中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年三月三十一日中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 ......................................................................................................................................2
1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2
§2
基金简介 ..................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ...................................................................................................6
2.5 信息披露方式 ...................................................................................................................................6
2.6 其他相关资料 ...................................................................................................................................6
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..........................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................6
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................................9
§4
管理人报告 ..............................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................9
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 .............................................................11
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................11
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................12
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................12
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................13
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................13
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................14
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................................14
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................................15
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................15
§6
审计报告 ................................................................................................................................................15
6.1 管理层对财务报表的责任 ..............................................................................................................15
6.2 注册会计师的责任 ..........................................................................................................................15
6.3 审计意见 ..........................................................................................................................................16
§7
年度财务报表 ........................................................................................................................................16
7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................16
7.2 利润表 .............................................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................18
7.4 报表附注 .........................................................................................................................................19
§8
投资组合报告 ........................................................................................................................................41
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................41
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 .................................................................41
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 .................................................................................................42
8.4 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ......................42中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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8.5 报告期内权益投资组合的重大变动 .............................................................................................51
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .................................................................................55
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ..................................55
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .....................55
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .....................55
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ...............................55
8.11 投资组合报告附注 .......................................................................................................................55
§9
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .........................................................................56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................56
§10
开放式基金份额变动 ..........................................................................................................................56
§11
重大事件揭示 ......................................................................................................................................57
11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................57
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................57
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................57
11.8 其他重大事件 ................................................................................................................................58
§12
备查文件目录 ......................................................................................................................................59
12.1
备查文件目录 .............................................................................................................................59
12.2 存放地点 .......................................................................................................................................60
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................................60中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
基金简称 中银标普全球资源等权重指数（QDII）
基金主代码 000049
交易代码 000049
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月 19 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 47,040,180.54 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段，以低成本、低换手率
实现对标普全球精选自然资源等权重指数的有效跟踪，追求跟踪误差最
小化。本基金控制目标为基金净值收益率与标的指数收益率之间的年化
跟踪误差不超过 5%。
投资策略
本基金为被动式指数基金，采用完全复制法，按照成份股在标普全球精
选自然资源等权重指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标普
全球精选自然资源等权重指数成份股及其权重的变化进行相应调整，达
到有效跟踪标的指数的目的。但在因特殊情况（如股票停牌、流动性不
足）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理
方法进行适当的替代。本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标
普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金以及
结构性产品，以优化投资组合的构建，达到节约交易成本和有效追踪标
的指数表现的目的。
业绩比较基准
人民币计价的标普全球精选自然资源等权重指数（NTR）收益率
×95%+人民币活期存款收益率×5% （税后）。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金
与货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复制法跟踪标的指数
的表现，具有与标的指数、以及与标的指数所代表的股票市场相似的风
险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 薛文成 张燕
联系电话 021-38834999 0755-83199084
信息披露
负责人
电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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注册地址
上海市银城中路200号中银大
厦45层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址
上海市银城中路200号中银大
厦26层、27层、45层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 白志中 李建红
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文 - Brown Brothers Harriman
Co.
名称
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - -
办公地址 - -
邮政编码 - NY 10005
注：本基金目前不设境外投资顾问。基金管理人有权选择、更换或撤销境外投资顾问，并根据
法律法规和《基金合同》的有关规定公告。
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 26 层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方
经贸城安永大楼 16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 1,122,584.52 -3,398,522.88 -456,153.12
本期利润 8,413,796.15 -4,422,764.92 -3,059,333.34
加权平均基金份额本期
利润 0.2775 -0.1849 -0.1335
本期加权平均净值利润
率 31.84% -23.07% -13.33%
本期基金份额净值增长
率 47.98% -23.51% -12.31%中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 -5,531,285.71 -6,713,773.15 -3,754,151.57
期末可供分配基金份额
利润 -0.1176 -0.3327 -0.1282
期末基金资产净值 46,445,119.81 13,468,122.33 25,520,719.50
期末基金份额净值 0.987 0.667 0.872
3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
基金份额累计净值增长
率
-1.30% -33.30% -12.40%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 7.17% 0.78% 8.62% 0.81% -1.45% -0.03%
过去六个月 13.19% 0.90% 15.69% 0.95% -2.50% -0.05%
过去一年 47.98% 1.35% 58.55% 1.46% -10.57% -0.11%
过去三年 -1.20% 1.24% 12.40% 1.32% -13.60% -0.08%
自基金合同生效
起至今
-1.30% 1.15% 2.65% 1.26% -3.95% -0.11%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013 年 3 月 19 日至 2016 年 12 月 31 日)中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期，截至建仓结束时本基金的
各项投资比例已达到基金合同第十二部分（三）的规定，即本基金投资于标普全球精选自然资源等
权重指数成份股、备选成份股以及与标普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易
型基金、中国证监会许可投资的结构性产品及金融衍生产品的比例为基金资产的 80%—95% ，其中
投资于与标普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、中国证监会许可投
资的结构性产品及金融衍生产品的比例不超过基金资产的 10%；投资于现金、银行存款、固定收益
类证券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例为基金资产的 5%—20% ，其中投资于
现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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注：本基金合同于 2013 年 3 月 19 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生效
当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折
算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2016 - - - - -
2015 - - - - -
2014 - - - - -
合计 - - - - -
注：截至报告期末，本基金过去三年未发生利润分配的情况。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并，合并后新公司名称为“ 贝莱德投资管理有限公司”）。2007 年 12 月 25 日，经中国证券
监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市，
注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股权，贝莱德投资管理拥有 16.5％的股权。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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截至 2016 年 12 月 31 日，本管理人共管理七十六只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开
放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混
合型证券投资基金、中银动态策略混合型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银
行业优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵
活配置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证
券投资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF ）、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资
基金、中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长混合型证券投资基金、中银信用增利债
券型证券投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略混合型证券投资
基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银纯债债券型证券
投资基金、中银理财 7 天债券型证券投资基金、中银理财 30 天债券型证券投资基金、中银稳健添
利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主
题混合型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证
券投资基金（LOF）、中银新回报混合型证券投资基金、中银互利分级债券型证券投资基金、中银
惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证券投资基金、中银优秀企业混
合型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中银多策略灵活配置混合型证券投资基金、中银健
康生活混合型证券投资基金、中银聚利分级债券型证券投资基金、中银薪钱包货币市场基金、中银
产业债一年定期开放债券型证券投资基金、中银新经济灵活配置混合型证券投资基金、中银安心回
报半年定期开放债券型证券投资基金、中银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、中银恒利半年
定期开放债券型证券投资基金、中银新动力股票型证券投资基金、中银宏观策略灵活配置混合型证
券投资基金，中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、中银智能制造股票型证券投资基金、中银
互联网+股票型证券投资基金、中银国有企业债债券型证券投资基金，中银新财富灵活配置混合型
证券投资基金，中银新机遇灵活配置混合型证券投资基金，中银战略新兴产业股票型证券投资基金，
中银机构现金管理货币市场基金，中银美元债债券型证券投资基金（QDII）、中银稳进保本混合型
证券投资基金、中银宝利灵活配置混合型证券投资基金、中银瑞利灵活配置混合型证券投资基金、
中银珍利灵活配置混合型证券投资基金、中银鑫利灵活配置混合型证券投资基金、中银益利灵活配
置混合型证券投资基金、中银裕利灵活配置混合型证券投资基金、中银合利债券型证券投资基金、
中银腾利灵活配置混合型证券投资基金、中银永利半年定期开放债券型证券投资基金、中银季季红
定期开放债券型证券投资基金、中银宏利灵活配置混合型证券投资基金、中银颐利灵活配置混合型
证券投资基金、中银丰利灵活配置混合型证券投资基金、中银尊享半年定期开放债券型证券投资基
金、中银睿享债券型证券投资基金、中银悦享定期开放债券型证券投资基金、中银丰润定期开放债中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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券型证券投资基金、中银量化精选灵活配置混合型证券投资基金基金、中银广利灵活配置混合型证
券投资基金、中银润利灵活配置混合型证券投资基金、中银锦利灵活配置混合型证券投资基金，同
时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助
理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
陈学林
本基金的基金
经理、中银全
球策略
（QDII-FOF ）
基金基金经理
2013-03-19 - 14
中银基金管理有限公司助
理副总裁（AVP），工商
管理硕士。曾任统一期货
股份有限公司交易员，凯
基证券投资信托股份有限
公司基金经理。2010 年加
入中银基金管理有限公司，
曾担任中银全球策略
（QDII-FOF）基金基金经
理助理。2013 年 3 月至今
任中银标普全球资源等权
重指数（QDII）基金基金
经理，2013 年 7 月至今任
中银全球策略（QDII-
FOF）基金基金经理。具
有 14 年证券从业年限。
具备基金从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期” 为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据
公司决定确定的聘任日期，基金经理的“ 离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金目前不设境外投资顾问。基金管理人有权选择、更换或撤销境外投资顾问，并根据法律
法规和《基金合同》的有关规定公告。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关
法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，
无损害基金份额持有人利益的行为。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银
基金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债
券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资
组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资
决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交
易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级
完备的公司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，
在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方
面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交
易过程和结果的有效监督。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内公司整体公平交易制度执行
情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
本报告期内，本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析，并对连续四个季度的不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率为 0 的 T 分
布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否
存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，本报告期内公司对各投资组合公平对待，不存在利
益输送的行为。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
全球大宗商品市场在一季度初随着原油价格的止跌回升，开始全面反弹，其中因为贵金属股票中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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由于跌幅最深，上涨的幅度也最大，此外中国整体宏观经济情势的回温，也使得基础金属的股票也
开始上涨，最后整体大宗商品在 2016 年终于扭转过去连续下跌两年的厄运，实现正回报。
报告期内，我们严格按照基金合同的要求，管理本基金，年化跟踪误差也在基金合同要求之下。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016 年 12 月 31 日为止，本基金的单位净值为 0.987 元，本基金的累计单位净值为
0.987 元。年度内本基金份额净值增长率为 47.98% ，同期业绩比较基准收益率 58.55% 。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年，我们认为短期大宗商品市场将会继续上涨。因为川普上台，美国行政立法将由
共和党完全掌控，市场短期在无法证伪的情况下，继续期待川普入主白宫将进一步刺激美国经济，
减税、扩大财政基建支出等都将使得大宗商品受益。其中，原油在上半年由于减产效应，将继续上
涨，能源股将维持强势。贵金属部分，经历去年最后一季度的大幅下跌，在美国利率冲高回落之后，
将有望迎来反弹的行情。农业股在全球土地过度利用开发的情况下，将继续缓步上涨的情况。中国
市场需求变化支撑黑色和有色金属系商品市场基本面。2017 年中国市场的需求端由于房地产市场
的政策所限，对需求贡献将乏善可陈，基建托底而无法托举需求增长。但供应端政府之手愈发活跃，
钢铁和煤炭行业在整合和环保压力之下也将愈发看重对产量的控制和调节，伴随着中国流动性泛滥，
商品价格将不断上下起舞创造短期趋势性机会
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度，本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发，致力于内控
机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和制度的落实，保证基金合同得到严格履
行。公司法律合规部与稽核部按照制度，通过基金运作监控和内部审计等方法，独立地开展工作，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1）深入开展稽核检查，确保基金运作合规性
主要措施有：对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、反洗钱、后台运营等业务环节
开展独立检查，及时发现业务流程中存在的风险并督促整改，确保相关业务运作符合法律法规及公
司制度的规定。
（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第14页共61页
根据监管机关的规定，定期更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各
项合规提示，防范投资风险。
通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易，也
不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规。本基金管理人承
诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规与稽核工作的
科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值
的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工作，按照以下工作流程进行：
由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值
方法并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由基金运营部做出提示，对其潜在估值调整对前一
估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25％以上进行测算，并对确认产生影响的品种根据前述估值
模型、估值流程计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，待清算人员复核后，将估值结
果反馈基金经理，并提交公司估值委员会。其他特殊情形，可由基金经理主动做出提示，并由研究
员提供研究报告，交估值委员会审议，同时按流程对外公布。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，但不介入基金日常估值业务。
4.7.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，
每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。
本报告期期末可供分配利润为-5,531,285.71 元。根据本基金基金合同第十六部分基金的收益与中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第15页共61页
分配相关约定，无相关收益分配事项。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
截至本报告期末，本基金已连续 60 个工作日出现基金资产净值低于 5000 万元的情形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华
人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审计报告
安永华明（2017）审字第 61062100_B25 号
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是基金管理人中银基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第16页共61页
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中银标普
全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成
果和净值变动情况。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
汤骏
印艳萍
北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼 16 层
2017 年 3 月 30 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
报告截止日：2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 7.4.7.1 5,342,521.52 1,069,312.68
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 42,257,263.49 12,629,684.34
其中：股票投资 42,257,263.49 12,629,684.34
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 392,320.29中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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应收利息 7.4.7.5 790.19 246.17
应收股利 74,853.67 21,017.88
应收申购款 404,657.83 99,484.56
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 1,041,052.66 1,680.61
资产总计 49,121,139.36 14,213,746.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 515,090.94 -
应付赎回款 1,886,458.80 458,731.95
应付管理人报酬 7.4.10.2 41,306.89 12,944.43
应付托管费 7.4.10.2 11,265.53 3,530.30
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 221,897.39 270,417.52
负债合计 2,676,019.55 745,624.20
所有者权益： - -
实收基金 7.4.7.9 47,040,180.54 20,181,895.48
未分配利润 7.4.7.10 -595,060.73 -6,713,773.15
所有者权益合计 46,445,119.81 13,468,122.33
负债和所有者权益总计 49,121,139.36 14,213,746.53
注：报告截止日 2016 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.987 元，基金份额总额 47,040,180.54 份。
7.2 利润表
会计主体：中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入 9,206,504.90 -3,774,774.89
1.利息收入 16,985.16 20,662.29中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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其中：存款利息收入 7.4.7.11 16,985.16 20,662.29
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,865,943.21 -2,848,348.10
其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,367,492.20 -3,256,754.06
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 498,451.01 408,405.96
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.4.7.16 7,291,211.63 -1,024,242.04
4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） 10,153.57 -6,621.15
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 22,211.33 83,774.11
减：二、费用 792,708.75 647,990.03
1．管理人报酬 7.4.10.2 287,865.68 212,818.71
2．托管费 7.4.10.2 78,508.77 58,041.58
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.18 49,061.00 35,889.06
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7.4.7.19 377,273.30 341,240.68
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
8,413,796.15 -4,422,764.92
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
8,413,796.15 -4,422,764.92
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金
本报告期：2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
20,181,895.48 -6,713,773.15 13,468,122.33
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 8,413,796.15 8,413,796.15
三、本期基金份额交易产 26,858,285.06 -2,295,083.73 24,563,201.33中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 49,662,298.60 -4,848,851.14 44,813,447.46
2.基金赎回款 -22,804,013.54 2,553,767.41 -20,250,246.13
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
47,040,180.54 -595,060.73 46,445,119.81
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
29,274,871.07 -3,754,151.57 25,520,719.50
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -4,422,764.92 -4,422,764.92
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-9,092,975.59 1,463,143.34 -7,629,832.25
其中：1.基金申购款 71,662,562.67 -10,049,600.04 61,612,962.63
2.基金赎回款 -80,755,538.26 11,512,743.38 -69,242,794.88
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
20,181,895.48 -6,713,773.15 13,468,122.33
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：欧阳向军，会计机构负责人：乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 ( 以下简称“ 本基金”)，系经中国证券监督
管理委员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2012]1743 号文《关于核准中银标普全球精选自然
资源等权重指数证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公
开发行募集，基金合同于 2013 年 3 月 19 日正式生效，首次设立募集规模为 274,055,778.75 份基金
份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，注中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，基金境外托
管人为布朗兄弟哈里曼银行。
本基金主要投资于标普全球精选自然资源等权重指数成份股（包括股票和/或存托凭证，下同）
、备选成份股，与标普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、中国证监
会许可投资的结构性产品及金融衍生产品等，固定收益类证券、银行存款、现金等货币市场工具以
及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他产品或金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金的业绩比较基准为：人民币计价的标普全球精选自然资源等权重指数（NTR）收益率
×95%+人民币活期存款收益率×5% （税后）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“ 企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证
券投资基金执行< 企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息
披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会
颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2016 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第21页共61页
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票和存托凭证
等投资；
本基金目前持有的其他金融资产为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债；
本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作
为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易
费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类金
融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融负债采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终
止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场( 或最有利市场) 是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用
市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未
发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交易日
后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才使用不可观察输入值；中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基
金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)
占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“ 损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未
分配利润/( 累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已
确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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(5) 股票投资收益/(损失) 于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 基金投资收益/(损失) 于卖出/ 赎回基金成交日确认，并按卖出/赎回基金成交金额与其成本的
差额入账；
(8) 资产支持证券投资收益/(损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入
账；
(9) 衍生工具收益/(损失) 于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(10) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(11) 公允价值变动收益/(损失) 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易
性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(12) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 1.10% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.30% 的年费率逐日计提；
(3) 标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.06％的年费率逐日计提，且指数许可使用
费收取下限为每年 3 万美元，即若不足 3 万美元则按照 3 万美元收取；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 本基金每一基金份额享有同等分配权；
(2) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每份基金份额
每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《基金合同》生效不
满 3 个月可不进行收益分配；
(3) 本基金的收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现
金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，红利再投资方式免收再投资的费用；
若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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(4) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5) 基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过
15 个工作日；
(6) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得
税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税
[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》
、财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关
于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品
增值税政策有关问题的补充通知》及其他境内外相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税或增值税征收范围，不征收营业税或增值税；
（2）2017 年 7 月 1 日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品
管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
(3) 基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税
收法律和法规执行，在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税；
(4) 基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税
收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 5,342,521.52 1,069,312.68
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 5,342,521.52 1,069,312.68
注：于 2016 年 12 月 31 日，活期存款中包括的外币余额为美元活期存款 280,311.84 美元(折合
人民币 1,944,523.24 元)以及加元活期存款 101.56 加元( 折合人民币 522.08 元)。于 2015 年 12 月
31 日，活期存款中包括的外币余额为美元活期存款 3,760.06 美元(折合人民币 24,416.33 元) 以及加
元活期存款 359.05 加元(折合人民币 1,680.86 元) 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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成本 公允价值 公允价值变动
股票 38,938,659.93 42,257,263.49 3,318,603.56
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 38,938,659.93 42,257,263.49 3,318,603.56
上年度末
2015 年 12 月 31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 16,602,292.41 12,629,684.34 -3,972,608.07
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 16,602,292.41 12,629,684.34 -3,972,608.07
注：于 2016 年 12 月 31 日，股票投资中包含存托凭证投资成本 8,597,198.00 元（2015 年
12 月 31 日：3,949,653.73 元），公允价值 9,722,998.32 元（2015 年 12 月 31 日：2,853,971.34 元），
公允价值变动 1,125,800.32 元（2015 年 12 月 31 日：-1,095,682.39 元）。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 770.71 245.95
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 19.48 0.22
其他 - -
合计 790.19 246.17
7.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
其他应收款 1,041,052.66 1,680.61
待摊费用 - -
合计 1,041,052.66 1,680.61
注：表中“其他应收款” 为在途换汇资金，应收美元 150,072.46 元（2015 年末：258.81 美元），
折合人民币 1,041,052.66 元（2015 年末：1,680.61 元）。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末及上年度末均无应付交易费用。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 7,092.41 1,728.35
预提费用 - -
应付审计费 50,000.00 50,000.00
应付信息披露费 - -
其他应付款 502.49 1,680.86
应付指数许可费 11,319.77 71,922.55
应付指数使用费 152,982.72 145,085.76
合计 221,897.39 270,417.52
注：表中“其他应付款” 为在途换汇资金，应付加元 97.75 加元（2015 年末：359.05 加元），折
合人民币 502.49 元（2015 年末：1,680.86 元）。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 20,181,895.48 20,181,895.48
本期申购 49,662,298.60 49,662,298.60中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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本期赎回（以“-”号填列） -22,804,013.54 -22,804,013.54
本期末 47,040,180.54 47,040,180.54
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,975,111.31 -3,738,661.84 -6,713,773.15
本期利润 1,122,584.52 7,291,211.63 8,413,796.15
本期基金份额交易产生的
变动数
-3,678,758.92 1,383,675.19 -2,295,083.73
其中：基金申购款 -6,816,563.14 1,967,712.00 -4,848,851.14
基金赎回款 3,137,804.22 -584,036.81 2,553,767.41
本期已分配利润 - - -
本期末 -5,531,285.71 4,936,224.98 -595,060.73
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
活期存款利息收入 16,189.86 20,587.53
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 795.30 74.76
合计 16,985.16 20,662.29
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 14,821,043.57 23,126,645.32
减：卖出股票成本总额 13,453,551.37 26,383,399.38
买卖股票差价收入 1,367,492.20 -3,256,754.06
7.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金投资收益。
7.4.7.14债券投资收益
7.4.7.14.1债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.7.14.2 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
股票投资产生的股利收益 498,451.01 408,405.96
基金投资产生的股利收益 - -
合计 498,451.01 408,405.96
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
1.交易性金融资产 7,291,211.63 -1,024,242.04
——股票投资 7,291,211.63 -1,024,242.04
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 7,291,211.63 -1,024,242.04
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
基金赎回费收入 22,210.81 83,736.93
其他 0.52 37.18
合计 22,211.33 83,774.11
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
交易所市场交易费用 49,061.00 35,889.06
银行间市场交易费用 - -中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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合计 49,061.00 35,889.06
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 10,000.00 10,000.00
指数使用费 208,485.76 183,758.46
其他 3,067.07 1,837.61
指数许可费 69,477.21 64,314.13
存托凭证保管费 669.60 1,236.84
银行汇划费 35,573.66 30,093.64
合计 377,273.30 341,240.68
7.4.7.21 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，除 7.4.6 税项中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日
后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金管理人的控股股东、基金销售机构
中银国际证券有限责任公司（“中银证券” ） 受中国银行重大影响
贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东
布朗兄弟哈里曼银行（“哈里曼银行”） 基金境外托管人
中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 287,865.68 212,818.71
其中：支付销售机构的客户维护费 104,057.34 84,714.26
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.10%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×1.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年
12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 78,508.77 58,041.58
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.30%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.30%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
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2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 3,397,476.48 16,189.86 1,043,334.13 20,587.53
布朗兄弟哈里曼银行 1,945,045.04 - 25,978.55 -
合计 5,342,521.52 16,189.86 1,069,312.68 20,587.53
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证
券登记结算有限责任公司，2016 年度无利息收入 (2015 年度：无) ，2016 年末无结算备付金余额
(2015 年末：无) 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押
的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押
的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内，使本基金在风
险和收益之间取得最佳的平衡以实现“ 风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理部、法律合规部、稽核部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第34页共61页
险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运
作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司执行总裁负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
为了规避信用风险，本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行存
款均存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通
过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。
本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外) 发行的证券市值不得超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有同一机构发行的具有投票权的证
券不得超过该类证券发行总量的 10% 。同时本基金投资于中国证监会签订双边监管合作谅解备忘录
的国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不超过基金资产净值的 10%，其
中持有任一国家或地区市场的证券资产不超过基金资产净值的 3%。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种的信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有除国
债、央行票据、同业存单和政策性金融债以外的债券(2015 年 12 月 31 日：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第35页共61页
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所
持所有证券均在境内外证券交易所上市，因此，均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允
价值。
于 2016 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约
到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金的生息资产主要为银行存款及部分应收申购款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 5,342,521.52 - - - 5,342,521.52
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 42,257,263.49 42,257,263.49
买入返售金融资
产
- - - - -中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第36页共61页
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 790.19 790.19
应收股利 - - - 74,853.67 74,853.67
应收申购款 293,522.67 - - 111,135.16 404,657.83
其他资产 - - - 1,041,052.66 1,041,052.66
资产总计 5,636,044.19 - - 43,485,095.17 49,121,139.36
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 515,090.94 515,090.94
应付赎回款 - - - 1,886,458.80 1,886,458.80
应付管理人报酬 - - - 41,306.89 41,306.89
应付托管费 - - - 11,265.53 11,265.53
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 221,897.39 221,897.39
负债总计 - - - 2,676,019.55 2,676,019.55
利率敏感度缺口 5,636,044.19 - - 40,809,075.62 46,445,119.81
上年度末
2015 年 12 月
31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,043,334.13 - - 25,978.55 1,069,312.68
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 12,629,684.34 12,629,684.34
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 392,320.29 392,320.29
应收利息 - - - 246.17 246.17
应收股利 - - - 21,017.88 21,017.88
应收申购款 - - - 99,484.56 99,484.56
其他资产 - - - 1,680.61 1,680.61
资产总计 1,043,334.13 - - 13,170,412.40 14,213,746.53
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 458,731.95 458,731.95
应付管理人报酬 - - - 12,944.43 12,944.43
应付托管费 - - - 3,530.30 3,530.30中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第37页共61页
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 270,417.52 270,417.52
负债总计 - - - 745,624.20 745,624.20
利率敏感度缺口 1,043,334.13 - - 12,424,788.20 13,468,122.33
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2016 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资（2015 年 12 月 31 日：同），部分银行
存款以活期存款利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重
大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2015 年 12 月 31 日：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每
日对本基金的外汇风险进行监控。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12月31日
项目
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的
资产
银行存款 1,944,523.24 - 522.08 1,945,045.32
交易性金融资
产
26,483,581.78 2,410,284.05 13,363,397.66 42,257,263.49
应收证券清算
款
- - - -
应收股利 61,087.71 7,671.32 6,094.64 74,853.67
其他资产 1,041,052.66 - - 1,041,052.66
资产合计 29,530,245.39 2,417,955.37 13,370,014.38 45,318,215.14
以外币计价的
负债
应付证券清算
款
331,630.50 34,236.53 149,223.91 515,090.94中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第38页共61页
其他负债 - - 502.49 502.49
负债合计 331,630.50 34,236.53 149,726.40 515,593.43
资产负债表外
汇风险敞口净
额
29,198,614.89 2,383,718.84 13,220,287.98 44,802,621.71
上年度末
2015年12月31日
项目
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的
资产
银行存款 24,416.33 - 1,680.86 26,097.19
交易性金融资
产
7,772,988.84 981,182.80 3,875,512.70 12,629,684.34
应收证券清算
款
248,266.37 16,259.44 127,794.48 392,320.29
应收股利 18,154.48 1,686.45 1,176.95 21,017.88
其他资产 1,680.61 - - 1,680.61
资产合计 8,065,506.63 999,128.69 4,006,164.99 13,070,800.31
以外币计价的
负债
应付证券清算
款
- - - -
其他负债 - - 1,680.86 1,680.86
负债合计 - - 1,680.86 1,680.86
资产负债表外
汇风险敞口净
额
8,065,506.63 999,128.69 4,004,484.13 13,069,119.45
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
港币相对人民币升值 5% 增加约 12 增加约 5
港币相对人民币贬值 5% 减少约 12 减少约 5
美元相对人民币升值 5% 增加约 146 增加约 40
美元相对人民币贬值 5% 减少约 146 减少约 40
其他币种相对人民币升值 5% 增加约 66 增加约 20
分析
其他币种相对人民币贬值 5% 减少约 66 减少约 20
7.4.13.4.3 其他价格风险中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第39页共61页
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于境外公募基金及证券市场公开发行和挂
牌交易的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经
济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生
的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金投资于标普全球精选自然资源等权重指
数成份股、备选成份股以及与标普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、
中国证监会许可投资的结构性产品及金融衍生产品的比例为基金资产的 80%~95%，其中投资于与
标普全球精选自然资源等权重指数相关的公募基金、上市交易型基金、中国证监会许可投资的结构
性产品及金融衍生产品的比例不超过基金资产的 10% ；投资于现金、银行存款、固定收益类证券以
及中国证监会允许基金投资的其他金融工具的比例为基金资产的 5%~20%，其中投资于现金或者到
期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，通过特定指标测
试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产－股票投资 42,257,263.49 90.98 12,629,684.34 93.77
交易性金融资产－基金投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 42,257,263.49 90.98 12,629,684.34 93.77
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即从长期来看，本基金所
投资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关，且报告期内的相关系数在资产负债表中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第40页共61页
日后短期内保持不变；
2.以下分析，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1)上升 5%
增加约 218 增加约 64
分析
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1)下降 5%
减少约 218 减少约 64
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、应收款项以及其他金融负债因其剩余
期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为人民币 42,257,263.49 元，无划分为第二层次及第三层次的余额(于 2015 年
12 月 31 日，属于第一层次的余额为人民币 12,497,234.38 元，属于第二层次的余额为人民币
132,449.96 元，无第三层次的余额) 。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票的公允价值
列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票
公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值期初余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期及上年度可
比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺事项 中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第41页共61页
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币 46,445,119.81 元，已出现连续超过 60 个工作
日基金资产净值低于人民币 5,000 万元的情况。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁
布的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定，向中国证监会说明原因和报送解
决方案。本基金资产管理人将继续尽职尽责，积极采取措施，力争改变这一状况。
除此以外，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2017 年 3 月 30 日经本基金的基金管理人批准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 42,257,263.49 86.03
其中：普通股 32,534,265.17 66.23
存托凭证 9,722,998.32 19.79
优先股 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,342,521.52 10.88
8 其他各项资产 1,521,354.35 3.10
9 合计 49,121,139.36 100.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第42页共61页
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 22,794,472.21 49.08
英国 7,978,675.05 17.18
加拿大 7,417,449.92 15.97
中国香港 2,410,284.05 5.19
澳大利亚 1,656,382.26 3.57
合计 42,257,263.49 90.98
注：1、国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定，此处股票包括普通股和优先股;
2、ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3 期末按行业分类的权益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值
占基金资产净值比例（％）
原材料 25,848,102.45 55.65
能源 13,122,886.46 28.25
必需消费品 2,082,553.23 4.48
金融 1,203,721.35 2.59
合计 42,257,263.49 90.98
8.3.2 期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。
8.4指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
8.4.1 指数投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
( 英文)
公司名称
( 中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
( 地区)
数量（股）
公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
ROSNEF
T OIL CO
PJSC-
REG
GDR
俄罗斯石
油公司
ROSN LI
伦敦证
券交易
所
英国 11,364 512,408.44 110.00
2
ENI SPA-
SPONSO
RED
ADR
埃尼集团 E US
纽约证
券交易
所
美国 2,244 501,868.09 108.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第43页共61页
3
LUKOIL
PJSC-
SPON
ADR
卢克石油
公司
LKOD LI
伦敦证
券交易
所
英国 1,229 478,284.65 103.00
4
PHOSAG
RO OAO-
GDR
REG S
PhosAgro
公开合股
公司
PHOR LI
伦敦证
券交易
所
英国 4,511 477,215.31 103.00
5
FIBRIA
CELULO
SE SA-
SPON
ADR
Fibria
Celulose 公
司
FBR US
纽约证
券交易
所
美国 7,109 473,918.43 102.00
6
ELDORA
DO
GOLD
CORP
埃尔拉多
黄金公司
ELD CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 21,320 473,461.60 102.00
7
CAMEC
O CORP
Cameco 公
司
CCO CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 6,529 471,224.20 101.00
8
NOVATE
K PJSC-
SPONS
GDR
REG S
诺瓦泰克
公司
NVTK LI
伦敦证
券交易
所
英国 521 469,120.17 101.00
9 BP PLC 碧辟公司 BP/ LN
伦敦证
券交易
所
英国 10,542 457,142.24 98.00
10
KAPSTO
NE
PAPER
AND
PACKAG
ING
KapStone
纸业包装
公司
KS US
纽约证
券交易
所
美国 2,983 456,282.22 98.00
11
ROYAL
DUTCH
SHELL
PLC-A
SHS
荷兰皇家
壳牌
RDSA LN
伦敦证
券交易
所
英国 2,388 455,686.03 98.00
12
ANADA
RKO
PETROL
EUM
CORP
阿纳达科
石油
APC US
纽约证
券交易
所
美国 937 453,242.84 98.00
13 TOTAL 道达尔 TOT US 纽约证 美国 1,280 452,580.98 97.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第44页共61页
SA-SPON
ADR
券交易
所
14
CONOCO
PHILLIP
S
康菲石油 COP US
纽约证
券交易
所
美国 1,294 450,080.61 97.00
15
SCOTTS
MIRACL
E-GRO
CO-CL A
Scotts
Miracle-
Gro 公司
SMG US
纽约证
券交易
所
美国 678 449,398.98 97.00
16
GAZPRO
M PAO -
SPON
ADR
俄罗斯天
然气工业
公司
OGZD LI
伦敦证
券交易
所
英国 12,821 449,143.35 97.00
17
ECOPET
ROL SA-
SPONSO
RED
ADR
哥伦比亚
国家石油
公司
EC US
纽约证
券交易
所
美国 7,151 448,938.71 97.00
18
SCHWEI
TZER-
MAUDUI
T INTL
INC
Schweitzer-
Mauduit 国
际公司
SWM US
纽约证
券交易
所
美国 1,421 448,810.93 97.00
19
POLYME
TAL
INTERN
ATIONA
L PLC
Polymetal
国际公共
有限公司
POLY LN
伦敦证
券交易
所
英国 6,151 447,518.28 96.00
20
STATOIL
ASA-
SPON
ADR
挪威国家
石油公司
STO US
纽约证
券交易
所
美国 3,527 446,274.41 96.00
21
SEVERS
TAL -
GDR
REG S
谢韦尔钢
铁公司
SVST LI
伦敦证
券交易
所
英国 4,231 446,126.79 96.00
22
MARAT
HON
PETROL
EUM
CORP
马拉松石
油公司
MPC US
纽约证
券交易
所
美国 1,272 444,281.55 96.00
23
CHEVRO
N CORP
雪佛龙 CVX US
纽约证
券交易
所
美国 544 444,167.79 96.00
24 BUNGE Bunge 有 BG US 纽约证 美国 885 443,499.06 95.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第45页共61页
LTD 限公司 券交易
所
25
VALERO
ENERGY
CORP
Valero 能
源
VLO US
纽约证
券交易
所
美国 929 440,286.40 95.00
26
EOG
RESOUR
CES INC
EOG 资源 EOG US
纽约证
券交易
所
美国 627 439,734.35 95.00
27
CF
INDUST
RIES
HOLDIN
GS INC
CF 工业控
股股份有
限公司
CF US
纽约证
券交易
所
美国 2,008 438,500.53 94.00
28
RANDG
OLD
RESOUR
CES LTD
RANDGO
LD 资源有
限公司
RRS LN
伦敦证
券交易
所
英国 801 437,248.29 94.00
29
RIO
TINTO
PLC
力拓公司 RIO LN
伦敦证
券交易
所
英国 1,619 435,137.70 94.00
30
ARCHER
-
DANIEL
S-
MIDLAN
D CO
Archer-
Daniels-
Midland 公
司
ADM US
纽约证
券交易
所
美国 1,374 435,110.14 94.00
31
CLEARW
ATER
PAPER
CORP
克利尔沃
特纸业公
司
CLW US
纽约证
券交易
所
美国 956 434,712.65 94.00
32
EXXON
MOBIL
CORP
埃克森美
孚石油
XOM US
纽约证
券交易
所
美国 693 433,910.60 93.00
33
NINE
DRAGO
NS
PAPER
HOLDIN
GS
玖龙纸业 2689 HK
香港证
券交易
所
香港 69,000 433,899.97 93.00
34
CANFOR
CORP
加福林业
公司
CFP CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 5,512 432,675.25 93.00
35
NOVOLI
PETSK
STEEL
新利佩茨
克钢铁公
司
NLMK LI
伦敦证
券交易
所
英国 3,352 432,502.53 93.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第46页共61页
PJSC-
GDR
36
BARRIC
K GOLD
CORP
巴里克黄
金公司
ABX US
纽约证
券交易
所
美国 3,898 432,106.01 93.00
37
MONSA
NTO CO
孟山都 MON US
纽约证
券交易
所
美国 592 432,066.33 93.00
38
FMC
CORP
FMC 公司 FMC US
纽约证
券交易
所
美国 1,101 431,984.75 93.00
39
SOUTH3
2 LTD
South32 有
限公司
S32 AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利亚
证券交易
所
31,274 431,367.75 93.00
40
ARCELO
RMITTA
L-NY
REGISTE
RED
安赛乐米
塔尔
MT US
纽约证
券交易
所
美国 8,499 430,390.21 93.00
41
MONDI
PLC
盟迪公共
有限公司
MNDI LN
伦敦证
券交易
所
英国 3,029 429,411.04 92.00
42
NEWMO
NT
MINING
CORP
纽蒙特矿
业
NEM US
纽约证
券交易
所
美国 1,814 428,727.27 92.00
43
OCCIDE
NTAL
PETROL
EUM
CORP
西方石油 OXY US
纽约证
券交易
所
美国 866 427,910.09 92.00
44
INGREDI
ON INC
宜瑞安公
司
INGR US
纽约证
券交易
所
美国 493 427,355.83 92.00
45
SYNGEN
TA AG-
ADR
先正达股
份公司
SYT US
纽约证
券交易
所
美国 779 427,180.11 92.00
46
QUIMIC
A Y
MINERA
CHIL-SP
ADR
智利化工
矿业公司
SQM US
纽约证
券交易
所
美国 2,145 426,308.13 92.00
47
SUNCOR
ENERGY
INC
森科能源
公司
SU CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,877 425,999.21 92.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第47页共61页
48
RELIAN
CE
STEEL &
ALUMIN
UM
Reliance
钢铝公司
RS US
纽约证
券交易
所
美国 770 424,862.11 91.00
49
SILVER
WHEAT
ON
CORP
银惠顿公
司
SLW CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 3,183 424,444.02 91.00
50
MMC
NORILS
K
NICKEL
PJSC-
ADR
诺里尔斯
克镍业公
司
MNOD LI
伦敦证
券交易
所
英国 3,643 424,308.33 91.00
51
IMPERIA
L OIL
LTD
加拿大帝
国石油有
限公司
IMO CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,766 424,047.37 91.00
52
FRANCO
-
NEVADA
CORP
Franco-
Nevada 公
司
FNV CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,027 423,829.93 91.00
53
PHILLIP
S 66
Phillips 66 PSX US
纽约证
券交易
所
美国 707 423,794.30 91.00
54
GLENCO
RE PLC
嘉能可公
司
GLEN LN
伦敦证
券交易
所
英国 17,938 423,351.50 91.00
55
ANGLO
AMERIC
AN PLC
英美公司 AAL LN
伦敦证
券交易
所
英国 4,285 422,968.24 91.00
56
DETOUR
GOLD
CORP
迪图尔黄
金公司
DGC CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 4,492 422,344.91 91.00
57
CIA DE
MINAS
BUENAV
ENTUR-
ADR
布埃纳文
图拉矿业
公司
BVN US
纽约证
券交易
所
美国 5,396 422,233.55 91.00
58
MOSAIC
CO/THE
Mosaic 公
司
MOS US
纽约证
券交易
所
美国 2,065 420,149.46 90.00
59
LEE &
MAN
PAPER
理文造纸 2314 HK
香港证
券交易
所
香港 78,000 420,026.12 90.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第48页共61页
MANUF
ACTURI
N
60
WEST
FRASER
TIMBER
CO LTD
West
Fraser 木
材有限公
司
WFT CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,701 419,807.15 90.00
61
FORTES
CUE
METALS
GROUP
LTD
FMG 集团 FMG AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利亚
证券交易
所
14,111 416,873.84 90.00
62
BHP
BILLITO
N
LIMITED
必和必拓
有限公司
BHP AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利亚
证券交易
所
3,316 416,799.45 90.00
63
NEENAH
PAPER
INC
威斯康辛
纸业公司
NP US
纽约证
券交易
所
美国 703 415,495.78 89.00
64
SOUTHE
RN
COPPER
CORP
南方铜业
公司
SCCO US
纽约证
券交易
所
美国 1,875 415,439.59 89.00
65
NUCOR
CORP
纽柯公司 NUE US
纽约证
券交易
所
美国 1,005 414,954.69 89.00
66
VALE
SA-SP
ADR
淡水河谷
公司
VALE US
纽约证
券交易
所
美国 7,833 414,051.91 89.00
67
GOLDCO
RP INC
Goldcorp
公司
G CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 4,406 414,032.56 89.00
68
POTASH
CORP OF
SASKAT
CHEWA
N
萨斯喀彻
温省钾肥
股份有限
公司
POT US
纽约证
券交易
所
美国 3,291 412,988.68 89.00
69
DOMTA
R CORP
Domtar 公
司
UFS US
纽约证
券交易
所
美国 1,523 412,353.94 89.00
70
AGRIUM
INC
加阳公司 AGU CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 594 412,102.57 89.00
71
PETROL
EO
巴西石油
公司
PBR US
纽约证
券交易
美国 5,842 409,717.39 88.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第49页共61页
BRASILE
IRO-
SPON
ADR
所
72
PIONEER
NATURA
L
RESOUR
CES CO
Pioneer 自
然资源公
司
PXD US
纽约证
券交易
所
美国 327 408,470.61 88.00
73
POSCO-
SPON
ADR
浦项制铁
公司
PKX US
纽约证
券交易
所
美国 1,120 408,284.07 88.00
74
CNOOC
LTD
中国海洋
石油
883 HK
香港证
券交易
所
香港 47,000 407,807.11 88.00
75
RAYONI
ER INC
瑞安公司 RYN US
纽约证
券交易
所
美国 2,210 407,798.48 88.00
76
ANTOFA
GASTA
PLC
Antofagast
a 公司
ANTO LN
伦敦证
券交易
所
英国 7,058 405,400.58 87.00
77
AGNICO
EAGLE
MINES
LTD
阿哥尼可
老鹰矿场
有限公司
AEM CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,384 401,618.63 86.00
78
CANADI
AN
NATURA
L
RESOUR
CES
加拿大自
然资源有
限公司
CNQ CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,823 400,998.52 86.00
79
POTLAT
CH CORP
Potlatch 公
司
PCH US
纽约证
券交易
所
美国 1,385 400,162.58 86.00
80
TAHOE
RESOUR
CES INC
塔霍资源
公司
THO CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 6,131 398,690.29 86.00
81
CONSOL
ENERGY
INC
CONSOL
能源公司
CNX US
纽约证
券交易
所
美国 3,141 397,215.60 86.00
82
WEYER
HAEUSE
R CO
惠好 WY US
纽约证
券交易
所
美国 1,896 395,760.29 85.00
83
LOUISIA
NA-
路易斯安
娜太平洋
LPX US
纽约证
券交易
美国 3,013 395,659.36 85.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第50页共61页
PACIFIC
CORP
所
84
DARLIN
G
INGREDI
ENTS
INC
Darling
Ingredients
公司
DAR US
纽约证
券交易
所
美国 4,379 392,168.66 84.00
85
NEWCRE
ST
MINING
LTD
纽克雷斯
特矿业有
限公司
NCM AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利亚
证券交易
所
3,853 391,341.22 84.00
86
GOLD
FIELDS
LTD-
SPONS
ADR
金田有限
公司
GFI US
纽约证
券交易
所
美国 18,634 389,084.81 84.00
87
YANZHO
U COAL
MINING
CO-H
兖州煤业 1171 HK
香港证
券交易
所
香港 82,000 388,020.55 84.00
88
CHINA
SHENHU
A
ENERGY
CO-H
中国神华 1088 HK
香港证
券交易
所
香港 29,500 385,265.46 83.00
89
FRESH
DEL
MONTE
PRODUC
E INC
新鲜德尔
蒙农产品
公司
FDP US
纽约证
券交易
所
美国 914 384,419.54 83.00
90
ANGLOG
OLD
ASHANT
I-SPON
ADR
AngloGold
Ashanti 有
限公司
AU US
纽约证
券交易
所
美国 5,254 383,057.95 82.00
91
ALCOA
CORP
美铝公司 AA US
纽约证
券交易
所
美国 1,955 380,816.33 82.00
92
FREEPO
RT-
MCMOR
AN INC
自由港迈
克默伦股
份有限公
司
FCX US
纽约证
券交易
所
美国 4,135 378,348.49 81.00
93
ROYAL
GOLD
INC
皇家黄金
股份有限
公司
RGLD US
纽约证
券交易
所
美国 860 377,934.70 81.00中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第51页共61页
94
YAMAN
A GOLD
INC
亚马纳黄
金公司
YRI CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 19,461 377,155.39 81.00
95
FRESNIL
LO PLC
弗雷斯尼
洛有限公
司
FRES LN
伦敦证
券交易
所
英国 3,616 375,701.58 81.00
96
KINROS
S GOLD
CORP
金若斯黄
金公司
K CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 17,435 375,534.45 81.00
97
CHINA
COAL
ENERGY
CO-H
中煤能源 1898 HK
香港证
券交易
所
香港 114,000 375,264.84 81.00
98
FIRST
QUANTU
M
MINERA
LS LTD
第一量子
矿业有限
公司
FM CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 5,430 372,644.66 80.00
99
TECK
RESOUR
CES
LTD-CLS
B
加拿大泰
克资源有
限公司
TECK/B CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 2,511 346,839.21 75.00
100
SIBANY
E GOLD-
SPON
ADR
Sibanye
Gold 有限
公司
SBGL US
纽约证
券交易
所
美国 6,322 309,621.34 67.00
8.4.2 积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票及存托凭证。
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 DETOUR GOLD CORP DGC CN 571,425.82 4.24
2
POLYMETAL
INTERNATIONAL PLC
POLY LN 513,163.56 3.81
3 ALCOA CORP AA US 494,829.20 3.67
4
SIBANYE GOLD- SPON
ADR
SBGL US 472,100.96 3.51
5 GOLD FIELDS LTD- GFI US 468,244.26 3.48中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第52页共61页
SPONS ADR
6
ARCELORMITTAL-NY
REGISTERED
MT US 451,948.93 3.36
7 NEENAH PAPER INC NP US 448,276.42 3.33
8
PHOSAGRO OAO-GDR
REG S
PHOR LI 439,479.90 3.26
9
CLEARWATER PAPER
CORP
CLW US 439,182.99 3.26
10
PIONEER NATURAL
RESOURCES CO
PXD US 432,843.70 3.21
11
FIBRIA CELULOSE SA-
SPON ADR
FBR US 430,373.01 3.20
12
CF INDUSTRIES
HOLDINGS INC
CF US 427,742.15 3.18
13
ELDORADO GOLD
CORP
ELD CN 424,430.54 3.15
14
CIA DE MINAS
BUENAVENTUR-ADR
BVN US 417,967.52 3.10
15 FMC CORP FMC US 417,861.69 3.10
16
FRESH DEL MONTE
PRODUCE INC
FDP US 414,310.09 3.08
17
SILVER WHEATON
CORP
SLW CN 413,666.65 3.07
18
ANGLOGOLD ASHANTI-
SPON ADR
AU US 413,396.46 3.07
19
MARATHON
PETROLEUM CORP
MPC US 412,273.77 3.06
20
RANDGOLD
RESOURCES LTD
RRS LN 405,411.72 3.01
21 YAMANA GOLD INC YRI CN 404,156.79 3.00
22 FRESNILLO PLC FRES LN 388,376.77 2.88
23
TAHOE RESOURCES
INC
THO CN 384,902.57 2.86
24 KINROSS GOLD CORP K CN 384,810.09 2.86
25 VALE SA-SP ADR VALE US 384,254.52 2.85
26 CAMECO CORP CCO CN 383,765.07 2.85
27
FIRST QUANTUM
MINERALS LTD
FM CN 383,039.85 2.84
28
DARLING
INTERNATIONAL INC
DAR US 382,426.04 2.84
29
PETROLEO BRASILEIRO
S.A.-ADR
PBR US 375,149.93 2.79
30 CANFOR CORP CFP CN 373,092.60 2.77
31 ROYAL GOLD INC RGLD US 371,875.63 2.76中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第53页共61页
32
KAPSTONE PAPER AND
PACKAGING
KS US 369,464.37 2.74
33
ENI SPA-SPONSORED
ADR
E US 365,484.34 2.71
34
POTASH CORP OF
SASKATCHEWAN
POT US 361,365.67 2.68
35 ANGLO AMERICAN PLC AAL LN 361,185.63 2.68
36
NEWMONT MINING
CORP
NEM US 360,443.42 2.68
37
FRANCO-NEVADA
CORP
FNV CN 360,389.30 2.68
38 GOLDCORP INC G CN 360,125.63 2.67
39 BARRICK GOLD CORP ABX US 354,139.63 2.63
40
GLENCORE XSTRATA
PLC
GLEN LN 353,311.99 2.62
41
ECOPETROL SA-
SPONSORED ADR
EC US 351,713.67 2.61
42
AGNICO EAGLE MINES
LTD
AEM CN 348,119.50 2.58
43
WEST FRASER TIMBER
CO LTD
WFT CN 340,926.86 2.53
44
ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 340,015.28 2.52
45 MOSAIC CO/THE MOS US 339,496.54 2.52
46
FORTESCUE METALS
GROUP LTD
FMG AU 337,356.58 2.50
47 SYNGENTA AG-ADR SYT US 337,229.66 2.50
48 CONSOL ENERGY INC CNX US 335,403.77 2.49
49
OCCIDENTAL
PETROLEUM CORP
OXY US 334,452.36 2.48
50 MONDI PLC MNDI LN 325,702.31 2.42
51
NEWCREST MINING
LTD
NCM AU 324,357.39 2.41
52 VALERO ENERGY CORP VLO US 324,245.34 2.41
53 ANTOFAGASTA PLC ANTO LN 323,285.41 2.40
54 CONOCOPHILLIPS COP US 319,371.34 2.37
55 PHILLIPS 66 PSX US 318,388.43 2.36
56 TOTAL SA-SPON ADR TOT US 317,759.05 2.36
57 EXXON MOBIL CORP XOM US 316,185.92 2.35
58 RIO TINTO PLC RIO LN 315,803.15 2.34
59
ROYAL DUTCH SHELL
PLC-A SHS
RDSA LN 315,543.43 2.34
60 INGREDION INC INGR US 314,460.31 2.33
61 FREEPORT-MCMORAN FCX US 313,857.69 2.33中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第54页共61页
COPPER
62 WEYERHAEUSER CO WY US 311,027.54 2.31
63 BUNGE LTD BG US 310,439.08 2.30
64 MONSANTO CO MON US 306,855.88 2.28
65 IMPERIAL OIL LTD IMO CN 305,713.69 2.27
66 AGRIUM INC AGU CN 304,373.77 2.26
67 SOUTH32 LTD S32 AU 304,310.18 2.26
68
SOUTHERN COPPER
CORP
SCCO US 304,244.33 2.26
69 DOMTAR CORP UFS US 303,980.14 2.26
70
ARCHER-DANIELS-
MIDLAND CO
ADM US 303,526.46 2.25
71 BP PLC BP/ LN 302,918.10 2.25
72 BHP BILLITON LTD BHP AU 300,398.63 2.23
73
GAZPROM OAO-SPON
ADR
OGZD LI 298,100.05 2.21
74
SCOTTS MIRACLE-GRO
CO-CL A
SMG US 296,725.02 2.20
75
SCHWEITZER-
MAUDUIT INTL INC
SWM US 296,156.52 2.20
76
ROSNEFT OJSC-REG S
GDR
ROSN LI 294,946.19 2.19
77
CHINA COAL ENERGY
CO-H
1898 HK 290,227.84 2.15
78
STATOIL ASA-SPON
ADR
STO US 288,337.04 2.14
79
RELIANCE STEEL &
ALUMINUM
RS US 286,975.14 2.13
80
SEVERSTAL - GDR REG
S
SVST LI 286,810.48 2.13
81
NOVOLIPET STEEL-
GDR REG S
NLMK LI 286,077.28 2.12
82 RAYONIER INC RYN US 283,751.34 2.11
83 POSCO-ADR PKX US 283,603.78 2.11
84 CHEVRON CORP CVX US 283,255.21 2.10
85 POTLATCH CORP PCH US 279,049.84 2.07
86 NUCOR CORP NUE US 278,949.15 2.07
87
MMC NORILSK NICKEL
JSC-ADR
MNOD LI 277,922.10 2.06
88 SUNCOR ENERGY INC SU CN 277,904.55 2.06
89
CHINA SHENHUA
ENERGY CO-H
1088 HK 277,594.58 2.06
90
QUIMICA Y MINERA
CHIL-SP ADR
SQM US 274,430.62 2.04中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第55页共61页
91
LOUISIANA-PACIFIC
CORP
LPX US 274,353.82 2.04
92
CANADIAN NATURAL
RESOURCES
CNQ CN 269,998.00 2.00
注：“买入金额” 按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 NEW GOLD INC NGD CN 446,180.75 3.31
2 STILLWATER MINING CO SWC US 414,771.69 3.08
3 SIBANYE GOLD- SPON ADR SBGL US 395,796.13 2.94
4 CP POKPHAND CO LTD 43 HK 366,760.02 2.72
5 FORTESCUE METALS GROUP LTD FMG AU 354,819.33 2.63
6 INTERNATIONAL PAPER CO IP US 349,029.72 2.59
7 FIRST QUANTUM MINERALS LTD FM CN 346,146.42 2.57
8 RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A RIGD LI 340,636.66 2.53
9 CHINA AGRI-INDUSTRIES HLDGS 606 HK 310,572.23 2.31
10 PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR PBR US 301,590.51 2.24
11 VALE SA-SP ADR VALE US 295,890.74 2.20
12 TECK RESOURCES LTD-CLS B TCK/B CN 290,377.22 2.16
13 CIA DE MINAS BUENAVENTUR-ADR BVN US 266,757.80 1.98
14 ARCELORMITTAL-NY REGISTERED MT US 246,365.46 1.83
15 KUANGCHI SCIENCE LTD 439 HK 233,113.19 1.73
16 GLENCORE XSTRATA PLC GLEN LN 230,089.25 1.71
17 ANGLO AMERICAN PLC AAL LN 223,075.97 1.66
18 ARCONIC INC ARNC US 214,162.17 1.59
19 SOUTH32 LTD S32 AU 213,594.37 1.59
20 CONSOL ENERGY INC CNX US 209,981.34 1.56
注：“卖出金额” 按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 35,789,918.63
卖出收入（成交）总额 14,772,518.52
注：“买入成本” 、“ 卖出收入” 均按买卖成交金额( 成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交
易费用。
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第56页共61页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 74,853.67
4 应收利息 790.19
5 应收申购款 404,657.83
6 其他应收款 1,041,052.66
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,521,354.35
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第57页共61页
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,515 31,049.62 0.01 0.00% 47,040,180.53 100.00%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000%
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2013 年 3 月 19 日) 基金份额总额 274,055,778.75
本报告期期初基金份额总额 20,181,895.48
本报告期基金总申购份额 49,662,298.60
减：本报告期基金总赎回份额 22,804,013.54
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 47,040,180.54
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经本基金管理人股东会审议通过，同意杜惠芬女士担任公司第四届董事会独立董
事，同意葛岱炜(David Graham)先生不再担任公司董事，由曾仲诚（Paul Tsang）先生接替担任公司
董事，同意赵春堂先生不再担任公司董事，由王超先生接替担任公司董事。
本报告期内，经本基金管理人董事会审议通过，聘任杨军先生担任本基金管理人副执行总裁。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第58页共61页
杨军先生的基金行业高级管理人员任职事项已报中国证券投资基金业协会备案，详情参见 2016 年
9 月 13 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告 》。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所，报告期内本基金应支付给会计师事务所的
报酬为 50,000.00 元，目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 4 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
1、本公司从事境外投资业务时，将需要委托境外券商代理或协助进行交易操作。公司作为基
金管理人将勤勉尽责地承担受信责任，挑选、委托合适的境外券商以取得有益于基金持有人利益的
最佳执行；
2、根据相关法规与基金管理人的制度，基金管理人 QDII 业务团队按照以下标准，对 QDII 投
资交易单元进行选择：（一）交易执行能力。主要指境外券商是否对交易指令进行了有效的执行以
及能否取得较高质量的成交结果。衡量交易执行能力的指标主要有：下单及成交回报的准确性和及
时性、券款划拨的准确性和及时性、交易保密能力等；（二）研究团队的实力和水平。衡量境外券
商的研究能力的指标主要有：宏观经济研究、行业研究、市场走向分析、专题研究报告的水平，以
及推荐投资工具的有效性等；（三）服务水平。主要指是否与基金管理人有较强的长期合作意愿并
积极提供个性化服务；（四）交易成本。主要指费用是否总体可控，交易佣金相较于交易执行水平
以及投研支持服务而言是否合理、优惠。符合上述条件的境外券商是 QDII 业务团队考虑长期合作
的对象，可成为备选券商，经 QDII 投资决策委员会审核批准，由交易室相关人员与其开设证券账
户。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：新增 Goldman Sachs Asia LLC 交易单元一个。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第59页共61页
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金 2015 年第 4 季度报告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-01-22
2
中银基金管理有限公司关于在中国银行调整
基金定期定额申购限额的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-03-10
3
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金 2015 年年度报告
www.bocim.com 2016-03-25
4
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金 2015 年年度报告（摘要）
《证券时报》
www.bocim.com
2016-03-25
5
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金 2016 年第 1 季度报告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-04-21
6
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台中国银行借记卡定期定额申购费率的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-04-29
7
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金暂停大额申购及定期定额投资业务
的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-05-09
8
中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎
回转认购业务的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26
9
中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎
回转申购业务的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26
10
中银基金管理有限公司关于调整电子直销平
台快速赎回业务规则的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-05-26
11
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金更新招募说明书（2016 年第 1 号）
www.bocim.com 2016-06-03
12
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金更新招募说明书摘要（2016 年第
1 号）
《证券时报》
www.bocim.com
2016-06-03
13
关于调整招商银行借记卡基金电子直销申购
业务优惠费率的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-06-28
14
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行网上银行、手机银行基金申购手
续费费率优惠的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-06-28
15
中银基金管理有限公司关于调整个人投资者
证件类型的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-07-01
16
中银基金管理有限公司关于提请投资者及时
更新身份证件或身份证明文件的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-07-08
17
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金 2016 年第 2 季度报告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-07-19
18
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金 2016 年半年度报告
www.bocim.com 2016-08-24
19
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金 2016 年半年度报告（摘要）
《证券时报》
www.bocim.com
2016-08-24中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第60页共61页
20
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更事宜的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-09-13
21
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行手机银行渠道基金申购及定期定
额投资手续费率优惠的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-09-20
22
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金 2016 年第 3 季度报告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-10-26
23
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金招募说明书（2016 年第 2 号）
www.bocim.com 2016-11-17
24
中银标普全球精选自然资源等权重指数证券
投资基金招募说明书摘要（2016 年第 2 号）
《证券时报》
www.bocim.com
2016-11-17
25
中银基金管理有限公司关于延续电子直销“ 赎
回转认购”相关手续费优惠的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-12-26
26
中银基金管理有限公司关于延续电子直销“ 赎
回转申购”相关手续费优惠的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-12-26
27
中银基金管理有限公司关于延续电子直销平
台中国银行借记卡定期定额申购费率优惠的
公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-12-26
28
中银基金管理有限公司关于新增兴业银行股
份有限公司直销账户的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-12-28
29
关于中银标普全球精选自然资源等权重指数
证券投资基金 2017 年境外主要市场节假日暂
停相关交易的公告
《证券时报》
www.bocim.com
2016-12-30
§12
备查文件目录
12.1
备查文件目录
1、中国证监会批准中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金募集的文件；
2、《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金基金合同》；
3、《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金托管协议》；
4、《中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金招募说明书》；
5、法律意见书；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照；
7、基金托管人业务资格批件、营业执照；
8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
9、中国证监会要求的其他文件。
12.2 存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人互联网站。中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金 2016 年年度报告
第61页共61页
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅。
中银基金管理有限公司
二〇一七年三月三十一日
