中邮 低碳 经济 灵活 配置 混合 型证 券投 资基
金 2016 年 年度 报告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 31 日
中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
中 邮 创业 基金 管 理股 份有 限 公司 的董 事 会及 董事 保 证本 报告 所 载资 料不 存 在虚 假记 载、误导
性陈述 或重 大遗漏 ，并 对其内 容的 真实性 、准 确性和 完整 性承担 个别 及连带 责任 。本年 度 报 告 已
经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司 （简称： 中国建设银 行） 根据本基金合同规定， 于 2017
年 3 月30 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更正。
本报告财务资料未经审计。
本报告期自 2016 年04 月28 日起 至 12 月 31 日（本 基金合同生效日为 2016 年 4 月28 日 ） 。
中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 8
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误! 未 定 义书 签 。
3.4 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 10
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 41
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41
8.3 期末按公 允价值 占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 43
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 45 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 45
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 45
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 45
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 45
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 46
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 47
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 47
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 47
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 48
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 48
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 48
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 48
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 48
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 48
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 49
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ...................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 57
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 57
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 57
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 57
中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 中邮低碳经济灵活配置混合
基金主代码 001983
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 4 月28 日
基金管理人 中邮创业基金管理股份有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 429,439,890.44 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金重点关注从事或受益于低碳经济主题的上市公
司，在严格控制风险并保证充分流动性的前提下，谋
求基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金将采用 “自上而下” 的大类资产配置策略和 “自
下而上”的个券投资策略相结合的方法进行投资。
（一） 低碳经济主题的定义
本基金 管理人认为， 低碳经济是指通过技术创新、
产业升级、产业结构调整等多种手段，尽可能的达到
经济社会发展与生态环境保护双赢的一种经济发展形
态。本基金重点关注随着未来人口结构变化、经济的
发展、环境与资源的制约以及国家政策目标和国际承
诺的兑现带来的低碳经济主题相关的投资机会；以及
其他各种有利于低碳经济发展的新产业、新技术、新
商业模式带来的中长期的投资机会。
（二） 大类资 产配置策略
本基金将根据对宏观经济、政策、市场和行业发
展阶段判定当前所处的经济周期，进而科学地指导大
类资产配置。通过对各类资产的市场趋势和预期风险
收益特征的判定，来确定组合中股票、债券、货币市
场工具及其他金融工具的比例，规避系统性风险。
（三） 股票投资策略
本基金采用主题投资策略围绕低碳经济这一主题
进行投资，选择具有长期持续增长能力的、具有核心
竞争力的低碳经济主题的上市公司股票进行投资。
（四）债券投资策略
在债券投资部分，本基金在债券组合平均久期、期限
结构和类属配置的基础上，对影响个别债券定价的主
要因素，包括流动性、市场供求、信用风险、票息及
付息频率、税赋、含权等因素进行分析，选择具有良中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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好投资价值的债券品种进行投资，确定债券的投资组
合。
（五）权证投资策略
本基金将按照相关法律法规通过利用权证及其他金融
工具进行套利、避险交易，控制基金组合风险，获取
超额收益。本基金进行权证投资时，将在对权证标的
证券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动
率等参数，运用数量化期权定价模型，确定其合理内
在价值，从而构建套利交易或避险交易组合。未来，
随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的
创新等，基金还将积极寻求其他投资机会，履行适当
程序后更新和丰富组合投资策略。
（六）股指期货投资策略
本基金将在注重风险管理的前提下，以套期保值为目
的，遵循有效管理原则经充分论证后适度运用股指期
货。 通过对股票现货和股指期货市场运行趋势的研究，
结合股指期货定价模型，采用估值合理、流动性好、
交易活跃的期货合约，对本基金投资组合进行及时、
有效地调整和优化，提高投资组合的运作效率。
业绩比较基准 本基金将采用 “自上而下” 的大类资产配置策略和 “自
下而上”的个券投资策略相结合的方法进行投资。
（一） 低碳经济主题的定义
本基金 管理人认为， 低碳经济是指通过技术创新、
产业升级、产业结构调整等多种手段，尽可能的达到
经济社会发展与生态环境保护双赢的一种经济发展形
态。本基金重点关注随着未来人口结构变化、经济的
发展、环境与资源的制约以及国家政策目标和国际承
诺的兑现带来的低碳经济主题相关的投资机会；以及
其他各种有利于低碳经济发展的新产业、新技术、新
商业模式带来的中长期的投资机会。
（二） 大类资 产配置策略
本基金将根据对宏观经济、政策、市场和行业发
展阶段判定当前所处的经济周期，进而科学地指导大
类资产配置。通过对各类资产的市场趋势和预期风险
收益特征的判定，来确定组合中股票、债券、货币市
场工具及其他金融工具的比例，规避系统性风险。
（三） 股票投资策略
本基金采用主题投资策略围绕低碳经济这一主题
进行投资，选择具有长期持续增长能力的、具有核心
竞争力的低碳经济主题的上市公司股票进行投资。
（四）债券投资策略
在债券投资部分，本基金在债券组合平均久期、期限
结构和类属配置的基础上，对影响个别债券定价的主
要因素，包括流动性、市场供求、信用风险、票息及
付息频率、税赋、含权等因素进行分析，选择具有良中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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好投资价值的债券品种进行投资，确定债券的投资组
合。
（五）权证投资策略
本基金将按照相关法律法规通过利用权证及其他金融
工具进行套利、避险交易，控制基金组合风险，获取
超额收益。本基金进行权证投资时，将在对权证标的
证券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动
率等参数，运用数量化期权定价模型，确定其合理内
在价值，从而构建套利交易或避险交易组合。未来，
随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的
创新等，基金还将积极寻求其他投资机会，履行适当
程序后更新和丰富组合投资策略。
（六）股指期货投资策略
本基金将在注重风险管理的前提下，以套期保值为目
的，遵循有效管理原则经充分论证后适度运用股指期
货。 通过对股票现货和股指期货市场运行趋势的研究，
结合股指期货定价模型，采用估值合理、流动性好、
交易活跃的期货合约，对本基金投资组合进行及时、
有效地调整和优化，提高投资组合的运作效率。
风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期风险与预期收益高于债
券型基金和货币市场基金，低于股票型基金，属于证
券投资基金中的中等风险品种。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中邮创业基金管理股份有
限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 侯玉春 田青
联系电话 010-82295160—157 010-67595096
电子邮箱 houyc@postfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
010 －58511618 010-66275865
传真 010-82295155 010-67595096
注册地址 北京市东城区和平里中街
乙 16 号
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址 北京市东城区和平里中街
乙 16 号
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 100013 100033
法定代表人 吴涛 王洪章
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.postfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的办公场所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙人） 北京市建国门外大街 22 号赛特广
场五层
注册登记机构 中邮创业基金管理股份有限公司 北京市东城区和平里中街乙 16 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日)-2016 年12 月31 日
本期已实现收益 30,334,186.59
本期利润 1,415,317.05
加权平均基金份额本期利润 0.0018
本期加权平均净值利润率 0.17%
本期基金份额净值增长率 -7.80%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末
期末可供分配利润 -33,706,440.16
期末可供分配基金份额利润 -0.0785
期末基金资产净值 395,733,450.28
期末基金份额净值 0.922
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末
基金份额累计净值增长率 -7.80%
注：本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月 28 日，本报告期指 2016 年 04 月 28 日至 2016 年 12
月 31 日。
1. 本期已实 现收益 指基 金本期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入（ 不含 公允价 值变 动收益 ） 扣 除 相
关费用 后的 余额， 本期 利润为 本期 已实现 收益 加上本 期公 允价值 变动 收益。2.所 述基金 业 绩 指 标
不包括 持有 人认购 或交 易基金 的各 项费用 ，计 入费用 后实 际收益 水平 要低于 所列 数字。3. 期 末可
供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余 额，
不是当前发生额） 。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -9.07% 1.13% -0.44% 0.51% -8.63% 0.62%
过去六个月 -13.26% 1.10% 1.89% 0.58% -15.15% 0.52%
自基金合同
生效起至今
-7.80% 1.02% 3.75% 0.69% -11.55% 0.33%
注：1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2 、本基金基 金合同生效日为 2016 年 04 月 28 日。 本基金整体业绩比较基准构成为：中证环
保指数 ×60% ＋上证国债指数×40%
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：按相关法规规定，本基金自基金合同生效日起 6 个月 内为建仓期。报告期内本基金的各项投中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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资比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比
较
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金自合同生效之日起未实施利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司成立于 2006 年5 月18 日， 截至 2016 年12 月 31
日， 本公司共管理 31 只 开放式基金产品， 分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、 中邮核 心 成
长混合 型证 券投资 基金 、中邮 核心 优势灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、中邮 核心 主题混 合 型 证 券
投资基金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮上证 380 指数增强型证券投资基金、中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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中邮战 略新 兴产业 混合 型证券 投资 基金、 中邮 稳定收 益债 券型证 券投 资基金 、中 邮定期 开 放 债 券
型证券 投资 基金、 中邮 核心竞 争力 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、中 邮双动 力混 合型证 券 投 资基
金、 中邮货币市场基金、 中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、 中邮现金驿站货币市场基金 、
中邮核 心科 技灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 中邮趋 势精 选灵活 配置 混合型 证券 投资基 金 、 中 邮
稳健添 利灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 中邮 信息产 业灵 活配置 混合 型者证 券投 资基金 、 中 邮 乐
享收益 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、中 邮创 新优势 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、中 邮 新 思 路
灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、中 邮 尊享 一年 定期开 放灵 活配置 混合 型发起 式证 券投资 基 金 、 中
邮绝对 收益 策略定 期开 放混合 型发 起式证 券投 资基金 、中 邮风格 轮动 灵活配 置混 合型证 券 投 资 基
金、中 邮低 碳经济 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、中 邮纯 债聚利 债券 型证券 投资 基金、 中 邮 增 力
债券型 证券 投资基 金、 中邮睿 信增 强债券 型证 券投资 基金 、中邮 医药 健康灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、中 邮消费 升级 灵活配 置混 合型发 起式 证券投 资基 金、中 邮景 泰灵活 配置 混合型 证 券 投 资
基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
邓立新 基金经理
2016 年 4 月
28 日
- 24 年
邓 立 新 先 生 ： 曾 任 中 国
工 商 银 行 北 京 珠 市 口 办
事 处 交 换 员 、 中 国 工 商
银 行 北 京 信 托 投 资 公 司
白 塔 寺 证 券 营 业 部 副 经
理 兼 团 支 部 书 记 、 华 夏
证 券 有 限 公 司 北 京 三 里
河 营 业 部 交 易 部 经 理 、
首 创 证 券 有 限 责 任 公 司
投 资 部 职 员 、 中 邮 创 业
基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
基 金 交 易 部 总 经 理 、 投
资 研 究 部 投 资 部 总 经
理 ， 现 任 公 司 投 资 总 监
兼 邓 立 新 投 资 工 作 室 总
负 责 人 、 中 邮 核 心 成 长
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
中 邮 核 心 优 势 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
中 邮 创 新 优 势 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
中 邮 风 格 轮 动 灵 活 配置中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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混 合 型 证 券 投 资 基 金 、
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金经理。
张腾 基金经理
2016 年 4 月
28 日
- 3 年
工 学 硕 士 ， 曾 任 申 银 万
国 证 券 研 究 所 研 究 员 、
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份
有 限 公 司 行 业 研 究 员 、
中 邮 核 心 优 势 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 助 理 兼 行 业 研 究
员 ， 现 任 中 邮 核 心 优 势
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资 基 金 、 中 邮 低 碳 经 济
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金基金经理。
注：基 金经 理的任 职日 期及离 任日 期均依 据基 金成立 日期 或中国 证券 投资基 金业 协会下 发 的 基 金
经理注册或变更等通知的日期。
证券从业的 含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 了 公平 交易 管 理制 度的 规 定， 各基 金 在研 究、 投资、交
易等各方面受到公平对待，确保各基金获得公平交易的机会。
报 告 期内 ，本 基 金的 投资 决 策、 投资 交 易程 序、 投 资权 限等 各 方面 均符 合 规定 的要 求；交易
行为合 法合 规，未 出现 异常交 易、 操纵市 场的 现象； 未发 生内幕 交易 的情况 ；相 关的信 息 披 露 真
实、完 整、 准确、 及时 ；基金 各种 账户类 、申 购赎回 及其 他交易 类业 务、注 册登 记业务 均 按 规 定
的程序、规则进行，未出现重大违法违规或 违反基金合同的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
1 、公平交易 制度
本 基 金管 理人 根 据《 证券 投 资基 金管 理 公司 公平 交 易制 度指 导 意见 》等 法 规制 定了 《中邮基
金管理股份有限公司公平交易制度》 。 公司的公平 交易制度所规范的业务范围既包括所有投资组合
品种， 即涵 盖封闭 式基 金、开 放式 基金、 社保 组合、 企业 年金、 特定 客户资 产管 理组合 等 ； 也 规
范所有一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 并且包括授权、 研究分析、 投资决策、
交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的所有业务环节。
公司严格遵守法律法 规关于公平交易的相关规定， 在投资管 理活动中公平对待不同投资组合，中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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严格禁止直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
公司按照规定严格将投资管理职能和交易执行职能进行隔离，以时间优先、价格优先、
综 合 平衡 、比 例 实施 、保 证 各基 金间 的 利益 公平 为 原则 建立 和 完善 集中 交 易制 度， 确保各投
资组合享有公平的交易执行机会。
投 资 组合 经理 对 公平 交易 执 行过 程或 公 平交 易结 果 发生 争议 情 况下 ，相 关 交易 员应 该先暂停
执行交 易并 报告交 易部 总经理 ，由 交易部 总经 理与相 关投 资组合 经理 就争议 内容 进行协 调 处 理 ，
经协调 后方 可执行 ；若 无 法达 成一 致意见 ，则 由交易 部总 经理根 据公 司制度 报公 司总经 理 和 监 察
稽核部门协调解决。
监 察 稽核 部每 季 度依 照相 关 法律 法规 及 本制 度的 规 定， 对公 司 所管 理的 各 投资 组合 公平交易
制度执 行情 况进行 监督 检查， 并出 具检查 报告 ，经总 经理 、投资 总监 、投资 组合 经理确 认 并 签 署
后将有关公平交易情况的专项说明报告转发至相关部门作为编制定期报告的内容。
2 、控制方法
监察稽核部建立投资交易行为监督和评估制度， 对不同投资 组合， 尤其是同一位投资组合经
理管理 的不 同投资 组合 同日同 向交 易和反 向交 易的交 易时 机和交 易价 差进行 监控 ，同时 对 不 同 投
资组合 临近 交 易日 的同 向交易 和反 向交易 的交 易时机 和交 易价差 进行 分析。 如若 发现异 常 交 易 行
为，监 察 稽 核部有 权要 求相关 投资 经理、 交易 部等相 关责 任部门 、责 任人做 出说 明。监 察 稽 核 部
要求相 关责 任部门 、责 任人就 异常 交易行 为做 出说明 的， 相关责 任部 门、责 任人 须在三 个 工 作 日
内，提交异常交易行为情况说明，经督察长、总经理签字后，报监察稽核部备查。
为更好执行公平交易制度，公司加快了升级衡泰风险与绩效评估 4.0 系统的进度，其业界通
用的公 平交 易模块 即将 得到使 用。 公司目 前使 用的公 平交 易模型 可以 通过设 置参 数出具 季 度 和 连
续 12 个月公 平交易价差分析报告， 相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释， 并最终
形成有关公平交易情况的专 项说明报告发送至相关各部门。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
在 证 监会 颁发 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见 》后 ，由 金 融工 程部 组织，对
交易部和投资部相关人员进行了培训， 督促相关人员严格遵守该制度。 为确保该制度的顺利执行，
公司与 衡泰 软件共 同开 发了公 平交 易系统 ，并 按月度 、季 度、年 度生 成各只 基金 之间的 交 易 价 差
分析报 告， 逐一分 析得 出结论 后发 送给相 关部 门和人 员。 对于报 告中 产生的 异常 情况， 在 做 出 合
理解释 后， 提请各 部门 相关人 员引 起重视 ，完 善公司 内部 公平交 易制 度，使 之更 符合指 导 意 见 精
神，并避免类似情况再次发生，最后妥善保存分析报告备查。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 14 页 共 58 页
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报 告 期内 ，基 金 管理 人管 理 的所 有投 资 组合 参与 的 交易 所公 开 竞价 同日 反 向交 易成 交较少的
单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
本基金自 4 月底成立，结合我们通过对市场行情的判断，自上而下与自下而上相结合选择了
一批确定性较大的股票，并严控仓位上限，净值取得了较为稳定的上升。进入 4 季度后，由于超
出我们预期的持续净赎回，使得 3 季度停牌复牌的某些重仓股持股比例被动变得更为集中，而这
些重仓 股由 于复牌 后表 现较弱 ，整 体组合 表现 差强人 意。 后续我 们将 仍将以 稳健 型绝对 收 益 的 思
路来专注做 “低碳经济主题”领域的投资。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至 2016 年12 月 31 日， 本基金份额净值为 0.922 元， 累计净 0.922 元 。 本报告期 份额净值
增长率为-7.80% ，同期业 绩比较基准增长率为 3.75% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
中 短 期经 济仍 将 呈平 稳走 势 ，需 要重 点 关注 的边 际 变量 包括 各 地基 建投 资 的高 增长 及与之相
关的潜 在的 债务风 险及 政策收 紧风 险，房 地产 库存经 过一 轮消化 后房 地产企 业的 开工积 极 性 及 现
金流宽 裕大 概率导 致房 地产开 工及 相关产 业链 的一轮 复苏 。外围 市场 政治环 境逐 步趋稳 ， 国 内 和
国际通 胀筑 顶，货 币中 性偏宽 松， 社会融 资成 本继续 降低 ，政府 债务 阳光化 ，产 业结构 、 城 乡 结
构、地 区结 构、所 有制 结构等 加速 调整。 在改 革的旗 帜下 ，无风 险利 率下行 ，系 统性风 险 溢 价 下
降的逻辑将会进一步强化。
结合本基金低碳经济主题投资的特征, 我们将进 一步挖掘受 益于政策刺激、 技术变迁 等带来的
景气向 上的 细分子 行业 ，并结 合今 年市场 可能 出现的 不稳 定 性适 时选 择一些 高股 息率等 防 御 性 品
种强化绝对收益。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
在 本 报告 期内 ， 本基 金管 理 人致 力于 建 立和 健全 公 司内 部控 制 制度 ，努 力 防范 和化 解公司各
项经营管理活动中的风险，促进公司诚信、合法、有效经营，切实保障基金份额持有人的利益。
公 司 已建 立了 督 察长 制度 ， 督察 长全 权 负责 公司 的 监察 与稽 核 工作 ，对 基 金运 作的 合法合规
性进行 全面 检查与 监督 ，遇有 重大 风险事 件立 即向公 司董 事长和 中国 证监会 报告 。公司 设 立 了 独中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 15 页 共 58 页
立于各 业务 部门的 监察 稽核部 ，由 督察长 直接 领导。 监察 稽核部 按照 规定的 权限 和程序 ， 通 过 日
常实时 监 控 、现场 专项 检查、 定期 监察稽 核评 估等方 法， 独立地 开展 基金运 作和 公司管 理 的 合 规
性稽核 ，发 现问题 及时 提出改 进建 议并督 促相 关部门 进行 整改， 同时 定期向 公司 董事和 管 理 层 出
具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人主要内部监察稽核工作如下：
1 ．制度建设 不断完善
基金管理人进一步健全公司内控体系， 保持了良好的内控环境、 完善了内部控制的三道防线，
并根据 公司 实际业 务情 况细化 了岗 位风险 控制 。在制 订部 门规章 制度 和业务 流程 时，将 内 控 要 求
融入到各业务规范当中。 同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新， 对公司和部门制
度进行 持续的完善、 修订及补充。 根据新 《基金法》 ， 公司制定了 《中 邮创业基金管理股份有限 公
司基金从业人员证券投资管理制度》 、 《中邮创业基金管理股份有限公司关联交易管理制度》 。 根据
业务发 展需 要和监 管要 求，各 个业 务部门 也都 不断修 改和 完善自 身的 部门制 度。 投研、 交 易 、 固
定收益 、金 融工程 、人 力资源 等部 门均根 据实 际工作 需要 对本部 门制 度进行 了较 大完善 。 公 司 反
洗钱内控制度方面， 根据人民银行 《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》 ， 公
司制定了 《中邮创业基金管理股份有限公司洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理制度》 ， 进一
步完善了公司的制度体系。
2 ．日常监察 稽核工作
为 规 范基 金投 资 运作 、防 范 风险 、更 好 的保 护基 金 份额 持有 人 的利 益， 对 基金 投资 运作进行
日常的 监察 工作， 保障 研究、 投资 决策、 交易 执行等 环节 严格执 行法 律法规 及基 金合同 的 有 关 规
定。在 日常 实时电 脑监 控中， 对基 金投资 及相 关业务 进行 事中的 风险 控制， 保障 公司管 理 的 基 金
规范运作。此外对信息技术、基金的注册登记、基金会计、信息披露等业务进行例行检查。
3 ．专项与常 规监察稽核工作
根 据 监管 部门 的 要求 及公 司 业务 开展 情 况， 对相 关 业务 部门 进 行专 项和 常 规监 察稽 核。报告
期内， 对公 司的研 究、 投资、 交易 、固定 收益 业务、 三条 底线、 防范 内幕交 易进 行了专 项 稽 核 。
对信息 技术 、公共 事务 部、营 销部 等进行 了常 规稽核 。通 过检查 发现 内部控 制薄 弱点， 及 时 提 出
了整改意见及建议。
4 ．定期监察 稽核及内控检查评估工作
每 季 度对 公司 及 基金 运作 的 合法 合规 性 及内 部控 制 情况 进行 检 查， 对公 司 各项 业务 的制度建
设、制 度执 行、风 险控 制等情 况进 行评估 ，发 现内控 的薄 弱环节 ，并 提出相 应改 进措施 ， 促 进 公
司内部控制和风险管理水平的加强和提高。
中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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在 本 报告 期内 ， 本基 金管 理 人运 用基 金 财产 进行 投 资严 格按 照 招募 说明 书 所披 露的 投资决策
程序进行，无不当内幕交易和关联 交易。没有发生重大违法违规行为。
在 今 后的 工作 中 ，本 基金 管 理人 将继 续 坚持 内部 控 制优 先原 则 ，不 断提 高 监察 稽核 工作的科
学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
本 基 金管 理公 司 于本 报告 期 内成 立估 值 小组 ，成 员 由总 经理 、 督察 长、 基 金清 算部 经理、基
金经理 及基 金会计 组成 。估值 小组 负责确 定基 金估值 程序 及标准 以及 对突发 事件 的处理 ， 在 采 用
估值政 策和 程序时 ，充 分考虑 参与 估值流 程各 方及人 员的 经验、 专业 胜任能 力和 独立性 ， 通 过 估
值委员会、 参考行业协会估值意见、 参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，
减少或避免估值偏差的发生。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本报 告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况，未进行利润分配 。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报告期内本基金持有人数或基金资产净值无预警说明。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告期 ，中 国 建设 银行 股 份有 限公 司 在本 基金 的 托管 过程 中 ，严 格遵 守 了《 证券 投资基金
法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完 全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 ，本 托 管人 按照 国 家有 关规 定 、基 金合 同 、托 管协 议 和其 他有 关 规定 ，对 本基金的
基金资 产净 值计算 、基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 的复 核，对 本基 金的投 资运 作方面 进 行 了 监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 复核 审 查了 本报 告 中的 财务 指 标、 净值 表 现、 利润 分 配情 况、 财 务会 计报 告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 致同审字（2017 ）第 110ZA3453 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金份额持有人：
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（以下简称中邮低碳经济基金）财务报表，包括 2016 年 12 月
31 日的资产 负债表，2016 年4 月28 日至 2016 年12 月 31 日的
利润表、所有者权益（ 基金净值）变动表和财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 中 邮 低 碳 经 济 基 金 的 基 金 管 理 人 中
邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 ：
（1 ） 按照企 业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允
反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 中 邮 低 碳 经 济 基 金 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企
业会计准则的规定编制， 公允反映了中邮低碳经济基金 2016 年
12 月 31 日 的财务状况以及 2016 年 4 月 28 日至 2016 年 12 月
31 日的经营 成果和所有者权益（基金净值）变动情况。
注册会计师的姓名 卫俏嫔
吕玉芝 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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会计师事务所的名称 致同会计事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国北京 朝 阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 56,908,498.37
结算备付金
1,108,476.68
存出保证金
361,350.21
交易性金融资产 7.4.7.2 323,485,104.30
其中：股票投资
323,485,104.30
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
15,790,373.86
应收利息 7.4.7.5 7,768.12
应收股利
-
应收申购款
55,420.03
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
397,716,991.57
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
476,802.35 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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应付管理人报酬
549,222.57
应付托管费
91,537.09
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 544,543.97
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 321,435.31
负债合计
1,983,541.29
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 429,439,890.44
未分配利润 7.4.7.10 -33,706,440.16
所有者权益合计
395,733,450.28
负债和所有者权益总计
397,716,991.57
注：本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月 28 日，因此无上年度比较数据。报告截止日 2016 年
12 月 31 日， 基金份额净值 0.922 元 ，基金份额总额 429,439,890.44 份。
7.2 利润表
会计主体： 中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金
本报告期： 2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 4 月28 日( 基金 合同 生 效 日)
至 2016 年 12 月 31 日
一、收入
14,602,790.09
1.利息收入
4,775,747.86
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,775,747.86
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
33,127,920.58
其中：股票投资收益 7.4.7.12 32,930,071.33
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13. -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 197,849.25
3.公允价值 变动收益（损失以“- ” 7.4.7.17 -28,918,869.54 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 20 页 共 58 页
号填列）
4. 汇兑收益 （ 损失以“- ”号填列）
-
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 7.4.7.18 5,617,991.19
减：二 、费用
13,187,473.04
1 ．管理人报 酬 7.4.10.1.1 8,165,740.63
2 ．托管费 7.4.10.1.2 1,360,956.84
3 ．销售服务费
-
4 ．交易费用 7.4.7.19 3,315,395.47
5 ．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6 ．其他费用 7.4.7.20 345,380.10
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”号
填列）
1,415,317.05
减：所得税费用
-
四 、 净利 润 （ 净 亏损 以 “- ” 号填 列）
1,415,317.05
注：本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月 28 日，因此无上年度比较数据。
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016 年4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月 28 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,861,411,280.10 - 1,861,411,280.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 1,415,317.05 1,415,317.05
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-1,431,971,389.66 -35,121,757.21 -1,467,093,146.87
其中：1. 基 金申购款 108,116,717.14 4,719,215.89 112,835,933.03
2. 基金赎回 款 -1,540,088,106.80 -39,840,973.10 -1,579,929,079.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
429,439,890.44 -33,706,440.16 395,733,450.28 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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注：本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月 28 日，因此无上年度比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 周克______
______周克______
____ 吕伟卓____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
中邮低碳经 济灵活配置混合型证券投资基金 （以下简称 “本基金”） 经中国证券监督管理委
员 会 （以 下简 称 “中 国证 监 会” ）证 监 基金 字[2015] 2435 号 《 关于 准予 中 邮低 碳经 济 灵活配置
混合型 证券 投资基 金注 册的批 复》 批准， 由中 邮创业 基金 管理股 份有 限公司 依照 《中华 人 民 共 和
国证券 投资 基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》等 有关 规 定
和《中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金基金合同》发起，并于 2016 年 4 月 28 日募集 成
立 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
1,861,411,280.10 元，业 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2016 ）第 110ZC0235
号验资 报告 予以验 证。 本基金 的基 金管理 人为 中邮创 业基 金管理 股份 有限公 司， 基金托 管 人 为 中
国建设银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金基
金合同 》的 有关规 定， 本基金 的投 资范围 为具 有良好 流动 性的金 融工 具，包 括国 内依法 发 行 上 市
的股票 （包含中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券 （含中小企业私募债券） 、
可转换 债券 、银行 存 款 、货币 市场 工具、 权证 、股指 期货 、资产 支持 证券以 及法 律法规 或 中 国 证
监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会相关规定 ） 。 在正常市场情况下， 本 基金
投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为： 股票投资占基金资产的比例为 0%~95% ， 投资于债
券、银 行存 款、货 币市 场工具 、现 金、权 证、 资产支 持证 券以及 法律 法规或 中国 证监会 允 许 基 金
投 资 的 其 他 证 券 品 种 占 基 金 资 产 的 比 例 为 5%~100% ，其中权证投资占基金资产净值的比例为
0%~3% ； 扣除 股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基
金资产 净值的 5%，本基 金持有的单只中小企业私募债券，其市值不得超过基金资产净值的 10% 。
本 基金 投资于 低碳 经济主 题的 证券不 低于 非现金 基 金 资产的 80% 。 本基 金参 与股指 期货交 易 ， 应
符合法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金财务报表以基金持续经营为基础编制， 执 行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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解释及其他有关规定（统称 “企业会计准则 ”）和中国证券业协会 2007 年 5 月 15 日颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》 、中 国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的证监会公告[2010]5 号《证
券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号< 年度报告和 半年度报告> 》 及中国证监 会发布的关于基金 行
业实务操作的有关规定。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金基于 上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求， 真实完 整地反映了基金财务
状况、经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金采用 公历年度， 即从每年 1 月1 日至12 月31 日为一个 会计期间。 本期财务报表的实
际编制期间为 2016 年4 月 28 日（基 金合同生效日）至 2016 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
（1 ）金融资 产的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 所持 有的 金 融资 产在 初 始确 认时 划分为以
公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产、贷 款、 应收款 项。 除与权 证投 资有关 的 金 融 资
产外， 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示；
与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
本基金持有的股票投资、 债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本 基 金持 有的 各 类应 收款 项 等在 活跃 市 场没 有报 价 、回 收金 额 固定 或可 以 确定 的非 衍生金融
资产分类为贷款与应收款项。
（2 ）金融负 债的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 持有 的金 融 负债 在初 始 确认 时划 分为公允
价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融负 债和 其他金 融负 债。除 与权 证投资 有关 的金融 负 债 外 ，
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 负债在 资产 负债表 中以 交易性 金融 负债列 示 ， 与 权
证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金目前持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项等。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
（1 ）股票投 资
买 入 股票 于交 易 日确 认为 股 票投 资。 股 票投 资成 本 按交 易日 股 票的 公允 价 值入 账， 应支付的
相关交易费用直接计入当期损益 。 资金交收日， 按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。
卖 出 股票 于交 易 日确 认股 票 投资 收益 。 股票 投资 收 益按 卖出 股 票成 交总 额 与其 成本 和估值增
值或减 值的 差额入 账， 同时将 原计 入该卖 出股 票的公 允价 值变动 损益 转入股 票投 资收益 ， 卖 出 股
票应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。
股 票 持有 期间 分 派的 股票 股 利， 应于 除 权除 息日 根 据上 市公 司 股东 大会 决 议公 告， 按股权登
记日持 有的 股数及 送股 或转增 比例 ，计算 确定 增加的 股票 数量， 在本 账户“ 数量 ”栏进 行 记 录 。
因持有 股票 而享有 的配 股权， 配股 除权日 在配 股缴款 截止 日之后 的， 在除权 日按 所配 的 股 数 确 认
未流通 部分 的股票 投资 ，与已 流通 部分分 别核 算。配 股除 权日在 配股 缴款截 止日 之前的 ， 按 照 权
证的有关原则进行核算。
股票投资应分派的现金股利，在除息日确认为股利收入。
估 值 日对 持有 的 股票 估值 时 ，按 当日 与 上一 日估 值 的差 额， 将 估值 增值 或 减值 计入 公允价值
变动损益。
（2 ）债券投 资
买 入 债券 于交 易 日确 认债 券 投资 ；债 券 投资 按交 易 日债 券的 公 允价 值（ 不 含支 付价 款中所包
含的应 收利 息）入 账， 应支付 的全 部价款 中包 含债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利 息 ， 应
作为应 收利 息单独 核算 ，不构 成债 券投资 成本 ，应支 付的 相关交 易费 用直接 计入 当期损 益 。 资 金
交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。
持有债券期间，每日确认利息收入，计入应收利息和利息收入科目。
债券派息日，按应收利息金额，与证券登记结算机构进行资金交收。
估 值 日对 持有 的 债券 估值 时 ，按 当日 与 上一 日估 值 的差 额， 将 估值 增值 或 减值 计入 公允价值
变动损益。
卖 出 债券 应于 交 易日 确认 债 券投 资收 益 。债 券投 资 收益 按卖 出 债券 应收 取 的全 部价 款与其成
本、应 收利 息和估 值增 值或减 值的 差额入 账。 同时将 原计 入该卖 出债 券的公 允价 值变动 损 益 转 入
债券投资收益，卖出债券应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权 平均法。
到 期 收回 债券 本 金和 利息 ， 债券 投资 收 益按 收回 债 券应 收取 的 全部 价款 与 其成 本、 应收利息
和估值增值或减值的差额入账。 同时 将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。
可 转 换债 券转 股 时， 按可 转 换股 票的 公 允价 值计 入 股票 投资 科 目， 按应 收 取的 现金 余额返还中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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扣除可 转换 股票的 公允 价值后 的余 额，与 可转 换债券 成本 、应收 利息 和估值 增值 或减值 的 差 额 计
入债券投资收益，同时，将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。
（3 ）权证投 资
买 入 权证 于交 易 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按交 易日 权 证的 公允 价 值入 账， 应支付 的
相关交易费用直接计入当期损益。 资金交收日， 按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。
获赠权证 （包括配股权证） 在除权日应按持有的股数及获赠比例， 计 算确定增加的权证数量 ，
在本账户“数量”栏进行记录。
卖 出 权证 于交 易 日确 认衍 生 工具 收益 。 衍生 工具 收 益按 卖出 权 证成 交总 额 与其 成本 和估值增
值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式，具体核算如下：
A 、证券结算 方式
认 购 权证 以证 券 结算 方式 行 权时 ，按 股 票的 公允 价 值确 认股 票 投资 成本 ， 按 股 票公 允价值与
权证成 本、 估值增 值或 减值、 行权 价款及 相关 费用的 差额 确认衍 生工 具收益 ，同 时将原 计 入 该 权
证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
认 沽 权证 以证 券 结算 方式 行 权时 ，按 认 沽权 证的 理 论价 值与 账 面价 值之 差 （若 有） 确认衍生
工具收 益， 按行权 价款 扣除费 用后 的余额 与权 证投资 成本 、估值 增值 或减值 、结 转的股 票 投 资 成
本、估 值增 值或减 值、 认沽权 证的 理论价 值与 账面价 值之 差（若 有） 的差额 确认 股票投 资 收 益 ，
同时，将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。
B 、现金结算 方式
权 证 以现 金结 算 方式 行权 时 ，按 确定 的 金额 扣减 交 易费 用后 的 余额 与结 转 的权 证成 本、估值
增值或 减值 的差额 确认 衍生工 具收 益，同 时， 将原计 入该 权证的 公允 价值变 动损 益转入 衍 生 工 具
收益。
放 弃 行权 ，在 放 弃行 权确 定 日， 按结 转 的权 证成 本 、估 值增 值 或减 值， 确 认衍 生工 具收益，
同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
（4 ）资产支 持证券
取 得 资产 支持 证 券时 ，按 公 允价 值入 账 ；取 得资 产 支持 证券 支 付的 款项 时 ，区 分属 于资产支
持证券 投资 本金部 分和 证券投 资收 益部分 ，将 收到的 本金 部分冲 减成 本，将 收到 的收益 部 分 冲 减
应计利 息（ 若有） 后的 差额， 记入 资产支 持证 券利息 收入 ，其他 与资 产支持 证券 投资相 关 业 务 的
账务处理比照债券投资。
（5 ）买入返 售金融资产和卖出回购金融资产 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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根据返售协议， 按照应付和实际支付的金额确认入账； 返售前， 按照 实际利率逐日计提利息 ，
合同利 率与 实际利 率差 异较小 的， 也可采 用合 同利率 计算 确定利 息收 入；返 售日 ，按照 应 收 或 实
际收到的金额与账面余额和应收利息的差额，计算确认利息收入。
根 据 回购 协议 ， 按照 应收 和 实际 收到 的 金额 确认 入 账； 融资 期 限内 ，按 照 实际 利率 逐日计提
利息， 合同 利率与 实际 利率差 异较 小的， 也可 采用合 同利 率计算 确定 利息收 入； 到期回 购 时 ， 按
照应付或实际 支付的金额与账面余额和应付利息的差额，计算确认利息支出。
（6 ）股指期 货投资
股 指 期货 在买 入 和卖 出合 约 时， 记录 初 始合 约价 值 。估 值日 对 股指 期货 估 值时 ，按 当日与上
一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值变动损益。
买 入 合约 卖出 平 仓、 卖出 合 约买 入平 仓 或到 期交 割 时， 采用 移 动加 权方 法 结转 平仓 合约的初
始合约 价值 。日终 结算 时，对 股指 期货进 行估 值，确 认平 仓损益 ，进 行当日 无负 债结算 ， 并 对 合
约占用的交易保证金进行调整。
（7 ）其他金 融负债
其 他 金融 负债 以 公允 价值 作 为初 始确 认 金额 ，采 用 实际 利率 法 以摊 余成 本 进行 后续 计量，终
止确认 或摊 销时的 收入 或支出 计入 当期损 益， 直线法 与实 际利率 法确 定的金 额差 异较小 的 可 采 用
直线法。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金估值原则遵循中国证券监督管理委员会 2007 年6 月8 日发布的 《关 于证券投资基金执
行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知 》 （证监会计字[2007]21 号） 和中国
证券投资基金业协会 2014 年11 月 13 日发布的 《中 国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015 年 1 季 度固定收益品种的估值处理标准》 （以下简称 “新估值标准”） 及 《关于 2015 年1 季
度固定收益品种估值处理标准的通知》的有关规定，具体估值方法如下：
（1 ）股票投 资
上 市 交易 的股 票 按其 估值 日 在证 券交 易 所挂 牌的 市 场交 易收 盘 价估 值； 估 值日 无市 价，但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大 变 化的， 应采 用最近 交易 市价确 定公 允价值 。估 值日无 市 价 ， 且
最近交 易日 后经济 环境 发生了 重大 变化的 ，应 参考类 似投 资品种 的现 行市价 及重 大变化 因 素 ， 调
整最近 交易 市价， 确定 公允价 值。 有充足 证据 表明最 近交 易市价 不能 真实反 映公 允价值 的 ， 应 对
最近交 易的 市价进 行调 整，确 定公 允价值 ；首 次发行 未上 市的股 票采 用估值 技术 确定公 允 价 值 ，
在估值 技术 难以可 靠计 量公允 价值 的情况 下， 按成本 计量 ；送股 、转 增股、 配股 和公开 增 发 新 股
等发行 未上 市股票 ，按 交易所 上市 的同一 股票 的市价 估值 ；首次 公开 发行有 明确 锁定期 的 股 票 ，中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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同一股 票在 交易所 上市 后，按 交易 所上市 的同 一股票 的市 价估值 ；非 公开发 行有 明确锁 定 期 的 股
票，按下列办法进行估值：
如 果 估值 日非 公 开发 行有 明 确锁 定期 的 股票 的初 始 取得 成本 高 于在 证券 交 易所 上市 交易的同
一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
如 果 估值 日非 公 开发 行有 明 确锁 定期 的 股票 的初 始 取得 成本 低 于在 证券 交 易所 上市 交易的同
一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+ （P-C ）* （D1-Dr ）/D1
其中：
FV 为估值日 该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C 为 该非 公开 发 行有 明确 锁 定期 的股 票 的初 始取 得 成 本 （因 权 益业 务导 致 市场 价格 除权时，
应于除权日对其初始取得成本作相应调整） ；
P 为估值日在 证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D1 为该非公 开发行有明确锁定期的股票的锁定其所含的交易所的交易天数；
Dr 为 估 值 日 剩 余 锁 定 期 ， 即 估 值 日 至 锁 定 期 结 束 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 （ 不 含 估 值 日 当
天） 。
按 照 证监 会公 告[2008] 38 号— 《关于 进 一步 规范 证 券投 资基 金 估值 业务 的 指导 意见 》 以 及
《中国 证券 业协会 基金 估值工 作小 组停牌 股票 估值的 参考 方法》 的要 求，本 基金 对长期 停 牌 股 票
按“指数 收益法”进行估值。
（2 ）债券投 资
本 基 金在 对银 行 间和 交易 所 市场 的固 定 收益 品种 估 值时 ，主 要 依据 由第 三 方估 值机 构提供的
价格数据。 第三方估值机构包括中央国债登记结算公司 （以下简称 “中央结算公司” ） 和中证指数
有限公 司。 第三方 估值 机构根 据以 下原则 确定 估值品 种公 允价值 ：对 于存在 活跃 市场的 情 况 下 ，
以活跃 市场 上未经 调整 的报价 作为 计量日 的公 允价值 ；对 于活跃 市场 报价未 能代 表计量 日 公 允 价
值的情 况下 ，对市 场报 价进行 调整 以确认 计量 日的公 允价 值；对 于不 存在市 场活 动或市 场 活 动 很
少的情况下，采用估值技术确定其公允价值。
未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计 量。
（3 ）权证投 资
上 市 权证 按其 估 值日 在证 券 交易 所挂 牌 的市 场交 易 收盘 价估 值 ；估 值日 无 市价 ，但 最近交易
日后经 济环 境未发 生重 大变化 的， 应采用 最近 交易市 价确 定公允 价值 。估值 日无 市价， 且 最 近 交
易日后 经济 环境发 生了 重大变 化的 ，应参 考类 似投资 品种 的现行 市价 及重大 变化 因素， 调 整 最 近中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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交易市 价， 确定公 允价 值。有 充足 证据表 明最 近交易 市价 不能真 实反 映公允 价值 的，应 对 最 近 交
易的市 价进 行调整 ，确 定公允 价值 ；首次 发行 未上市 的权 证，采 用估 值技术 确定 公允价 值 ， 在 估
值技术 难以 可靠计 量公 允价值 的情 况下， 按成 本计量 ；因 持有股 票而 享有的 配股 权， 以 及 停 止 交
易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
（4 ）股指期 货投资
本 基 金投 资股 指 期货 合约 ， 一般 以估 值 当日 结算 价 进行 估值 ， 估值 日无 结 算价 的， 且最近交
易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
（5 ）其他投 资品种
交 易 所以 大宗 交 易方 式转 让 的资 产支 持 证券 ，采 用 估值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估值 技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。
（6 ）估值不 能客观反映其公允价值的处理
如 有 确凿 证据 表 明按 上述 方 法进 行估 值 不能 客观 反 映其 公允 价 值， 基金 管 理人 应根 据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（7 ）实际投 资成本与估值的差异处理
实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当 本 基金 依法 有 权抵 销债 权 债务 且交 易 双方 准备 按 净额 结算 时 ，金 融资 产 与金 融负 债按抵销
后的净 额在 资产负 债表 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内分 别列示 不 得 相 互
抵销。
7.4.4.7 实收基金
本 基 金单 位总 额 不固 定， 基 金单 位总 数 随时 增减 。 基金 合同 生 效时 ，实 收 基金 按实 际收到的
基金单 位发 行总额 入账 ；基金 合同 生效后 ，实 收基金 应于 基金申 购、 赎回确 认日 根据基 金 契 约 和
招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。
7.4.4.8 损益平准金
基 金 管理 公司 于 收到 基金 投 资人 申购 或 转换 申请 之 日起 在规 定 的工 作日 内 ，对 该交 易的有效
性进行 确认 。确认 日， 按实收 基金 的余额 占基 金净值 的比 例，计 算有 效申购 或转 换款中 含 有 的 实
收基金 部分 ，确认 并增 加实收 基金 ，按基 金申 购或转 换款 与实收 基金 的差额 ，确 认并增 加 损 益 平
准金。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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基 金 管理 公司 于 收到 基金 投 资人 赎回 或 转换 申请 之 日起 在规 定 的工 作日 内 ，对 该交 易的有效
性进行 确认 。确认 日， 按实收 基金 的余额 占基 金净值 的比 例，对 基金 赎回款 或转 换转出 款 中 含 有
的实收 基金 ，确认 并减 少实收 基金 ，按基 金赎 回款或 转换 转出款 与实 收基金 的差 额，确 认 并 减 少
损益平准金。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
（1 ）股票投 资收益
于卖出股票交易日确认，按卖出股票成交总额与其成本的差额入账。
（2 ）债券投 资收益
于卖出债券交易日确认，按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。
（3 ）股利收 入
于除息日确认，按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。
（4 ）债券利 息收入
在债券实际持有期内逐日计提，按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。
（5 ）存款利 息收入
逐日计提，按本金与适 用的利率计提的金额入账。
（6 ）买入返 售证券收入
在证券持有期内采用实际利率逐日计提，按计提的金额入账。
（7 ）公允价 值 变动损益
于 估 值日 ，对 采 用公 允价 值 模式 计量 的 交易 性金 融 资产 、交 易 性金 融负 债 等公 允价 值变动形
成的损 益进 行确认 ；卖 出股票 、债 券、权 证等 资产时 ，将 原计入 该卖 出资产 的公 允价值 变 动 损 益
转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
（1 ）基金管 理人报酬
按前一日基金资产净值 1.50% 的年费 率逐日计提。
（2 ）基金托 管费
按前一日基金资产净值 0.25% 的年费 率逐日计提。
（3 ）交易费 用
对 股 票、 债券 、 资产 支持 证 券、 基金 、 权证 等交 易 过程 中发 生 的， 可直 接 归属 于取 得或处置
某项基 金资 产或承 担某 项基金 负债 的新增 外部 成本， 包括 支付给 交易 代理机 构的 规费、 佣 金 、 代中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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征的税金及其他必要的可以正确估算的支出，在资产交易日确认各项交易费用。
（4 ）利息支 出
对 银 行借 款利 息 支出 、交 易 性金 融负 债 利息 支出 和 卖出 回购 金 融资 产支 出 ，在 借款 期或融资
期内按实际利率逐日计提并确认入账。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
本 基 金收 益分 配 方式 分为 两 种： 现金 分 红与 红利 再 投资 ，基 金 投资 者可 选 择现 金红 利或将现
金红利自动转为基金份额进行再投资 ； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红；
每份基 金份 额享有 同等 分配权 ；基 金收益 分配 后基金 份额 净值不 能低 于面值 ，即 基金收 益 分 配 基
准日的 基金 份额净 值减 去每单 位基 金份额 收益 分配金 额后 不能低 于面 值；在 符合 有关基 金 分 红 条
件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次， 每次基金收益分配比例不得低于该次可供分
配利润的 50% ，若《基金合同》生效不满 3 个月 可不进行收益分配；基金可供分配利润指截至收
益分配 基准 日基金 未分 配利润 与未 分配利 润中 已实现 收益 的孰低 数； 法律法 规或 监管机 构 另 有 规
定的从其规定。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本报告期内本基金无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本报告期内本基金无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本报告期内本基金无差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《财政 部 国家税务
总局 关于 企业 所 得税 若干 优 惠政 策的 通 知 》 、 财税[2015]101 号 《财 政部 国 家税 务总 局 证监会
关 于 实施 上市 公 司股 息红 利 差别 化个 人 所得 税政 策 有关 问题 的 通知 》 、财 税[2016]36 号《财政部
国 家 税务 总局 关 于全 面推 开 营业 税改 征 增值 税试 点 的通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《财政 部 国家税
务总局 关于 进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《财政部
国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他 相关税务法规和实务操作，中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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本基金主要税项列示如下：
1 ． 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税； 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利
所得暂免征收个人所得税。持股期限在 1 个月 以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂减按 50% 计入应纳税所得额；上述
所得统一适用 20% 的税率 计征个人所得税 。
2 ． 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
3 ． 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4．于 2016 年 5 月1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征 收范围， 不 征收营业税 。
基金买卖股票、 债券的差价收入不予征收营业税。 自 2016 年 5 月1 日 起， 金融业 由缴纳营业税改
为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的差 价收入 及基 金取得 的 以 下 利
息收入 免征 增值税 ：a ） 同业存 款；b ）买入 返售 金融资 产（ 质押式 、买 断式） ；c ） 国债、 地方 政
府债；d ）金 融债券。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
活期存款 56,908,498.37
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 56,908,498.37
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 352,403,973.84 323,485,104.30 -28,918,869.54 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 352,403,973.84 323,485,104.30 -28,918,869.54
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本期末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本期末，未持有各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本期末未持有买断式逆回购金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 7,106.41
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 498.80
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 0.31
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 162.60
合计 7,768.12
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 32 页 共 58 页
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 544,543.97
银行间市场应付交易费用 -
合计 544,543.97
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,435.31
预提审计费用 80,000.00
预提信息披露费 240,000.00
其他
合计 321,435.31
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日)
至 2016 年 12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 1,861,411,280.10 1,861,411,280.10
本期申购 108,116,717.14 108,116,717.14
本期赎回 （以“- ”号填 列） -1,540,088,106.80 -1,540,088,106.80
本期末 429,439,890.44 429,439,890.44
注：本基金基金合同生效日为 2016 年 4 月 28 日 ，本基金在募集期间认购资金及利息折份额共计
1,861,411,280.10 份。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 30,334,186.59 -28,918,869.54 1,415,317.05
本期基金份额交易
产生的变动数
-12,641,405.47 -22,480,351.74 -35,121,757.21 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 33 页 共 58 页
其中：基金申购款 2,520,521.62 2,198,694.27 4,719,215.89
基金赎回款 -15,161,927.09 -24,679,046.01 -39,840,973.10
本期已分配利润 - - -
本期末 17,692,781.12 -51,399,221.28 -33,706,440.16
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日)
至 2016 年 12 月31 日
活期存款利息收入 882,461.16
定期存款利息收入 3,874,333.34
其他存款利息收入 -
结算备付金利 息收入 16,062.31
其他 2,891.05
合计 4,775,747.86
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日)
至 2016 年 12 月31 日
卖出股票成交总额 983,393,205.98
减：卖出股票成本总额 950,463,134.65
买卖股票差价收入 32,930,071.33
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
本期本基金无债券投资。
7.4.7.13.1 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
本报告期间，本基金无资产支持证券投资。
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
本报告期间，本基金无贵金属投资。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
本期本基金无衍生工具收益。
中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 34 页 共 58 页
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 197,849.25
基金投资产生的股利收益 -
合计 197,849.25
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -28,918,869.54
——股票投资 -28,918,869.54
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3. 其他 -
合计 -28,918,869.54
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
基金赎回费收入 5,617,990.94
其他 0.25
合计 5,617,991.19
注： 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担。 对持续持有期小于 30 日 （不含 30 日） 的，
赎回费全额计入基金财产； 对持续持有期长于 30 日 （含 30 日） 但少于 93 日的， 将不 低于赎回费
总额的 75% 计 入基金财产；对持续持有期长于 93 日（含 93 日 ）但少于 186 日的，将不 低于赎回
费总额的 50% 计入基金财产；对持续持有期长于 186 日（含 186 日）的，将 不低于赎回费总额的
25% 归基金财 产。 其余用于注册登记费和其他必要的手续费。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 35 页 共 58 页
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
3,315,395.47
银行间市场交易费用
-
合计
3,315,395.47
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
审计费用 80,000.00
信息披露费 240,000.00
银行结算费用 21,980.10
债券帐户维护费 3,000.00
上清所债券账户维护费 -
其他 400.00
合计 345,380.10
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
本报告期内本基金不存在或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至 2017 年03 月 24 日， 本基金不存在应披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
首创证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构
首创邮政集团公司 基金管理人的股东
三井住友银行股份有限公司 基金管理人的股东
中国邮政储蓄银行有限责任公司 基金管理人股东控股的公司、基金代销机构
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
本报告期本基金未通过关联方交易单元进行交易， 本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月 28
日，因此无上年度比较数据。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 36 页 共 58 页
7.4.10.1 关联方报酬
7.4.10.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 8,165,740.63
其中：支付销售机构的客户维护费 2,323,469.87
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计 提。管理费的计算方法如下：
H ＝E×1.5%÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月28 日， 因此无上年度 比较数据。
7.4.10.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,360,956.84
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费 率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E×0.25% ÷ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月 28 日， 因此无上年度比较数据。
7.4.10.2 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易
本期本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券 （含回购） 交易； 本基 金基金合同生效日为 2016
年 04 月 28 日，因此无上年度比较数据。
7.4.10.3 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.3.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月 28 日，
因此无上年度比较数据。
7.4.10.3.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。本基金基金合同生效日为 2016 年 04中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 37 页 共 58 页
月 28 日，因 此无上年度比较数据。
7.4.10.4 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年 4 月28 日( 基金合 同生效日) 至2016 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限公司 56,908,498.37 882,461.16
注：本基金基金合同生效日为 2016 年 04 月 28 日，因此无上年度比较数据。
7.4.10.5 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本报告期本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券，本基金基金合同生效日为 2016 年 04
月 28 日，因 此无上年度比较数据。
7.4.11 利 润 分 配 情况
本报告期本基金未 实施利润分配。
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本期末本基金未持有因认购新发/ 增 发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
本期末本基金未持有暂时停盘等流通受限的证券。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
（1 ）风险管 理政策
本基金管理人根据中国证监会的要求， 建立了科学合理层次分明的内控组织架构、 控制程序、
控制措施和控制职 责。
本 基 金管 理人 已 建立 了一 套 较为 完整 的 决策 流程 和 业务 操作 流 程， 每个 员 工各 司其 责，监察
稽核部 定期 对各部 门、 各业务 流程 进行监 察稽 核，充 分保 证了各 项管 理制度 和业 务流程 的 有 效 执
行。
（2 ）风险管 理组织架构 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 38 页 共 58 页
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部 、
相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
公司上述风险管理职能部门运转正常，充分发挥各自的职能，不断揭示并化解各类风险。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 指基 金 在交 易过 程 中可 能发 生 交收 违约 或 者所 投资 债 券的 发行 人 违约 、拒 绝支付到
期本息等情 况, 从而导致 基金资产损失和收益变化的风险。 本 基金均投资于具有良好信用等级的证
券，而 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的证 券市 值不超 过 基 金 资
产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家 公司 发行的证券 ， 不 得
超过该证券的 10% 。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违约风险发生的可能性很小。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的困 难而 导 致损 失的 风 险。 本基 金 的流 动性 风险来自
于投资 品种 所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 。本 基金所 持大 部分股 票均 是交易 相 对 活 跃
的股票，变现能力较强。
本 基 金管 理人 设 专人 通过 独 立的 检测 系 统对 流动 性 指标 进行 监 测和 分析 ， 并进 行动 态调整，
充分保证本基金有充足的现金流。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 金 融工 具或 证 券的 价值 对 市场 参数 变 化的 敏感 性 ，是 基金 资 产运 作中 所不可避
免地承 受因 市场任 何波 动而产 生的 风险。 本基 金管理 人已 建立了 一套 较完整 的系 统性风 险 预 警 和
监控系统，利用设定系统参数对市场风险进行度量和监控。主要通过调整 VaR 的 最高和最低限以
及日常 VaR 的值，实现对市场风险的控制和管理。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金持有的
大部分 金融 资产和 金融 负债不 计息 ，因此 本基 金的收 入及 经营活 动的 现金流 量在 很大程 度 上 独 立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为债券、可转换债券、银行存款等。
下 表 统计 了本 基 金面 临的 利 率风 险敞 口 。表 中所 示 为本 基金 资 产及 负债 的 公允 价值 ，并按照
合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 39 页 共 58 页
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 56,908,498.37 - - - 56,908,498.37
结算备付金 1,108,476.68 - - - 1,108,476.68
存出保证金 361,350.21 - - - 361,350.21
交易性金融资产 - - - 323,485,104.30 323,485,104.30
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 15,790,373.86 15,790,373.86
应收利息 - - - 7,768.12 7,768.12
应收股 利 - - - - -
应收申购款 - - - 55,420.03 55,420.03
其他资产 - - - - -
资产总计 58,378,325.26 - - 339,338,666.31 397,716,991.57
负债
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 476,802.35 476,802.35
应付管理人报酬 - - - 549,222.57 549,222.57
应付托管费 - - - 91,537.09 91,537.09
应付交易费用 - - - 544,543.97 544,543.97
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 321,435.31 321,435.31
负债总计 - - - 1,983,541.29 1,983,541.29
利 率 敏 感度缺 口 58,378,325.26 - - 337,355,125.02 395,733,450.28
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
本基金本报告期末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大 影响。
7.4.13.4.2 其 他 价 格 风险
市场价格风险
市 场 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 最大 市场价 格风 险由所 持有 的金融 工具 的公允 价值 决定。 本 基 金 通中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 40 页 共 58 页
过投资 组合 的分散 化降 低市场 价格 风险， 并且 本基金 管理 人每日 对本 基金所 持有 的证券 价 格 实 施
监控。
本 基 金的 投资 范 围为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 ， 包括 国内 依 法发 行上 市 的股 票（ 包含中小
板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券( 含中小企业私募债券)、可 转换债券、 银
行存款 、货 币市场 工具 、权证 、股 指期货 、资 产支持 证券 以及法 律法 规或中 国证 监会允 许 基 金 投
资的其 他金 融工具( 但须 符合中 国证 监会相 关规 定) 。如 法律 法规或 监管 机构以 后允 许基金 投 资 其
他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本 基 金股 票投 资 占基 金资 产 的比 例为 0%–95% ， 投 资于 债券 、 银行 存款 、 货币 市场 工 具、现
金、权 证、 资产支 持证 券以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他证 券品 种占基 金 资 产 的
比例为 5%-100% ，其中权 证投资占基金资产净值的比例为 0% –3%；扣除 股指期货 合约需缴纳的交
易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%， 本 基金持有的单只
中 小企 业私募 债券 ，其市 值不 得超过 基金 资产净 值 的 10% 。 本基 金投资 于低 碳经济 主题的 证 券 不
低 于非 现金基 金资 产 的 80% 。 本基 金参 与股 指期货 交易 ，应符 合法 律法规 规定 和基金合同 约 定 的
投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。
于 2016 年 12 月31 日， 本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.2.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单 位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产净值比例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 323,485,104.30 81.74
交易性金融资产 －基金投资 - -
交易性金融资产 －债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 323,485,104.30 81.74
7.4.13.4.2.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
固定其它市场变量，当本基金基准上涨 1%
固定其它市场变量，当本基金基准下跌 1%
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 41 页 共 58 页
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2016 年 12 月31 日 ）
基金净资产变动 +5,138,944.23
基金净资产变动 -5,138,944.23
注：我们利用 CAPM 模型计算得到上述结果；其中，无风险收益率取 2016 年 12 月 31 日十年期
国债收益率 3.01% ， 利用 2016 年 7 月 1 日以来基金日收益率与基金基准日收益率计算得到基金的
Beta 系数为 1.59 。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （% ）
1 权益投资 323,485,104.30 81.34
其中：股票 323,485,104.30 81.34
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 58,016,975.05 14.59
7 其他各项资产 16,214,912.22 4.08
8 合计 397,716,991.57 100.00
注：由 于四 舍五入 的原 因报告 期末 基金资 产组 合各项 金额 占基金 总资 产的比 例分 项之和 与 合 计 可
能有尾差。
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 237,309,518.94 59.97
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E
建筑业 - - 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
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F
批发和零售业 27,756,000.00 7.01
G
交通运输、仓储和 邮政业 21,308,000.00 5.38
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务业 27,745,585.36 7.01
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 9,366,000.00 2.37
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 323,485,104.30 81.74
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
本报告期末本基金未投资沪港通股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
1 603703 盛洋科技 1,022,216 36,390,889.60 9.20
2 300424 航新科技 620,000 30,522,600.00 7.71
3 300456 耐威科技 550,000 28,011,500.00 7.08
4 300081 恒信移动 1,800,000 27,756,000.00 7.01
5 300556 丝路视觉 444,926 27,745,585.36 7.01
6 300356 光一科技 800,000 27,640,000.00 6.98
7 002445 中南文化 1,790,000 26,867,900.00 6.79
8 300266 兴源环境 400,000 21,952,000.00 5.55
9 002357 富临运业 1,400,000 21,308,000.00 5.38
10 300041 回天新材 1,700,000 21,233,000.00 5.37
11 002418 康盛股份 1,250,000 12,787,500.00 3.23
12 002455 百川股份 850,000 10,854,500.00 2.74
13 002414 高德红外 439,953 10,022,129.34 2.53 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 43 页 共 58 页
14 300215 电科院 700,000 9,366,000.00 2.37
15 000059 华锦股份 500,000 5,950,000.00 1.50
16 600146 商赢环球 150,000 5,077,500.00 1.28
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期末 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（％）
1 300266 兴源环境 95,567,816.00 24.15
2 300456 耐威科技 94,470,303.83 23.87
3 300041 回天新材 93,755,356.66 23.69
4 002445 中南文化 84,103,572.75 21.25
5 300081 恒信移动 79,421,663.41 20.07
6 603158 腾龙股份 66,154,508.14 16.72
7 300446 乐凯新材 58,063,835.52 14.67
8 600482 中国动力 56,566,528.74 14.29
9 002074 国轩高科 52,671,013.78 13.31
10 300356 光一科技 52,595,054.77 13.29
11 603703 盛洋科技 49,188,431.48 12.43
12 300317 珈伟股份 44,984,140.20 11.37
13 300215 电科院 43,273,993.28 10.94
14 300424 航新科技 38,782,508.80 9.80
15 002380 科远股份 38,132,894.92 9.64
16 300556 丝路视觉 37,339,790.76 9.44
17 600146 商赢环球 33,828,844.80 8.55
18 002357 富临运业 23,867,136.28 6.03
19 002547 春兴精工 23,604,389.00 5.96
20 002456 欧菲光 21,433,456.25 5.42
21 002087 新野纺织 18,962,976.02 4.79
22 000779 三毛派神 18,924,027.22 4.78
23 300087 荃银高科 18,028,929.06 4.56
24 600373 中文传媒 16,109,934.85 4.07
25 002523 天桥起重 15,833,570.11 4.00
26 002427 尤夫股份 14,752,616.15 3.73
27 002455 百川股份 14,176,799.34 3.58 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 44 页 共 58 页
28 002418 康盛股份 13,051,928.00 3.30
29 002414 高德红外 11,554,363.17 2.92
30 002169 智光电气 11,125,794.38 2.81
31 000059 华锦股份 10,869,452.13 2.75
32 002208 合肥城建 10,078,468.76 2.55
33 300352 北信源 9,811,408.67 2.48
注：买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期末 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（％）
1 300266 兴源环境 89,390,558.91 22.59
2 300041 回天新材 86,813,963.95 21.94
3 300456 耐威科技 72,848,675.52 18.41
4 603158 腾龙股份 66,089,473.26 16.70
5 002074 国轩高科 56,725,293.55 14.33
6 600482 中国动力 51,567,177.42 13.03
7 300446 乐凯新材 51,492,957.36 13.01
8 300317 珈伟股份 50,969,671.76 12.88
9 300081 恒信移动 46,560,871.21 11.77
10 002380 科远股份 38,699,291.03 9.78
11 002445 中南文化 35,045,006.66 8.86
12 600146 商赢环球 34,808,882.50 8.80
13 603703 盛洋科技 28,208,856.49 7.13
14 300215 电科院 26,406,079.03 6.67
15 002456 欧菲光 24,677,735.57 6.24
16 002547 春兴精工 22,145,920.90 5.60
17 002087 新野纺织 19,776,941.48 5.00
18 000779 三毛派神 17,545,449.54 4.43
19 300087 荃银高科 17,332,176.80 4.38
20 600373 中文传媒 16,727,047.90 4.23
21 002523 天桥起重 15,799,376.90 3.99
22 300356 光一科技 14,398,002.80 3.64
23 002427 尤夫股份 14,001,789.50 3.54
24 300352 北信源 12,367,439.59 3.13
25 002169 智光电气 11,143,479.16 2.82
26 002208 合肥城建 8,693,991.18 2.20 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 45 页 共 58 页
27 300556 丝路视觉 8,237,162.20 2.08
注：卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,302,867,108.49
卖出股票收入（成交）总额 983,393,205.98
注：买 入股 票成本 及卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填 列， 不 考 虑 相
关费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况说明
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本报告期末本基金未持有股指期货。
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金将在注重风险管理的前提下，以套期保值为目的，遵循有效管理原则经充分论证后适
度运用股指期货。通过对股票现货和股指期货市场运行趋势的研究，结合股指期货定价模型，采
用估值合理、 流动性好、 交易活跃的期货合约， 对本基金投资组合进行及时、 有效地调整和优化，
提高投资组合的运作效率。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 46 页 共 58 页
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与国债期货的投 资。
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本报告期末本基金未持有国债期货。
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本报告期末本基金未持有国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
报 告 期内 基金 投 资的 前十 名 证券 的发 行 主体 无被 监 管部 门立 案 调查 ，无 在 报告 编制 日前一年
内受到公开谴责、处罚。
8.12.2
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 361,350.21
2 应收证券清算款 15,790,373.86
3 应收股利 -
4 应收利息 7,768.12
5 应收申购款 55,420.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 16,214,912.22
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
本报告期末本基金前十名股票中不存在流通受限的情况。 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 47 页 共 58 页
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
8,930 48,089.57 26,721,836.36 6.22% 402,718,054.08 93.78%
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
24,189.67 0.0056%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式基金
0~10
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2016 年 4 月28 日 ）基金份额 总额
1,861,411,280.10
本报告期期初基金份额总额 -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 108,116,717.14
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,540,088,106.80
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少以"-" 填列）
-
本报告期期末基金份额总额 429,439,890.44
中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 48 页 共 58 页
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决 议
本报告期没有举行基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期本基金投资策略没有改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所， 报告期内应支付给会计师事务所的审
计费用为人民币捌万元整， 目前该会计师事务所为本基金提供审计服务为 2016 年 04 月 28 日至
2016 年 12 月 31 日。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
光大证券股份
有限公司
1 1,858,087,369.10 81.27% 1,730,437.58 81.27% 新增
国信证券股份
有限公司
1 428,172,945.37 18.73% 398,757.36 18.73% 新增
长城证券股份
有限公司
1 - - - - 新增 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 49 页 共 58 页
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
长城证券股份
有限公司
- - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金托管协议
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 3 月22 日
2
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金基金合同（摘要）
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 3 月22 日
3
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混合型证
券投资基金基金合同
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 3 月22 日
4
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金招募说明书
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 3 月22 日
5
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金份额发售公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 3 月22 日
6 关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 中国证券报、 上海证 2016 年 3 月26 日 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 50 页 共 58 页
公 司 参 加 诺 亚 正 行 （ 上 海 ） 基 金
销 售 投 资 顾 问 有 限 公 司 基 金 费 率
优惠的公告
券报、 证券时报、 证
券日报
7
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 深 圳 市 新
兰 德 证 券 投 资 咨 询 有 限 公 司 费 率
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 4 月6 日
8
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 增 加 代 销 机 构 的
公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 4 月6 日
9
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 增 加 代 销 机 构 的
公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 4 月7 日
10
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金基金合同生效公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 4 月29 日
11
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限
公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 5 月11 日
12
关 于 实 施 特 定 投 资 群 体 通 过 直 销
中心申购费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 5 月30 日
13
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 基 金 参 加 工 商 银 行 、 兴
业 银 行 、 交 通 银 行 、 平 安 银 行 、
农 业 银 行 网 上 交 易 申 购 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 5 月30 日 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 51 页 共 58 页
14
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
参 加 代 销 机 构 及 直 销 机 构 网 上 申
购基金费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 5 月30 日
15
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 开 放 日 常 申 购 、 赎 回
及定期定额投资业务公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 5 月30 日
16
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 在 京 东 金 融 基 金 直 销 平 台 费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 6 月1 日
17
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
参 加 代 销 机 构 网 上 申 购 基 金 费 率
优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 6 月1 日
18
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 关 于 中 邮 基 金 官 方 微 信
平台费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 6 月1 日
19
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 国 泰 君 安
证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 定 投 活 动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 6 月2 日
20
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 陆 金
所 资 产 管 理 有 限 公 司 申 购 费 率 优
惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 6 月3 日
21
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有
限公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 6 月15 日
22
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 信 证 券
股份有限公司和中信证券 （山东）
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 6 月18 日 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 52 页 共 58 页
有 限 责 任 公 司 基 金 定 投 活 动 的 公
告
23
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 浙 江 同 花
顺 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 定 投 及
定投优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 6 月22 日
24
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 珠 海 盈 米
财 富 管 理 有 限 公 司 基 金 定 投 及 定
投优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 6 月22 日
25
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 华 融 证 券
股 份 有 限 公 司 基 金 定 投 活 动 的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 6 月24 日
26
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关于在京东店铺开展 0 折费率优
惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 6 月30 日
27
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 东 亚 银 行
（ 中 国 ） 有 限 公 司 基 金 申 购 及 定
投费率优惠活动调整的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 6 月30 日
28
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行
基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 6 月30 日
29
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 上 海 陆 金
所资产 管 理 有 限 公 司 基 金 定 投 业
务 并 参 加 定 投 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 7 月19 日 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 53 页 共 58 页
30
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金2016 年第2 季 度报告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 7 月19 日
31
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 民 生 银 行
为 代 销 机 构 并 参 加 申 购 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 7 月22 日
32
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 上 海 云 湾 投 资 管 理 有 限
公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 7 月22 日
33
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 北 京 汇 成 基 金 销 售 有 限
公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 7 月22 日
34
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 云 湾
投 资 管 理 有 限 公 司 申 购 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 8 月2 日
35
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 浙 江 同 花
顺 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 定 投 及
定投优惠活动的公告
中国证券报、 上 海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 8 月12 日
36
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 北 京 新 浪 仓 石 基 金 销 售
有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 8 月13 日
37
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 北 京 新 浪
仓 石 基 金 销 售 有 限 公 司 基 金 定 投
业 务 并 参 加 申 购 及 定 投 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 8 月13 日 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 54 页 共 58 页
38
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 安 信 证 券
股 份 有 限 公 司 基 金 定 投 业 务 并 参
加基金定投费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 8 月13 日
39
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金 2016 年半年度 报告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 8 月25 日
40
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 东 莞 证 券
股 份 有 限 公 司 基 金 定 投 业 务 的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 9 月9 日
41
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行
股 份 有 限 公 司 基 金 手 机 银 行 申 购
及定投优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 9 月21 日
42
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 调 整 中 国 工 商
银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 定 投 起 点
金额的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 9 月23 日
43
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 参 加 华 安 证 券 股 份 有 限 公 司
费率优惠的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 9 月24 日
44
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 民 族 证 券 为 代 销 机 构 的
公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 9 月29 日
45
中邮创业基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 旗 下 部 分 基 金 开 通 民 生 银 行
基 金 定 投 业 务 并 参 加 基 金 定 投 费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 10 月 26 日 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 55 页 共 58 页
46
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金2016 年第3 季 度报告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 10 月 26 日
47
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 中 证 金 牛
（ 北 京 ） 投 资 咨 询 有 限 公 司 基 金
定 投 业 务 并 参 加 申 购 及 定 投 费 率
优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 10 月 31 日
48
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 中 证 金 牛 （ 北 京 ） 投 资
咨询有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 10 月 31 日
49
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 北 京 乐 融
多 源 投 资 咨 询 有 限 公 司 基 金 定 投
业 务 并 参 加 申 购 及 定 投 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 11 月 5 日
50
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 北 京 乐 融 多 源 投 资 咨 询
有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 11 月 5 日
51
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 开 通 网 上 直 销 平 台 基 金 定 投
业 务 并 参 加 申 购 及 定 投 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 11 月 8 日
52
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关于开通网上直销平台的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 11 月 8 日
53
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 北 京 晟 视
天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 定 投
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 11 月 10 日 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 56 页 共 58 页
业 务 并 参 加 定 投 费 率 优 惠 活 动 的
公告
54
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 北 京 晟 视 天 下 投 资 管 理
有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 11 月 10 日
55
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 华 西 证 券
股 份 有 限 公 司 基 金 定 投 业 务 的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 11 月 22 日
56
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 开 通 网 上 直 销 平 台 基 金 定 投
业 务 并 参 加 申 购 及 定 投 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 12 月 9 日
57
中 邮 低 碳 经 济 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资基金更新招募说明书
（2016 年第 1 号）
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 12 月 12 日
58
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 开 通 北 京 钱 景
财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 基 金 定 投
业 务 并 参 加 申 购 及 定 投 费 率 优 惠
活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 12 月 13 日
59
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行
股 份 有 限 公 司 基 金 手 机 银 行 申 购
及定投优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 12 月 21 日
60
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
关 于 增 加 中 国 国 际 金 融 股 份 有 限
公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报 2016 年 12 月 24 日
61 关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 中国证券报、 上海证 2016 年 12 月 24 日 中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 57 页 共 58 页
公 司 开 通 网 上 直 销 平 台 基 金 定 投
业 务 并 参 加 申 购 及 定 投 费 率 优 惠
活动的公告
券报、 证券时报、 证
券日报
62
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 邮 政
储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 申 购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 12 月 30 日
63
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股份有限
公 司 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 工 商
银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 定 投 及 定
投优惠活动的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券时报、 证
券日报
2016 年 12 月 30 日
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1. 中国证监 会批准中邮低碳经济灵活配置混合型证券投资基金募集的文件
2. 《中邮低 碳经济灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
3. 《中邮低 碳经济灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
4. 《中邮低 碳经济灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》
5. 基金管理 人业务资格批件、营业执照
6. 基金托管 人业务资格批件、营业执照
7. 报告期内 基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅，或登陆基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司。
客户服务中心电话：010-58511618
400-880-1618
中邮低碳经济灵活配置混合 2016 年年度报告
第 58 页 共 58 页
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中邮创业基金管理股份有限公司
2017 年3 月31 日
