新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
新华双利债 券型证券投资 基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人： 新华基金管理股 份有限公司
基金托管人： 中国建设银行股 份有限公司
报告送出日期 ：二〇一七年三 月三十一日新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报 告已经全部独立董事签
字同意，并 由董事长 签发。
基金托管人 中国建设 银行股份有 限公司根 据本基金 合同规定， 于 2017 年 3 月 30 日复核 了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、勤 勉尽责的 原则管理 和运用基金 资产，但 不保证基金 一定盈利 。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告中财 务资料已 经审计。
本报告期 自 2016 年 7 月 13 日起至 12 月 31 日止。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示.......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情况.................................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说明.................................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人和基 金托管人.............................................................................................................. 6
2.4 信息披 露方式.................................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资料.................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................. 7
3.1 主要会 计数据和 财务指标.............................................................................................................. 7
3.2 基金净 值表现.................................................................................................................................. 8
3.3 过去三 年基金的 利润分配情 况.................................................................................................... 11
§4
管理人报告........................................................................................................................................... 11
4.1 基金管 理人及基 金经理情况........................................................................................................ 11
4.2 管理人 对报告期 内本基金运 作遵规守 信情况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管理人 对报告期 内公平交易 情况的专 项说明 ............................................................................ 13
4.4 管理人 对报告期 内基金的投 资策略和 业绩表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管理人 对宏观经 济、证券市 场及行业 走势的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人 内部有关 本基金的监 察稽核工 作情况 ............................................................................ 15
4.7 管理人 对报告期 内基金估值 程序等事 项的说明 ........................................................................ 16
4.8 管理人 对报告期 内基金利润 分配情况 的说明 ............................................................................ 17
4.9 报告期 内管理人 对本基金持 有人数或 基金资产 净值预警情 形的说明 .................................... 17
§5
托管人报告........................................................................................................................................... 18
5.1 报告期 内本基金 托管人遵规 守信情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托管人 对报告期 内本基金投 资运作遵 规守信、 净值计算、 利润分配 等情况的说 明 ............ 18
5.3 托管人 对本年度 报告中财务 信息等内 容的真实 、准确和完 整发表意 见 ................................ 18
§6
审计报告............................................................................................................................................... 18
6.1 管理层 对财务报 表的责 任............................................................................................................. 18
6.2 注册会 计师的责 任......................................................................................................................... 18
6.3 审计意 见......................................................................................................................................... 19
§7
年度财务报表....................................................................................................................................... 19
7.1 资产负 债表.................................................................................................................................... 19
7.2 利润表............................................................................................................................................ 21
7.3 所有者 权益（基 金净值）变 动表................................................................................................ 22
7.4 报表附 注........................................................................................................................................ 23
§8
投资组合报告....................................................................................................................................... 48
8.1 期末基 金资产组 合情况................................................................................................................ 48
8.2 期末按 行业分类 的股票投资 组合................................................................................................ 49
8.3 期末按 公允价值 占基金资产 净值比例 大小排序 的所有股票 投资明细 .................................... 49
8.4 报告期 内股票投 资组合的重 大变动............................................................................................ 50
8.5 期末按 债券品种 分类的债券 投资组合........................................................................................ 51
8.6 期末按 公允价值 占基金资产 净值比例 大小排序 的前五名债 券投资明 细 ................................ 51新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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8.7 期末按 公允价值 占基金资产 净值比例 大小排序 的所有资产 支持证券 投资明细 .................... 52
8.8 报告期 末按公允 价值占基金 资产净值 比例大小 排序的前五 名贵金属 投资明细 .................... 52
8.9 期末按 公允价值 占基金资产 净值比例 大小排名 的前五名权 证投资明 细 ................................ 52
8.10 报告期末 本基金投 资的股指 期货交易 情况说明 ...................................................................... 52
8.11 报告期 末本基金 投资的国债 期货交易 情况说明 ....................................................................... 52
8.12 投资组合 报告附注...................................................................................................................... 53
§9
基金份额持有人信息........................................................................................................................... 54
9.1 期末基 金份额持 有人户数及 持有人结 构 .................................................................................... 54
9.2 期末基 金管理人 的从业人员 持有本基 金的情况 ........................................................................ 54
9.3 期末基 金管理人 的从业 人员持有本 开放式基 金份额总量 区间的情 况 ..................................... 54
§10
开放式基金份额变动......................................................................................................................... 55
§11
重大事件揭示..................................................................................................................................... 55
11.1 基金份 额持有人 大会决议........................................................................................................... 55
11.2 基金管理 人、基金 托管人的 专门基金 托管部门 的重大人事 变动 .......................................... 55
11.3 涉及基金 管理人、 基金财产 、基金托 管业务的 诉讼 .............................................................. 55
11.4 基金投资 策略的改 变.................................................................................................................. 55
11.5 为基金 进行审计 的会计师事 务所情况....................................................................................... 55
11.6 管理人、 托管人及 其高级管 理人员受 稽查或处 罚等情况 ...................................................... 56
11.7 基金租用 证券公司 交易单元 的有关情 况 .................................................................................. 56
11.8 其他重大 事件.............................................................................................................................. 58
§12
影响投资者决策的其他重要信息..................................................................................................... 60
§13
备查文件目录..................................................................................................................................... 60
13.1 备查文件 目录.............................................................................................................................. 60
13.2 存放地点...................................................................................................................................... 60
13.3 查阅方式...................................................................................................................................... 60新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 新华双利债 券型证券 投资基金
基金简称 新华双利债 券
基金主代码 002765
交易代码 002765
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2016 年 7 月 13 日
基金管理人 新华基金管 理股份有 限公司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 93,988,332.10 份
基金合同存 续期 不定期
下属分级基 金的基金 简称 新华双利债 券 A 新华双利债 券 C
下属分级基 金的交易 代码 002765 002766
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
51,382,271.16 份 42,606,060.94 份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制投 资风险并 保持较高 资产流动性 的前提 下，通过配置 债券等
固定收益类金 融工具， 追求基金 资产的长期 稳定增 值，通过适量 投资权
益类资产力 争获取增 强型回报。
投资策略
本基金的投资 策略主要 包括：大 类资产配置 策略、 固定收益类资 产投资
策略以及权益 类资产投 资策略。 首先，本基 金管理 人将采用战略 性与战
术性相结合的 大类资产 配置策略 ，在基金合 同规定 的投资比例范 围内确
定各大类资产 的配置比 例。在此 基础之上， 一方面 综合运用久期 策略、
收益率曲线策 略以及信 用策略进 行固定收益 类资产 投资组合的构 建；另
一方面采用自 下而上的 个股精选 策略，精选 具有持 续成长性且估 值相对
合理，同时股 价具有趋 势向上的 股票构建权 益类资 产投资组合， 以提高
基金的整体 收益水平 。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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业绩比较基 准
中债企业债总全价指数收益率×60%+ 中债国债总全 价指数收益率×30%+
沪深 300 指数收 益率×10%
风险收益特 征
本基金为债券 型基金， 预期收益 和风险水平 低于混 合型基金、股 票型基
金，高于货 币市场基 金
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 新华基金管 理股份有 限公司 中国建设银 行股份有 限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 齐岩 田青
联系电话 010-68779688 010-67595096
电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 4008198866 010-67595096
传真 010-68779528 010-66275865
注册地址
重庆市江北 区聚贤岩 广场6 号
力帆中心2 号楼19 层
北京市西城 区金融大 街25 号
办公地址
重庆市江北 区聚贤岩 广场6 号
力帆中心2 号楼19 层
北京市西城 区闹市口 大街1 号
院1 号楼
邮政编码 400010 100033
法定代表人 陈重 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名称 中国证券报 、上海证 券报、证券 时报、证 券日报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.ncfund.com.cn
基金年度报 告备置地 点 基金管理人 、基金托 管人的办公 地
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务 所
瑞 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合
伙）
北京市东城 区永定门 西滨河路 8 号院 7 号
楼中海地产 广场西 塔 5-11 层新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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注册登记机 构 新华基金管 理股份有 限公司
重庆市江北 区聚贤岩 广场 6 号力帆中心 2
号楼 19 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2016 年 7 月 13 日（基金合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日
新华双利债 券 A 新华双利债 券 C
本期已实现 收益 510,000.36 323,568.06
本期利润 672,495.82 517,541.48
加权平均基金份额本期 利
润
0.0080 0.0065
本期加权平 均净值利 润率 0.80% 0.65%
本期基金份 额净值增 长率 0.60% 0.40%
3.1.2 期末数据和指标
2016 年末
新华双利债 券 A 新华双利债 券 C
期末可供分 配利润 257,935.74 141,180.98
期末可供分配基金份额 利
润
0.0050 0.0033
期末基金资 产净值 51,678,388.55 42,778,978.76
期末基金份 额净值 1.006 1.004
3.1.3 累计期末指标
2016 年末
新华双利债 券 A 新华双利债 券 C
基金份额累 计净值增 长率 0.60% 0.40%
注：1 、本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、投资 收益、其他收入（ 不含公允 价值变 动收益）
扣除相关费 用后的余 额，本期利 润为本期 已实现收 益加上本期 公允价值 变动收益；
2 、 以上所 述基金业 绩指标 不包括持有 人认购或 交易基金的 各项费用 （例如 基金申购费 赎回费等 ） ，
计入费用后 实际收益 水平要低于 所列数字 。
3 、 对期末可 供分配利 润， 采用期末资 产负债表 中未分配利 润与未分 配利润中 已实现部分 的孰低新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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数（为期末 余额，不 是当期发生 数）。
4 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，截至 报告期末基 金合同生 效未满一年 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
1 ．新华双利债券 A ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.20% 0.11% -3.54% 0.19% 3.74% -0.08%
自基金合同 生
效起至今
0.60% 0.08% -3.27% 0.15% 3.87% -0.07%
注：1 、 本基金的 业绩比较 基准为： 中债企 业债总全 价指数收益 率×60%+ 中债 国债总全价 指数收
益率×30%+ 沪深 300 指数 收益率×10% 。
2 、本基金 对业绩比 较基准 采用每日再 平衡的计 算方法。
3 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 ．新华双利债券 C ：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.10% 0.11% -3.54% 0.19% 3.64% -0.08%
自基金合同 生
效起至今
0.40% 0.08% -3.27% 0.15% 3.67% -0.07%
注：1 、 本基金的 业绩比较 基准为： 中债企 业债总全 价指数收益 率×60%+ 中债 国债总全价 指数收
益率×30%+ 沪深 300 指数 收益率×10% 。
2 、本基金 对业绩比 较基准 采用每日再 平衡的计 算方法。
3 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来基 金份 额累 计净 值增 长率 变动 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 变动 的比
较
新华双利债 券型证券 投资基金
自基金合同 生效以来 份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收益 率的历史 走势对比图
(2016 年 7 月 13 日至 2016 年 12 月 31 日)新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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1 、 新华双利债券 A
注 ：1 、 本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ， 报告截止 2016 年 12 月 31 日未满一年 。
2 、 本基金 建仓期为 6 个月 ， 本报告期 ， 本基金 处于建仓期 。
2 、 新华双利债券 C
注 ：1 、 本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ， 报告截止 2016 年 12 月 31 日未满一年 。
2 、 本基金 建仓期为 6 个月 ， 本报告期 ， 本基金 处于建仓期 。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率及其 与同期业绩比较基准收益 率的比较
新华双利债 券型证券 投资基金
自基金合同 生效以来 净值增长率 与业绩比 较基准收 益率的柱形 对比图
1 、 新华双利债券 A
注 ：1 、 本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ， 报告截止 2016 年 12 月 31 日未满一年 。
2 、 合同生 效当年按 实际存 续期计算 ， 不按整个 自然年度进 行折算 。
2 、 新华双利债券 C新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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注：1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一年 。
2 、合同生 效当年按 实际存 续期计算， 不按整个 自然年度进 行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本报告期 内，
本基金未进 行利润分 配。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
新华基金管 理股份有 限公司经中 国证券监 督管理委 员会批复， 于 2004 年 12 月 9 日注册成 立。
注册地为重 庆市，是 我国西部首 家基金管 理公司。
截至 2016 年 12 月 31 日， 新华基金管 理股份有 限公司旗下 管理着四 十一只开 放式基金， 即新华
优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛 资源优势灵活配置混合
型证券投资 基金、 新华钻石 品质企业混 合型证券 投资基金 、 新华行 业周期轮 换混合型证 券投资基 金、
新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金 、新华优选消费混合型
证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵 活配置混合型证券投资
基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证 券投资基金、新华壹诺
宝货币市场基金、新华信用增益债券型证券投资基金、新华惠鑫分级债券型 证券投资基金、新华鑫
益灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、 新华阿里一号保本混合
型证券投资基金、新华鑫安保本一号混合型证券投资基金、新华中证环保产 业指数分级证券投资基
金、新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金、新华活期添利货币市场基金、 新华增盈回报债券型证
券投资基金 、 新华策略 精选股票型 证券投资 基金、 新华万银多 元策略灵 活配置混 合型证券投 资基金 、
新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活 配置混合型证券投资基
金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华阿鑫二号保本混合型证券投资基 金、新华积极价值灵活
配置混合型证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金 、新华信用增强债券型
证券投资基金、新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、新华丰盈回报债 券型证券投资基金、新
华健康生活主题灵活配置混合型证券投资基金、新华双利债券型证券投资基 金、新华恒稳添利债券
型证券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华鑫锐混合型证券投资 基金、新华鑫弘灵活配新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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置混合型证 券投资基 金和新华鑫 盛灵活配 置混合型 证券投资基 金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
于泽雨
本基金基金 经
理，新华基 金
管理股份有 限
公司投资总 监
助理、新华 纯
债添利债券 型
发起式证券 投
资基金基金 经
理、新华安 享
惠金定期开 放
债券型证券 投
资基金基金 经
理、新华信 用
增益债券型 证
券投资基金 基
金经理、新 华
惠鑫分级债 券
型证券投资 基
金基金经理 、
新华信用增 强
债券型证券 投
资基金基金 经
理、新华恒 稳
添利债券型 证
券投资基金 基
金经理。
2016-07-1
4
- 8
经济学博士 ，8 年证券从 业经验。
历 任 华 安 财 产 保 险 公 司 债 券 研 究
员 、 合 众 人 寿 保 险 公 司 债 券 投 资
经理，于 2012 年 10 月加入新华
基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 。 现 任 新
华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 投 资 总
监 助 理 、 新 华 纯 债 添 利 债 券 型 发
起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新
华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 信 用 增
益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 新 华 惠 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 、 新 华 信 用 增 强
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、
新 华 双 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 新 华 恒 稳 添 利 债 券 型 证
券投资基金 基金经理 。
马英
本基金基金 经
理，新华壹 诺
宝货币市场 基
金基金经理 、
新华活期添 利
货币市场基 金
基金经理、 新
华安享惠金 定
期开放债券 型
证券投资基 金
2016-07-2
0
- 8
金融学硕士 ，8 年证券从 业经验。
历 任 第 一 创 业 证 券 有 限 责 任 公 司
固 定 收 益 部 业 务 董 事 、 第 一 创 业
摩 根 大 通 证 券 有 限 责 任 公 司 投 资
银行部副总 经理。 2012 年 11 月加
入 新 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 ，
历 任 固 定 收 益 部 债 券 研 究 员 、 新
华 壹 诺 宝 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理
助 理 。 现 任 新 华 壹 诺 宝 货 币 市 场
基 金 基 金 经 理 、 新 华 活 期 添 利 货新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 13 页共 60 页
基金经理、 新
华丰盈回报 债
券型证券投 资
基金基金经
理。
币 市 场 基 金 基 金 经 理 、 新 华 安 享
惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 新 华 丰 盈 回 报 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 新 华
双 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的 说明
本报告期，新华基金管理股份有限公司作为新华双利债券型证券投资基金的 管理人按照《中华
人民共和国证券投资基金法》 、 《新华双利债券型证 券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的
规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风 险的基础上为持有人谋
求最大利益 。运作整 体合法合规 ，无损害 基金持有 人利益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年修订） ，公
司制定了 《新华 基金管理 股份有限公 司公平交 易管理制度 》 。 制度的范 围包括 境内上市股 票、 债券的
一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分 析、投资决策、交易执
行等投资管 理活动相 关的各个环 节。
场内交易，投资指令统一由交易部下达，并且启动交易系统公平交易模块。 根据公司制度，严
格禁止不同 投资组合 之间互为对 手方的交 易，严格 控制不同投 资组合之 间的同日反 向交易。
场外交易中，对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易，交 易部根据各投资组
合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议，由交易部报投 资总监、督察长、金融
工程部和监察稽核部，再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为 有必要，可以召开风险
管理委员会会议，对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易 、固定收益平台、交易
所大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令，交 易部向银行间市场或交
易对手询价 、 成交确认 ， 并根据“ 时间优先 、 价格优 先” 的原则保证 各投资组 合获得公平 的交易机 会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内， 基金管理 人严格执行 了《新华 基金管理 股份有限公 司公平交 易制度》的 规定。
基金管理人 对旗下所 有投资组合 间连续 4 个季度的 日内、3 日内以 及 5 日内股票和 债券交易 同
向交易价差分析及相应情景分析表明：债券同向交易频率偏低；股票同向交 易溢价率较高的因素主
要是受到市场因素影响造成个股当日价格振幅较大或者是组合经理个人对交 易时机的判断，即成交新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一致而导致个别组合间的交 易价差较大，结合通过
对平均溢价 率、 买入/ 卖出 溢价率以及 利益输送 金额等不同 组合不同 时间段的 同向交易价 差分析表 明
投资组合间 不存在利 益输送的可 能性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
基金管理人原则上不允许同日反向交易行为的发生，本报告期内，未发生有 投资组合参与的交
易所公开竞 价同日反 向交易成交 较少的单 边成交量 超过该证券 当日成交 量的 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2016 年， 宏观经济 基本保持 平稳运行 ， 货币政 策受制于资 产价格和 汇率维持稳 健。 长端收
益率先下后 上， 年末受联 储加息， 通胀预 期回升， 防风险、 降杠杆、 表外理 财纳入 MPA 考核等相 关
监管政策出台的影响，市场调整并引发机构连锁反应，流动性极度紧张，债 券市场出现短期的大幅
调整。10 年期国 债估值收 益率最高至 3.37% ，10 年期国开 债估值收 益率最高 至 3.92% ，最后几 个交
易日在央行释放流动性之后，收益率有所修复。信用债方面，同样受流动性 收紧以及信用风险事件
的扰动，全 年看收益 率上行明显 ，信用利 差亦走阔 。
本基金于下半年成立，债券配置方面，以短久期中高等级信用债券为主，维 持较低的杠杆比例
和久期；股 票方面， 以低估值、 经营稳健 的蓝筹股 为主，主要 集中在银 行、交运等 板块。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效，报 告截止 2016 年 12 月 31 日未满一年 。截至 2016
年 12 月 31 日， 本基金 A 类份额净值 为 1.006 元， 本报告期份 额净值增 长率为 0.6% ， 同期比较 基准
的增长率为-3.27% ；本基 金 C 类份额净 值为 1.004 元，本报告 期份额净 值增长率为 0.4% ，同期 比较
基准的增长 率为-3.27% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简 要展望
2017 年初， 央行逐步 上调 MLF 、公开市场操作利 率，叠加资 金面季节 性扰动，10 年期国开 债
收益率最高 触及 4.20% ； 预计债券 收益率仍 将呈现区 间震荡行情 ， 密切关注 收益率波动 的投资机 会。
从基 本面看 ，中长 期虽然经 济内生 增长动 力不足 ，仍存 在较大 下行压 力，但短 期在基 建投资 、PPP
项目逐渐加码、工业企业产成品库存降至历史低点、企业补库存等因素的推 动下，经济上半年大概
率将平稳运行。政策方面，受汇率、房价制约，以及防风险、去杠杆、通胀 温和抬升等影响，货币新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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政策定调稳 健中性 。 流动 性方面， 受春节 、 年初换 汇资金需求 、 以及一季 度末 MPA 新考核口 径的影
响，资金面扰动因素仍较多。股票市场，预计短期仍是存量博弈、结构分化 的行情，蓝筹或相对占
优。
债券投资方面，考虑到长端绝对收益率水平虽然逐渐具备吸引力，但金融去 杠杆尚未结束，以
及基本面短期企稳，本基金仍将主要配置于短期信用品种，精选个券，视市 场调整幅度适度参与长
端利率债的波段交易机会。股票投资方面，继续关注低估值、经营稳健、盈 利改善明显、业绩有一
定增长的蓝 筹股，根 据市场的波 动来调整 仓位。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在开展内部监察稽核工作时本着合规运作、防范风 险、保障基金份额
持有人利益的宗旨，由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的经 营管理、基金的投资运
作、基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定期和不定期检 查，及时发现问题并督
促相关部门 进行整改 ，并定期制 作监察稽 核报告报 中国证监会 、董事会 和公司管理 层。
本报告期内 ，基金管 理人内部监 察稽核工 作的重点 包括以下几 个方面：
一、督察长和监察稽核部督促、协助各业务部门按照法律法规和监管机构规 定的要求，完善各
项内部管理制度和业务流程，明确风险控制职责并具体落实相应措施，提高 全体员工的风险意识，
有效保障基 金份额持 有人的利益 。
二、督察长和监察稽核部针对各部门具体业务建立了相应的检查指标及检查 重点，通过现场检
查、电脑监控、人员询问、重点抽查等一系列方法，定期对公司和基金日常 运作的各项业务进行合
法合规检查，并对基金投资交易行为过程实施实时监控，督促业务部门不断 改进内部控制和风险管
理，并按规 定定期出 具监察稽核 报告报送 监管机关 、董事会和 公司管理 层。
三、根据中国证监会的规定，督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报 送各项报告，并对
公司所有对外信息，包括基金法定信息披露、基金产品宣传推介材料和媒体 稿件等的合法合规情况
进行事前审阅，确保其内容真实、准确、完整并符合中国证监会的相关规定 。督察长和监察稽核部
组织、协调各相关部门及时完成信息披露，确保公司的信息披露工作严格按 照中国证监会规定的时
间和方式进 行。
四、在全公司范围内开展持续的学习和培训。督察长和监察稽核部对公司员 工进行了法律法规
的专项培训，并组织员工开展学习、讨论，提高和加深了公司员工对基金法 律法规的认识和理解，
明确风险控 制职责， 树立全员内 控意识。
通过上述工作，在本报告期内，公司对本基金的管理始终都能按照法律法规 、基金合同、招募新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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说明书和公司制度进行，充分维护和保障了基金持有人的合法权益。本基金 管理人将一如既往地本
着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用资金资产，以风险控制为核心，进 一步提高内部监察稽核
工作的科学 性和有效 性，努力防 范和控制 各种风险 ，充分保障 基金份额 持有人的合 法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与 估值流程 各方及人 员（或小 组）的职 责分工
4.7.1.1 估值工 作小组的 职责分工
公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人 、基金会计、投资
管理部、交 易部、监 察稽核部人 员组成。 每个成员 都可以指定 一个临时 或者长期的 授权人员 。
估值工作小 组职责：
① 制定估 值制度并 在必要 时修改；
② 确保估 值方法符 合现行 法规；
③ 批准证 券估值的 步骤和 方法；
④ 对异常 情况做出 决策。
运作保障部负责人是估值工作小组的组长，运作保障部负责人在基金会计或 者其他两个估值小
组成员的建 议下，可 以提议召集 估值工作 小组会议 。
估值决策由 估值工作 小组 2/3 或以上多 数票通过 。
4.7.1.2 基金会 计的职责 分工
基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在 按照本估值制度和
相关法规估 值后，基 金会计定期 将证券估 值表向估 值工作小组 报告，至 少每月一次 。
基金会计职 责：
① 获得独 立、完整 的证券 价格信息；
② 每日证 券估值；
③ 检查价 格波动并 进行一 般准确性评 估；
④ 向交易 员或基金 经理核 实价格异常 波动，并 在必要时向 估值工作 小组报告 ；
⑤ 对每日 证券价格 信息和 估值结果进 行记录；
⑥ 对估值 调整和人 工估值 进行记录；
⑦ 向估值 工作小组 报送月 度估值报告 。
基金会计认 为必要， 可以提议召 开估值工 作小组会 议。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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4.7.1.3 投资管 理部的职 责分工
① 接受监 察稽核部 对所投 资证券价格 异常波动 的问讯；
② 对停牌 证券、价 格异常 波动证券、 退市证券 提出估值建 议；
③ 评价并 确认基金 会计提 供的估值报 告；
④ 向估值 工作小组 报告任 何他/ 她认为 可能的估 值偏差。
4.7.1.4 交易部 的职责分 工
① 对基金 会计的证 券价格 信息需求做 出即时回 应；
② 通知基 金会计关 于证券 停牌、价格 突发性异 常波动、退 市等特定 信息；
③ 评价并 确认基金 会计提 供的估值报 告。
4.7.1.5 监察稽核 部的职责 分工
① 监督证 券的整个 估值过 程；
② 确保估 值工作小 组制定 的估值政策 得到遵守 ；
③ 确保公 司的估值 制度和 方法符合现 行法律、 法规的要求 ；
④ 评价现 行估值方 法是否 恰当反应证 券公允价 格的风险；
⑤ 对于估 值表中价 格异常 波动的证券 向投资部 问讯；
⑥ 对于认 为不合适 或者不 再合适的估 值方法提 交估值工作 小组讨论 。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本报告期 内，
本基金未进 行利润分 配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产 净值预警情形的说明
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 截止 2016 年 12 月 31 日本基 金未出现连 续二十个 工
作日基金份 额持有人 数量不满二 百人或者 基金资产 净值低于五 千万元的 情况。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期 ， 中国建 设银行股 份有限公司 在本基金 的托管过程 中， 严格遵 守了 《证券投资 基金法》 、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基金托 管人应尽 的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 净值计算、利润分配等情 况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现基金 管理人有 损害基金份 额持有人 利益的行 为。
报告期内， 本基金未 实施利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告等内 容，保证 复核内容不 存在虚假 记载、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6
审计报告
瑞华审字[2017]01360115 号
新华双利债 券型证券 投资基金全 体基金份 额持有人 ：
我们审计了 后附的新 华双利债券 型证券投 资基金（ 以下简称“ 新华双利 债券基 金” ）财务 报表，包 括
2016 年 12 月 31 日的资 产负债表 、2016 年度的 利润表、 所有者 权益 （基金 净值） 变动表 和财务报 表
附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是新华双利债券基金的管理人新华基金管理股份有 限公司管理层的责
任。这种责任包括： （1 ）按照企业会计准则和中国证券监督 管理委员会（以下简称“ 中国证监会” ）
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允 反映； （2 ）设计、执行
和维护必要 的内部控 制，以使财 务报表不 存在由于 舞弊或错误 导致的重 大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计划和 执行审计 工作以对财 务报表是 否不存在 重大错报获 取合理保 证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估计的 合理性， 以及评价财 务报表的 总体列报 。
我们相信， 我们获取 的审计证据 是充分、 适当的， 为发表审计 意见提供 了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附 注中所列示的中国
证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了新华双 利债券型证券投资基金
2016 年 12 月 31 日的财 务状况以 及 2016 年度的经 营成果和 基金净值 变动情况 。
瑞华会计师 事务所（ 特殊普通合 伙） 中国注册会 计师
张伟
胡慰
北京市东城 区永定门 西滨河路 8 号院 7 号楼中 海地产广场 西塔 5-11 层
2017 年 3 月 30 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 新华双利 债券型证券 投资基金
报告截止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产： -
银行存款 7.4.7.1 1,283,961.86
结算备付金 299,961.65
存出保证金 4,008.44新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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交易性金融 资产 7.4.7.2 94,213,622.08
其中：股票 投资 18,086,017.08
基金投资 -
债券投资 76,127,605.00
资产支持证 券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资 产 7.4.7.3 -
买入返售金 融资产 7.4.7.4 -
应收证券清 算款 99,219.42
应收利息 7.4.7.5 1,083,764.85
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税 资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 96,984,538.30
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债： -
短期借款 -
交易性金融 负债 -
衍生金融负 债 -
卖出回购金 融资产款 2,100,000.00
应付证券清 算款 -
应付赎回款 140,675.93
应付管理人 报酬 62,563.89
应付托管费 17,875.41
应付销售服 务费 15,434.44
应付交易费 用 7.4.7.7 25,872.53
应交税费 -新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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应付利息 57.64
应付利润 -
递延所得税 负债 -
其他负债 7.4.7.8 164,691.15
负债合计 2,527,170.99
所有者权益： -
实收基金 7.4.7.9 93,988,332.10
未分配利润 7.4.7.10 469,035.21
所有者权益合计 94,457,367.31
负债和所有者权益总计 96,984,538.30
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。截至
2016 年 12 月 31 日， 本基 金 A 类份额 净值为 1.006 元， 基金份额 51,382,271.16 份； 本基金 C 类份额
净值为 1.004 元，基 金份额 42,606,060.94 份。
7.2 利润表
会计主体： 新华双利 债券型证券 投资基金
本报告期：2016 年 7 月 13 日（基金 合同生效 日）至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2016 年 7 月 13 日（基金 合同生效日 ）至 2016
年 12 月 31 日
一、收入 2,432,858.88
1. 利息收入 2,280,399.85
其中：存款 利息收入 7.4.7.11 433,567.08
债券利息收 入 1,709,664.00
资产支持证 券利息收 入 -
买入返售金 融资产收 入 137,168.77
其他利息收 入 -
2. 投资收益 （损失以“-” 填列） -226,085.96
其中：股票 投资收益 7.4.7.12 80,223.97新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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基金投资收 益 7.4.7.13 -
债券投资收 益 7.4.7.14 -306,309.93
资产支持证 券投资收 益 -
贵金属投资 收益 7.4.7.15 -
衍生工具收 益 7.4.7.16 -
股利收益 7.4.7.17 -
3. 公允 价 值变 动 收益 （损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.18 356,468.88
4. 汇兑收益 （损失以“ －” 号填列） -
5. 其他收入 （损失以“-” 号填列） 7.4.7.19 22,076.11
减：二、费用 1,242,821.58
1 ．管理人 报酬 532,075.57
2 ．托管费 152,021.61
3 ．销售服 务费 146,701.21
4 ．交易费 用 7.4.7.20 33,321.85
5 ．利息支 出 104,391.01
其中：卖出 回购金融 资产支出 104,391.01
6 ．其他费 用 7.4.7.21 274,310.33
三、 利润总额 （亏损总额以“-” 号填
列）
1,190,037.30
减：所得税 费用 -
四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 1,190,037.30
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体： 新华双利 债券型证券 投资基金
本报告期：2016 年 7 月 13 日（基金 合同生效 日）至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 13 日（基金合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 1,190,037.30 1,190,037.30
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号 填
列）
93,988,332.10 -721,002.09 93,267,330.01
其中：1. 基金申 购款 265,690,581.85 9,382.98 265,699,964.83
2. 基金赎回 款 -171,702,249.75 -730,385.07 -172,432,634.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
93,988,332.10 469,035.21 94,457,367.31
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
报表附注为 财务报表 的组成部分 。
本报告页码 （序号） 从 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下 列负责人 签署：
基金管理人 负责人： 陈重，主管 会计工作 负责人： 张宗友，会 计机构负 责人：徐端 骞
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
新华双利债券型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 系经中国证券监督管理委员会（以下简称“ 中
国证监会” ）证监许可[2016]731 号文件“ 关于核准新华双利债券型证券投资基金募集的批复” 批准，
由新华基金管理股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《 新华双利债券型证券投
资基金基金 合同》负 责公开募集 。本基金 为契约型 开放式，存 续期限不 定，于 2016 年 5 月 23 日至
7 月 8 日向社会 公开募集 ，首次募集 资金总额 264,258,913.58 元, 其中募 集资金产生 利息 63,005.18新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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元， 并经瑞 华会计师 事务所瑞华 验字[2016]01360048 号验资报 告予以验 证。 2016 年 7 月 13 日办理 基
金备案手续，基金合同正式生效。本基金为契约型开放式证券投资基金，存 续期不限定，本基金管
理人为新华 基金管理 股份有限公 司，基金 托管人为 中国建设银 行股份有 限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《新华双利债券型证券投资基金 基金合同》的有关
规定，本基金的投资对象为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行 上市的股票（包括中小
板、 创业板 及其他经 中国证监会 核准上市 的股票） 、 权证、 债券 （包括国 债、 央行票据、 金融债、 企
业债、 公司债 、 次级债 、 地方政府 债券、 中期票据 、 可转换债 券 （含分离 交易可 转债） 、 可交换债 券、
中小企业私 募债、 短期融 资券、 资产支 持证券、 债券回购 等） 、 货币市场 工具 （包括银行存 款、 大额
存单等） 以及法律 法规或中 国证监会允 许基金投 资的其他金 融工具 （但须符 合中国证监 会相关规 定） 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入
投资范围。 本基金的 投资组合比 例为：本 基金对债 券资产的投 资比例不 低于基金资 产的 80% ，持 有
现金或到期 日在一年 以内的政府 债券不低 于基金资 产净值的 5% ； 对股票、 权证等权 益类资产 的投资
比例不超过 基金资产 的 20% ， 其中， 权证投资 占基金 资产净值的 比例为 0-3% 。 本基金的业 绩比较基
准为：中债 企业债总 全价指数收 益率×60%+ 中债国 债总全价指 数收益率×30%+ 沪深 300 指数收益 率
×10% 。
本财务报表 由本基金 的基金管理 人新华基 金管理股 份有限公司 于 2017 年 3 月 30 日批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项， 按照财政部发布的
《企业会计 准则—— 基本准则》 （财政部 令第 33 号发布、 财政部令 第 76 号修 订） 、于 2006 年 2 月
15 日及其 后颁布和 修订的 41 项具体 会计准则、 企业会计准 则应用指 南、企业会 计准则解 释及其 他
相关规定（ 以下合称“ 企业 会计准则” ） 、中国证 券投资基金 业协会 于 2012 年 11 月 16 日颁布 的《证
券投资基金会计核算业务指引》 、 《新华双利债券型 证券投资基金基金合同》和在财务报表附注四所
列示的中国 证监会发 布的有关规 定及允许 的基金行 业实务操作 编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2016 年度财 务报表 符合企业会 计准则的 要求， 真实、 完整地反 映了本基 金 2016 年 12 月
31 日的财 务状况以 及 2016 年度的经 营成果和 基金净值变 动情况等 有关信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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本基金会计 年度为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止。 本期财 务报表的 实际编 制期间为 2016 年 7
月 13 日（基金 合同生效 日）至 2016 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人 民币为记 账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负 债的分类
（1 ）金融 资产的分 类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基 金对金融资产的持有意
图和持有能 力。
本基金目前 以交易目 的持有的股 票投资、 债券投资 和衍生工 具( 主要为 权证投资) 分类为以公 允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在 资产负债表中以衍生金
融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融资产 列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项等。
本基金目前 暂无金融 资产分类为 可供出售 金融资产 及持有至到 期投资。
（2 ）金融 负债的分 类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融
负债。
本基金目前 暂无金融 负债分类为 以公允价 值计量且 其变动计入 当期损益 的金融负债 。
本基金持有 的其他金 融负债包括 卖出回购 金融资产 款和其他各 类应付款 项等。
除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损 益的金融负债在资
产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债 表中以衍生金融负债列
示。
7.4.4.4 金融资产和金融负 债的初始确认、后续计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按取得 时的公允价值作为
初始确认金 额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券以及不作为 有效套期工具的衍新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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生工具等，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已 宣告但尚未发放的现金
股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负
债的相关交 易费用计 入初始确认 金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计 量，期间取得的利
息或现金股利，应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利 率法，以成本进行后续
计量，在摊 销时产生 的利得或损 失，应当 确认为当 期收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产；金融负债的现时义务全部或部分已经解除 的，终止确认该金融负
债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额 之间的差额应确认为投
资收益，同 时调整公 允价值变动 收益。
本基金主要 金融工具 的成本计价 方法具体 如下：
（1 ）股票 投资
股票投资成 本按交易 日股票的公 允价值入 账，相关 交易费用直 接计入当 期损益。
因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复 牌日冲减股票投资
成本； 股票持有 期间获得 的股票股 利( 包括送 红股和公 积金转增股 本) 以及因 股权分置改 革而获得 的股
票，于除息 日按股权 登记日持有 的股数及 送股或转 增比例，计 算确定增 加的股票数 量。
卖出股票于 交易日确 认股票投资 收益。卖 出股票按 移动加权平 均法结转 成本。
（2 ）债券 投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账， 相关交易费用直接
计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的 利息（作为应收利息单
独核算） 。
配售及认购新发行的分离交易可转债，于实际取得日按照估值方法对分离交 易可转债的认购成
本进行分摊 ，确认应 归属于债券 部分的成 本。
买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和 发行期限推算内含
报酬率后， 逐日确认 债券利息收 入。
卖出债券于 交易日确 认债券投资 收益。卖 出债券按 移动加权平 均法结转 成本。
（3 ）权证 投资
权证投资于 交易日按 公允价值入 账，相关 交易费用 直接计入当 期损益。
获赠的权证( 包括配 股权证) ，在除权日 按照持有的 股数及获 赠比例， 计算确定 增加的权证 数量，
成本为零。
新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，于实际取得日按照估值 方法对分离交易可
转债的认购 成本进行 分摊，确认 应归属于 权证部分 的成本。
卖出权证于 交易日确 认权证投资 收益。卖 出权证的 成本按移动 加权平均 法结转。
（4 ）分离 交易可转 债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款扣减 可分离权 证确定的成 本确认债 券成本。
上市后，上 市流通的 债券和权证 分别按上 述（2 ） 、 （3 ）中相关 原则进行 计算。
（5 ）买入 返售金融 资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券 等金融资产所融出
的资金。
买入返售金 融资产按 交易日应支 付或实际 支付的全 部价款入账 ，相关交 易费用计入 初始成本 。
买入返售金 融资产于 返售到期日 按账面余 额结转。
（6 ）卖出 回购金融 资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、 证券等金融资产所
融入的资金 。
卖出回购金 融资产款 于交易日按 照应收或 实际收到 的金额入账 ，相关交 易费用计入 初始成本 。
卖出回购金 融资产款 于回购到期 日按账面 余额结转 。
7.4.4.5 金融资产和金融负 债的估值原则
（1 ）估值 原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有利市 场进行。
存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不 存在活跃市场的金
融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反 映估值日在公平交易中
可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的
价格、参照 实质上相 同的其他金 融工具的 当前公允 价值、现金 流量折现 法和期权定 价模型等 。
对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值； 估值日无市价，但新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格 的重大事件的，采用最
近交易市价 确定公允 价值。
对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日 的基金资产净值的影响
在 0.25 ％以上 的，参考 类似投资 品种的现 行市价及 重大变化等 因素，调 整最近交易 市价，确 定公允
价值。
当投资品种 不再存在 活跃市场， 且其潜在 估值调整 对前一估值 日的基金 资产净值的 影响在 0.25 ％
以上的, 采用市 场参与者 普遍认同 ， 且被以 往市场实 际交易价格 验证具有 可靠性的估 值技术， 确定投
资品种的公 允价值。
（2 ）主要 资产的估 值方法
① 股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值 日无交易且最近交
易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值； 估值日无交易且最近交
易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素，调整最近交易
市价以确定 公允价值 并估值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量
公允价值的 情况下按 成本估值。
首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按 估值日证券交易所
挂牌的同一 股票的市 场交易收盘 价估值。
由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值 日在证券交易所挂
牌的同一股 票的市场 交易收盘价 估值。
非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘价
低于非公开 发行股票 的初始投资 成本， 按估值日 证券交易所 挂牌的同 一股票的 市场交易收 盘价估值 ；
若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初 始投资成本，按锁定期
内已经过交 易天数占 锁定期内总 交易天数 的比例将 两者之间差 价的一部 分确认为估 值增值。
② 债券投资
对在交易所 市场上市 交易或挂牌 转让的实 行净价交 易的固定收 益品种 （含上 交所可交换 债） ， 选
取中证指数 有限公司 提供的相应 品种当日 的估值净 价作为公允 价值。
对在交易所 市场上市 交易的可转 换债券 （含深 交所可交换 债券） ， 采用交易 所每日收 盘价 （估值
全价）扣减 上一起息 日至估值日 每百元债 券的税后 应计利息（ 算头算尾 ）后的价格 作为公允 价值。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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对在交易所 市场挂牌 转让的资产 支持证券 、私募债 券和未上市 债券，采 用成本估值 。
对于银行间市场上的固定收益品种，选取中国债券登记结算有限公司提供的 相应品种当日的估
值净价加上上一起息日至估值日每百元债券的税前应计利息（算头算尾）减 去上一起息日至估值日
每百元债券 的税后应 计利息（算 头算尾） 后的价格 作为公允价 值。
③ 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金 的管理人应根据具
体情况与基 金托管人 商定后按最 能反映公 允价值的 价格估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后 的余额。申购、赎
回、转换及 分红再投 资等引起的 实收基金 的变动分 别于交易确 认日认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算的
金额。 损益平 准金于基 金申购确 认日或基 金赎回确 认日认列 ， 并于期 末全额 转入未分配 利润/( 累计亏
损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
（1 ）利息 收入
存款利息收 入按存款 的本金与适 用利率逐 日计提。
债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣 除适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息 债视同到期一次性还本
付息的附息 债，根据 其发行价、 到期价和 发行期限 推算内含票 面利率后 ，逐日确认 债券利息 收入。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利 率法逐日计提，若新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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合同利率与 实际利率 差异较小， 则采用合 同利率计 算确定利息 收入。
（2 ）投资 收益
股票投资收 益为卖出 股票交易日 的成交总 额扣除应 结转的股票 投资成本 的差额确认 。
债 券 投 资 收 益 于 交 易 日 按 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利 息
（若有）后 的差额确 认。
衍生工具投 资收益为 交易日的成 交总额扣 除应结转 的衍生工具 投资成本 后的差额确 认。
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公 司代扣代缴的个人
所得税后的 净额确认 。
（3 ）公允 价值变动 损益
公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产 、交易性金融负债
等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，并于相关金融资产或 金融负债卖出或到期时
转出计入投 资收益。
（4 ）其他 收入
其他收入在 主要风险 和报酬已经 转移给对 方， 经济利 益很可能流 入且金额 可以可靠计 量时确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
（1 ）基金 管理费按 前一日 基金资产净 值的 0.7% 年费率计提 ；
（2 ）基金 托管费按 前一日 基金资产净 值的 0.2% 年费率计提 ；
（3 ）本基 金销售服 务费按 前一日 C 类基金资 产净值 的 0.4% 年费率逐 日计提；
（4 ） 卖出回购 金融资产 支出， 按卖出回购 金融资产 的摊余成本 及实际利 率 （当实际 利率与合 同
利率差异较 小时，也 可以用合同 利率）在 回购期内 逐日计提；
（5 ） 其他费 用系根据 有关法规及 相应协议 规定， 按实际支 出金额， 列入当期 基金费用。 如果影
响基金份额 净值小数 点后第三位 的，则采 用待摊或 预提的方法 。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1 ） 本基金各 基金份额 类别在费 用收取上 不同， 其对应的 可供分配 利润可能 有所不同。 本基金
同一类别的 每一基金 份额享有同 等收益分 配权；
（2 ） 本基金收 益分配方 式分两种 ： 现金分 红与红利 再投资， 投资者 可选择现 金红利或将 现金红
利自动转为 基金份额 进行再投资 ；若投资 者不选择 ，本基金默 认的收益 分配方式是 现金分红 ；
（3 ） 基金收 益分配后 任一类基金 份额净值 不能低于 面值， 即基金收益 分配基 准日的基金 份额净
值减去每单 位基金份 额收益分配 金额后不 能低于面 值；新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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（4 ）法律 法规或监 管机关 另有规定的 ，从其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报 告期内未 有其他重要 的会计政 策和会计 估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金报告 期内未发 生会计政策 变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说 明
本基金报告 期内未发 生会计估计 变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金报告 期内未发 生会计差错 更正。
7.4.6 税项
1 、印花税
经国务院批 准，财政 部、国家税 务总局决 定从 2008 年 9 月 19 日起，调 整证券 （股票）交 易印
花税征收方 式， 将对买 卖、 继承、 赠与所书 立的 A 股、B 股股权 转让书据 按 0.1% 的税率对 双方当事
人征收证券（股票）交易印花税，调整为单边征税，即对买卖、继承、赠与 所书立的Ａ股、Ｂ股股
权转让书据 的出让 按 0.1% 的税率征收 证券（股 票）交易印 花税，对 受让方不 再征税。
2 、营业税 、增值税 、企业 所得税
根据财政部 、 国家税 务总局财税[2004]78 号 《关于证 券投资基金 税收政策 的通知》 、 财税[2016]36
号 《关于全 面推开营 业税改征增 值税试点 的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进 一步明确全 面推开营 改
增试点金融 业有关政 策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融 机构同业 往来等增 值税补充政 策的通知 》
的规定： 2016 年 5 月 1 日前，以发 行基金方 式募集资金 不属于营 业税征收 范围，不征 收营业税 。
对证券投资 基金管理 人运用基金 买卖股票 、 债券的 差价收入免 征营业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起， 金
融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值税， 对金融同 业往来利息 收入亦免 征增值税 。
根据财政部 、国家税务 总局财税[2008]1 号文《关 于企业所 得税若干优 惠政策 的通知》的 规定：
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债券的 利息收入 及其他收入 ，暂不征 收企业所 得税。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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3 、个人所 得税
根据 财政 部、国 家税务 总局财 税[1998]55 号《关 于证券 投资 基金有 关税收 问题的 通知 》 、财税
[2012]85 号 《关于实施 上市公司 股息红利 差别化个 人所得税政 策有关问 题的通知》 、 财税 [2015] 101
号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定 ：对基金取得的企业债
券利息收入 ，应由发 行债券的企 业在向基 金支付利 息时代扣代 缴 20% 的个人 所得税。对 基金从上 市
公司取得的 股息红利 所得， 持股期限 在 1 个月以内( 含 1 个月) 的， 其股息 红利所得全 额计入应 纳税所
得额；持股 期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应 纳税所 得额；持股 期限超过 1
年的，暂免 征收个人 所得税。上 市公司派 发股息红 利时，对个 人持股 1 年以内（含 1 年）的 ，上市
公司暂不扣 缴个人所 得税。上述 所得统一 适用 20% 的税率计征 个人所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 1,283,961.86
定期存款 -
其他存款 -
合计 1,283,961.86
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 17,616,555.77 18,086,017.08 469,461.31
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券 交易所市场 7,140,880.02 7,161,105.00 20,224.98新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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银行间市场 69,099,717.41 68,966,500.00 -133,217.41
合计 76,240,597.43 76,127,605.00 -112,992.43
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 93,857,153.20 94,213,622.08 356,468.88
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本报告期末 本基金未 持有衍生金 融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本报告期末 本基金未 持有买入返 售金融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末 本基金未 持有买断式 逆回购交 易中取得 的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存 款利息 1,198.61
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 136.80
应收债券利 息 1,082,429.44
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 -
应收黄金合 约拆借孳 息 -新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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其他 -
合计 1,083,764.85
注：1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一年 。
2 、应收结 算备付金 利息包 含结算保证 金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期末未持 有其他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场 应付交易 费用 19,849.16
银行间市场 应付交易 费用 6,023.37
合计 25,872.53
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 101.55
其他应付款 -
信息披露费 84,589.60
预提审计费 80,000.00
合计 164,691.15
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.9 实收基金
新华双利债 券 A新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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金额单位： 人民币元
项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
基金份额 账面金额
基金合同生 效日 116,610,495.83 116,610,495.83
本期申购 507,499.26 507,499.26
本期赎回（ 以“-” 号填列） -65,735,723.93 -65,735,723.93
本期末 51,382,271.16 51,382,271.16
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
新华双利债 券 C
金额单位： 人民币元
项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
基金份额 账面金额
基金合同生 效日 147,648,417.75 147,648,417.75
本期申购 924,169.01 924,169.01
本期赎回（ 以“-” 号填列） -105,966,525.82 -105,966,525.82
本期末 42,606,060.94 42,606,060.94
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.10 未分配利润
新华双利债 券 A
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
本期利润 510,000.36 162,495.46 672,495.82
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-252,064.62 -124,313.81 -376,378.43
其中：基金 申购款 2,694.88 1,264.29 3,959.17
基金赎回款 -254,759.50 -125,578.10 -380,337.60
本期已分配 利润 - - -
本期末 257,935.74 38,181.65 296,117.39新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 36 页共 60 页
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
新华双利债 券 C
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
本期利润 323,568.06 193,973.42 517,541.48
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-182,387.08 -162,236.58 -344,623.66
其中：基金 申购款 3,329.04 2,094.77 5,423.81
基金赎回款 -185,716.12 -164,331.35 -350,047.47
本期已分配 利润 - - -
本期末 141,180.98 31,736.84 172,917.82
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 13 日（基金 合同生效日 ）至 2016 年 12 月 31 日
活期存款利 息收入 17,936.24
定期存款利 息收入 413,305.56
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 2,325.28
其他 -
合计 433,567.08
注：1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一年 。
2 、结算备 付金利息 收入包 含结算保证 金利息。
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年 7 月 13 日（基金 合同生效日 ）至 2016 年 12 月 31
日新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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卖出股票成 交总额 4,822,672.25
减：卖出股 票成本总 额 4,742,448.28
买卖股票差 价收入 80,223.97
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.13 基金投资收益
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期内未持 有基金投 资。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
单位：人 民币元
项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
债券投资收 益—— 买卖债 券 （债转股 及债券
到期兑付） 差价收入
-306,309.93
债券投资收 益—— 赎回差 价收入 -
债券投资收 益—— 申购差 价收入 -
合计 -306,309.93
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.14.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位：人 民币元
项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
卖出债券 （债转股 及债券 到期兑付 ） 成交总
额
181,718,035.03
减： 卖出债券 （债转股 及债券到 期兑付 ） 成
本总额
177,163,864.93
减：应收利 息总额 4,860,480.03
买卖债券差 价收入 -306,309.93
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.14.3 资产支持证券投资收益
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期内未持 有资产支 持证券投资 。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 38 页共 60 页
7.4.7.15 贵金属投资收益
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期内未持 有贵金属 投资。
7.4.7.16 衍生工具收益
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期内未持 有衍生工 具投资。
7.4.7.17 股利收益
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期内未产 生股利收 益。
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
1. 交易性金 融资产 356,468.88
—— 股票投 资 469,461.31
—— 债券投 资 -112,992.43
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 基金投 资 -
—— 贵金属 投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3. 其他 -
合计 356,468.88
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.19 其他收入
单位：人民 币元新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
基金赎回费 收入 16,792.19
其他项目 5,283.92
合计 22,076.11
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.20 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
交易所市场 交易费用 27,259.35
银行间市场 交易费用 6,062.50
合计 33,321.85
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.7.21 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
审计费用 80,000.00
信息披露费 178,575.60
债券账户维 护费 4,600.00
汇划手续费 10,709.73
其他 425.00
合计 274,310.33
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 截至本报告
签发日，本 基金未发 生需要披露 的或有事 项。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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7.4.8.2 资产负债表日后事 项
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 截至财务报
告签发日， 本基金未 发生需要披 露的资产 负债表日 后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的 关系
中国建设银 行股份有 限公司 基金托管人
新华基金管 理股份有 限公司 基金管理人 、基金发 起人
新华信托股 份有限公 司 基金管理人 股东
恒泰证券股 份有限公 司 基金管理人 股东
杭州永原网 络科技有 限公司 基金管理人 股东
中央汇金投 资有限责 任公司 基金托管人 股东
北京新华富 时资产管 理有限公司 基金管理人 的控股子 公司
恒泰长财证 券有限责 任公司 基金管理人 股东的全 资子公司
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
成交金额 占当期股票 成交总额 的比例
恒泰证券股 份有限
公司
4,907,316.78 18.05%
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期内未通 过关联交 易单元进行 权证交易 。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期内未通 过关联交 易单元进行 债券交易 。
7.4.10.1.4 债券回购交易新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 41 页共 60 页
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满 一年。 本基金本报
告期内未通 过关联交 易单元进行 债券回购 交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
恒泰证券股 份有限公
司
3,588.76 17.92% 3,588.76 18.08%
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的管理费 532,075.57
其中：支付 销售机构 的客户维护 费 339,494.33
注：1 、 基金管理 人报酬按 前一日的基 金资产净 值 0.7% 的年费率 逐日计提, 逐日累计至 每月月底,
按月支付。
其计算公式 为: 日管理 人报酬= 前一日基 金资产净 值×0.7%/ 当年天数 。
2 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
本报告期列 示的支付 销售机构的 客户维护 费为本期 计提金额。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的托管费 152,021.61新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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注：1 、基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值 0.2% 的年费率 逐日计提 确认。
其计算公式 为: 日托管 人报酬= 前一日基 金资产净 值×0.2%/ 当年天数 。
2 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人 民币元
获得销售服 务费的各
关联方名称
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售服 务费
新华双利债 券 A 新华双利债 券 C 合计
建设银行 - 116,899.54 116,899.54
新华基金管 理股份有
限公司
- 92.69 92.69
恒泰证券股 份有限公
司
- 27,496.88 27,496.88
合计
- 144,489.11 144,489.11
注：1 、基金销 售服务费 按前一 日 C 类基金资 产净值 的 0.4% 的年费率 逐日计提 确认。
其计算公式 为: 日基金 销售服务费= 前一日 C 类基金 资产净值×0.4%/ 当年天数 。
2 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
本报告期列 示的应支 付的销售服 务费为当 期支付金 额。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、本基金 本报告期 内未发 生与关联方 进行银行 间同业市场 的债券（ 含回购） 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基金的情况
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、报告期 内基金管 理人未 发生运用固 有资金投 资本基金的 情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、报告期 末除基金 管理人 之外的其他 关联方未 投资本基金 。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 43 页共 60 页
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2016 年7 月13 日（基 金合同 生效日）至2016 年12 月31 日
期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行 1,283,961.86 17,936.24
注：本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金合 同生效， 报告截 止 2016 年 12 月 31 日未满一 年。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情况
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、本基金 在承销期 内无参 与关联方承 销证券的 情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、本基金 本报告期 内无其 他关联交易 事项的说 明。
7.4.11 利润分配情况
本基金于 2016 年 7 月 13 日基金合同 生效，报 告截止 2016 年 12 月 31 日止无 收益分配事 项。
7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、截至报 告期期末 本基金 未持有流通 受限证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、截至报 告期期末 本基金 未持有暂时 停牌等流 通受限股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、本基金 报告期末 未有银 行间市场债 券正回购 。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
1 、本基金 于 2016 年 7 月 13 日基金 合同生效 ，报告 截止 2016 年 12 月 31 日未 满一年。
2 、截至 2016 年 12 月 31 日，本基金 从事证券 交易所债券 正回购交 易形成的 卖出回购证 券款余
额 2,100,000.00 元，2017 年 1 月 3 日到期。 该类交 易要求本基 金转入质 押库的债券 ，按证券 交易所
规定的比例 折算为标 准券后，不 低于债券 回购交易 的余额。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金
管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及 内部控制流程，通过可
靠的管理及 信息系统 持续监控上 述各类风 险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员 会、监察稽核部、
相关职能部 门和业务 部门构成的 四级风险 管理架构 体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基
金资产净值 的 10% ，且本 基金与由本 基金管理 人管理的其 他基金共 同持有一 家公司发行 的证券， 不
得超过该证 券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险 发生的可 能性很小。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民 币元
短期信用评 级
本期末
2016 年12 月31 日
A-1 23,946,000.00
A-1 以下 -
未评级 51,984,100.00新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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合计 75,930,100.00
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2016 年12 月31 日
AAA -
AAA 以下 197,505.00
未评级 -
合计 197,505.00
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困 难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易 。本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允
价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息， 因此账面余额即为未折
现的合约到 期现金流 量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部 门设定流动性比例
要求，对流 动性指标 进行持续的 监测和分 析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波动的 风险，包 括利率风险 、外汇风 险和其他 价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等 。下表统计了本基金面
临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约 规定的利率重新定价日
或到期日孰 早者予以 分类。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,283,961.86 - - - 1,283,961.86
结算备付金 299,961.65 - - - 299,961.65
存出保证金 4,008.44 - - - 4,008.44
交易性金融 资产 76,127,605.00 - - 18,086,017.08 94,213,622.08
应收证券清 算款 - - - 99,219.42 99,219.42
应收利息 - - - 1,083,764.85 1,083,764.85
资产总计 77,715,536.95 - - 19,269,001.35 96,984,538.30
负债
卖出回购金 融资
产款
2,100,000.00 - - - 2,100,000.00
应付赎回款 - - - 140,675.93 140,675.93
应付管理人 报酬 - - - 62,563.89 62,563.89
应付托管费 - - - 17,875.41 17,875.41
应付销售服 务费 - - - 15,434.44 15,434.44
应付交易费 用 - - - 25,872.53 25,872.53
应付利息 - - - 57.64 57.64
其他负债 - - - 164,691.15 164,691.15
负债总计
2,100,000.00 - - 427,170.99 2,527,170.9
9
利率敏感度 缺口 75,615,536.95 - - 18,841,830.36 94,457,367.31
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
其他市场变 量不变， 市场利率上 升 25 个基点
其他市场变 量不变， 市场利率下 降 25 个基点
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
-
市场利率上 升 25.00 bp 减少约 189,038.84 -
市场利率下 降 25.00 bp 增加约 189,038.84 -新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
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7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所 有资产与 负债均以人 民币计价, 因此无 重大外汇 风险.
7.4.13.4.3 其他价格风险
在其他价格风险分析中，本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场 价格风险是指基金
所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市 场价格因素变动而发生
波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股 票和债券，所面临的最
大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合 的分散化降低市场价格
风险， 并且本基 金管理人 每日对本基 金所持有 的证券价格 实施监控 。 于 2016 年 12 月 31 日， 本基金
面临的整体 市场价格 风险列示如 下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产 净值比例 （% ）
交易性金融 资产－股 票投资 18,086,017.08 19.15
交易性金融 资产— 基金投 资 - -
交易性金融 资产－债 券投资 76,127,605.00 80.59
交易性金融 资产－贵 金属投资 - -
衍生金融资 产－权证 投资 - -
合计 94,213,622.08 99.74
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
其他市场变 量不变, 本基金 业绩比较基 准上升 1%
其他市场变 量不变, 本基金 业绩比较基 准下降 1%
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末
2016 年 12 月 31 日
本 基 金 业 绩 比 较 基 准 上
升 1%
减少约 185,840.44
本 基 金 业 绩 比 较 基 准 下 增加约 185,840.44新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 48 页共 60 页
降 1%
注：1. 本基金 的整体业 绩比较基 准为中债 新综合指 数（全价）*30%+ 中债企 业债总全价 指数收
益率*60%+ 沪深 300 指数收益率*10% ；
2. 本基金 管理人运 用 XRisk suite 风险控制 系统对本 基金投资组 合中资产 做出以上其 他价格风
险的敏感性 分析。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的其他 事项
截至资产负 债表日本 基金无需要 说明的其 他重要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产
的比例（% ）
1 权益投资 18,086,017.08 18.65
其中：股票 18,086,017.08 18.65
2 固定收益投 资 76,127,605.00 78.49
其中：债券 76,127,605.00 78.49
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式 回购的买 入返售金 融
资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 1,583,923.51 1.63
7 其他各项资 产 1,186,992.71 1.22
8 合计 96,984,538.30 100.00新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 49 页共 60 页
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末 按行业分 类的境内 股票投资 组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净
值比例（％ ）
A 农、林、牧 、渔业 - -
B 采矿业
1,045,800.00 1.11
C 制造业 2,570,879.00 2.72
D 电力、热力 、燃气及 水生产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
8,961,371.50 9.49
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服务 业
- -
J 金融业
5,507,966.58 5.83
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计 18,086,017.08 19.15
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 50 页共 60 页
1 601988 中国银行 1,131,437 3,892,143.28 4.12
2 600221 海南航空 1,121,837 3,657,188.62 3.87
3 601006 大秦铁路 440,000 3,115,200.00 3.30
4 600717 天津港 217,161 2,188,982.88 2.32
5 000001 平安银行 177,563 1,615,823.30 1.71
6 600089 特变电工 152,300 1,390,499.00 1.47
7 600166 福田汽车 382,000 1,180,380.00 1.25
8 601898 中煤能源 180,000 1,045,800.00 1.11
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期末基金 资
产净值比例
（％）
1 600221 海南航空 5,287,260.00 5.60
2 601988 中国银行 4,886,474.00 5.17
3 000001 平安银行 3,197,937.00 3.39
4 601006 大秦铁路 2,642,200.00 2.80
5 600717 天津港 2,226,883.05 2.36
6 600089 特变电工 1,393,159.00 1.47
7 600166 福田汽车 1,198,202.00 1.27
8 601898 中煤能源 1,037,974.00 1.10
9 601088 中国神华 290,200.00 0.31
10 000709 河钢股份 99,775.00 0.11
11 601607 上海医药 98,940.00 0.10
注：本项“ 买入金额” 均按买卖成 交金额( 成交单 价乘以数量) 填列, 不考虑相 关交易费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期末基金 资
产净值比例
（％）
1 000001 平安银行 1,600,504.78 1.69
2 600221 海南航空 1,599,993.77 1.69
3 601988 中国银行 1,079,997.70 1.14
4 601088 中国神华 333,800.00 0.35
5 000709 河钢股份 108,875.00 0.12新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 51 页共 60 页
6 601607 上海医药 99,501.00 0.11
注：本项“ 卖出金额” 均按买卖成 交金额（ 成交单价 乘以数量） 填列，不 考虑相关交 易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票的 成本（成 交）总额 22,359,004.05
卖出股票的 收入（成 交）总额 4,822,672.25
注： 本项“ 买入股 票的成本( 成交) 总额” 与“ 卖出股 票的收入( 成交) 总额” 均按买 卖成交金 额( 成交单
价乘以数量) 填列，不 考虑相关交 易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产 净值
比例( ％)
1 国家债券 6,963,600.00 7.37
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 4,064,000.00 4.30
5 企业短期融 资券 64,902,500.00 68.71
6 中期票据 - -
7 可转债（可 交换债） 197,505.00 0.21
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 76,127,605.00 80.59
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的前五名债券投资明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 52 页共 60 页
1 020142 16 贴债 44 70,000 6,963,600.00 7.37
2 011699759
16 牡丹国
资 SCP001
50,000 5,029,000.00 5.32
3 011699685
16 中建材
SCP004
50,000 5,021,500.00 5.32
4 011616004
16 华电股
SCP004
50,000 5,010,500.00 5.30
5 011699937
16 辽成大
SCP003
50,000 5,008,500.00 5.30
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的所有资产支持证券投资 明细
本基金本报 告期末未 持有资产支 持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小 排序的前五名贵金属投资 明细
本基金本报 告期末未 持有贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 的前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和损益 明细
本基金本报 告期末未 持有股指期 货。
8.10.2 本基金投资股指期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风 险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定价模 型寻求其 合理的估值 水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，
谨慎进行投 资，以降 低投资组合 的整体风 险。
法律法规对 于基金投 资股指期货 的投资策 略另有规 定的，本基 金将按法 律法规的规 定执行。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 53 页共 60 页
根据本基金 基金合同 ，本基金不 能投资于 国债期货 。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益 明细
本基金本报 告期末未 持有国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期末本基金 投资的前十名证券没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受
到公开谴责 、处罚的 情形。
8.12.2 本报告期 ，本基金 投资的前十 名股票没 有超出基金 合同规定 的备选股 票库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
4,008.44
2 应收证券清 算款
99,219.42
3 应收股利
-
4 应收利息
1,083,764.85
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
1,186,992.71
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于转 股期的可 转换债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的说明
本基金本报 告期末前 十名股票不 存在流通 受限的情 况。
8.12.6 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
由于四舍五 入的原因 ，分项之和 与合计项 之间可能 存在尾差。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 54 页共 60 页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
新华双利债 券 A
409 125,629.02 0.00 0.00% 51,382,271.16
100.00
%
新华双利债 券 C
220 193,663.91 0.00 0.00% 42,606,060.94
100.00
%
合计
629 149,425.01 0.00 0.00% 93,988,332.10
100.00
%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基金
新华双利债 券 A 0.00 0.00%
新华双利债 券 C 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
注：本公司 所有从业 人员持有本 基金份额 总量为 0 份。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间（ 万份）
本公司高级 管理人员 、基
金投资和研 究部门负 责人
持有本开放 式基金
新华双利债 券 A 0
新华双利债 券 C 0
合计 0
本基金基金 经理持有 本开
放式基金
新华双利债 券 A 0
新华双利债 券 C 0
合计 0新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 55 页共 60 页
注：本公司 高级管理 人员、基金 投资和研 究部门负 责人持有该 只基金份 额总量的数 量区间 为 0
份；该只基 金的基金 经理持有该 只基金份 额总量的 数量区间 为 0 份。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 新华双利债 券 A 新华双利债 券 C
基金合同生 效日（2016 年 7 月 13
日）基金份 额总额
116,610,495.83 147,648,417.75
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总申购 份额 507,499.26 924,169.01
减： 基金合同 生效日起 至报告期期
末基金总赎 回份额 65,735,723.93 105,966,525.82
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆分变 动份额 - -
本报告期期 末基金份 额总额 51,382,271.16 42,606,060.94
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持有 人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门 的重大人事变动
2016 年 3 月 24 日，崔建 波先生担任 本基金管 理人新华基 金管理股 份有限公 司副总经理 。
本基金托管 人的专门 基金托管部 门本报告 期内未发 生重大人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的 诉讼
本报告期内 无涉及基 金管理人、 基金财产 、基金托 管业务的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本 基金投资 策略无改变 。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 ， 本基金 未发生改聘 会计师事 务所情况 。2016 年， 瑞华会计 师事务所为 本基金提 供
审计服务。 报告年度 应支付给其 报酬 80000 元人民 币。审计年 限为 1 年。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 56 页共 60 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处 罚等情况
本报告期本 基金管理 人、托管人 及其高级 管理人员 未有受稽查 或处罚等 情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及 佣金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
东北证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中信建投证 券 1 18,419,604.47 67.76% 13,470.17 67.27% -
恒泰证券 2 4,907,316.78 18.05% 3,588.76 17.92% -
广发证券 1 2,876,855.05 10.58% 2,103.82 10.51% -
申银万国证 券 1 438,984.00 1.61% 408.84 2.04% -
方正证券 1 240,700.00 0.89% 176.03 0.88% -
国信证券 1 198,441.00 0.73% 184.65 0.92% -
国金证券 1 99,775.00 0.37% 92.92 0.46% -
太平洋证券 1 - - - - -
注： 本基金根据 中国证券 监督管理委 员会 《关于加 强证券投资 基金监管 有关问题的 通知》 （证 监
基字[1998]29 号） 以及 《关于完善 证券投资 基金交易 席位制度有 关问题的 通知》 （证监基金 字[2007]48
号）的有关 规定，本 基金报告期 内共租 用 16 个交易 席位。
一、交易席 位的分配 依据
交易席位的 分配以券 商实力及其 所提供的 研究支持 为基础，主 要考察点 包括：
1 、经营行 为稳健规 范，内 控制度健全 。
2 、具备基 金运作所 需的高 效、安全的 通讯条件 ，交易设施 满足基金 进行证券 交易的需要 。
3 、具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平。
二、交易席 位的选择 流程
1 、研究部 根据上述 标准考 察后确定选 用交易席 位的券商。
2 、与被选 中的证券 经营机 构签订席位 租用协议 。新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 57 页共 60 页
三、交易量 的分配
交易量的分 配以券商 所提供的服 务及研究 支持为基 础，主要考 察点包括 ：
1 、 券商提 供独立的 或第三 方研究报告 及服务， 包括宏观经 济、 行业分析 、 公司 研发、 市场数据 、
财经信息、 行业期刊 、组合分析 软件、绩 效评估、 研讨会、统 计信息、 交易评估等 ，用以支 持投资
决策。
2 、以季度 为单位对 经纪商 通过评分的 方式进行 考核，由基 金经理 、研究员 和交易 员分别打 分，
根据经纪商 给投资带 来的增值确 定经济商 的排名。
考核的内容 包括上一 季度经纪交 易执行情 况、提供 研究报告数 量、研究 报告质量和 及时性、 受
邀讲解次数 及效果、 主动推介次 数及效果 等。考核 结果将作为 当期交易 量分配的依 据，交易 量大小
和评分高低 成正比。
3 、交易部 负责落实 交易量 的实际分配 工作。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投 资的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
东北证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中信建投证 券 - -
107,500,0
00.00
31.24% - -
恒泰证券 - -
5,100,000.
00
1.48% - -
广发证券 - -
24,600,00
0.00
7.15% - -
申银万国证 券 - -
142,500,0
00.00
41.41% - -
方正证券 - -
24,500,00
0.00
7.12% - -
国信证券 - - 39,900,00 11.60% - -新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 58 页共 60 页
0.00
国金证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
注：回购交 易不包含 非担保交收 金额。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
新华双利债 券型证券 投资基金基 金份额发 售
公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报 、公司网 站
2016-05-20
2 新华双利债 券型证券 投资基金基 金合同摘 要
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报 、公司网 站
2016-05-20
3
新华双利债 券型证券 投资基金基 金招募说 明
书
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报 、公司网 站
2016-05-20
4 新华双利债 券型证券 投资基金托 管协议 公司网站 2016-05-20
5 新华双利债 券型证券 投资基金基 金合同 公司网站 2016-05-20
6
新华基金管 理股份有 限公司关于 新华双利 债
券型证券投 资基金增 加中国民生 银行股份 有
限公司为销 售机构的 公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-05-21
7
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金增加阳光 人寿为销 售机构并参 加费率优 惠
活动的公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-06-06
8
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金在陆金所 资管开通 定投业务并 参加费率 优
惠活动的公 告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-06-13
9
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 开
放式基金参 加盈米财 富转换费率 优惠活动 的
公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-06-13
10
新华基金管 理股份有 限公司关于 新华双利 债
券型证券投 资基金延 长募集期的 公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-06-18
11
新华基金管 理股份有 限公司新华 双利债券 型
证券投资基 金基金合 同生效公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-07-14
12
新华基金管 理股份有 限公司新华 双利债券 型
证券投资基 金基金经 理变更公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-07-21
13
新华双利债 券型证券 投资基金开 放日常申 购、
赎回业务公 告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-08-12
14
新华基金管 理股份有 限公司新华 双利债券 型
证券投资基 金开通定 期定额投资 业务及参 加
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
2016-08-13新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 59 页共 60 页
费率优惠活 动的公告 公司网站
15
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金增加苏宁 基金为销 售机构并参 加申购费 率
优惠活动的 公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-09-03
16
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金参加交通 银行股份 有限公司手 机银行渠 道
基金申购及 定期定额 投资手续费 率优惠的 公
告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-09-19
17
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金增加北京 新浪仓石 基金销售有 限公司为 销
售机构
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-09-21
18
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金增加大泰 金石为销 售机构并参 加申购费 率
优惠活动的 公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-10-15
19
新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年第 3 季
度报告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-10-26
20
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下基金 参
加和讯开展 的基金申 （认） 购费率优惠 活动的
公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-11-09
21
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金参加交通 银行股份 有限公司手 机银行渠 道
基金申购及 定期定额 投资手续费 率优惠的 公
告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-11-29
22
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金增加汇付 金融为销 售机构并参 加申购费 率
优惠活动的 公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-11-29
23
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下基金 参
加钱景财富 开展的基 金申 （认） 购费率优 惠活
动的公告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-11-29
24
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金增加天津 国美基金 销售有限公 司为销售 机
构并开通基 金定投、 转换业 务以及参加 费率优
惠活动的公 告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-12-16
25
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下部分 基
金参加交通 银行股份 有限公司手 机银行渠 道
基金申购及 定期定额 投资手续费 率优惠的 公
告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-12-22
26
新华基金管 理股份有 限公司关于 旗下基金
2016 年年度最 后一个交 易日资产 净值揭示 公
告
中国证券报、 证券时报 、
上海证券报、 证券日报 、
公司网站
2016-12-31新华双利债 券型证券 投资基金 2016 年年度报 告
第 60 页共 60 页
§12
影响投资者决策的其他重要信息
本基金本报 告期内无 影响投资者 决策的其 他重要信 息。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
( 一) 中国证监 会批准新 华双利债券 型证券投 资基金募 集的文件
( 二) 关于申请 募集新华 双利债券型 证券投资 基金之法 律意见书
( 三) 新华双利 债券型证 券投资基金 托管协议
( 四) 新华双利 债券型证 券投资基金 基金合同
( 五) 新华基金 管理股份 有限公司开 放式基金 业务规则
( 六) 新华双利 债券型证 券投资基金 招募说明 书
( 七) 基金管理 人业务资 格批件、营 业执照及 公司章程
( 八) 基金托管 人业务资 格批件和营 业执照
( 九) 中国证监 会要求的 其他文件
13.2 存放地点
基金管理人 、基金托 管人住所。
13.3 查阅方式
投资者可在 营业时间 内免费查阅 ，也可按 工本费购 买复印件， 或通过本 基金管理人 网站查阅 。
新华基金管理股份有限公 司
二〇一七年三月三十一日
