严格 执行 内部 投资 决 策
流程, 符合 法律 法规 和公 司 制度的 规定 。
8.12.5 华泰证 券未 按照 《证 券登 记结算 管理 办法 》第 24 条,《关 于加 强证 券期 货经 营 机构客 户交 易终
端信息 等客 户信 息管 理的 规定 》 第6 条 、 第8 条 、 第13 条, 《中 国证 监会 关 于加强 证券 经纪 业务 管理 的
规定》 第 3 条第(4) 项,《 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 证券 账户 管理 规则 》第 50 条 的规 定对 客户 的
身份信 息进 行审 查和 了解, 违反了 《证 券公 司 监 督管 理条例 》 第 28 条第 1 款 规定, 于 2016 年 11 月 25
日公司 收到 中国 证监 会《 行政处 罚决 定书 》 。
8.12.6 对华泰证券的投资决策程序的说明: 本基金管理人长期跟踪研究该股票, 我们认为, 该处罚事项
未对华 泰证 券的 长期 企业 经营和 投资 价值 产生 实质 性影响。 我们 对该 证券 的投 资严格 执行 内部 投资 决 策
流程, 符合 法律 法规 和公 司 制度的 规定 。
8.12.7 除此之外,其余本基金投资 的前十名证券的发行主体 均没有被监管部门立案调 查,或在报告编制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 。
8.12.8
本基 金本 报告 期末 未持 有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.9
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 46,111.47 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
45
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,676,412.54
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,722,524.01
注:本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
8.12.10 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.11 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本报告 期末 前十 名股 票中 不存在 流通 受限 情况 。
8.12.12 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
至利A
170 2,941,944.03 500,019,000.00 99.98% 111,485.08 0.02%
信诚
至利C
71 711.62 - - 50,525.34 100.00%
合计 241 2,075,439.88 500,019,000.00 99.97% 162,010.42 0.03%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基 金
信诚至 利A 99.40 -
信诚至 利C - -
合计 99.40 -
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
1、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金的 基金 份额 。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
46
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 的基 金份 额。
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚至 利 A 信诚至 利C
基金合 同生 效日(2016 年 9 月 2 日)基 金份
额总额
500,140,923.86 69,145.45
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申
购份额
- -
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
总赎回 份额
10,438.78 18,620.11
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分
变动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 500,130,485.08 50,525.34
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经 信 诚基 金 管理 有 限公司 董 事 会审 议 通过, 隋 晓炜先 生 专 职担 任 中信 信 诚资产 管 理 有限 公 司总 经 理,
不再兼 任信 诚基 金管 理有 限公司 副总 经理。 本基 金 管理人 已 于 2017 年1 月14 日在 《 中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时报》 及公司 网站 上刊 登了 《 信 诚基金 管理 有限 公司 关于 高级管 理人 员变 更的 公告 》 。
上述变 更事 项已 按规 定向 中国证 券投 资基 金业 协会 、中国 证券 监督 管理 委员 会上海 证监 局报 备。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门的 重大 人事变 动
本报告期 内,经 中信银 行股 份有限公 司董事 会会 议审 议通过以 下事项:任命 李庆 萍女士为 本行董 事长, 任
命孙德 顺先 生为 本行 行长, 以上任 职资 格 于2016 年7 月 20 日获 中国 银监 会批 复 核准。
2016 年 8 月 6 日,中 信银 行股份 有限 公司 发布 变更 法定代 表人 的公 告:“ 中 信 银行股 份有 限公 司(“ 本
行”) 收到 北京 市工 商行 政 管理局 重新 核发 的 《 营业 执 照》 ,本 行已 完成 法定 代表 人变更 的工 商登 记手 续,
自2016 年8 月1 日起,本 行法定 代表 人由 常振 明先 生变更 为李 庆萍 女士 。 ”
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的 改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 60,000 元。该 会计 师事 务 所
自本基 金基 金合 同生 效日 起为本 基金 提供 审计 服务 至今。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
47
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
招商证 券 1 51,171,884.44 48.96% 46,633.68 50.52% 本期新 增
长城证 券 1 33,309,294.03 31.87% 31,021.80 33.61% 本期新 增
中信证 券 1 20,036,427.22 19.17% 14,652.94 15.87% 本期新 增
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人 民币 元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
招商证
券
20,250,389.05 20.96% 123,000,000.00 10.15% - -
长城证
券
76,382,877.72 79.04% 1,040,700,000.00 85.89% - -
中信证
券
- - 48,000,000.00 3.96% - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.8
其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金合 同生 效公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《证 券时 报》 及公 司网 站
(www.xcfunds.com)
2016-09-03
2
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金净 值 20160909
同上 2016-09-10
3
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金净 值 20160914
同上 2016-09-15
4
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金净 值 20160923
同上 2016-09-24
5
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金净 值 20160930
同上 2016-10-01 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
48
6
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金2016 年 10 月 14 日净值
同上 2016-10-15
7
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金净 值 20161021
同上 2016-10-22
8
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金净 值 20161028
同上 2016-10-29
9
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金2016 年 11 月 4 日净 值
同上 2016-11-05
10
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金2016 年 11 月 11 日净值
同上 2016-11-12
11
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金基 金净 值 20161118
同上 2016-11-19
12
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 开 放 日 常 申 购 、 赎 回 、 转 换 业
务的公 告
同上 2016-11-25
13
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金2016 年 11 月 24 日净值
同上 2016-11-25
14
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 暂 停 大 额 申 购 、 转 换 转 入 业 务
的公告
同上 2016-11-26
15
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 暂 停 申 购 、 转 换 转 入 业 务 的 公
告
同上 2016-11-30
16
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投
资基金2016 年12 月30 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
同上 2016-12-31
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
§13
备查文件目录
13.1
备查文件名称
1、信 诚至 利灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 相关 批准 文件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚至 利灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 基金 合同
4、信 诚至 利灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 招募 说明 书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
13.2
备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 上海 市浦 东新 区世 纪大 道 8 号 上海 国金 中心 汇丰银 行大 楼 9 层。 信诚至利灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
49
13.3
备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年3 月31 日
