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中银机构现金管理货币(002195)

中银机构现金管理货币:2016年年度报告查看PDF公告

中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告
中银机构现金管理货币市场基金
2016 年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人:中银基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一七年三月三十一日中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告
第2页共50页
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 28 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第3页共50页 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ......................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ...........................................................................................................................................2 §2


基金简介 ..................................................................................................................................................5 2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................5 2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...............................................................................................................5 2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................5 2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..................................................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...............................................................................................................6 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................6 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................................8 §4


管理人报告 ..............................................................................................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...........................................................................................................8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................................13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................................14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .........................................................................14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..............................................................................15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................15 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .............15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................16 §6


审计报告 ................................................................................................................................................16 6.1 管理层对财务报表的责任 ..............................................................................................................16 6.2 注册会计师的责任 ..........................................................................................................................16 6.3 审计意见 ..........................................................................................................................................16 §7


年度财务报表 ........................................................................................................................................17 7.1 资产负债表 .....................................................................................................................................17 7.2 利润表 .............................................................................................................................................18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................................20 7.4 报表附注 .........................................................................................................................................21 §8


投资组合报告 ........................................................................................................................................41 8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................41 8.2 债券回购融资情况 ..........................................................................................................................41 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ..........................................................42 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..........................................................................................42 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ..................................43 8.7“影子定价”与“ 摊余成本法” 确定的基金资产净值的偏离 ............................................................43中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第4页共50页 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......................43 8.9 投资组合报告附注 .........................................................................................................................44 §9


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................44 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .....................................................................................44 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..........................................................................44 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................45 §10


开放式基金份额变动 ..........................................................................................................................45 §11


重大事件揭示 ......................................................................................................................................45 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................45 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...........................................45 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................................................45 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................45 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................45 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................46 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................46 11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况...................................................................................................48 11.9 其他重大事件 ................................................................................................................................48 §12


备查文件目录 ......................................................................................................................................49 12.1 备查文件目录 ...............................................................................................................................49 12.2 存放地点 ........................................................................................................................................49 12.3 查阅方式 ........................................................................................................................................50中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第5页共50页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中银机构现金管理货币市场基金 基金简称 中银机构现金管理货币 基金主代码 002195 交易代码 002195 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2015 年 12 月 11 日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 15,437,062,611.73 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效控制风险和保持资产高流动性的前提下,力争获得超过业绩比较 基准的稳定收益。 投资策略 本基金通过综合考虑各类资产的收益性、流动性和风险特征,根据定量 和定性方法,在保持投资组合较低风险和良好流动性的基础上,力争获 得高于业绩比较基准的稳定投资回报。 业绩比较基准 活期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预 期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 姓名 薛文成 张燕 联系电话 021-38834999 0755-83199084 信息披露 负责人 电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 021-38834788


400-888-5566 95555 传真 021-68873488 0755-83195201 注册地址 上海市银城中路200号中银大 厦45层 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 办公地址 上海市银城中路200号中银大 厦26层、27层、45层 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人 白志中 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com 基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 26 层中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第6页共50页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方 经贸城安永大楼 16 层 注册登记机构 中银基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路 200 号 45 层 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016 年 2015 年 12 月 11 日(基金合 同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 本期已实现收益 205,030,187.45 426,382.45 本期利润 205,030,187.45 426,382.45 本期净值收益率 2.6760% 0.1774% 3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末 期末基金资产净值 15,437,062,611.73 240,716,613.18 期末基金份额净值 1.000 1.000 3.1.3 累计期末指标 2016 年末 2015 年末 累计净值收益率 2.8582% 0.1774% 注:1、本基金合同于 2015 年 12 月 11 日生效,截至报告期末本基金合同生效未满三年。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金 采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3、本基金利润分配按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 过去三个月 0.6336% 0.0013% 0.0894% 0.0000% 0.5442% 0.0013% 过去六个月 1.3028% 0.0010% 0.1789% 0.0000% 1.1239% 0.0010% 过去一年 2.6760% 0.0008% 0.3558% 0.0000% 2.3202% 0.0008% 自基金合同生效 起至今 2.8582% 0.0009% 0.3763% 0.0000% 2.4819% 0.0009% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 中银机构现金管理货币市场基金中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第7页共50页 自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015 年 12 月 11 日至 2016 年 12 月 31 日) 注:截至报告期末,本基金成立未满一年。按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6 个月 内为建仓期,截至建仓结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十二部分(二)投资范围、 (五)投资限制的规定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银机构现金管理货币市场基金 自基金合同生效以来基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第8页共50页 注:本基金合同于 2015 年 12 月 11 日生效,截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生 效当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算,不按整个自然年度进行 折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 年度 已按再投资 形式转实收 基金 直接通过应付赎 回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合 计 备注 2016 205,030,187. 45 - - 205,030,187.45 - 2015 426,382.45 - - 426,382.45 - 合计 205,456,569. 90 - - 205,456,569.90 - 注:本基金合同于 2015 年 12 月 11 日生效,截至报告期末本基金合同生效未满三年。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司,于 2004 年 8 月 12 日正式成立,由 中银国际和美林投资管理合资组建(2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有 限公司合并,合并后新公司名称为“ 贝莱德投资管理有限公司”)。2007 年 12 月 25 日,经中国证券 监督管理委员会批复,同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市,中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第9页共50页 注册资本为一亿元人民币,其中中国银行拥有 83.5%的股权,贝莱德投资管理拥有 16.5%的股权。 截至 2016 年 12 月 31 日,本管理人共管理七十六只开放式证券投资基金:中银中国精选混合型开 放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混 合型证券投资基金、中银动态策略混合型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银 行业优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵 活配置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证 券投资基金、中银全球策略证券投资基金(FOF )、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资 基金、中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长混合型证券投资基金、中银信用增利债 券型证券投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略混合型证券投资 基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银纯债债券型证券 投资基金、中银理财 7 天债券型证券投资基金、中银理财 30 天债券型证券投资基金、中银稳健添 利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费主 题混合型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证 券投资基金(LOF)、中银新回报混合型证券投资基金、中银互利分级债券型证券投资基金、中银 惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证券投资基金、中银优秀企业混 合型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中银多策略灵活配置混合型证券投资基金、中银健 康生活混合型证券投资基金、中银聚利分级债券型证券投资基金、中银薪钱包货币市场基金、中银 产业债一年定期开放债券型证券投资基金、中银新经济灵活配置混合型证券投资基金、中银安心回 报半年定期开放债券型证券投资基金、中银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、中银恒利半年 定期开放债券型证券投资基金、中银新动力股票型证券投资基金、中银宏观策略灵活配置混合型证 券投资基金,中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、中银智能制造股票型证券投资基金、中银 互联网+股票型证券投资基金、中银国有企业债债券型证券投资基金,中银新财富灵活配置混合型 证券投资基金,中银新机遇灵活配置混合型证券投资基金,中银战略新兴产业股票型证券投资基金, 中银机构现金管理货币市场基金,中银美元债债券型证券投资基金(QDII)、中银稳进保本混合型 证券投资基金、中银宝利灵活配置混合型证券投资基金、中银瑞利灵活配置混合型证券投资基金、 中银珍利灵活配置混合型证券投资基金、中银鑫利灵活配置混合型证券投资基金、中银益利灵活配 置混合型证券投资基金、中银裕利灵活配置混合型证券投资基金、中银合利债券型证券投资基金、 中银腾利灵活配置混合型证券投资基金、中银永利半年定期开放债券型证券投资基金、中银季季红 定期开放债券型证券投资基金、中银宏利灵活配置混合型证券投资基金、中银颐利灵活配置混合型 证券投资基金、中银丰利灵活配置混合型证券投资基金、中银尊享半年定期开放债券型证券投资基中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第10页共50页 金、中银睿享债券型证券投资基金、中银悦享定期开放债券型证券投资基金、中银丰润定期开放债 券型证券投资基金、中银量化精选灵活配置混合型证券投资基金基金、中银广利灵活配置混合型证 券投资基金、中银润利灵活配置混合型证券投资基金、中银锦利灵活配置混合型证券投资基金,同 时管理着多个特定客户资产管理投资组合。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 方抗 本基金的 基金经理、 中银货币 基金基金 经理、中 银增利基 金基金经 理、中银 国有企业 债基金基 金经理 2015-12-11 - 8 中银基金管理有限公司助理副总 裁(AVP ),金融学硕士。曾任交 通银行总行金融市场部授信管理 员,南京银行总行金融市场部上 海分部销售交易团队主管。 2013 年加入中银基金管理有限公 司,曾任固定收益基金经理助理。 2014 年 8 月至今任中银增利基金 基金经理,2014 年 8 月至今任中 银货币基金基金经理,2015 年 9 月至今任中银国有企业债基金 基金经理,2015 年 12 月至今任 中银机构货币基金基金经理。具 有 8 年证券从业年限。具备基金 从业资格。 易芳菲 本基金的 基金经理、 中银丰润 基金基金 经理 2016-05-25 - 8 管理学硕士。曾任中信建投证券 投资经理、中国农业银行交易员。 2015 年加入中银基金管理有限公 司,曾任固定收益基金经理助理。 2016 年 5 月至今任中银机构货币 基金基金经理,2016 年 12 月至 今任中银丰润基金基金经理。具 有 8 年证券从业年限。具备基金、 证券、银行间本币市场交易员从 业资格。 注:1、首任基金经理的“任职日期” 为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”为根据 公司决定确定的聘任日期,基金经理的“ 离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期;2、证券从 业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关 法律法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第11页共50页 在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规, 无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《中银 基金管理有限公司公平交易管理办法》,建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债 券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系,通过制度确保不同投资 组合在投资管理活动中得到公平对待,严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资 决策委员会领导下的投资决策及授权制度,以科学规范的投资决策体系,采用集中交易管理加强交 易执行环节的内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现;通过建立层级 完备的公司证券池及组合风格库,完善各类具体资产管理业务组织结构,规范各项业务之间的关系, 在保证各投资组合既具有相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方 面享有公平的机会;通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交 易过程和结果的有效监督。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不同投资 组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各 投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内公司整体公平交易制度执行 情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 本报告期内,本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别(股票、债券) 的收益率差异进行分析,并对连续四个季度的不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的 不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,对其进行了 95%置信区间,假设溢价率为 0 的 T 分 布检验,结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否 存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明,本报告期内公司对各投资组合公平对待,不存在利 益输送的行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第12页共50页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 1. 宏观经济分析 刚刚过去的 2016 年,全球经济缓慢复苏,主要经济体经济走势继续分化,自金融危机以来的 全球货币宽松局面出现拐点。具体情况来看,美国经济复苏整体势头较为明显。经济景气不断提升, 制造业 PMI 从 2015 年末的 48.0 上升到 54.5,消费者信心指数从 92.6 上升到 98.2。通胀逐步接近 2% 的 长期均衡水平,PCE 和核心 PCE 同比分别从 0.56% 和 1.39%上升到 1.62%和 1.70%。就业市场接近 充分就业,失业率从 5.0%下降到 4.7% 。美联储 12 月份加息一次,货币政策趋向正常化。欧元区经 济在 QE 规模扩大和负利率政策下逐步企稳,德国引领经济增长。2016 年初的通缩局面结束,欧元 区通胀率从 2015 年底的 0.2% 上升到 2016 年底的 1.1% ,年底制造业 PMI 为 54.9,创下近 6 年来新 高。就业状况改善,失业率从 2015 年底的 10.5% 下降到 2016 年底的 9.6% 。英国脱欧,欧洲市场不 确定性明显增强。日本依旧深陷通缩困局,年初推行的负利率政策效果并不十分明显,CPI 同比回 升至 0.3% ,但核心 CPI 同比只有-0.3% 。新兴市场国家经济复苏,实际 GDP 同比增长 4.2%左右, 其中印度以 7.3%左右的 GDP 增速引领经济增长。巴西结束高通胀局面,通胀率从超过 10% 回落到 6.3%。俄罗斯经济条件改善,卢布企稳,主要受益于国际原油价格上升和国际制裁效应减弱。 从国内情况来看,宏观经济逐步企稳,通胀改善,但经济结构中也存在诸多矛盾和问题,结构 性失衡依然存在。2016 年 GDP 同比增长 6.7% ,从 GDP 的三驾马车来看,消费和投资对 GDP 同比 的拉动分别为 4.8%、2.5%。而受到全球贸易量萎缩的影响,净出口对 GDP 的拉动为-0.5%。通胀 显著改善,CPI 同比增长 2% ,PPI 从年初的-5.3%提升到年末的 5.5% 。分行业来看,基础设施投资 建设和房地产对经济增长贡献较多,基建投资同比增长约 18%,房地产销售额同比增长超过 40% , 房地产价格(尤其是一二线城市房价)显著上涨。货币政策方面,整体基调前松后紧,全年 M2 同 比增长 11.3%,新增人民币贷款 12.65 万亿。前三季度总体基调是为结构性改革营造适宜的货币金 融环境,保持流动性合理充裕和社会融资总量适度增长。资金利率在较低区间平稳波动。进入第四 季度,政策基调从稳增长向防风险转变,抑制资产泡沫,防范金融风险,推进金融去杠杆。央行通 过公开市场逆回购、中期借贷便利操作(MLF )等工具,逐步收紧流动性,抬升资金成本。 2. 市场回顾 2016 年,债券收益率整体走势可以概括为中前期低位小幅震荡、后期剧烈调整。全年中债总 全价指数下跌 1.62%,中债国债总全价指数下跌 1.06% ,中债金融债券总全价指数下跌 2.77%,中 债企业债总全价指数下跌 7.89% 。1 至 5 月份,受经济基本面企稳、信用违约风险上升导致基金赎 回等因素影响,基准 10 年期国债收益率在 2.8% 到 3% 的区间内小幅震荡,略有上行。6 至 10 月份,中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第13页共50页 经济基本面数据转差,银行资金面较为宽松,债市阶段性走牛,债券收益率快速下行,10 年期国 债收益率最低下行到 2.6%附近。进入 11 月份后,在中央经济会议要求控制货币闸门、美联储加息 预期上升等国内国外因素共同作用下,债市流动性持续偏紧,两个月内 10 年期国债收益率快速上 行近 70bp。货币市场方面,进入 9 月份后资金利率在大幅波动中明显上行,全年银行间 7 天回购 加权平均利率均值在 2.55%,1 天回购加权平均利率均值在 2.11% 。 3. 运行分析 一至三季度,货币市场资金利率保持平稳,本基金维持中性久期策略和适当杠杆操作。四季度, 在外汇占款减少和货币政策持续收紧背景下,资金面逐步趋紧,货币基金规模变动加大,本基金及 时调整组合剩余期限,降低杠杆水平,积极主动防御,有效地控制了流动性风险,保证了货币基金 在低风险状况下的较好回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 中银机构现金管理基金 2016 年收益率为 2.6760% ,低于业绩比较基准 232bp。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017 年,全球经济预计将维持弱复苏的势头,但同时政治引发的经济不确定性进一步增 强。一是美国新任总统特朗普的“ 减税+基建”财政政策有望刺激美国经济增长,但贸易保护主义和 各项政策不确定性也可能同时损害美国和其他世界各国经济。二是美联储可能多次加息,引发全球 流动性收缩。三是欧洲主要国家大选叠加英国脱欧,导致欧洲政治风险显著上升,欧盟稳定和欧元 价值承受较大压力,银行业沉陷不良贷款问题中。四是日本宽松货币政策将大概率维持不变,但人 口老龄化和高负债依旧是制约日本经济增长的主要因素。五是国际大宗商品价格改善,带动新兴市 场国家经济进一步增长。国内情况来看,宏观政策将更加聚焦于供给侧改革,财政政策更加积极有 效,货币政策保持稳健中性,汇率弹性增强,更加重视防控金融风险。深化供给侧结构改革,推进 “三去一降一补” 和农业供给侧改革,促进房地产市场平稳健康发展。基建发力、财税和户籍改革、 国企混改、汇率贬值带动出口增长可能成为 2017 年中国宏观经济新的增长点。对于 2017 年中国债 券市场,风险与机会并存。机会主要来自于:1、经济基本面可能再度下行,单靠基建无法弥补房 地产周期回落的影响; 2、机构配置需求依旧存在,房贷受限导致银行资金更多配置债券,债券收 益率上行空间有限;3、地方政府债务置换规模将在 6 万亿左右,再考虑到仍然较高的财政赤字规 模,维持低利率环境有助于减轻政府债务压力。风险主要来自于:1、美元强势周期下,人民币汇 率贬值压力上升,外汇占款减少,央行通过 MLF 操作抬高资金成本;2、金融高杠杆、资金脱实向 虚等问题尚未完全解决,央行对债券市场过热依旧保持警惕;3、MPA 考核下,表外理财纳入广义 信贷,理财资金增速将下降,理财配置债券的需求减弱;4、年初 PPI 已经出现大幅上升,CPI 也中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第14页共50页 可能相比于去年显著上升,通胀上行将导致对央行宽松货币政策预期的下降;5、美联储加息叠加 特朗普财政政策,可能带动美债收益率明显上行,国内债券市场跟随美联储加息导致债券收益率上 行。综合上述分析,我们对 2017 年的债券市场走势判断整体保持谨慎乐观。我们将坚持从自上而 下的角度预判市场走势,并从自下而上的角度严防信用风险。从本基金的操作上来看,合理控制久 期和回购比例,既不过于激进,又不过于保守,稳健配置可能是较好的投资策略。同时,积极把握 短融、同业存单和存款市场的投资机会也是本基金的重要投资策略。 作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2016 年度,本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发,致力于内控 机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和制度的落实,保证基金合同得到严格履 行。公司法律合规部与稽核部按照制度,通过基金运作监控和内部审计等方法,独立地开展工作, 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。 本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下: (1)深入开展稽核检查,确保基金运作合规性 主要措施有:对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、反洗钱、后台运营等业务环节 开展独立检查,及时发现业务流程中存在的风险并督促整改,确保相关业务运作符合法律法规及公 司制度的规定。 (2)修订内部管理制度,完善投资业务流程 根据监管机关的规定,定期更新公司内部投资管理制度,不断加强内部流程控制,动态作出各 项合规提示,防范投资风险。 通过以上工作的开展,在本报告期内,本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易,也 不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。本基金管理人承 诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高合规与稽核工作的 科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金份额持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定,本公司为建立健全有效的估值政策和程序,经公司执行委员会批准, 公司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由研究部、风险管理部、基金运 营部相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性,分工明中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第15页共50页 确,在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程 序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各 个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策 估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值 的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时,针对特殊估值工作,按照以下工作流程进行: 由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值 方法并征求托管行、会计师事务所的相关意见,由基金运营部做出提示,对其潜在估值调整对前一 估值日的基金资产净值的影响是否在 0.25%以上进行测算,并对确认产生影响的品种根据前述估值 模型、估值流程计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理,待清算人员复核后,将估值结 果反馈基金经理,并提交公司估值委员会。其他特殊情形,可由基金经理主动做出提示,并由研究 员提供研究报告,交估值委员会审议,同时按流程对外公布。 4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度 基金经理参与对估值问题的讨论,对估值结果提出反馈意见,但不介入基金日常估值业务。 4.7.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.7.4 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同有关规定:本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准, 为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明,在本报告期内,基金托管人—招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同, 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格 的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华 人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第16页共50页 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准 确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计报告 安永华明(2017)审字第 61062100_B53 号 中银机构现金管理货币市场基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的中银机构现金管理货币市场基金财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债 表、2016 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 6.1 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是基金管理人中银基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内 部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 6.3 审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中银机构 现金管理货币市场基金 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师


汤骏


印艳萍 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼 16 层中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第17页共50页 2017-03-30 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中银机构现金管理货币市场基金 报告截止日:2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存款 7.4.7.1 6,532,892,695.41 240,094,126.79 结算备付金 - - 存出保证金 23,607.71 - 交易性金融资产 7.4.7.2 5,672,749,960.13 - 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 5,672,749,960.13 - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 3,853,902,163.84 200,000.00 应收证券清算款 - 41.39 应收利息 7.4.7.5 46,655,924.83 472,523.08 应收股利 - - 应收申购款 154,700.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 16,106,379,051.92 240,766,691.26 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 负债: - -中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第18页共50页 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 664,998,402.50 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 3,449,762.32 43,488.87 应付托管费 522,691.29 6,589.21 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 101,943.68 - 应交税费 - - 应付利息 184,640.40 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 59,000.00 - 负债合计 669,316,440.19 50,078.08 所有者权益: - - 实收基金 7.4.7.9 15,437,062,611.73 240,716,613.18 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 15,437,062,611.73 240,716,613.18 负债和所有者权益总计 16,106,379,051.92 240,766,691.26 注:报告截止日 2016 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.000 元,基金份额总额 15,437,062,611.73 份。 7.2 利润表 会计主体:中银机构现金管理货币市场基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2016 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2015 年 12 月 11 日中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第19页共50页 2016 年 12 月 31 日 (基金合同生效日) 至 2015 年 12 月 31 日 一、收入 249,222,329.52 477,665.53 1.利息收入 254,701,093.61 477,665.53 其中:存款利息收入 7.4.7.11 143,545,996.92 477,361.21 债券利息收入 98,068,141.65 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 13,086,955.04 304.32 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -5,478,764.09 - 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.12 -5,478,764.09 - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) - - 4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.13 - - 减:二、费用 44,192,142.07 51,283.08 1.管理人报酬 7.4.10.2 26,187,985.92 43,488.87 2.托管费 7.4.10.2 3,967,876.67 6,589.21 3.销售服务费 - - 4.交易费用 - - 5.利息支出 13,771,833.77 - 其中:卖出回购金融资产支出 13,771,833.77 - 6.其他费用 7.4.7.14 264,445.71 1,205.00 三、利润总额(亏损总额以“-”号 205,030,187.45 426,382.45中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第20页共50页 填列) 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 205,030,187.45 426,382.45 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银机构现金管理货币市场基金 本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 单位:人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 240,716,613.18 - 240,716,613.18 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 205,030,187.45 205,030,187.45 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) 15,196,345,998.55 - 15,196,345,998.55 其中:1.基金申购款 39,790,963,720.43 - 39,790,963,720.43 2.基金赎回款 -24,594,617,721.88 - -24,594,617,721.88 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填列) - -205,030,187.45 -205,030,187.45 五、期末所有者权益(基金 净值) 15,437,062,611.73 - 15,437,062,611.73 上年度可比期间 2015 年 12 月 11 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 240,290,230.73 - 240,290,230.73中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第21页共50页 净值) 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 426,382.45 426,382.45 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-”号填列) 426,382.45 - 426,382.45 其中:1.基金申购款 426,382.45 - 426,382.45 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净值减少以“-”号填列) - -426,382.45 -426,382.45 五、期末所有者权益(基金 净值) 240,716,613.18 - 240,716,613.18 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李道滨,主管会计工作负责人:欧阳向军,会计机构负责人:乐妮 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 中银机构现金管理货币市场基金( 以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会” )证监许可[2015]2651 号文《关于核准中银机构现金管理货币市场基金募集的批复》 的核准,由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于 2015 年 12 月 11 日正式生效,首次设立募集规模为 240,290,230.73 份基金份额。本基金为契约型开放式,存续 期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,注册登记机构为中银基金管理有限公司, 基金托管人为招商银行股份有限公司。 本基金投资于法律法规或监管机构允许投资的金融工具,包括:现金、通知存款、一年以内 (含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限(或回售期限)在 397 天以内(含 397 天)的债 券、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持证券、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的 中期票据;期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、 短期融资券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第22页共50页 规定。


本基金的业绩比较基准为:活期存款利率(税后)。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则- 基本准则》以及其后颁布及修订的具体 会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“ 企业会计准则”)编制,同时,对于在具体 会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务 指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关 事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的 编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国 证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2016 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币 元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金的金融资产分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的交易性金融资产主 要包括债券投资等。 本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第23页共50页 本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进 行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。 本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终 止确认条件的,金融资产将终止确认,即从本基金账户和资产负债表内予以转销。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控 制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 债券投资 买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入 账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券 投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券投资成本; 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。出售债券的成本按移动加权平均 法结转。 (2) 回购协议 本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异 较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资 产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直 接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实际利率并考 虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。 本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值;中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第24页共50页 本基金金融工具的估值方法具体如下: 1) 银行存款 本基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息; 2) 债券投资 本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每 日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; 3) 回购协议 (1) 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日 计提利息; (2) 本基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回 购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则按 协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约,则继 续持有债券资产,实际持有的相关资产按其性质进行估值; 4) 其他 (1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具 体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值; (2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产 净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估 值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象进行重新评估,即“影子定价”。 当 基金资产净值与影子价格产生重大偏离,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资 产净值更能公允地反映基金资产价值; (3) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购、赎回引起的 实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第25页共50页 起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/( 损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款, 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面 已确认的利息收入的差额确认利息收入损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示。另外, 根据中国证监会令第 120 号《货币市场基金监督管理办法》的规定,自 2016 年 2 月 1 日起,如果 出现因提前支取而导致的利息损失的情形,基金管理人应当使用风险准备金予以弥补,风险准备金 不足的,应当使用固有资金予以弥补; (2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包 含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入; (3) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提; (4) 债券投资收益/ (损失)于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利 息及相关费用的差额入账; (5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的 时候确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 的年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.05% 的年费率逐日计提; (3) 卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影 响每万份基金净收益小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 (1)本基金每份基金份额享有同等分配权; (2)本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用; (3)“每日分配、按日支付” 。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准, 为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位,小数点后第 3 位按去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止; (4)本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零时,为投资人记中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第26页共50页 正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若当日已实现收益等于零时,当日投资 人不记收益; (5)本基金每日进行收益计算并分配时,每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份 额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若当日已实现收益大于零时,则增加投资者 基金份额;若当日已实现收益等于零时,则保持投资者基金份额不变;基金管理人将采取必要措施 尽量避免基金已实现收益小于零,若当日已实现收益小于零时,则缩减投资人基金份额;若当日已 实现收益小于零,且基金份额持有人申请赎回基金份额时,则按赎回份额占持有份额的比例从投资 人赎回基金款中扣除;若当日已实现收益大于零,且基金份额持有人申请赎回基金份额时,则按赎 回份额占持有份额的比例增入投资人赎回基金款中; (6)当日成功申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日成功赎回的基 金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益; (7)在不违反法律法规、且对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下,基金管理人 可调整本基金的基金收益分配原则,不需召开基金份额持有人大会; (8)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.11 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 7.4.6.1 营业税、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第27页共50页 业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式 证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收 入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务 等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为 增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 的规定,2017 年 7 月 1 日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品 管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中 发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理 人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.2 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所 得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个 人所得税。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第28页共50页 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 活期存款 2,892,695.41 94,126.79 定期存款 6,530,000,000.00 240,000,000.00 其中:存款期 限 1-3 个月 3,800,000,000.00 168,000,000.00 存款期限 3 个月 -1 年 2,650,000,000.00 72,000,000.00 存款期限 1 个 月以内(含 1 个 月) 80,000,000.00 - 其他存款 - - 合计 6,532,892,695.41 240,094,126.79 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2016 年 12 月 31 日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 交易所市场 - - - - 银行间市场 5,672,749,960.13 5,661,360,000.00 -11,389,960.13 -0.0738 债券 合计 5,672,749,960.13 5,661,360,000.00 -11,389,960.13 -0.0738 上年度末 2015 年 12 月 31 日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 交易所市场 - - - - 银行间市场 - - - - 债券 合计 - - - - 7.4.7.3衍生金融资产/ 负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 本期末 2016 年 12 月 31 日 项目 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场 2,991,502,163.84 492,017,414.62中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第29页共50页 上交所市场 862,400,000.00 - 合计 3,853,902,163.84 492,017,414.62 上年度末 2015 年 12 月 31 日 项目 账面余额 其中:买断式逆回购 上交所市场 200,000.00 - 合计 200,000.00 - 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 单位:人民币元 本期末 2016年12月31日 项目 债券 代码 债券 名称 约定 返售日 估值单价 数量(张) 估值 总额 其中:已 出售或再 质押总额 1 1116112 28 16 平安 CD228 2017-01- 05 99.15 2,000,000.00 198,300,0 00.00 - 2 1116105 28 16 兴业 CD528 2017-01- 05 98.05 2,000,000.00 196,100,0 00.00 - 3 1116993 80 16 厦门 国际银 行 CD014 2017-01- 05 98.55 1,000,000.00 98,550,00 0.00 - 合计 - 492,950,0 00.00 - 注:本基金上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 1,568.16 23.08 应收定期存款利息 15,970,693.90 472,500.00 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 25,596,282.64 - 应收买入返售证券利息 5,087,368.47 - 应收申购款利息 - - 其他 11.66 - 合计 46,655,924.83 472,523.08 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第30页共50页 7.4.7.7应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 101,943.68 - 合计 101,943.68 - 7.4.7.8其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付审计费 50,000.00 - 应付账户维护费 9,000.00 - 合计 59,000.00 - 7.4.7.9实收基金 金额单位:人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 240,716,613.18 240,716,613.18 本期申购 39,790,963,720.43 39,790,963,720.43 本期赎回(以“-”号填列) -24,594,617,721.88 -24,594,617,721.88 本期末 15,437,062,611.73 15,437,062,611.73 7.4.7.10未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 205,030,187.45 - 205,030,187.45 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -205,030,187.45 - -205,030,187.45 本期末 - - - 注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.11存款利息收入 单位:人民币元中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第31页共50页 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 12 月 11 日(基金合 同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 144,642.70 4,861.21 定期存款利息收入 143,233,634.18 472,500.00 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 167,581.71 - 其他 138.33 - 合计 143,545,996.92 477,361.21 7.4.7.12债券投资收益











单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年12月11日(基金合同 生效日)至2015年12月31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交 总额 14,486,393,397.38 - 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付) 成本总额 14,413,821,420.49 - 减:应收利息总额 78,050,740.98 - 买卖债券差价收入 -5,478,764.09 - 7.4.7.13其他收入 本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 7.4.7.14其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年12月11日(基金合同生效日) 至2015年12月31日 审计费用 50,000.00 - 信息披露费 80,000.00 - 银行汇划费 101,472.38 805.00 银行间账户维护费 31,500.00 - 其他 1,473.33 400.00 合计 264,445.71 1,205.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,除 7.4.6.1 营业税、增值税中披露的事项外,本基金无其他需要披露的中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第32页共50页 资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的控股股东、基金销售机 构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人 中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响 贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年12月11日(基金合同生 效日)至2015年12月31日 当期发生的基金应支付的管 理费 26,187,985.92 43,488.87 其中:支付销售机构的客户 维护费 112,029.93 1,813.64 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 年费率计提。管理费的计算方法如下: 管理费的计算方法如下: H=E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年12月11日(基金合同生 效日)至2015年12月31日中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第33页共50页 当期发生的基金应支付的托 管费 3,967,876.67 6,589.21 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05% 的年费率计提。 托管费的计算方法如下: H=E×0.05%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年12月11日(基金合同 生效日)至2015 年12月31日 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 589,295,876.14 - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 505,000,000.00 - 期末持有的基金份额 84,295,876.14 - 期末持有的基金份额占基金总份额 比例 0.55% - 注:期间申购/ 买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/ 卖出总份额含转换出份额。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 2016 年 12 月 31 日


上年度末 2015 年 12 月 31 日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 中银国际证券有 限责任公司 51,005,810.06 0.33% - - 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年12月11日(基金合同生效日)中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第34页共50页 至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 2,892,695.41 144,642.70 94,126.79 4,861.21 合计 2,892,695.41 144,642.70 94,126.79 4,861.21 注:除上表列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证 券登记结算有限责任公司,2016 年度获得利息收入为人民币 167,581.71 元(2015 年 12 月 11 日至 2015 年 12 月 31 日止期间:无),2016 年末结算备付金无余额(2015 年末:无) 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 股/张) 总金额 招商银行 111607056 16 招行 CD056 分销 600,000 59,141,100.00 上年度可比期间 2015 年 12 月 11 日(基金合同生效日)至 2015 年 12 月 31 日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单位: 股/张) 总金额 - - - - - - 7.4.11利润分配情况 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 205,030,187.45 - - 205,030,187. 45 - 7.4.12期末(2016年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.2.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购金融资产款余额 664,998,402.50 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 数量(张) 期末估值总额中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第35页共50页 单价 150302 15 进出 02 2017-01-04 100.10 1,000,000 100,095,336.61 160201 16 国开 01 2017-01-03 100.00 1,000,000 99,999,846.27 160204 16 国开 04 2017-01-03 100.00 100,000 10,000,118.73 160401 16 农发 01 2017-01-03 99.99 2,000,000 199,974,068.63 140401 14 农发 01 2017-01-04 100.14 500,000 50,068,519.06 160209 16 国开 09 2017-01-03 100.00 1,900,000 189,992,644.76 120302 12 进出 02 2017-01-03 100.10 200,000 20,019,371.62 合计 6,700,000.00 670,149,905.68 7.4.12.2.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016 年 12 月 31 日止,本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押 的债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金投资的金融工具主要包括现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额 存单;剩余期限(或回售期限)在 397 天以内(含 397 天)的债券、资产支持证券、中期票据;期 限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券以 及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金在日常经营活动 中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管 理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平 衡以实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了包括风险管理委员会、风险控制委 员会、督察长、风险管理部、法律合规部、稽核部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风 险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运 作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第36页共50页 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于信用良 好的银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手 进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险;在交易所进行的交易均以中国证 券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于短期信用评级在 A-1 级以下或长期信 用评级在 AAA 级以下的信用债券,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险, 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2016 年 12 月 31 日,本基金持有的除国债、央行票据、同业存单和政策性金融债以外的债 券占基金资产净值的比例为 3.43% (2015 年 12 月 31 日:0.00% )。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及 汇总。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年末 2015年12月31日 A-1 260,213,063.63 - A-1 以下 - - 未评级 5,132,248,342.49 - 合计 5,392,461,406.12 - 注:未评级债券为超短期融资券、同业存单以及政策性金融债。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2016年12月31日 上年末 2015年12月31日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 280,288,554.01 - 合计 280,288,554.01 - 注:未评级债券为政策性金融债。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第37页共50页 对于本基金而言,体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带 来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模 式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金投资交 易的不活跃品种(企业债或短期融资券) 来实现。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金 资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券 不得超过该证券的 10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天,且能够 通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应对流动性需求,正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及 基金资产净值的 20%。 于 2016 年 12 月 31 日,除卖出回购金融资产款余额 664,998,402.50 元将在一个月以内到期且 计息外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份 额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金的 基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第38页共50页 2016 年 12 月 31 日 资产 银行存款 6,532,892,695.41 - - - 6,532,892,6 95.41 结算备付金 - - - - - 存出保证金 23,607.71 - - - 23,607.71 交易性金融 资产 5,307,518,922.48 365,231,037.65 - - 5,672,749,9 60.13 买入返售金 融资产 3,853,902,163.84 - - - 3,853,902,1 63.84 应收证券清 算款 - - - - - 应收利息 - - - 46,655,924.83 46,655,924. 83 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 154,700.00 154,700.00 其他资产 - - - - - 资产总计 15,694,337,389.44 365,231,037.65 - 46,810,624.83 16,106,379, 051.92 负债 卖出回购金 融资产款 664,998,402.50 - - - 664,998,40 2.50 应付证券清 算款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付管理人 报酬 - - - 3,449,762.32 3,449,762.3 2 应付托管费 - - - 522,691.29 522,691.29 应付销售服 务费 - - - - - 应付交易费 用 - - - 101,943.68 101,943.68 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 184,640.40 184,640.40 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 59,000.00 59,000.00 负债总计 664,998,402.50 - - 4,318,037.69 669,316,44 0.19 利率敏感度 缺口 15,029,338,986.94 365,231,037.65 - 42,492,587.14 15,437,062, 611.73 上年度末 2015 年 12 月 31 日 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第39页共50页 资产 银行存款 240,094,126.79 - - - 240,094,12 6.79 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融 资产 - - - - - 买入返售金 融资产 200,000.00 - - - 200,000.00 应收证券清 算款 - - - 41.39 41.39 应收利息 - - - 472,523.08 472,523.08 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 240,294,126.79 - - 472,564.47 240,766,69 1.26 负债 卖出回购金 融资产款 - - - - - 应付证券清 算款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付管理人 报酬 - - - 43,488.87 43,488.87 应付托管费 - - - 6,589.21 6,589.21 应付销售服 务费 - - - - - 应付交易费 用 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - - - 负债总计 - - - 50,078.08 50,078.08 利率敏感度 缺口 240,294,126.79 - - 422,486.39 240,716,61 3.18 注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日 孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 1. 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况;2. 该利率敏感性分 析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点,且除利率之外的其他市场变量保持中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第40页共50页 不变;3. 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活 动;4.银行存款及存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息,假定利率变动 仅影响该类资产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响;买入返售金融资产的 利息收益和卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定,不受利率变化影响。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 相关风险变量的变动 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 市场利率上升 25 个基点 减少约 393 - 分析 市场利率下降 25 个基点 增加约 394 - 注:于 2015 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对本基金资 产净值无重大影响。 7.4.13.4.2外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种, 因此无重大其他价格风险。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、应收款项、存出保证金、买入返售金 融资产、卖出回购金融资产款以及其他金融负债,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值 于 2016 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属 于第二层次的余额为人民币 5,672,749,960.13 元,无划分为第一层次和第三层次的余额(于 2015 年 12 月 31 日,本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具)。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第41页共50页 7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期及上年度可 比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。 7.4.14.2 承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大承诺事项。 7.4.14.3 其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。 7.4.14.4 财务报表的批准 本财务报表已于 2017 年 3 月 30 日经本基金的基金管理人批准。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 固定收益投资 5,672,749,960.13 35.22 其中:债券 5,672,749,960.13 35.22








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 3,853,902,163.84 23.93 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 492,017,414.62 3.05 3 银行存款和结算备付金合计 6,532,892,695.41 40.56 4 其他各项资产 46,834,232.54 0.29 5 合计 16,106,379,051.92 100.00 8.2债券回购融资情况 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 报告期内债券回购融资余额 7.32 1 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 (%) 报告期末债券回购融资余额 664,998,402.50 4.31 2 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第42页共50页 净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金合同约定:“本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%”,本报告期内,本基金未发生超标情况。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 70 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 23 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明 本报告期内投资组合平均剩余期限未出现超过 120 天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 值的比例(%) 各期限负债占基金资产净 值的比例(%) 1 30 天以内 41.95 4.31 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 2 30 天(含)—60 天 4.86 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 3 60 天(含)—90 天 29.72 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 4 90 天(含)—120 天 9.30 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 5 120 天(含)—397 天(含) 18.21 - 其中:剩余存续期超过 397 天的 浮动利率债 - - 合计 104.03 4.31 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本报告期内投资组合平均剩余存续期未出现超过 240 天的情况。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第43页共50页 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 780,255,232.40 5.05 其中:政策性金融债 780,255,232.40 5.05 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 530,054,643.47 3.43 6 中期票据 - - 7 同业存单 4,362,440,084.26 28.26 8 其他 - - 9 合计 5,672,749,960.13 36.75 10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - - 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 111681694 16 常熟农村商行 CD104 3,000,000 299,639,160.40 1.94 2 111697820 16 贵阳银行 CD044 3,000,000 297,952,325.18 1.93 3 111609501 16 浦发 CD501 3,000,000 293,216,047.17 1.90 4 111697838 16 鄞州银行 CD017 2,500,000 248,198,782.76 1.61 5 160401 16 农发 01 2,000,000 199,974,068.63 1.30 6 111698228 16 重庆农村商行 CD115 2,000,000 199,825,906.15 1.29 7 111697893 16 南京银行 CD112 2,000,000 198,631,462.23 1.29 8 111697960 16 桂林银行 CD076 2,000,000 198,564,812.56 1.29 9 111682675 16 鄞州银行 CD034 2,000,000 197,691,525.54 1.28 10 111697828 16 天津银行 CD038 2,000,000 197,115,749.99 1.28 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第44页共50页 报告期内偏离度的最高值 0.0531% 报告期内偏离度的最低值 -0.2151% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0288% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本报告期内本基金负偏离度的绝对值没有达到0.25% 。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本报告期内本基金正偏离度的绝对值没有达到 0.50% 。 8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本法计价,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率每日计 提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 23,607.71 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 46,655,924.83 4 应收申购款 154,700.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 46,834,232.54 8.9.4 其他需说明的重要事项标题 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第45页共50页 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 16,748 921,725.74 15,392,295,130.1 5 99.71% 44,767,481.58 0.29% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 金 241,106.28 0.0016% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年 12 月 11 日)基金份额总额 240,316,742.39 本报告期期初基金份额总额 240,716,613.18 本报告期基金总申购份额 39,790,963,720.43 减:本报告期基金总赎回份额 24,594,617,721.88 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 15,437,062,611.73 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内没有召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,经本基金管理人股东会审议通过,同意杜惠芬女士担任公司第四届董事会独立董 事,同意葛岱炜(David Graham)先生不再担任公司董事,由曾仲诚(Paul Tsang)先生接替担任公司 董事,同意赵春堂先生不再担任公司董事,由王超先生接替担任公司董事。 本报告期内,经本基金管理人董事会审议通过,聘任杨军先生担任本基金管理人副执行总裁。 杨军先生的基金行业高级管理人员任职事项已报中国证券投资基金业协会备案,详情参见 2016 年 9 月 13 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告 》。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第46页共50页 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内,基金投资策略没有发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,基金管理人聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为基金进行审计的会计 师事务所,报告期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为 50,000.00 元,目前会计师事务所已为 本基金提供审计服务的年限为 1 年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 东兴证券 1 - - - - - 财富里昂证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中银证券 2 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 申银万国 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 中信建投证券 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 齐鲁证券 1 - - - - -中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第47页共50页 东方证券 1 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 瑞银证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 注:1、专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关 问题的通知》(证监基字<1998>29 号)及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 有关规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、 经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效 性)和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序:首先根据租用证 券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》,然后根据评分高低进行选择 基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。 2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 东兴证券 - - - - - - 财富里昂证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中银证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 申银万国 248,757,442. 00 100.00% 22,459,00 0,000.00 100.00% - - 天风证券 - - - - - - 中信建投证券 - - - - - - 宏源证券 - - - - - -中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第48页共50页 国金证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 齐鲁证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 红塔证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 瑞银证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值均未超过 0.5% 。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 中银机构现金管理货币市场基金打开日常申 购、赎回、定期定额投资业务公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-02-04 2 中银机构现金管理货币市场基金 2016 年第 1 季度报告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-04-21 3 中银机构现金管理货币市场基金开放转换业 务公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-04-28 4 中银基金管理有限公司关于调整电子直销平 台中国银行借记卡定期定额申购费率的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-04-29 5 中银基金管理有限公司关于增加申万宏源证 券有限公司为旗下部分基金开通转换业务的 公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-05-11 6 中银机构现金管理货币市场基金基金经理变 更公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-05-26 7 中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎 回转认购业务的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-05-26 8 中银基金管理有限公司关于开通电子直销赎 回转申购业务的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-05-26 9 中银基金管理有限公司关于调整电子直销平 台快速赎回业务规则的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-05-26 10 关于中银机构现金管理货币市场基金端午节 假期前暂停申购及转换转入业务的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-06-07 11 关于调整招商银行借记卡基金电子直销申购 业务优惠费率的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-06-28 12 中银基金管理有限公司关于调整个人投资者 证件类型的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-07-01 13 中银基金管理有限公司关于提请投资者及时 更新身份证件或身份证明文件的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-07-08中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第49页共50页 14 中银机构现金管理货币市场基金调整直销中 心柜台首次申购金额数量限制的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-07-15 15 中银机构现金管理货币市场基金 2016 年第 2 季度报告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-07-19 16 中银机构现金管理货币市场基金更新招募说 明书(2016 年第 1 号) www.bocim.com 2016-07-25 17 中银机构现金管理货币市场基金更新招募说 明书摘要(2016 年第 1 号) 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-07-25 18 中银基金管理有限公司关于新增上海陆金所 资产管理有限公司为旗下部分基金代销机构 的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-08-02 19 中银机构现金管理货币市场基金 2016 年半年 度报告 www.bocim.com 2016-08-24 20 中银机构现金管理货币市场基金 2016 年半年 度报告(摘要) 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-08-24 21 关于中银机构现金管理货币市场基金中秋节 假期前暂停申购及转换转入业务的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-09-12 22 中银基金管理有限公司关于高级管理人员变 更事宜的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-09-13 23 关于中银机构现金管理货币市场基金国庆节 假期前暂停申购及转换转入业务的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-09-28 24 中银机构现金管理货币市场基金 2016 年第 3 季度报告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-10-26 25 中银基金管理有限公司关于延续电子直销“ 赎 回转认购”相关手续费优惠的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-12-26 26 中银基金管理有限公司关于延续电子直销“ 赎 回转申购”相关手续费优惠的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-12-26 27 中银基金管理有限公司关于延续电子直销平 台中国银行借记卡定期定额申购费率优惠的 公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-12-26 28 中银基金管理有限公司关于新增兴业银行股 份有限公司直销账户的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-12-28 29 关于中银机构现金管理货币市场基金元旦节 假期前暂停申购及转换转入业务的公告 《中国证券报》 www.bocim.com 2016-12-29 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准中银机构现金管理货币市场基金募集的文件; 2、《中银机构现金管理货币市场基金基金合同》; 3、《中银机构现金管理货币市场基金托管协议》; 4、《中银机构现金管理货币市场基金招募说明书》; 5、法律意见书;中银机构现金管理货币市场基金 2016 年年度报告 第50页共50页 6、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8、报告期内在指定报刊上披露的各项公告; 9、中国证监会要求的其他文件。 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,部分文件同时登载于基金管理人互联网站。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场 所免费查阅。 中银基金管理有限公司 二〇一七年三月三十一日