民 生 加 银 家盈 理 财 月 度债 券 型 证 券投 资 基
金 2016 年年 度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月30 日
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至2016 年12 月 31 日 止。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 15
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 16
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 16
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 18
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 18
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 19
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 19
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 20
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 20
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 21
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 25
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资 组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 53
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 53
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 54
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 54
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 54 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 55
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 55
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 56
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 58
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 58
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 58
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 59
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 59
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 59
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 59
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 59
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 64
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 68
§ 13 备 查文件目录 ................................................................................................................................... 68
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 68
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 69
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 69
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 民生加 银家 盈理 财月 度
基金主 代码 000089
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年4 月 25 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,326,171,593.54 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银家 盈理
财月 度A
民 生 加银 家盈 理
财月 度B
民生加 银家 盈理 财
月度 E
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000089 000090 000715
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 458,117,356.56
份
631,882,784.20
份
3,236,171,452.78
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安 全性 和流 动性 的基 础上， 通过 积极 主动 的
投资管 理， 力争 实现 超过 业绩比 较基 准的 投资 收益 。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 在 对国 内外 宏
观经济 走势 、 财 政政 策、 货币政 策变 动等 因素 充分 评估的 基础 上， 判断 金
融市场 利率 的走 势， 择优 筛选 并 优化 配置 投资 范围 内的各 种金 融工 具， 进
行积极 的投 资组 合管 理， 将组合 的平 均剩 余期 限控 制在合 理的 水平 ， 提 高
基金的 收益 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率
风险收 益特 征 本基金 为短 期理 财债 券型 基金， 属于 证券 投资 基金 中的较 低风 险品 种， 其
预 期 收 益 和 预 期 风 险 水 平 低 于 混 合 型 基 金 、 股 票 型 基 金 和 普 通 债 券 型 基
金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 林海 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 linhai@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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注册地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市福田区莲花街道福中
三路2005 号民 生金 融大 厦13
楼13A
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层01-12 室
注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 西 、 福 中 路 北
新世界 商务 中 心42 楼
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.
1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2016 年 2015 年 2014 年
民生加
银家盈
理财月
度A
民生加
银家盈
理财月
度B
民生加 银
家盈理 财
月度 E
民生加
银家盈
理财月
度A
民生加
银家盈
理财月
度 B
民生加 银
家盈理 财
月度 E
民生加
银家盈
理财月
度A
民生加
银家盈
理财月
度 B
民生加 银
家盈理 财
月度E 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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本
期
已
实
现
收
益
14,029,
150.55
44,255,
547.16
107,223,
189.74
8,579,9
65.12
7,688,6
27.36
147,119,
445.98
5,774,7
55.56
2,278,6
17.61
53,138,0
46.67
本
期
利
润
14,029,
150.55
44,255,
547.16
107,223,
189.74
8,579,9
65.12
7,688,6
27.36
147,119,
445.98
5,774,7
55.56
2,278,6
17.61
53,138,0
46.67
本
期
净
值
收
益
率
3.2038% 3.4516% 3.2035% 4.3630% 4.6131% 4.3621% 4.9797% 5.0687% 1.8809%
3.
1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期
末
基
金
资
产
净
值
458,117
,356.56
631,882
,784.20
3,236,17
1,452.78
347,542
,285.75
687,714
,166.56
3,421,98
0,867.44
106,866
,229.09
56,145,
916.63
4,378,00
2,397.92
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3. 2016 年末 2015 年末 2014 年末 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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1.
3
累
计
期
末
指
标
累
计
净
值
收
益
率
16.5915
%
17.4458
%
9.7311% 12.9721
%
13.5273
%
6.3250% 8.2492% 8.5211% 1.8809%
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ；
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核
算，因 此， 公允 价值 变动 收益为 零， 本期 已 实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。
③本基 金自2014 年 8 月 11 日起 ，增 加民 生加 银家 盈理财 月度 E 类基 金份 额 类别。 增加 基金 份额
类别后 ，本 基金 将分 设A 类、B 类及E 类 三类 基金 份额， 详情 请参 阅相 关公 告。
④本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
⑤本基 金按 日结 转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银家 盈理 财月 度 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7951% 0.0041% 0.3403% 0.0000% 0.4548% 0.0041%
过去六 个月 1.5949% 0.0041% 0.6805% 0.0000% 0.9144% 0.0041%
过去一 年 3.2038% 0.0039% 1.3537% 0.0000% 1.8501% 0.0039%
过去三 年 13.0700% 0.0047% 4.0537% 0.0000% 9.0163% 0.0047%
自基金 合同
生效起 至今
16.5915% 0.0044% 4.9821% 0.0000% 11.6094% 0.0044%
民生加 银家 盈理 财月 度 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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准差② 率③ 准差④
过去三 个月 0.8559% 0.0041% 0.3403% 0.0000% 0.5156% 0.0041%
过去六 个月 1.7175% 0.0041% 0.6805% 0.0000% 1.0370% 0.0041%
过去一 年 3.4516% 0.0039% 1.3537% 0.0000% 2.0979% 0.0039%
过去三 年 13.7095% 0.0049% 4.0537% 0.0000% 9.6558% 0.0049%
自基金 合同
生效起 至今
17.4458% 0.0045% 4.9821% 0.0000% 12.4637% 0.0045%
民生加 银家 盈理 财月 度 E
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.7952% 0.0041% 0.3403% 0.0000% 0.4549% 0.0041%
过去六 个月 1.5944% 0.0041% 0.6805% 0.0000% 0.9139% 0.0041%
过去一 年 3.2035% 0.0039% 1.3537% 0.0000% 1.8498% 0.0039%
过去三 年 0.0000% 0.0049% 3.2289% 0.0001% -3.2289% 0.0048%
自基金 合同
生效起 至今
9.7311% 0.0049% 3.2289% 0.0001% 6.5022% 0.0048%
注：业 绩比 较基 准= 人民 币 七天通 知存 款利 率
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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注：本 基金 合同 于 2013 年 4 月 25 日 生效 ，截 至本 报告期 末基 金合 同生 效未 满一年 。本 基金 建仓
期为自 基金 合同 生效 日起 的 6 个 月， 截至 建仓 期结 束及本 报告 期末 ，本 基金 各项资 产配 置比 例 符
合基金 合同 及招 募说 明书 有关投 资比 例的 约定 。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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注：本 基金 合同 于 2013 年 4 月 25 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 13,962,230.72 - 66,919.83 14,029,150.55
2015 8,561,813.09 - 18,152.03 8,579,965.12
2014 5,801,105.24 - -26,349.68 5,774,755.56
合计 28,325,149.05 - 58,722.18 28,383,871.23 注：-
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 44,177,120.33 - 78,426.83 44,255,547.16
2015 7,632,122.45 - 56,504.91 7,688,627.36
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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2014 2,276,992.62 - 1,624.99 2,278,617.61
合计 54,086,235.40 - 136,556.73 54,222,792.13 注：-
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2016 106,832,271.89 - 390,917.85 107,223,189.74
2015 147,293,580.33 - -174,134.35 147,119,445.98
2014 52,673,836.55 - 464,210.12 53,138,046.67
合计 306,799,688.77 - 680,993.62 307,480,682.39 注：-
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 （ 以下 简称 “ 公司 ” ） 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准， 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至 2016 年 12 月 31 日， 公司共 管理37 只 开放 式基 金：民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型
证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选混 合 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长混合型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长混合型 证券投资 基 金、民生 加 银景气行
业混合型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银 积极 成 长混合型发 起式证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券 投资基
金、民生加银 现金宝货 币 市场基金、民 生加银城 镇 化灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银优
选股票型证券 投资基金 、 民生加银新动 力灵活配 置 定期开放混合 型证券投 资 基金、民生 加银研究
精选灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银新 战 略灵活配置混 合型证券 投 资基金、民 生加银新民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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收益债券型证 券投资基 金 、民生加银和 鑫债券型 证 券投资基金、 民生加银 量 化中国灵活 配置混合
型证券投资基 金、民生 加 银鑫瑞债券型 证券投资 基 金、民生加银 现金添利 货 币市场基金 、民生加
银鑫盈债券型 证券投资 基 金、民生加银 鑫福灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 民生加银鑫 安纯债债
券型证券投资 基金、民 生 加银养老服务 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银鑫享债 券型证券
投资基金、民 生加银前 沿 科技灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银腾 元 宝货币市场 基金、民
生加银 鑫喜 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经 理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
李文君
民 生 加 银
现 金 增 利
货 币 、 民
生 加 银 家
盈 理 财 7
天 、 民 生
加 银 家 盈
理财月
度 、 民 生
加 银 和 鑫
债 券 、 民
生 加 银 现
金 添 利 货
币 、 民 生
加 银 鑫 盈
债 券 、 民
生 加 银 腾
元 宝 货 币
的 基 金 经
理
2016 年 4 月
27 日
- 9 年
自2007 年至2011 年在
东方基金管理有限公
司交易部担任交易员
职务， 自 2011 年 5 月
至 2013 年 8 月 在方 正
富邦基金管理有限公
司交易部担任交易员
职务， 自 2013 年 8 月
至 2014 年 3 月 在方 正
富邦基金管理有限公
司投资部担任基金经
理助理一职，自 2014
年 3 月至 2016 年 1 月
在方正富邦基金管理
有限公司担任基金经
理一职 。 2016 年1 月加
入民生加银基金管理
有限公 司。
王滨 已离职
2014 年12 月
6 日
2016 年 5 月 6 日 10 年
中国人民大学工商管
理硕士 ， 曾 就职 于中 国
工商银行总行国际业
务部担 任产 品经 理、 资
产管理部固定收益投
资经理 、 中 国民 生银 行
总行私人银行部固定
收益投 资经 理的 职位 。
2014 年 7 月加 入民 生
加银基金管理有限公
司，担任基金经理一民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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职。
注： ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写。
② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债券 ）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日内 、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控 制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年 ， 国 内经 济平稳 收 官，GDP 同比 增长6.7% ， 完成年 初增 长目 标 。2016 年工业 增加 值增
长6.0% ， 在供 给侧 改革 的 持续推 动下 ， 供 需矛 盾趋 于缓和 ， 是 去年 工业 生产 保持稳 定的 关键 因素
之一。 固定 资产 投资 缓中 趋稳， 全年 固定 资产 投资 同比增 长 8.1% 。 消 费增 速 继续回 升， 社会 消费
品零售 总额 同比 增 长 10.9% 。出 口、 进口 增速 双双 下 降，出 口全 年同 比下 降 4.9% ；进 口同 比增 长
0.6%， 全年 实现 顺 差 3.3 万亿元 。通 胀全 年保 持平 稳，工 业品 价格 涨幅 较大 。国内 货币 政策 由 稳
健宽松转向稳 健中性。 上 半年债市信用 风险的持 续 爆发导致债市 一 轮下跌 ， 而下半年金 融去杠杆
导致债 市面 临流 动性 压力 。 2016 年全 年货 币市 场利 率 波动加 大， 货币 市场 基金 行 业规模 小幅 缩水 ，
年末全 市场 货币 基金 总规 模 4.47 万亿 元， 同比 减 少 2.4% 。 受到 估值 资产 波 动对基 金偏 离度 的影
响，货币基金 大幅减少 了 对估值资产的 配置，增 加 了存款和逆回 购的配置 比 例，同时降 低了组合
的剩余 期限 。
本报告期内， 民生加银 家 盈月度理财规 模小幅上 升 。本基金依然 秉持稳健 投 资原则，谨慎 操
作，以确保组 合安全性 为 首要任务，保 障组合充 足 流动性，降低 债券和同 业 存单的仓位 ，加大了
存款的配置力 度，进行 了 较为成功的波 段操作， 并 结合季末时点 适度拉长 组 合平均剩余 期限，在
提供充 分的 流动 性保 证的 情况下 为持 有人 获取 了较 好的投 资回 报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2016 年12 月 31 日 ， 本报告 期 内A 份 额净 值增 长率 为 3.2038% ， 同 期 业 绩 比较基 准收 益
率为1.3537% 。 本报 告期 内 B 份 额净 值增 长率 为3.4516% ，同 期业 绩比 较基 准 收益率 为 1.3537% 。
本报告 期 内E 份 额净 值增 长率 为 3.2035% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为1.3537% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年， 是我 国 “ 十九 大 ”召开 的一 年， 将决 定我 国未来 五年 经济 、 政 治的 发展方 向；2017
年，也是特朗 普新政开 始 实施的一年， 美国经济 逐 步好转，加息 预期仍然 存 在。经济运 行方面，
预计国内经济 延续平稳 运 行的态势，通 胀水平也 会 温和上涨。当 前我国经 济 的结构性矛 盾突出，
通胀预期有所 抬头，部 分 领域存在资产 泡沫，预 计 货币政策在保 持稳健基 调 下更趋中性 谨慎，监
管政策也会把 防控金融 风 险放在更加重 要的位置 。 综合以上因素 ，基本面 短 期内并不是 影响债券
市场最主要的 因素，政 策 的变化以及监 管的调控 会 导致债券市场 的波动加 剧 ，而货币市 场资金的民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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价格波动也会 受政策的 不 断出台而变得 稳定性较 差 。而信用风险 、外围市 场 的动荡、汇 率压力依
旧是全 年需 要保 持警 惕的 风险因 素， 亦或 会产 生波 段机会 。
综合来看，对 于货币基 金 而言，在市场 资金面波 动 较大的情况下 ，保持组 合 流动性依然首 当
其冲。投资策 略上，在 货 币政策未转向 之前，依 然 要严控基金的 久期和杠 杆 ，并适当降 低估值品
种的资产配置 比例，以 增 强组合的安全 性，防止 市 场有大幅波动 时对组合 偏 离度造成较 大影响。
我们将持续跟 踪各方面 数 据及市场动态 ，在保证 组 合流动性、安 全性的基 础 上为持有人 创造更高
的投资 收益 。
感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ，我们将 本 着勤勉尽责的 精神，秉 承 “诚信、稳健 、
专业、 创新 ”的 原则 ，力 争为基 金持 有人 在保 持良 好流动 性前 提下 获取 较好 回报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基 金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、固 定 收益部、监察 稽核部、 风 险管理部各 部门负责
人及其指定的 相关人员 。 研究部参加人 员应包含 金 融工程小组及 相关行业 研 究员。分管 运营的公
司领导任估值 小组组长 。 且基金经理不 参与其管 理 基金的相关估 值业务。 本 报告期内， 参与估值
流程各 方之 间无 重大 利益 冲突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合 同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收 益并 分配 ，运 作期 期末集 中支 付收 益。 本报 告期内 本基 金应 分配 利 润165,507,887.45 元，民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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报告期 内已 分配 利 润165,507,887.45 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程 中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额： 民生 加银 家盈理 财月 度 A 为 14,029,150.55 元， 民
生加银 家盈 理财 月 度B 为44,255,547.16 元， 民生 加银家 盈理 财月 度 E 为 107,223,189.74 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2017) 审字 第60950520_H04 号
6.2 审 计报 告的 基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加银家盈理财 月度债 券型证券投资基金 全体基 金份额持
有人 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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引言段 我们审计了后附的 民生加 银家盈理财月度债 券型证 券投资基
金财务 报表 ，包括 2016 年 12 月 31 日的资 产负 债 表，2016
年度的利润表及 所有者权 益(基金净值)变动表 以及 财务报表
附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是基金管理人民生 加银基 金管理有
限公司 的责 任。 这种 责任 包括：(1) 按照 企业 会计 准 则的规 定
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；(2) 设 计、 执 行和维 护
必要的内部控制， 以使财 务报 表不存在由于 舞弊或 错误而导
致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价基
金管理人选用会计 政策的 恰当性和作出会计 估计的 合理性，
以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，上述财 务报表 在所有重大方面按 照企业 会计准则
的规定编制，公允 反映了 民生加银家盈理财 月度债 券型证券
投资基 金 2016 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2016 年 度的经
营成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
乌爱莉
会计师 事务 所 的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期 2017 年 3 月 27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,981,147,078.70 433,294,507.15
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,059,311,428.70 3,768,213,398.22
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,024,311,428.70 3,768,213,398.22
资产支 持证 券投 资
35,000,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 392,241,028.36 1,067,003,320.50
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 24,991,447.37 44,751,095.55
应收股 利
- -
应收申 购款
2,901,254.56 4,550,175.16
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
5,460,592,237.69 5,317,812,496.58
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,130,421,344.35 857,608,113.58
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,135,895.33 960,728.46
应付托 管费
336,561.56 284,660.28
应付销 售服 务费
787,047.27 755,568.69
应付交 易费 用 7.4.7.7 106,033.74 97,917.21
应交税 费
- -
应付利 息
516,114.71 186,805.93
应付利 润
918,647.19 382,382.68
递延所 得 税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 199,000.00 299,000.00
负债合 计
1,134,420,644.15 860,575,176.83
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,326,171,593.54 4,457,237,319.75 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
4,326,171,593.54 4,457,237,319.75
负债和 所有 者权 益总 计
5,460,592,237.69 5,317,812,496.58
注 ： 报 告 截 止 日 2016 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
4,326,171,593.54 份 ， 其 中 民 生 加 银 家 盈 理 财 月 度 债 券 型 证 券 投 资 基 金 A 类 份 额 净 值 人 民 币
1.0000 元， 份额 总额 458,117,356.56 份； 民生 加银 家盈理 财月 度债 券型 证券 投资基 金 B 类 份额
净值 1.0000 元， 份额 总 额 631,882,784.20 份 ；民 生加银 家盈 理财 月度 债券 型证券 投资 基 金 E 类
份额净 值1.0000 元 ，份 额 总额 3,236,171,452.78 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
214,732,378.53 197,527,282.03
1.利息 收入
205,123,307.72 183,159,604.91
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 42,882,204.50 59,655,642.30
债券利 息收 入
138,774,155.64 92,110,994.74
资产支 持证 券利 息收 入
245,441.09 -
买入返 售金 融资 产收 入
23,221,506.49 31,392,967.87
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
9,609,070.81 14,367,677.12
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 9,609,070.81 14,367,677.12
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
49,224,491.08 34,139,243.57
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 14,093,325.50 10,410,585.41
2．托 管费 7.4.10.2.2 4,175,800.20 3,084,617.89 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 25 页 共 69 页
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 9,830,467.96 9,201,537.62
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
20,811,084.10 11,132,628.42
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
20,811,084.10 11,132,628.42
6．其 他费 用 7.4.7.20 313,813.32 309,874.23
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
165,507,887.45 163,388,038.46
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
165,507,887.45 163,388,038.46
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财月 度债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,457,237,319.75 - 4,457,237,319.75
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动 数 （ 本期 利
润）
- 165,507,887.45 165,507,887.45
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-131,065,726.21 - -131,065,726.21
其中：1. 基 金申 购款 21,246,065,838.20 - 21,246,065,838.20
2. 基金 赎回 款 -21,377,131,564.41 - -21,377,131,564.41
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -165,507,887.45 -165,507,887.45
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,326,171,593.54 - 4,326,171,593.54
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,541,014,543.64 - 4,541,014,543.64 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 26 页 共 69 页
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 163,388,038.46 163,388,038.46
三、 本期 基金 份额 交易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-83,777,223.89 - -83,777,223.89
其中：1. 基 金申 购款 16,543,737,233.51 - 16,543,737,233.51
2. 基金 赎回 款 -16,627,514,457.40 - -16,627,514,457.40
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -163,388,038.46 -163,388,038.46
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
4,457,237,319.75 - 4,457,237,319.75
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 吴剑 飞______
______ 周 吉人______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)，系经 中国 证券监督管 理
委员会(以下简 称 “中国证 监会 ”) 证监 许可[2013]246 号《关于核 准民生加银 家盈理财月度 债券
型证券投资基 金募集的 批 复》的核准， 由基金管 理 人民生加银基 金管理有 限 公司向社会 公开发行
募集， 基金 合同 于2013 年4 月 25 日 正式 生效， 首次 设立募 集规 模 为 962,734,319.57 份 基金 份额，
其中认 购资 金利 息折 合 69,892.30 份 基金 份额 。本 基金为 契约 型开 放式 基金 ，存续 期限 不定 。本
基金的基金管 理人为民 生 加银基金管理 有限公司 ， 注册登记机 构 为民生加 银 基金管理有 限公司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司(以 下简 称 “ 中国 建设 银行 ”) 。
根据《民生加 银家盈理 财 月度 债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《民生加 银 家盈理财月度 债
券型证券投资 基金招募 说 明书》的有关 规定，本 基 金根据投资者 认购、申 购 本基金的金 额，对投
资者持有的基 金份额按 照 不同的费率计 提销售服 务 费用，因此形 成不同的 基 金份额类别 。本基金
将设A 类和 B 类 两类 基金 份额， 两类 基金 份额 单独 设置基 金代 码， 并分 别公 布每万 份基 金净 收益 、
七日年化收益 率。投资 者 可自行选择认 购、申购 的 基金份额类别 ，不同基 金 份额类别之 间不得互民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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相转换，但依 据招募说 明 书约定因认购 、申购、 赎 回、基金转换 等交易而 发 生基金份额 自动升级
或者降 级的 除外 。
经与本 基金 托管 人 中 国建 设银行 协商 一致 ，并 报中 国证监 会备 案， 本基 金于 2014 年 8 月 11
日增加 E 类 基金 份额 ，并 修改基 金合 同。 新增 的 E 类基金 份额 类别 通过 管理 人指定 的电 子交 易 平
台办理 申购 、赎 回等 业务 ，E 类 基金 份额 不适 用A 类与 B 类基 金份 额间 的升 级和降 级规 则。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括现金、通 知存款、 一 年以内(含一年)
的银行 定期 存款 和大 额存 单、剩 余期 限( 或回 售期 限) 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债券 、资 产支 持
证券、中期 票据；期 限在 一年以内(含 一年)的债 券 回购、期限 在一年以 内(含 一年)的中央 银行票
据、 短 期融 资券 ， 及 法律 法 规或中 国证 监会 允许 本基 金投资 的其 他固 定收 益类 金融工 具( 但须 符合
中国证 监会 相关 规定)。 本 基金不 直接 在二 级市 场上 买入股 票 、 权 证等 权益 类 资产 ， 也 不参 与一 级
市场新股申购 和新股增 发 。如法律法规 或监管机 构 以后允许基金 投资其他 品 种，基金管 理人在履
行适当 程序 后， 可以 将其 纳入投 资范 围。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：人民 币七 天通 知存 款利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其后 颁布 的应 用 指南 、 解 释以 及其 他相 关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则 ”)编 制， 同时 ，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券投资基 金业协会 修 订并发布的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会修 订并 发布 的 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的
指导意见》 、 《 关于证券 投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》 第 2 号 《年 度报
告的内 容与 格式 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号 《会 计报 表附 注 的编制 及披 露》 、 《 证
券投资 基金 信息 披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 及其 他中 国证 监会颁 布的 相关 规
定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2016 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币 和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产(或 负债) ，并 形成其 他单 位的 金融 负债( 或资产)。
(1) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及应 收款 项。
本基金 目前 持有 的交 易性 金融资 产主 要为 债券 投资 。
本基金目前持 有的其他 金 融资产分类为 应收款项 ， 包括银行存款 、结算备 付 金、买入返售 金
融资产 和各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 。
本基金目前持 有的金融 负 债均划分为其 他金融负 债 ，主要包括卖 出回购金 融 资产款和各类 应
付款项 等。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值
发生重 大偏 离。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法 ，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款(包含交易 费用)确定 初始成本，每 日
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 。
3) 回购 协议
(1) 基 金持 有 的 回购 协议( 封闭式 回购)， 以成 本列 示 ， 按实 际利 率在 实际 持有 期间内 逐日 计提
利息。
(2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
4) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后 ，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值。
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离， 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 ，
使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 。
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互 抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
-
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期 存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示；
(2) 债券利息 收入按实 际持 有期内逐日计 提。附息 债 券、贴现券购 买时采用 实 际支付价款( 包
含交易 费用)确 定初 始成 本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入返售 金融资产 收入 ，按买入返售 金融资产 的 摊余成本及实 际利率(当 实 际利率与合 同
利率差 异较 小 时 ，也 可以 用合同 利率)， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日 确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.27% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.08% 的年 费率逐 日计 提；
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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(3) 基 金销 售服 务费： A 类和E 类基金 份额 的基 金销 售服务 费按 前一 日的 基金 资产净 值的0.25%
的年费 率逐 日计 提； B 类 基 金份额 的基 金销 售服 务费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率逐
日计提 ；
(4) 卖出回购 金融资产 支出 ，按卖出回购 金融资产 的 摊余成本及实 际利率(当 实 际利率与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率)在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 同一 类别 的每 份 基金份 额享 有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 ， 以 基金 净收益 为基 准， 为投 资者 每日计 算当 日各
类基金份额的 收益并分 配 ，并在运作期 期末集中 支 付。投资者当 日收益 分 配 的计算保留 到小数点
后2 位 ， 第三 位截 位 。 截 位部分 收益 ， 按截 位尾 数 大小排 序依 次分 配0.01 元 ， 直 至实 际分 配收 益
与当日 基金 总收 益一 致， 如果尾 数相 同则 由注 册登 记系统 随机 分配 ；
(3) 本 基金 的收 益分 配的 方 式约定 为红 利再 投资 ，不 收取再 投资 费用 。
(4) 本 基金 根据 各类 基金 份 额每日 收益 情况 ，按 当日 收益全 部分 配， 若当 日 净 收益大 于零 时，
为投资者记正 收益；若 当 日净收益小于 零时，为 投 资者记负收益 ；若当日 净 收益等于零 时，当日
投资者 不记 收益 ；
(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配，累 计收益支 付 方式只采用红 利再投资( 即 红利转基金 份
额) 方 式。 若投 资者 在运 作 期期末 累计 收益 支付 时 ， 累计收 益为 正值 ， 则为 投 资者增 加相 应的 基金
份额，其累计 收益为负 值 ，则缩减投资 者基金份 额 。投资者可通 过在基金 份 额运作期到 期日赎回
基金份 额获 得当 期运 作期 的基金 未支 付收 益；
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 享有 基金 的分配 权益 ； 当 日赎 回的 基 金份额 自下 一民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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工作日 起 ， 不享 有基 金的 分配权 益；
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说 明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、增 值税 、企业 所得 税
证券投资基金( 封闭式证 券 投资基金，开 放式证券 投 资基金)管理人 运用基金 买 卖债券的差 价
收入， 免征 营业 税。
自2016 年5 月1 日 起， 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业 纳入试 点范 围，
由缴纳营业 税改为缴 纳增 值税。对证 券投资基 金(封 闭式证券投 资基金， 开放 式证券投资 基金)管
理人运用基金 买卖债券 的 转让收入免征 增值税； 国 债、地方政府 债利息收 入 以及金融同 业往来利
息收入免征增 值税；存 款 利息收入不征 收增值税 。 金融机构开展 的质押式 和 买断式买入 返售金融
商品业 务、 同业 存款 、 同 业存单 以及 持有 金融 债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。
资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人， 并从
2017 年 7 月 1 日( 含) 以后 ，按照 现行 规定 缴纳 增值 税。对 资管 产品 在 2017 年 7 月 1 日前 运
营过程中发生 的增值税 应 税行为，未缴 纳增值税 的 ，不再缴纳； 已缴纳增 值 税的，已纳 税额从资
管产品 管理 人以 后月 份的 增值税 应纳 税额 中抵 减。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 债券的差价收 入，债券 的 利息收入及其 他
收入， 暂不 征收 企业 所得 税。
7.4.6.2 个 人所 得税
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月31 日
活期存 款 3,147,078.70 3,294,507.15
定期存 款 1,978,000,000.00 430,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 900,000,000.00 380,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 - -
存款期 限3 个月 到1 年 1,078,000,000.00 50,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 1,981,147,078.70 433,294,507.15
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
3,024,311,428.70 3,023,850,000.00 -461,428.70 -0.0107%
合计
3,024,311,428.70 3,023,850,000.00 -461,428.70 -0.0107% 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 35 页 共 69 页
项目
上年 度末
2015 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
3,768,213,398.22 3,775,216,000.00 7,002,601.78 0.1571%
合计
3,768,213,398.22 3,775,216,000.00 7,002,601.78 0.1571%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 392,241,028.36 -
合计 392,241,028.36 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
1,067,003,320.50 -
合计 1,067,003,320.50 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,414.34 1,363.57
应收定 期存 款利 息 3,431,605.66 1,267,652.76
应收其 他存 款利 息 - - 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 36 页 共 69 页
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 20,278,158.96 41,379,826.69
应收买 入返 售证 券利 息 1,034,827.32 2,102,252.53
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 245,441.09 -
合计 24,991,447.37 44,751,095.55
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 106,033.74 97,917.21
合计 106,033.74 97,917.21
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 199,000.00 299,000.00
合计 199,000.00 299,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 347,542,285.75 347,542,285.75
本期申 购 1,402,808,788.84 1,402,808,788.84
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,292,233,718.03 -1,292,233,718.03
- 基金 拆分/份 额折 算前 - - 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 37 页 共 69 页
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 458,117,356.56 458,117,356.56
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 687,714,166.56 687,714,166.56
本期申 购 4,123,740,187.15 4,123,740,187.15
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,179,571,569.51 -4,179,571,569.51
- 基金 拆 分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 631,882,784.20 631,882,784.20
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,421,980,867.44 3,421,980,867.44
本期申 购 15,719,516,862.21 15,719,516,862.21
本期赎 回( 以"-" 号填列) -15,905,326,276.87 -15,905,326,276.87
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 3,236,171,452.78 3,236,171,452.78
注： （1 ） 民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金 A 、B 类本 期申 购含 红利 再投 、 分 级调 整及 转
换入份 额， 赎回 含分 级调 整、转 换出 份额 。
（2 ） 民生 加银 家盈 理财 月 度债券 型证 券投 资基 金E 类本期 申购 含红 利再 投。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
民生加 银家 盈理 财月 度 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 38 页 共 69 页
上年度 末 - - -
本期利 润 14,029,150.55 - 14,029,150.55
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -14,029,150.55 - -14,029,150.55
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 44,255,547.16 - 44,255,547.16
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -44,255,547.16 - -44,255,547.16
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度 E
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 107,223,189.74 - 107,223,189.74
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -107,223,189.74 - -107,223,189.74
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值 人 民币 1.00 元固 定份 额净 值 交易方 式 ， 每 日计 算当 日 收益并 全部 分配 ， 每
个运作 期期 末以 红利 再投 资方式 集中 支付 累计 收益 ，即按 份额 面值 人民 币1.00 元 转为 基金 份额 。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 101,131.02 142,271.20
定期存 款利 息收 入 42,777,063.98 59,513,371.10 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 39 页 共 69 页
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 4,009.50 -
合计 42,882,204.50 59,655,642.30
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年1 月1 日至2015 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
9,609,070.81 14,367,677.12
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 9,609,070.81 14,367,677.12
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年1 月1 日至2015 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
12,168,220,447.14 6,287,926,492.97
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
11,996,572,863.03 6,184,801,834.91
减：应 收利 息总 额 162,038,513.30 88,756,980.94
买卖债 券差 价收 入 9,609,070.81 14,367,677.12
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 衍生 工具 收益 。
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 40 页 共 69 页
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 于 本 期及 上年 度可 比期间 均无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 其他 收入 。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 交易 费用 。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
审计费 用 90,000.00 90,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
其他费 用 1,100.00 200.00
债券帐 户维 护费 36,300.00 36,000.00
银行费 用 86,413.32 83,674.23
合计 313,813.32 309,874.23
7.4.7.21 分 部报 告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需作披露的 分
部报告 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，除 在 7.4.6.1 营业 税、 增值 税、企 业所 得税 中披 露的 事项外 ，本 基 金
无其他 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 41 页 共 69 页
民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银
基金公 司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
14,093,325.50 10,410,585.41
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
777,195.70 290,487.99
注：1) 基金管 理费每日 计 提，按月支付 。基金管 理 费按前一日的 基金资产 净 值 的 0.27% 的年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .27% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2)于2016 年12 月 31 日 ， 本基金 应付 的基 金管 理费 金额为 人民 币 1,135,895.33 元(2015 年 12 月民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 42 页 共 69 页
31 日 ：人 民币960,728.46 元) 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,175,800.20 3,084,617.89
注：1) 基金托 管费每日 计 提，按月支付 。基金托 管 费按前一日的 基金资产 净 值的 0.08% 的年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .08% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2)于2016 年12 月 31 日， 本基金 应付 的基 金托 管费 金额为 人民 币 336,561.56 元(2015 年12 月 31
日：人 民 币284,660.28 元)。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银
家盈理 财月 度
A
民生加 银家
盈理财 月 度B
民生加 银家 盈
理财月 度E
合计
中国建 设银 行 54,505.21 78.30 - 54,583.51
中国民 生银 行 97,013.11 1,117.59 - 98,130.70
民生加 银基 金公 司 7,487.13 129,849.23 8,569,566.20 8,706,902.56
合计 159,005.45 131,045.12 8,569,566.20 8,859,616.77
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银
家盈理 财月 度
民生加 银家
盈理财 月度
民生加 银家 盈
理财月 度E
合计 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 43 页 共 69 页
A B
中国建 设银 行 22,348.39 548.95 - 22,897.34
中国民 生银 行 11,265.50 258.92 - 11,524.42
民生加 银基 金公 司 2,710.46 16,224.53 8,647,012.08 8,665,947.07
合计 36,324.35 17,032.40 8,647,012.08 8,700,368.83
注：1) 基金销 售服务费 每 日计算，按月 支付。本 基 金各类基金份 额按照不 同 的费率计提 销售服务
费，A 类及E 类 基金 的基 金 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.25% 的 年费 率计提 ；B 类基 金的
基金销售服务 费按前一 日 基金资产净值 的 0.01% 的 年费率计提。 各类基金 份 额的销售服务 费计提
的计算 公式 如下 ：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 率
2)本基 金于 本期 末应 付关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 698,501.32 元； 其 中， 应 付民 生加 银基
金公司 人民 币 685,966.48 元， 应 付中 国建 设银 行人 民币 4,928.34 元， 应付 中 国民生 银行 人民 币
7,606.50 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 99,967,174.73 100,104,987.43 - - 1,196,450,000.00 191,839.92
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - 99,951,300.00 - - 5,504,950,000.00 877,325.63
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 44 页 共 69 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
民生加 银家 盈理 财
月度 A
民生加 银家 盈理 财
月度B
民生加 银家 盈理 财月
度 E
基 金合 同生效 日（ 2013
年4 月25 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 14,393,939.83 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 503,086.97 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - 14,897,026.80 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.3400% -
项目
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
民生加 银家 盈理 财
月度A
民生加 银家 盈理 财月
度B
民生加 银家 盈理财
月度 E
基 金合 同生效 日（ 2013
年4 月25 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 84,879.38 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 14,309,060.45 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - 14,393,939.83 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.3200% -
注：报告期间申 购/买入总 份额包括申购总 份额 0.00 份，及持有期 间红利再 投份额 503,086.97
份。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 于本 期末 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国建设银行 3,147,078.70 101,131.02 3,294,507.15 142,271.20
中国民生银行 48,000,000.00 48,150.00 - -
注：1) 本基金 的活期银 行 存款由基金托 管人中国 建 设银行保管， 按银行同 业 利率计息， 定期银行
存款按 银行 约定 利率 计息 。
2)本基 金本 期末 存放 于中 国民生 银行 的定 期存 款余 额为人 民 币48,000,000.00 元。
3)本基 金本 期由 中国 建设 银行保 管的 活期 存款 产生 的利息 收入 为人 民 币101,131.02 元； 上年 度可
比期间 由中 国建 设银 行保 管的活 期存 款产 生的 利息 收入为 人民 币142,271.20 元。
4)本基 金本 期由 中国 民生 银行保 管的 定期 存款 产生 的利息 收入 为人 民 币 48,150.00 元； 上年 度可
比期间 无由 关联 方保 管的 定期存 款产 生的 利息 收入
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 未在 承销 期内 参与 关联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 需要 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财月 度A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
13,962,230.72 - 66,919.83 14,029,150.55 -
民生加 银家 盈理 财月 度B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注
44,177,120.33 - 78,426.83 44,255,547.16 -
民生加 银家 盈理 财月 度E
已按 再 投资 形式 转实 收基 直接通 过应 付 应付利 润 本期利 润分 配 备注 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 46 页 共 69 页
金 赎回款 转出 金额 本年变 动 合计
106,832,271.89 - 390,917.85 107,223,189.74 -
7.4.12 期 末（ 2016 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额人 民 币1,130,421,344.35 元， 是以 如 下债券 作为 质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111695504 16 晋城银
行 CD014
2017 年1 月3 日 98.96 420,000 41,562,922.40
011697015 16 平安租
赁 SCP001
2017 年1 月3 日 99.95 680,000 67,963,562.54
111682555 16 潍坊银
行 CD023
2017 年1 月3 日 98.70 700,000 69,092,032.36
111696327 16 攀枝花
商行 CD096
2017 年1 月3 日 99.54 600,000 59,723,330.50
111696327 16 攀枝花
商行 CD096
2017 年1 月4 日 99.54 400,000 39,815,553.66
011698276 16 陕延油
SCP004
2017 年1 月3 日 99.94 300,000 29,981,343.66
011698980 16 物产中
大 SCP007
2017 年1 月3 日 99.94 500,000 49,969,930.05
011699933 16 中建材
SCP005
2017 年1 月3 日 99.97 1,000,000 99,965,181.66
140201 14 国开01 2017 年1 月3 日 100.12 500,000 50,060,316.19
160401 16 农发01 2017 年1 月3 日 100.00 500,000 49,999,152.33
111609501 16 浦发
CD501
2017 年1 月4 日 97.74 1,230,000 120,218,579.35
011641002 16 鞍钢
SCP002
2017 年1 月5 日 99.99 470,000 46,992,987.33 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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011698839 16 鲁钢铁
SCP010
2017 年1 月3 日 99.94 500,000 49,969,012.57
011698839 16 鲁钢铁
SCP010
2017 年1 月4 日 99.94 660,000 65,959,096.59
011698766 16 鲁钢铁
SCP008
2017 年1 月4 日 99.60 500,000 49,802,276.71
111682548 16 锦州银
行 CD032
2017 年1 月5 日 97.74 875,000 85,519,034.56
111682548 16 锦州银
行 CD032
2017 年1 月4 日 97.74 80,000 7,818,883.16
041655016 16 淮南矿
CP001
2017 年1 月4 日 101.29 400,000 40,516,199.77
111682554 16 张家口
银行 CD063
2017 年1 月4 日 98.80 330,000 32,603,184.41
140401 14 农发01 2017 年1 月3 日 100.15 850,000 85,126,034.83
合计
11,495,000 1,142,658,614.63
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以公 募基金投 资 决策委员会和 专
户投资决策委 员会核心 的 、由风险控制 委员会、 投 资部、固定收 益部、专 户 一部、专户 二部、交
易部、 监察 稽核 部、 风险 管理部 、研 究部 等相 关业 务部门 构成 的金 融工 具 风 险管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 48 页 共 69 页
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
A-1 50,538,849.93 1,453,690,209.68
A-1 以下 - -
未评级 2,823,563,986.31 2,304,523,652.07
合计 2,874,102,836.24 3,758,213,861.75
注：未 评级 债券 为短 期融 资债券 及同 业存 单投 资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 150,208,592.46 9,999,536.47
合计 150,208,592.46 9,999,536.47
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。对于本基 金而言， 体 现在所持金融 工具变现 的 难易程度。本 基金的流 动 性风险一方 面来自于民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 49 页 共 69 页
基金份额持有 人可随时 要 求赎回其持有 的基金份 额 ，另一方面来 自于投资 品 种所处的交 易市场不
活跃而 带来 的变 现困 难或 因投资 集中 而无 法在 市场 出现剧 烈波 动的 情况 下以 合理的 价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日 对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过相关 部门设定 流 动性比例要求 ，
对流动性指标 进行持续 的 监测和分析， 包括组合 持 仓集中度指标 、组合在 短 时间内变现 能力的综
合指标、组合 中变现能 力 较差的投资品 种比例以 及 流通受限制的 投资品种 比 例等。本基 金与由本
基金的基金管 理 人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 不得超过 该 证券的 10% 。本基 金
所持证券在银 行间同业 市 场交易，能及 时变现。 此 外，本 基金可 通过卖出 回 购金融资产 方式借入
短期资 金应 对流 动性 需求 ，其上 限一 般不 超过 基金 持有的 债券 投资 的公 允价 值。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值 下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 ， 本基金的基金 管
理人定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ，并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利
率风险进行管 理。下表 统 计了本基金面 临的利率 风 险敞口。表中 所示为本 基 金资产及负 债的公允
价值， 并按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 50 页 共 69 页
本期末
2016 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 3,147,078.70 1,110,000,000.00 868,000,000.00 - - - 1,981,147,078.70
交易性 金
融资产
555,044,877.32 1,318,191,162.99 1,186,075,388.39 - - - 3,059,311,428.70
买入返 售
金融资 产
200,740,501.11 191,500,527.25 - - - - 392,241,028.36
应收利 息 - - - - - 24,991,447.37 24,991,447.37
应收申 购
款
- - - - - 2,901,254.56 2,901,254.56
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 758,932,457.13 2,619,691,690.24 2,054,075,388.39 - - 27,892,701.93 5,460,592,237.69
负债
卖出回 购
金融资 产
款
1,130,421,344.35 - - - - - 1,130,421,344.35
应付管 理
人报酬
- - - - - 1,135,895.33 1,135,895.33
应付托 管
费
- - - - - 336,561.56 336,561.56
应付销 售
服务费
- - - - - 787,047.27 787,047.27
应付交 易
费用
- - - - - 106,033.74 106,033.74
应付利 息 - - - - - 516,114.71 516,114.71
应付利 润 - - - - - 918,647.19 918,647.19
其他负 债 - - - - - 199,000.00 199,000.00
负债总 计 1,130,421,344.35 - - - - 3,999,299.80 1,134,420,644.15
利率敏 感
度缺口
-371,488,887.22 2,619,691,690.24 2,054,075,388.39 - - 23,893,402.13 4,326,171,593.54
上年度 末
2015 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 3,294,507.15 380,000,000.00 50,000,000.00 - - - 433,294,507.15
交易性 金
融资产
120,011,284.72 647,735,589.58 3,000,466,523.92 - - - 3,768,213,398.22
买入返 售
金融资 产
870,002,825.00 197,000,495.50 - - - - 1,067,003,320.50 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 51 页 共 69 页
应收利 息 - - - - - 44,751,095.55 44,751,095.55
应收申 购
款
- - - - - 4,550,175.16 4,550,175.16
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 993,308,616.87 1,224,736,085.08 3,050,466,523.92 - - 49,301,270.71 5,317,812,496.58
负债
卖出回 购
金融资 产
款
857,608,113.58 - - - - - 857,608,113.58
应付管 理
人报酬
- - - - - 960,728.46 960,728.46
应付托 管
费
- - - - - 284,660.28 284,660.28
应付销 售
服务费
- - - - - 755,568.69 755,568.69
应付交 易
费用
- - - - - 97,917.21 97,917.21
应付利 息 - - - - - 186,805.93 186,805.93
应付利 润 - - - - - 382,382.68 382,382.68
其他负 债 - - - - - 299,000.00 299,000.00
负债总 计 857,608,113.58 - - - - 2,967,063.25 860,575,176.83
利率敏感
度缺口
135,700,503.29 1,224,736,085.08 3,050,466,523.92 - - 46,334,207.46 4,457,237,319.75
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 ， 反 映了 在其 他变 量 不变的 假设 下 ， 利 率发 生 合理 、 可
能的变 动时 ， 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正
数表示 可能 增加 基金 资产 净值， 负数 表示 可能 减少 基金资 产净 值。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2016 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
2,212,205.89 3,918,980.59
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-2,207,626.99 -3,904,619.34
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 52 页 共 69 页
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持 金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2016 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的交 易性 权益 类投资 公允 价值 占基 金资 产净值 的比 例 为
0.00% ，因 此除 市场 利率 和 外汇汇 率以 外的 市场 价格 因素的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 3,059,311,428.70 56.03
其中： 债券 3,024,311,428.70 55.38
资产 支持 证券 35,000,000.00 0.64
2 买入返 售金 融资 产 392,241,028.36 7.18
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款 和 结算 备付 金合 计 1,981,147,078.70 36.28
4 其他各项 资产 27,892,701.93 0.51 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 53 页 共 69 页
5 合计 5,460,592,237.69 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 16.30
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,130,421,344.35 26.13
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期 内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金基金合 同中未对 债 券正回购的资 金余额超 占 基金资产净值 的比例进 行 限制。根据《 基
金管理公司进 入银行间 同 业市场管理规 定》第八 条 规定“进入全 国银行间 同 业市场进行 债券回购
的资金 余额 不得 超过 基金 资产净 值 的 40% ” ， 本报 告 期内， 本基 金未 发生 上述 比 例超 过 40% 的情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 100
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 130
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 56
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过150 天 ”， 本报
告期内 本基 金未 发生 投资 组合平 均剩 余期 限超 过 150 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 17.54 26.13 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 54 页 共 69 页
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 7.16 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 53.40 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 17.30 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 30.18 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 125.58 26.13
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金 未 发生 投资组 合平 均剩 余存 续期 超过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 305,205,964.67 7.05
其中： 政策 性金 融债 305,205,964.67 7.05
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 969,343,980.43 22.41
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,749,761,483.60 40.45
8 其他 - -
9 合计 3,024,311,428.70 69.91
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 160401 16 农发 01 1,550,000 154,997,372.21 3.58 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 55 页 共 69 页
2 111619096 16 恒 丰银
行 CD096
1,500,000 149,920,226.70 3.47
3 111682654 16 甘 肃银
行 CD106
1,500,000 148,357,410.22 3.43
4 111682649 16 杭 州联
合银行
CD235
1,500,000 148,305,639.96 3.43
5 111682690 16 云 南红
塔银行
CD009
1,500,000 148,286,051.09 3.43
6 111682584 16 龙 江银
行 CD019
1,500,000 148,244,551.90 3.43
7 111682551 16 晋 商银
行 CD039
1,500,000 148,198,506.98 3.43
8 111682554 16 张 家口
银行 CD063
1,500,000 148,196,292.75 3.43
9 111609501 16 浦发
CD501
1,500,000 146,608,023.60 3.39
10 111682548 16 锦 州银
行 CD032
1,500,000 146,604,059.24 3.39
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2386%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1481%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1210%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金未 发生 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本基 金未 发生 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 142325 合生 1 350,000 35,000,000.00 0.81
民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 56 页 共 69 页
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 的说 明
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估值 对象以买 入 成本列示，按 票面利率 或 协议利率并 考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值产生重 大偏离时 ， 基金管理人 应与基金
托管人协商一 致后，参 考 成交价、市场 利率等信 息 对投资组合进 行价值重 估 ，使基金资 产净值更
能公允 地反 映基 金资 产价 值。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。
8.9.2 报 告期 内本基 金投 资的前 十名 证券中 没有 发行主 体被 监管部 门立 案调查 的、 或
在报 告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 24,991,447.37
4 应收申 购款 2,901,254.56
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 27,892,701.93
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 57 页 共 69 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
民
生
加
银
家
盈
理
财
月
度 A
14,194 32,275.42 8,409.23 0.00% 458,108,947.33 100.00%
民
生
加
银
家
盈
理
财
月
度 B
18 35,104,599.12 598,875,240.02 94.78% 33,007,544.18 5.22%
民
生
加
银
家
盈
理
财
月
度 E
315,084 10,270.82 0.00 0.00% 3,236,171,452.78 100.00%
合
计
329,296 13,137.64 598,883,649.25 13.84% 3,727,287,944.29 86.16%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 58 页 共 69 页
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
民生加 银家
盈理财 月 度A
20,278.00 0.0044%
民生加 银家
盈理财 月 度B
0.00 0.0000%
民生加 银家
盈理财 月 度E
556,186.12 0.0172%
合计
576,464.12 0.0133%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
民生加 银家 盈理 财月
度A
0
民生加 银家 盈理 财月
度B
0
民生加 银家 盈理 财月
度E
0~10
合计
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
民生加 银家 盈理 财月
度A
0~10
民生加 银家 盈理 财月
度B
0
民生加 银家 盈理 财月
度E
0~10
合计
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银家 盈
理财月 度A
民生加 银家 盈
理财月 度B
民生加 银家 盈
理财月 度 E
基金合 同生 效日 （2013 年4
月25 日） 基金 份额 总额
736,029,827.91 226,704,491.66 -
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 347,542,285.75 687,714,166.56 3,421,980,867.44 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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额
本报告 期基 金总 申 购 份额 1,402,808,788.84 4,123,740,187.15 15,719,516,862.21
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
1,292,233,718.03 4,179,571,569.51 15,905,326,276.87
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
458,117,356.56 631,882,784.20 3,236,171,452.78
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 于2016 年 3 月16 日在 指定 媒介 上披 露 了 《民生 加银 基金 管理 有 限公司 关于 副总
经 理 变更 的公 告》 ，经 基金管 理 人第 三届 董事 会第 十七 次 会议 审议 通过 ，张 力女 士 不再 担任 副总
经理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 90,000.00 元人 民 币。 截至 本报告 期末 ， 该
事务所 已向 本基 金提 供4 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
方正证券股份
有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
天风证券股份
有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳、上
海交易单元
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
中泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
国金证券股份
有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
2 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
英大证券有限
责任公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
2 - - - - -
中国中投证券 1 - - - - - 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 61 页 共 69 页
有限责任公司
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
股份有限公司
2 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
东北证券股份
有限公司
1 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
川财证券有限
责任公司
1 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
华创证券有限
责任公司
1 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长江证券股份有
限公司
- - - - - -
方正证券股份有
限公司
- - - - - -
兴业证券股份有
限公司
- - - - - - 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 62 页 共 69 页
中信证券股份有
限公司
- - - - - -
天风证券股份有
限公司
- - - - - -
中信建投证券 股
份有限公司
- - - - - -
国泰君安证券股
份有限公司
- - - - - -
中泰证券股份有
限公司
- - - - - -
国金证券股份有
限公司
- - - - - -
东方证券股份有
限公司
- - - - - -
广发证券股份有
限公司
- - - - - -
申万宏源证券有
限公司
- - - - - -
光大证券股份有
限公司
- - - - - -
英大证券有限责
任公司
- - - - - -
平安证券有限责
任公司
- - - - - -
民生证券股份有
限公司
- - - - - -
国联证券股份有
限公司
- - - - - -
华泰证券股份有
限公司
- - - - - -
中国中投证券有
限责任公司
- - - - - -
海通证券股份有
限公司
- - - - - -
安信证券股份有
限公司
- - - - - -
招商证券股份有
限公司
- - - - - -
中国银河证券股
份有限公司
- - - - - -
东兴证券股份有
限公司
- - - - - -
中国国际金融股
份有限公司
- - - - - - 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
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国信证券股份有
限公司
- - - - - -
东北证券 股份有
限公司
- - - - - -
川财证券有限责
任公司
- - - - - -
华创证券有限责
任公司
- - - - - -
中银国际证券有
限责任公司
- - - - - -
东吴证券股份有
限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经 济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 64 页 共 69 页
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席 位启 用： 交易 席位 正 式使用 ， 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基金本期 新增国金 证 券股份有限公 司深圳交 易 单元、东北证 券股份有 限 公司、天风 证券股份
有限公司、川 财证券有 限 责任公司以及 华创证券 有 限责任公司交 易单元作 为 本基金交易 单元。本
基金本 期取 消东 海证 券股 份有限 公司 交易 单元 。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过 0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 民生加 银基 金管 理有 限公 司旗
下基 金2015 年12 月 31 日 基金
资产净 值公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2016 年1 月4
日
2 民生加 银基 金管 理有 限公 司由
于交易 所发 生不 可恢 复熔 断调
整旗下 部分 基金 开放 时间 的公
告
公司网 站 2016 年1 月5
日
3 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2015 年第4 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年1 月21
日
4 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加深
圳市新 兰德 证券 投资 咨询 有限
公司为 代销 机构 并开 通基 金定
期定额 投资 和转 换业 务 、 同时参
加申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年1 月28
日
5 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加中
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2016 年3 月3
日 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 65 页 共 69 页
信建投 证券 股份 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 申购费
率优惠 活动 的公 告
6 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于副总 经理 变更 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年3 月16
日
7 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 基金 参加 深圳 市新 兰德
证券投 资咨 询有 限公 司费 率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年4 月1
日
8 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于调整 通过 招行 银行 借记 卡在
网上直 销系 统中 办理 业务 的费
率优惠 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年4 月6
日
9 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2016 年第1 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年4 月20
日
10 民生加 银 基 金管 理有 限公 司关
于公司 董事 、 监事 、 高 级 管理人
员以及 其他 从业 人员 在子 公司
兼任职 务及 领薪 情况 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年4 月25
日
11 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于再次 提请 投资 者及 时更 新已
过期身 份证 件或 者身 份证 明文
件的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年4 月25
日
12 民生加 银基 金管 理有 限公 司基
金经理 变更 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年4 月28
日
13 民生加 银基 金管 理有 限公 司基 上海证 券报 、公 司网 站 2016 年5 月10民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 66 页 共 69 页
金经理 变更 公告 日
14 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 已开 通转 换业 务的
开放式 基金 参加 基金 转换 费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年5 月31
日
15 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金更 新招 募说 明书
及摘要 （2016 年第1 号）
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年6 月8
日
16 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加北
京广源 达信 投资 管理 有限 公司
为代销 机构 并开 通基 金定 期定
额投资 和转 换业 务 、 同 时 参加费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年6 月15
日
17 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加上
海陆金 所资 产管 理有 限公 司为
代销机 构的 公告
上海证 券报 、证 券时 报、 公
司网站
2016 年6 月21
日
18 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于调整 开户 证件 类型 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年6 月23
日
19 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于调整 开户 证件 类型 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年6 月27
日
20 民生加 银基 金管 理有 限公 司 旗
下基 金2016 年6 月30 日 基金资
产净值 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2016 年7 月1
日
21 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加中
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
2016 年7 月15
日 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 67 页 共 69 页
民财富 管理 （ 上海 ） 有 限 公司为
代销机 构并 开通 基金 定期 定额
投资和 转换 业务 、 同时 参 加申购
费率优 惠活 动的 公告
网站
22 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2016 年第2 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年7 月21
日
23 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式 基 金增 加深
圳市金 斧子 投资 咨询 有限 公司
为代销 机构 并开 通基 金定 期定
额投资 和转 换业 务 、 同 时 参加费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年8 月1
日
24 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2016 年半 年 度报
告正文 及摘 要
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年8 月29
日
25 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加珠
海盈米 财富 管理 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 费率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、公 司网 站 2016 年9 月1
日
26 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金增 加北
京汇成 基金 销售 有限 公司 为代
销机构 并开 通基 金定 期定 额投
资和转 换业 务 、 同 时参 加 费率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2016 年9 月6
日
27 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2016 年 “ 国庆 ”
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年9 月27
日 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 68 页 共 69 页
假期前 暂停 大额 申购 、转 换转
入、定 期定 额投 资的 公告
28 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金2016 年第3 季度
报告
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年10 月
25 日
29 民生加 银基 金 管 理有 限公 司关
于办公 地址 变更 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年11 月
23 日
30 民生加 银基 金管 理有 限公 司关
于旗下 部分 开放 式基 金参 与交
通银行 股份 有限 公司 费率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站
2016 年11 月
29 日
31 民生加 银家 盈理 财月 度债 券型
证券投 资基 金更 新招 募说 明书
及摘要 （2016 年第2 号）
上海证 券报 、公 司网 站 2016 年12 月8
日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 基 金募集 的文 件；
13.1.2 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ；
13.1.3 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
13.1.4 《民 生加 银家 盈理 财月度 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
13.1.5 法 律意 见书 ；
13.1.6 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照和 公司 章程；
13.1.7 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照。 民生加银家盈理财月度 2016 年 年度报告
第 69 页 共 69 页
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得 备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民生加银基金管理有限公司
2017 年3 月30 日
