信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
1
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016 年年度报告
2016年 12月 31日
基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2017 年 3 月 31 日
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 30 日复核了本报告中的财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年1 月1日起至 12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 12
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 12
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 13 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
3
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 14
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 16
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 34
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 34
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 36
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 36
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 36
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 36
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 37
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 37
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 37
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 37
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 37
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 37
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 38
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 38
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 38
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 38
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 38
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 39
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 39
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 39
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 39
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 39
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 39
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 39
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 39
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 39
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 41
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 46
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 46
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 46
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 46
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 46
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚添金分级债券型证券投资基金
基金简称 信诚添金分级债券
基金主代码 550017
基金运作方式
契约型。本基金以“运作周年滚动”的方式运作。
季季添金自基金合同生效日起每3个月开放申购和
赎回一次,岁岁添金在任一运作周年内封闭运作,
仅在每个运作周年到期日开放申购和赎回一次。每
次开放仅开放一个工作日。
基金合同生效日 2012年 12 月 12 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 163,834,857.90 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信诚季季添金 信诚岁岁添金
下属分级基金的场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 550015 550016
报告期末下属分级基金的份额总额 114,684,394.21 份 49,150,463.69 份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的基础上,通过主动管理,力争追求超越业绩比较基
准的投资收益。
投资策略
本基金投资组合中债券、 现金各自的长期均衡比重,依照本基金的特
征和风险偏好而确定。 本基金定位为债券型基金,其资产配置以债券
为主,并不因市场的中短期变化而改变。在不同的市场条件下,本基
金将综合考虑宏观环境、市场估值水平、风险水平以及市场情绪,
在一定的范围内对资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的
影响。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其预期风
险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
季季添金份额为低风险、收益相
对稳定的基金份额
岁岁添金份额为中高风险、中高
收益的基金份额
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩
王永民
联系电话 021-68649788
010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com
fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066
95566 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
5
传真 021-50120888
010-66594942
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9层
北京市西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 200120
100818
法定代表人 张翔燕
田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务
所(特殊普通合伙)
北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼八层
注册登记机构 信诚基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰
银行大楼 9层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指
标
2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 30,089,009.04 75,326,436.04 70,705,844.10
本期利润 6,854,261.02 57,519,084.65 127,814,086.17
加权平均基金份额本
期利润
0.0101 0.1119 0.1675
本期加权平均净值利
润率
1.01% 10.02% 16.17%
本期基金份额净值增
长率
0.77% 9.83% 19.57%
3.1.2 期末数据和指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 38,055,134.65 149,412,271.93 65,967,497.38
期末可供分配基金份
额利润
0.2323 0.2109 0.1206
期末基金资产净值 162,895,358.09 713,337,759.60 572,673,574.01
期末基金份额净值 0.994 1.007 1.047 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
6
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增
长率
31.54% 30.54% 18.85%
注:
1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用
后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.35% 0.17% -1.41% 0.12% -0.94% 0.05%
过去六个月 1.68% 0.16% 0.53% 0.09% 1.15% 0.07%
过去一年 0.77% 0.16% 2.12% 0.08% -1.35% 0.08%
过去三年 32.34% 0.49% 18.61% 0.11% 13.73% 0.38%
自基金合同
生效起至今
31.54% 0.43% 21.07% 0.10% 10.47% 0.33%
注:自 2015 年 10 月 1 日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为“中证
综合债指数收益率”。
3.2.2
自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、 本基金建仓日自 2012 年12月 12 日至 2013 年6 月12 日,建仓日结束时资产配置比例符
合本基金基金合同规定。
2、自 2015 年 10 月 1 日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为
“中证综合债指数收益率”。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
7
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
信诚季季添金
单位：人民币元
年度
每 10 份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 - - - -
本基金本期未
分红。
2015 - - - -
本基金本期未
分红。
2014 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 - - - -
本基金最近三
年未进行利润
分配
信诚岁岁添金
单位：人民币元
年度
每 10 份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 - - - -
本基金本期未
分红。
2015 - - - -
本基金本期未
分红。
2014 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 - - - - 本基金最近三信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
8
年未进行利润
分配
根据基金合同的约定,本基金(包括季季添金和岁岁添金份额)不进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2
亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业
园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至 2016 年 12 月 31 日,本基金管理人
共管理 55 只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚
中证 500 指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7 日盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800 医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800 有色指数
分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、信诚中证 800 金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费
混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT 产业主题指数分级证券投资基金、信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵
活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指
数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、 、信诚中证基建工程指数型证券投资
基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳利债
券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置
混合型证券投资基金、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳
瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚
至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型
证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报
灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
王国强
本基金基金
经理, 信诚
理财 7 日盈
债券基金、
信诚优质纯
债债券基
金、信诚年
2012年 12 月 12
日
- 17
管理学硕士,17 年
证券、基金从业经
验。 曾先后任职于浙
江国际信托投资公
司、 健桥证券股份有
限公司和银河基金
管理有限公司。 2006信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
9
年有余定期
开放债券基
金基金及信
诚惠报债券
型基金经
理,固定收
益总监
年加盟信诚基金管
理有限公司,现任固
定收益总监,信诚理
财 7 日盈债券基金、
信诚添金分级债券
基金、 信诚优质纯债
债券基金、 信诚年年
有余定期开放债券
基金及信诚惠报债
券型基金的基金经
理。
王旭巍
本基金基金
经理、信诚
增强收益债
券（LOF）基
金和信诚新
双盈分级债
券基金、信
诚新锐回报
灵活配置混
合基金、信
诚新鑫回报
灵活配置混
合基金、信
诚薪金宝货
币市场基金
基金经理,
信诚基金管
理有限公司
副首席投资
官
2013年 1月15 日 2016年 8月5 日 22
经济学硕士,22 年
金融、证券、基金行
业从业经验。 曾先后
任职于中国(深圳)
物资工贸集团有限
公司大连期货部、 宏
达期货经纪有限公
司、 中信证券资产管
理部和华宝兴业基
金管理有限公司。
2010 年加盟信诚基
金管理有限公司。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
添金分级债券型证券投资基金基金合同》 、 《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本
着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度,加强内部管理,规范基金运作。 本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
10
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程
控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投
资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各
业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场
投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中
竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行
集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平
性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同
日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的
投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合
的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间
窗下(日内、 3 日内、 5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。
同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行
审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年经济增长平稳,通胀全年维持较低水平,货币政策前松后紧,债市跌宕起伏。前三季度,货币
政策总体偏宽松,资金利率维持较低水平,第四季度货币政策转向稳健中性基调,资金面明显收紧,资金
利率大幅上行。2016 年债市二、四季度经历两次调整,总体呈现前涨后跌形态,中证综合债指数小幅上
涨 2.1%。前三季度债市维持升势,利率总体上维持小幅下行态势,各类债券利率维持较低水平。二季度
信用风险较为突出,各类型发行主体的债券均有违约案例发生,产能过剩行业 15 年年报显示经营状况继
续恶化,产业债信用评级下调频次明显高于以往年份等因素,导致二季度信用债调整幅度较大,但由于资
金面稳定,市场修复较快。四季度央行货币政策转向、人民币贬值以及管理层对影子银行业务监管加强
等原因导致流动性骤然收紧,债市大幅下行,收益率陡然上升。
2016 年,本基金操作策略因应市场变化而作相应调整。一、二季度本基金保持短久期,低杠杆的防守
策略。 三季度重配超长利率债,拉长久期提升组合杠杆,采取波段操作策略,对于盈利较多的品种,坚持止
盈策略,锁定收益。进入四季度,货币政策出现转向端倪,本基金在 10 月中旬全部清空超长利率债,缩短
组合久期,降低组合杠杆,控制波动风险。但由于四季度流动性紧张导致的债市调整是系统性的,同时四
季度末本基金封闭期打开,本基金规模大幅下降,债券减仓的冲击成本较大,本基金收益下行幅度较大。
本基金信用债投资上均配置较高评级的信用债包括城投债和公司债。特别注重信用风险管理,通过严格信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
11
的内部信用评级体系,甄别信用风险,规避负债率高、 经营性现金流持续为负和经营亏损的公司发行的债
券,以及信用风险较为突出的行业的债券,如煤炭、钢铁、电解铝、煤化工等行业的债券。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为 0.77%,同期业绩比较基准收益率为 2.12%,基金落后业绩比
较基准 1.35%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年,经济增长仍将维持平稳,通胀中枢水平小幅抬升,货币政策稳健中性。 资金面偏紧将成
为常态,资金利率维持较高水平。目前利率债处于相对合理的水平,信用债仍有调整空间。本基金运用短
久期、 低杠杆的防守策略稳健操作,继续加强信用风险管理,防范信用风险。 未来若经济增长、 通胀水平、
欧洲政治风险等因素出现有利于债市的变化,本基金将及时调整策略。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分
发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司规章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、财务、
风控、产品、人力资源、监察稽核等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体系。
2、开展各类合规监察工作。
监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进
行监督检查,防范内幕交易,防范不正当关联交易和利益输送,确保基金运作的独立性、 公平性及合规性,
维护基金份额持有人的合法权益。
3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合
规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本
年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形
式的培训。
4、开展各类内外部审计工作,包括 4 次常规审计、12 项专项检查、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成多项自查工作等。
5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信息披露
编报规则》 、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规
规定报监管机构备案。
6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时
上报中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控
制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1. 基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的
控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部
负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
12
新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。
基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2. 基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,
将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值
政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定,本基金(包括季季添金和岁岁添金份额)不进行收益分配。本基金于本期间未
进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满
两百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对信诚添金分级债券型证券投资基金
(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托
管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具
风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
13
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1700044 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚添金分级债券型证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的第 1 页至第 36 页的信诚添金分
级债券型证券投资基金 (以下简称“信诚添金分
级基金”) 财务报表,包括2016年12月31日的资
产负债表、2016 年度的利润表、所有者权益 (基金
净值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚添金分级基金管
理人信诚基金管理有限公司管理层的责任,这种责
任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企
业会计准则和中国证券监督管理委员会 (以下简
称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会
发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报
表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必
要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为,信诚添金分级基金财务报表在所有重大
方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则和在财务报表附注2中所列示的中国证监会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制,公允反映了信诚添金分级基金信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
14
2016 年 12月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经
营成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 黄小熠 张楠
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2017年 3月29 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚添金分级债券型证券投资基金
报告截止日：2016年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12月 31 日
上年度末
2015 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 12,350,207.62 28,325,720.31
结算备付金
14,973,944.74 7,211,325.11
存出保证金
9,424.27 173,955.31
交易性金融资产 7.4.7.2 131,880,302.77 955,084,080.49
其中：股票投资
5,975,858.07 22,619,743.79
基金投资
- -
债券投资
125,904,444.70 932,464,336.70
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 5,000,000.00 -
应收证券清算款
6,189,272.41 -
应收利息 7.4.7.5 1,994,172.92 20,797,039.18
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
172,397,324.73 1,011,592,120.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12月 31 日
上年度末
2015 年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
8,000,000.00 280,000,000.00
应付证券清算款
- 16,592,216.13 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
15
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
199,313.46 324,349.19
应付托管费
59,794.00 97,304.76
应付销售服务费
81,905.83 123,648.20
应付交易费用 7.4.7.7 16,229.67 175.00
应交税费
574,530.62 574,530.62
应付利息
193.06 55,136.90
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 570,000.00 487,000.00
负债合计
9,501,966.64 298,254,360.80
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 124,840,223.44 552,637,099.37
未分配利润 7.4.7.10 38,055,134.65 160,700,660.23
所有者权益合计
162,895,358.09 713,337,759.60
负债和所有者权益总计
172,397,324.73 1,011,592,120.40
注： 截止本报告期末,基金份额总额 163,834,857.90 份。 下属分级基金:信诚季季添金的
基金份额净值 1.002 元,基金份额总额 114,684,394.21 份;信诚岁岁添金的基金份额净值
0.977 元,基金份额总额 49,150,463.69 份。
7.2 利润表
会计主体：信诚添金分级债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月 31 日
一、收入
22,483,229.29 68,720,524.41
1.利息收入
48,577,374.44 38,062,223.69
其中：存款利息收入 7.4.7.11 420,789.01 233,826.75
债券利息收入
48,138,764.01 37,768,261.56
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
17,821.42 60,135.38
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-2,859,397.13 48,465,652.11
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -6,247,236.07 14,965,038.89
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,228,608.96 32,538,055.63
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
16
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 159,229.98 962,557.59
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17 -23,234,748.02 -17,807,351.39
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18 - -
减：二、费用
15,628,968.27 11,201,439.76
1．管理人报酬
4,090,749.37 3,437,281.72
2．托管费
1,227,224.91 1,031,184.49
3．销售服务费
1,677,835.54 1,218,259.66
4．交易费用 7.4.7.19 36,881.70 202,831.84
5．利息支出
8,190,764.92 4,886,985.67
其中：卖出回购金融资产
支出
8,190,764.92 4,886,985.67
6．其他费用 7.4.7.20 405,511.83 424,896.38
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
6,854,261.02 57,519,084.65
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
6,854,261.02 57,519,084.65
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚添金分级债券型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1日至 2016 年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
552,637,099.37 160,700,660.23 713,337,759.60
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 6,854,261.02 6,854,261.02
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-427,796,875.93 -129,499,786.60 -557,296,662.53
其中：1.基金申购款 347,198,436.66 58,518,917.14 405,717,353.80
2.基金赎回款 -774,995,312.59 -188,018,703.74 -963,014,016.33
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- - - 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
17
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
124,840,223.44 38,055,134.65 162,895,358.09
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
477,004,551.27 95,669,022.74 572,673,574.01
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 57,519,084.65 57,519,084.65
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
75,632,548.10 7,512,552.84 83,145,100.94
其中：1.基金申购款 212,078,585.70 38,464,822.46 250,543,408.16
2.基金赎回款 -136,446,037.60 -30,952,269.62 -167,398,307.22
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
552,637,099.37 160,700,660.23 713,337,759.60
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚添金分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)《关于核准信诚添金分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可
[2012]1523号文)和 《关于信诚添金分级债券型证券投资基金备案确认的函》 (基金部函[2012]1124
号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信
诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2012 年 12 月 12 日生效。本基金为
契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人中国银
行股份有限公司。
本基金募集期为 2012 年11 月 28 日至 2012 年 12 月 3 日以及 2012 年 12 月 5 日至 2012 年12
月10日,通过销售机构公开发售,其中岁岁添金的发售时间为2012年11月28日至2012年12月3
日,季季添金的发售时间为 2012 年 12 月5 日至2012 年12月10 日。
募集的净认购金额 3,092,526,956.94 元(其中信诚季季添金 2,165,472,931.81 元,信诚岁岁
添金 927,054,025.13 元),募集期间产生的利息转份额 280,564.22 元(其中信诚季季添金
119,534.96元,信诚岁岁添金161,029.26元),募集规模为3,092,807,521.16 份(其中信诚季季添信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
18
金 2,165,592,466.77 份,信诚岁岁添金 927,215,054.39 份)。上述募集资金已由毕马威华振会计
师事务所验证, 并出具了毕马威华振验字第 1200022 号验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《信诚添金分级债券型证券投资基金
基金合同》和《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定:本基金的投资范围为
具有良好流动性的金融工具,主要投资于固定收益类品种,包括国债、央行票据、金融债、地方政
府债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券(含分离交易可转债)、回购、
银行定期存款、中期票据等固定收益类金融工具以及法律规法或中国证监会允许基金投资的其他
固定收益类金融工具。 本基金也可投资于股票、权证以及法律法规或监管部门允许基金投资的其
它权益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类工具。 如法律法规或监管
机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金
投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%;权益类资产的比例不高于基金资产的20%,其
中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的 3%;现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例
不低于基金资产净值的 5%。 当法律法规的相关规定变更时,基金管理人在履行适当程序后可对上
述资产配置比例进行适当调整。本基金的业绩比较基准为:中证综合债指数收益率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报
中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月16 日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4
重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金持有的股票
投资、债券投资和衍生工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划
分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的
金融资产外,以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍
生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以
交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
19
益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关
交易费用计入初始确认金额。初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负债)
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允
价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后,应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
初始确认后,采用实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本基
金终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益:
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本基金估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括
资产状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生了影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市
价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性
的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值
技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
-本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
20
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未
分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于期末全额转入“未分配
利润”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的
总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本基金、并且同时满足以
下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额
确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的
个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期
一次性还本付息的附息债,根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利
息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际
利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应
计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》的规定,按前一日基
金资产净值 0.6%的年费率逐日计提。
本基金的基金托管费根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》的规定,按前一日基金资
产净值 0.18%的年费率逐日计提。
本基金的销售服务费根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》的规定, 季季添金的销售
服务费按按前一日季季添金资产净值的 0.35% 年费率计提,岁岁添金不收取销售服务费。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支
出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初
始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可
采用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损
益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动损益和其他收入扣除相关费用后的余额;基金
已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。
期末可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
本基金(包括季季添金和岁岁添金份额)不进行收益分配。
7.4.4.12
其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
21
况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根
据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、
现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基金执
行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(以下简称“《证券投资基金执行<企业会
计准则>估值业务及份额净值计价的通知》”),若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于
非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交
易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标
准》(以下简称“估值处理标准”),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估
值。
7.4.5
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无差错事项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税
字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78号文《关于证
券投资基金税收政策的通知》 、财税[2012]85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总
局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2005]103 号文
《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证交字[2008]16 号《关于做好调整证券交
易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所
关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》 、财税 [2015] 125 号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及其他相关税务法
规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起,对所取得的股息红利收
入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其
股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应
纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,
暂减按 25%计入应纳税所得额,股权登记日在 2015 年 9 月 8 日及以后的,暂免征收个人所得税。上信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
22
述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(5) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企
业所得税。
(7)自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为
缴纳增值税。
证券投资基金 (封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债券
收入免征增值税。
对香港市场投资者 (包括单位和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。
2017 年 7 月 1 日 (含) 以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人
为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。因此,截至 2016 年12月 31 日,本基金没有计提有关增值税费用。
7.4.7
重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12 月 31 日
上年度末
2015年 12 月 31 日
活期存款 12,350,207.62 28,325,720.31
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 12,350,207.62 28,325,720.31
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 11,010,200.04 5,975,858.07 -5,034,341.97
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
116,138,260.58 115,928,444.70 -209,815.88
银行间市
场
9,970,000.95 9,976,000.00 5,999.05
合计 126,108,261.53 125,904,444.70 -203,816.83
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 137,118,461.57 131,880,302.77 -5,238,158.80
项目 上年度末 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
23
2015年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 28,587,200.04 22,619,743.79 -5,967,456.25
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
820,136,709.81 839,982,336.70 19,845,626.89
银行间市
场
88,363,581.42 92,482,000.00 4,118,418.58
合计 908,500,291.23 932,464,336.70 23,964,045.47
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 937,087,491.27 955,084,080.49 17,996,589.22
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末及上年度末未持有任何衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资产期末余额
单位： 人民币元
项目
本期末
2016年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
GC004 5,000,000.00 -
合计 5,000,000.00 -
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末及上年度末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12 月 31 日
上年度末
2015年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,546.26 17,646.05
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 6,738.30 3,245.10
应收债券利息 1,981,510.56 20,776,069.73
应收买入返售证券利息 3,373.50 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.30 78.30
合计 1,994,172.92 20,797,039.18
注：其他指应收结算保证金利息。 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
24
7.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12 月 31 日
上年度末
2015年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 10,551.67 -
银行间市场应付交易费用 5,678.00 175.00
合计 16,229.67 175.00
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12 月 31 日
上年度末
2015年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提审计费 50,000.00 67,000.00
预提信息披露费 520,000.00 420,000.00
合计 570,000.00 487,000.00
7.4.7.9 实收基金
信诚季季添金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 495,809,921.01 433,489,422.89
本期申购 418,817,211.20 347,198,436.66
本期赎回（以“-”号填列） -418,785,147.89 -358,423,936.93
2016 年 12 月 12 日基金拆分/份
额折算前
495,841,984.32 422,263,922.62
基金拆分/份额折算调整 4,314,909.17 -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -385,472,499.28 -325,440,140.34
本期末 114,684,394.21 96,823,782.28
信诚岁岁添金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 212,503,714.64 119,147,676.48
本期申购 - - 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
25
本期赎回（以“-”号填列） - -
2016 年 12 月 12 日基金拆分/份
额折算前 212,503,714.64 119,147,676.48
基金拆分/份额折算变动份额 -3,477,753.34 -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -159,875,497.61 -91,131,235.32
本期末 49,150,463.69 28,016,441.16
注：根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》和《信诚添金分级债券型证券投资基
金招募说明书》的规定,信诚添金分级债券型证券投资基金自基金合同生效之日起对季季添金的基
金份额每 3个月折算一次,对岁岁添金的基金份额每年折算一次。
在季季添金折算基准日日终,季季添金的基金份额参考净值将调整为 1.000 元,折算后基金份
额持有人持有的季季添金的份额数将按照折算比例相应增减。在岁岁添金折算基准日日终,岁岁添
金的基金份额参考净值将调整为1.000元,折算后基金份额持有人持有的岁岁添金的份额数将按照
折算比例相应增减。
本报告期内,2016 年 3月11 日、2016 年 6 月8 日、2016 年9月 12 日、2016年 12 月12 日为
季季添金折算基准日,2016 年 12 月8日为岁岁添金折算基准日。
7.4.7.10
未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 149,412,271.93 11,288,388.30 160,700,660.23
本期利润 30,089,009.04 -23,234,748.02 6,854,261.02
本期基金份额交易产
生的变动数
-137,531,616.85 8,031,830.25 -129,499,786.60
其中：基金申购款 58,518,917.14 - 58,518,917.14
基金赎回款 -196,050,533.99 8,031,830.25 -188,018,703.74
本期已分配利润 - - -
本期末 41,969,664.12 -3,914,529.47 38,055,134.65
7.4.7.11
存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月 31
日
活期存款利息收入 202,871.68 110,790.22
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 212,200.17 116,337.92
其他 5,717.16 6,698.61
合计 420,789.01 233,826.75
注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
26
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月
31 日
卖出股票成交总额
11,329,763.93 97,225,204.14
减：卖出股票成本总额 17,577,000.00 82,260,165.25
买卖股票差价收入 -6,247,236.07 14,965,038.89
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月
31 日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
3,228,608.96 32,538,055.63
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 3,228,608.96 32,538,055.63
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月
31 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
1,822,007,820.16 529,814,262.62
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
1,769,744,294.58 481,148,064.33
减：应收利息总额 49,034,916.62 16,128,142.66
买卖债券差价收入 3,228,608.96 32,538,055.63
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收益
本基金在本报告期和上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
27
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期和上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
7.4.7.16
股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12 月
31 日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 159,229.98 962,557.59
基金投资产生的股利收益 - -
合计 159,229.98 962,557.59
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
1.交易性金融资产 -23,234,748.02 -17,807,351.39
——股票投资 933,114.28 -5,967,456.25
——债券投资 -24,167,862.30 -11,839,895.14
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -23,234,748.02 -17,807,351.39
7.4.7.18
其他收入
本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.19
交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月 31
日
交易所市场交易费用 28,603.70 200,006.84
银行间市场交易费用 8,278.00 2,825.00
合计 36,881.70 202,831.84
7.4.7.20
其他费用
单位：人民币元 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
28
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12 月 31
日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月 31
日
审计费用 50,000.00 67,000.00
信息披露费 300,000.00 310,000.00
银行费用 19,311.83 11,696.38
债券账户维护费 36,000.00 36,000.00
上清所 CFCA 数字证书服
务费
200.00 200.00
合计 405,511.83 424,896.38
7.4.8
或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》 、 《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明
书》 、 《信诚添金分级债券型证券投资基金之季季添金份额办理份额折算业务的提示性公告》规定,基金
管理人信诚基金管理有限公司于2017年3月10日(折算基准日)对本基金之季季添金进行了基金份额折
算。 折算结果详见本公司 2017 年 3 月 14 日披露的《信诚添金分级债券型证券投资基金之季季添金份
额折算和申购与赎回结果的公告》 。
除以上情况外,无其他需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通过关联方交易单元进行的交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.1 应支付关联方的佣金
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 4,090,749.37 3,437,281.72
其中：支付销售机构的客户维护费 697,502.75 1,072,291.79 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
29
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.6%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金
资产净值×0.6%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1 日至2016年 12
月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,227,224.91 1,031,184.49
注：支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.18%的年费率每日
计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值
×0.18%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年 1月1 日至2016年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行 694,806.92
信诚基金管理有限公司 823,635.95
合计 1,518,442.87
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行 1,054,433.08
信诚基金管理有限公司 33,512.84
合计 1,087,945.92
注：季季添金的年销售服务费率为 0.35%,岁岁添金不收取销售服务费。
季季添金的销售服务费按前一日季季添金资产净值的 0.35% 年费率计提。
计算公式为:季季添金日销售服务费=季季添金前一日资产净值×0.35%/当年天数。
7.4.10.3
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的
基金管理人在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基
金的其它关联方在本年末及上年度末未持有本基金。
7.4.10.5
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年 1月1 日至2016年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月1 日至2015年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
30
中国银行 12,350,207.62 202,871.68 28,325,720.31 110,790.22
注：本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算
有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币 14,973,944.74 元。(上年度
末余额:人民币 7,211,325.11 元)。
7.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度与上年度可比期间,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7
其他关联交易事项的说明
7.4.11 利润分配情况
本基金本期未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有认购/增发证券
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600875 东方电气 2016-12-09
筹划重
大事项
10.79 2017-03-28 10.90 553,833 11,010,200.04 5,975,858.07 -
7.4.12.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
8,000,000.00 元,于 2017 年 1 月3 日到期。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易
所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标
准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管
理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风
险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2
信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
31
通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的
证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违
约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相
应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
7.4.13.3
流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,
对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和
冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基
金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测
表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的
赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回
条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基
金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券,因此存在一定的利率
风险。 本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修
正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12 月31
日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 12,350,207.62 - - - - - 12,350,207.62
结算备付金 14,973,944.74 - - - - - 14,973,944.74
存出保证金 9,424.27 - - - - - 9,424.27 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
32
交易性金融资产 - 9,995,000.00 22,042,920.80 93,866,523.90 - 5,975,858.07 131,880,302.77
买入返售金融资
产
5,000,000.00 - - - - - 5,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - 6,189,272.41 6,189,272.41
应收利息 - - - - - 1,994,172.92 1,994,172.92
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 32,333,576.63 9,995,000.00 22,042,920.80 93,866,523.90 - 14,159,303.40 172,397,324.73
负债
卖出回购金融资
产款
8,000,000.00 - - - - - 8,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 199,313.46 199,313.46
应付托管费 - - - - - 59,794.00 59,794.00
应付销售服务费 - - - - - 81,905.83 81,905.83
应付交易费用 - - - - - 16,229.67 16,229.67
应交税费 - - - - - 574,530.62 574,530.62
应付利息 - - - - - 193.06 193.06
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 570,000.00 570,000.00
负债总计 8,000,000.00 - - - - 1,501,966.64 9,501,966.64
利率敏感度缺口 24,333,576.63 9,995,000.00 22,042,920.80 93,866,523.90 - 12,657,336.76 162,895,358.09
上年度末
2015年12 月31
日
1个月以内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 28,325,720.31 - - - - - 28,325,720.31
结算备付金 7,211,325.11 - - - - - 7,211,325.11
存出保证金 173,955.31 - - - - - 173,955.31
交易性金融资产 - 71,115,860.00 109,865,381.40 603,307,054.70 148,176,040.60 22,619,743.79 955,084,080.49
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 20,797,039.18 20,797,039.18
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
- - - - - - -
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
33
卖出回购金融资
产款
280,000,000.00 - - - - - 280,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - 16,592,216.13 16,592,216.13
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 324,349.19 324,349.19
应付托管费 - - - - - 97,304.76 97,304.76
应付销售服务费 - - - - - 123,648.20 123,648.20
应付交易费用 - - - - - 175.00 175.00
应交税费 - - - - - 574,530.62 574,530.62
应付利息 - - - - - 55,136.90 55,136.90
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 487,000.00 487,000.00
上年同期负债科
目
上年同期负债科目
1个月内到期金额
上年同期负债科目
1-3个月到期金额
上年同期负债科目
3个月-1年到期金
额
上年同期负债科目
1-5年到期金额
上年同期负债科目
5年以上到期金额
上年同期负债科目
不计息金额
上年同期负债科目
金额
负债总计 280,000,000.00 - - - - 18,254,360.80 298,254,360.80
利率敏感度缺口 -244,288,999.27 71,115,860.00 109,865,381.40 603,307,054.70 148,176,040.60 25,162,422.17 713,337,759.60
注： 上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分析
假设 1.除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2016 年 12 月 31 日) 上年度末(2015 年 12 月31 日)
市场利率下降25 341,873.58 5,194,863.46 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
34
个基点
市场利率上升25
个基点
-339,428.71 -5,134,254.54
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券
交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的
分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
本基金主要投资于固定收益品种,因此无重大市场价格风险。
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12 月 31 日
上年度末
2015年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股
票投资
5,975,858.07 3.67 22,619,743.79 3.17
交易性金融资产-基
金投资
-
-
交易性金融资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金融资产-权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 5,975,858.07 3.67 22,619,743.79 3.17
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感性分析
于本报告期末及上年度末,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例均小于
20%,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响.
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的此类事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%） 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
35
1 权益投资 5,975,858.07 3.47
其中：股票 5,975,858.07 3.47
2 固定收益投资 125,904,444.70 73.03
其中：债券 125,904,444.70 73.03
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 5,000,000.00 2.90
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 27,324,152.36 15.85
7 其他各项资产 8,192,869.60 4.75
8 合计 172,397,324.73 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 5,975,858.07 3.67
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 5,975,858.07 3.67
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
36
8.2.2 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）
- - -
合计
- -
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （%）
1 600875 东方电气 553,833 5,975,858.07 3.67
注：本基金于本报告期末仅持有上述股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600037 歌华有线 11,329,763.93 1.59
注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 -
卖出股票收入（成交）总额 11,329,763.93
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 11,787,683.90 7.24
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 86,976,260.80 53.39
5 企业短期融资券 9,976,000.00 6.12
6 中期票据 - -
7 可转债 17,164,500.00 10.54
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 125,904,444.70 77.29
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （%）
1 113008 电气转债 150,000 17,164,500.00 10.54 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
37
2 122751 11 冀新债 129,320 13,590,238.80 8.34
3 122891 PR 通辽债 250,630 10,100,389.00 6.20
4 019533 16 国债 05 100,000 9,995,000.00 6.14
5 011698511
16 澜沧江
SCP006
100,000 9,976,000.00 6.12
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3
期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 9,424.27
2 应收证券清算款 6,189,272.41
3 应收股利 -
4 应收利息 1,994,172.92
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,192,869.60
8.12.4
期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
38
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 113008 电气转债 17,164,500.00 10.54
8.12.5
期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净
值比例（%）
流通受限情况说
明
1 600875 东方电气 5,975,858.07 3.67 -
8.12.6
投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
季季
添金
745 153,938.78 84,362,819.88 73.56% 30,321,574.33 26.44%
信诚
岁岁
添金
56 877,686.85 2,495,277.31 5.08% 46,655,186.38 94.92%
合计 801 204,537.90 86,858,097.19 53.02% 76,976,760.71 46.98%
注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占期末
基金份额总额的比例。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金季季添金的基金
份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
39
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 信诚季季添金 信诚岁岁添金
基金合同生效日(2012 年 12 月 12 日)基金
份额总额
2,165,592,466.77 927,215,054.39
本报告期期初基金份额总额 495,809,921.01 212,503,714.64
本报告期基金总申购份额 405,717,353.80 -
减:本报告期基金总赎回份额 804,257,647.17 159,875,497.61
本报告期基金拆分变动份额 17,414,766.57 -3,477,753.34
本报告期期末基金份额总额 114,684,394.21 49,150,463.69
注：1.拆分变动份额为因份额折算产生的份额。
2.根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》 、 《信诚添金分级债券型证券投资基金招募
说明书》 、 《信诚基金关于信诚添金分级债券型证券投资基金办理份额折算业务的提示性公告》及中国证
券登记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金管理人分别于 2016 年 3 月 11 日(折算基准日)、2016
年 6 月 8 日(折算基准日)、2016 年 9 月 12 日(折算基准日)和 2016 年 12 月 12 日(折算基准日)对本基
金季季添金基金份额进行了基金份额折算。 本基金管理人于 2016 年12月8 日(折算基准日)对本基金岁
岁添金基金份额进行了基金份额折算。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,隋晓炜先生专职担任中信信诚资产管理有限公司总经理,
不再兼任信诚基金管理有限公司副总经理。本基金管理人已于 2017 年1 月14 日在《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。
上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会、中国证券监督管理委员会上海证监局报备。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2016 年 12 月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关
规定备案、公告。
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 50,000.00 元。 该会计师事务所
自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
40
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
中信证券 1 11,329,763.93 100.00% 10,551.67 100.00% -
安信证券 1 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 2 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
中信证
券
844,286,015.10 69.43% 18,279,200,000.00 60.98% - -
安信证
券
14,608,517.49 1.20% 612,987,000.00 2.04% - -
大通证
券
- - - - - -
东方证
券
- - - - - -
国泰君
安
- - - - - -
国信证
券
- - - - - -
海通证
券
- - 3,675,900,000.00 12.26% - -
西南证
券
- - - - - -
招商证 95,420,456.78 7.85% 5,288,300,000.00 17.64% - -
信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
41
券
浙商证
券
256,787,312.41 21.12% - - - -
中信建
投
4,889,977.01 0.40% 2,120,500,000.00 7.07% - -
11.8
其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2015年12月31日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
2
信诚基金管理有限公司关于因指数
熔断调整旗下部分基金开放时间的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
3
信诚基金管理有限公司关于旗下场
内基金在指数熔断期间暂停申购赎
回业务的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-06
4
信诚基金管理有限公司关于因指数
熔断调整旗下部分基金开放时间的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-07
5
信诚添金分级债券型证券投资基金
2015 年第四季度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-22
6
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参加诺亚正行费率优惠活动的公
告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-23
7
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参加深圳众禄金融控股股份有限
公司费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-23
8
信诚添金分级债券型证券投资基金
招募说明书（2016 年第 1 次更新）
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-25
9
信诚添金分级债券型证券投资基金
招募说明书摘要（2016 年第 1 次更
新）
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-25
10
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额办理份额折算业务
的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-04
11
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额折算方案的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-09
12
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额开放申购、赎回及
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
2016-03-09 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
42
转换业务的公告 (www.xcfunds.com)
13
信诚基金关于信诚添金分级债券基
金之季季添金份额第四个运作周年
首个开放日后年约定收益率的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-11
14
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额折算和申购与赎回
结果的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-15
15
信诚添金分级债券型证券投资基金
2015 年年度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-25
16
信诚添金分级债券型证券投资基金
2015 年年度报告摘要
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2015-03-25
17
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加利得基金为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-30
18
信诚基金管理有限公司关于旗下基
金参加同花顺申购费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-31
19
信诚添金分级债券型证券投资基金
2016 年第一季度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-04-21
20
关于信诚基金管理有限公司网上交
易支付宝渠道关闭基金支付服务的
公告 20160505
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-05-05
21
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额办理份额折算业务
的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-01
22
信诚基金管理有限公司关于调整网
上直销招商银行卡直联渠道费率优
惠折扣的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-02
23
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加和耕传承为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-04
24
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额折算方案的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-06
25
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额开放申购、赎回及
转换业务的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-06
26
关于信诚添金分级债券基金之季季
添金份额第四个运作周年第二个开
放日后年约定收益率的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-08 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
43
27
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额折算和申购与赎回
结果的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-14
28
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加晟视天下为销售机构的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-16
29
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加乾道金融为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-25
30
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加金斧子为销售机构并参
加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-25
31
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加陆金所资管为销售机构
并参加基金申购费率优惠活动的公
告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-25
32
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-29
33
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2016 年 6 月 30 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-01
34
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加奕丰金融为销售机构的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-06
35
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加广源达信为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-13
36
信诚添金分级债券型证券投资基金
2016 年第二季度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-09
37
信诚添金分级债券型证券投资基金
招募说明书（2016 年第 2 次更新）
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-26
38
信诚添金分级债券型证券投资基金
招募说明书摘要（2016 年第 2 次更
新）
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-26
39
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加万得投顾为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-29
40
信诚基金管理有限公司基金经理变
更公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-08-06 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
44
41
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加新浪仓石为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-08-12
42
信诚添金分级债券型证券投资基金
2016 年半年度报告摘要
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-08-24
43
信诚添金分级债券型证券投资基金
2016 年半年度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-08-24
44
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额办理份额折算业务
的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-05
45
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加汇成基金为销售机构并
参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-07
46
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额折算方案的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-08
47
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额开放申购、赎回及
转换业务的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-08
48
关于信诚添金分级债券基金之季季
添金份额第四个运作周年第三个开
放日后年约定收益率的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-12
49
关于旗下部分基金增加浙江金观诚
财富管理有限公司为销售机构并参
加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-14
50
信诚添金分级债券型证券投资基金
之季季添金份额折算和申购与赎回
结果的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-14
51
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加杭州科地瑞富基金销售
有限公司为销售机构并参加申购费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-20
52
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-20
53
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加天津银行为销售机构并
参加基金申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-24
54
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加招商证券股份有限公司
基金申购及定期定额投资费率优惠
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-10-25 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
45
活动的公告
55
信诚添金分级债券型证券投资基金
2016 年第三季度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-10-26
56
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加和讯信息科技有限公司
费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-11-09
57
信诚基金管理有限公司关于信诚添
金分级债券型证券投资基金之岁岁
添金份额增加中泰证券为销售机构
的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-11-17
58
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加深圳新兰德证券投资咨
询有限公司为销售机构并参加申购
费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-11-17
59
信诚基金关于信诚添金分级债券基
金之季季添金份额第五个运作周年
利差设定的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-11-28
60
信诚基金关于信诚添金分级债券型
证券投资基金办理份额折算业务的
提示性公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-11-28
61
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-11-29
62
信诚基金管理有限公司关于信诚添
金分级债券型证券投资基金增加兴
业银行股份有限公司为销售机构的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-07
63
信诚基金关于信诚添金分级债券型
证券投资基金折算方案的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-08
64
信诚添金分级债券型证券投资基金
开放日常赎回及转换转出业务的公
告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-08
65
信诚基金关于信诚添金分级债券基
金之季季添金份额2016年第四个开
放日后年约定收益率的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-12
66
信诚基金关于信诚添金分级债券型
证券投资基金之岁岁添金份额折算
结果的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-12
67
信诚基金关于信诚添金分级债券型
证券投资基金赎回及转换转出结果
和季季添金份额折算结果的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-14 信诚添金分级债券型证券投资基金 2016年年度报告
46
68
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-22
69
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加一路财富(北京)信息科
技有限公司为销售机构并参加申购
费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-26
70
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2016年12月30日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-31
§12
影响投资者决策的其他重要信息
无
§13
备查文件目录
13.1
备查文件名称
1、信诚添金分级债券型证券投资基金相关批准文件
2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程
3、信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同
4、信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2
备查文件存放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心汇丰银行大楼 9 层。
13.3
备查文件查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com。
信诚基金管理有限公司
2017年 3月31 日
