中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
中欧货币 市场基金2016 年年度报 告
2016年12 月31 日
基金管理 人：中欧基金管理有限 公司
基金托管 人：中国工商银行股份 有限公司
送出日期 ：2017 年3 月31 日
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月29 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
1.2
目录
§1
重要提 示及目 录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ............................................................................................................................................... 3
§2
基金简 介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 ................................................................................................................................. 6
§3
主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情 况 ................................................................................ 7
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 ................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金 的利润 分配情 况 ................................................................................................... 13
§4
管理人 报告 .......................................................................................................................................... 14
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 ....................................................................................................... 14
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ............................................................... 16
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ........................................................................... 17
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ............................................................... 17
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ........................................................... 18
4.6 管理人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ........................................................................... 20
4.7 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说 明 ....................................................................... 20
4.8 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ........................................................................... 21
§5
托管人 报告 .......................................................................................................................................... 21
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ............................................................................... 21
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ........... 21
5.3 托管人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ............................... 21
§6
审计报 告 .............................................................................................................................................. 22
6.1 审计报告 基本 信息 ....................................................................................................................... 22
6.2 审计报告 的基 本内 容 ................................................................................................................... 22
§7
年度财 务报表 ...................................................................................................................................... 23
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................... 23
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 25
7.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ............................................................................................... 26
7.4 报表附 注 ....................................................................................................................................... 28
§8
投资组 合报告 ...................................................................................................................................... 55
8.1 期末基金 资产 组合情 况 ............................................................................................................... 55
8.2 债券回购 融资 情况 ........................................................................................................................ 55
8.3 基金投资 组合 平均剩 余期限 ....................................................................................................... 56
8.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ....................................................................................... 57
8.6 期末按摊 余成 本占基 金 资产净 值比例 大小 排名的 前十名 债券投 资明 细 ................................ 58
8.7 “影子定 价” 与“摊 余成本 法”确 定的 基金资 产净值 的偏 离 ............................................... 58
8.8 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的所有 资产支 持证 券投资 明细 ................... 59
8.9 投资组合 报告 附注 ....................................................................................................................... 59
§9
基金份 额持有 人信 息 .......................................................................................................................... 60
9.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 ................................................................................... 60
9.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情 况 ....................................................................... 61
9.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ....................................... 61
§10 开放式 基金份 额变 动 .......................................................................................................................... 62
§11 重大事 件揭示 ...................................................................................................................................... 62
11.1 基金份 额持 有人大 会 决议 ......................................................................................................... 62
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
11.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 ......................................... 62
11.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 ............................................................. 62
11.4 基金投 资策 略的改 变 ................................................................................................................. 62
11.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ..................................................................................... 63
11.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ..................................................... 63
11.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 ................................................................................. 63
11.8 偏离度 绝对 值超过 0.5% 的情况 ............................................................................................... 63
11.9 其他重 大事 件 ............................................................................................................................. 63
§12 备查文 件目录 ...................................................................................................................................... 68
12.1 备查文 件目 录 ............................................................................................................................. 68
12.2 存放地 点 ..................................................................................................................................... 68
12.3 查阅方 式 ..................................................................................................................................... 68
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§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 中欧货币市场基金
基金简称 中欧货币
基金主代码 166014
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年12月12日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,468,327,210.19份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D
下属分级基金的交易代码 166014 166015 002747 002748
报告期末下属分级基金的份
额总额
79,123,698.
82份
2,232,129,7
86.34份
8,149.02份
157,065,576
.01份
注：自2016 年5 月4日起, 本基 金 增加C类和D 类基 金份 额，登 记机 构为 中欧 基金 管理有 限公 司。
2.2 基金产品 说明
投资目标
在力争基金资产安全性和较高流动性的基础上，追求
超越业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
本基金根据对短期利率变动的预测，采用投资组合平
均剩余期限控制下的主动性投资策略，利用定性分析
和定量分析方法，通过对短期金融工具的积极投资，
在控制风险和保证流动性的基础上，力争获得稳定的
当期收益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风
险品种，其预期收益和风险均低于债券型基金、混合
型基金及股票型基金。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
名称 中欧基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 郭明
联系电话 021-68609600 010-66105799
电子邮箱 liyihai@zofund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
021-68609700、
400-700-9700
95588
传真 021-33830351 010-66105798
注册地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦五层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号东
方汇经大厦五层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 窦玉明 易会满
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管
理人互联网网址
www.zofund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）
上海市湖滨路202号普华永道中
心11楼
注册登记机构
A 、 B 类份额： 中国证券 登记结算
有限责任公司；
C 、 D 类份额： 中欧基金管理有限
公司
A 、 B 类份额： 北京市西 城区太平
桥大街17号
C 、D 类份额： 中国 （上 海） 自由
贸易试验区陆家嘴环路333号东
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
方汇经大厦五层
§3
主要 财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数
据和指
标
2016年 2015年 2014年
中欧货
币A
中欧货
币B
中欧货
币C
中欧货
币D
中欧货
币A
中欧货
币B
中欧货
币C
中欧货
币D
中欧货
币A
中欧货
币B
中欧货
币C
中
欧
货
币
D
本期已
实现收
益
2,430,48
7.92
400,519,
008.89
23,636.3
7
2,159,64
7.15
6,700,22
5.49
218,444,
968.88
－ －
26,422,5
56.05
131,082,
235.19
－ －
本期利
润
2,430,48
7.92
400,519,
008.89
23,636.3
7
2,159,64
7.15
6,700,22
5.49
218,444,
968.88
－ －
26,422,5
56.05
131,082,
235.19
－ －
本期净
值收益
率
2.4265
%
2.6727
%
1.3771
%
0.7195
%
3.5264
%
3.8122
%
－ －
4.8145
%
5.0664
%
－ －
3.1.2
期末数
据和指
标
2016年末 2015年末 2014年末
期末基
金资产
净值
79,123,6
98.82
2,232,12
9,786.34
8,149.02
157,065,
576.01
103,224,
482.18
13,710,0
77,745.4
9
－ －
285,430,
391.19
3,364,90
1,411.42
－ －
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 － － 1.0000 1.0000 － －
3.1.3
累计期
末指标
2016年末 2015年末 2014年末
累计净
值收益
率
15.8711
%
17.0063
%
1.3771
%
0.7195
%
13.1967
%
14.0708
%
－ －
9.3409
%
9.8818
%
－ －
注：1 、 本期 已实 现收 益指基 金 本期 利息 收入、 投资收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变 动收 益） 扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2、本基 金A 、B 类份 额利 润分配 按月 结转 份额 ，C 、D类份 额利 润分 配按 日结转 份 额。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
4、自2016 年5月4日起 ，本基 金 增加C类和D 类基 金份 额。
3.2 基金净值 表现
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
3.2.1 基金份额 净值收益率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
( 中欧货币A)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月
0.5791
%
0.002%
0.3408
%
0%
0.2383
%
0.002%
过去六个月
1.1711
%
0.0016
%
0.6829
%
0%
0.4882
%
0.0016
%
过去一年
2.4265
%
0.0014
%
1.3629
%
0%
1.0636
%
0.0014
%
过去三年
12.525
%
0.005%
4.4919
%
0%
8.0331
%
0.005%
自基金合同生效日起
至今
15.8711
%
0.0052
%
5.6304
%
0%
10.2407
%
0.0052
%
阶段
( 中欧货币B)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月
0.6399
%
0.002%
0.3408
%
0%
0.2991
%
0.002%
过去六个月
1.2933
%
0.0016
%
0.6829
%
0%
0.6104
%
0.0016
%
过去一年
2.6727
%
0.0014
%
1.3629
%
0%
1.3098
%
0.0014
%
过去三年
11.8787
%
0.0046
%
4.1369
%
0%
7.7418
%
0.0046
%
自基金合同生效日起
至今
17.0063
%
0.0052
%
5.6304
%
0%
11.3759
%
0.0052
%
阶段
( 中欧货币C)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
①- ③ ②- ④
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
④
过去三个月
0.5801
%
0.002%
0.3408
%
0%
0.2393
%
0.002%
过去六个月
1.1721
%
0.0016
%
0.6829
%
0%
0.4892
%
0.0016
%
自基金份额运作起至
今
1.3771
%
0.0015
%
0.7946
%
0%
0.5825
%
0.0015
%
阶段
( 中欧货币D)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 0.64% 0.002%
0.3408
%
0%
0.2992
%
0.002%
自基金份额运作起至
今
0.7195
%
0.002%
0.3817
%
0%
0.3378
%
0.002%
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值收益率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
中欧货币A
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2012年12 月12 日-2016年12月31 日）
中欧货币 A 业绩比较基准
2012-12-12 2013-07-11 2014-02-07 2014-09-07 2015-04-06 2015-11-04 2016-06-02 2016-12-31
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
中欧货币B
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2012年12 月12 日-2016年12月31 日）
中欧货币 B 业绩比较基准
2012-12-12 2013-07-11 2014-02-07 2014-09-07 2015-04-06 2015-11-04 2016-06-02 2016-12-31
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
中欧货币C
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2016年6 月1日-2016年12 月31日）
中欧货币 C 业绩比较基准
2016-06-01 2016-07-01 2016-07-31 2016-08-31 2016-09-30 2016-10-31 2016-11-30 2016-12-31
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
注：本 基金 于2016年5月4 日新增C 类 份额 。图 示日 期为2016 年6 月1日至2016年6 月30日。
中欧货币D
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2016年9 月20日-2016年12月31日）
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
中欧货币 D 业绩比较基准
2016-09-20 2016-10-04 2016-10-19 2016-11-02 2016-11-17 2016-12-01 2016-12-16 2016-12-31
0.7%
0.6%
0.5%
0.4%
0.3%
0.2%
0.1%
0%
注：自2016 年5 月4日 起， 本基金 增加D 类 基金 份额， 图 示日 期为2016年9月20日至2016年12月31日。
3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值收益率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
中欧货币 市场基 金
每年基金 净值收 益率与 同 期业绩比 较基准 收益率 的 对比图
中欧货币A
中欧货币 A 业绩比较基准
2012
年
2013
年
2014
年
2015
年
2016
年
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注： 本 基金 合同 生效 日为2012年12 月12 日 ， 2012 年度 数据为2012 年12 月12 日至2012年12 月31 日 数据。
.
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
中欧货币B
中欧货币 B 业绩比较基准
2012
年
2013
年
2014
年
2015
年
2016
年
5%
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注： 本 基金 合同 生效 日为2012年12 月12 日 ， 2012 年度 数据为2012 年12 月12 日至2012年12 月31 日 数据。
中欧货币C
中欧货币 C 业绩比较基准
2016
年
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
注：自2016 年5 月4日 起， 本基金 增加C 类 基金 份额, 本基金 份额 起始 运作 日为2016年6 月1 日，2016 年
度数据 为2016年6月1 日至2016年12 月31 日数 据。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
中欧货币D
中欧货币 D 业绩比较基准
2016
年
0.7%
0.6%
0.5%
0.4%
0.3%
0.2%
0.1%
0%
注：自2016 年5 月4日 起， 本基金 增加D 类 基金 份额, 本基金 份额 起始 运作 日为2016年9 月20 日，2016
年度数 据为2016 年9 月20 日至2016 年12 月31 日数 据。
3.3 过去三年 基金的利润分配情 况
单位：人民币元
年度
( 中欧货
币A)
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年 2,430,487.92 － － 2,430,487.92
2015年 6,700,225.49 － － 6,700,225.49
2014年 26,422,556.05 －
26,422,556.05
合计 35,553,269.46
35,553,269.46
单位：人民币元
年度
( 中欧货
币B)
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年 400,519,008.89 － － 400,519,008.89
2015年 218,444,968.88 － － 218,444,968.88
2014年 131,082,235.19 － － 131,082,235.19
合计 750,046,212.96 －
750,046,212.96
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
单位：人民币元
年度
( 中欧货
币C)
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年 23,636.37 － － 23,636.37
2015年 － － － －
2014年 － － － －
合计 23,636.37 － － 23,636.37
单位：人民币元
年度
( 中欧货
币D)
已按再投资形
式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年 2,159,647.15 － － 2,159,647.15
2015年 － － － －
2014年 － － － －
合计 2,159,647.15 － － 2,159,647.15
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准 ，于2006年7月19
日正式成立。 股东为意大利意联银行股份合作公司、 国都证券股份有限公司、 北京百骏
投资有限公司、 上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙） 、 万盛基业 投资有限责任公司，
注册资本为1.88亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公
司、 钱滚滚财富投资管理 （上海） 有限公司。 截至2016年12月31日， 本基金管理人共管
理50只开放式基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
孙甜 基金经 2014年11月 2016年8月3 7年 历任长江养老保险股份有
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
理 18日 日 限公司投资助理、上海烟
草（年金计划）平衡配置
组合投资经理，上海海通
证券资产管理有限公司海
通季季红、 海通海蓝宝益、
海通海蓝宝银、海通月月
鑫、海通季季鑫、海通半
年鑫、海通年年鑫投资经
理。 2014年8月加入中欧基
金管理有限公司，曾任投
资经理、中欧信用增利分
级债券型证券投资基金基
金经理、中欧稳健收益债
券型证券投资基金基金经
理、中欧成长优选回报灵
活配置混合型发起式证券
投资基金基金经理、中欧
瑾源灵活配置混合型证券
投资基金基金经理、中欧
货币市场基金基金经理、
中欧纯债添利分级债券型
证券投资基金基金经理、
中欧滚钱宝发起式货币市
场基金基金经理、中欧睿
尚定期开放混合型发起式
证券投资基金基金经理、
中欧瑾通灵活配置混合型
证券投资基金基金经理，
现任中欧睿达定期开放混
合型发起式证券投资基金
基金经理、中欧琪和灵活
配置混合型证券投资基金
基金经理、中欧瑾泉灵活
配置混合型证券投资基金
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
基金经理、中欧琪丰灵活
配置混合型证券投资基金
基金经理、中欧天禧纯债
债券型证券投资基金基金
经理、中欧天添18个月定
期开放债券型证券投资基
金基金经理。
刘凌云
曾任基
金经理
助理， 现
任基金
经理
2015年11月
24日
2016年8月3
日
9年
历任光大证券股份有限公
司债券交易员，富国基金
管理有限公司债券交易
员、基金经理。2015年5
月加入中欧基金管理有限
公司， 曾任基金经理助理，
现任中欧货币市场基金、
中欧滚钱宝发起式货币市
场基金基金经理、中欧骏
泰货币市场基金基金经
理。
刘凌云
基金经
理
2016年8月3
日
－ 9年
历任光大证券股份有限公
司债券交易员，富国基金
管理有限公司债券交易
员、基金经理。2015年5
月加入中欧基金管理有限
公司， 曾任基金经理助理，
现任中欧货币市场基金、
中欧滚钱宝发起式货币市
场基金基金经理、中欧骏
泰货币市场基金基金经
理。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度和控制方法
根据相关法律法规， 公司制订了 《公平交易管理办法》 以确保公司旗下管理的不同
投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权益。 在投资决策方面， 基金经理共享研究报
告、 投研体系职权划分明确且互不干预、 各基金持仓及交易信息等均能有效隔离； 在交
易执行方面，以系统控制和人工审阅相结合的方式，严控反向交易和同向交易；另外，
中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控， 监察稽核部也会就投资交易行
为进行分析和评估，定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易 制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计
过程中， 针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平， 未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易 行为的专项说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况，且不存在其他可能
导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2016年上半年， 整体经济、 商品市场和金融市场均呈现出了底部振荡的形态。 特别
是无效产能的供给受限， 大宗商品的价格波动则远远超过了平稳的经济增长， 并带动PPI
同比降幅迅速收窄。 步入三季度， 受到房地产销售持续回暖和基建投资加码的双重托底，
加之产能限制措施的严格实施， 带动三季度大宗商品价格再次出现明显回暖， 工业企业
利润总额出现较为明显的增长，各类经济增长数据均有所改善，PPI 同比增幅回到正数
区间， 结束了54个月以来的通缩趋势。 上述宏观因素影响下， 利率债市场全年波动幅度
加大，债市单边上涨的机会只出现在5月初至8月上旬。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
2016年四季度， 国内的流动性环境发生了巨大逆转。 货币政策的最初变化可以追溯
至8月份，央行缩短放长的公开市场操作思路在持续引导影子银行体系去杠杆，商业银
行受窗口指导控制对非银机构的资金融出， 导致非银机构的负债成本急剧上升。 叠加年
底MPA 考核和部分商业银行LCR 流动性指标考 核的临近， 银行体系主动收缩同业投资规
模， 影子银行体系受到了多重挤压， 存单和协议存款资产收益率飙升， 现金类资产收益
率与几乎所有债券类资产收益率持续倒挂。 此外， 外部环境尤其是国际政治环境在11月
初特朗普当选之后也增加了诸多不确定性， 美国国债利率迅速飙升， 通过强势美元将利
率上行的压力传递到国内市场。
针对波动极大的市场环境， 在整体操作上我们维持中性偏谨慎的策略， 保持杠杆中
性 ，持 有资产剩余期限大部分时间稳定在50天-100天。 在二三季度收 益率下行时期也谨
慎加仓， 主要配置临近季度末到期的存款和存单， 控制久期。 并在第四季度初， 逐步变
现存单和久期弹性高的资产以应对年末的资产和负债双重调整冲击， 在维持平稳静态收
益率的前提下， 提前准备流动性。 即便如此，12月中旬市场单日跌幅最大时， 货币基金
的负偏离压力较大， 通过迅速调整仓位得以平稳度过， 这给货币市场也给我们带来了极
大的考验。
另外， 我们利用季度末货币市场利率抬升幅度较大的机会， 使得基金能够积累一部
分高收益低风险的流动性资产， 如短期存单、 存款等， 在保持防御的同时， 增厚货币基
金收益。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
本报告期内，基金A 类份额净值增长率为2.4265% ，同期业绩比较基准增长率为
1.3629% ；B 类份额净 值增长率为2.6727% ，同期业绩比较基准率为1.3629% ；自基金运
作至今，C 类份额净值收益率为1.3771% ， 同期业绩比较基准收益率为0.7946% ； 自基金
运作至今，D 类份额净值收益率为0.7195% ，同期业绩比较基准收益率为0.3817% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
过去一年的国际政治、 经济环境错综复杂， 英国" 退欧" ， 特朗普当选 美总统， 贸易
保护主义抬头， 这些事件在接下来的2017年将持续对其他政治经济事件造成影响， 且形
势的变数可能更大。伴随着美联储的第二次加息，以及G20 峰会之后各主要经济体对"
量宽" 政策的反思，各 国的无风险利率均出现了明显反弹。全球性的货币政策转向似乎
已经出现， 经济增长政策的着力点纷纷转向财政刺激。 作为近几轮经济周期中， 加息速
度最慢的一次， 美联储下一次加息的时点就格外重要。 自金融危机之后伴随全球金融市
场多年的货币超常宽松环境一俟改变，资产价格也必将随之调整。
国内形势上， 各地房地产限购限贷政策的持续作用下， 房地产行业的景气周期已经
进入低谷，但是基建领域"PPP" 的大量开展对经济的托底作用仍存，工业企业的固定资
产投资也现曙光。 因此，2017年的房地产行业景气周期下行对经济增长的负面拖累也许
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
会相对较小。 此外， 考虑到过去一年的工业企业盈利改善、 企业和流通渠道中较低的存
货水平，工业企业的固定资产投资增速可能出现3年来的首次回暖，企业主动补库存和
设备更新的动力对经济的拉动或将十分显著，可能给2017年的经济增长带来一定的推
动。
国内通胀方面， 供给侧改革的深入推进， 使得黑色产业链领域企业盈利显著恢
复到工业企业的平均利润率区间。 2017年供给侧改革的成功经验也将推广到其它过剩产
能行业， 势必给上游工业品带来持续的价格动力， 进而向中游和下游行业传导。 外部环
境方面， 特朗普政府上台之后， 对中东石油产区国家的政策变化， 给地区的稳定带来极
大的不确定性， 也成为支持油价在相对高位运行的重要外部因素。 并且从基数效应的角
度考虑，2017年上半年的PPI 同比增幅一致预 期攀高，原油、煤炭和钢材价格逐步通过
产业链传导至中下游产品甚至消费品领域，工业品持续涨价给核心CPI 带来的上行压力
也十分明显。
虽然， 实体经济贷款利率和融资成本不会短期内抬高， 但受到通胀因素的拉动，
金融体系中货币政策的收紧甚至加息是大概率的。
银行体系监管政策收紧是2017年另一个重要的风险来源。 MPA 将影子银行体系
全面纳入监管之后， 过去两年增速最快的同业理财受到的冲击最为直接。 银行为同业理
财付出的综合负债成本更高， 其资产端的倒挂问题也已经持续超过半年， 同样的问题也
存在于零售理财领域。同时，商业银行LCR 流 动性的考核过渡期已经进入倒数第二年，
资产规模2000亿以上的商业银行，在2017年底LCR 指标需要达到90% ，这将给一定规模
的商业银行在执行央行公开市场操作和自身满足LCR 标准时， 需要考 虑多个流动性资产
负债项目的存量比例和流量控制， 特别将限制流动性向中小银行、 农商行和非银机构的
溢出，这给整个货币市场利率带来上行的压力和增加考核时点的波动。
但是， 我们也看到了一部分风险的消退。 一是外管局在2017年春节前颁布的最新通
知首次允许内保外贷资金全额汇回境内， 并且不占用银行在该业务上的短期外债余额指
标。 这个渠道的打通意味着外储持续减少的压力大为缓解， 短期内人民币单边贬值的预
期将得到极大抑制，有利于国内货币政策的独立施行。
二是， 企业层面的发行人还本付息的信用风险明显降低。 供给侧改革的稳步推进以
及存货周期的轮动， 给企业带来持续超过一年的盈利改善， 现金流方面的压力受到缓解；
而且过剩领域国有企业债转股的有序推进， 显著改善了企业的资产负债表。 虽然部分经
营不善的实体企业仍有可能出现点状的违约事件，但并不会给市场带来过大的冲击。
综上所述， 2017年全年来看， 债券投资将回归票息， 尽量降低风险暴露。 具体来说，
短久期高流动性资产适宜标配。 尤其对于货币基金， 在货币政策收紧的环境下， 融资成
本的波动增大， 一旦加息通道形成， 资金成本或成螺旋式上升。 因此， 货币基金的杠杆
应保持低位， 在季末、 年末、 节前等关键时点保持充裕流动性， 以便有机会储备高收益
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
的债券、 存单、 存款等。 同时， 债券和存单总量需要控制仓位， 以应对阶段性债市收益
大幅飙升时对负偏离的压力。
4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核工作情况
2016年， 在公司业务全面发展的背景下， 公司始终坚持保障基金份额持人利益的原
则，不断强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面：
（一）落实法律法规，培养合规文化
2016年， 监管机构相继颁布了一系列法律法规， 涵盖港股通、 FOF 基 金、 债券交易、
融资融券、 基金公司子公司管理、 营改增、 反洗钱、 投资者适当性等多项内容， 公司在
收到以上文件后第一时间内通过电子邮件向相关部门和员工传达了有关内容。 监察稽核
部负责将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形
式， 针对法律法规进行全员范围内的解读； 同时， 公司致力于积极推动公司合规文化建
设， 通过法规培训、 风险案例研讨、 员工合规测试等多种形式， 提高员工合规及风控意
识，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。
（二）完善制度体系，提高运作效率
2016年， 公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规， 对规章制度体系进行了
进一步完善， 在兼顾合规、 风险管理和效率的前提下， 对一系列规章制度进行了补充和
修订， 以使得各项业务运作更为规范、 顺畅和高效： 公司全年共制订或修订制度流程十
余项，内容涵盖信息披露、员工投资管理、信息管制、内部审计、母子公司风控合作、
估值委员会议事规则、 反洗钱、 客户风险等级管理、 文件报备、 市场中台工作规范等各
项内容。
（三）加强内部审计，强化风险管理
2016年， 公司按照年初制定的监察稽核年度计划， 进一步加强合规及内部稽核审计
力度， 全年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外， 针对易发生风
险的各类业务循环开展多次专项稽核工作， 使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠
正。 通过内部稽核审计工作， 切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照
各项法律法规和公司内部制度有效落实。
4.7 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行 业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL 形式报给基金 托管人，基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
根据基金合同的约定， 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金已实现收益为
基准，为投资者每日计算当日收益并分配，A 级、B 级每月集中支付 ，每月累计收益支
付方式采用红利再投资（即红利转基金份额）方式；C 级、D 级每日进行支付。报告期
内本基金向A 级份额持有人分配利润2,430,487.92元，向B 级份额持有 人分配利润
400,519,008.89元，向C 级份额持有人分配利润23,636.37元，向D 级份额持有人分配利润
2,159,647.15元。
4.9 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本报告期内， 本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对中欧货币市场基金的托管过程中， 严格遵守 《证券
投资基金法》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》 及其他有关法律法规和基金合同的
有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托
管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内，中欧货币市场基金的管理人--中 欧基金管理有限公司在中欧货币市场
基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支
等问题上， 严格遵循 《证券投资基金法》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》 等有关
法律法规。
5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
本托管人依法对中欧基金管理有限公司编制和披露的中欧货币市场基金2016年年
度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，
以上内容真实、准确和完整。
§6
审计 报告
6.1 审计报告 基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017) 第21399号
6.2 审计报告 的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中欧货币市场基金全体基金份额持有人：
引言段
我们审计了后附的中欧货币市场基金( 以下简称"
中欧货币基金") 的财务 报表， 包括2016年12月31日
的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益
( 基金净值) 变动表以及 财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是中欧货币基金的基金
管理人 中欧基金管理有限公司 管理层的责任。 这
种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委
员会( 以下简称" 中国证 监会") 、 中国证券投资 基金
业协会( 以下简称" 中国 基金业协会") 发布的有 关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表， 并使
其实现公允反映；
(2) 设计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为， 上述中欧货币基金的财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所
列示的中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制， 公允反映了中
欧货币基金2016年12月31日的财务状况以及2016
年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰 俞伟敏
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2017-03-28
§7
年度 财务报表
7.1 资产负债 表
会计主体：中欧货币市场基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,836,618.17 4,687,458,684.34
结算备付金
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
存出保证金
6,616.73 －
交易性金融资产 7.4.7.2 1,605,936,848.07 8,956,432,867.65
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
1,410,936,848.07 8,956,432,867.65
资产支持证券投资
195,000,000.00 －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 833,455,350.20 1,599,945,452.99
应收证券清算款
－ －
应收利息 7.4.7.5 25,543,027.93 86,907,904.15
应收股利
－ －
应收申购款
18,708.00 14,670,177.93
递延所得税资产
－ －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
2,470,797,169.10 15,345,415,087.06
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债
－ －
卖出回购金融资产款
－ 1,526,997,989.50
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
561,023.08 97,575.71
应付管理人报酬
881,830.81 3,171,821.34
应付托管费
267,221.47 961,157.96
应付销售服务费
43,935.77 117,186.53
应付交易费用 7.4.7.7 130,418.21 160,273.66
应交税费
220,000.00 220,000.00
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
应付利息
－ 96,354.69
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 365,529.57 290,500.00
负债合计
2,469,958.91 1,532,112,859.39
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 2,468,327,210.19 13,813,302,227.67
未分配利润 7.4.7.10 － －
所有者权益合计
2,468,327,210.19 13,813,302,227.67
负债和所有者权益总计
2,470,797,169.10 15,345,415,087.06
注：报 告截 止日2016 年12 月31日， 基金 份额 净值1.000 元， 基金 份额 总额2,468,327,210.19 份， 其中A
类基金 份额 总额79,123,698.82份，B 类 基金 份额 总额2,232,129,786.34 份，C类基金 份 额总 额8,149.02
份，D类基 金份 额总 额157,065,576.01 份。
7.2 利润表
会计主体：中欧货币市场基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至
2016年12月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至
2015年12月31日
一、收入
501,053,122.76 263,245,649.14
1.利息收入
478,564,250.03 229,732,387.51
其中：存款利息收入 7.4.7.11 151,572,418.24 103,362,528.07
债券利息收入
293,491,163.44 106,477,410.56
资产支持证券利息收
入
3,932,102.56 268,757.52
买入返售金融资产收
入
29,568,565.79 19,623,691.36
其他利息收入
－ －
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
18,431,901.97 33,493,861.63
其中：股票投资收益 7.4.7.12 － －
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
基金投资收益
－ －
债券投资收益 7.4.7.13 18,083,217.62 33,493,861.63
资产支持证券投资收
益
7.4.7.13.
3
348,684.35 －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 7.4.7.14 － －
股利收益 7.4.7.15 － －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 － －
4.汇兑收益 （损失以 “-”号 填
列）
－ －
5.其他收入 （损失以 “-”号 填
列）
7.4.7.17 4,056,970.76 19,400.00
减：二、 费用
95,920,342.43 38,100,454.77
1．管理人报酬
50,503,805.84 22,190,370.43
2．托管费
15,304,183.59 6,724,354.61
3．销售服务费
1,775,867.02 1,116,353.53
4．交易费用 7.4.7.18 789.50 200.00
5．利息支出
27,878,753.92 7,512,278.32
其中： 卖出回购金融资产支出
27,878,753.92 7,512,278.32
6．其他费用 7.4.7.19 456,942.56 556,897.88
三、 利润总 额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
405,132,780.33 225,145,194.37
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
405,132,780.33 225,145,194.37
7.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：中欧货币市场基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 本期
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
2016年1月1日至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
13,813,302,227.67 － 13,813,302,227.67
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
405,132,780
.33
405,132,780.33
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-11,344,975,017.48 － -11,344,975,017.48
其中：1.基金申购款 74,369,927,027.84 － 74,369,927,027.84
2.基金赎回款 -85,714,902,045.32 － -85,714,902,045.32
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－
-405,132,78
0.33
-405,132,780.33
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
2,468,327,210.19 － 2,468,327,210.19
项 目
上年度可比期间2015年01月01日至2015年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净
值）
3,650,331,802.61 － 3,650,331,802.61
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
－
225,145,194
.37
225,145,194.37
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
10,162,970,425.06 － 10,162,970,425.06
其中：1.基金申购款 39,739,259,447.60 － 39,739,259,447.60
2.基金赎回款 -29,576,289,022.54 － -29,576,289,022.54
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－
-225,145,19
4.37
-225,145,194.37
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
13,813,302,227.67 － 13,813,302,227.67
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
中欧货币市场基金( 以下简称" 本基金") 经中国 证券监督管理委员会( 以下简称" 中国
证监会") 证监许可[2012]1345号《关于核准中 欧货币市场基金募集的批复》核准，由中
欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中欧货币市场基金基
金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定， 首次设立募集不
包括认购资金利息共募集1,577,108,157.32元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司
普华永道中天验字(2012) 第500号验资报告予以验证。 经向中国证监 会备案， 《中欧货币
市场基金基金合同》于2012年12月12日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,577,387,226.51份基金份额， 包含认购资金利息折合279,069.19份基金份额， 其中货币A
的基金份额总额为597,867,438.95份，包含认购资金利息折合154,281.63份，货币B 的基
金份额总额为979,519,787.56份，包含认购资金利息折合124,787.56份。本基金的基金管
理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金根据投资者持有本基金的份额数量不同， 对投资者持有的基金份额按照不同
的费率计提销售服务费用，因此形成A 类和B 类两类基金份额；并根据投资者基金账户
所持有份额数量是否不低于500万份进行不同类别基金份额的判断和处理，其中不低于
500万份的为B 类份额， 低于500万份的为A 类份额。两类基金份额分别设置基金代码，
并单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。
根据本基金管理人中欧基金管理有限公司 2016 年 5 月 4 日《中欧基 金管理有限公司关
于中欧货币市场基金新增基金份额类别的公告》 和 《中欧货币市场基金基金合同 （修订） 》
的规定，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，自 2016 年 5 月 4 日起对本基
金增加 C 类和 D 类份额并相应修改基金合同。新增 C 类和 D 类基金份额的注册登记机
构为中欧基金管理有限公司。 本基金根据投资 者持有本基金的份额数量不同， 对投资者
持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成 C 类和 D 类两类基金份
额； 并根据投资者基金账户所持有份额数量是否不低于 500 万份进行 不同类别基金份额
的判断和处理，其中不低于 500 万份的 为 D 类份额，低于 500 万份 的为 C 类份额。两
类基金份额分别设置基金代码，并单独公布每万份基金净收益和 7 日年化收益率。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 中欧货币市场基金基金合同》 的有关
规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内( 含一年) 的银 行定期存款、大额
存单、短期融资券、剩余期限在397天以内( 含397天) 的债券、剩余期限在397天以内( 含
397天) 的中期票据、 期限在一年以内( 含一年) 的债券回购、 期限在一年以内( 含一年) 的中
央银行票据、剩余期限在397天以内( 含397天) 的资产支持证券以及中国证监会、中国人
民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准为： 同期七
天通知存款利率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2017年3月31日批准报
出。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称" 企业会计准 则") 、中国证监会
颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券
投资基金业协会( 以下简称" 中国基金业协会") 颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》 、 《中欧货币市场基金基金合同》 和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、 中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作的规定编制。
7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计 政策和会计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止
的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内
摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的账面
价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债
采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产 现金流量的合
同权利终止；(2) 该金 融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转 移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则
为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用债券
投资的公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产
净值的0.25% 时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公
允地反映基金资产价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融 工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允
价值。
(3)当金融工具不存在活 跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参
数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的 ；且2) 交易 双方准备按净额结
算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申
购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少，以及因类别调整而引起的A 、B 类和C 、D 类基金份额之间的转换所产生的实收基
金变动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款
项， 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部
分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确
认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的 确认和计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
7.4.4.10 基金的 收益分配政策
本基金每一类别基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额享有确认当日的分红权
益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额
净值交易方式，每日计算当日收益并按基金份额面值1.00元分配后转入所有者权益。
7.4.4.11 分部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部 分能够在日常
活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基 金管理人能够定期评价该组成部分的经营
成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，
并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重 要的会计政策和 会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子价格过程中确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关
键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于
证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值
技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政 策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估 计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更 正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号 《财政部、 国家税务总局关于证券投
资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财
税[2016]36 号《关于全 面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其 他相关财税法规和实务操作， 主要税项列
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
示如下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营业 税。对 证券 投资 基金管 理人运 用基 金买 卖债券 的差价 收入 免征 营业税 。自 2016
年 5 月 1 日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金
买卖债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免
征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴 20% 的个人所得 税。
7.4.7 重要财务 报表项目的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
活期存款 5,836,618.17 2,458,684.34
定期存款 － 4,685,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 － 1,336,000,000.00
存款期限1个月以内
1,264,000,000.00
存款期限3个月以上
2,085,000,000.00
其他存款 － －
合计 5,836,618.17 4,687,458,684.34
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2016年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 （% ）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场
1,410,936,848.0
7
1,410,005,000.0
0
-931,848.07 -0.0378
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
合计
1,410,936,848.0
7
1,410,005,000.0
0
-931,848.07 -0.0378
项目
上年度末2015年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 （% ）
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场
8,956,432,867.6
5
8,970,264,000.0
0
13,831,132.35 0.1001
合计
8,956,432,867.6
5
8,970,264,000.0
0
13,831,132.35 0.1001
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2、 偏离 度＝ 偏离 金额/ 摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
3、本 基金 本报 告期 末持 有 资产支 持证 券人 民币195,000,000.00元 ，其 中交 易所 资产支 持证 券人 民币
195,000,000.00 元； 银行 间 资产支 持证 券人 民币0.00 元， 银行 间资 产支 持证 券 影子定 价人 民币0.00 元，
偏离金 额人 民币0.00 元， 偏离度0.0000% 。
7.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
7.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额
单位：人民币元
项目
本期末2016年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 793,455,350.20 －
交易所市场 40,000,000.00
合计 833,455,350.20 －
项目
上年度末2015年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 1,599,945,452.99 252,804,672.27
合计 1,599,945,452.99 252,804,672.27
7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
项目 本期末2016年12月31日
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
债券代
码
债券名称
约定返
售日
估值
单价
数量
（张）
估值
总额
其中： 已 出售
或再质押 总
额
- - - - - - - -
合计 - - - - - - -
项目
上年度末2015年12月31日
债券代
码
债券名称
约定返
售日
估值
单价
数量
（张）
估值
总额
其中： 已 出售
或再质押 总
额
1
0415530
77
15连云港
CP001
2016-01
-12
100.
48
1,000,00
0.00
100,480,000
.00
2
0415540
16
15川交投
CP001
2016-01
-25
101.
23
500,000.
00
50,615,000.
00
3
0415590
69
15中材泥
CP001
2016-01
-25
99.9
4
500,000.
00
49,970,000.
00
4
0115998
50
15首旅
SCP005
2016-01
-18
100.
09
500,000.
00
50,045,000.
00
合计
2,500,00
0.00
251,110,000
.00
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
应收活期存款利息 1,878.50 1,464.10
应收定期存款利息 － 8,103,038.19
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 － －
应收债券利息 23,428,732.20 76,802,128.83
应收买入返售证券利息 570,824.88 2,001,273.03
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 1,541,592.35 －
合计 25,543,027.93 86,907,904.15
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
7.4.7.6 其他资 产
无余额。
7.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
交易所市场应付交易费用 － －
银行间市场应付交易费用 130,418.21 160,273.66
合计 130,418.21 160,273.66
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目 本期末2016年12月31日 上年度末2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 29.57 －
预提信息披露费 240,000.00 280,000.00
预提审计费 115,000.00 －
账户维护费 10,500.00 10,500.00
合计 365,529.57 290,500.00
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目( 中欧货币A)
本期2016年1月1日至2016年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 103,224,482.18 103,224,482.18
本期申购 232,491,454.73 232,491,454.73
本期赎回（以“- ”号填列） -256,592,238.09 -256,592,238.09
本期末 79,123,698.82 79,123,698.82
金额单位：人民币元
项目( 中欧货币B) 本期2016年1月1日至2016年12月31日
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
基金份额（份） 账面金额
上年度末 13,710,077,745.49 13,710,077,745.49
本期申购 73,694,424,988.14 73,694,424,988.14
本期赎回（以“- ”号填列） -85,172,372,947.29 -85,172,372,947.29
本期末 2,232,129,786.34 2,232,129,786.34
金额单位：人民币元
项目( 中欧货币C)
本期2016年5月4日至2016年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 － －
本期申购 7,585,823.66 7,585,823.66
本期赎回（以“- ”号填列） -7,577,674.64 -7,577,674.64
本期末 8,149.02 8,149.02
金额单位：人民币元
项目( 中欧货币D)
本期2016年5月4日至2016年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 － －
本期申购 435,424,761.31 435,424,761.31
本期赎回（以“- ”号填列） -278,359,185.30 -278,359,185.30
本期末 157,065,576.01 157,065,576.01
注：申 购份 额含 红利 再投 、转换 入和 因份 额升 降级 导致的 强制 调增 份额 ，赎 回份额 含转 换出和 因份
额升降 级导 致的 强制 调减 份额。
7.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目
( 中欧货币A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 2,430,487.92 － 2,430,487.92
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -2,430,487.92 － -2,430,487.92
本期末 － － －
单位：人民币元
项目
( 中欧货币B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 400,519,008.89 － 400,519,008.89
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -400,519,008.89 － -400,519,008.89
本期末 － － －
单位：人民币元
项目
( 中欧货币C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 23,636.37 － 23,636.37
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -23,636.37 － -23,636.37
本期末 － － －
单位：人民币元
项目
( 中欧货币D) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 2,159,647.15 － 2,159,647.15
本期基金份额交易 － － －
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
产生的变动数
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -2,159,647.15 － -2,159,647.15
本期末 － － －
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年01
月01日至2015年12月31日
活期存款利息收入 148,182.68 27,573.42
定期存款利息收入 151,421,059.28 103,334,943.40
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 3,150.00 11.25
其他 26.28 －
合计 151,572,418.24 103,362,528.07
7.4.7.12 股票投 资收益
无余额。
7.4.7.13 债券投 资收益
7.4.7.13.1 债券投 资收益项目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年01
月01日至2015年12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
18,083,217.62 33,493,861.63
债券投资收益——赎回差价 － －
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
收入
债券投资收益——申购差价
收入
－ －
合计 18,083,217.62 33,493,861.63
7.4.7.13.2 债券投 资收益—— 买卖债 券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年01
月01日至2015年12月31日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
53,950,438,958.12 14,102,205,566.30
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
53,680,000,000.00 13,816,007,696.91
减：应收利息总额 252,355,740.50 252,704,007.76
买卖债券差价收入 18,083,217.62 33,493,861.63
7.4.7.13.3 资产支 持证券投资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年
12月31日
卖出资产支持证券成交总额 304,691,315.06 －
减： 卖出资产支持证券成本总
额
302,859,599.21 －
减：应收利息总额 1,483,031.50 －
资产支持证券投资收益 348,684.35 －
7.4.7.14 衍生工 具收益
无余额。
7.4.7.15 股利收 益
无余额。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
7.4.7.16 公允价 值变动收益
无余额。
7.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年01
月01日至2015年12月31日
基金赎回费收入 － －
其他 4,056,970.76 19,400.00
合计 4,056,970.76 19,400.00
注：本年度“其他”项为基金管理人维持偏离度而转入本基金的款项。
7.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年01
月01日至2015年12月31日
交易所市场交易费用 － －
银行间市场交易费用 789.50 200.00
合计 789.50 200.00
7.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间2015年01
月01日至2015年12月31日
审计费用 115,000.00 105,000.00
信息披露费 200,000.00 280,000.00
其他 300.00 500.00
帐户维护费 37,100.00 36,150.00
汇划手续费 104,542.56 135,247.88
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
合计 456,942.56 556,897.88
7.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表日后事项
财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布 《关于明确金 融 房地产开发 教
育辅助服务 等增值税 政 策的通知》(财税[2016]140 号) ，要 求资管产 品运营过程 中发生
的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自 2016 年 5 月 1 日起执行。
根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的《关于资管产品增值税政策有关
问题的补充通知》( 财税[2017]2 号) ，2017 年 7 月 1 日( 含) 以后，资管产品运营过程中
发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。
对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中 发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，
不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中
抵减。 资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法， 由国家税务总局
另行制定。截至本财务报表批准报出日止，上述税收政策对本基金截至 2016 年 12 月
31 日止年度/ 期间的财 务状况和经营成果无影响。
7.4.9 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（" 中欧基金" ） 基金管理人、 基金销售机构、 注册登记机构
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商
银行")
基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司(" 国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
万盛基业投资有限责任公司(" 万盛基业
")
基金管理人的股东
北京百骏投资有限公司(" 北京百骏") 基金管理人的股东
Unione di Banche Italiane S.p.a (" 意大利
意联银行")
基金管理人的股东
上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙）
（" 上海睦亿合伙" ）
基金管理人的股东
中欧盛世资产管理( 上海) 有限公司（" 中
欧盛世资管" ）
基金管理人的控股子公司
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司
（" 钱滚滚财富" ）
基金管理人的控股子公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
无。
7.4.10.1.2 债券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间2015年01月01日
至2015年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国都证券有限
责任公司 （ “国
都证券”）
201,560,273.98 100.00% － －
7.4.10.1.3 债券回 购交易
无。
7.4.10.1.4 应支付 关联方的佣金
无。
7.4.10.2 关联方 报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间2015年01月
01日至2015年12月31日
当期发生的基金应支 50,503,805.84 22,190,370.43
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
付的管理费
其中： 支付销售机构的
客户维护费
355,277.16 428,025.68
注：支 付基 金管 理人 中欧 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.33%的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值×0.33% / 当年天 数 。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31日
上年度可比期间2015年01月
01日至2015年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
15,304,183.59 6,724,354.61
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值×0.10% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务
费的各关联方
名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D 合计
中欧基金
1,065,049.9
2
491,653.33 1,943.11 8,444.58
1,567,090.9
4
中国工商银行 89,370.56 24.85 － － 89,395.41
国都证券 1,375.05 1,011.66 － － 2,386.71
合计
1,155,795.5
3
492,689.84 1,943.11 8,444.58
1,658,873.0
6
单位：人民币元
获得销售服务 上年度可比期间2015年01月01日至2015年12月31日
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
费的各关联方
名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D 合计
中欧基金 680,079.13 34,146.33 －
714,225.46
中国工商银行 208,927.03 2,040.19 － － 210,967.22
国都证券 286.74 2,091.89 － － 2,378.63
合计 889,292.90 38,278.41 － － 927,571.31
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值的 约定 年费 率计 提，逐 日累 计至 每月 月
底， 按 月支 付给 基金 管理 人， 再 由基 金管 理人 计算 并支付 给各 基金 销售 机构 。A类基 金份 额和C类基
金份额 约定 的销 售服 务费 年费率 为0.25% ，B 类基 金 份额和D 类 基金 份额 约定的 销 售服 务费 年费 率为
0.01%。销 售服 务费 的计 算公 式 为：
对应级 别日 销售 服务 费＝ 前一日 对应 级别 基金 资产 净值× 约 定年 费率 / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国工商银行 － － － －
30,884,0
20,000.0
0
3,383,02
6.17
上年度可比期间
2015年01月01日至2015年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国工商银行
194,061,
127.80
61,819,5
71.23
－ －
4,136,78
0,000.00
255,120.
97
7.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
份额单位：份
项目 本期 上年度可比期间2015年01 月01日至2015年12 月
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
2016年1 月1 日至2016 年12 月31日
31 日
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C
中欧
货币D
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C
中欧
货币D
报告期期
初持有的
基金份额
－
501,979,09
0.25
－ － －
20,454,811
.39
－ －
报告期期
间申购/ 买
入总份额
－
910,759,00
1.94
－
407,0
65,57
6.01
－
589,524,27
8.86
－ －
报告期期
间因拆分
变动份额
－ － － － － － － －
减： 报告期
期间赎回/
卖出总份
额
－
1,407,526,
272.87
－
250,0
00,00
0.00
－
108,000,00
0.00
－ －
报告期期
末持有的
基金份额
－
5,211,819.
32
－
157,0
65,57
6.01
－
501,979,09
0.25
－ －
报告期期
末持有的
基金份额
占基金总
份额比例
－ 0.23% －
100.0
0%
－ 3.66% － －
注：申 购份 额含 红利 再投 、转入 份额 ，赎 回份 额含 转出份 额。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方本报告期内均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
上年度可比期间2015年01月01日
至2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行股份有限
公司
5,836,618.17 148,182.68 2,458,684.34 27,573.42
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率/约 定利 率计 息。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
7.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
无。
7.4.11 利润分 配情况
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
( 中欧货币A)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
2,430,487.92 － － 2,430,487.92
已按再投资形式转
实收基金
( 中欧货币B)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
400,519,008.89 － － 400,519,008.89
已按再投资形式转
实收基金
( 中欧货币C)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
23,636.37 － － 23,636.37
已按再投资形式转
实收基金
( 中欧货币D)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
2,159,647.15 － － 2,159,647.15
7.4.12 期末（2016年12 月31 日）本 基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
无。
7.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
无。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
7.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工 具风险及管理
7.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金为货币市场基金， 属于证券投资基金中的低风险品种， 其预期收益和风险均
低于债券型基金、 混合型基金及股票型基金。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金
融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 在综合考虑基金资产收
益性、安全性和较高流动性的基础上，追求超越业绩比较基准的稳定收益。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会、 风险管理部、 监察稽核部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并
就风险控制重要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监
察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作， 根据监管机构及公司内部控制的要
求对基金投资进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资
进行风险控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款均存放于信用良好的银行， 因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评
估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分
散化投资以分散信用风险。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
于2016年12月31日， 本基金持有的资产支持证券余额为195,000,000.00元， 其中长期
信用评级AAA级的证券 余额为195,000,000.00元。
7.4.13.2.1 按短期 信用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
A-1 260,070,937.66 3,308,738,464.83
A-1以下 － －
未评级 788,397,772.69 5,456,804,100.66
合计 1,048,468,710.35 8,765,542,565.49
注： 1.债券 评级 取自 第三 方评 级 机构 的债 项评 级。 2.未 评级债 券为 期限 在一 年以 内的政策 性金 融债 及
未有三 方机 构评 级的 短期 融资券 。3. 债 券投 资以 成本 价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期 信用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31日
上年度末
2015年12月31日
AAA 51,115,124.28 －
AAA以下 － －
未评级 311,353,013.44 190,890,302.16
合计 362,468,137.72 190,890,302.16
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债项 评级 。2. 未评 级债 券为 期 限在 一年以 上 的 政策 性金 融债 。
3.债券 投资 以成 本价 列 示。
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值 不超过基金资产净值
的10% ， 且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券不得超过该证券的10% 。 本基金所持资产均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 除发生巨额赎回情形外， 债
券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20% 。
于2016 年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合
约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期
日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率
风险。
7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
单位：人民币元
本期末2016
年12月31日
6个月以
内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
5,836,618.
17
－ － － －
5,836,618.
17
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
存出保证金 6,616.73 － － － － 6,616.73
交易性金融
资产
1,319,838,
524.17
286,098,3
23.90
－
1,605,936,
848.07
买入返售金
融资产
833,455,3
50.20
－ － － －
833,455,3
50.20
应收利息 － － － －
25,543,02
7.93
25,543,02
7.93
应收申购款 － － － － 18,708.00 18,708.00
资产总计
2,159,137,
109.27
286,098,3
23.90
－ －
25,561,73
5.93
2,470,797,
169.10
负债
应付赎回款 － － － －
561,023.0
8
561,023.0
8
应付管理人
报酬
－ － － －
881,830.8
1
881,830.8
1
应付托管费 － － － －
267,221.4
7
267,221.4
7
应付销售服
务费
－ － － － 43,935.77 43,935.77
应付交易费
用
－ － － －
130,418.2
1
130,418.2
1
应交税费 － － － －
220,000.0
0
220,000.0
0
其他负债 － － － －
365,529.5
7
365,529.5
7
负债总计 － － － －
2,469,958.
91
2,469,958.
91
利率敏感度
缺口
2,159,137,
109.27
286,098,3
23.90
－ －
23,091,77
7.02
2,468,327,
210.19
上年度末
2015年12月
31日
6个月以
内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,687,458, － － － － 4,687,458,
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
684.34 684.34
交易性金融
资产
6,332,032,
259.69
2,624,400,
607.96
－ － －
8,956,432,
867.65
买入返售金
融资产
1,599,945,
452.99
－ － － －
1,599,945,
452.99
应收利息 － － － －
86,907,90
4.15
86,907,90
4.15
应收申购款 － － － －
14,670,17
7.93
14,670,17
7.93
资产总计
12,619,43
6,397.02
2,624,400,
607.96
－ －
101,578,0
82.08
15,345,41
5,087.06
负债
卖出回购金
融资产款
1,526,997,
989.50
－ － － －
1,526,997,
989.50
应付赎回款 － － － － 97,575.71 97,575.71
应付管理人
报酬
－ － － －
3,171,821.
34
3,171,821.
34
应付托管费 － － － －
961,157.9
6
961,157.9
6
应付销售服
务费
－ － － －
117,186.5
3
117,186.5
3
应付交易费
用
－ － － －
160,273.6
6
160,273.6
6
应交税费 － － － －
220,000.0
0
220,000.0
0
应付利息 － － － － 96,354.69 96,354.69
其他负债 － － － －
290,500.0
0
290,500.0
0
负债总计
1,526,997,
989.50
－ － －
5,114,869.
89
1,532,112,
859.39
利率敏感度
缺口
11,092,43
8,407.52
2,624,400,
607.96
－ －
96,463,21
2.19
13,813,30
2,227.67
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合约 规定 的利 率重 新定 价 日或 到期 日孰 早者
予以分 类。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末2016年12月31
日
上年度末2015年12月
31日
1.市场利率下降25个基点 107.75 875.80
2.市场利率上升25个基点 -107.36 -872.53
注：本 基金 主要 投资 于交 易所及 银行 间市 场交 易的 固定收 益品 种， 因此 存在 相应的 利率 风险 。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价 格风险的敏 感性分析
于2016年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资(2015年12月31日，同) ，因此
除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响
(2015年12月31日：同) 。
7.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
(b)持续的以公允价值计 量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中
属于第二层次的余额为1,410,936,848.07元，属于第三层次的余额为195,000,000.00,无属
于第一层余额(2015年12月31日：第二层次8,956,432,867.65元，无属于第一和第三层次
的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次
未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
资产支持证券投资
2016 年 4 月 1 日
-
购买
395,000,000.00
出售
-200,308,283.56
转入第三层级
-
转出第三层级
-
当期利得或损失总额
308,283.56
2016 年 12 月 31 日
195,000,000.00
-
2016 年 12 月 31 日仍 持
有的资产计入 2016 年度
损益的未实现利得或损失
的变动
——公允价值变动损益
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2016 年 12 月 31
日公允价值
估值技术
不可观察输入值
名称
范围/
加权平
均值
与公允价
值之间的
关系
交易性金融资产——
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
资产支持证券投资 195,000,000.00
现金流量折
现法
折现率
3.35%-
3.50%
负相关
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31
日：同) 。
(d)不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至 资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资 组合报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 1,605,936,848.07 65.00
其中：债券 1,410,936,848.07 57.10
资产支持证券 195,000,000.00 7.89
2 买入返售金融资产 833,455,350.20 33.73
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 5,836,618.17 0.24
4 其他各项资产 25,568,352.66 1.03
5 合计 2,470,797,169.10 100.00
8.2债券回购 融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1
报告期内债券回购融资余额 7.84
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额 占基金资产净
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
值的比例（% ）
2
报告期末债券回购融资余额 － －
其中：买断式回购融资 － －
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占
资产净值比较的简单平均值。
债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20% 的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20% 。
8.3 基金投资 组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合 平均剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 76
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 126
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 43
报告期内 投资组合平均剩余期限 超过120 天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期
1 2016-12-06 126 巨额赎回 5
2 2016-12-07 122 巨额赎回 4
3 2016-12-09 121 巨额赎回 3
4 2016-12-12 124 巨额赎回 1
8.3.2
期末投 资组合平均剩余期 限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30天以内 44.71 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30天( 含)—60天 7.71 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
3 60天( 含)—90天 16.56 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天( 含)—120天 6.51 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 120天( 含)—397天（含 ） 23.35 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 98.83 －
8.4 报告期内 投资组合平均剩余 存续期超过240 天情况说 明
注：本 报告 期内 本货 币市 场基金 投资 组合 平均 剩余 期限未 超过240 天。
8.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 311,353,013.44 12.61
其中：政策性金融债 311,353,013.44 12.61
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 799,949,858.92 32.41
6 中期票据 51,115,124.28 2.07
7 同业存单 248,518,851.43 10.07
8 其他 － －
9 合计 1,410,936,848.07 57.16
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － －
注：上 表中 ，附 息债 券的 成本包 括债 券面 值和 折溢 价，贴 现式 债券 的成 本包 括债券 投资 成本 和内 在
应收利 息。
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
8.6 期末按摊 余成本占基金资产 净值比例大小排名的前 十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
( 张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
1 140208 14国开08 1,000,000 100,673,274.92 4.08
2
0116998
56
16魏桥铝电
SCP008
1,000,000 99,987,236.62 4.05
3
1116972
98
16广东顺德农
商行CD080
1,000,000 99,430,035.29 4.03
4
1116973
69
16广州农村商
业银行CD127
1,000,000 99,425,923.31 4.03
5 140407 14农发07 900,000 90,313,940.38 3.66
6
0416580
04
16鲁宏桥
CP001
900,000 89,986,788.50 3.65
7
0416620
04
16鲁宏桥
CP002
800,000 80,047,440.12 3.24
8
0116983
56
16大北农科
SCP001
800,000 79,976,718.10 3.24
9
0116999
11
16魏桥铝电
SCP009
700,000 69,990,141.71 2.84
10
0116985
93
16新希望
SCP002
600,000 59,986,351.99 2.43
8.7 “影子定 价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离
项目 偏离情况(%)
报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 3
报告期内偏离度的最高值 0.1204
报告期内偏离度的最低值 -0.3100
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0600
报告期内 负偏离度的绝对值达到0.25% 情况说明
序号 发生日期 偏离度 原因 调整期
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
1 2016-12-15 -0.2593%
市场资金面趋
紧， 债券收益率
大幅上行， 致使
偏离度绝对值
上升超过
0.25% 。
3
2 2016-12-16 -0.3100%
市场资金面趋
紧， 债券收益率
大幅上行， 致使
偏离度绝对值
上升超过
0.25% 。
2
3 2016-12-19 -0.2643%
市场资金面趋
紧， 债券收益率
大幅上行， 致使
偏离度绝对值
上升超过
0.25% 。
1
报告期内 正偏离度的绝对值达到0.5% 情况说明
本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到0.5% 。
8.8 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的所 有资产支持证券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称
数量
（份）
公允价值
占基金资产净
值
比例（％）
1 142121 花呗06A1 1,000,000.00 100,000,000.00 4.05
2 142118 借呗03A1 500,000.00 50,000,000.00 2.03
3 142374 中电优A 450,000.00 45,000,000.00 1.82
8.9 投资组合 报告附注
8.9.1 基金计价 方法说明。
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。
8.9.2 本基金投 资的前十名证券 的发行主体本报告期内 没有被监管部门立案调 查，或在
报告编制 日前一年内受到公开谴 责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他 各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,616.73
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 25,543,027.93
4 应收申购款 18,708.00
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 25,568,352.66
8.9.4 投资组合 报告附注的其他 文字描述部分。
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
与合计可能存在尾差。
§9
基金 份额持有人信息
9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧货
币A
42,768 1,850.07
22,449,939.
42
28.37%
56,673,759.
40
71.63%
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
中欧货
币B
38
58,740,257.
54
2,232,129,7
86.34
100.00
%
－ －
中欧货
币C
2 4,074.51 － － 8,149.02
100.00
%
中欧货
币D
1
157,065,576
.01
157,065,576
.01
100.00
%
－ －
合计 42,809 57,659.07
2,411,645,3
01.77
97.70%
56,681,908.
42
2.30%
9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份
额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中欧货币A 10.34 0.00%
中欧货币B － －
中欧货币C － －
中欧货币D － －
合计 10.34 0.00%
注：基 金管 理人 的从 业人 员持有 中欧 货币A 的份 额 总数占 货币A 比 例为0.000013%，占 货币 基金 总份
额比例 为0.00000042% 。上 表比例 为四 舍五 入结 果。
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中欧货币A 0
中欧货币B 0
中欧货币C 0
中欧货币D 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放
式基金
中欧货币A 0
中欧货币B 0
中欧货币C 0
中欧货币D 0
合计 0
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
项目 中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D
基金合同生效日(2012年12月
12日) 基金份额总额
597,878,537
.69
979,537,971
.24
－ －
本报告期期初基金份额总额
103,224,482
.18
13,710,077,
745.49
－ －
本报告期基金总申购份额
232,491,454
.73
73,694,424,
988.14
7,585,823.6
6
435,424,761
.31
减： 本报告期基金总赎回份额
-256,592,23
8.09
-85,172,372
,947.29
-7,577,674.
64
-278,359,18
5.30
本报告期基金拆分变动份额 － － － －
本报告期期末基金份额总额
79,123,698.
82
2,232,129,7
86.34
8,149.02
157,065,576
.01
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额 持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2016年5月7日发布公告， 卞玺云女士自2016年5月7日起担任
中欧基金管理有限公司督察长职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办理相关
手续并向中国证监会和上海证监局报告。
11.2.2报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门发生的重大人事变动
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资 策略的改变
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 为本基金提
供审计服务。 报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本年度应支付给所聘任的会计师事
务所审计费用为115,000.00元人民币。
11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名
称
交易单
元
数量
债券交易 债券回购交易
应支付该券商的佣
金
备
注
成交金
额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交金
额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
国都证
券
1
201,560,
273.98
100.00
%
－ －
－
注：1. 根据 中国 证监 会的 有关规 定， 我司 在综 合考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、经 营状 况、 研究 能
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由公 司董 事会授 权管 理层 批准 。
2.本报 告期 内， 本基 金无 新增或 减少 租用证 券公 司交 易 单元 的情 况。
11.8 偏离度绝 对值超过0.5%的情况
本基金 本报 告期 内偏 离度 绝对值 不存 在超 过0.5% 的 情况。
11.9 其他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金2015年12月31日基金资产净
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-01
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
值、基金份额净值和基金份额累
计净值公告
2
中欧基金管理有限公司督察长离
任公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-05
3
中欧基金管理有限公司住所变更
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-20
4
中欧货币市场基金2015年第4季
度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-22
5
中欧货币市场基金更新招募说明
书（2016年第1号）
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-25
6
中欧货币市场基金更新招募说明
书摘要（2016年第1号）
中国证监会指定报刊及网
站
2016-01-25
7
中欧货币市场基金暂停申购、定
期定额投资及转换转入公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-02
8
中欧基金管理有限公司代行督察
长公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-02-19
9
中欧货币市场基金2015年年度报
告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-29
10
中欧货币市场基金2015年年度报
告摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-29
11
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与工商银行开展的申
购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-30
12
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金新增盈米财富为代销机
构并参与费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-03-30
13
中欧货币市场基金2016年第1季
度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-21
14
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行开展的网
上银行、手机银行申购费率优惠
活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-04-28
15 中欧基金管理有限公司关于中欧 中国证监会指定报刊及网 2016-05-04
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
货币市场基金新增基金份额类别
的公告
站
16
中欧基金管理有限公司高级管理
人员变更公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-07
17
中欧基金管理有限公司关于开通
中欧货币市场基金C 、 D 份额转换
和定投业务的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-12
18
中欧基金管理有限公司关于新增
部分渠道为中欧货币市场基金代
销机构的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-16
19
中欧基金管理有限公司关于新增
金牛理财为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-05-16
20
中欧货币市场基金暂停申购、转
换转入及定期定额投资公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-03
21
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在陆金所资管开通基金
定投业务并参与费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-17
22
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行开展的网
上银行、手机银行申购费率优惠
活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-06-28
23
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金2016年6月30日基金资产净
值、基金份额净值和基金份额累
计净值公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-01
24
中欧基金管理有限公司关于新增
交通银行为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-08
25
中欧货币市场基金2016年第2季
度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-19
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
26
中欧货币市场基金更新招募说明
书（2016年第2号）
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-26
27
中欧货币市场基金更新招募说明
书摘要（2016年第2号）
中国证监会指定报刊及网
站
2016-07-26
28
中欧货币市场基金基金经理变更
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-04
29
中欧基金管理有限公司关于新增
利得基金为旗下部分基金代销机
构并参与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-17
30
中欧基金管理有限公司关于新增
联泰资产为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-23
31
中欧货币市场基金2016年半年度
报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-24
32
中欧货币市场基金2016年年半度
报告摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-24
33
中欧基金管理有限公司关于新增
蛋卷基金为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-08-25
34
中欧基金管理有限公司关于提醒
投资者及时更新已过期身份证件
或身份证明文件的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-07
35
中欧货币市场基金暂停申购、转
换转入及定期定额投资公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-09
36
中欧基金管理有限公司部分部门
办公地址变更公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-14
37
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下通过工商银行代销基金定投
最低申购金额的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-19
38
中欧基金管理有限公司关于子公
司办公地址变更的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-20
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
39
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行手机银行
申购和定投费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-20
40
中欧基金管理有限公司关于新增
盈米财富为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-23
41
中欧基金管理有限公司关于新增
平安证券为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-23
42
中欧货币市场基金暂停申购、转
换转入及定期定额投资公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-27
43
中欧基金管理有限公司关于新增
国美基金为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-09-29
44
中欧基金管理有限公司关于新增
广源达信为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-10-10
45
中欧基金管理有限公司关于新增
万得投顾为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-10-25
46
中欧货币市场基金2016年第3季
度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-10-26
47
中欧基金管理有限公司关于新增
新浪仓石基金为旗下部分基金代
销机构同步开通转换和定投业务
并参与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-14
48
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在国都证券开通定期定
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-21
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
额投资业务并参加定期定额投资
申购费率优惠活动的公告
49
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下通过国美基金代销基金定投
最低申购金额的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-25
50
中欧基金管理有限公司关于新增
云湾投资为旗下部分基金代销机
构同步开通转换和定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-25
51
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行手机银行
申购和定投费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-11-29
52
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下通过蛋卷基金代销基金定投
最低申购金额的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-12-15
53
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行手机银行
申购和定投费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2016-12-22
§12 备查文 件目录
12.1 备查文件 目录
1、中欧货币市场基金相关批准文件
2、《中欧货币市场基金基金合同》
3、《中欧货币市场基金托管协议》
4、《中欧货币市场基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com) 查阅， 或在营业时间内至基金管理
中欧货 币市 场基 金2016年年 度 报告
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金 管理有限公司
二〇一七 年三月三十一日
