中邮 中小 盘灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金
2016 年年 度报 告
2016 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 3 月 31 日
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
中 邮 创业 基金 管 理股 份有 限 公司 的董 事 会及 董事 保 证本 报告 所 载资 料不 存 在虚 假记 载、误导
性陈述 或重 大遗漏 ，并 对其内 容的 真实性 、准 确性和 完整 性承担 个别 及连带 责任 。本年 度 报 告 已
经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司 （简称： 中国农业银行） 根据本基金合同规定， 于 2017
年 3 月30 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更正。
本 报 告财 务资 料 已经 审计 ， 致同 会计 师 事务 所（ 特 殊普 通合 伙 ）为 本基 金 出具 了标 准无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误! 未 定 义书 签 。
3.4 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资 策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 42
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明细 ................ 47
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 47
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 47
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 47
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 49
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 49
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关 情况 .............................................................................. 49
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ...................................................................... 错误! 未定义书签。
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 59
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 59
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 中邮中小盘灵活配置混合
基金主代码 590006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 5 月10 日
基金管理人 中邮创业基金管理股份有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 372,641,362.19 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本 基 金 通 过 合 理 的 动 态 资 产 配 置 ， 在 严 格 控 制 风 险 并 保 证 充 分 流 动 性 的 前 提 下，
重点挖掘中小盘股票中的投资机会，谋求基金资产的长期稳定增值 。
投资策略 本 基 金 将 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 大 类 资 产 配 置 策 略 和 “ 自 下 而 上 ” 的 股 票 投 资 策略
相结合的方法进行投资。
1 、大类资产 配置策略
本 基 金 根 据 各 项 重 要 的 经 济 指 标 分 析 宏 观 经 济 发 展 变 动 趋 势 ， 判 断 当 前 所 处 的经
济 周 期 ， 进 而 对 未 来 做 出 科 学 预 测 。 在 此 基 础 上 ， 结 合 对 流 动 性 及 资 金 流 向 的分
析 ， 综 合 股 市 和 债 市 估 值 及 风 险 分 析 进 行 灵 活 的 大 类 资 产 配 置 。 此 外 ， 本 基 金将
持 续 地 进 行 定 期 与 不 定 期 的 资 产 配 置 风 险 监 控 ， 适 时 地 做 出 相 应 的 调 整 。 本 基金
采 用 全 球 视 野 ， 将 全 球 经 济 作 为 一 个 整 体 进 行 分 析 ， 从 整 体 上 把 握 全 球 一 体 化形
势 下 的 中 国 经 济 走 势 ， 从 而 做 出 投 资 在 股 票 、 债 券 、 现 金 三 大 类 资 产 之 间 的 资产
配置决策
2 、股票投资 策略
本 基 金 针 对 中 小 盘 股 票 及 中 小 市 值 上 市 公 司 的 特 殊 性 ， 采 用 自 下 而 上 的 股 票 投资
策 略 ， 通 过 流 动 性 筛 选 、 定 量 筛 选 和 定 性 分 析 相 结 合 的 方 法 寻 找 具 有 投 资 价 值的
个股，分享这类企业带来的较高回报。
3 、 债券投 资策略
1)平均久期 配置
本 基 金 通 过 对 宏 观 经 济 形 势 和 宏 观 经 济 政 策 进 行 分 析 ， 预 测 未 来 的 利 率 趋 势 ，并
据此积极调整债券组合的平均久期， 在控制债券组合风险的基础上提高组合收益。
当 预 期 市 场 利 率 上 升 时 ， 本 基 金 将 缩 短 债 券 投 资 组 合 久 期 ， 以 规 避 债 券 价 格 下跌
的 风 险 。 当 预 期 市 场 利 率 下 降 时 ， 本 基 金 将 拉 长 债 券 投 资 组 合 久 期 ， 以 更 大 程度
的获取债券价格上涨带来的价差收益。
2)期限结构 配置
结 合 对 宏 观 经 济 形 势 和 政 策 的 判 断 ， 运 用 统 计 和 数 量 分 析 技 术 ， 本 基 金 对 债 券市
场 收 益 率 曲 线 的 期 限 结 构 进 行 分 析 ， 预 测 收 益 率 曲 线 的 变 化 趋 势 ， 制 定 组 合 的期
限 结 构 配 置 策 略 。 在 预 期 收 益 率 曲 线 趋 向 平 坦 化 时 ， 本 基 金 将 采 取 哑 铃 型 策 略，
重点配置收益率曲线的两端。 当预期收益率曲线趋向陡峭化时， 采取子弹型策略，
重 点 配 置 收 益 率 曲 线 的 中 部 。 当 预 期 收 益 率 曲 线 不 变 或 平 行 移 动 时 ， 则 采 取 梯形中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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策略，债券投资资产在各期限间平均配置。
3)类属配置
本 基 金 对 不 同 类 型 债 券 的 信 用 风 险 、 流 动 性 、 税 赋 水 平 等 因 素 进 行 分 析 ， 研 究同
期 限 的 国 债 、 金 融 债 、 央 票 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 之 间 的 利 差 和 变 化趋
势 ， 制 定 债 券 类 属 配 置 策 略 ， 确 定 组 合 在 不 同 类 型 债 券 品 种 上 的 配 置 比 例 。 根据
中 国 债 券 市 场 存 在 市 场 分 割 的 特 点 ， 本 基 金 将 考 察 相 同 债 券 在 交 易 所 市 场 和 银行
间 市 场 的 利 差 情 况 ， 结 合 流 动 性 等 因 素 的 分 析 ， 选 择 具 有 更 高 投 资 价 值 的 市 场进
行配置。
4)回购套利
本 基 金 将 在 相 关 法 律 法 规 以 及 基 金 合 同 限 定 的 比 例 内 ， 适 时 适 度 运 用 回 购 交 易套
利 策 略 以 增 强 组 合 的 收 益 率 ， 比 如 运 用 回 购 与 现 券 之 间 的 套 利 、 不 同 回 购 期 限 之
间的套利进行低风险的套利操作。
4 、权证投资 策略
本 基 金 将 按 照 相 关 法 律 法 规 通 过 利 用 权 证 及 其 他 金 融 工 具 进 行 套 利 、 避 险 交 易，
控 制 基 金 组 合 风 险 ， 获 取 超 额 收 益 。 本 基 金 进 行 权 证 投 资 时 ， 将 在 对 权 证 标 的证
券 进 行 基 本 面 研 究 及 估 值 的 基 础 上 ， 结 合 股 价 波 动 率 等 参 数 ， 运 用 数 量 化 期 权定
价模型，确定其合理内在价值，从而构建套利交易或避险交易组合。
未 来 ， 随 着 证 券 市 场 的 发 展 、 金 融 工 具 的 丰 富 和 交 易 方 式 的 创 新 等 ， 基 金 还 将积
极寻求其他投资机会，履行适当程序后更新和丰富组合投资策略。
业 绩 比 较 基
准
本基金整体业绩比较基准构成为：中证 700 指 数×60%+ 中 国债券总指数 ×40%
风 险 收 益 特
征
本 基 金 为 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ， 其 预 期 风 险 和 预 期 收 益 高 于 债 券 型 基 金 和 货 币市
场基金，但低于股票型基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中邮创业基金管理股份有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 侯玉春 林葛
联系电话 010-82295160—157 010-66060069
电子邮箱 houyc@postfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
010 －58511618 95599
传真 010-82295155 010-68121816
注册地址 北京市东城区和平里中街乙 16
号
北京市东城区建国门内大街
69 号
办公地址 北京市东城区和平里中街乙 16
号
北京市西城区复兴门内大街
28 号凯晨世 贸中心东座 F9
邮政编码 100013 100031
法定代表人 吴涛 周慕冰
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.postfund.com.cn
基金年 度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的办公场所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市建国门外大街22 号赛特广场
五层
注册登记机构 中邮创业基金管理股份有限公司 北京市东城区和平里中街乙 16 号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已实现收益 -74,907,302.14 348,848,285.45 176,293,907.46
本期利润 -300,869,412.85 483,452,518.98 240,822,349.07
加权平均基金份额本期利润 -0.5824 0.6354 0.5649
本期加权平均净值利润率 -30.56% 30.53% 46.91%
本期基金份额净值增长率 -20.90% 58.73% 53.33%
3.1.2 期末数 据和指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配利润 213,202,483.00 412,362,924.58 234,842,170.54
期末可供分配基金份额利润 0.5721 0.6840 0.2694
期末基金资产净值 699,504,466.34 1,430,919,234.83 1,303,459,200.78
期末基金份额净值 1.877 2.373 1.495
3.1.3 累计期 末指标 2016 年末
2015 年末
2014 年末
基金份额累计净值增长率 87.70% 137.30% 49.50%
注：1. 本期 已实现 收益 指基金 本期 利息收 入、 投资收 益、 其他收 入（ 不含公 允价 值变动 收 益 ） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实 现收益加上本期公允价值变动收益。
2. 所述基金 业绩指 标不 包括持 有人 认购或 交易 基金的 各项 费用， 计入 费用后 实际 收益水 平 要 低 于
所列数字。
3. 期末可供 分配利 润采 用期末 资产 负债表 中未 分配利 润与 未分配 利润 中已实 现部 分的孰 低 数 （ 为
期末余额，不是当前发生额） 。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -4.87% 0.87% -1.18% 0.50% -3.69% 0.37%
过去六个月 -3.84% 0.90% 1.74% 0.54% -5.58% 0.36%
过去一年 -20.90% 1.76% -9.61% 1.09% -11.29% 0.67%
过去三年 92.51% 1.97% 43.70% 1.22% 48.81% 0.75%
过去五年 127.52% 1.71% 56.67% 1.08% 70.85% 0.63%
自基金合同
生效起至今
87.70% 1.64% 29.81% 1.06% 57.89% 0.58%
注：所 述基 金业绩 指标 不包括 持有 人 认购 或交 易基金 的各 项费用 ，计 入费用 后实 际收益 水 平 要 低
于所列数字。
本基金业绩衡量基准=中证 700 指数 ×60%+ 中国 债券总指数 ×40% 。
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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注：按相关法规规定，本基金自基金合同生效日起 6 个月 内为建仓期。报 告期内本基金的各项投
资比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
本基金过去三年未实施利润分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司 成立于 2006 年5 月18 日， 截至 2016 年12 月 31
日， 本公司共管理 31 只 开放式基金产品， 分别为中邮核心优选混合型证券投资基金、 中邮核 心 成
长混合 型证 券投资 基金 、中邮 核心 优势灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、中邮 核心 主题混 合 型 证 券
投资基金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮上证 380 指数增强型证券投资基金、中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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中邮战 略新 兴产业 混合 型证券 投资 基金、 中邮 稳定收 益债 券型证 券投 资基金 、中 邮定期 开 放 债 券
型证券 投资 基金、 中邮 核心竞 争力 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、中 邮双动 力混 合型证 券 投 资基
金、 中邮货币市场基金、 中邮多策略灵活 配置混合型证券投资基金、 中邮现金驿站货币市场基金 、
中邮核 心科 技灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 中邮趋 势精 选灵活 配置 混合型 证券 投资基 金 、 中 邮
稳健添 利灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 中邮 信息产 业灵 活配置 混合 型者证 券投 资基金 、 中 邮 乐
享收益 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、中 邮创 新优势 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、中 邮 新 思 路
灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、中 邮尊享 一年 定期开 放灵 活配置 混合 型发起 式证 券投资 基 金 、 中
邮绝对 收益 策略定 期开 放混合 型发 起式证 券投 资基金 、中 邮风格 轮动 灵活配 置混 合型证 券 投 资 基
金、中 邮低 碳经济 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金 、中 邮纯 债聚利 债券 型证券 投资 基金、 中 邮 增 力
债券型 证券 投资基 金、 中邮睿 信增 强债券 型证 券投资 基金 、中邮 医药 健康灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、中 邮消费 升级 灵活配 置混 合型发 起式 证券投 资基 金、中 邮景 泰灵活 配置 混合型 证 券 投 资
基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日
期
离任日
期
许进
财
基金
经理
2012 年
12 月 21
日
- 7 年
许 进 财 先 生 ： 硕 士 学 位 ， 曾 任 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司
投 资 经 理 助 理 、 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 行 业
研 究 员 ， 中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 助 理 ， 现 任 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 许
进 财 投 资 工 作 室 总 负 责 人 兼 中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 中 邮 趋 势 精 选 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 、 中 邮 乐 享 收 益 灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 、 中 邮 睿 信 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理。
杨欢
基金
经理
2015 年6
月 19 日
- 6 年
曾担任中国银河证券股份有限公司投资研究部分析
师 、 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 投 资 研 究 部 行 业
研 究 员 、 基 金 经 理 助 理 ， 现 任 中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 中 邮 趋 势 精 选 灵 活 配 置
混合 型证券投资基金基金经理。
注：基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或公司董事会决议日期。
证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 遵守 了 公平 交易 管 理制 度的 规 定， 各基 金 在研 究、 投资、交
易等各方面受到公平对待，确保各基金获得公平交易的机会。
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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报 告 期内 ，本 基 金的 投资 决 策、 投资 交 易程 序、 投 资权 限等 各 方面 均符 合 规定 的要 求；交易
行为合 法合 规，未 出现 异常交 易、 操纵市 场的 现象； 未发 生内幕 交易 的情况 ； 相 关的信 息 披 露 真
实、完 整、 准确、 及时 ；基金 各种 账户类 、申 购赎回 及其 他交易 类业 务、注 册登 记业务 均 按 规 定
的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
1 、公平交易 制度
本 基 金管 理人 根 据《 证券 投 资基 金管 理 公司 公平 交 易制 度指 导 意见 》等 法 规制 定了 《中邮基
金管理股份有限公司公平交易制度》 。 公司的公平 交易制度所规范的业务范围既包括所有投资组合
品种， 即涵 盖封闭 式基 金、开 放式 基金、 社保 组合、 企业 年金、 特定 客户资 产管 理组合 等 ； 也 规
范所有一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动， 并且包括授权、 研究分析、 投资决策、
交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的所有业务环节。
公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 在投资管 理活动中公平对待不同投资组合，
严格禁止直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
公司按照规定严格将投资管理职能和交易执行职能进行隔离，以时间优先、价格优先、
综 合 平衡 、比 例 实施 、保 证 各基 金间 的 利益 公平 为 原则 建立 和 完善 集中 交 易制 度， 确保各投
资组合享有公平的交易执行机会。
投 资 组合 经理 对 公平 交易 执 行过 程或 公 平交 易结 果 发生 争议 情 况下 ，相 关 交易 员应 该先暂停
执行交 易并 报告交 易部 总经理 ，由 交易部 总经 理与相 关投 资组合 经理 就争议 内容 进行协 调 处 理 ，
经协调 后方 可执行 ；若 无法达 成一 致意见 ，则 由交易 部总 经理根 据公 司制度 报公 司总经 理 和 监 察
稽核部门协调解决。
监 察 稽核 部每 季 度依 照相 关 法律 法规 及 本制 度的 规 定， 对公 司 所管 理的 各 投资 组合 公平交易
制度执 行情 况进行 监督 检查， 并出 具检查 报告 ，经总 经理 、投资 总监 、投资 组合 经理确 认 并 签 署
后将有关公平交易情况的专项说明报告转发至相关部门作为编制定期报告的内容。
2 、控制方法
监察稽核部建立投资交易行为监督和评估制度 ， 对不同投资 组合， 尤其是同一位投资组合经
理管理 的不 同投资 组合 同日同 向交 易和反 向交 易的交 易时 机和交 易价 差进行 监控 ，同时 对 不 同 投
资组合 临近 交易日 的同 向交易 和反 向交易 的交 易时机 和交 易价差 进行 分析。 如若 发现异 常 交 易 行
为，监 察 稽 核部有 权要 求相关 投资 经理、 交易 部等相 关责 任部门 、责 任人做 出说 明。监 察 稽 核 部
要求相 关责 任部门 、责 任人就 异常 交易行 为做 出说明 的， 相关责 任部 门、责 任人 须在三 个 工 作 日中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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内，提交异常交易行为情况说明，经督察长、总经理签字后，报监察稽核部备查。
为更好执行公平交易制度，公司加快了升级衡泰风险与绩效评估 4.0 系统的进度，其业界通
用的公 平交 易模块 即将 得到使 用。 公司目 前使 用的公 平交 易模型 可以 通过设 置参 数出具 季 度 和 连
续 12 个月公 平交易价差分析报告， 相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释， 并最终
形成有关公平交易情况的专 项说明报告发送至相关各部门。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
在 证 监会 颁发 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见 》后 ，由 金 融工 程部 组织，对
交易部和投资部相关人员进行了培训， 督促相关人员严格遵守该制度。 为确保该制度的顺利执行，
公司与 衡泰 软件共 同开 发了公 平交 易系统 ，并 按月度 、季 度、年 度生 成各只 基金 之间的 交 易 价 差
分析报 告， 逐一分 析得 出结论 后发 送给相 关部 门和人 员。 对于报 告中 产生的 异常 情况， 在 做 出 合
理解释 后， 提请各 部门 相关人 员引 起重视 ，完 善公司 内部 公平交 易制 度，使 之更 符合指 导 意 见 精
神，并避免类似情况再次发生，最后妥善保存分析报告备查。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报 告 期内 ，所 有 投资 组合 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易 成交 较少 的 单边 交易 量未超过
该证券当日成交量的 5% 。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2016 年 A 股市场波动较大，整体来看上证指数下跌 12.31% ，创业板指数下跌 22.89%。从板
块来看， 表现居前的板块： 食品饮料 （中信） 上涨 7.56% ， 家 电 （中信） 上涨 1.78% ， 银 行 （中信）
上涨 0.69% ， 表现较差的板块为： 传媒 （中信） 下跌 37.71% ， 计算机 （中信） 下跌 36.12%， 餐饮
旅游（中信）下跌 27.81%。
经过 16 年年 初的大幅下跌， 市场风险得到充分释放， 我们认为市场仍然维持窄幅震荡， 主 要
从改革以及行业景气度提升角度来寻找投资机会。四季度主要增加了受益 PPP 订 单驱动的相关板
块配置。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至 2016 年12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.877 元， 累计净值 1.877 元 。 本报告期 份额净
值增长率为-20.9% ，同期 业绩比较基准增长率为-9.61% 。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
16 年 9 月末20 多个城市 出台限购政策， 房地产景气难以持续， 财政政策依然积极发力，PPP
示范项目持续落地， 有望稳定经济增长。 从中央经济工作会议来看，17 年货币政策 中性， 财政政
策积极， 经济增速仍然有望稳定在合理区间， 但市场的流动性不会进一步宽松。 从海外市场来看 ，
美联储预计 17 年 加息三 次， 海外利率水平也处于上升趋势。 整体来看，17 年经济依然稳定增长，
流动性 有所 收紧， 证券 市场依 然维 持震荡 格局 ，但从 整个 资产配 置角 度来， 股票 市场会 好 于 房 市
和债市。
我们认为 17 年市场维持震荡格局，存在着结构性机会，主要关注以下几个方 向：1 ）供给侧
改革深入，行业供需改善明显的行业；2 ）国企 改革 17 年可 能会有实质性进展，第一批混改试点
推进是重要的风向标；3 ） 产业趋势较好， 部分优质个股估值处于合理区间， 具备较好的投资价值。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
在 本 报告 期内 ， 本基 金管 理 人致 力于 建 立和 健全 公 司内 部控 制 制度 ，努 力 防范 和化 解公司各
项经营管理活动 中的风险，促进公司诚信、合法、有效经营，切实保障基金份额持有人的利益。
公 司 已建 立了 督 察长 制度 ， 督察 长全 权 负责 公司 的 监察 与稽 核 工作 ，对 基 金运 作的 合法合规
性进行 全面 检查与 监督 ，遇有 重大 风险事 件立 即向公 司董 事长和 中国 证监会 报告 。公司 设 立 了 独
立于各 业务 部门的 监察 稽核部 ，由 督察长 直接 领导。 监察 稽核部 按照 规定的 权限 和程序 ， 通 过 日
常实时 监控 、现场 专项 检查、 定期 监察稽 核评 估等方 法， 独立地 开展 基金运 作和 公司管 理 的 合 规
性稽核 ，发 现问题 及时 提出改 进建 议并督 促相 关部门 进行 整改， 同时 定期向 公司 董事和 管 理 层 出
具监察稽核报告。
本报 告期内，基金管理人主要内部监察稽核工作如下：
1 ．制度建设 不断完善
基金管理人进一步健全公司内控体系， 保持了良好的内控环境、 完善了内部控制的三道防线，
并根据 公司 实际业 务情 况细化 了岗 位风险 控制 。在制 订部 门规章 制度 和业务 流程 时，将 内 控 要 求
融入到各业务规范当中。 同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新， 对公司和部门制
度进行持续的完善、修订及补充。根据新《基金法》 ，
公 司制 定了《 中邮 创业基 金管 理股份 有限 公司基 金从 业人员 证券 投资管 理制 度 》 、 《中邮 创 业
基金管理股份有限公司关联交易管理制度》 。 根据业务发展需要和 监管要求， 各个业务部门也都不
断修改 和完 善自身 的部 门制度 。投 研、交 易、 固定收 益、 金融工 程、 人力资 源等 部门均 根 据 实 际
工作需 要对 本部门 制度 进行了 较大 完善。 公司 反洗钱 内控 制度方 面， 根据人 民银 行《金 融 机 构 洗中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》 ， 公司制定了 《中邮创业基金管理股份有限公司洗钱
和恐怖融资风险评估及客户分类管理制度》 ，进 一步完善了公司的制度体系。
2 ．日常监察 稽核工作
为 规 范基 金投 资 运作 、防 范 风险 、更 好 的保 护基 金 份额 持有 人 的利 益， 对 基金 投资 运作进行
日常的 监察 工作， 保障 研究、 投资 决策、 交易 执行等 环节 严格执 行 法 律法规 及基 金合同 的 有 关 规
定。在 日常 实时电 脑监 控中， 对基 金投资 及相 关业务 进行 事中的 风险 控制， 保障 公司管 理 的 基 金
规范运作。此外对信息技术、基金的注册登记、基金会计、信息披露等业务进行例行检查。
3 ．专项与常 规监察稽核工作
根 据 监管 部门 的 要求 及公 司 业务 开展 情 况， 对相 关 业务 部门 进 行专 项和 常 规监 察稽 核。报告
期内， 对公 司的研 究、 投资、 交易 、固定 收益 业务、 三条 底线、 防范 内幕交 易进 行了专 项 稽 核 。
对信息 技术 、公共 事务 部、营 销部 等进行 了常 规稽核 。通 过检查 发现 内部控 制薄 弱点， 及 时 提 出
了整改意见及建议。
4 ．定期监察 稽核及内控 检查评估工作
每 季 度对 公司 及 基金 运作 的 合法 合规 性 及内 部控 制 情况 进行 检 查， 对公 司 各项 业务 的制度建
设、制 度执 行、风 险控 制等情 况进 行评估 ，发 现内控 的薄 弱环节 ，并 提出相 应改 进措施 ， 促 进 公
司内部控制和风险管理水平的加强和提高。
在 本 报告 期内 ， 本基 金管 理 人运 用基 金 财产 进行 投 资严 格按 照 招募 说明 书 所披 露的 投资决策
程序进行，无不当内幕交易和关联交易。没有发生重大违法违规行为。
在今 后的 工 作中 ，本 基 金管 理人 将 继续 坚持 内 部控 制优 先 原则 ，不 断 提高 监察 稽 核工作
的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有 人的合法权益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
本 基 金管 理公 司 于本 报告 期 内成 立估 值 小组 ，成 员 由总 经理 、 督察 长、 基 金清 算部 经理、基
金经理 及基 金会计 组成 。估值 小组 负责确 定基 金估值 程序 及标准 以及 对突发 事件 的处理 ， 在 采 用
估值政 策和 程序时 ，充 分考虑 参与 估值流 程各 方及人 员的 经验、 专业 胜任能 力和 独立性 ， 通 过 估
值委员会、 参考行业协会估值意见、 参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，
减少或避免估值偏差的发生。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本 报 告期 内根 据 相关 法律 法 规、 基金 合 同及 基金 运 作情 况， 本 基金 未能 满 足利 润分 配条件，
故未能进行利润分配。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报告期内本基金持有人数或基金资产净值无预警说明。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
在 托 管中 邮中 小 盘灵 活配 置 混合 型证 券 投资 基金 的 过程 中， 本 基金 托管 人 —— 中国 农业银行
股份有 限公 司严格 遵守 《证券 投资 基金法 》相 关法律 法规 的规定 以及 《中邮 中小 盘灵活 配 置 混 合
型证券 投资 基金基 金合 同》 、 《中 邮 中小盘 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金托管 协议 》的约 定， 对 中
邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金管理人 ——中邮创业 基金管理股份有限公司 2016 年 01 月
01 日至 2016 年 12 月 31 日基金的投 资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，
认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 托 管人 认为 ， 中邮 创业 基 金管 理股 份 有限 公司 在 中邮 中小 盘 灵活 配置 混 合型 证券 投资基金
的投资 运作 、基金 资产 净值的 计算 、基金 份额 申购赎 回价 格的计 算、 基金费 用开 支及利 润 分 配 等
问题上 ，不 存在损 害基 金份额 持有 人利益 的行 为；在 报告 期内， 严格 遵守了 《证 券投资 基 金 法 》
等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 托 管人 认为 ， 中邮 创业 基 金管 理股 份 有限 公司 的 信息 披露 事 务符 合《 证 券投 资基 金信息披
露管理 办法 》及其 他相 关法律 法规 的规定 ，基 金管理 人所 编制和 披露 的中邮 中小 盘灵活 配 置 混 合
型证券 投资 基金年 度报 告中的 财务 指标、 净值 表现、 收益 分配情 况、 财务会 计报 告、投 资 组 合 报
告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 致同审字(2017) 第 110ZA3460 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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审计报告收件人 中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
引言段 我 们 审 计了后 附 的 中邮中 小 盘 灵活配 置 混 合型证 券 投 资基金 （ 以 下
简称中邮中小盘基金） 财务报表， 包括 2016 年 12 月31 日的 资产负
债表，2016 年度的利润表、 所有者权益 （基金净值） 变动表和财务
报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公允列 报 财 务报表 是 中 邮中小 盘 基 金的基 金 管 理人中 邮 创 业
基 金 管 理股份 有 限 公司管 理 层的 责任 ， 这种 责任 包 括 ： （1）按照企
业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映； （2 ） 设计、
执 行 和 维护必 要 的 内部控 制 ， 以使财 务 报 表不存 在 由 于舞弊 或 错 误
导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责任是 在 执 行审计 工 作 的基础 上 对 财务报 表 发 表审计 意 见 。
我 们 按 照中国 注 册 会计师 审 计 准则的 规 定 执行了 审 计 工作。 中 国 注
册 会 计 师审计 准 则 要求我 们 遵 守中国 注 册 会计师 职 业 道德守 则 ， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审 计 工 作涉及 实 施 审计程 序 ， 以获取 有 关 财务报 表 金 额和披 露 的 审
计 证 据 。选择 的 审 计程 序 取 决 于注册 会 计 师的判 断 ， 包括对 由 于 舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，
注 册 会 计师考 虑 与 财务报 表 编 制和公 允 列 报相关 的 内 部控制 ， 以 设
计 恰 当 的审计 程 序 ，但目 的 并 非对内 部 控 制的有 效 性 发表意 见 。 审
计 工 作 还包括 评 价 管理层 选 用 会计政 策 的 恰当性 和 作 出会计 估 计 的
合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我 们 相 信，我 们 获 取的审 计 证 据是充 分 、 适当的 ， 为 发表审 计 意 见
提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为，中 邮 中 小盘基 金 财 务报表 在 所 有重大 方 面 按照企 业 会 计
准则的规定编制， 公允反映了中邮中小盘基金 2016 年12 月 31 日的
财务状况以及 2016 年度 的经营成果和所有者权益 （基金净值） 变动
情况。
注册会计师的姓名 卫俏嫔
吕玉芝
会计师事务所的名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国?北京
朝阳区建 国门外大街 22 号赛特广 场 5 层
审计报告日期 2017 年 3 月24 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2016 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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资 产：
银行存款 7.4.7.1 197,039,802.10 288,963,167.42
结算备付金
693,747.61 7,562,152.27
存出保证金
342,774.01 1,790,018.77
交易性金融资产 7.4.7.2 497,449,531.81 1,010,186,005.00
其中：股票投资
486,681,531.81 997,959,548.00
基金投资
- -
债券投资
10,768,000.00 12,226,457.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 129,790,394.69
应收证券清算款
5,895,891.03 -
应收利息 7.4.7.5 260,284.48 404,779.50
应收股利
- -
应收申购款
127,717.79 953,719.96
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
701,809,748.83 1,439,650,237.61
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期 末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 1,482,295.28
应付赎回款
77,631.50 2,082,508.94
应付管理人报酬
950,177.48 1,857,004.67
应付托管费
158,362.94 309,500.78
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 470,572.35 2,643,548.35
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 648,538.22 356,144.76
负债合计
2,305,282.49 8,731,002.78
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 372,641,362.19 602,875,927.25
未分配利润 7.4.7.10 326,863,104.15 828,043,307.58
所有者权益合计
699,504,466.34 1,430,919,234.83
负债和所有者权益总计
701,809,748.83 1,439,650,237.61 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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注： 报告截止日 2016 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.877 元 ， 基金份额 总额 372,641,362.19 份。
7.2 利润表
会计主体： 中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金
本报告期： 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月 1 日至
2016 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年12 月 31 日
一、收入
-276,574,639.31 527,848,394.06
1.利息收入
5,212,625.10 7,563,036.83
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,316,757.26 6,408,446.46
债券利息收入
503,972.69 790,074.36
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
391,895.15 364,516.01
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
-56,983,328.21 381,417,483.58
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -58,462,831.65 396,898,402.21
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 54,631.48 -17,809,560.16
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,424,871.96 2,328,641.53
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.17 -225,962,110.71 134,604,233.53
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 1,158,174.51 4,263,640.12
减：二 、费用
24,294,773.54 44,395,875.08
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 14,836,367.32 23,572,153.10
2 ．托管费 7.4.10.2.2 2,472,727.85 3,928,692.22
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 6,414,831.48 16,305,988.83
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 570,846.89 589,040.93
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
-300,869,412.85 483,452,518.98
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
-300,869,412.85 483,452,518.98
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动表
会计主体： 中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
602,875,927.25 828,043,307.58 1,430,919,234.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -300,869,412.85 -300,869,412.85
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-230,234,565.06 -200,310,790.58 -430,545,355.64
其中：1. 基 金申购款 335,994,261.09 296,966,988.18 632,961,249.27
2. 基金赎回 款 -566,228,826.15 -497,277,778.76 -1,063,506,604.91
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
372,641,362.19 326,863,104.15 699,504,466.34
项目
上 年 度 可比期 间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
871,734,687.08 431,724,513.70 1,303,459,200.78
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 483,452,518.98 483,452,518.98
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-268,858,759.83 -87,133,725.10 -355,992,484.93
其中：1. 基 金申购款 1,460,680,938.72 1,865,197,454.20 3,325,878,392.92
2. 基金赎回 款 -1,729,539,698.55 -1,952,331,179.30 -3,681,870,877.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
- - - 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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值变动（净值减少以“- ”
号填列）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
602,875,927.25 828,043,307.58 1,430,919,234.83
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 周克______
______周克______
____ 吕伟卓____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金 （以下简称 “本基金” ） 经中 国证券监督管理委员会
（ 以 下简 称“ 中 国证 监会 ” ） 证监 许可[2011]40 号 《 关于 核准 中 邮中 小盘 灵 活配 置混 合型证券投
资基金募集的批复》 核准， 由中邮创业基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、
《证券 投资 基金运 作管 理办法》 、 《 证券投 资基 金销售 管理 办法》 等有 关规定 和《 中邮中 小盘 灵 活
配置混合型证券投资基金基金合同》发起，并于 2011 年 5 月 10 日募集 成立。本基金为契约型开
放式， 存续期限不定， 首次设立募集包括认购资金利息共募集 1,707,836,788.97 元 ， 业经京都天
华会计师事务所有限公司京都天华验字(2011) 第 0063 号验 资报告予以验证。 本基金 的基金管理人
为中邮创业基金管理股份有限公司，基金 托管人为中国农业银行股份有限公司。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《中 邮 中小 盘灵 活 配置 混合 型 证券 投资 基金基金
合同》 的有 关规定 ，本 基金的 投资 范围为 具有 良好流 动性 的金融 工具 ，包括 国内 依法发 行 上 市 的
股票、 债券 及法律 、法 规或中 国证 监会允 许基 金投资 的其 他金融 工具 。在正 常市 场情况 下 ， 本 基
金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为： 股票资产占基金资产的 30%~80% ， 债券、 权证、
资产支持证券、以及法律法规和中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的 0%~65%，
权 证 占基 金资 产 净值 的 0%~3% ，并 保持 现 金或 者 到 期 日在 一年 以 内的 政府 债 券的 比例 合计不低于
基金资产净值的 5%。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金财务报表以基金持续经营为基础编制，执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计
准则和中国证券业协会 2007 年5 月15 日颁布的 《 证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会
2010 年 2 月 8 日颁布的证 监会公告[2010]5 号《证 券投资基金信息披露 XBRL 模板 3 号< 年度报告
和半年度报告> 》及中国 证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 基 金基 于上 述 编制 基础 的 财务 报表 符 合企 业会 计 准则 的 要 求 ，真 实完 整 地反 映了 基金财务
状况、经营成果和所有者权益（基金净值）变动等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
-
7.4.4.1 会计年度
本基金采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至12 月 31 日为一 个会计期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
（1 ）金融资 产的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 所持 有的 金 融资 产在 初 始确 认时 划分为以
公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产、贷 款、 应收款 项。 除与权 证投 资有关 的 金 融 资
产外， 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示；
与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
本基金持有的股票投资、 债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本 基 金持 有的 各 类应 收款 项 等在 活跃 市 场没 有报 价 、回 收金 额 固定 或可 以 确定 的非 衍生金融
资产分类为贷款与应收款项。
（2 ）金融负 债的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 持有 的金 融 负债 在初 始 确认 时划 分为公允
价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融负 债和 其他金 融负 债。除 与权 证投资 有关 的金融 负 债 外 ，
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 负债在 资产 负债 表 中以 交易性 金融 负债列 示 ， 与 权
证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金目前持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
（1 ）股票投 资
买 入 股票 于交 易 日确 认为 股 票投 资。 股 票投 资成 本 按交 易日 股 票的 公允 价 值入 账， 应支付的
相关交易费用直接计入当期损益。 资金交收日， 按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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卖 出 股票 于交 易 日确 认股 票 投资 收益 。 股票 投资 收 益按 卖出 股 票成 交总 额 与其 成本 和估值增
值或减 值的 差额入 账， 同时将 原计 入该卖 出股 票的公 允价 值变动 损益 转入股 票投 资收益 ， 卖 出 股
票应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。
股 票 持有 期间 分 派的 股票 股 利， 应于 除 权除 息日 根 据上 市公 司 股东 大会 决 议公 告， 按股权登
记日持 有的 股数及 送股 或转增 比例 ，计算 确定 增加的 股票 数量， 在本 账户“ 数量 ”栏进 行 记 录 。
因持有 股票 而享有 的配 股权， 配股 除权日 在配 股缴款 截止 日之后 的， 在除权 日按 所配的 股 数 确 认
未流通 部分 的股票 投资 ，与已 流通 部分分 别核 算。配 股除 权日在 配股 缴款截 止日 之前的 ， 按 照 权
证的有关原则进行核算。
股票投资应分派的现金股利，在除息日确认为股利收入。
估 值 日对 持有 的 股 票 估值 时 ，按 当日 与 上一 日估 值 的差 额， 将 估值 增值 或 减值 计入 公允价值
变动损益。
（2 ）债券投 资
买 入 债券 于交 易 日确 认债 券 投资 ；债 券 投资 按交 易 日债 券的 公 允价 值（ 不 含支 付价 款中所包
含的应 收利 息）入 账， 应支付 的全 部价款 中包 含债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利 息 ， 应
作为应 收利 息单独 核算 ，不构 成债 券投资 成本 ，应支 付的 相关交 易费 用直接 计入 当期损 益 。 资 金
交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。
持有债券期间，每日确认利息收入，计入应收利息和利息收入科目。
债券派息日，按应收利息金额，与证券登记结算机构进行资 金交收。
估 值 日对 持有 的 债券 估值 时 ，按 当日 与 上一 日估 值 的差 额， 将 估值 增值 或 减值 计入 公允价值
变动损益。
卖 出 债券 应于 交 易日 确认 债 券投 资收 益 。债 券投 资 收益 按卖 出 债券 应收 取 的全 部价 款与其成
本、应 收利 息和估 值增 值或减 值的 差额入 账。 同时将 原计 入该卖 出债 券的公 允价 值变动 损 益 转 入
债券投资收益，卖出债券应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。
到 期 收回 债券 本 金和 利息 ， 债券 投资 收 益按 收回 债 券应 收取 的 全部 价款 与 其成 本、 应收利息
和估值增值或减值的差额入账。 同时 将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。
可 转 换债 券转 股 时， 按可 转 换股 票的 公 允价 值计 入 股票 投资 科 目， 按应 收 取的 现金 余额返还
扣除可 转换 股票的 公允 价值后 的余 额，与 可转 换债券 成本 、应收 利息 和估值 增值 或减值 的 差 额 计
入债券投资收益，同时，将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。
（3 ）权证投 资
买 入 权证 于交 易 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按交 易日 权 证的 公允 价 值入 账， 应支付的中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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相关交易费用直接计入当期损益。 资金交收日， 按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。
获赠权证 （包括配股权证） 在除权日应按持有的股数及获赠比例， 计 算确定增加的权证数量 ，
在本账户“数量 ”栏进行记录。
卖 出 权证 于交 易 日确 认衍 生 工具 收益 。 衍生 工具 收 益按 卖出 权 证成 交总 额 与其 成本 和估值增
值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式，具体核算如下：
A 、证券结算 方式
认 购 权证 以证 券 结算 方式 行 权时 ，按 股 票的 公允 价 值确 认股 票 投资 成本 ， 按股 票公 允价值与
权证成 本、 估值增 值或 减值、 行权 价款及 相关 费用的 差额 确认衍 生工 具收益 ，同 时将原 计 入 该 权
证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
认 沽 权证 以证 券 结算 方式 行 权时 ，按 认 沽权 证的 理 论价 值与 账 面价 值之 差 （若 有） 确认衍生
工具收 益， 按行权 价款 扣除费 用后 的余额 与权 证投资 成本 、估值 增值 或减值 、结 转的股 票 投 资 成
本、估 值增 值或减 值、 认沽权 证的 理论价 值与 账面价 值之 差（若 有） 的差额 确认 股票投 资 收 益 ，
同时，将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。
B 、现金结算 方式
权 证 以现 金结 算 方式 行权 时 ，按 确定 的 金额 扣减 交 易费 用后 的 余额 与结 转 的权 证成 本、估值
增值或 减值 的差额 确认 衍生工 具收 益，同 时， 将原计 入该 权证的 公允 价值变 动损 益转入 衍 生 工 具
收益。
放 弃 行权 ，在 放 弃行 权确 定 日， 按结 转 的 权 证成 本 、估 值增 值 或减 值， 确 认衍 生工 具收益，
同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
（4 ） 资产 支持证券
取 得 资产 支持 证 券时 ，按 公 允价 值入 账 ；取 得资 产 支持 证券 支 付的 款项 时 ，区 分属 于资产支
持证券 投资 本金部 分和 证券投 资收 益部分 ，将 收到的 本金 部分冲 减成 本，将 收到 的收益 部 分 冲 减
应计利 息（ 若有） 后的 差额， 记入 资产支 持证 券利息 收入 ，其他 与资 产支持 证券 投资相 关 业 务 的
账务处理比照债券投资。
（5 ） 买入 返售金融资产和卖出回购金融资产
根据返售协议， 按照应付和实际支付的金额确认入账； 返售前， 按照 实际利率逐日 计提利息 ，
合同利 率与 实际利 率差 异较小 的， 也可采 用合 同利率 计算 确定利 息收 入；返 售日 ，按照 应 收 或 实
际收到的金额与账面余额和应收利息的差额，计算确认利息收入。
根 据 回购 协议 ， 按照 应收 和 实际 收到 的 金额 确认 入 账； 融资 期 限内 ，按 照 实际 利率 逐日计提中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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利息， 合同 利率与 实际 利率差 异较 小的， 也可 采用合 同利 率计算 确定 利息收 入； 到期回 购 时 ， 按
照应付或实际支付的金额与账面余额和应付利息的差额，计算确认利息支出。
（6 ） 其他 金融负债
其 他 金融 负债 以 公允 价值 作 为初 始确 认 金额 ，采 用 实际 利率 法 以摊 余成 本 进行 后续 计量，终
止确认 或摊 销时的 收入 或 支出 计入 当期损 益， 直线法 与实 际利率 法确 定的金 额差 异较小 的 可 采 用
直线法。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金估值原则遵循中国证券监督管理委员会 2007 年6 月8 日发布的 《关 于证券投资基金执
行< 企业会计 准则> 估值业 务及份额净值计价有关事项的通知 》 （证监会计字[2007]21 号） 的有关
规定，具体估值方法如下：
（1 ）股票投 资
上 市 交易 的股 票 按其 估值 日 在证 券交 易 所挂 牌的 市 场交 易收 盘 价估 值； 估 值日 无市 价，但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化的， 应采 用最近 交易 市价确 定公 允价值 。估 值日无 市 价 ， 且
最近交 易日 后经济 环境 发生 了 重大 变化的 ，应 参考类 似投 资品种 的现 行市价 及重 大变化 因 素 ， 调
整最近 交易 市价， 确定 公允价 值。 有充足 证据 表明最 近交 易市价 不能 真实反 映公 允价值 的 ， 应 对
最近交 易的 市价进 行调 整，确 定公 允价值 ；首 次发行 未上 市的股 票采 用估值 技术 确定公 允 价 值 ，
在估值 技术 难以可 靠计 量公允 价值 的情况 下， 按成本 计量 ；送股 、转 增股、 配股 和公开 增 发 新 股
等发行 未上 市股票 ，按 交易所 上市 的同一 股票 的市价 估值 ；首次 公开 发行有 明确 锁定期 的 股 票 ，
同一股 票在 交易所 上市 后，按 交易 所上市 的同 一股票 的市 价估值 ；非 公开发 行有 明确锁 定 期 的 股
票，按下列办法进行估值：
如果估 值 日非 公 开发 行有 明 确锁 定期 的 股票 的初 始 取得 成本 高 于在 证券 交 易所 上市 交易的同
一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
如果 估值日 非 公开 发行 有 明确 锁定 期 的股 票的 初 始取 得成 本 低于 在证 券 交易 所上 市 交易的
同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+ （P-C ）* （D1-Dr）/D1
其中：
FV 为估值 日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C 为该非公 开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本 （因权益业务导致市场价格除权时，
应于除权日对其初始取得成 本作相应调整） ；
P 为估值日 在证券交易所上市交易的同一股票的市价； 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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D1 为该非 公开发行有 明确锁定期的股票的锁定其所含的交易所的交易天数；
Dr 为估值 日剩余锁定期， 即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数 （不含估值日当
天） 。
按 照 证监 会公 告[2008] 38 号— 《关于 进 一步 规范 证 券投 资基 金 估值 业务 的 指导 意见 》 以 及
《中国 证券 业协会 基金 估值工 作小 组停牌 股票 估值的 参考 方法》 的要 求，本 基金 对长期 停 牌 股 票
按“指数收益法 ”进行估值。
（2 ）债券投 资
上 市 债券 按其 估 值日 在证 券 交易 所挂 牌 的市 场交 易 收盘 净价 估 值； 估值 日 无市 价， 但最近交
易日后 经济 环境未 发生 重大变 化的 ，应采 用最 近交易 市价 确定公 允价 值。估 值日 无市价 ， 且 最 近
交易日 后经 济环境 发生 了重大 变化 的，应 参考 类似投 资品 种的现 行市 价及重 大变 化因素 ， 调 整 最
近交易 市价 ，确定 公允 价值。 有充 足证据 表明 最近交 易市 价不能 真实 反映公 允价 值的， 应 对 最 近
交易的 市价 进行调 整， 确定公 允价 值；全 国银 行间债 券市 场交易 的债 券采用 估值 技术确 定 公 允 价
值；未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。
（3 ）权证投 资
上 市 权证 按其 估 值日 在证 券 交易 所挂 牌 的市 场交 易 收盘 价估 值 ；估 值日 无 市价 ，但 最近交易
日后经 济环 境未发 生重 大变化 的， 应采用 最近 交易市 价确 定公允 价值 。估值 日无 市价， 且 最 近 交
易日后 经济 环境发 生了 重大变 化的 ，应参 考类 似投资 品种 的现行 市价 及重大 变化 因素， 调 整 最 近
交易市 价， 确定公 允价 值。有 充足 证据表 明最 近交易 市价 不能真 实反 映公允 价值 的，应 对 最 近 交
易的市 价进 行调整 ，确 定公允 价值 ；首次 发行 未上市 的权 证，采 用估 值技术 确定 公允价 值 ， 在 估
值技术 难以 可靠计 量公 允价值 的情 况下， 按成 本计量 ；因 持有股 票而 享有的 配股 权，以 及 停 止 交
易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
（4 ）其他投 资品种
交 易 所以 大宗 交 易方 式转 让 的资 产支 持 证券 ，采 用 估值 技术 确 定公 允价 值 ，在 估值 技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。
（5 ）估值不 能客观反映其公允价值的处理
如 有 确凿 证据 表 明按 上述 方 法进 行估 值 不能 客观 反 映其 公允 价 值， 基金 管 理人 应根 据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（6 ）实际投 资成本与估值的差异处理
实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当 本 基金 依法 有 权抵 销债 权 债务 且交 易 双方 准备 按 净 额 结算 时 ，金 融资 产 与金 融负 债按抵销
后的净 额在 资产负 债表 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内分 别列示 不 得 相 互
抵消。
7.4.4.7 实收基金
本 基 金单 位总 额 不固 定， 基 金单 位总 数 随时 增减 。 基金 合同 生 效时 ，实 收 基金 按实 际收到的
基金单 位发 行总额 入账 ；基金 合同 生效后 ，实 收基金 应于 基金申 购、 赎回确 认日 根据基 金 契 约 和
招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。
7.4.4.8 损益平准金
基 金 管理 公司 于 收到 基金 投 资人 申购 或 转换 申请 之 日起 在规 定 的工 作日 内 ，对 该交 易的有效
性进行 确认 。确认 日， 按实收 基金 的余额 占基 金净值 的比 例，计 算有 效申购 或转 换款中 含 有 的 实
收基金 部分 ，确认 并增 加实收 基金 ，按基 金申 购或转 换款 与实收 基金 的差额 ，确 认并增 加 损 益 平
准金。
基 金 管理 公司 于 收到 基金 投 资人 赎回 或 转换 申请 之 日起 在规 定 的工 作日 内 ，对 该交 易的有效
性进行 确认 。确认 日， 按实收 基金 的余额 占基 金净值 的比 例，对 基金 赎回款 或转 换转出 款 中 含 有
的实收 基金 ，确认 并减 少实收 基金 ，按基 金赎 回款或 转换 转出款 与实 收基金 的差 额，确 认 并 减 少
损益平准金。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
（1 ）股票投 资收益
于卖出股票交易日确认，按卖出股票成交总额与其成本的差额入账；
（2 ）债券投 资收益
于卖出债券交易日 确认，按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。
（3 ）股利收 入
于除息日确认，按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。
（4 ）债券利 息收入
在债券实际持有期内逐日计提，按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。
（5 ）存款利 息收入
逐日计提，按本金与适用的利率计提的金额入账。
（6 ）买入返 售证券收入
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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在证券持有期内采用实际利率逐日计提，按计提的金额入账。
（7 ）公允价 值 变动损益
于 估 值日 ，对 采 用公 允价 值 模式 计量 的 交易 性金 融 资产 、交 易 性金 融负 债 等公 允价 值变动形
成的损 益进 行确认 ；卖 出股票 、债 券、 权 证等 资产时 ，将 原计入 该卖 出资产 的公 允价值 变 动 损 益
转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
（1 ）基金管 理人报酬
按前一日基金资产净值 1.50% 的年费 率逐日计提。
（2 ）基金托 管费
按前一日基金资产净值 0.25% 的年费 率逐日计提。
（3 ）交易费 用
对 股 票、 债券 、 资产 支持 证 券、 基金 、 权证 等交 易 过程 中发 生 的， 可直 接 归属 于取 得或处置
某项基 金资 产或承 担某 项基金 负债 的新增 外部 成本， 包括 支付给 交易 代理机 构的 规费、 佣 金 、 代
征的税金及其他必要的可以正确估算的支出，在资产交易日确认各项交易费用。
（4 ）利息支 出
对 银 行借 款利 息 支出 、交 易 性金 融负 债 利息 支出 和 卖出 回购 金 融资 产支 出 ，在 借款 期或融资
期内按实际利率逐日计提并确认入账。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
本 基 金收 益分 配 方式 分为 两 种： 现金 分 红与 红利 再 投资 ，基 金 投资 者可 选 择现 金红 利或将现
金红利 按除 息日的 基金 份额净 值自 动转为 基金 份额进 行再 投资； 若投 资者不 选择 ，本基 金 默 认 的
收益分 配方 式是现 金分 红；每 份基 金份额 享有 同等分 配权 ；基金 收益 分配后 基金 份额净 值 不 能 低
于面值 ，即 基金收 益分 配基准 日的 基金份 额净 值减去 每单 位基金 份额 收益分 配金 额后不 能 低 于 面
值； 本基金收益每年最多分配 12 次 ， 每次基金收益分配比例不低于期末可供分配利润的 50%，收
益分配 比例 以期末 可供 分配利 润为 基准计 算， 基金期 末可 供分配 利润 指期末 资产 负债表 中 未 分 配
利润与 未分配利润中已实现收益的孰低数；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本报告期内本基金无会计政策变更。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本报告期内本基金无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本报告期内本基金无差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开 放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《财政 部 国家税务
总局 关于 企业 所 得税 若干 优 惠政 策的 通 知 》 、 财税[2015]101 号 《财 政部 国 家税 务总 局 证监会
关 于 实施 上市 公 司股 息红 利 差别 化个 人 所得 税政 策 有关 问题 的 通知 》 、财 税[2016]36 号《财政部
国 家 税务 总局 关 于全 面推 开 营业 税改 征 增值 税试 点 的通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《财政 部 国家税
务总局 关于 进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《财政部
国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他 相关税务法规和实务操作，
本基金主要税项列示如下：
1 ． 对基金取得的企业债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的
个人所得税；基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利
所得暂免征收个人所得税。持股期限在 1 个月 以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂减按 50% 计入应纳税所得额；上述
所得统一适用 20% 的税率 计征个人所得税。
2 ．基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
3 ． 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
4．于 2016 年 5 月1 日 前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不 征收营业税 。
基金买卖股票、 债券的差价收入不予征收营业税。 自 2016 年 5 月1 日 起， 金融业 由缴纳营业税改
为缴纳 增值 税。对 证券 投资基 金管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的差 价收入 及基 金取得 的 以 下 利
息收入 免征 增值税 ：a ） 同业存 款；b ）买入 返售 金 融资 产（ 质押式 、买 断式） ；c ） 国债、 地方 政
府债；d ）金 融债券。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 29 页 共 59 页
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
活期存款 197,039,802.10 288,963,167.42
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 197,039,802.10 288,963,167.42
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 468,769,660.82 486,681,531.81 17,911,870.99
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 10,399,100.00 10,768,000.00 368,900.00
合计 10,399,100.00 10,768,000.00 368,900.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 479,168,760.82 497,449,531.81 18,280,770.99
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 754,834,023.30 997,959,548.00 243,125,524.70
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 710,000.00 977,457.00 267,457.00
银行间市场 10,399,100.00 11,249,000.00 849,900.00
合计 11,109,100.00 12,226,457.00 1,117,357.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 765,943,123.30 1,010,186,005.00 244,242,881.70
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 30 页 共 59 页
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_ 银行间
- -
合计 - -
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
项目
上年度末
2015 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_ 银行间
129,790,394.69 -
合计 129,790,394.69 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本期末及上年度末未持有买断式逆回购金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 76,897.04 130,086.35
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 312.20 3,402.90
应收债券利息 182,920.55 183,457.18
应收买入返售证券利息 - 86,921.94
应收申购款利息 0.39 105.63
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 154.30 805.50
合计 260,284.48 404,779.50
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 31 页 共 59 页
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 470,032.54 2,643,153.66
银行间市场应付交易费用 539.81 394.69
合计 470,572.35 2,643,548.35
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 210.38 7,816.92
预提费用 620,000.00 320,000.00
其他 28,327.84 28,327.84
合计 648,538.22 356,144.76
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 602,875,927.25 602,875,927.25
本期申购 335,994,261.09 335,994,261.09
本期赎回 （以“- ”号填 列） -566,228,826.15 -566,228,826.15
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 372,641,362.19 372,641,362.19
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 32 页 共 59 页
上年度末 412,362,924.58 415,680,383.00 828,043,307.58
本期利润 -74,907,302.14 -225,962,110.71 -300,869,412.85
本期基金份额交易
产生的变动数
-124,253,139.44 -76,057,651.14 -200,310,790.58
其中：基金申购款 183,348,698.66 113,618,289.52 296,966,988.18
基金赎回款 -307,601,838.10 -189,675,940.66 -497,277,778.76
本期已分配利润 - - -
本期末 213,202,483.00 113,660,621.15 326,863,104.15
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存款利息收入 4,249,283.65 6,296,580.39
定期存款利息收入 - -
其他存 款利息收入 - -
结算备付金利息收入 31,850.85 72,121.46
其他 35,622.76 39,744.61
合计 4,316,757.26 6,408,446.46
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 2,186,530,840.17 5,539,331,171.01
减：卖出股票成本总额 2,244,993,671.82 5,142,432,768.80
买卖股票差价收入 -58,462,831.65 396,898,402.21
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 （ 、 债
转股及债券到期兑付）差价收入
54,631.48 -17,809,560.16 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 33 页 共 59 页
债券投资收益 ——赎回差价收入 - -
债券投资收益 ——申购差价收入 - -
合计 54,631.48 -17,809,560.16
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12月31日
卖出债券（ 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）成交总额
765,720.80 217,401,722.13
减：卖出债券（ 、债转股及债券到
期兑付）成本总额
710,000.00 233,913,447.43
减：应收利息总额 1,089.32 1,297,834.86
买卖债券差价收入 54,631.48 -17,809,560.16
7.4.7.13.3 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
本报告期内及上年度可比期间本基金无资产支持证券投资。
7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资。
7.4.7.15 衍 生 工 具 收益
本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具投资。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 1,424,871.96 2,328,641.53
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,424,871.96 2,328,641.53
7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 -225,962,110.71 134,604,233.53 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 34 页 共 59 页
——股票投资 -225,213,653.71 136,421,808.44
——债券投资 -748,457.00 -1,817,574.91
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -225,962,110.71 134,604,233.53
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31
日
基金赎回费收入 1,158,174.51 4,263,640.12
合计 1,158,174.51 4,263,640.12
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25% 归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
6,414,831.48 16,305,288.83
银行间市场交易费用
- 700.00
合计
6,414,831.48 16,305,988.83
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12
月 31 日
审计费用 120,000.00 120,000.00
信息披露费 400,000.00 400,000.00
债券帐户维护费 18,000.00 22,500.00
上 清 所 债 券 账 户 维 护
费
18,400.00 11,100.00
其他 14,446.89 35,440.93
合计 570,846.89 589,040.93 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 35 页 共 59 页
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
本报告期内本基金不存在或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截止 2017 年03 月 24 日， 本基金不存在应披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中邮创业基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
首创证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构
中国邮政集团公司 基金管理人的股东
三井住友银行股份有限公司 基金管理人的股东
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金管理人股东控股的公司、基金代销机构
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1 关联方报酬
7.4.10.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 14,836,367.32 23,572,153.10
其中： 支付销售机构的客户维护费 5,785,103.70 6,848,116.48
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 的 基 金 管 理 费 ， 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的
1.50% 计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金 管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.50% ／当 年天数
7.4.10.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 36 页 共 59 页
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
2,472,727.85 3,928,692.22
注 ： 支付 基金 托 管人 中国 农 业银 行股 份 有限 公司 的 基金 托管 费 ，按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.25%
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托 管费＝前一日基金资产净值 ×0.25% ／当年天数
7.4.10.2 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易
本报告期及上年度可比期间本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.3 各关联方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.3.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月
31 日
基金合同生效日（ 2011 年
5 月10 日 ） 持有的基金份
额
- -
期初持有的基金份额 955,541.47 -
期间申购/ 买 入总份额 - 955,541.47
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 - -
期末持有的基金份额 955,541.47 955,541.47
期末持有的基金份 额
占基金总份额比例
0.2600% 0.1600%
7.4.10.3.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.4 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行
股份有限公司
197,039,802.10 4,249,283.65 288,963,167.42 6,296,580.39
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 37 页 共 59 页
7.4.10.5 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本报告期内本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
本报告期内本基金未实施利润分配。
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金期末未持有因认购新发/ 增发 而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000711 京蓝科
技
2016 年
10 月20
日
重大事
项
30.86 2017 年3
月13 日
29.29 1,748,590 38,211,464.46 53,961,487.40 -
600576 万家文
化
2016 年
11 月25
日
重大事
项
16.61 2017 年1
月12 日
20.22 2,050,080 37,263,310.95 34,051,828.80 -
注：1. 按 照证 监 会公 告[2008]38 号- 《 关 于进 一步 规 范证 券投 资 基金 估值 业 务的 指导 意 见》以及
《 中 国 证 券 业 协 会 基 金 估 值 小 组 停 牌 股 票 估 值 的 参 考 方 法 》 的 要 求 ， 上 述 股 票 中 京 蓝 科 技
（000711 ） 、 万家文化(600576)按“指 数收益法 ”进行估值。
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
（1 ）风险管 理政策
本基金管理人根据中国证监会的要求， 建立了科学合理层次分明的内控组织架构、 控制程序、中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 38 页 共 59 页
控制措施和控制职 责。
本 基 金管 理人 已 建立 了一 套 较为 完整 的 决策 流程 和 业务 操作 流 程， 每个 员 工各 司其 责，监察
稽核部 定期 对各部 门、 各业务 流程 进行监 察稽 核，充 分保 证了各 项管 理制度 和业 务流程 的 有 效 执
行。
（2 ）风险管 理组织架构
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部 、
相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
公司上述风险管理职能部门运转正常，充分发挥各自的职能，不断揭示并化解各类风险。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 指基 金 在交 易过 程 中可 能发 生 交收 违约 或 者所 投资 债 券的 发行 人 违约 、拒 绝支付到
期本息等情况, 从而导致 基金资产损失和收益变化的风险。 本 基金均投资于具有良好信用等级的证
券，而 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的证 券市 值不超 过 资 金 资
产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家 公司 发行的证券 ， 不 得
超过该证券的 10% 。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违约风险发生的可能性很小。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
本基金未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
AAA
- 977,457.00
AAA 以下
- -
未评级
10,768,000.00 11,249,000.00
合计
10,768,000.00 12,226,457.00
注：债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的困 难而 导 致损 失的 风 险。 本基 金 的流 动性 风险来自
于投资 品种 所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 。本 基金所 持大 部分股 票均 是交易 相 对 活 跃中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 39 页 共 59 页
的大盘股，变现能力较强。
本基金 管 理人 设 专人 通过 独 立的 检测 系 统对 流动 性 指标 进行 监 测和 分析 ， 并进 行动 态调整，
充分保证本基金有充足的现金流。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 金 融工 具或 证 券的 价值 对 市场 参数 变 化的 敏感 性 ，是 基金 资 产运 作中 所不可避
免地承 受因 市场任 何波 动而产 生的 风险。 本基 金管理 人已 建立了 一套 较完整 的系 统性风 险 预 警 和
监控系统，利用设定系统参数对市场风险进行度量和监控。主要通过调整 VaR 的 最高和最低限以
及日常 VaR 的值，实现对市场风险的控制和管理。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金持有的
大部分 金 融 资产和 金融 负债不 计息 ，因此 本基 金的收 入及 经营活 动的 现金流 量在 很大程 度 上 独 立
于市场 利率 变化。 本基 金的生 息资 产主要 为银 行存款 、结 算备付 金及 债券投 资等 。下表 统 计 了 本
基金面 临的 利率风 险敞 口。表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的公允 价值 ，并按 照合 约规定 的 利 率 重
新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 197,039,802.10 - - - 197,039,802.10
结算备付金 693,747.61 - - - 693,747.61
存出保证金 342,774.01 - - - 342,774.01
交易性金融资产 - - 10,768,000.00 486,681,531.81 497,449,531.81
应收证券清算款 - - - 5,895,891.03 5,895,891.03
应收利息 - - - 260,284.48 260,284.48
应收申购款 - - - 127,717.79 127,717.79
其他资产 - - - - -
资产总计 198,076,323.72 - 10,768,000.00 492,965,425.11 701,809,748.83
负债
应付赎回款 - - - 77,631.50 77,631.50
应付管理人报酬 - - - 950,177.48 950,177.48
应付托管费 - - - 158,362.94 158,362.94
应付交易费用 - - - 470,572.35 470,572.35
其他负债 - - - 648,538.22 648,538.22 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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负债总计 - - - 2,305,282.49 2,305,282.49
利率敏感度缺口 198,076,323.72 - 10,768,000.00 490,660,142.62 699,504,466.34
上年度末
2015 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 288,963,167.42 - - - 288,963,167.42
结算备付金 7,562,152.27 - - - 7,562,152.27
存出保证金 1,790,018.77 - - - 1,790,018.77
交易性金融资产 - - 12,226,457.00 997,959,548.00 1,010,186,005.00
买入返售金融资产 129,790,394.69 - - - 129,790,394.69
应收利息 - - - 404,779.50 404,779.50
应收申购款 - - - 953,719.96 953,719.96
其他资产 - - - - -
资产总计 428,105,733.15 - 12,226,457.00 999,318,047.46 1,439,650,237.61
负债
应付证券清算款 - - - 1,482,295.28 1,482,295.28
应付赎回款 - - - 2,082,508.94 2,082,508.94
应付管理人报酬 - - - 1,857,004.67 1,857,004.67
应付托管费 - - - 309,500.78 309,500.78
应付交易费用 - - - 2,643,548.35 2,643,548.35
其他负债 - - - 356,144.76 356,144.76
负债总计 - - - 8,731,002.78 8,731,002.78
利率敏感度缺口 428,105,733.15 - 12,226,457.00 990,587,044.68 1,430,919,234.83
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
市场利率上升 25 个基点 且其他市场变量保持不变
市场利率下降 25 个基点 且其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2015 年 12 月 31
日 ）
基金净资产变动 -164,520.67 -191,709.22
基金净资产变动 171,134.04 200,312.81
7.4.13.4.2 其 他 价 格 风险
市场价格风险
市 场 价格 风险 是 指基 金所 持 金融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除市 场 利率 和外 汇汇率以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 41 页 共 59 页
交易的 股票 和债券 ，所 面临的 最大 市场价 格风 险由所 持有 的金融 工具 的公允 价值 决定。 本 基 金 通
过投资 组合 的分散 化降 低市场 价格 风险， 并且 本基金 管理 人每日 对本 基金所 持有 的证券 价 格 实 施
监控。
本基金 的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内 依法发行上市的股票( 包 括中小板
和创业板) 、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证券、 以及法律法规和中国证监 会允许基金 投
资的其 他金 融工具 。如 法律法 规和 监管机 构以 后允许 基金 投资的 其他 品种， 基金 管理人 在 履 行 适
当程序 后， 可以将 其纳 入投资 范围 ；如法 律法 规或中 国证 监会变 更投 资品种 的比 例限制 的 ， 基 金
管理人 可依 据相关 规定 履行适 当程 序后调 整本 基金的 投资 比例规 定。 本基金 为混 合型基 金 ， 基 金
的 投 资组 合比 例 为： 股票 资 产占 基金 资 产的 30%~80% ，债 券、 权 证、 资产 支 持证 券、 以及法律法
规和中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 证 券 品 种 占 基 金 资 产 的 0%~65% ， 权 证 占 基 金 资 产 净 值 的
0%~3% ，并 保持 现 金或 者到 期 日在 一年 以 内的 政府 债 券的 比例 合 计不 低于 基 金资 产净 值的 5% 。本
基金投资于中小盘股票比例不低于基金股票资产的 80% 。
于 2015 年 12 月31 日， 本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.2.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 486,681,531.81 69.58 997,959,548.00 69.74
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 10,768,000.00 1.54 12,226,457.00 0.85
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 497,449,531.81 71.11 1,010,186,005.00 70.60
注：由 于四 舍五入 的原 因报告 期末 基金资 产组 合各项 目公 允价值 占基 金资产 净值 的比例 分 项 之 和
与合计可能有尾差。
7.4.13.4.2.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
固定其他市场变量, 当本 基金基准上涨 1%
固定其他市场变量, 当本 基金基准下降 1%
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2015 年12 月
31 日 ）
基金净资产变动 6,554,544.20 13,916,129.55
基金净资产变动 -6,554,544.20 -13,916,129.55
注：我们利用 CAPM 模型 计算得 到上述结果；其中，无风险收益率取 2016 年 12 月 31 日十年期国
债收益率3.01% ， 利用2016 年7 月1 日以来基金日收益率与基金基准日收益率计算得到基金的Beta
系数为 1.32。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
无
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 486,681,531.81 69.35
其中：股票 486,681,531.81 69.35
2 固定收益投资 10,768,000.00 1.53
其中：债券 10,768,000.00 1.53
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 197,733,549.71 28.17
7 其他各项资产 6,626,667.31 0.94
8 合计 701,809,748.83 100.00
注：由 于四 舍五入 的原 因报告 期末 基金资 产组 合各项 目公 允价值 占基 金总资 产的 比例分 项 之 和 与
合计可能有尾差。
8.2 期末按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 - - 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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B
采矿业 - -
C
制造业 339,514,168.99 48.54
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 9,114,297.00 1.30
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
50,039,749.62 7.15
J
金融业 - -
K
房地产业 53,961,487.40 7.71
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 34,051,828.80 4.87
S
综合 - -
合计 486,681,531.81 69.58
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合
本报告期末本基金未投资沪港通股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000711 京蓝科技 1,748,590 53,961,487.40 7.71
2 002694 顾地科技 1,200,000 50,580,000.00 7.23
3 002762 金发拉比 1,200,000 46,344,000.00 6.63
4 600576 万家文化 2,050,080 34,051,828.80 4.87
5 300456 耐威科技 650,000 33,104,500.00 4.73
6 300302 同有科技 1,460,917 32,520,012.42 4.65 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 44 页 共 59 页
7 600527 江南高纤 4,000,000 28,320,000.00 4.05
8 601388 怡球资源 6,999,853 26,809,436.99 3.83
9 300263 隆华节能 3,400,000 25,058,000.00 3.58
10 300252 金信诺 800,000 23,768,000.00 3.40
11 300159 新研股份 1,700,000 23,086,000.00 3.30
12 002480 新筑股份 2,000,000 22,700,000.00 3.25
13 300107 建新股份 3,000,000 22,170,000.00 3.17
14 600110 诺德股份 2,000,000 21,320,000.00 3.05
15 300467 迅游科技 399,994 17,519,737.20 2.50
16 002235 安妮股份 992,100 15,794,232.00 2.26
17 002586 围海股份 903,300 9,114,297.00 1.30
18 300342 天银机电 20,000 460,000.00 0.07
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002235 安妮股份 78,208,882.94 5.47
2 300342 天银机电 65,414,559.21 4.57
3 002586 围海股份 47,600,358.80 3.33
4 002104 恒宝股份 45,815,549.38 3.20
5 600576 万家文化 44,666,227.60 3.12
6 000606 *ST 易桥 42,974,443.84 3.00
7 000711 京蓝科技 42,622,372.37 2.98
8 002694 顾地科技 42,212,926.81 2.95
9 300207 欣旺达 41,538,371.95 2.90
10 300302 同有科技 39,117,952.29 2.73
11 002303 美盈森 38,778,661.14 2.71
12 600303 曙光股份 38,686,928.07 2.70
13 002480 新筑股份 38,411,064.79 2.68
14 600149 廊坊发展 38,298,317.96 2.68
15 300159 新研股份 36,511,690.37 2.55
16 300379 东方通 34,830,393.86 2.43
17 300165 天瑞仪器 34,463,323.38 2.41
18 600240 华业资本 34,151,272.23 2.39 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 45 页 共 59 页
19 600110 诺德股份 33,806,567.00 2.36
20 002425 凯撒股份 33,259,694.08 2.32
21 601599 鹿港文化 32,742,760.41 2.29
22 000892 星美联合 32,584,402.98 2.28
23 600872 中炬高新 31,724,195.64 2.22
24 002667 鞍重股份 31,252,604.00 2.18
25 000333 美的集团 29,676,287.83 2.07
26 600884 杉杉股份 28,800,221.86 2.01
注：买入金额均按买入成交金额( 成 交单价乘以成交数量) 填 列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002659 中泰桥梁 60,246,217.34 4.21
2 300252 金信诺 60,114,150.81 4.20
3 300248 新开普 58,455,260.61 4.09
4 300302 同有科技 57,922,538.05 4.05
5 300342 天银机电 57,134,383.79 3.99
6 300354 东华测试 56,294,327.88 3.93
7 300279 和晶科技 53,582,749.72 3.74
8 002235 安妮股份 52,310,325.32 3.66
9 002175 东方网络 52,240,428.83 3.65
10 002694 顾地科技 45,414,827.10 3.17
11 300096 易联众 45,366,502.41 3.17
12 002303 美盈森 43,803,331.01 3.06
13 002104 恒宝股份 42,146,003.91 2.95
14 601599 鹿港文化 40,829,560.08 2.85
15 300451 创业软件 40,400,178.86 2.82
16 300207 欣旺达 40,297,315.82 2.82
17 600303 曙光股份 38,699,012.29 2.70
18 002425 凯撒股份 38,662,328.02 2.70
19 002586 围海股份 38,140,891.73 2.67
20 300263 隆华节能 37,348,897.86 2.61
21 300165 天瑞仪器 33,566,060.47 2.35
22 600149 廊坊发展 33,452,586.05 2.34
23 600240 华业资本 33,278,636.34 2.33
24 000925 众合科技 33,071,343.90 2.31 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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25 002762 金发拉比 32,420,360.18 2.27
26 600872 中炬高新 31,770,115.04 2.22
27 002763 汇洁股份 29,629,160.19 2.07
28 000606 *ST 易桥 29,588,473.78 2.07
29 300333 兆日科技 29,112,720.00 2.03
30 600884 杉杉股份 29,060,172.09 2.03
31 000333 美的集团 28,686,833.73 2.00
注：卖出金额均按卖出成交金额( 成 交单价乘以成交数量) 填 列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,958,929,309.34
卖出股票收入（成交）总额 2,186,530,840.17
注：买 入股 票成本 及卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,768,000.00 1.54
其中：政策性金融债 10,768,000.00 1.54
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 10,768,000.00 1.54
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 140222 14 国开 22 100,000 10,768,000.00 1.54
中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 47 页 共 59 页
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与股指期货的投资。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
根据基金合同中对投资范围的规定，本基金不参与国债期货的投资。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 报 告期 内基 金 投资 的前 十 名证 券的 发 行主 体无 被 监管 部门 立 案调 查， 无 在报 告编 制日前一
年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 342,774.01
2 应收证券清算款 5,895,891.03
3 应收股利 -
4 应收利息 260,284.48
5 应收申购款 127,717.79
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,626,667.31
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债券。 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 48 页 共 59 页
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（% ）
流通受限情况说明
1 000711 京蓝科技 53,961,487.40 7.71 重大事项
2 600576 万家文化 34,051,828.80 4.87 重大事项
§9 基金份额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
40,927 9,105.03 54,332,940.25 14.58% 318,308,421.94 85.42%
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员持有本基金 28,909.08 0.0078%
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2011 年 5 月10 日 ）基金份额 总额
1,707,836,788.97
本报告期期初基金份额总额 602,875,927.25
本报告期基金总申购份额 335,994,261.09 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 49 页 共 59 页
减: 本报告期基金总赎回份额 566,228,826.15
本报告期基金拆分变动份 额（份额减少以"-" 填 列） -
本报告期期末基金份额总额 372,641,362.19
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期没有举行基金份额持有人大会。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期本基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所， 报告期内应支付给会计师事务所的审
计费用为人民币拾贰万元整，目前该会计师事务所已连续为本基金提供审计服务六个会计年度。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
银河证券 1 2,731,422,945.45 65.89% 2,543,778.26 65.89% -
华安证券 1 555,545,540.41 13.40% 517,377.32 13.40% - 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 50 页 共 59 页
申银万国 1 470,703,989.41 11.35% 438,367.25 11.36% -
长江证券 1 365,687,931.87 8.82% 340,563.54 8.82% -
国海证券 1 21,985,991.97 0.53% 20,475.25 0.53% -
招商证券 1 - - - - -
注：1. 选择 专用交易单元的标准和程序：
（1) 券商经 纪人财务状况良好、 经营行为规范、 风险管理先进、 投资 风格与中邮创业基金管理 股
份有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
（2) 券商经 纪人具有较强的综合服务能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、
资本市 场、 个股分 析的 报告及 丰富 全面的 信息 咨询服 务； 有很强 的分 析能力 ，能 根据中 邮 创 业 基
金管理 有限 公司所 管理 基金的 特定 要求， 提供 研究报 告， 具有开 发量 化投资 组合 模型的 能 力 以 及
其他综合服务能力。
（3) 券商经 纪人能提供最优惠合理的佣金率： 与其他券 商经纪人相比， 该券商经纪人能够提供最
优惠合理的佣金率。
基金管 理人 根据以 上标 准进行 考察 后确定 证券 公司的 选择 。基金 管理 人与被 选择 的证券 公 司 签 订
委托协议，报中国证监会备案并通知基金托管人。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
银河 证券 - - - - - -
华安证券 765,720.80 100.00% - - - -
申银万国 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2016 年1 月4中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 51 页 共 59 页
下 部 分 基 金 参 加 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份
有限公司基金申购费率优惠活动的公告
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
日
2
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 北 京 君 德 汇 富 投 资 咨 询
有限公司申购费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年1 月7
日
3
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 参
加 深 圳 众 禄 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 费 率
优惠的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年1 月8
日
4
中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 2015 年第4 季度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 1 月
22 日
5
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司
基金申购及定投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 1 月
28 日
6
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 平 安 证 券 有 限 责 任 公 司
基金定投及定投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年2 月2
日
7
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 上 海 利 得 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代 销 机
构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 2 月
17 日
8
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司
基金定投及定投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、上海证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年3 月4
日
9
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 上 海 汇 付 金 融 服 务 有 限
公司申购费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 3 月
24 日
10
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 上 海 汇 付 金 融 服 务 有 限 公 司 为 代 销 机
构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 3 月
24 日 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 52 页 共 59 页
11
中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 2015 年年 度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 3 月
26 日
12
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限
公司基金申购费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 3 月
30 日
13
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 东 亚 银 行 （ 中 国 ） 有 限
公 司 基 金 申 购 及 定 投 费 率 优 惠 活 动 调 整
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年 3 月
30 日
14
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 深 圳 市 新 兰 德 证 券 投 资
咨询有限公司费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年4 月6
日
15
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 代 销 机 构 基 金 定 投 及 定
投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年4 月7
日
16
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 诺 亚 正 行 （ 上 海 ） 基 金
销售投资顾问有限公司基金定投及定投
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 4 月
14 日
17
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限
公司基金定投及定投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 4 月
14 日
18
中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 2016 年第1 季度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 4 月
21 日
19
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 代 销 机 构 基 金 定 投 及 定
投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年5 月7
日
20 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2016 年 5 月中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 53 页 共 59 页
加 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机
构的公告
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
11 日
21
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司
基金申购及定投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 5 月
14 日
22
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 深 圳 众 禄 金 融 控 股 股 份
有 限 公 司 基 金 定 投 及 定 投 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年 5 月
19 日
23
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限
公司基金定投活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年6 月2
日
24
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下部分 基 金 参 加 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有
限公司申购费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年6 月3
日
25
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有 限 公 司 为 代 销
机构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年6 月3
日
26
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 参
加 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 6 月
15 日
27
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司
和 中 信 证 券 （ 山 东 ） 有 限 责 任 公 司 基 金
定投活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年 6 月
18 日
28
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 浙 江 同 花 顺 基 金 销 售 有
限公司基金定投及定投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 6 月
22 日
29 关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2016 年 6 月中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 54 页 共 59 页
下 部 分 基 金 参 加 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限
公司基金定投及定投优惠活动的公告
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
22 日
30
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司
基金定投活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 6 月
24 日
31
中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金更新招募说明书(2016 年第 1 号)
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 6 月
24 日
32
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 在
京东店铺开展 0 折费率 优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 6 月
30 日
33
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 东 亚 银 行 （ 中 国 ） 有 限
公 司 基 金 申 购 及 定 投 费 率 优 惠 活 动 调 整
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年 6 月
30 日
34
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 基 金 申 购 费 率
优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 6 月
30 日
35
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有
限 公 司 基 金 定 投 业 务 并 参 加 定 投 费 率 优
惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年 7 月
19 日
36
中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 2016 年第2 季度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时报、证
券日报
2016 年 7 月
19 日
37
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 民 生 银 行 为 代 销 机 构 并
参加申购费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 7 月
22 日
38 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2016 年 7 月中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 55 页 共 59 页
加 北 京 汇 成 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代 销 机
构的公告
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
22 日
39
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 上 海 云 湾 投 资 管 理 有 限 公 司 为 代 销 机
构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 7 月
22 日
40
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 上 海 云 湾 投 资 管 理 有 限
公司申购费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年8 月2
日
41
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 浙 江 同 花 顺 基 金 销 售 有
限公司基金定投及定投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 8 月
12 日
42
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 北 京 新 浪 仓 石 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代
销机构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 8 月
13 日
43
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 北 京 新 浪 仓 石 基 金 销 售
有 限 公 司 基 金 定 投 业 务 并 参 加 申 购 及 定
投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年 8 月
13 日
44
中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 2016 年半 年度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 8 月
25 日
45
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司
基金定投业务的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年9 月6
日
46
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 东 莞 证 券 股 份 有 限 公 司
基金定投业务的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年9 月9
日
47
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
2016 年 9 月
21 日 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 56 页 共 59 页
基 金 手 机 银 行 申 购 及 定 投 优 惠 活 动 的 公
告
券日报
48
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 调 整 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限
公司基金定投起点金额的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 9 月
23 日
49
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 参
加 华 安 证 券 股 份 有 限 公 司 费 率 优 惠 的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年 9 月
24 日
50
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 开 通 民 生 银 行 基 金 定 投 业 务
并参加基金定投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年10 月
26 日
51
中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金 2016 年第3 季度报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年10 月
26 日
52
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 中 证 金 牛 （ 北 京 ） 投 资
咨询有限公 司 基 金 定 投 业 务 并 参 加 申 购
及定投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年10 月
31 日
53
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 中 证 金 牛 （ 北 京 ） 投 资 咨 询 有 限 公 司
为代销机构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年10 月
31 日
54
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 北 京 乐 融 多 源 投 资 咨 询
有 限 公 司 基 金 定 投 业 务 并 参 加 申 购 及 定
投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年11 月
5 日
55
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 北 京 乐 融 多 源 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 代
销机构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年11 月
5 日
56 关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 开 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2016 年11 月中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 57 页 共 59 页
通 网 上 直 销 平 台 基 金 定 投 业 务 并 参 加 申
购及定投费率优惠活动的公告
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
8 日
57
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 开
通网上直销平台的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年11 月
8 日
58
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 北 京 晟 视 天 下 投 资 管 理
有 限 公 司 基 金 定 投 业 务 并 参 加 定 投 费 率
优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年11 月
10 日
59
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 北 京 晟 视 天 下 投 资 管 理 有 限 公 司 为 代
销机构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年11 月
10 日
60
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 华 西 证 券 股 份 有 限 公 司
基金定投业务的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年11 月
22 日
61
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 华 西 证 券 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机 构 的
公告
中国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年11 月
22 日
62
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 开
通 网 上 直 销 平 台 基 金 定 投 业 务 并 参 加 申
购及定投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年12 月
9 日
63
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 开 通 北 京 钱 景 财 富 投 资 管 理
有 限 公 司 基 金 定 投 业 务 并 参 加 申 购 及 定
投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 2016 年12 月
13 日
64
中 邮 中 小 盘 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基
金更新招募说明书(2016 年第 2 号)
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年12 月
17 日
65 关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2016 年12 月中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
第 58 页 共 59 页
下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
基 金 手 机 银 行 申 购 及 定 投 优 惠 活 动 的 公
告
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
21 日
66
中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增
加 中 国 国 际 金 融 股 份 有 限 公 司 为 代 销 机
构的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年12 月
24 日
67
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 开
通 网 上 直 销 平 台 基 金 定 投 业 务 并 参 加 申
购及定投费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年12 月
24 日
68
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份
有限公司基金申购费率优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年12 月
30 日
69
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限
公司基金定投及定投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年12 月
30 日
70
关 于 中 邮 创 业 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 旗
下 部 分 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限
公司基金申购及定投优惠活动的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报
2016 年12 月
30 日
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1. 中国证监 会批准中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金募集的文件
2. 《中邮中 小盘灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
3. 《中邮中 小盘灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
4. 《中邮中 小盘灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》
5. 基金管理 人业务资格批件、营业执照
6. 基金托管 人业务资格批件、营业执照
7. 报告期内 基金管理人在指定报刊上披露的各项公告 中邮中小盘灵活配置混合 2016 年年度报告
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12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅，或登陆基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中邮创业基金管理股份有限公司。
客户服务中心电话：010-58511618
400-880-1618
基金管理人网址：www.postfund.com.cn
中邮创业基金管理股份有限公司
2017 年3 月31 日
