鹏 华货币 市场 证券投 资基 金2016 年 年度报
告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金 管理 人: 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人: 中国 农 业银 行股 份有 限公司
送 出 日期 :2017 年 3 月 30 日
鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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§1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二 以
上独立董事 签字同意 ,并由董 事长签发 。
基金托管人 中国农业 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定, 于 2017 年 3 月 27 日 复核了本
报告中的 财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产, 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险, 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本年度报告 摘要摘自 年度报告 正文,投 资者欲了 解详 细内容,应 阅读年度 报告正文 。
普华永道中 天会计师 事务所 (特殊 普通合 伙) 注册会 计师对本基 金出具了 “标 准无保留 意见”
的审计报告 。
本报告期自 2016 年1 月1 日起 至 12 月31 日止 。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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§2
基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金简称 鹏华货币
场内简称 -
基金主代码 160606
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2005 年4 月12 日
基金管理人 鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 34,220,688,563.16 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上市 的证券 交易所 -
上市 日期 -
下属分级基 金的基金 简称: 鹏华货币 A 鹏华货币 B
下属分级基 金的场内 简称: - -
下属分级基 金的交易 代码 : 160606 160609
下属分级基 金的前端 交易代码 - -
下属分级基 金的后端 交易代码 - -
报告期末下 属分级基 金的份额 总额 1,536,879,949.26 份 32,683,808,613.90 份
2.2 基金 产品说明
投资目标 在保证资产 安全与资 产充分流 动性的前 提下, 为 投资 者追求稳定 的现金收
益。
投资策略 在战略资产 配置上 , 主要 采取利率 预期与组 合久期控 制相结合的 策略 , 在
战术资产操 作上, 主 要采取滚 动投资、 关键时期 的时 机抉择策略 , 并结合
市场环境适 时进行回 购套利等 操作。
业绩比较基 准 活期存款 税 后利率( 即活期存 款利率×(1-利息 税率) )
风险收益特 征 本基金属于 货币市场 基金 , 为证券 投资基金 中的低风 险品种; 长期平 均的
风险和预期 收益低于 成长型基 金、 价 值型基金 、 指数 型基金、 纯债券基 金。
鹏华货币A 鹏华货币 B
下属分级基金的风
险收益特征
风险收益特 征同上 风险收益特 征同上
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管 理有限公 司 中国农业银 行股份有 限公司
信息披露负 责
人
姓名 张戈 林葛
联系电话 0755-82825720 010-66060069 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4006788999 95599
传真 0755-82021126 010-68121816
2.4 信息 披露方式
登载基金年 度报告正 文的管理 人互联网 网址 http://www.phfund.com
基金年度 报 告备置地 点 深圳市福田 区福华三 路168 号深 圳国际商 会中
心第43 层鹏 华基金管 理有限公 司
北京市西城 区复兴门 内大街 28 号凯晨世 贸中
心东座 F9 中 国农业银 行股份有 限公司
§3 主 要 财务 指标 、基 金 净值 表现 及利 润分配 情 况
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位: 人民币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2016 年 2015 年 2014 年
鹏华 货币A 鹏华 货币B 鹏华 货币A 鹏华 货币B 鹏华 货币A 鹏华 货币B
本期
已实
现收
益
13,106,194.52 1,188,192,267.51 32,054,448.51 441,970,417.52 65,153,281.04 381,127,517.64
本期
利润
13,106,194.52 1,188,192,267.51 32,054,448.51 441,970,417.52 65,153,281.04 381,127,517.64
本期
净值
收益
率
2.4498% 2.6954% 3.3556% 3.6038% 4.3233% 4.5732%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末
基金
1,536,879,949.26 32,683,808,613.90 1,315,628,729.93 50,277,237,343.11 2,381,204,348.12 9,801,342,903.10 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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注: (1)本期已实现收益 指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入(不含 公允价值变动收益 )
扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期 已实现收益 加上本期公允价值变动收 益,由于货币市 场
基金采用摊余成本法核算 ,因此,公允价 值变动收益 为零,本期已实现收益和 本期利润的金额 相
等;
(2 ) 所述 基金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费用 (例如 , 开放式 基金的 转换费等) ,
计入费用后 实际收益 水平要低 于所列数 字;
(3 ) 表中的 “ 期末 ”均 指报告 期 最后一日, 即 12 月31 日, 无论该日 是否为 开放日或 交易所的 交
易日;
(4 )基金收 益分配按 月结 转份 额。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额 净值收益 率 及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
鹏华货币 A
阶段
份额 净值
收益率 ①
份额 净值
收益率 标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.6225% 0.0011% 0.0882% 0.0000% 0.5343% 0.0011%
过去六个月 1.2187% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.0423% 0.0008%
过去一年 2.4498% 0.0007% 0.3510% 0.0000% 2.0988% 0.0007%
过去三年 10.4655% 0.0041% 1.0510% 0.0000% 9.4145% 0.0041%
过去五年 19.6023% 0.0042% 1.8211% 0.0001% 17.7812% 0.0041%
自基金合同
生效起至今
41.2969% 0.0050% 9.0774% 0.0020% 32.2195% 0.0030%
鹏华货币 B
阶段
份额 净值
收益率 ①
份额 净值
收益率 标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.6822% 0.0011% 0.0882% 0.0000% 0.5940% 0.0011%
过去六个月 1.3399% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.1635% 0.0008%
过去一年 2.6954% 0.0007% 0.3510% 0.0000% 2.3444% 0.0007%
资产
净值
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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过去三年 11.2620% 0.0041% 1.0510% 0.0000% 10.2110% 0.0041%
过去五年 21.0421% 0.0042% 1.8211% 0.0001% 19.2210% 0.0041%
自基金合同
生效起至今
44.8243% 0.0051% 9.0774% 0.0020% 35.7469% 0.0031%
注:本基金 业绩比较 基准为活 期存款税 后利率( 即活 期存款利率* (1-利息 税率) ) 。
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金累计 净值收益率 变动及其 与同期业绩比 较基准收益 率
变动 的比较
鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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注:1 、鹏华 货币基金 基金合同 于 2005 年 4 月 12 日 生效.
2、截至本基 金建仓期 结束,本 基金的各 项投资 比例 已达到基金 合同中规 定的各项 比例。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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3.2.3
过去 五年基金 每 年净值增长 率及其与同期 业绩比 较基准收益率 的比较
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注:合同生 效当年按 照实际存 续期计算 ,不按整 个自 然年度进行 折算。
3.3 其他 指标
注:无。
3.4 过去 三年基金的利 润分配情况
单 位:人民 币元
鹏华货币 A
年度
已按再投资 形式
转实收基金
直接通过应 付
赎回款转出 金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016 10,994,859.29 1,613,581.12 497,754.11 13,106,194.52
2015 26,946,332.30 8,380,590.41 -3,272,474.20 32,054,448.51
2014 50,809,795.90 16,428,576.87 -2,085,091.73 65,153,281.04
合计 88,750,987.49 26,422,748.40 -4,859,811.82 110,313,924.07
单位:人民 币元
鹏华货币 B
年度
已按 再投资 形式
转实收基金
直接通过应 付
赎回款转出 金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016 953,111,308.06 258,432,699.25 -23,351,739.80 1,188,192,267.51
2015 297,976,872.20 102,189,534.77 41,804,010.55 441,970,417.52
鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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2014 295,728,084.54 75,637,239.30 9,762,193.80 381,127,517.64
合计 1,546,816,264.80 436,259,473.32 28,214,464.55 2,011,290,202.67
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏 华基金管 理有限公 司成立于1998 年 12 月22 日, 业务范围包 括基金募 集、 基金 销售、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末,公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成, 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万 元人民币 , 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 , 增至 15,000 万 元人民币 。 截止本 报告 期末, 公司 管理 129 只基金和10 只全国 社保
投资组合, 经过 18 年 投资管理 基金,在基 金投 资、 风险控制等 方面积累 了丰富经 验。
4.1.2 基金 经理(或基金 经理小组) 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 (助理) 期限
证券从业年 限 说明
任职日期 离任日期
刘建岩
本基金基
金经理
2014 年 5 月
27 日
- 10
刘 建 岩 先 生 , 国 籍
中国, 经济学硕 士,
10 年 证 券 从 业 经
验 。 历 任 第 一 创 业
证 券 有 限 责 任 公 司
资 管 部 投 资 经 理 ;
2009 年12 月加盟 鹏
华 基 金 管 理 有 限 公
司 , 从 事 债 券 研 究
分 析 工 作 , 担 任 固
定 收 益 部 债 券 研 究
员,2011 年 4 月起
担 任 鹏 华 信 用 增 利
债券基金基金经
理,2013 年 2 月至
2014 年 3 月担任鹏
华 产 业 债 债 券 基 金
基金经理,2013 年
3 月至 2016 年 5 月
兼 任 鹏 华 国 企 债 债
券 基 金 基 金 经 理 ,
2013 年 11 月至鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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2016 年 5 月兼任鹏
华 丰 融 定 期 开 放 债
券 基 金 基 金 经 理 ,
2014 年 5 月起兼任
鹏 华 货 币 基 金 基 金
经理,2015 年 3 月
起 兼 任 鹏 华 双 债 增
利 债 券 基 金 基 金 经
理 , 现 同 时 担 任 固
定收益部副总经
理 。 刘 建 岩 先 生 具
备 基 金 从 业 资 格 。
本 报 告 期 内 本 基 金
基 金 经 理 未 发 生 变
动。
注: 1. 任职日期 和离任日 期均指公 司作出决 定后正式 对外公告之 日; 担 任新成立 基金基金 经理的,
任职日期为 基金合同 生效日。
2. 证券从业 的含义遵 从行业协 会关于从 业人员 资 格 管理办法的 相关规定 。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内,本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及本基金基金合同的约 定,本着诚实信 用、勤勉尽 责的原则管理和运用基金 资产,在严格控 制
风险的基础上,为基金份 额持有人谋求最 大利益。本 报告期内,本基金运作合 法合规,不存在 违
反基金合同 和损害基 金份额持 有人利益 的行为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
根据中国证 监会 《证券投 资基金管 理公司 公平交易 制 度指导意见》 , 公司制定 了 《鹏华基金 管
理有 限公司 公平交易 管理规定》 , 将公 司所管理 的封 闭式基金 、 开放式 基金、 社保组合 、 特定 客户
资产管理组合等不同资产 组合的授权、研 究分析、投 资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理 活
动均纳入公平交易管理, 在业务流程和岗 位职责中制 定公平交易的控制规则和 控制活动,建立 对
公平交易的 执行、 监督 及审核流 程, 严禁在 不同投资 组合之间进 行利益输 送。 在投资 研究环节:1 、
公司使用唯一的研究报告 发布平台 “研究 报告管理平 台 ” ,确保各投资组合在 获得投资信息、 研
究 支持 、投资 建议和 实施 投资决 策方 面享有 公平的 机会 ;2 、公司 严格 按照《 股票库 管理 规定 》 、
《信 用产品 投资管理 规定》 , 执行股 票及信用 产品出入 库及日常维 护工作 , 确保 相关证券 入库以内
容严谨、 观点明确 的研究报 告作为依 据;3 、 在公司 股 票库基础上 , 各涉 及股票投 资的资产 组合根鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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据各自的投资目标、投资 风格、投资范围 和防范关联 交易的原则分别建立资产 组合股票库,基 金
经理在股票 库基础上 根据投资 授权以及 基金合同 择股 方式构建具 体的投资 组合 ;4、 严格执行 投资
授权制度,明确投资决策 委员会、分管投 资副总裁、 基金经理等各主体的职责 和权限划分,合 理
确定基金经 理的投资 权限, 超过投资 权限的 操作, 应 严格履行审 批程序 。 在交易 执行环节 :1、所
有公 司管理的资产组合的 交易必须通过集 中交易室完 成,集中交易室负责建立 和执行交易分配 制
度, 确保 各投资组 合享有公 平的交易 执行机会 ;2、 针 对交易所公 开竞价交 易, 集 中交易室 应严格
启用恒生交易系统中的公 平交易程序,交 易系统则自 动启用公平交易功能,由 系统按照 “未委 托
数量 ” 的比例对不同资产 组合进行委托量 的公平分配 ;如果相关基金经理坚持 以不同的价格进 行
交易,且当前市场价格不 能同时满足多个 资产组合的 指令价格要求时,交易系 统自动按照 “价格
优先”原则进行委托;当 市场价格同时满 足多个资产 组合的指令价格要求时, 则交易系统自动 按
照 “同一指 令 价格下的 公平交易” 模式, 进 行公平委 托和交易量 分配;3、 银 行间市场 交易、 交易
所大宗交易等非集中竞价 交易需依据公司 《股票投资 交易流程》和《固定收益 投资管理流程》 的
规定执行;银行间市场交 易、交易所大宗 交易等以公 司名义进行的交易,各投 资组合经理应在 交
易前独立确定各投资组合 的交易价格和数 量,公司按 照价格优先、比例分配的 原则对交易结果 进
行分配;4、 新 股、 新债申购 及非公开 定向增发 交易需 依据公司 《新股申 购流程》 、 《固 定收益投 资
管理流程》和《非公开定 向增发流程》的 规定执行, 对新股和新债申购方案和 分配过程进行审 核
和监控。 在交 易监 控、 分析与评 估环节 :1 、 为加强 对 日常投资交 易行为的 监控和管 理, 杜 绝利益
输送、不公平交易等违规 交易行为,防范 日常交易风 险,公司明确了关注类交 易的界定及对应 的
监控和评估措施机制;所 监控的交易包括 但不限于: 交易所公开竞价交易中同 日同向交易的交 易
时机和交易价差、不同投 资组合临近交易 日的同向交 易和反向交易的交易时机 和交易价差、关 联
交易、 债 券交易收 益率偏离 度、 成交量和 成交价格 异 常、 银行 间债券交 易对手交 易等 ;2、 将公平
交易 作为投资组合业绩归 因分析和交易绩 效评价的重 要关注内容,发现的异常 情况由投资监察 员
进行分析;3、监 察稽核 部分别于每季度和 每年度编 写《公平交易执行情况 检查报告》 ,内容包 括
关注类交易 监控执行 情况 、 不同投 资组合的 整体收益 率差异分析 和同向交 易价差分 析; 《 公平交易
执行情况检 查报告》 需经公司 基金经理 、督察长 和总 经理签署。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
报告期内,本基金管理人 严格执行公平交易 制度,确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到公平对待。同 时,根据《证券 投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》的要求, 公
司对所管理组合的不同时 间窗的同向交易 进行了价差 专项分析,未发现存在违 反公平交易原则 的
现象。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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4.3.3 异常 交易行为的专 项 说明
报告期内, 本基金未 发生违法 违规且并 对基金财 产造 成损失的异 常交易行 为。
本报告期内基金管理人管 理的所有投资组合 参与的交 易所公开竞价同日反向交 易成交较少的
单边交易量 超过该证 券当日成 交量的 5% 的交易次 数 为 4 次, 主要 原因在 于指数成 分股交易 不活跃
导致。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2016 年我国 货币政策 整体保持 稳健, 存 、 贷款基 准利 率继续保持 不变, 且 法定存款 准备金率
仅在一季度 下调了 0.5 个百分 点, 央行将公 开市场操 作作为最主 要调控手 段。 自 2016 年 下半年开
始,央行 在宏观调控中逐 步重视控制金融 杠杆增长, 因此与前三季度相比较, 四季度的货币政 策
处于边际略 紧状态, 公开市场 操作的净 投放规模 比较 有限。
从市场情况看,2016 年 上半年货币市场相 对平稳, 但进入下半年后波动性逐步 加大。在 12
月受多重因素影响,货币 市场出现了非常 剧烈的变化 ,利率水平大幅高企,货 币基金整体面临 赎
回压力。 虽然这 一情况在 临近年末 时有所 缓解, 但是 跨年资金利 率仍处于 较高水平。 与 2015 年末
相比较,2016 年银行 间 3 个月 Shibor 利率上升 约 19bp 至 3.27% ,6 个月 Shibor 利 率上升约9bp
至3.29% 。
本报告期内 货币基金 以配置存 款类资产 为主,组 合久 期保持略短 。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
2016 年本基 金 A 类份 额净值增 长率为 2.4498%,B 类 份额净值增 长率为 2.6954 % , 同期 业绩
基准增长率 为 0.3510 %。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望 2017 年 国内宏观 经济, 通胀 水平或有 向上波动, 经济增长动 力仍偏弱, 汇 率和金融 监管
压力将限制 货币政策 的调控空 间。 从通 胀情况看 ,2016 年我国 PPI 指数呈 逐步回升 态势, 同 时去
产能、 国际油价 等内外因 素可能会 继续扰 动 2017 年 的 整体工业品 价格。 从增长 动力看, 房 地产投
资增长面临调控压力,企 业自主投资意愿 偏低,民间 投资也难以有效启动,政 府主导的基建类 项
目很可能是未来的主要支 撑。从货币政策 看,货币宽 松后带来了经济脱实向虚 以及金融杠杆增 长
等问题,将是后期的调控 重点,同时人民 币汇率和外 汇储备存在着持续性压力 ,因此预计货 币政
策大概率会 继续维持 中性。
在货币政策 稳健中性 的基调下 ,预计 2017 年我国的 货币市场环 境或将较 2016 年略紧, 因此鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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货币市场的 整体波动 性很可能 大于 2016 年。 但是由于 国内经济增 长仍然偏 弱, 要推动资 金重回实
体经济,仍 需要较为 宽松的企 业融资环 境,因此 市场 收益率 也缺 乏持续上 升基础。
基于以上分 析,2017 年鹏华货 币基金将 选择中性 久期 , 密切跟踪 市场变化 , 适时调 整各类资
产投资比重 ,在平衡 资产安全 性和流动 性的前提 下争 取更好回报 。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、有关参与 估值流程 各方及人 员的职责 分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述:
基金的估值由基金会计负 责,基金会计对公 司所管理 的基金以基金为会计核算 主体,独立建
账、 独立 核算 , 保证不 同基金之 间在名册 登记 、 账户 设置、 资 金划拨 、 账簿 记录等方 面相互独 立。
基金会计核算独立于公司 会计核算。基金 会计核算采 用专用的财务 核算软件系 统进行基金核算 及
帐务处理;每日按时接收 成交数据及权益 数据,进行 基金估值。基金会计核算 采用基金管理公 司
与托管银行双人同步独立 核算、相互核对 的方式,每 日就基金的会计核算、基 金估值等与托管 银
行进行核对;每日估值结 果必须与托管行 核对一致后 才能对外公告。基金会计 除设有专职基金 会
计核算岗外,还设有基金 会计复核岗位, 负责基金会 计核算的日常事后复核工 作,确保基金净 值
核算无误。
配备的基金会计具备会计 资格和基金从业资 格,在基 金核算与估值方面掌握了 丰富的知识和
经验, 熟悉及 了解基金 估值法规 、政策和 方法。
2 、基金经理 参 与或决 定估值的 程度:
基金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
3 、本公司参 与估值流 程各方之 间不存在 任何重 大利 益冲突。
4 、本公司现 没有进行 任何定价 服务的签 约。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金在本 报告期累 计分配收 益 1,201,298,462.03 元, 利润 分配金额 、 方 式等符合 相关法规
和本基金基 金合同的 规定。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
在托管本基金的过程中, 本基金托管人中国 农业银行 股份有限公司严格遵守《 证券投资基 金
法》相关法律法规的规定 以及基金合同、 托管协议的 约定,对本基金基金管理 人 —鹏华基金管 理
有限公司 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金的投资 运作,进 行了认真 、独立的 会计
核算和必要的投资监督, 认真履行了托管 人的义务, 没有从事任何损害基金份 额持有人利益的 行
为。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本托管人认 为,除 2 月1 日至 2 月3 日,鹏华货币市 场基金,连续 3 个交 易日投资 现金、国
债、 中 央银行票 据、 政策性金 融债占基 金资产净 值的 比例低于 5% , 违 反了 《货币市 场基金监 督管
理办法》 。 鹏华 基金管理 有限公司 在鹏华货 币市场基 金 的投资运作、 基 金资产净 值的计算、 基金份
额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及 利润分配等 问题上,不存在损害基金 份额持有人利益 的
行为;在报告期内,严格 遵守了《证券投 资基金法》 等有关法律法规,在各重 要方面的运作严 格
按照基金合 同的规定 进行。
本托管人也 注意到,11 月 7 日至 11 月 18 日, 因 中债 资信评级公 司下调部 分短期融 资券发行
人 主 体 评 级 , 导 致 鹏 华 货 币 市 场 基 金 有 6 笔 超 级 短 期 融 资 券 的 发 行 人 主 体 评 级 被 动 低 于 AA+
(011698261 、011699973 、011699909 、011699916 、011699498 、041654010 ) , 截至 12 月31 日尚
余4 笔未处 理完毕, 但未给持 有人造成 损失。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人认为,鹏华基金 管理有限公司的信 息披露事 务符合《证券投资基金信 息披露管理办
法》及其他相关法律法规 的规定,基金管 理人所编制 和披露的本基金年度报告 中的财务指标、 净
值表现、收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等信息真实、准确、完 整,未发现有损 害
基金持有人 利益的行 为。
§6 审 计 报告
普华永道中天会计师事务 所(特殊普通合 伙) 注册会 计师对本基金出具了“标 准无保留意见” 的
审计报告。 投资者可 通过年度 报告正文 查看审计 报告 全文。
鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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§7 年 度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体: 鹏华货币 市场证券 投资基金
报告截止日 : 2016 年12 月 31 日
单位:人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款
14,074,564,632.45 27,375,107,827.97
结算备付金
- 476,190.48
存出保证金
- -
交易性金融 资产
8,957,742,140.23 8,466,869,579.61
其中:股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
8,957,742,140.23 8,466,869,579.61
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
- -
买入返售金 融资产
10,519,342,388.95 16,471,323,023.37
应收证券清 算款
200,477,047.89 -
应收利息
186,974,476.63 232,544,405.08
应收股利
- -
应收申购款
332,123,232.47 622,519,790.54
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
34,271,223,918.62 53,168,840,817.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- 1,500,000,000.00
应付赎回款
149,850.33 1,392,374.88
应付管理人 报酬
7,690,614.18 8,703,204.05
应付托管费
2,330,489.17 2,637,334.55
应付销售服 务费
402,405.44 412,379.19
应付交易费 用
94,922.52 104,484.40
应交税费
66,600.00 66,600.00 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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应付利息
- -
应付利润
39,578,876.33 62,432,862.02
递延所得税 负债
- -
其他负债
221,597.49 225,504.92
负债合计
50,535,355.46 1,575,974,744.01
所有者权益:
实收基金
34,220,688,563.16 51,592,866,073.04
未分配利润
- -
所有者权益 合计
34,220,688,563.16 51,592,866,073.04
负债和所有 者权益总 计
34,271,223,918.62 53,168,840,817.05
注: 报告 截止日 2016 年12 月31 日 , 基金 份额净值1.0000 元, 基金份额 总额 34,220,688,563.16
份。基金份 额净值 A 级 1.0000 元,B 级 1.0000 元 ; 基金份额总额 A 级 1,536,879,949.26 份,B
级32,683,808,613.90 份。
7.2 利润 表
会计主体: 鹏华货币 市场证券 投资基金
本报告期:2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
单位:人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 1 月1 日至2016
年12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至
2015 年 12 月31 日
一、收入
1,411,658,962.93 541,211,003.67
1.利息收入
1,408,131,992.84 535,380,525.84
其中:存款 利息收入
1,009,053,948.92 324,572,198.84
债券利息收 入
335,700,672.66 146,868,886.67
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
63,377,371.26 63,939,440.33
其他利息收 入
- -
2.投资收益 (损失以 “- ” 填列)
3,526,970.09 5,830,477.83
其中:股票 投资收益
- -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
3,526,970.09 5,830,477.83
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变 动收益 (损失以
“- ”号填 列)
- -
4. 汇兑收益 (损失 以 “- ” 号填
列)
- -
5.其他收入( 损失以 “- ”号 填 - - 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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列)
减: 二、费用
210,360,500.90 67,186,137.64
1.管理人报 酬 7.4.8.2.1 149,699,622.63 47,031,808.79
2.托管费 7.4.8.2.2 45,363,521.93 14,252,063.39
3.销售服务 费 7.4.8.2.3 5,811,104.55 3,632,154.65
4.交易费用
1,239.70 -
5.利息支出
9,009,350.28 1,800,381.31
其中:卖出 回购金融 资产支出
9,009,350.28 1,800,381.31
6.其他费用
475,661.81 469,729.50
三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ”
号填列)
1,201,298,462.03 474,024,866.03
减:所得税 费用
- -
四、 净利润 (净亏损以 “-”号
填列)
1,201,298,462.03 474,024,866.03
7.3 所有 者权益(基金 净值)变动 表
会计主体: 鹏华货币 市场证券 投资基金
本报告期:2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
单位:人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有者权 益 (基
金净值)
51,592,866,073.04 - 51,592,866,073.04
二、本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润)
- 1,201,298,462.03 1,201,298,462.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金 净值变动 数
(净值减少 以 “- ” 号填
列)
-17,372,177,509.88 - -17,372,177,509.88
其中:1.基 金申购款 232,361,703,701.42 - 232,361,703,701.42
2.基金赎回 款 -249,733,881,211.30 - -249,733,881,211.30
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号填 列)
- -1,201,298,462.03 -1,201,298,462.03
五、 期末 所有者权 益 (基
金净值)
34,220,688,563.16 - 34,220,688,563.16 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有者权 益 (基
金净值)
12,182,547,251.22 - 12,182,547,251.22
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润)
- 474,024,866.03 474,024,866.03
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金 净值变动 数
(净值减少 以 “- ” 号填
列)
39,410,318,821.82 - 39,410,318,821.82
其中:1.基 金申购款 131,049,996,196.96 - 131,049,996,196.96
2.基金赎回 款 -91,639,677,375.14 - -91,639,677,375.14
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号填 列)
- -474,024,866.03 -474,024,866.03
五、 期末 所有者权 益 (基
金净值)
51,592,866,073.04 - 51,592,866,073.04
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表 由下列负 责人签署 :
______ 邓召 明______
______ 高鹏______
____ 郝文高____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
鹏 华 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国证监 会 ”) 证监 基金字[2005] 第 26 号《关 于同 意鹏华货币 市场证券 投资基金 募集的批 复》
核准,由鹏华基金管理有 限公司依照《中 华人民共和 国证券投资基金法》和《 鹏华货币市场证 券
投资基金基金合同》负责 公开募集。本基 金为契约型 开放式,存续期限不定, 首次设立募集不 包
括认购资金 利息共募 集 3,353,255,243.01 元, 业 经普 华永道中天 会计师事 务所有限 公司普华 永道
中天验字(2005) 第 41 号验资报 告予以验 证。经 向中 国证监会备 案, 《鹏 华 货币市场 证券投资 基金
基金合同》 于 2005 年4 月12 日正式生 效, 基金 合同 生效日的基 金份额总 额为 3,353,743,565.06
份基金份额 , 其中 认购资 金利息折 合 488,322.05 份基 金份额。 本基金的 基金管 理人为鹏 华基金管
理有限公司 ,基金托 管人为中 国农业银 行股份有 限公 司。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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根据 《货 币市场基 金管理暂 行规定 》 和 《 鹏华货币 市 场证券投资 基金基金 合同》 的有关规 定,
本基金的投资范围为国内 依法公开发行的 、具有良好 流动性的金融工具,主要 包括现金、期限 在
一年以内(含一年)的债券 回购、央行票据、 银行定期 存款、大额存单,剩余 期限 在三百九十七 天
以内( 含三百九十七天)的 债券,以及中国证 监会、中 国人民银行认可的具有 良好流动性的货币 市
场工具。本基金投资于短 期金融市场投资 品种的比例 ,不低于本基金非现金资 产总值的 80% 。本
基金的业绩 比较基准 为活期存 款税后利 率。
根据《鹏华货币市场证券 投资基金基金合同 》和《鹏 华货币市场证券投资基金 招募说明书》
并报中国证 监会备案 ,自 2006 年9 月 15 日起, 本基 金根据单个 基金账户 内基金份 额余额, 将基
金份额分为不同的级别, 并依据不同级别 的基金份额 收取不同的销售服务费。 在基金存续期内 的
任何一个开 放日,单 个基金账 户内保 留 的本基金 份额 超过 500 万份(包含 500 万份) 时,本基 金的
注册登记机 构自动将 其单个基 金账户内 持有的可 用基 金份额升级为 B 级基 金份额, 并于升级 当日
适用 B 级 的相关费 率。单个 基金账户 内保留的 本基金 份额低于 500 万份(不含 500 万份),本基 金
的注册登记 机构自动 将其单个 基金账户 内持有的 可用 基金份额降 级为 A 级基金份额 ,并于降 级当
日适用 A 级的相关 费率。由 于基金费 用的不同 ,本基 金 A 级基 金份额 和 B 级基 金份额 分别计算 基
金份额净值, 计算公式 为计算日 各类别基 金资产 净值 除以计算日 发售在外 的该级别 基金份额 总数。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则-基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会(以下 简称
“中国基金 业协会 ”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 货币市 场证券投 资基金基
金合同》和 中国证监 会、中国 基金业协 会允许的 基金 行业实务操 作的有关 规定编制 。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2016 度财务报 表符合企 业会计准 则的要求 , 真实、完整 地反映了 本基金 2016 年 12
月31 日的财 务状况以 及 2016 度的经营 成果和基 金净 值变动情况 等有关信 息。
7.4.4 税项
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2004]78 号 《财 政部 、 国家税务 总局关于 证券投资 基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所 得税若干 优惠政策的 通知》 、财 税[2012]85 号《关于
实施上市公 司股息红 利差别化 个人所得 税政策有 关问 题的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于上 市公
司股息红利差别化个人所得 税政策有关问题的 通知》 、财税[2016]36 号《关于全面推开 营业税改鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一 步明确 全面推开营改增试 点金融业有关政 策
的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机 构同业往来 等增值税政策的补充通知》 、财 税[2016]140
号文 《关于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育辅 助服务等 增值税政策 的通知》 、 财税[2017]2 号 文 《关
于资管产品增值税政策有 关问题的补充通 知》及其他 相关财税法规和实务操作 ,主要税项列示 如
下:
(1) 于2016 年 5 月 1 日前 , 以发行 基金方式 募集资金 不属于营业 税征收范 围, 不征收营 业税。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票、债券 的差 价收入免征 营业税。 自 2016 年 5 月 1 日 起,
金融业由缴纳营业税 改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收
入免征增 值 税,对国 债、地方 政府债以 及金融同 业往 来利息收入 亦免征增 值税 。
2017 年7 月1 日 (含) 以后, 资管产品 运营过程 中发 生的增值税 应税行为 , 以资管 产品管理
人为增值税 纳税人 , 按照 现行规定 缴纳增值 税。 对资 管产品在 2017 年 7 月 1 日前运 营过程中 发生
的增值税应税行为,未缴 纳增值税的,不 再缴纳;已 缴纳增值税的,已纳税额 从资管产品管理 人
以后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。 因此, 截 至 2016 年12 月 31 日, 本基金没 有计提有 关增值 税
费用。
(2) 对基金从证券市场 中取得的收入,包 括买卖股票 、债券的差价收入,股票 的股息、红利
收入,债券 的利息收 入及其他 收入,暂 不征收企 业所 得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债 券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20% 的个人所 得税。对 基金从上 市公司取 得的股 息红 利所得,持 股期限 在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的,其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额;持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的,暂 减按
50% 计入应纳 税所得额; 持股期限 超过 1 年 的, 暂免征 收个人所得 税。 对基金持 有的上市 公司限 售
股,解禁后取得的股息、 红利收入,按照 上述 规定计 算纳税,持股时间自解禁 日起计算;解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂 减按 50% 计入 应纳税所 得额。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖 出股票按0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ,买入股票 不征收股 票交易印 花税。
7.4.5 关联 方关系
关联方名称 与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司 (“鹏华 基金公司 ”) 基金管理人 、基金销 售机构
中国农业银 行股份有 限公司 (“ 中国农业 银行 ”) 基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司 (“国信 证券 ”) 基金管理人 的股东、 基金代销 机构 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司(Eurizon Capital
SGR S.p.A.)
基金管理人 的股东
深圳市北融 信投资发 展有限公 司 基金管理人 的股东
鹏华资产管 理有限公 司 基金管理人 的子公司
注:1 、本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害 关系 的关联方没 有发生变 化。
1、下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
7.4.6 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.6.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.6.1.1 股票 交易
注:无。
7.4.6.1.2 债券 交易
注:无。
7.4.6.1.3 债券 回购交易
注:无。
7.4.6.1.4 权证 交易
注:无。
7.4.6.1.5 应支 付关联方的佣 金
注:无。
7.4.6.2 关联 方报酬
7.4.6.2.1 基金 管理费
单位:人 民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
149,699,622.63 47,031,808.79
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维护费
878,928.60 1,515,823.14
注: (1)支付基金管理人鹏 华基金管理有限 公司的管 理人报酬年费率为 0.33% ,逐日计提, 按月
支付。日管 理费= 前一 日基金资 产净值 × 0.33%÷ 当年 天数。
(2 )根据《开放式证券 投资基金销售费用 管 理规定》 ,基金管理人依据销售 机构销售基金的保 有
量提取一定 比例的客 户维护费, 用以向基 金销售 机构 支付客户服 务及销售 活动中产 生的相关 费用,鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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客户维护费 从基金管 理费中列 支。
7.4.6.2.2 基金 托管费
单位:人 民币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度可比 期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
45,363,521.93 14,252,063.39
注: 支付基金 托管人中 国农业银 行股份有 限公司 的托 管费年费率 为 0.10% ,逐日计 提,按月 支付。
日托管费=前 一日基 金 资产净值 ×0.10% ÷ 当年天 数。
7.4.6.2.3 销售 服务费
单位:人民 币元
获得销售服 务费的
各关联方名 称
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
鹏华货币 A 鹏华货币 B 合计
鹏华基金公 司 255,048.20 4,442,858.28 4,697,906.48
国信证券 1,226.52 16.38 1,242.90
农业银行 282,161.62 4,625.71 286,787.33
合计 538,436.34 4,447,500.37 4,985,936.71
获得销售服 务费的
各关联方名 称
上年度可比 期间
2015 年 1 月1 日至2015 年12 月31 日
当期发生的 基金应支 付的销售 服务费
鹏华货币 A 鹏华货币 B 合计
鹏华基金公 司 272,844.28 1,285,059.53 1,557,903.81
国信证券 1,551.30 52.74 1,604.04
农业银行 547,952.89 9,292.59 557,245.48
合计 822,348.47 1,294,404.86 2,116,753.33
注:支付基金销售机构的 基金 销售服务费 按前一日基 金资产净值的约定年费率 计提,逐日累计 至
每月月底, 按月支付 。自 2006 年 9 月 15 日 实行基金 份额分级起 ,A 级基 金份额 持有人 和 B 级基
金份额持有 人约定的 年基金销 售服务费 率分别为0.25% 和 0.01% 。 其计 算公式为 : 计 算日基金 销售
服务费=计 算日前一 日基金资 产净值 ×0 .25%(或 0.01% )约定年 费率 ÷ 当 年天数。
7.4.6.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
单位:人 民币元
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 24 页 共 35 页
银
行
间
市
场
交
易
的
各
关
联
方
名
称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中
国
农
业
银
行
301,081,057.92 - - - 1,636,250,000.00 185,509.55
上年度可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年 12 月 31 日
银
行
间
市
场
交
易
的
各
关
联
方
名
称
债券交易金 额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中
国
农
业
银
行
132,205,298.85 100,811,132.79 400,000,000.00 735,718.36 - -
注:与关联方之间通过银 行间同业市场进 行的债券( 含回购)交易,该类交易 均在正常业务中 按
一般商业条 款而订立 。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 25 页 共 35 页
7.4.6.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.6.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
份额单位: 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
鹏华货币 A 鹏华货币 B
基金合同 生效日( 2005
年 4 月12 日 )持有的 基金
份额
- -
期初持有的 基金份额 - 479,443,566.62
期间申购/买 入总份额 - 5,944,456.72
期间因拆分 变动份额 - -
减:期间赎 回/ 卖出总 份额 - 485,388,023.44
期末持有的 基金份额 - -
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
- 0.0000%
项目
上年度可比 期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月31 日
鹏华货币 A 鹏华货币 B
基金合同 生效日( 2005
年 4 月 12 日 )持有的 基金
份额
- -
期初持有的 基金份额 - 235,606,877.47
期间申购/买 入总份额 - 534,215,694.73
期间因拆分 变动份额 - -
减:期间赎 回/卖出总 份额 - 290,379,005.58
期末持有的 基金份额 - 479,443,566.62
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
- 0.9536%
注:(1) 本基 金管理人 本报告期 申购总份 额包含 红利 再投份额。
(2) 本基金管 理人投资 本基金的 费率标准 与其他 相同 条件的投资 者适用的 费率标准 相一致。
7.4.6.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
鹏华 货币 B
份额单位 :份
关联方名称
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金 份额
占基金总份 额的
比例 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 26 页 共 35 页
鹏 华 资 产 管 理
有限 公司
- 0.0000% 14,124,067.57 0.0274%
国信 证券 - - 1,500,000,000.00 2.9074%
注:除基金管理人以外的 其他关联方投资 本基金的费 率标准与其他相同条件的 投资者适用的费 率
标准相一致 。
7.4.6.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位: 人民币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期 利息收 入
中国 农业 银行 14,564,632.45 1,229,968.63 525,107,827.97 1,200,869.42
7.4.6.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注:无。
7.4.6.7 其他 关联交易事项 的说明
注:无。
7.4.7 期末 ( 2016 年 12 月 31 日 )本基金 持有的流通受 限证券
7.4.7.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注:无。
7.4.7.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注:无。
7.4.7.3 期末 债券正回 购交 易中作为抵 押的债券
7.4.7.3.1 银行 间市场债券正 回购
注:无。
7.4.7.3.2 交易 所市场债券正 回购
注:无。
鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 27 页 共 35 页
§8 投 资 组合 报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位:人 民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例(%)
1 固定收益投 资 8,957,742,140.23 26.14
其中: 债券 8,957,742,140.23 26.14
资产 支持证券 - -
2 买入返售金 融资产 10,519,342,388.95 30.69
其中: 买 断式回购 的买入返 售 金融 资
产
- -
3 银行存款和 结算备付 金合计 14,074,564,632.45 41.07
4 其他各项资产 719,574,756.99 2.10
5 合计 34,271,223,918.62 100.00
8.2 债券 回购融资情况
金额单位:人 民币元
序号 项目 占基金资产 净值的比 例(%)
1 报告期内债 券回购融 资余额 1.04
其中:买断 式回购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例(%)
2 报告期末债 券回购融 资余额 - -
其中:买断 式回购融 资 - -
注:报告期内债券回购融 资余额占基金资 产净值的比 例为报告期内每日融资 余 额占资产净值比 例
的简单平均 值。
债券 正回购的资金 余额超过基 金资产净值的 20% 的说明
注:本报告 期内本货 币市场基 金债券正 回购的资 金余 额未超过资 产净值的20%。
8.3 基金 投资组合平均 剩余期限
8.3.1 投资 组合平均剩余 期限基本情 况
项目 天数
报告期末投 资组合平 均剩余期 限 33
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 90 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 28 页 共 35 页
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最低值 33
报告 期内投资组合 平均剩余期 限超过 120 天情况说 明
注:本报告 期内本货 币市场基 金投资组 合平均剩 余期 限未超过 120 天。
8.3.2 期末 投资组合平均 剩余期限分 布比例
序号 平均剩余期 限
各期限资产 占基金资 产
净值的比例 (%)
各期限负债 占基金资
产净值的比 例(%)
1 30 天以内 64.85 -
其中:剩余 存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30 天(含)—60 天 7.59 -
其中:剩余 存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60 天(含)—90 天 20.29 -
其中:剩余 存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90 天(含)—120 天 4.02 -
其中:剩余 存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天( 含)—397 天( 含) 1.87 -
其中:剩余 存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 98.63 -
注:上表中,附息债券的 成本包括债券面 值和折溢价 ,贴现式债券的成本包括 债券投资成本和 内
在应收利息 。
8.4 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位 :人民币 元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产 净值
比例(% )
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,861,366,999.65 5.44
其中:政策 性金融债 1,861,366,999.65 5.44
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 2,239,731,297.97 6.54
6 中期票据 - -
7 同业存单 4,856,643,842.61 14.19 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 29 页 共 35 页
8 其他 - -
9 合计 8,957,742,140.23 26.18
10 剩余存续期 超过397 天的浮 动利率债 券 - -
注:上表中,附息债券的 成本包括债券面 值和折溢价 ,贴现式债券的成本包括 债券投资成本和 内
在应收利息 。
8.5 期末 按摊余成本占 基金资产净 值 比例大小 排序 的前 十名债券投资 明细
金额单 位:人民 币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产 净值
比例(%)
1 160401 16 农发01 5,500,000 549,999,123.45 1.61
2 160209 16 国开09 5,500,000 549,895,156.87 1.61
3 160304 16 进出04 3,500,000 350,144,705.88 1.02
4 111695286 16 德阳银
行CD062
3,000,000 299,673,270.44 0.88
5 111697007 16 宁夏银
行CD041
3,000,000 298,484,057.53 0.87
6 111697613 16 九江银
行CD071
3,000,000 297,977,356.89 0.87
7 111610531 16 兴业
CD531
3,000,000 297,966,998.46 0.87
8 111695062 16 赣州银
行CD014
2,000,000 199,914,396.29 0.58
9 111698500 16 天津农
村商业银行
CD019
2,000,000 199,729,150.84 0.58
10 111695526 16 湖北银
行CD043
2,000,000 199,670,434.41 0.58
8.6 “影 子定价”与“ 摊余成本法 ”确定的基 金资产净 值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 -
报告期内偏 离度的最 高值 0.0403%
报告期内偏 离度的最 低值 -0.1155%
报告期内每 个交易日 偏离度的 绝对值的 简单平均 值 0.0276%
8.7 期末 按公允价 值占 基金资产净 值 比例大小 排序 的所 有资产支持证 券投资明细
注:无。
鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 30 页 共 35 页
8.8 投资 组合报告附注
8.8.1 基金 计价方法说明
(1)基金持 有的银行 存款以 本金 列示 ,按银行 实际 协议利率逐 日计提利 息;
(2) 基金 持有的回 购协议 (封闭式 回购) 以成本列 示 , 按实际 利率在实 际持有期 间内逐日 计
提利息;
(3) 基金持有 的附息债 券、 贴现券 购买时采 用实际支 付价款 (包含交 易费用) 确 定初始成 本,
每日按摊余 成本和实 际利率计 算确定利 息收入;
(4) 基金持有 的买断式 回购以协 议成本列 示, 所产生 的利息在实 际持有期 间内逐日 计提。 回
购期间对涉及的金融资产 根据其资产的性 质进行相应 的估值。回购期满时,若 双方都能履约, 则
按协议进行交割。若融资 业务到期无法履 约,则继续 持有现金资产,实际持有 的相关资产按其 性
质进行估值 ;
(5) 基金 持有的资 产支持证 券视同债 券, 购 买时采用 实际支付价 款 (包 含交易费 用) 确 定初
始成本,每 日按摊余 成本和实 际利率计 算确定利 息收 入。
8.8.2 若本 报告期内货币 市场基金持 有剩余期限 小于 397 天但 剩余存续期 超过 397 天
的浮 动利率债券, 应声明本报 告期内是否 存在该类 浮动利率债券 的摊余成本 超
过当 日基金资产净 值的 20 %的情况 。
本报告期内 本基金持 有剩余期 限小于 397 天 但剩余存 续期超过 397 天 的浮动利 率债券的 摊余
成本不存在 超过当日 基金资产 净值的 20 %的情况 。
8.8.3 声明 本基金投资的 前十名证券 的发行主体 本期是否 出现被监管 部 门立案调查 ,
或在 报告编制日前 一年内受到 公开谴责、 处罚的情 形
本基金投资的前十名证券 中没有出现发行主 体被监管 部门立案调查,或在报告 编制日前一年
内受到公开 谴责、处 罚的情形 。
8.8.4 期末 其他各项资产 构成
单位:人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 200,477,047.89
3 应收利息 186,974,476.63
4 应收申购款 332,123,232.47
5 其他应收款 -
6 待摊费用 - 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 31 页 共 35 页
7 其他 -
8 合计 719,574,756.99
8.8.5 投资 组合 报告附注 的其他文字 描述部分
1 、 本基金 的投资决 策流程主 要包括 : 久期决 策、 期 限 结构策略 、 类属配 置策略和 个券选择 策
略。其中久期区间决策由 投资决策委员会 负责制定, 基金经理在设定的区间内 根据市场情况自 行
调整;期限结构配置和类 属配置决策由固 定收益部讨 论确定,由基金经理实施 该决策并选择相 应
的个券进行 投资。
2 、由于四舍 五入的原 因,投资 组合报告 中数字 分项 之和与合计 项之间可 能存在尾 差。
§9 基 金 份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位: 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持有的 基金
份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
鹏
华
货
币
A
66,739 23,028.21 105,208,915.07 6.85% 1,431,671,034.19 93.15%
鹏
华
货
币
B
305 107,160,028.24 31,403,443,943.82 96.08% 1,280,364,670.08 3.92%
合
计
67,044 510,421.34 31,508,652,858.89 92.07% 2,712,035,704.27 7.93%
9.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别 持有份额总 数(份) 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员
持有本基金
鹏华货币 A 1,358,485.32 0.0884%
鹏华货币 B - - 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 32 页 共 35 页
合计
1,358,485.32 0.0040%
注:截至本报告期末,本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定。
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 (万份)
本公司高级 管理人员 、 基金
投资和研究 部门负责 人 持
有本开放式 基金
鹏华货币 A -
鹏华货币 B -
合计
0
本基金基金 经理 持有 本开
放式基金
鹏华货币 A
-
鹏华货币 B
-
合计
0
注:截止本报告期末,本 公司高级管理人 员、基金投 资和研究部门负责人及本 基金的基金经理 未
持有本基金 份额。
§10 开 放 式基 金份 额变 动
单位:份
鹏华货币 A 鹏华货币 B
基金合同生 效日(2005 年 4 月 12 日)基金
份额总额
3,353,743,565.06 -
本报告期期 初基金份 额总额 1,315,628,729.93 50,277,237,343.11
本报告期基 金总申购 份额 3,923,625,744.17 228,438,077,957.25
减: 本报告期基 金总赎回 份额 3,702,374,524.84 246,031,506,686.46
本报告期基金 拆分变动 份额(份 额减少以"-"
填列)
- -
本报告期期 末基金份 额总额 1,536,879,949.26 32,683,808,613.90
注: (1)总 申购份额 含红利再 投、转换 入份额; 总赎 回份额含转 换出份额 ;
(2 )本基金 从 2006 年9 月15 日分为 A 、B 两级 。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 33 页 共 35 页
§11 重 大 事件 揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
1 、报告期内 基金管理 人的重大 人事变动 :
报告期内, 因股东方 更换董事 代表,原 董事 Alessandro Varaldo 先 生不再担 任公司董 事职
务 。根据股 东欧利 盛资本资 产管理 股份公司 推荐, 并经 本公司股 东会审 议通过, 同意 由 Andrea
Vismara 先生担任本公司董事,Alessandro Varaldo 先生不再担任本公司董事职务。Andrea
Vismara 先生 任职日 期自 2016 年2 月2 日起 。
报告期内, 原监事 Andrea Vismara 先生辞去 公司监 事职务。根 据股东欧 利盛资本 资产管理
股 份公司 推荐, 并经 本公司 股东 会 审议通 过,同 意由 Sandro Vesprini 先生担 任本公 司监 事,
Andrea Vismara 先生 不再担任 本公司 监事职务 。Sandro Vesprini 先生任 职日期自2016 年2 月2
日起。
经公司董事 会审议通 过, 公司同意 聘任韩 亚庆先生 担 任公司副总 经理。 韩亚庆 先生任职 日期
自2017 年 3 月22 日 起。
本公司已将 上述变更 事项报中 国证券监 督管理委 员会 深圳监管局 备案。
2 、基金托管 人的基金 托 管部门 的重大人 事变动 :
本基金托管 人的专门 基金托管 部门本报 告期内未 发生 重大人事变 动。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的,与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
11.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期内基 金投资策 略未改变 。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内未改聘为本 基金审计的会 计师事务所。本 年度应支付给普华永 道中天会计师事 务
所(特殊普 通合伙) 审计费用120,000.00 元,该 审计 机构已提供 审计服务 的连续年 限为 12 年 。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
第 34 页 共 35 页
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理人、基金托 管人涉及托管 业务机构及其高 级管理人员在报告期 内未受到任何稽 查
或处罚。
11.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
11.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位: 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万 宏源 1 - - - - -
注:交易单 元选择的 标准和程 序
1) 基金 管理人负 责选择代 理本基金 证券买卖 的证券经 营机构, 使用其交 易单元 作为基金 的专用交
易单元,选 择的标准 是:
(1 )实力雄 厚,信誉 良好,注 册资本不 少于 3 亿元 人民币;
(2 )财务状 况良好, 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定;
(3 )经营行 为规范, 最近二年 未发生重 大违规 行为 而受到中国 证监会处 罚;
(4 )内部管 理规范、 严格,具 备健全的 内控制 度, 并能满足基 金运作高 度保密的 要求;
(5 ) 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 , 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要,
并能为本基 金提供全 面 的信息 服务;
(6 ) 研究实力 较强, 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员, 能及时为 本基 金提 供高质量 的咨询 服
务。
2)选择交易 单元的程 序:
我公司根据上述标准,选 定符合条件的证 券公司作为 租用交易单元的对象。我 公司投研部门定 期
对所选定证券公司的服务 进行综合评比, 评比内容包 括:提供研究报告质量、 数量、及时性及 提
供研究服务主动性和质量 等情况,并依据 评比结果确 定交易单元交易的具体情 况。我公司在比 较
了多家证券经营机构的财 务状况、经营状 况、研究水 平后,向券商租用交易单 元作为基金专用 交
易单元。
根据本基金管理人与申万 宏源证券有限公 司签订的《 证券交易席位租用协议》 的规定,我公司 管
理的鹏华货币市场基金在 该交易单 元上发 生的交易不 计佣金,因交易产生的证 券经手费和证管 费
等投资交易 费用,均 列入当期 基金费用 。 鹏华 货币 2016 年年 度报 告摘要
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11.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位: 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交 金额
占 当期债券
成交 总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交 金额
占当期权证
成交总额的
比例
申万 宏源 - - 20,252,500,000.00 100.00% - -
11.8 偏离 度绝对值超过 0.5% 的情况
注:本基金 本报告期 没有发生 偏离度绝 对值超过0.5% 的情况。
鹏华基金管理有限公司
2017 年3 月30 日