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鹏华丰收(160612)

鹏华丰收:2016年年度报告

鹏 华 丰收 债 券 型证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度
报 告
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 管 理 人 : 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 : 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 : 2 0 1 7 年 3 月 3 0 日鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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§ 1 重 要 提 示 及 目 录
1 . 1 重要 提 示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ,
并 对 其 内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以
上 独 立 董 事 签 字 同 意 , 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2 0 1 7 年 3 月 2 7 日 复 核 了 本
报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核
内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 , 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本
基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 注 册 会 计 师 对 本 基 金 出 具 了 “ 标 准 无 保 留 意 见 ”
的 审 计 报 告 。
本 报 告 期 自 2 0 1 6 年 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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1 . 2 目录
§ 1 重 要 提 示 及 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重 要 提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基 金 简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基 金 基 本 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金 产 品 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 信 息 披 露 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他 相 关 资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金 净 值 表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 其 他 指 标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
3 . 4 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管 理 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0
4 . 2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 3 管 理 人 对 报 告 期 内 公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 5 管 理 人 对 宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的 监 察 稽 核 工 作 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
4 . 9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 5 托 管 人 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
5 . 2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 . . . . . . . . . 1 7
5 . 3 托 管 人 对 本 年 度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ 6 审 计 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 1 审 计 报 告 基 本 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
6 . 2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
§ 7 年 度 财 务 报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 1 资 产 负 债 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 2 利 润 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
7 . 3 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变 动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 4 报 表 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
§ 8 投 资 组 合 报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 1 期 末 基 金 资 产 组 合 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 2 期 末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 3 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 8
8 . 4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 5 期 末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
8 . 6 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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8 . 7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 1 0 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
8 . 1 1 投 资 组 合 报 告 附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
9 . 1 期 末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
9 . 2 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 基 金 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
9 . 3 期 末 基 金 管 理 人 的 从 业 人 员 持 有 本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
1 1 . 1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
1 1 . 2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 4
1 1 . 3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 1 . 4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 1 . 5 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 1 . 6 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 1 . 7 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 1 . 8 其 他 重 大 事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 8
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
§ 1 3 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
1 3 . 1 备 查 文 件 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
1 3 . 2 存 放 地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3
1 3 . 3 查 阅 方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 3鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 页 共 6 3 页
§ 2 基 金 简 介
2 . 1 基金 基 本 情况
基 金 名 称 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 简 称 鹏 华 丰 收 债 券
场 内 简 称 -
基 金 主 代 码 1 6 0 6 1 2
前 端 交 易 代 码 -
后 端 交 易 代 码 -
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式
基 金 合 同 生 效 日 2 0 0 8 年 5 月 2 8 日
基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
报 告 期 末 基 金 份 额 总 额 2 , 5 3 9 , 1 5 8 , 9 7 1 . 1 0 份
基 金 合 同 存 续 期 不 定 期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 -
上 市 日 期 -
2 . 2 基金 产 品 说明
投 资 目 标 在 严 格 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上 , 通 过 主 要 投 资 债 券 等
固 定 收 益 类 品 种 , 同 时 兼 顾 部 分 被 市 场 低 估 的 权 益 类
品 种 , 力 求 使 基 金 份 额 持 有 人 获 得 持 续 稳 定 的 投 资 收
益 。
投 资 策 略 ( 1 ) 股 票 投 资 : 股 票 投 资 采 用 “ 行 业 配 置 ” 与 “ 个 股
选 择 ” 双 线 并 行 的 投 资 策 略 , 并 通 过 灵 活 的 仓 位 调 控
等 手 段 来 避 免 市 场 中 的 系 统 风 险 。
( 2 ) 债 券 投 资 : 本 基 金 通 过 对 宏 观 经 济 状 况 和 货 币 政
策 等 因 素 的 研 究 , 形 成 对 未 来 市 场 利 率 变 动 方 向 的 预
期 , 主 动 地 调 整 债 券 投 资 组 合 的 久 期 , 提 高 债 券 投 资
组 合 的 收 益 水 平 ; 通 过 对 债 券 市 场 具 体 情 况 的 分 析 判
断 , 形 成 对 未 来 收 益 率 曲 线 形 状 变 化 的 预 期 , 相 应 地
选 择 子 弹 型 、 哑 铃 型 或 梯 形 的 组 合 期 限 配 置 , 获 取 因
收 益 率 曲 线 的 形 变 所 带 来 的 投 资 收 益 。
业 绩 比 较 基 准 中 债 总 指 数 收 益 率
风 险 收 益 特 征 本 基 金 属 于 债 券 型 基 金 , 其 预 期 的 风 险 和 收 益 高 于 货
币 市 场 基 金 , 低 于 混 合 型 基 金 、 股 票 型 基 金 , 为 证 券
投 资 基 金 中 的 较 低 风 险 品 种 。
2 . 3 基金 管 理 人和基 金托 管人
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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名 称 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司
信 息 披 露 负 责 人
姓 名 张 戈 田 青
联 系 电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
电 子 邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n t i a n q i n g 1 . z h @ c c b . c o m
客 户 服 务 电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 0 1 0 - 6 7 5 9 5 0 9 6
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 6 2 7 5 8 5 3
注 册 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8
号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3
层
北 京 市 西 城 区 金 融 街 2 5 号
办 公 地 址 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8
号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3
层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街 1 号
院 1 号 楼
邮 政 编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 0 3 3
法 定 代 表 人 何 如 王 洪 章
2 . 4 信息 披 露 方式
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金 年 度 报 告 备 置 地 点 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第
4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
2 . 5 其他 相 关 资料
项 目 名 称 办 公 地 址
会 计 师 事 务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊
普 通 合 伙 )
上 海 市 湖 滨 路 2 0 2 号 普 华 永 道 中 心
1 1 楼
注 册 登 记 机 构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 1 7 号
§ 3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3 . 1 主要 会 计 数据和 财务 指标
金 额 单 位 : 人 民 币 元
3 . 1 . 1 期 间 数 据 和 指 标 2 0 1 6 年 2 0 1 5 年 2 0 1 4 年
本 期 已 实 现 收 益 4 1 , 8 0 0 , 3 9 4 . 9 2 9 5 , 9 3 6 , 3 9 9 . 0 1 8 9 , 5 7 1 , 5 9 3 . 6 2
本 期 利 润 - 2 5 , 6 4 1 , 0 0 8 . 2 7 1 6 1 , 9 1 7 , 4 7 2 . 7 0 1 7 3 , 0 3 1 , 1 8 5 . 6 5
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 - 0 . 0 1 2 3 0 . 1 1 9 2 0 . 1 1 9 2
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 - 1 . 1 1 % 1 0 . 6 7 % 1 1 . 6 8 %
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 - 0 . 6 2 % 1 1 . 5 1 % 1 2 . 9 7 %
3 . 1 . 2 期 末 数 据 和 指 标 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 7 页 共 6 3 页
期 末 可 供 分 配 利 润 1 2 8 , 1 5 3 , 6 1 3 . 0 3 1 2 6 , 6 9 1 , 6 2 1 . 9 0 7 8 , 8 5 5 , 4 9 1 . 3 1
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0 . 0 5 0 5 0 . 0 7 6 7 0 . 0 6 4 6
期 末 基 金 资 产 净 值 2 , 7 6 9 , 0 1 4 , 4 6 5 . 3 7 1 , 8 9 5 , 1 0 1 , 9 5 7 . 9 4 1 , 3 2 6 , 8 1 6 , 3 1 1 . 9 3
期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 0 9 1 1 . 1 4 8 1 . 0 8 6
3 . 1 . 3 累 计 期 末 指 标 2 0 1 6 年 末 2 0 1 5 年 末 2 0 1 4 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 6 9 . 1 3 % 7 0 . 1 9 % 5 2 . 6 3 %
注 : ( 1 ) 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 ( 不 含 公 允 价 值 变 动 收 益 ) 扣
除 相 关 费 用 后 的 余 额 , 本 期 利 润 为 本 期 已 实 现 收 益 加 上 本 期 公 允 价 值 变 动 收 益 。
( 2 ) 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ( 例 如 , 开 放 式 基 金 的 申 购 赎 回
费 、 基 金 转 换 费 等 ) , 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
( 3 ) 期 末 可 供 分 配 利 润 , 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 期 末 余 额 和 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分
的 期 末 余 额 的 孰 低 数 。 表 中 的 “ 期 末 ” 均 指 报 告 期 最 后 一 日 , 即 1 2 月 3 1 日 , 无 论 该 日 是 否 为 开
放 日 或 交 易 所 的 交 易 日 。
3 . 2 基金 净 值 表现
3 . 2 . 1 基金 份额 净值增 长率 及其与 同期业 绩比 较基准 收益 率的比 较
阶 段
份 额 净 值
增 长 率 ①
份 额 净 值
增 长 率 标
准 差 ②
业 绩 比 较
基 准 收 益
率 ③
业 绩 比 较 基
准 收 益 率 标
准 差 ④
① - ③ ② - ④
过 去 三 个 月 - 0 . 6 9 % 0 . 1 6 % - 1 . 9 4 % 0 . 2 0 % 1 . 2 5 % - 0 . 0 4 %
过 去 六 个 月 0 . 4 7 % 0 . 1 8 % - 0 . 0 5 % 0 . 1 5 % 0 . 5 2 % 0 . 0 3 %
过 去 一 年 - 0 . 6 2 % 0 . 3 6 % 1 . 3 0 % 0 . 1 2 % - 1 . 9 2 % 0 . 2 4 %
过 去 三 年 2 5 . 1 9 % 0 . 3 0 % 2 1 . 7 2 % 0 . 1 3 % 3 . 4 7 % 0 . 1 7 %
过 去 五 年 2 9 . 8 3 % 0 . 2 4 % 2 2 . 1 5 % 0 . 1 2 % 7 . 6 8 % 0 . 1 2 %
自 基 金 合 同
生 效 起 至 今
6 9 . 1 3 % 0 . 2 3 % 4 4 . 8 4 % 0 . 1 3 % 2 4 . 2 9 % 0 . 1 0 %
注 : 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 中 债 总 指 数 收 益 率 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 8 页 共 6 3 页
3 . 2 . 2 自基 金合 同生效 以来 基金份 额累计 净值 增长率 变动 及其与 同期 业绩比 较基准
收益 率变 动的比 较
注 : 1 、 本 基 金 基 金 合 同 于 2 0 0 8 年 5 月 2 8 日 生 效 。
2 、 截 至 本 基 金 建 仓 期 结 束 , 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 达 到 基 金 合 同 中 规 定 的 各 项 比 例 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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3 .2 .3 过去 五年 基金每 年净 值增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
注 : 合 同 生 效 当 年 按 照 实 际 存 续 期 计 算 , 不 按 整 个 自 然 年 度 进 行 折 算 。
3 . 3 其他 指 标
注 : 无 。
3 . 4 过去 三 年 基金的 利润 分配情 况
单 位 : 人 民 币 元
年
度
每 1 0 份 基 金 份
额 分 红 数
现 金 形 式 发 放
总 额
再 投 资 形 式 发 放
总 额
年 度 利 润 分 配 合
计
备 注
2 0 1 6 0 . 4 9 2 2 0 , 9 5 8 , 1 0 2 . 8 7 9 1 , 7 2 6 , 2 6 7 . 6 7 1 1 2 , 6 8 4 , 3 7 0 . 5 4
2 0 1 5 0 . 6 0 0 2 7 , 5 8 0 , 9 0 5 . 7 0 5 3 , 2 6 4 , 8 8 7 . 9 9 8 0 , 8 4 5 , 7 9 3 . 6 9
2 0 1 4 0 . 2 5 0 1 1 , 6 1 7 , 9 1 5 . 2 8 2 1 , 9 1 9 , 8 9 7 . 3 8 3 3 , 5 3 7 , 8 1 2 . 6 6
合
计
1 . 3 4 2 6 0 , 1 5 6 , 9 2 3 . 8 5 1 6 6 , 9 1 1 , 0 5 3 . 0 4 2 2 7 , 0 6 7 , 9 7 6 . 8 9鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 1 0 页 共 6 3 页
§ 4 管 理 人 报 告
4 . 1 基金 管 理 人及基 金经 理情况
4 . 1 . 1 基金 管理 人及其 管理 基金的 经验
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 成 立 于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 , 业 务 范 围 包 括 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 资
产 管 理 及 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务 。 截 止 本 报 告 期 末 , 公 司 股 东 由 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 、 意
大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 ( E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ) 、 深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限
公 司 组 成 , 公 司 性 质 为 中 外 合 资 企 业 。 公 司 原 注 册 资 本 8 , 0 0 0 万 元 人 民 币 , 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增 资 扩 股 , 增 至 1 5 , 0 0 0 万 元 人 民 币 。 截 止 本 报 告 期 末 , 公 司 管 理 1 2 9 只 基 金 和 1 0 只 全 国 社 保
投 资 组 合 , 经 过 1 8 年 投 资 管 理 基 金 , 在 基 金 投 资 、 风 险 控 制 等 方 面 积 累 了 丰 富 经 验 。
4 . 1 . 2 基金 经理 (或基 金经 理小组 )及基 金经 理助理 简介
姓 名 职 务
任 本 基 金 的 基 金 经 理 ( 助 理 ) 期 限
证 券 从 业 年
限
说 明
任 职 日 期 离 任 日 期
阳 先 伟
本 基 金 基
金 经 理
2 0 0 8 年 5 月
2 8 日
2 0 1 6 年 8 月 4 日 1 4
阳 先 伟 先 生 , 国 籍 中 国 ,
经 济 学 硕 士 , 1 4 年 证 券
从 业 经 验 。 先 后 在 民 生
证 券 、 国 海 证 券 等 机 构
从 事 债 券 研 究 及 投 资 组
合 管 理 工 作 , 历 任 研 究
员 、 高 级 经 理 等 职 务 。
2 0 0 4 年 9 月 加 盟 鹏 华 基
金 管 理 有 限 公 司 , 从 事
债 券 及 宏 观 研 究 工 作 ,
曾 任 普 天 债 券 基 金 基 金
经 理 助 理 ; 2 0 0 7 年 1 月
至 2 0 1 4 年 2 月 担 任 普 天
债 券 基 金 基 金 经 理 ,
2 0 1 0 年 1 2 月 至 2 0 1 4 年
2 月 兼 任 鹏 华 丰 润 债 券
( L O F ) 基 金 基 金 经 理 ,
2 0 0 8 年 5 月 至 2 0 1 6 年 8
月 兼 任 鹏 华 丰 收 债 券 基
金 基 金 经 理 , 2 0 1 3 年 9
月 至 2 0 1 6 年 8 月 兼 任 鹏
华 双 债 保 利 债 券 基 金 基
金 经 理 , 2 0 1 5 年 2 月 至
2 0 1 6 年 8 月 兼 任 鹏 华 可
转 债 债 券 基 金 基 金 经
理 。 阳 先 伟 先 生 具 备 基鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 1 1 页 共 6 3 页
金 从 业 资 格 。 本 报 告 期
内 本 基 金 基 金 经 理 发 生
变 动 , 增 聘 刘 太 阳 担 任
本 基 金 基 金 经 理 , 阳 先
伟 不 再 担 任 本 基 金 基 金
经 理 。
刘 太 阳
本 基 金 基
金 经 理
2 0 1 6 年 8 月 4
日
- 1 0
刘 太 阳 先 生 , 国 籍 中 国 ,
理 学 硕 士 , 1 0 年 金 融 证
券 从 业 经 验 。 曾 任 中 国
农 业 银 行 金 融 市 场 部 高
级 交 易 员 , 从 事 债 券 投
资 交 易 工 作 ; 2 0 1 1 年 5
月 加 盟 鹏 华 基 金 管 理 有
限 公 司 , 从 事 债 券 研 究
工 作 , 担 任 固 定 收 益 部
研 究 员 , 2 0 1 2 年 9 月 起
担 任 鹏 华 纯 债 债 券 基 金
基 金 经 理 , 2 0 1 2 年 1 2 月
至 2 0 1 4 年 3 月 担 任 鹏 华
理 财 2 1 天 债 券 基 金
( 2 0 1 4 年 3 月 已 转 型 为
鹏 华 月 月 发 短 期 理 财 债
券 基 金 ) 基 金 经 理 , 2 0 1 3
年 4 月 起 兼 任 鹏 华 丰 利
分 级 债 券 基 金 基 金 经
理 , 2 0 1 3 年 5 月 起 兼 任
鹏 华 实 业 债 纯 债 债 券 基
金 基 金 经 理 , 2 0 1 4 年 3
月 至 2 0 1 5 年 4 月 兼 任 鹏
华 月 月 发 短 期 理 财 债 券
基 金 基 金 经 理 , 2 0 1 5 年
3 月 起 兼 任 鹏 华 丰 盛 债
券 基 金 基 金 经 理 , 2 0 1 6
年 2 月 起 兼 任 鹏 华 弘 盛
混 合 基 金 基 金 经 理 ,
2 0 1 6 年 8 月 起 兼 任 鹏 华
丰 收 债 券 、 鹏 华 双 债 保
利 债 券 、 鹏 华 丰 安 债 券 、
鹏 华 丰 达 债 券 基 金 基 金
经 理 , 2 0 1 6 年 9 月 起 兼
任 鹏 华 丰 恒 债 券 基 金 基
金 经 理 , 2 0 1 6 年 1 0 月 起
兼 任 鹏 华 丰 腾 债 券 、 鹏
华 丰 禄 债 券 基 金 基 金 经
理 , 2 0 1 6 年 1 1 月 起 兼 任鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 1 2 页 共 6 3 页
鹏 华 丰 盈 债 券 基 金 基 金
经 理 , 2 0 1 6 年 1 2 月 起 兼
任 鹏 华 普 泰 债 券 、 鹏 华
丰 惠 债 券 基 金 基 金 经
理 , 现 同 时 担 任 固 定 收
益 部 副 总 经 理 。 刘 太 阳
先 生 具 备 基 金 从 业 资
格 。 本 报 告 期 内 本 基 金
基 金 经 理 发 生 变 动 , 增
聘 刘 太 阳 担 任 本 基 金 基
金 经 理 , 阳 先 伟 不 再 担
任 本 基 金 基 金 经 理 。
注 : 1 . 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 后 正 式 对 外 公 告 之 日 ; 担 任 新 成 立 基 金 基 金 经 理 的 ,
任 职 日 期 为 基 金 合 同 生 效 日 。
2 . 证 券 从 业 的 含 义 遵 从 行 业 协 会 关 于 从 业 人 员 资 格 管 理 办 法 的 相 关 规 定 。
4 . 2 管理 人 对 报告期 内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定
以 及 本 基 金 基 金 合 同 的 约 定 , 本 着 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 , 在 严 格 控 制
风 险 的 基 础 上 , 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 本 报 告 期 内 , 本 基 金 运 作 合 法 合 规 , 不 存 在 违
反 基 金 合 同 和 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
4 . 3 管理 人 对 报告期 内公 平交易 情况的 专项 说明
4 . 3 . 1 公平 交易 制度和 控制 方法
根 据 中 国 证 监 会 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 , 公 司 制 定 了 《 鹏 华 基 金 管
理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 规 定 》 , 将 公 司 所 管 理 的 封 闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 、 社 保 组 合 、 特 定 客 户
资 产 管 理 组 合 等 不 同 资 产 组 合 的 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 、 业 绩 评 估 等 投 资 管 理 活
动 均 纳 入 公 平 交 易 管 理 , 在 业 务 流 程 和 岗 位 职 责 中 制 定 公 平 交 易 的 控 制 规 则 和 控 制 活 动 , 建 立 对
公 平 交 易 的 执 行 、 监 督 及 审 核 流 程 , 严 禁 在 不 同 投 资 组 合 之 间 进 行 利 益 输 送 。 在 投 资 研 究 环 节 : 1 、
公 司 使 用 唯 一 的 研 究 报 告 发 布 平 台 “ 研 究 报 告 管 理 平 台 ” , 确 保 各 投 资 组 合 在 获 得 投 资 信 息 、 研
究 支 持 、 投 资 建 议 和 实 施 投 资 决 策 方 面 享 有 公 平 的 机 会 ; 2 、 公 司 严 格 按 照 《 股 票 库 管 理 规 定 》 、
《 信 用 产 品 投 资 管 理 规 定 》 , 执 行 股 票 及 信 用 产 品 出 入 库 及 日 常 维 护 工 作 , 确 保 相 关 证 券 入 库 以 内
容 严 谨 、 观 点 明 确 的 研 究 报 告 作 为 依 据 ; 3 、 在 公 司 股 票 库 基 础 上 , 各 涉 及 股 票 投 资 的 资 产 组 合 根
据 各 自 的 投 资 目 标 、 投 资 风 格 、 投 资 范 围 和 防 范 关 联 交 易 的 原 则 分 别 建 立 资 产 组 合 股 票 库 , 基 金
经 理 在 股 票 库 基 础 上 根 据 投 资 授 权 以 及 基 金 合 同 择 股 方 式 构 建 具 体 的 投 资 组 合 ; 4 、 严 格 执 行 投 资鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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授 权 制 度 , 明 确 投 资 决 策 委 员 会 、 分 管 投 资 副 总 裁 、 基 金 经 理 等 各 主 体 的 职 责 和 权 限 划 分 , 合 理
确 定 基 金 经 理 的 投 资 权 限 , 超 过 投 资 权 限 的 操 作 , 应 严 格 履 行 审 批 程 序 。 在 交 易 执 行 环 节 : 1 、 所
有 公 司 管 理 的 资 产 组 合 的 交 易 必 须 通 过 集 中 交 易 室 完 成 , 集 中 交 易 室 负 责 建 立 和 执 行 交 易 分 配 制
度 , 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 交 易 执 行 机 会 ; 2 、 针 对 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 , 集 中 交 易 室 应 严 格
启 用 恒 生 交 易 系 统 中 的 公 平 交 易 程 序 , 交 易 系 统 则 自 动 启 用 公 平 交 易 功 能 , 由 系 统 按 照 “ 未 委 托
数 量 ” 的 比 例 对 不 同 资 产 组 合 进 行 委 托 量 的 公 平 分 配 ; 如 果 相 关 基 金 经 理 坚 持 以 不 同 的 价 格 进 行
交 易 , 且 当 前 市 场 价 格 不 能 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 , 交 易 系 统 自 动 按 照 “ 价 格
优 先 ” 原 则 进 行 委 托 ; 当 市 场 价 格 同 时 满 足 多 个 资 产 组 合 的 指 令 价 格 要 求 时 , 则 交 易 系 统 自 动 按
照 “ 同 一 指 令 价 格 下 的 公 平 交 易 ” 模 式 , 进 行 公 平 委 托 和 交 易 量 分 配 ; 3 、 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易
所 大 宗 交 易 等 非 集 中 竞 价 交 易 需 依 据 公 司 《 股 票 投 资 交 易 流 程 》 和 《 固 定 收 益 投 资 管 理 流 程 》 的
规 定 执 行 ; 银 行 间 市 场 交 易 、 交 易 所 大 宗 交 易 等 以 公 司 名 义 进 行 的 交 易 , 各 投 资 组 合 经 理 应 在 交
易 前 独 立 确 定 各 投 资 组 合 的 交 易 价 格 和 数 量 , 公 司 按 照 价 格 优 先 、 比 例 分 配 的 原 则 对 交 易 结 果 进
行 分 配 ; 4 、 新 股 、 新 债 申 购 及 非 公 开 定 向 增 发 交 易 需 依 据 公 司 《 新 股 申 购 流 程 》 、 《 固 定 收 益 投 资
管 理 流 程 》 和 《 非 公 开 定 向 增 发 流 程 》 的 规 定 执 行 , 对 新 股 和 新 债 申 购 方 案 和 分 配 过 程 进 行 审 核
和 监 控 。 在 交 易 监 控 、 分 析 与 评 估 环 节 : 1 、 为 加 强 对 日 常 投 资 交 易 行 为 的 监 控 和 管 理 , 杜 绝 利 益
输 送 、 不 公 平 交 易 等 违 规 交 易 行 为 , 防 范 日 常 交 易 风 险 , 公 司 明 确 了 关 注 类 交 易 的 界 定 及 对 应 的
监 控 和 评 估 措 施 机 制 ; 所 监 控 的 交 易 包 括 但 不 限 于 : 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 同 日 同 向 交 易 的 交 易
时 机 和 交 易 价 差 、 不 同 投 资 组 合 临 近 交 易 日 的 同 向 交 易 和 反 向 交 易 的 交 易 时 机 和 交 易 价 差 、 关 联
交 易 、 债 券 交 易 收 益 率 偏 离 度 、 成 交 量 和 成 交 价 格 异 常 、 银 行 间 债 券 交 易 对 手 交 易 等 ; 2 、 将 公 平
交 易 作 为 投 资 组 合 业 绩 归 因 分 析 和 交 易 绩 效 评 价 的 重 要 关 注 内 容 , 发 现 的 异 常 情 况 由 投 资 监 察 员
进 行 分 析 ; 3 、 监 察 稽 核 部 分 别 于 每 季 度 和 每 年 度 编 写 《 公 平 交 易 执 行 情 况 检 查 报 告 》 , 内 容 包 括
关 注 类 交 易 监 控 执 行 情 况 、 不 同 投 资 组 合 的 整 体 收 益 率 差 异 分 析 和 同 向 交 易 价 差 分 析 ; 《 公 平 交 易
执 行 情 况 检 查 报 告 》 需 经 公 司 基 金 经 理 、 督 察 长 和 总 经 理 签 署 。
4 . 3 . 2 公平 交易 制度的 执行 情况
报 告 期 内 , 本 基 金 管 理 人 严 格 执 行 公 平 交 易 制 度 , 确 保 不 同 投 资 组 合 在 研 究 、 交 易 、 分 配 等
各 环 节 得 到 公 平 对 待 。 同 时 , 根 据 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 的 要 求 , 公
司 对 所 管 理 组 合 的 不 同 时 间 窗 的 同 向 交 易 进 行 了 价 差 专 项 分 析 , 未 发 现 存 在 违 反 公 平 交 易 原 则 的
现 象 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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4 . 3 . 3 异常 交易 行为的 专项 说明
报 告 期 内 , 本 基 金 未 发 生 违 法 违 规 且 并 对 基 金 财 产 造 成 损 失 的 异 常 交 易 行 为 。
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 管 理 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的
单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5 % 的 交 易 次 数 为 4 次 , 主 要 原 因 在 于 指 数 成 分 股 交 易 不 活 跃
导 致 。
4 . 4 管理 人 对 报告期 内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说 明
4 . 4 . 1 报告 期内 基金投 资策 略和运 作分析
2 0 1 6 年 债 券 市 场 波 动 加 大 。 前 三 季 度 , 在 经 济 数 据 整 体 较 弱 、 英 国 脱 欧 及 机 构 债 券 配
置 力 度 继 续 加 大 影 响 下 , 收 益 率 先 升 后 降 。 至 第 四 季 度 , 受 表 外 理 财 纳 入 M P A 考 核 、 资 金 面 趋 紧
及 通 胀 预 期 上 升 影 响 , 债 券 收 益 率 曲 线 平 坦 化 上 行 。 全 年 来 看 , 国 债 收 益 率 上 行 幅 度 超 过 2 0 b p ,
金 融 债 收 益 率 上 行 幅 度 超 过 5 0 b p 。 考 虑 票 息 因 素 , 2 0 1 6 年 所 有 全 价 及 财 富 指 数 均 出 现 不 同 程 度 的
上 涨 , 其 中 短 融 财 富 指 数 上 涨 幅 度 最 大 , 涨 幅 达 2 . 9 6 % 。
2 0 1 6 年 权 益 市 场 波 动 加 大 , 沪 深 3 0 0 指 数 和 创 业 板 指 数 分 别 下 跌 1 1 . 3 % 和 2 7 . 7 % 。 本 报
告 期 内 基 金 以 持 有 中 高 评 级 信 用 债 为 主 , 组 合 久 期 保 持 中 性 略 低 水 平 , 并 适 当 调 整 了 权 益 类 品 种
投 资 比 重 。
4 . 4 . 2 报告 期内 基金的 业绩 表现
本 报 告 期 内 基 金 份 额 净 值 增 长 率 为 - 0 . 6 2 % , 基 准 净 值 增 长 率 为 1 . 3 % 。
4 . 5 管理 人 对 宏观经 济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展 望
展 望 2 0 1 7 年 , 由 于 美 国 基 础 设 施 投 资 方 案 提 振 经 济 增 长 信 心 , 且 全 球 货 币 政 策 持 续 宽
松 以 及 大 宗 商 品 价 格 回 升 推 动 全 球 制 造 业 复 苏 , 进 而 改 善 全 球 贸 易 , 国 内 经 济 有 望 短 期 企 稳 。 同
时 受 大 宗 商 品 价 格 上 涨 , 尤 其 是 油 价 回 升 影 响 , 全 球 通 胀 压 力 显 著 上 升 , 加 之 过 往 几 年 全 球 货 币
政 策 持 续 宽 松 , 全 球 通 胀 预 期 进 一 步 抬 升 。 此 外 , 由 于 监 管 层 防 范 金 融 风 险 、 规 范 表 外 理 财 、 力
推 去 杠 杆 的 政 策 方 向 不 变 , 货 币 政 策 进 一 步 宽 松 空 间 有 限 。 综 合 而 言 , 短 期 内 债 券 市 场 难 有 系 统
性 机 会 。
但 从 中 长 期 来 看 , 由 于 国 内 经 济 仍 缺 乏 内 生 增 长 动 力 , 并 且 随 着 房 地 产 市 场 调 控 政 策 效
应 的 逐 步 显 现 , 国 内 经 济 后 续 仍 有 下 行 压 力 , 债 券 收 益 率 具 有 下 行 空 间 。 此 外 , 历 经 2 0 1 6 年 第 四
季 度 的 调 整 , 债 券 市 场 风 险 有 所 释 放 , 尤 其 是 中 短 期 品 种 收 益 率 上 行 幅 度 较 大 , 目 前 具 有 一 定 的
配 置 价 值 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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信 用 产 品 方 面 , 虽 然 部 分 行 业 盈 利 有 所 回 升 , 但 煤 炭 、 钢 铁 等 产 能 过 剩 行 业 盈 利 绝 对 水
平 仍 较 低 , 且 行 业 亏 损 面 大 、 财 务 杠 杆 高 位 企 稳 , 信 用 风 险 并 未 有 效 降 低 。 同 时 在 2 0 1 7 年 , 信 用
债 到 期 规 模 继 续 增 加 , 部 分 产 能 过 剩 及 盈 利 下 滑 企 业 将 面 临 较 大 的 资 金 链 压 力 , 这 也 进 一 步 增 加
了 信 用 事 件 发 生 的 概 率 。 虽 然 目 前 信 用 利 差 略 有 回 升 , 但 仍 低 于 历 史 平 均 水 平 , 且 受 政 策 监 管 影
响 , 同 业 理 财 规 模 增 速 将 有 所 放 缓 , 可 能 导 致 信 用 债 券 投 资 需 求 下 降 , 信 用 利 差 进 一 步 扩 大 。 因
此 , 中 低 评 级 信 用 债 风 险 调 整 后 的 投 资 收 益 较 低 。
对 于 权 益 市 场 , 我 们 认 为 虽 然 部 分 企 业 盈 利 有 所 回 升 , 但 受 宏 观 审 慎 政 策 影 响 , 资 金 面
难 以 宽 松 , 股 票 市 场 难 有 系 统 性 机 会 。
综 合 而 言 , 我 们 预 计 短 期 内 债 券 市 场 难 有 系 统 性 机 会 , 投 资 收 益 可 能 主 要 来 自 于 票 息 收
入 。 组 合 将 保 持 中 性 偏 短 久 期 , 品 种 选 择 方 面 , 预 计 仍 会 以 中 高 评 级 信 用 债 及 利 率 债 为 主 。 同 时
将 密 切 跟 踪 市 场 的 变 化 , 适 当 调 整 权 益 的 投 资 比 重 , 力 争 为 投 资 者 创 造 更 高 收 益 。
4 . 6 管理 人 内 部有关 本基 金的监 察稽核 工作 情况
本 报 告 期 内 , 基 金 管 理 人 继 续 完 善 内 部 控 制 、 提 升 风 险 管 理 水 平 , 着 重 开 展 了 以 下 各 项 工 作 :
1 、 继 续 完 善 内 部 控 制 体 系
公 司 不 断 更 新 完 善 业 务 流 程 和 运 营 风 险 数 据 库 , 通 过 标 准 化 业 务 流 程 将 业 务 操 作 落 实 到 岗 , 明
确 业 务 流 程 与 控 制 活 动 的 关 联 关 系 , 确 定 关 键 控 制 活 动 , 以 及 各 个 业 务 操 作 所 使 用 的 相 关 文 档 或
表 单 , 并 将 业 务 操 作 与 法 律 法 规 的 相 关 法 条 建 立 关 联 , 将 控 制 活 动 与 风 险 建 立 关 联 , 将 法 律 法 规
要 求 与 信 息 披 露 报 备 规 则 建 立 关 联 。
2 、 继 续 优 化 内 部 控 制 措 施
报 告 期 内 , 公 司 继 续 完 善 内 部 控 制 措 施 , 制 定 、 颁 布 和 更 新 了 一 系 列 公 司 基 本 管 理 制 度 , 通
过 信 息 技 术 手 段 陆 续 实 现 了 部 分 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 系 统 化 , 并 不 断 优 化 。
3 、 持 续 改 进 投 资 监 控 的 方 法 与 手 段 , 保 证 基 金 投 资 业 务 的 合 法 合 规 性
报 告 期 内 , 在 投 资 日 常 合 规 监 控 工 作 方 面 , 公 司 根 据 产 品 特 点 进 一 步 完 善 了 投 资 监 控 系 统 以
提 升 投 资 监 控 效 率 ; 在 实 现 交 易 价 差 分 析 、 银 行 间 交 易 分 析 、 研 究 报 告 检 查 等 专 项 检 查 工 作 定 期
化 、 日 常 化 的 基 础 上 , 公 司 加 强 了 内 幕 交 易 风 险 的 检 查 和 防 范 , 明 确 了 内 幕 交 易 防 范 要 求 , 多 次
开 展 有 关 内 幕 交 易 的 培 训 , 进 一 步 强 化 全 体 投 研 人 员 对 内 幕 交 易 行 为 和 结 果 的 认 识 。
4 、 规 范 基 金 销 售 业 务 , 保 证 基 金 销 售 业 务 的 合 法 合 规 性
报 告 期 内 , 在 基 金 募 集 和 持 续 营 销 活 动 中 , 公 司 严 格 规 范 基 金 销 售 业 务 , 按 照 《 证 券 投 资 基鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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金 销 售 管 理 办 法 》 及 相 关 法 规 规 定 审 查 宣 传 推 介 材 料 , 逐 步 落 实 反 洗 钱 法 律 法 规 各 项 要 求 , 并 督
促 销 售 部 门 做 好 投 资 者 教 育 工 作 , 本 报 告 期 内 没 有 出 现 主 动 违 规 行 为 。
5 、 开 展 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核
报 告 期 内 , 监 察 稽 核 部 开 展 了 对 基 金 投 资 管 理 、 市 场 营 销 管 理 、 财 务 费 用 管 理 和 公 司 日 常 运
作 的 定 期 监 察 稽 核 与 专 项 监 察 稽 核 。 监 察 稽 核 人 员 开 展 了 以 风 险 为 导 向 的 内 部 稽 核 , 通 过 稽 核 发
现 , 提 高 了 公 司 标 准 化 操 作 流 程 手 册 的 执 行 效 力 , 优 化 了 标 准 化 操 作 流 程 手 册 , 更 新 了 风 险 控 制
矩 阵 。 报 告 期 内 , 公 司 没 有 发 生 重 大 风 险 事 件 。
4 . 7 管理 人 对 报告期 内基 金估值 程序等 事项 的说明
1 、 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描 述
( 1 ) 日 常 估 值 流 程
基 金 的 估 值 由 基 金 会 计 负 责 , 基 金 会 计 对 公 司 所 管 理 的 基 金 以 基 金 为 会 计 核 算 主 体 , 独 立 建
账 、 独 立 核 算 , 保 证 不 同 基 金 之 间 在 名 册 登 记 、 账 户 设 置 、 资 金 划 拨 、 账 簿 记 录 等 方 面 相 互 独 立 。
基 金 会 计 核 算 独 立 于 公 司 会 计 核 算 。 基 金 会 计 核 算 采 用 专 用 的 财 务 核 算 软 件 系 统 进 行 基 金 核 算 及
帐 务 处 理 ; 每 日 按 时 接 收 成 交 数 据 及 权 益 数 据 , 进 行 基 金 估 值 。 基 金 会 计 核 算 采 用 基 金 管 理 公 司
与 托 管 银 行 双 人 同 步 独 立 核 算 、 相 互 核 对 的 方 式 , 每 日 就 基 金 的 会 计 核 算 、 基 金 估 值 等 与 托 管 银
行 进 行 核 对 ; 每 日 估 值 结 果 必 须 与 托 管 行 核 对 一 致 后 才 能 对 外 公 告 。 基 金 会 计 除 设 有 专 职 基 金 会
计 核 算 岗 外 , 还 设 有 基 金 会 计 复 核 岗 位 , 负 责 基 金 会 计 核 算 的 日 常 事 后 复 核 工 作 , 确 保 基 金 净 值
核 算 无 误 。
配 备 的 基 金 会 计 具 备 会 计 资 格 和 基 金 从 业 资 格 , 在 基 金 核 算 与 估 值 方 面 掌 握 了 丰 富 的 知 识 和
经 验 , 熟 悉 及 了 解 基 金 估 值 法 规 、 政 策 和 方 法 。
( 2 ) 特 殊 业 务 估 值 流 程
根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 的 相
关 规 定 , 本 公 司 成 立 停 牌 股 票 等 没 有 市 价 的 投 资 品 种 估 值 小 组 , 成 员 由 基 金 经 理 、 行 业 研 究 员 、
监 察 稽 核 部 、 金 融 工 程 师 、 登 记 结 算 部 相 关 人 员 组 成 。
2 、 基 金 经 理 参 与 或 决 定 估 值 的 程 度
基 金 经 理 不 参 与 或 决 定 基 金 日 常 估 值 。
基 金 经 理 参 与 估 值 小 组 对 停 牌 股 票 估 值 的 讨 论 , 发 表 相 关 意 见 和 建 议 , 与 估 值 小 组 成 员 共 同
商 定 估 值 原 则 和 政 策 。
3 、 本 公 司 参 与 估 值 流 程 各 方 之 间 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。
4 、 本 公 司 现 没 有 进 行 任 何 定 价 服 务 的 签 约 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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4 . 8 管理 人 对 报告期 内基 金利润 分配情 况的 说明
1 、 截 止 本 报 告 期 末 , 本 基 金 期 末 可 供 分 配 利 润 为 1 2 8 , 1 5 3 , 6 1 3 . 0 3 元 , 期 末 基 金 份 额 净 值 1 . 0 9 1
元 。
2 、 本 基 金 于 2 0 1 6 年 1 月 1 3 日 对 2 0 1 5 年 年 度 可 供 分 配 利 润 进 行 分 配 , 分 配 金 额 为
4 5 , 1 4 9 , 9 6 5 . 6 3 元 。 本 基 金 于 2 0 1 6
年 1 2 月 2 6 日 对 2 0 1 6 年 年 度 可 供 分 配 利 润 进 行 分 配 , 分 配 金 额 为 6 7 , 5 3 4 , 4 0 4 . 9 1 元 。 ( 详 见 本 报
告 3 . 4 及 7 . 4 . 1 1 部 分 )
4 . 9 报告 期 内 管理人 对本 基金持 有人数 或基 金资产 净值 预警情 形的 说明
无 。
§ 5 托 管 人 报 告
5 . 1 报告 期 内 本基金 托管 人遵规 守信情 况声 明
本 报 告 期 , 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 在 本 基 金 的 托 管 过 程 中 , 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金
法 》 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 , 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 , 完 全 尽 职 尽
责 地 履 行 了 基 金 托 管 人 应 尽 的 义 务 。
5 . 2 托管 人 对 报告期 内本 基金投 资运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情况 的说 明
本 报 告 期 , 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 , 对 本 基 金 的
基 金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核 , 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监
督 , 未 发 现 基 金 管 理 人 有 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 。
报 告 期 内 , 本 基 金 实 施 利 润 分 配 的 金 额 为 1 1 2 , 6 8 4 , 3 7 0 . 5 4 元 。
5 . 3 托管 人 对 本年度 报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资
组 合 报 告 等 内 容 , 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
§ 6 审 计 报 告
6 . 1 审计 报 告 基本信 息
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是
审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见
审 计 报 告 编 号 普 华 永 道 中 天 审 字 ( 2 0 1 7 ) 第 2 1 2 9 7 号鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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6 . 2 审计 报 告 的基本 内容
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告
审 计 报 告 收 件 人 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人
引 言 段 我 们 审 计 了 后 附 的 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称
“ 鹏 华 丰 收 债 券 基 金 ” ) 的 财 务 报 表 , 包 括 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
的 资 产 负 债 表 、 2 0 1 6 年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 ( 基 金 净 值 ) 变
动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。
管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 鹏 华 丰 收 债 券 基 金 的 基 金 管 理 人
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 :
( 1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ” ) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称 “ 中 国
基 金 业 协 会 ” ) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制 财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;
( 2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由
于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。
注 册 会 计 师 的 责 任 段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报 获 取 合 理 保 证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体 列 报 。
我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计
意 见 提 供 了 基 础 。
审 计 意 见 段 我 们 认 为 , 上 述 鹏 华 丰 收 债 券 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面
按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 、
中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编
制 , 公 允 反 映 了 鹏 华 丰 收 债 券 基 金 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状
况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。
注 册 会 计 师 的 姓 名 单 峰 陈 熹
会 计 师 事 务 所 的 名 称 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
会 计 师 事 务 所 的 地 址 中 国 上 海 市
审 计 报 告 日 期 2 0 1 7 年 3 月 2 3 日鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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§ 7 年 度 财 务 报 表
7 . 1 资产 负 债 表
会 计 主 体 : 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金
报 告 截 止 日 : 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
资 产 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
资 产 :
银 行 存 款 7 . 4 . 7 . 1 5 , 3 4 4 , 1 5 8 . 3 4 5 , 4 9 8 , 4 9 4 . 3 4
结 算 备 付 金 6 0 , 7 4 2 , 8 8 5 . 3 0 6 8 , 6 3 2 , 6 5 8 . 6 5
存 出 保 证 金 1 0 2 , 3 1 0 . 9 3 4 5 2 , 6 5 2 . 5 8
交 易 性 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 2 2 , 9 0 2 , 8 5 4 , 5 4 7 . 4 4 2 , 1 5 2 , 0 8 9 , 0 9 5 . 3 5
其 中 : 股 票 投 资 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 3 3 5 , 0 8 6 , 3 4 6 . 6 5
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 2 , 5 9 7 , 8 4 8 , 6 0 1 . 4 0 1 , 8 1 7 , 0 0 2 , 7 4 8 . 7 0
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7 . 4 . 7 . 4 9 5 , 0 0 0 , 2 6 2 . 5 0 -
应 收 证 券 清 算 款 - 1 0 6 , 2 1 8 . 4 7
应 收 利 息 7 . 4 . 7 . 5 5 5 , 6 2 6 , 5 6 6 . 8 9 4 3 , 3 5 3 , 6 0 9 . 3 1
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 2 , 2 3 5 . 9 0 9 6 , 0 4 2 , 7 6 0 . 2 8
递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产 总 计 3 , 1 1 9 , 6 7 2 , 9 6 7 . 3 0 2 , 3 6 6 , 1 7 5 , 4 8 8 . 9 8
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
负 债 :
短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 3 4 5 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 6 7 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 证 券 清 算 款 2 5 9 , 1 2 0 . 4 5 -
应 付 赎 回 款 1 3 4 , 4 8 4 . 1 4 9 3 , 9 4 2 . 1 7
应 付 管 理 人 报 酬 1 , 4 2 2 , 9 6 0 . 1 1 8 9 4 , 0 0 7 . 7 7
应 付 托 管 费 4 7 4 , 3 2 0 . 0 5 2 9 8 , 0 0 2 . 6 0
应 付 销 售 服 务 费 - -
应 付 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 7 4 8 5 , 9 8 7 . 1 3 4 1 2 , 5 8 8 . 9 3
应 交 税 费 1 , 4 8 4 , 6 7 5 . 4 6 1 , 4 8 4 , 6 7 5 . 4 6鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 2 0 页 共 6 3 页
应 付 利 息 6 , 4 0 5 . 9 8 -
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7 . 4 . 7 . 8 4 9 0 , 5 4 8 . 6 1 3 9 0 , 3 1 4 . 1 1
负 债 合 计 3 5 0 , 6 5 8 , 5 0 1 . 9 3 4 7 1 , 0 7 3 , 5 3 1 . 0 4
所 有 者 权 益 :
实 收 基 金 7 . 4 . 7 . 9 2 , 5 3 9 , 1 5 8 , 9 7 1 . 1 0 1 , 6 5 1 , 3 7 0 , 2 0 9 . 6 8
未 分 配 利 润 7 . 4 . 7 . 1 0 2 2 9 , 8 5 5 , 4 9 4 . 2 7 2 4 3 , 7 3 1 , 7 4 8 . 2 6
所 有 者 权 益 合 计 2 , 7 6 9 , 0 1 4 , 4 6 5 . 3 7 1 , 8 9 5 , 1 0 1 , 9 5 7 . 9 4
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 3 , 1 1 9 , 6 7 2 , 9 6 7 . 3 0 2 , 3 6 6 , 1 7 5 , 4 8 8 . 9 8
注 : 报 告 截 止 日 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 基 金 份 额 净 值 1 . 0 9 1 元 , 基 金 份 额 总 额 2 , 5 3 9 , 1 5 8 , 9 7 1 . 1 0
份 。
7 . 2 利润 表
会 计 主 体 : 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目 附 注 号
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
一 、 收 入 3 , 0 5 3 , 1 5 3 . 4 9 1 8 3 , 1 4 7 , 0 7 9 . 6 5
1 . 利 息 收 入 9 8 , 1 5 5 , 2 3 7 . 3 4 8 4 , 2 2 1 , 6 5 3 . 3 8
其 中 : 存 款 利 息 收 入 7 . 4 . 7 . 1 1 9 5 9 , 4 3 9 . 0 2 2 , 6 4 4 , 6 8 2 . 3 8
债 券 利 息 收 入 9 6 , 5 4 6 , 9 7 9 . 0 1 8 1 , 1 4 5 , 4 3 4 . 8 0
资 产 支 持 证 券 利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 6 4 8 , 8 1 9 . 3 1 4 3 1 , 5 3 6 . 2 0
其 他 利 息 收 入 - -
2 . 投 资 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 填 列 ) - 2 8 , 4 4 3 , 6 7 1 . 1 2 3 1 , 9 9 0 , 2 0 5 . 7 4
其 中 : 股 票 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 2 - 2 8 , 2 5 8 , 0 4 4 . 9 3 2 7 , 0 7 9 , 6 1 5 . 8 2
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - 1 , 7 8 4 , 5 4 1 . 5 5 1 , 7 7 1 , 6 6 9 . 5 2
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
衍 生 工 具 收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 - -
股 利 收 益 7 . 4 . 7 . 1 6 1 , 5 9 8 , 9 1 5 . 3 6 3 , 1 3 8 , 9 2 0 . 4 0
3 . 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “ - ”
号 填 列 )
7 . 4 . 7 . 1 7 - 6 7 , 4 4 1 , 4 0 3 . 1 9 6 5 , 9 8 1 , 0 7 3 . 6 9
4 . 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) - -
5 . 其 他 收 入 ( 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ) 7 . 4 . 7 . 1 8 7 8 2 , 9 9 0 . 4 6 9 5 4 , 1 4 6 . 8 4
减 : 二 、 费 用 2 8 , 6 9 4 , 1 6 1 . 7 6 2 1 , 2 2 9 , 6 0 6 . 9 5
1 . 管 理 人 报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 1 3 , 8 3 9 , 4 3 3 . 6 0 9 , 0 6 7 , 5 4 5 . 0 5鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 2 1 页 共 6 3 页
2 . 托 管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 4 , 6 1 3 , 1 4 4 . 5 2 3 , 0 2 2 , 5 1 5 . 0 9
3 . 销 售 服 务 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 - -
4 . 交 易 费 用 7 . 4 . 7 . 1 9 1 , 5 1 8 , 1 6 0 . 5 0 3 , 2 4 7 , 5 9 1 . 4 1
5 . 利 息 支 出 8 , 2 6 7 , 9 3 8 . 0 2 5 , 4 4 3 , 2 4 1 . 9 7
其 中 : 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 8 , 2 6 7 , 9 3 8 . 0 2 5 , 4 4 3 , 2 4 1 . 9 7
6 . 其 他 费 用 7 . 4 . 7 . 2 0 4 5 5 , 4 8 5 . 1 2 4 4 8 , 7 1 3 . 4 3
三 、 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 “ - ”
号 填 列 )
- 2 5 , 6 4 1 , 0 0 8 . 2 7 1 6 1 , 9 1 7 , 4 7 2 . 7 0
减 : 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以 “ - ” 号 填
列 )
- 2 5 , 6 4 1 , 0 0 8 . 2 7 1 6 1 , 9 1 7 , 4 7 2 . 7 0
7 . 3 所有 者 权 益(基 金净 值)变 动表
会 计 主 体 : 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金
本 报 告 期 : 2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
1 , 6 5 1 , 3 7 0 , 2 0 9 . 6 8 2 4 3 , 7 3 1 , 7 4 8 . 2 6 1 , 8 9 5 , 1 0 1 , 9 5 7 . 9 4
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- - 2 5 , 6 4 1 , 0 0 8 . 2 7 - 2 5 , 6 4 1 , 0 0 8 . 2 7
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
( 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 )
8 8 7 , 7 8 8 , 7 6 1 . 4 2 1 2 4 , 4 4 9 , 1 2 4 . 8 2 1 , 0 1 2 , 2 3 7 , 8 8 6 . 2 4
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 1 , 8 4 4 , 3 6 0 , 4 5 5 . 7 2 2 1 9 , 4 0 9 , 5 5 2 . 0 9 2 , 0 6 3 , 7 7 0 , 0 0 7 . 8 1
2 . 基 金 赎 回 款 - 9 5 6 , 5 7 1 , 6 9 4 . 3 0 - 9 4 , 9 6 0 , 4 2 7 . 2 7 - 1 , 0 5 1 , 5 3 2 , 1 2 1 . 5 7
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 )
- - 1 1 2 , 6 8 4 , 3 7 0 . 5 4 - 1 1 2 , 6 8 4 , 3 7 0 . 5 4
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
2 , 5 3 9 , 1 5 8 , 9 7 1 . 1 0 2 2 9 , 8 5 5 , 4 9 4 . 2 7 2 , 7 6 9 , 0 1 4 , 4 6 5 . 3 7
项 目
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 2 2 页 共 6 3 页
实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
1 , 2 2 1 , 3 6 3 , 4 0 6 . 4 4 1 0 5 , 4 5 2 , 9 0 5 . 4 9 1 , 3 2 6 , 8 1 6 , 3 1 1 . 9 3
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利
润 )
- 1 6 1 , 9 1 7 , 4 7 2 . 7 0 1 6 1 , 9 1 7 , 4 7 2 . 7 0
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生 的 基 金 净 值 变 动 数
( 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填 列 )
4 3 0 , 0 0 6 , 8 0 3 . 2 4 5 7 , 2 0 7 , 1 6 3 . 7 6 4 8 7 , 2 1 3 , 9 6 7 . 0 0
其 中 : 1 . 基 金 申 购 款 7 7 0 , 1 6 3 , 3 2 2 . 8 5 9 6 , 6 3 7 , 2 7 0 . 9 5 8 6 6 , 8 0 0 , 5 9 3 . 8 0
2 . 基 金 赎 回 款 - 3 4 0 , 1 5 6 , 5 1 9 . 6 1 - 3 9 , 4 3 0 , 1 0 7 . 1 9 - 3 7 9 , 5 8 6 , 6 2 6 . 8 0
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “ - ”
号 填 列 )
- - 8 0 , 8 4 5 , 7 9 3 . 6 9 - 8 0 , 8 4 5 , 7 9 3 . 6 9
五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基
金 净 值 )
1 , 6 5 1 , 3 7 0 , 2 0 9 . 6 8 2 4 3 , 7 3 1 , 7 4 8 . 2 6 1 , 8 9 5 , 1 0 1 , 9 5 7 . 9 4
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。
本 报 告 7 . 1 至 7 . 4 财 务 报 表 由 下 列 负 责 人 签 署 :
_ _ _ _ _ _ 邓 召 明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 高 鹏 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 郝 文 高 _ _ _ _
基 金 管 理 人 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人
7 . 4 报表 附 注
7 . 4 . 1 基金 基本 情况
鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ” ) 证 监 许 可 [ 2 0 0 8 ] 第 4 0 5 号 《 关 于 核 准 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》
核 准 , 由 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 鹏 华 丰 收 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 负 责 公 开 募 集 。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 , 存 续 期 限 不 定 , 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
2 , 0 9 9 , 7 1 9 , 6 4 7 . 4 2 元 , 业 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字 ( 2 0 0 8 ) 第 7 1
号 验 资 报 告 予 以 验 证 。 经 向 中 国 证 监 会 备 案 , 《 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2 0 0 8
年 5 月 2 8 日 正 式 生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 2 , 1 0 0 , 4 1 0 , 4 8 9 . 3 8 份 基 金 份 额 , 其 中
认 购 资 金 利 息 折 合 6 9 0 , 8 4 1 . 9 6 份 基 金 份 额 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 为 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 , 基 金
托 管 人 为 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 2 3 页 共 6 3 页
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 的 有
关 规 定 , 本 基 金 的 投 资 范 围 为 国 债 、 金 融 债 、 次 级 债 、 企 业 债 、 可 转 换 公 司 债 券 、 央 行 票 据 、 短
期 融 资 券 、 资 产 支 持 证 券 、 债 券 回 购 和 股 票 ( 含 一 级 市 场 新 股 申 购 ) 、 权 证 ( 仅 限 于 通 过 投 资 可 分 离
转 债 而 获 得 的 权 证 ) 等 权 益 类 品 种 , 以 及 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 它 固 定 收 益 类 金 融 工 具 。 本
基 金 投 资 于 债 券 等 固 定 收 益 类 品 种 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ; 本 基 金 投 资 于 股 票 等 权 益 类 品
种 的 比 例 为 基 金 资 产 的 0 - 2 0 % ; 本 基 金 投 资 可 转 换 公 司 债 券 的 比 例 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 3 0 % ;
现 金 和 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 债 总
指 数 收 益 率 。
7 . 4 . 2 会计 报表 的编制 基础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 及 以 后 期 间 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 - 基 本
准 则 》 、 各 项 具 体 会 计 准 则 及 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ) 、 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投
资 基 金 信 息 披 露 X B R L 模 板 第 3 号 < 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 > 》 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 ( 以 下 简 称
“ 中 国 基 金 业 协 会 ” ) 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 、 《 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金
基 金 合 同 》 和 中 国 证 监 会 、 中 国 基 金 业 协 会 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 。
7 . 4 . 3 遵循 企业 会计准 则及 其他有 关规定 的声 明
本 基 金 2 0 1 6 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 6 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息 。
7 . 4 . 4 重要 会计 政策和 会计 估计
7 . 4 . 4 . 1 会计 年度
本 基 金 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 1 2 月 3 1 日 止 。
7 . 4 . 4 . 2 记账 本位 币
本 基 金 以 人 民 币 为 记 帐 本 位 币 , 除 有 特 别 说 明 外 , 均 以 人 民 币 元 为 单 位 表 示 。
7 . 4 . 4 . 3 金融 资产 和金融 负债 的分类
( 1 ) 金 融 资 产 的 分 类
金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 、 应 收 款
项 、 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 基 金 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图
和 持 有 能 力 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 资 产 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 及 持 有 至 到 期 投 资 。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 投 资 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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证 投 资 ) 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产
在 资 产 负 债 表 中 以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 , 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产
在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 。
本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 , 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 各 类 应 收
款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 。
( 2 ) 金 融 负 债 的 分 类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金
融 负 债 。 本 基 金 目 前 暂 无 金 融 负 债 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 。 本
基 金 持 有 的 其 他 金 融 负 债 包 括 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 和 各 类 应 付 款 项 等 。
7 . 4 . 4 . 4 金融 资产 和金融 负债 的初始 确认、 后续 计量和 终止 确认
( 1 ) 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 , 于 交 易 日 按 公 允 价 值 在 资 产 负
债 表 内 确 认 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 , 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计
入 当 期 损 益 ; 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 或 资 产 支 持 证 券 起 息 日 或 上
次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 , 应 当 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费
用 计 入 初 始 确 认 金 额 。
( 2 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 , 应 收 款 项
和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 , 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。
( 3 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值 变 动 损
益 计 入 当 期 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 以 及 处 置 时 产 生 的 处 置 损 益 计 入 当 期
损 益 。
( 4 ) 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 , 予 以 终 止 确 认 : ( 4 . 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权
利 终 止 ; ( 4 . 2 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 , 且 本 基 金 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给
转 入 方 ; 或 者 ( 4 . 3 ) 该 金 融 资 产 已 转 移 , 虽 然 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几
乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 , 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 。
( 5 ) 金 融 资 产 终 止 确 认 时 , 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
( 6 ) 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 , 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部
分 。 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额 , 计 入 当 期 损 益 。
7 . 4 . 4 . 5 金融 资产 和金融 负债 的估值 原则
本 基 金 持 有 的 股 票 投 资 、 债 券 投 资 、 资 产 支 持 证 券 和 衍 生 工 具 ( 主 要 为 权 证 投 资 ) 按 如 下 原 则鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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确 定 公 允 价 值 并 进 行 估 值 :
( 1 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 按 其 估 值 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 ; 估 值 日 无 交 易 , 但 最
近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 , 按 最 近
交 易 日 的 市 场 交 易 价 格 确 定 公 允 价 值 。
( 2 ) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 , 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 , 参
考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 等 因 素 , 调 整 最 近 交 易 市 价 以 确 定 公 允 价 值 。
( 3 ) 当 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 , 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具
有 可 靠 性 的 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市
场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权
定 价 模 型 等 。 采 用 估 值 技 术 时 , 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数 , 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参
数 。
7 . 4 . 4 . 6 金融 资产 和金融 负债 的抵销
本 基 金 持 有 的 资 产 和 承 担 的 负 债 基 本 为 金 融 资 产 和 金 融 负 债 。 当 本 基 金 1 ) 具 有 抵 销 已 确 认
金 额 的 法 定 权 利 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ; 且 2 ) 交 易 双 方 准 备 按 净 额 结 算 时 , 金 融 资 产
与 金 融 负 债 按 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示 。
7 . 4 . 4 . 7 实收 基金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额 。 由 于 基
金 份 额 拆 分 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 拆 分 日 根 据 拆 分 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 拆 分 比
例 计 算 认 列 。 由 于 基 金 份 额 折 算 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份
额 数 及 确 定 的 折 算 比 例 计 算 认 列 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动 分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及
基 金 赎 回 确 认 日 认 列 。 上 述 申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转
出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。
7 . 4 . 4 . 8 损益 平准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 ,
申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的 金 额 。 未 实 现 平 准 金
指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额 时 , 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 实 现 损 益 占 基 金 净 值 比 例 计 算 的
金 额 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 , 并 于 期 末 全 额 转 入 未 分 配 利 润 / ( 累
计 亏 损 ) 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 4 . 9 收入 / ( 损失 ) 的确 认和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认
为 投 资 收 益 。 债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况 下
由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认 为 利 息 收 入 。 资 产 支 持 证 券 在 持 有 期 间 收 到
的 款 项 , 根 据 资 产 支 持 证 券 的 预 计 收 益 率 区 分 属 于 资 产 支 持 证 券 投 资 本 金 部 分 和 投 资 收 益 部 分 ,
将 本 金 部 分 冲 减 资 产 支 持 证 券 投 资 成 本 , 并 将 投 资 收 益 部 分 确 认 为 利 息 收 入 。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价
值 变 动 损 益 ; 于 处 置 时 , 其 处 置 价 格 与 初 始 确 认 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 , 其 中 包 括 从 公
允 价 值 变 动 损 益 结 转 的 公 允 价 值 累 计 变 动 额 。
应 收 款 项 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 收 入 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则
按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用 的确 认和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 、 托 管 费 和 销 售 服 务 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方
法 逐 日 确 认 。
其 他 金 融 负 债 在 持 有 期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 , 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小
的 也 可 按 直 线 法 计 算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金 的收 益分配 政策
本 基 金 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 。 基 金 收 益 分 配 后 每 一 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 。
收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 人 自 行 承 担 。 本 基 金 收 益 每 年 最 多 分 配 1 2
次 , 每 年 基 金 收 益 分 配 比 例 不 低 于 可 分 配 收 益 的 5 0 % 。 若 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个 月 则 可 不 进 行 收
益 分 配 。
本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 为 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 , 投 资 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红
利 按 红 利 发 放 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ; 若 投 资 人 不 选 择 , 本 基 金 默 认 的
收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 。 基 金 投 资 当 期 出 现 净 亏 损 , 则 不 进 行 收 益 分 配 。 基 金 当 期 收 益 应 先 弥
补 上 期 亏 损 后 , 方 可 进 行 当 期 收 益 分 配 。 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 。
7 . 4 . 4 . 1 2 分部 报告
无 。
7 . 4 . 4 . 1 3 其他 重要 的会计 政策 和会计 估计
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 , 本 基 金 确 定 以 下 类 别 股鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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票 投 资 和 债 券 投 资 的 公 允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其 关 键 假 设 如 下 :
( 1 ) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时
的 交 易 不 活 跃 ) 等 情 况 , 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [ 2 0 0 8 ] 3 8 号 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金
估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 , 根 据 具 体 情 况 采 用 《 关 于 发 布 中 基 协 ( A M A C ) 基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》
提 供 的 指 数 收 益 法 、 市 盈 率 法 、 现 金 流 量 折 现 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。
( 2 ) 对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 , 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证
券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 之 附 件 《 非 公 开 发 行
有 明 确 锁 定 期 股 票 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 》 , 若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低
于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 , 按 估 值 日 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 估 值 ;
若 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 高 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资 成 本 , 按 锁 定
期 内 已 经 过 交 易 天 数 占 锁 定 期 内 总 交 易 天 数 的 比 例 将 两 者 之 间 差 价 的 一 部 分 确 认 为 估 值 增 值 。
( 3 ) 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 , 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关 于 证
券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公
允 价 值 。 本 基 金 持 有 的 银 行 间 同 业 市 场 债 券 按 现 金 流 量 折 现 法 估 值 , 具 体 估 值 模 型 、 参 数 及 结 果
由 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 独 立 提 供 。
( 4 ) 本 基 金 根 据 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 《 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 估 值 核 算 工 作 小 组 关 于
2 0 1 5 年 1 季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 》 ( 以 下 简 称 “ 估 值 处 理 标 准 ” ) , 对 于 交 易 所 市 场 上
市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 ) , 采 用 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的
价 格 数 据 进 行 估 值 。
7 . 4 . 5 会计 政策 和会计 估计 变更以 及差错 更正 的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计 政策 变更的 说明
无 。
7 . 4 . 5 . 2 会计 估计 变更的 说明
无 。
7 . 4 . 5 . 3 差错 更正 的说明
无 。
7 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 4 ] 7 8 号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收
政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《 关 于鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 5 ] 1 0 1 号 《 关 于 上 市 公
司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 3 6 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改
征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 4 6 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策
的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 7 0 号 《 关 于 金 融 机 构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0
号 文 《 关 于 明 确 金 融 、 房 地 产 开 发 、 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 文 《 关
于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的 补 充 通 知 》 及 其 他 相 关 财 税 法 规 和 实 务 操 作 , 主 要 税 项 列 示 如
下 :
( 1 ) 于 2 0 1 6 年 5 月 1 日 前 , 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围 , 不 征 收 营 业 税 。
对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 ,
金 融 业 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。 对 证 券 投 资 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收
入 免 征 增 值 税 , 对 国 债 、 地 方 政 府 债 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 亦 免 征 增 值 税 。
2 0 1 7 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以 后 , 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理
人 为 增 值 税 纳 税 人 , 按 照 现 行 规 定 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 7 年 7 月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生
的 增 值 税 应 税 行 为 , 未 缴 纳 增 值 税 的 , 不 再 缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人
以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。 因 此 , 截 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 没 有 计 提 有 关 增 值 税
费 用 。
( 2 ) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 , 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 , 股 票 的 股 息 、 红 利
收 入 , 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 , 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
2 0 % 的 个 人 所 得 税 。 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 , 持 股 期 限 在 1 个 月 以 内 ( 含 1 个 月 )
的 , 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 在 1 个 月 以 上 至 1 年 ( 含 1 年 ) 的 , 暂 减 按
5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ; 持 股 期 限 超 过 1 年 的 , 暂 免 征 收 个 人 所 得 税 。 对 基 金 持 有 的 上 市 公 司 限 售
股 , 解 禁 后 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 , 按 照 上 述 规 定 计 算 纳 税 , 持 股 时 间 自 解 禁 日 起 计 算 ; 解 禁 前
取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得 统 一 适 用 2 0 % 的 税 率 计 征 个 人
所 得 税 。
( 4 ) 基 金 卖 出 股 票 按 0 . 1 % 的 税 率 缴 纳 股 票 交 易 印 花 税 , 买 入 股 票 不 征 收 股 票 交 易 印 花 税 。
7 . 4 . 7 重要 财务 报表项 目的 说明
7 . 4 . 7 . 1 银行 存款
单 位 : 人 民 币 元
项 目 本 期 末 上 年 度 末鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
活 期 存 款 5 , 3 4 4 , 1 5 8 . 3 4 5 , 4 9 8 , 4 9 4 . 3 4
定 期 存 款 - -
其 中 : 存 款 期 限 1 - 3 个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 : 5 , 3 4 4 , 1 5 8 . 3 4 5 , 4 9 8 , 4 9 4 . 3 4
7 . 4 . 7 . 2 交易 性金 融资产
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 2 9 8 , 8 5 6 , 4 8 9 . 0 7 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 6 , 1 4 9 , 4 5 6 . 9 7
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 1 , 0 1 6 , 2 6 0 , 5 4 6 . 0 4 1 , 0 2 6 , 9 0 9 , 1 6 1 . 4 0 1 0 , 6 4 8 , 6 1 5 . 3 6
银 行 间 市 场 1 , 5 8 1 , 0 9 4 , 3 1 2 . 9 4 1 , 5 7 0 , 9 3 9 , 4 4 0 . 0 0 - 1 0 , 1 5 4 , 8 7 2 . 9 4
合 计 2 , 5 9 7 , 3 5 4 , 8 5 8 . 9 8 2 , 5 9 7 , 8 4 8 , 6 0 1 . 4 0 4 9 3 , 7 4 2 . 4 2
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 2 , 8 9 6 , 2 1 1 , 3 4 8 . 0 5 2 , 9 0 2 , 8 5 4 , 5 4 7 . 4 4 6 , 6 4 3 , 1 9 9 . 3 9
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允 价 值 公 允 价 值 变 动
股 票 3 0 9 , 7 5 1 , 5 4 3 . 6 3 3 3 5 , 0 8 6 , 3 4 6 . 6 5 2 5 , 3 3 4 , 8 0 3 . 0 2
贵 金 属 投 资 - 金 交 所
黄 金 合 约
- - -
债 券
交 易 所 市 场 1 , 0 4 2 , 7 7 9 , 1 5 9 . 5 9 1 , 0 7 7 , 3 7 2 , 7 4 8 . 7 0 3 4 , 5 9 3 , 5 8 9 . 1 1
银 行 间 市 场 7 2 5 , 4 7 3 , 7 8 9 . 5 5 7 3 9 , 6 3 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 , 1 5 6 , 2 1 0 . 4 5
合 计 1 , 7 6 8 , 2 5 2 , 9 4 9 . 1 4 1 , 8 1 7 , 0 0 2 , 7 4 8 . 7 0 4 8 , 7 4 9 , 7 9 9 . 5 6
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 2 , 0 7 8 , 0 0 4 , 4 9 2 . 7 7 2 , 1 5 2 , 0 8 9 , 0 9 5 . 3 5 7 4 , 0 8 4 , 6 0 2 . 5 8
7 . 4 . 7 . 3 衍生 金融 资产 / 负债
注 : 无 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 4 买入 返售 金融资 产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项 买入 返售金 融资 产期 末 余额
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ; 买 断 式 逆 回 购
买 入 返 售 证 券 _ 银 行 间 9 5 , 0 0 0 , 2 6 2 . 5 0 -
合 计 9 5 , 0 0 0 , 2 6 2 . 5 0 -
项 目
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
账 面 余 额 其 中 ; 买 断 式 逆 回 购
合 计 - -
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末 买断 式逆回 购交 易中 取 得的债 券
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 5 应收 利息
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 收 活 期 存 款 利 息 8 , 4 4 7 . 9 4 8 , 9 3 9 . 6 8
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 3 0 , 0 6 7 . 7 3 3 3 , 9 7 3 . 0 6
应 收 债 券 利 息 5 5 , 5 4 4 , 5 9 2 . 1 1 4 3 , 3 1 0 , 4 7 2 . 5 0
应 收 买 入 返 售 证 券 利 息 4 3 , 4 0 8 . 4 0 -
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 5 0 . 7 1 2 2 4 . 0 7
合 计 5 5 , 6 2 6 , 5 6 6 . 8 9 4 3 , 3 5 3 , 6 0 9 . 3 1
注 : 其 他 为 应 收 结 算 保 证 金 利 息 。
7 . 4 . 7 . 6 其他 资产
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 7 应付 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
交 易 所 市 场 应 付 交 易 费 用 4 8 2 , 6 2 0 . 4 8 4 1 1 , 7 3 8 . 9 3鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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银 行 间 市 场 应 付 交 易 费 用 3 , 3 6 6 . 6 5 8 5 0 . 0 0
合 计 4 8 5 , 9 8 7 . 1 3 4 1 2 , 5 8 8 . 9 3
7 . 4 . 7 . 8 其他 负债
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 5 4 8 . 6 1 3 1 4 . 1 1
预 提 费 用 4 9 0 , 0 0 0 . 0 0 3 9 0 , 0 0 0 . 0 0
合 计 4 9 0 , 5 4 8 . 6 1 3 9 0 , 3 1 4 . 1 1
7 . 4 . 7 . 9 实收 基金
金 额 单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
基 金 份 额 ( 份 ) 账 面 金 额
上 年 度 末 1 , 6 5 1 , 3 7 0 , 2 0 9 . 6 8 1 , 6 5 1 , 3 7 0 , 2 0 9 . 6 8
本 期 申 购 1 , 8 4 4 , 3 6 0 , 4 5 5 . 7 2 1 , 8 4 4 , 3 6 0 , 4 5 5 . 7 2
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - 9 5 6 , 5 7 1 , 6 9 4 . 3 0 - 9 5 6 , 5 7 1 , 6 9 4 . 3 0
- 基 金 拆 分 / 份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 / 份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本 期 申 购 - -
本 期 赎 回 ( 以 “ - ” 号 填 列 ) - -
本 期 末 2 , 5 3 9 , 1 5 8 , 9 7 1 . 1 0 2 , 5 3 9 , 1 5 8 , 9 7 1 . 1 0
注 : 申 购 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 , 赎 回 含 转 换 出 份 额 。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分 配利 润
单 位 : 人 民 币 元
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计
上 年 度 末 1 2 6 , 6 9 1 , 6 2 1 . 9 0 1 1 7 , 0 4 0 , 1 2 6 . 3 6 2 4 3 , 7 3 1 , 7 4 8 . 2 6
本 期 利 润 4 1 , 8 0 0 , 3 9 4 . 9 2 - 6 7 , 4 4 1 , 4 0 3 . 1 9 - 2 5 , 6 4 1 , 0 0 8 . 2 7
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 变 动 数
7 2 , 3 4 5 , 9 6 6 . 7 5 5 2 , 1 0 3 , 1 5 8 . 0 7 1 2 4 , 4 4 9 , 1 2 4 . 8 2
其 中 : 基 金 申 购 款 1 3 8 , 1 7 5 , 8 8 4 . 1 7 8 1 , 2 3 3 , 6 6 7 . 9 2 2 1 9 , 4 0 9 , 5 5 2 . 0 9
基 金 赎 回 款 - 6 5 , 8 2 9 , 9 1 7 . 4 2 - 2 9 , 1 3 0 , 5 0 9 . 8 5 - 9 4 , 9 6 0 , 4 2 7 . 2 7
本 期 已 分 配 利 润 - 1 1 2 , 6 8 4 , 3 7 0 . 5 4 - - 1 1 2 , 6 8 4 , 3 7 0 . 5 4
本 期 末 1 2 8 , 1 5 3 , 6 1 3 . 0 3 1 0 1 , 7 0 1 , 8 8 1 . 2 4 2 2 9 , 8 5 5 , 4 9 4 . 2 7鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 2 页 共 6 3 页
7 . 4 . 7 . 1 1 存款 利息 收入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月
3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
活 期 存 款 利 息 收 入 2 1 6 , 4 1 9 . 3 9 1 7 9 , 8 1 8 . 3 7
定 期 存 款 利 息 收 入 - 2 , 0 4 4 , 2 2 2 . 2 6
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 5 2 9 , 2 7 5 . 0 1 3 8 2 , 4 9 8 . 2 7
其 他 2 1 3 , 7 4 4 . 6 2 3 8 , 1 4 3 . 4 8
合 计 9 5 9 , 4 3 9 . 0 2 2 , 6 4 4 , 6 8 2 . 3 8
注 : 其 他 为 申 购 款 利 息 收 入 和 结 算 保 证 金 利 息 收 入 。
7 . 4 . 7 . 1 2 股票 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5
年 1 2 月 3 1 日
卖 出 股 票 成 交 总 额 4 9 6 , 5 1 6 , 0 0 2 . 1 2 1 , 0 1 1 , 2 7 7 , 2 4 2 . 1 2
减 : 卖 出 股 票 成 本 总 额 5 2 4 , 7 7 4 , 0 4 7 . 0 5 9 8 4 , 1 9 7 , 6 2 6 . 3 0
买 卖 股 票 差 价 收 入 - 2 8 , 2 5 8 , 0 4 4 . 9 3 2 7 , 0 7 9 , 6 1 5 . 8 2
7 . 4 . 7 . 1 3 债券 投资 收益
7 . 4 . 7 . 1 3 . 1 债券 投资 收益项 目构 成
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
债 券 投 资 收 益 — — 买 卖 债 券 ( 、 债
转 股 及 债 券 到 期 兑 付 ) 差 价 收 入
- 1 , 7 8 4 , 5 4 1 . 5 5 1 , 7 7 1 , 6 6 9 . 5 2
债 券 投 资 收 益 — — 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 — — 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 - 1 , 7 8 4 , 5 4 1 . 5 5 1 , 7 7 1 , 6 6 9 . 5 2
7 . 4 . 7 . 1 3 . 2 债券 投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 3 页 共 6 3 页
年 1 2 月 3 1 日 1 2 月 3 1 日
卖 出 债 券 ( 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付 )
成 交 总 额
8 1 1 , 1 5 1 , 8 9 1 . 7 4 5 0 4 , 0 3 1 , 8 0 5 . 1 0
减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到
期 兑 付 ) 成 本 总 额
7 7 0 , 6 9 7 , 7 5 1 . 6 0 4 6 6 , 2 4 0 , 8 2 3 . 5 9
减 : 应 收 利 息 总 额 4 2 , 2 3 8 , 6 8 1 . 6 9 3 6 , 0 1 9 , 3 1 1 . 9 9
买 卖 债 券 差 价 收 入 - 1 , 7 8 4 , 5 4 1 . 5 5 1 , 7 7 1 , 6 6 9 . 5 2
7 . 4 . 7 . 1 3 . 3 债券 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 4 债券 投资 收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 1 3 . 5 资产 支持 证券投 资收 益
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 1 4 贵金 属投 资收益
7 . 4 . 7 . 1 4 . 1 贵金 属投 资收益 项目 构成
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 2 贵金 属投 资收益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 3 贵金 属投 资收益 —— 赎回 差价 收入
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 1 4 . 4 贵金 属投 资收益 —— 申购 差价 收入
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 1 5 衍生 工具 收益
7 . 4 . 7 . 1 5 . 1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入
注 : 无 。
7 . 4 . 7 . 1 5 . 2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
注 : 无 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 4 页 共 6 3 页
7 . 4 . 7 . 1 6 股利 收益
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
股 票 投 资 产 生 的 股 利 收 益 1 , 5 9 8 , 9 1 5 . 3 6 3 , 1 3 8 , 9 2 0 . 4 0
基 金 投 资 产 生 的 股 利 收 益 - -
合 计 1 , 5 9 8 , 9 1 5 . 3 6 3 , 1 3 8 , 9 2 0 . 4 0
7 . 4 . 7 . 1 7 公允 价值 变动收 益
单 位 : 人 民 币 元
项 目 名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6
年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年
1 2 月 3 1 日
1 . 交 易 性 金 融 资 产 - 6 7 , 4 4 1 , 4 0 3 . 1 9 6 5 , 9 8 1 , 0 7 3 . 6 9
— — 股 票 投 资 - 1 9 , 1 8 5 , 3 4 6 . 0 5 2 5 , 1 5 2 , 4 4 9 . 2 4
— — 债 券 投 资 - 4 8 , 2 5 6 , 0 5 7 . 1 4 4 0 , 8 2 8 , 6 2 4 . 4 5
— — 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
— — 贵 金 属 投 资 - -
— — 其 他 - -
2 . 衍 生 工 具 - -
— — 权 证 投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 - 6 7 , 4 4 1 , 4 0 3 . 1 9 6 5 , 9 8 1 , 0 7 3 . 6 9
7 . 4 . 7 . 1 8 其他 收入
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
基 金 赎 回 费 收 入 7 2 2 , 9 3 8 . 1 9 2 9 8 , 6 0 6 . 1 6
转 换 费 收 入 6 0 , 0 5 2 . 2 7 6 2 4 , 5 5 2 . 3 1
其 他 - 3 0 , 9 8 8 . 3 7
合 计 7 8 2 , 9 9 0 . 4 6 9 5 4 , 1 4 6 . 8 4
注 : 其 他 为 强 增 份 额 补 款 及 新 债 补 息 。
7 . 4 . 7 . 1 9 交易 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 5 页 共 6 3 页
月 3 1 日 3 1 日
交 易 所 市 场 交 易 费 用
1 , 5 0 9 , 4 6 5 . 5 0 3 , 2 4 3 , 1 4 1 . 4 1
银 行 间 市 场 交 易 费 用
8 , 6 9 5 . 0 0 4 , 4 5 0 . 0 0
合 计
1 , 5 1 8 , 1 6 0 . 5 0 3 , 2 4 7 , 5 9 1 . 4 1
7 . 4 . 7 . 2 0 其他 费用
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2
月 3 1 日
审 计 费 用 9 0 , 0 0 0 . 0 0 9 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息 披 露 费 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
其 他 1 , 4 0 0 . 0 0 3 5 0 . 0 0
账 户 维 护 费 3 6 , 0 0 0 . 0 0 3 6 , 0 0 0 . 0 0
银 行 汇 划 费 用 2 8 , 0 8 5 . 1 2 2 2 , 3 6 3 . 4 3
合 计 4 5 5 , 4 8 5 . 1 2 4 4 8 , 7 1 3 . 4 3
注 : 其 他 为 上 清 所 数 字 证 书 费 及 查 询 费 等 。
7 . 4 . 7 . 2 1 分部 报告
无 。
7 . 4 . 8 或有 事项 、资产 负债 表日后 事项的 说明
7 . 4 . 8 . 1 或有 事项
无
7 . 4 . 8 . 2 资产 负债 表日后 事项
财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日 颁 布 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等
增 值 税 政 策 的 通 知 》 ( 财 税 [ 2 0 1 6 ] 1 4 0 号 ) , 要 求 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 以
资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 , 自 2 0 1 6 年 5 月 1 日 起 执 行 。
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 于 2 0 1 7 年 1 月 6 日 颁 布 的 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 政 策 有 关 问 题 的
补 充 通 知 》 ( 财 税 [ 2 0 1 7 ] 2 号 ) , 2 0 1 7 年 7 月 1 日 ( 含 ) 以 后 , 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应
税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 , 按 照 现 行 规 定 缴 纳 增 值 税 。 对 资 管 产 品 在 2 0 1 7 年 7
月 1 日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 , 未 缴 纳 增 值 税 的 , 不 再 缴 纳 ; 已 缴 纳 增 值 税 的 , 已
纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人 以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 。 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 增 值 税 应
税 行 为 的 具 体 征 收 管 理 办 法 , 由 国 家 税 务 总 局 另 行 制 定 。 上 述 税 收 政 策 对 本 基 金 截 至 本 财 务 报 表
批 准 报 出 日 止 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 无 影 响 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 6 页 共 6 3 页
7 . 4 . 9 关联 方关 系
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 ( “ 鹏 华 基 金 公
司 ” )
基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机 构 、 基 金 注 册 登 记 机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 建 设
银 行 ” )
基 金 托 管 人 、 基 金 代 销 机 构
国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 国 信 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 、 基 金 代 销 机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
( E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . )
基 金 管 理 人 的 股 东
深 圳 市 北 融 信 投 资 发 展 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 股 东
鹏 华 资 产 管 理 有 限 公 司 基 金 管 理 人 的 子 公 司
注 : 1 . 本 报 告 期 存 在 控 制 关 系 或 其 他 重 大 利 害 关 系 的 关 联 方 没 有 发 生 变 化 。
2 . 下 述 关 联 交 易 均 在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。
7 . 4 . 1 0 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关联 方交 易
7 . 4 . 1 0 . 1 通过 关联 方交易 单元 进行的 交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票 交易
注 : 无 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 债券 交易
注 : 无 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券 回购 交易
注 : 无 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 4 权证 交易
注 : 无 。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 5 应支 付关 联方的 佣金
注 : 无 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联 方报 酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金 管理 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管 理 费
1 3 , 8 3 9 , 4 3 3 . 6 0 9 , 0 6 7 , 5 4 5 . 0 5鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 7 页 共 6 3 页
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客
户 维 护 费
9 3 , 5 5 2 . 6 9 1 3 1 , 6 7 3 . 8 3
注 : ( 1 ) 支 付 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 年 费 率 为 0 . 6 0 % , 逐 日 计 提 , 按 月
支 付 。 日 管 理 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 6 0 % ÷ 当 年 天 数 。
( 2 ) 根 据 《 开 放 式 证 券 投 资 基 金 销 售 费 用 管 理 规 定 》 , 基 金 管 理 人 依 据 销 售 机 构 销 售 基 金 的 保 有
量 提 取 一 定 比 例 的 客 户 维 护 费 , 用 以 向 基 金 销 售 机 构 支 付 客 户 服 务 及 销 售 活 动 中 产 生 的 相 关 费 用 ,
客 户 维 护 费 从 基 金 管 理 费 中 列 支 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金 托管 费
单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托 管 费
4 , 6 1 3 , 1 4 4 . 5 2 3 , 0 2 2 , 5 1 5 . 0 9
注 : 支 付 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 的 托 管 费 年 费 率 为 0 . 2 0 % , 逐 日 计 提 , 按 月 支 付 。
日 托 管 费 = 前 一 日 基 金 资 产 净 值 × 0 . 2 0 % ÷ 当 年 天 数 。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 3 销售 服务 费
注 : 无 。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关 联方 进行银 行间 同业市 场的债 券 ( 含回 购 ) 交易
单 位 : 人 民 币 元
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
银 行 间 市 场 交
易 的
各 关 联 方 名 称
债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购
基 金 买 入
基 金 卖
出
交 易 金
额
利 息 收 入 交 易 金 额 利 息 支 出
中 国 建 设 银 行 - - - - - -
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
银 行 间 市 场 交
易 的
各 关 联 方 名 称
债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购
基 金 买 入
基 金 卖
出
交 易 金
额
利 息 收 入 交 易 金 额 利 息 支 出
中国建设银行 - - - - 1 0 0 , 2 9 0 , 0 0 0 . 0 0 3 9 , 7 7 9 . 5 2
注 : ( 1 ) 本 基 金 上 年 度 可 比 期 间 没 有 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 。
( 2 ) 与 关 联 方 之 间 通 过 银 行 间 同 业 市 场 进 行 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 , 该 类 交 易 均 在 正 常 业 务 中 按
一 般 商 业 条 款 而 订 立 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 8 页 共 6 3 页
7 . 4 . 1 0 . 4 各关 联方 投资本 基金 的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告 期内 基金管 理人 运用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份 额 单 位 : 份
项 目
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2
月 3 1 日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月
3 1 日
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 0 8 年
5 月 2 8 日 ) 持 有 的 基 金 份
额
- -
期 初 持 有 的 基 金 份 额 7 3 , 1 8 5 , 8 6 9 . 8 0 4 6 , 0 6 2 , 0 0 0 . 0 0
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - 2 7 , 1 2 3 , 8 6 9 . 8 0
期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - -
减 : 期 间 赎 回 / 卖 出 总 份 额 - -
期 末 持 有 的 基 金 份 额 7 3 , 1 8 5 , 8 6 9 . 8 0 7 3 , 1 8 5 , 8 6 9 . 8 0
期 末 持 有 的 基 金 份 额
占 基 金 总 份 额 比 例
2 . 8 8 2 3 % 4 . 4 3 1 8 %
注 : 1 、 本 基 金 管 理 人 于 2 0 1 5 年 9 月 2 5 日 申 购 本 基 金 份 额 2 7 , 1 2 3 , 8 6 9 . 8 0 份 。
2 、 本 基 金 管 理 人 投 资 本 基 金 的 费 率 标 准 与 其 他 相 同 条 件 的 投 资 者 适 用 的 费 率 标 准 相 一 致 。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告 期末 除基金 管理 人之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
注 : 本 基 金 本 报 告 期 末 及 上 年 度 末 除 基 金 管 理 人 之 外 的 其 他 关 联 方 没 有 投 资 及 持 有 本 基 金 份 额 。
7 . 4 . 1 0 . 5 由关 联方 保管的 银行 存款余 额及当 期产 生的利 息收 入
单 位 : 人 民 币 元
关 联 方
名 称
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1
日
上 年 度 可 比 期 间
2 0 1 5 年 1 月 1 日 至 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入
中国建设银行 5 , 3 4 4 , 1 5 8 . 3 4 2 1 6 , 4 1 9 . 3 9 5 , 4 9 8 , 4 9 4 . 3 4 1 7 9 , 8 1 8 . 3 7
7 . 4 . 1 0 . 6 本基 金在 承销期 内参 与关联 方承销 证券 的情况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
本 期
2 0 1 6 年 1 月 1 日 至 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
关 联 方 名 称 证 券 代 码 证 券 名 称 发 行 方 式
基 金 在 承 销 期 内 买 入
数 量 ( 单 位 : 张 ) 总 金 额
国 信 证 券 1 1 0 0 3 2 三 一 转 债 网 下 申 购 2 3 , 9 8 0 2 , 3 9 8 , 0 0 0 . 0 0
注 : 本 基 金 上 年 度 可 比 期 间 未 参 与 关 联 方 承 销 的 证 券 。
7 . 4 . 1 0 . 7 其他 关联 交易事 项的 说明
无 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 3 9 页 共 6 3 页
7 . 4 . 1 1 利 润 分配 情况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序
号
权 益
登 记 日
除 息 日
每 1 0 份
基 金 份 额 分 红
数
现 金 形 式
发 放 总 额
再 投 资 形 式
发 放 总 额
本 期 利 润 分 配
合 计 备 注
1 2 0 1 6 年 1 2
月 2 6 日
2 0 1 6 年 1 2 月 2 6 日 0 . 2 7 2 5 , 7 3 5 , 4 4 3 . 4 4 6 1 , 7 9 8 , 9 6 1 . 4 7 6 7 , 5 3 4 , 4 0 4 . 9 1
2 2 0 1 6 年 1
月 1 3 日
2 0 1 6 年 1 月 1 3 日 0 . 2 2 0 1 5 , 2 2 2 , 6 5 9 . 4 3 2 9 , 9 2 7 , 3 0 6 . 2 0 4 5 , 1 4 9 , 9 6 5 . 6 3
合
计
- - 0 . 4 9 2 2 0 , 9 5 8 , 1 0 2 . 8 7 9 1 , 7 2 6 , 2 6 7 . 6 7 1 1 2 , 6 8 4 , 3 7 0 . 5 4
7 . 4 . 1 2 期 末 ( 2 016 年 1 2 月 3 1 日 )本 基金 持有的 流通 受限证 券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认 购新 发 / 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受限 证券
注 : 无 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限股 票
注 : 无 。
7 . 4 . 1 2 . 3 期末 债券 正回购 交易 中作为 抵押的 债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行 间市 场债券 正回 购
无 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易 所市 场债券 正回 购
截 至 本 报 告 期 末 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 止 , 本 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回
购 证 券 款 余 额 3 4 5 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 元 , 于 2 0 1 7 年 1 月 3 日 到 期 。 该 类 交 易 要 求 本 基 金 转 入 质 押 库 的
债 券 , 按 证 券 交 易 所 规 定 的 比 例 折 算 为 标 准 券 后 , 不 低 于 债 券 回 购 交 易 的 余 额 。
7 . 4 . 1 3 金 融 工具 风险及 管理
7 . 4 . 1 3 . 1 风险 管理 政策和 组织 架构
本 基 金 为 债 券 型 证 券 投 资 基 金 。 本 基 金 投 资 的 金 融 工 具 主 要 包 括 债 券 投 资 和 少 部 分 的 股 票 投
资 。 本 基 金 在 日 常 经 营 活 动 中 面 临 的 与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险
及 市 场 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 从 事 风 险 管 理 的 主 要 目 标 是 争 取 将 以 上 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围
之 内 , 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 最 佳 的 平 衡 以 实 现 “ 风 险 和 收 益 相 匹 配 ” 的 风 险 收 益 目 标 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 致 力 于 全 面 内 部 控 制 体 系 的 建 设 , 建 立 了 从 董 事 会 层 面 到 各 业 务 部 门 的 风 险
管 理 组 织 架 构 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 董 事 会 下 设 风 险 控 制 和 合 规 审 计 委 员 会 , 主 要 负 责 制 定 基鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 0 页 共 6 3 页
金 管 理 人 风 险 控 制 战 略 和 控 制 政 策 、 协 调 突 发 重 大 风 险 等 事 项 ; 督 察 长 负 责 对 基 金 管 理 人 各 业 务
环 节 合 法 合 规 运 作 进 行 监 督 检 查 , 组 织 、 指 导 基 金 管 理 人 内 部 监 察 稽 核 工 作 , 并 可 向 董 事 会 和 中
国 证 监 会 直 接 报 告 ; 在 公 司 内 部 设 立 独 立 的 监 察 稽 核 部 , 专 职 负 责 对 基 金 管 理 人 各 部 门 、 各 业 务
的 风 险 控 制 情 况 进 行 督 促 和 检 查 , 并 适 时 提 出 整 改 建 议 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风
险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去 估 测 各 种 风 险 产 生 的 可 能 损 失 。 从 定 性 分 析
的 角 度 出 发 , 判 断 风 险 损 失 的 严 重 程 度 和 出 现 同 类 风 险 损 失 的 频 度 。 而 从 定 量 分 析 的 角 度 出 发 ,
根 据 本 基 金 的 投 资 目 标 , 结 合 基 金 资 产 所 运 用 金 融 工 具 特 征 通 过 特 定 的 风 险 量 化 指 标 、 模 型 , 日
常 的 量 化 报 告 , 确 定 风 险 损 失 的 限 度 和 相 应 置 信 程 度 , 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督 、 检 查 和
评 估 , 并 通 过 相 应 决 策 , 将 风 险 控 制 在 可 承 受 的 范 围 内 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用 风险
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 , 或 者 基 金 所 投 资 证 券 的 发 行 人
出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 , 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理
人 在 交 易 前 对 交 易 对 手 的 资 信 状 况 进 行 了 充 分 的 评 估 。 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 , 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易
均 以 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 为 交 易 对 手 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 , 违 约 风 险 可 能 性 很 小 ;
在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以 控 制 相 应
的 信 用 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 , 通 过 对 投 资 品 种 信 用 等 级 评 估 来 控
制 证 券 发 行 人 的 信 用 风 险 , 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 本 基 金 债 券 投 资 的 信 用 评 级 情 况
按 《 中 国 人 民 银 行 信 用 评 级 管 理 指 导 意 见 》 设 定 的 标 准 统 计 及 汇 总 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 1 按短 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 : 人 民 币 元
短 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
A - 1
2 4 4 , 0 1 4 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 8 5 0 , 0 0 0 . 0 0
A - 1 以 下
8 8 , 6 3 0 , 8 0 0 . 0 0 1 1 0 , 3 6 8 , 0 0 0 . 0 0
未 评 级
1 2 3 , 8 7 9 , 2 0 0 . 0 0 6 0 , 1 2 2 , 0 0 0 . 0 0
合 计
4 5 6 , 5 2 4 , 0 0 0 . 0 0 3 7 1 , 3 4 0 , 0 0 0 . 0 0
注 : 未 评 级 债 券 包 括 国 债 、 中 央 银 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债 。
7 . 4 . 1 3 . 2 . 2 按长 期信 用评级 列示 的债券 投资
单 位 : 人 民 币 元鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 1 页 共 6 3 页
长 期 信 用 评 级
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
A A A
5 6 2 , 8 4 1 , 4 8 3 . 0 0 5 3 1 , 3 9 0 , 4 3 2 . 8 0
A A A 以 下
6 5 3 , 5 8 3 , 8 6 9 . 8 0 7 3 6 , 4 1 2 , 5 1 6 . 9 0
未 评 级
9 2 4 , 8 9 9 , 2 4 8 . 6 0 1 7 7 , 8 5 9 , 7 9 9 . 0 0
合 计
2 , 1 4 1 , 3 2 4 , 6 0 1 . 4 0 1 , 4 4 5 , 6 6 2 , 7 4 8 . 7 0
注 : 未 评 级 债 券 包 括 国 债 、 中 央 银 行 票 据 和 政 策 性 金 融 债 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动 性风 险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 变 现 的 难 易 程 度 。 本 基 金 的 流 动 性 风 险 一 方 面 来 自 于 基 金
份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 , 另 一 方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃
而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合 理 的 价 格 变 现 。 针 对 兑
付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 的 申 购 赎 回 情 况 进 行 严 密 监 控 并 预
测 流 动 性 需 求 , 保 持 基 金 投 资 组 合 中 的 可 用 现 金 头 寸 与 之 相 匹 配 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 基 金 合
同 中 设 计 了 巨 额 赎 回 条 款 , 约 定 在 非 常 情 况 下 赎 回 申 请 的 处 理 方 式 , 控 制 因 开 放 申 购 赎 回 模 式 带
来 的 流 动 性 风 险 , 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。 针 对 投 资 品 种 变 现 的 流 动 性 风 险 , 本 基 金 的 基 金 管
理 人 通 过 独 立 的 风 险 管 理 职 能 部 门 设 定 流 动 性 比 例 要 求 , 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 ,
包 括 组 合 持 仓 集 中 度 指 标 、 组 合 在 短 时 间 内 变 现 能 力 的 综 合 指 标 、 组 合 中 变 现 能 力 较 差 的 投 资 品
种 比 例 以 及 流 通 受 限 制 的 投 资 品 种 比 例 等 。 本 基 金 投 资 于 一 家 公 司 发 行 的 股 票 市 值 不 超 过 基 金 资
产 净 值 的 1 0 % , 且 本 基 金 与 由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券
不 得 超 过 该 证 券 的 1 0 % 。 本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 , 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场
交 易 , 因 此 除 附 注 中 列 示 的 部 分 基 金 资 产 流 通 暂 时 受 限 制 不 能 自 由 转 让 的 情 况 外 , 其 余 金 融 资 产
均 能 以 合 理 价 格 适 时 变 现 。 此 外 , 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性
需 求 , 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 公 允 价 值 。 除 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 余 额
3 4 5 9 0 0 0 0 0 . 0 0 元 将 在 一 个 月 内 到 期 且 计 息 外 , 本 基 金 所 持 有 的 全 部 金 融 负 债 的 合 约 约 定 到 期 日 均
为 一 个 月 以 内 且 不 计 息 , 可 赎 回 基 金 份 额 净 值 ( 所 有 者 权 益 ) 无 固 定 到 期 日 且 不 计 息 , 因 此 账 面
余 额 即 为 未 折 现 的 合 约 到 期 现 金 流 量 。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 金融 资产 和金融 负债 的到期 期限分 析
无 。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场 风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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而 发 生 波 动 的 风 险 , 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他 价 格 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率 风险
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 利 率 敏 感
性 金 融 工 具 均 面 临 由 于 市 场 利 率 上 升 而 导 致 公 允 价 值 下 降 的 风 险 , 其 中 浮 动 利 率 类 金 融 工 具 还 面
临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 交
易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 此 外 还 持 有 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 等 利 率 敏 感 性 资 产 ,
因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 ,
并 通 过 调 整 投 资 组 合 的 久 期 等 方 法 对 上 述 利 率 风 险 进 行 管 理 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率 风险 敞口
单 位 : 人 民 币 元
本 期 末
2 0 1 6 年
1 2 月 3 1
日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存
款
5 , 3 4 4 , 1 5 8 . 3 4 - - - 5 , 3 4 4 , 1 5 8 . 3 4
结 算 备
付 金
6 0 , 7 4 2 , 8 8 5 . 3 0 - - - 6 0 , 7 4 2 , 8 8 5 . 3 0
存 出 保
证 金
1 0 2 , 3 1 0 . 9 3 - - - 1 0 2 , 3 1 0 . 9 3
交 易 性
金 融 资
产
7 9 6 , 1 2 6 , 9 8 8 . 6 0 1 , 7 5 1 , 3 9 6 , 1 1 2 . 8 0 5 0 , 3 2 5 , 5 0 0 . 0 0 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 2 , 9 0 2 , 8 5 4 , 5 4 7 . 4 4
买 入 返
售 金 融
资 产
9 5 , 0 0 0 , 2 6 2 . 5 0 - - - 9 5 , 0 0 0 , 2 6 2 . 5 0
应 收 利
息
- - - 5 5 , 6 2 6 , 5 6 6 . 8 9 5 5 , 6 2 6 , 5 6 6 . 8 9
应 收 申
购 款
- - - 2 , 2 3 5 . 9 0 2 , 2 3 5 . 9 0
其 他 资
产
- - - - -
资 产 总
计
9 5 7 , 3 1 6 , 6 0 5 . 6 7 1 , 7 5 1 , 3 9 6 , 1 1 2 . 8 0 5 0 , 3 2 5 , 5 0 0 . 0 0 3 6 0 , 6 3 4 , 7 4 8 . 8 3 3 , 1 1 9 , 6 7 2 , 9 6 7 . 3 0
负 债
卖 出 回
购 金 融
资 产 款
3 4 5 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 3 4 5 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 3 页 共 6 3 页
应 付 证
券 清 算
款
- - - 2 5 9 , 1 2 0 . 4 5 2 5 9 , 1 2 0 . 4 5
应 付 赎
回 款
- - - 1 3 4 , 4 8 4 . 1 4 1 3 4 , 4 8 4 . 1 4
应 付 管
理 人 报
酬
- - - 1 , 4 2 2 , 9 6 0 . 1 1 1 , 4 2 2 , 9 6 0 . 1 1
应 付 托
管 费
- - - 4 7 4 , 3 2 0 . 0 5 4 7 4 , 3 2 0 . 0 5
应 付 交
易 费 用
- - - 4 8 5 , 9 8 7 . 1 3 4 8 5 , 9 8 7 . 1 3
应 付 利
息
- - - 6 , 4 0 5 . 9 8 6 , 4 0 5 . 9 8
应 交 税
费
- - - 1 , 4 8 4 , 6 7 5 . 4 6 1 , 4 8 4 , 6 7 5 . 4 6
其 他 负
债
- - - 4 9 0 , 5 4 8 . 6 1 4 9 0 , 5 4 8 . 6 1
负 债 总
计
3 4 5 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - 4 , 7 5 8 , 5 0 1 . 9 3 3 5 0 , 6 5 8 , 5 0 1 . 9 3
利 率 敏
感 度 缺
口
6 1 1 , 4 1 6 , 6 0 5 . 6 7 1 , 7 5 1 , 3 9 6 , 1 1 2 . 8 0 5 0 , 3 2 5 , 5 0 0 . 0 0 3 5 5 , 8 7 6 , 2 4 6 . 9 0 2 , 7 6 9 , 0 1 4 , 4 6 5 . 3 7
上 年 度
末
2 0 1 5 年
1 2 月 3 1
日
1 年 以 内 1 - 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计
资 产
银 行 存
款
5 , 4 9 8 , 4 9 4 . 3 4 - - - 5 , 4 9 8 , 4 9 4 . 3 4
结 算 备
付 金
6 8 , 6 3 2 , 6 5 8 . 6 5 - - - 6 8 , 6 3 2 , 6 5 8 . 6 5
存 出 保
证 金
4 5 2 , 6 5 2 . 5 8 - - - 4 5 2 , 6 5 2 . 5 8
交 易 性
金 融 资
产
3 9 3 , 6 2 6 , 4 0 0 . 0 0 1 , 2 9 7 , 1 6 4 , 9 7 6 . 7 0 1 2 6 , 2 1 1 , 3 7 2 . 0 0 3 3 5 , 0 8 6 , 3 4 6 . 6 5 2 , 1 5 2 , 0 8 9 , 0 9 5 . 3 5
应 收 证
券 清 算
款
- - - 1 0 6 , 2 1 8 . 4 7 1 0 6 , 2 1 8 . 4 7
应 收 利
息
- - - 4 3 , 3 5 3 , 6 0 9 . 3 1 4 3 , 3 5 3 , 6 0 9 . 3 1
应 收 申 - - - 9 6 , 0 4 2 , 7 6 0 . 2 8 9 6 , 0 4 2 , 7 6 0 . 2 8鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 4 页 共 6 3 页
购 款
资 产 总
计
4 6 8 , 2 1 0 , 2 0 5 . 5 7 1 , 2 9 7 , 1 6 4 , 9 7 6 . 7 0 1 2 6 , 2 1 1 , 3 7 2 . 0 0 4 7 4 , 5 8 8 , 9 3 4 . 7 1 2 , 3 6 6 , 1 7 5 , 4 8 8 . 9 8
负 债
卖 出 回
购 金 融
资 产 款
4 6 7 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - - 4 6 7 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
应 付 赎
回 款
- - - 9 3 , 9 4 2 . 1 7 9 3 , 9 4 2 . 1 7
应 付 管
理 人 报
酬
- - - 8 9 4 , 0 0 7 . 7 7 8 9 4 , 0 0 7 . 7 7
应 付 托
管 费
- - - 2 9 8 , 0 0 2 . 6 0 2 9 8 , 0 0 2 . 6 0
应 付 交
易 费 用
- - - 4 1 2 , 5 8 8 . 9 3 4 1 2 , 5 8 8 . 9 3
应 交 税
费
- - - 1 , 4 8 4 , 6 7 5 . 4 6 1 , 4 8 4 , 6 7 5 . 4 6
其 他 负
债
- - - 3 9 0 , 3 1 4 . 1 1 3 9 0 , 3 1 4 . 1 1
负 债 总
计
4 6 7 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - - 3 , 5 7 3 , 5 3 1 . 0 4 4 7 1 , 0 7 3 , 5 3 1 . 0 4
利 率 敏
感 度 缺
口
7 1 0 , 2 0 5 . 5 7 1 , 2 9 7 , 1 6 4 , 9 7 6 . 7 0 1 2 6 , 2 1 1 , 3 7 2 . 0 0 4 7 1 , 0 1 5 , 4 0 3 . 6 7 1 , 8 9 5 , 1 0 1 , 9 5 7 . 9 4
注 : 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 负 债 的 账 面 价 值 , 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早
者 予 以 分 类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率 风险 的敏感 性分 析
假 设
该 利 率 敏 感 性 分 析 数 据 结 果 为 基 于 本 基 金 报 表 日 组 合 持 有 债 券 资 产 的 利 率 风 险 状 况 测
算 的 理 论 变 动 值 对 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 。
假 定 所 有 期 限 的 利 率 均 以 相 同 幅 度 变 动 2 5 个 基 点 , 其 他 市 场 变 量 均 不 发 生 变 化 。
此 项 影 响 并 未 考 虑 基 金 经 理 为 降 低 利 率 风 险 而 可 能 采 取 的 风 险 管 理 活 动 。
分 析
相 关 风 险 变 量 的 变 动
对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的
影 响 金 额 ( 单 位 : 人 民 币 元 )
本 期 末 ( 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 )
上 年 度 末 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1
日 )
市 场 利 率 下 降 2 5 个
基 点
1 0 , 3 2 4 , 1 4 7 . 7 5 8 , 3 9 1 , 0 1 4 . 4 9
市 场 利 率 上 升 2 5 个
基 点
- 1 0 , 2 4 0 , 3 5 2 . 7 2 - 8 , 3 4 2 , 0 8 9 . 2 0
注 :鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 风险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基
金 的 所 有 资 产 及 负 债 以 人 民 币 计 价 , 因 此 无 重 大 外 汇 风 险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 价格 风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以
外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 或 银 行 间 同 业 市 场
交 易 的 股 票 和 债 券 , 所 面 临 的 其 他 价 格 风 险 来 源 于 单 个 证 券 发 行 主 体 自 身 经 营 情 况 或 特 殊 事 项 的
影 响 , 也 可 能 来 源 于 证 券 市 场 整 体 波 动 的 影 响 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在 构 建 和 管 理 投 资 组 合 的 过
程 中 , 采 用 “ 自 上 而 下 ” 的 策 略 , 通 过 对 宏 观 经 济 情 况 及 政 策 的 分 析 , 结 合 证 券 市 场 运 行 情 况 ,
做 出 资 产 配 置 及 组 合 构 建 的 决 定 ; 通 过 对 单 个 证 券 的 定 性 分 析 及 定 量 分 析 , 选 择 符 合 基 金 合 同 约
定 范 围 的 投 资 品 种 进 行 投 资 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 定 期 结 合 宏 观 及 微 观 环 境 的 变 化 , 对 投 资 策 略 、
资 产 配 置 、 投 资 组 合 进 行 修 正 , 来 主 动 应 对 可 能 发 生 的 市 场 价 格 风 险 。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分
散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 投 资 于 债 券 等 固 定 收 益 类 品 种 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % , 投
资 于 股 票 等 权 益 类 品 种 的 比 例 为 基 金 资 产 的 0 ~ 2 0 % , 投 资 于 可 转 换 公 司 债 券 的 比 例 不 超 过 基 金 资
产 净 值 的 3 0 % 。 此 外 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 , 定 期 运 用
多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 , 包 括 V a R ( V a l u e a t R i s k ) 指 标 等 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在
价 格 风 险 , 及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他 价格 风险敞 口
金 额 单 位 : 人 民 币 元
项 目
本 期 末
2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日
上 年 度 末
2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日
公 允 价 值
占 基 金
资 产 净
值 比 例
( % )
公 允 价 值
占 基 金 资
产 净 值 比
例 ( % )
交 易 性 金 融 资 产 - 股 票 投 资 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 1 1 . 0 1 3 3 5 , 0 8 6 , 3 4 6 . 6 5 1 7 . 6 8
交 易 性 金 融 资 产 - 基 金 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投
资
- - - -
衍 生 金 融 资 产 - 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 1 1 . 0 1 3 3 5 , 0 8 6 , 3 4 6 . 6 5 1 7 . 6 8鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 6 页 共 6 3 页
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他 价格 风险的 敏感 性分析
注 : 于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 持 有 的 交 易 性 权 益 类 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
1 1 . 0 1 % ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 : 1 7 . 6 8 % ) 因 此 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 的 变 动 对
于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 : 同 ) 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 4 采用 风险 价值法 管理 风险
无 。
7 . 4 . 1 4 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要说 明的 其他事 项
( 1 ) 公 允 价 值
( a ) 金 融 工 具 公 允 价 值 计 量 的 方 法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 , 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最
低 层 次 决 定 :
第 一 层 次 : 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 。
第 二 层 次 : 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 。
第 三 层 次 : 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。
( b ) 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
( i ) 各 层 次 金 融 工 具 公 允 价 值
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 中 属
于 第 一 层 次 的 余 额 为 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 元 , 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 2 , 5 9 7 , 8 4 8 , 6 0 1 . 4 0 元 , 无 属 于
第 三 层 次 的 余 额 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1 日 : 第 一 层 次 3 2 5 , 9 3 7 , 5 2 2 . 6 5 元 , 第 二 层 次 1 , 8 2 6 , 1 5 1 , 5 7 2 . 7 0
元 , 无 第 三 层 次 ) 。
( i i ) 公 允 价 值 所 属 层 次 间 的 重 大 变 动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 ( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易
不 活 跃 ) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 , 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期
间 及 限 售 期 间 将 相 关 股 票 和 债 券 的 公 允 价 值 列 入 第 一 层 次 ; 并 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输
入 值 对 于 公 允 价 值 的 影 响 程 度 , 确 定 相 关 股 票 和 债 券 公 允 价 值 应 属 第 二 层 次 还 是 第 三 层 次 。
( i i i ) 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本 期 变 动 金 额
无 。
( c ) 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
于 2 0 1 6 年 1 2 月 3 1 日 , 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 ( 2 0 1 5 年 1 2 月 3 1鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 7 页 共 6 3 页
日 : 同 ) 。
( d ) 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 , 其 账 面 价 值 与 公 允
价 值 相 差 很 小 。
( 2 ) 除 公 允 价 值 外 , 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。
§ 8 投 资 组 合 报 告
8 . 1 期末 基 金 资产组 合情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例
( % )
1 权 益 投 资 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 9 . 7 8
其 中 : 股 票 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 9 . 7 8
2 固 定 收 益 投 资 2 , 5 9 7 , 8 4 8 , 6 0 1 . 4 0 8 3 . 2 7
其 中 : 债 券 2 , 5 9 7 , 8 4 8 , 6 0 1 . 4 0 8 3 . 2 7
资 产 支 持 证 券 - -
3 贵 金 属 投 资 - -
4 金 融 衍 生 品 投 资 - -
5 买 入 返 售 金 融 资 产 9 5 , 0 0 0 , 2 6 2 . 5 0 3 . 0 5
其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
6 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 6 6 , 0 8 7 , 0 4 3 . 6 4 2 . 1 2
7 其 他 各 项 资 产 5 5 , 7 3 1 , 1 1 3 . 7 2 1 . 7 9
8 合 计 3 , 1 1 9 , 6 7 2 , 9 6 7 . 3 0 1 0 0 . 0 0
8 . 2 期末 按 行 业分类 的股 票投资 组合
8 . 2 . 1 报告 期末 按行业 分类 的境内 股票投 资组 合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
代 码 行 业 类 别 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
A
农 、 林 、 牧 、 渔 业 1 3 , 2 2 4 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 8
B
采 矿 业 2 , 8 9 8 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 0
C
制 造 业 2 6 2 , 3 8 1 , 9 4 6 . 0 4 9 . 4 8
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应 业
1 1 , 0 4 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 0
E
建 筑 业 - -鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 8 页 共 6 3 页
F
批 发 和 零 售 业 1 5 , 4 6 2 , 0 0 0 . 0 0 0 . 5 6
G
交 通 运 输 、 仓 储 和 邮 政 业 - -
H
住 宿 和 餐 饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
- -
J
金 融 业 - -
K
房 地 产 业 - -
L
租 赁 和 商 务 服 务 业 - -
M
科 学 研 究 和 技 术 服 务 业 - -
N
水 利 、 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 - -
O
居 民 服 务 、 修 理 和 其 他 服 务 业 - -
P
教 育 - -
Q
卫 生 和 社 会 工 作 - -
R
文 化 、 体 育 和 娱 乐 业 - -
S
综 合 - -
合 计 3 0 5 , 0 0 5 , 9 4 6 . 0 4 1 1 . 0 1
8 . 2 . 2 报告 期末 按行业 分类 的沪港 通投资 股票 投资组 合
注 : 无 。
8 . 3 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有股票 投资 明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 数 量 ( 股 ) 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 0 0 2 0 1 3 中 航 机 电 3 , 4 8 3 , 0 5 0 6 3 , 7 0 4 , 9 8 4 . 5 0 2 . 3 0
2 6 0 3 7 9 9 华 友 钴 业 1 , 1 3 4 , 9 9 7 3 9 , 9 1 7 , 8 4 4 . 4 9 1 . 4 4
3 6 0 0 9 6 3 岳 阳 林 纸 4 , 8 4 3 , 8 5 6 3 9 , 5 7 4 , 3 0 3 . 5 2 1 . 4 3
4 6 0 0 9 6 1 株 冶 集 团 2 , 2 9 4 , 9 3 1 2 5 , 7 0 3 , 2 2 7 . 2 0 0 . 9 3
5 6 0 1 2 3 3 桐 昆 股 份 1 , 3 0 0 , 0 0 0 1 8 , 6 6 8 , 0 0 0 . 0 0 0 . 6 7
6 0 0 2 0 9 9 海 翔 药 业 2 , 0 7 2 , 1 0 0 1 7 , 5 7 1 , 4 0 8 . 0 0 0 . 6 3
7 6 0 0 3 0 9 万 华 化 学 7 4 9 , 8 5 7 1 6 , 1 4 4 , 4 2 1 . 2 1 0 . 5 8
8 6 0 0 6 7 7 航 天 通 信 9 0 0 , 0 0 0 1 5 , 4 6 2 , 0 0 0 . 0 0 0 . 5 6
9 0 0 0 7 0 3 恒 逸 石 化 9 9 9 , 9 3 4 1 5 , 0 2 9 , 0 0 8 . 0 2 0 . 5 4
1 0 6 0 1 1 1 8 海 南 橡 胶 1 , 9 0 0 , 0 0 0 1 3 , 2 2 4 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 8鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 4 9 页 共 6 3 页
1 1 6 0 0 8 8 7 伊 利 股 份 7 2 9 , 9 1 2 1 2 , 8 4 6 , 4 5 1 . 2 0 0 . 4 6
1 2 6 0 0 8 5 6 中 天 能 源 8 0 0 , 0 0 0 1 1 , 0 4 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 4 0
1 3 0 0 0 0 5 9 华 锦 股 份 8 9 9 , 9 4 1 1 0 , 7 0 9 , 2 9 7 . 9 0 0 . 3 9
1 4 6 0 0 3 3 8 西 藏 珠 峰 1 0 0 , 0 0 0 2 , 8 9 8 , 0 0 0 . 0 0 0 . 1 0
1 5 6 0 0 6 8 8 上 海 石 化 2 5 0 , 0 0 0 1 , 6 1 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 6
1 6 0 0 2 3 1 1 海 大 集 团 6 0 , 0 0 0 9 0 3 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 3
8 . 4 报告 期 内 股票投 资组 合的重 大变动
8 .4 .1 累计 买入 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 买 入 金 额
占 期 初 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 0 0 2 0 1 3 中 航 机 电 5 7 , 7 4 4 , 5 3 9 . 4 4 3 . 0 5
2 6 0 0 9 6 3 岳 阳 林 纸 4 0 , 6 2 7 , 5 3 8 . 9 9 2 . 1 4
3 6 0 3 7 9 9 华 友 钴 业 3 8 , 4 3 9 , 4 8 2 . 4 3 2 . 0 3
4 6 0 0 3 5 2 浙 江 龙 盛 3 3 , 0 5 5 , 7 9 0 . 3 7 1 . 7 4
5 0 0 1 9 7 9 招 商 蛇 口 2 7 , 8 7 3 , 6 2 7 . 5 0 1 . 4 7
6 6 0 0 9 6 1 株 冶 集 团 2 7 , 0 6 7 , 0 1 2 . 5 1 1 . 4 3
7 0 0 0 7 2 5 京 东 方 A 2 1 , 8 7 0 , 0 0 0 . 0 0 1 . 1 5
8 0 0 2 0 9 9 海 翔 药 业 2 1 , 6 2 9 , 7 3 4 . 7 8 1 . 1 4
9 6 0 0 8 8 7 伊 利 股 份 2 0 , 7 2 2 , 2 6 3 . 3 3 1 . 0 9
1 0 6 0 1 2 3 3 桐 昆 股 份 1 6 , 4 7 4 , 9 3 7 . 7 6 0 . 8 7
1 1 3 0 0 0 8 6 康 芝 药 业 1 6 , 0 5 2 , 2 0 7 . 9 4 0 . 8 5
1 2 0 0 0 0 7 8 海 王 生 物 1 6 , 0 2 8 , 0 5 4 . 3 8 0 . 8 5
1 3 6 0 0 3 0 9 万 华 化 学 1 6 , 0 0 9 , 8 2 6 . 5 9 0 . 8 4
1 4 0 0 0 0 3 5 中 国 天 楹 1 3 , 7 9 5 , 6 0 4 . 8 2 0 . 7 3
1 5 6 0 1 1 1 8 海 南 橡 胶 1 3 , 5 0 3 , 4 7 7 . 8 8 0 . 7 1
1 6 6 0 0 8 8 5 宏 发 股 份 1 2 , 6 7 2 , 8 7 3 . 0 0 0 . 6 7
1 7 0 0 0 7 0 3 恒 逸 石 化 1 2 , 6 3 0 , 1 1 4 . 0 9 0 . 6 7
1 8 0 0 0 9 9 7 新 大 陆 1 1 , 8 9 0 , 7 0 7 . 0 0 0 . 6 3
1 9 0 0 0 9 8 3 西 山 煤 电 1 1 , 0 6 9 , 8 0 8 . 4 7 0 . 5 8
2 0 6 0 0 5 4 7 山 东 黄 金 1 0 , 8 8 6 , 6 2 9 . 0 0 0 . 5 7
注 : 买 入 金 额 按 买 入 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 .4 .2 累计 卖出 金额超 出期 初基金 资产净 值 2 % 或前 2 0 名的 股票 明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 0 页 共 6 3 页
序 号 股 票 代 码 股 票 名 称 本 期 累 计 卖 出 金 额
占 期 初 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 6 0 0 3 5 2 浙 江 龙 盛 3 5 , 4 4 6 , 8 8 7 . 6 1 1 . 8 7
2 0 0 1 9 7 9 招 商 蛇 口 2 9 , 0 1 9 , 0 1 9 . 6 3 1 . 5 3
3 0 0 0 0 7 8 海 王 生 物 2 6 , 8 6 5 , 0 5 5 . 5 0 1 . 4 2
4 0 0 0 7 2 5 京 东 方 A 2 6 , 2 2 9 , 4 2 0 . 7 9 1 . 3 8
5 3 0 0 0 1 2 华 测 检 测 2 5 , 7 3 3 , 0 5 4 . 5 0 1 . 3 6
6 0 0 0 9 9 7 新 大 陆 2 3 , 0 9 6 , 4 6 8 . 7 0 1 . 2 2
7 0 0 0 9 2 5 众 合 科 技 2 2 , 0 2 1 , 3 8 4 . 1 4 1 . 1 6
8 0 0 2 4 0 0 省 广 股 份 1 9 , 2 6 2 , 9 0 2 . 2 0 1 . 0 2
9 0 0 0 8 0 2 北 京 文 化 1 7 , 9 3 8 , 0 5 5 . 6 0 0 . 9 5
1 0 6 0 0 7 7 0 综 艺 股 份 1 7 , 6 9 0 , 8 9 7 . 5 0 0 . 9 3
1 1 3 0 0 0 5 3 欧 比 特 1 7 , 4 4 4 , 4 4 3 . 6 2 0 . 9 2
1 2 6 0 0 1 9 8 大 唐 电 信 1 6 , 4 8 4 , 9 0 2 . 9 1 0 . 8 7
1 3 3 0 0 0 8 6 康 芝 药 业 1 6 , 0 3 9 , 6 4 3 . 0 0 0 . 8 5
1 4 0 0 0 0 3 5 中 国 天 楹 1 5 , 6 7 1 , 8 9 2 . 1 8 0 . 8 3
1 5 0 0 0 8 9 0 法 尔 胜 1 5 , 5 3 2 , 8 5 7 . 4 0 0 . 8 2
1 6 0 0 0 8 5 2 石 化 机 械 1 4 , 1 4 7 , 5 2 7 . 9 5 0 . 7 5
1 7 6 0 0 1 0 0 同 方 股 份 1 3 , 2 9 8 , 2 6 6 . 0 8 0 . 7 0
1 8 0 0 2 0 2 2 科 华 生 物 1 3 , 2 7 1 , 6 5 1 . 6 0 0 . 7 0
1 9 3 0 0 1 9 0 维 尔 利 1 3 , 1 6 0 , 2 0 8 . 0 0 0 . 6 9
2 0 6 0 0 8 8 5 宏 发 股 份 1 2 , 5 2 0 , 4 3 7 . 8 6 0 . 6 6
注 : 卖 出 金 额 按 卖 出 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相 关 交 易 费 用 。
8 . 4 . 3 买入 股票 的成本 总额 及卖出 股票的 收入 总额
单 位 : 人 民 币 元
买 入 股 票 成 本 ( 成 交 ) 总 额 5 1 3 , 8 7 8 , 9 9 2 . 4 9
卖 出 股 票 收 入 ( 成 交 ) 总 额 4 9 6 , 5 1 6 , 0 0 2 . 1 2
注 : 买 入 股 票 成 本 、 卖 出 股 票 收 入 均 按 买 卖 成 交 金 额 ( 成 交 单 价 乘 以 成 交 数 量 ) 填 列 , 不 考 虑 相
关 交 易 费 用 。
8 . 5 期末 按 债 券品种 分类 的债券 投资组 合
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 债 券 品 种 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 ( % )
1 国 家 债 券 6 , 2 5 5 , 7 4 8 . 6 0 0 . 2 3
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 1 , 0 4 2 , 5 2 2 , 7 0 0 . 0 0 3 7 . 6 5
其 中 : 政 策 性 金 融 债 1 , 0 4 2 , 5 2 2 , 7 0 0 . 0 0 3 7 . 6 5鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 1 页 共 6 3 页
4 企 业 债 券 1 , 2 1 6 , 4 2 5 , 3 5 2 . 8 0 4 3 . 9 3
5 企 业 短 期 融 资 券 3 3 2 , 6 4 4 , 8 0 0 . 0 0 1 2 . 0 1
6 中 期 票 据 - -
7 可 转 债 ( 可 交 换 债 ) - -
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -
1 0 合 计 2 , 5 9 7 , 8 4 8 , 6 0 1 . 4 0 9 3 . 8 2
8 . 6 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名债 券投 资明细
金 额 单 位 : 人 民 币 元
序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 ( 张 ) 公 允 价 值
占 基 金 资 产 净 值
比 例 ( % )
1 1 6 0 2 0 8 1 6 国 开 0 8 5 , 6 0 0 , 0 0 0 5 5 0 , 8 1 6 , 0 0 0 . 0 0 1 9 . 8 9
2 0 4 1 6 5 6 0 2 3 1 6 珠 轨 交
C P 0 0 1
1 , 5 0 0 , 0 0 0 1 4 9 , 0 2 5 , 0 0 0 . 0 0 5 . 3 8
3 1 2 2 3 8 8 1 5 华 泰 G 1 1 , 0 0 0 , 0 0 0 1 0 0 , 8 2 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 6 4
4 1 5 0 2 1 7 1 5 国 开 1 7 1 , 0 0 0 , 0 0 0 9 9 , 5 4 0 , 0 0 0 . 0 0 3 . 5 9
5 1 4 0 2 2 7 1 4 国 开 2 7 8 0 0 , 0 0 0 8 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 9 3
8 . 7 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所 有资产 支持 证券投 资明细
注 : 无 。
8 . 8 报告 期 末 按公允 价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序 的前五 名贵 金属投 资明细
注 : 无 。
8 . 9 期末 按 公 允价值 占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前 五名权 证投 资明细
注 : 无 。
8 . 1 0 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货交 易情 况说明
8 . 1 0 . 1 本 期 国债 期货投 资政 策
本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 . 1 0 . 2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货持 仓和 损益明 细
注 : 本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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8 . 1 0 . 3 本 期 国债 期货投 资评 价
本 基 金 基 金 合 同 的 投 资 范 围 尚 未 包 含 国 债 期 货 投 资 。
8 . 1 1 投资 组合 报告附 注
8 . 1 1 . 1
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 之 一 的 债 券 发 行 人 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 , 因 涉 嫌 未 按 规 定 审
查 、 了 解 客 户 身 份 等 违 法 违 规 行 为 , 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 》 的 有 关 规 定 , 中 国 证 监 会 决
定 对 公 司 进 行 立 案 调 查 。 2 0 1 6 年 1 1 月 2 8 日 , 公 司 收 到 中 国 证 监 会 《 行 政 处 罚 决 定 书 》 , 具 体 内
容 如 下 :
“ 华 泰 证 券 对 于 杭 州 恒 生 网 络 技 术 服 务 有 限 公 司 和 浙 江 核 新 同 花 顺 网 络 信 息 股 份 有 限 公
司 外 部 接 入 的 第 三 方 交 易 终 端 软 件 , 或 者 未 进 行 软 件 认 证 许 可 , 或 者 缺 乏 有 效 控 制 , 未 对 外 部 系
统 接 入 实 施 有 效 管 理 , 对 相 关 客 户 身 份 情 况 缺 乏 了 解 。
截 至 调 查 日 , 华 泰 证 券 有 4 5 5 个 使 用 杭 州 恒 生 网 络 技 术 服 务 有 限 公 司 H O M S 系 统 ( 以 下 简
称 H O M S 系 统 ) 、 6 1 个 使 用 浙 江 核 新 同 花 顺 网 络 信 息 股 份 有 限 公 司 系 统 ( 以 下 简 称 同 花 顺 系 统 )
接 入 违 规 交 易 的 主 账 户 。 对 上 述 客 户 , 华 泰 证 券 未 按 要 求 采 集 客 户 交 易 终 端 信 息 , 未 能 确 保 客 户
交 易 终 端 信 息 的 真 实 性 、 准 确 性 、 完 整 性 、 一 致 性 、 可 读 性 , 未 采 取 可 靠 措 施 采 集 、 记 录 与 客 户
身 份 识 别 有 关 的 信 息 。
华 泰 证 券 未 按 照 《 关 于 加 强 证 券 期 货 经 营 机 构 客 户 交 易 终 端 信 息 等 客 户 信 息 管 理 的 规 定 》
第 六 条 、 第 八 条 、 第 十 三 条 , 《 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 证 券 账 户 管 理 规 则 》 第 五 十 条 的
规 定 对 客 户 的 身 份 信 息 进 行 审 查 和 了 解 , 违 反 了 《 证 券 公 司 监 督 管 理 条 例 》 第 二 十 八 条 第 一 款 的
规 定 , 构 成 《 证 券 公 司 监 督 管 理 条 例 》 第 八 十 四 条 第 ( 四 ) 项 所 述 的 行 为 , 获 利 1 8 , 2 3 5 , 2 7 5 . 0 0
元 。
华 泰 证 券 在 2 0 1 5 年 7 月 1 2 日 我 会 发 布 《 关 于 清 理 整 顿 违 法 从 事 证 券 业 务 活 动 的 意 见 》
( 证 监 会 公 告 [ 2 0 1 5 ] 1 9 号 ) 之 后 , 仍 未 采 取 有 效 措 施 严 格 审 查 客 户 身 份 的 真 实 性 , 未 切 实 防 范 客
户 借 用 证 券 交 易 通 道 违 规 从 事 交 易 活 动 , 新 增 下 挂 子 账 户 1 0 2 个 , 性 质 恶 劣 、 情 节 严 重 。
以 上 事 实 有 相 关 人 员 询 问 笔 录 、 H O M S 系 统 及 同 花 顺 系 统 接 入 账 户 历 史 委 托 、 成 交 数 据 记
录 、 华 泰 证 券 说 明 、 佣 金 计 算 数 据 等 证 据 证 明 , 足 以 认 定 。 根 据 当 事 人 违 法 行 为 的 事 实 、 性 质 、
情 节 和 社 会 危 害 程 度 , 依 据 《 证 券 公 司 监 督 管 理 条 例 》 第 八 十 四 条 的 规 定 , 我 会 决 定 : 对 华 泰 证
券 责 令 改 正 , 给 予 警 告 , 没 收 违 法 所 得 1 8 , 2 3 5 , 2 7 5 . 0 0 元 , 并 处 以 5 4 , 7 0 5 , 8 2 5 . 0 0 元 罚 款 。 ”
对 该 证 券 的 投 资 决 策 程 序 的 说 明 : 本 基 金 管 理 人 长 期 跟 踪 研 究 该 债 券 , 本 次 处 罚 对 该 债
券 的 投 资 价 值 不 产 生 重 大 影 响 。 从 公 告 中 知 悉 , 华 泰 证 券 将 按 照 上 述 决 定 的 要 求 进 一 步 关 注 经 营鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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风 险 , 提 高 业 务 质 量 , 强 化 内 部 管 理 , 提 升 业 务 人 员 执 业 素 质 , 依 法 合 规 开 展 业 务 。 该 证 券 的 投
资 已 执 行 内 部 严 格 的 投 资 决 策 流 程 , 符 合 法 律 法 规 和 公 司 制 度 的 规 定 。
本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 中 的 其 他 证 券 本 期 没 有 发 行 主 体 被 监 管 部 门 立 案 调 查 的 、 或 在
报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 的 证 券 。
8 . 1 1 . 2
本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 没 有 超 出 基 金 合 同 规 定 的 备 选 股 票 库 。
8 . 1 1 . 3 期 末 其他 各项资 产构 成
单 位 : 人 民 币 元
序 号 名 称 金 额
1 存 出 保 证 金 1 0 2 , 3 1 0 . 9 3
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 5 5 , 6 2 6 , 5 6 6 . 8 9
5 应 收 申 购 款 2 , 2 3 5 . 9 0
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 5 5 , 7 3 1 , 1 1 3 . 7 2
8 . 1 1 . 4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换债 券明 细
注 : 无 。
8 . 1 1 . 5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限情 况的 说明
注 : 无 。
8 . 1 1 . 6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描述 部分
由 于 四 舍 五 入 的 原 因 , 投 资 组 合 报 告 中 数 字 分 项 之 和 与 合 计 项 之 间 可 能 存 在 尾 差 。
§ 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9 . 1 期末 基 金 份额持 有人 户数及 持有人 结构
份 额 单 位 : 份
持 有 人 户 数 户 均 持 有 的 持 有 人 结 构鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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( 户 ) 基 金 份 额 机 构 投 资 者 个 人 投 资 者
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
持 有 份 额
占 总 份
额 比 例
5 , 8 8 2 4 3 1 , 6 8 2 . 9 3 2 , 4 7 9 , 0 8 2 , 3 2 5 . 4 8 9 7 . 6 3 % 6 0 , 0 7 6 , 6 4 5 . 6 2 2 . 3 7 %
9 . 2 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 基金 的情况
项 目 持 有 份 额 总 数 ( 份 ) 占 基 金 总 份 额 比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持 有 本 基 金
9 5 8 . 1 8 0 . 0 0 0 0 %
注 : 截 至 本 报 告 期 末 , 本 基 金 管 理 人 从 业 人 员 投 资 、 持 有 本 基 金 符 合 相 关 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会
规 定 及 相 关 管 理 制 度 的 规 定 。
9 . 3 期末 基 金 管理人 的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额 总量区 间的 情况
注 : 截 止 本 报 告 期 末 , 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 及 本 基 金 的 基 金 经 理 未
持 有 本 基 金 份 额 。
§ 1 0 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单 位 : 份
基 金 合 同 生 效 日 ( 2 0 0 8 年 5 月 2 8 日 ) 基 金 份 额 总 额
2 , 1 0 0 , 4 1 0 , 4 8 9 . 3 8
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总 额 1 , 6 5 1 , 3 7 0 , 2 0 9 . 6 8
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 1 , 8 4 4 , 3 6 0 , 4 5 5 . 7 2
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 9 5 6 , 5 7 1 , 6 9 4 . 3 0
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以 " - " 填 列 ) -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总 额 2 , 5 3 9 , 1 5 8 , 9 7 1 . 1 0
注 : 总 申 购 份 额 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 。 总 赎 回 份 额 含 转 换 出 份 额 。
§ 1 1 重 大 事 件 揭 示
1 1 . 1 基金 份额 持有人 大会 决议
本 基 金 本 报 告 期 内 无 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 。
1 1 . 2 基金 管理 人、基 金托 管人的 专门基 金托 管部门 的重 大人事 变动
报 告 期 内 基 金 管 理 人 的 重 大 人 事 变 动 :
报 告 期 内 , 因 股 东 方 更 换 董 事 代 表 , 原 董 事 A l e s s a n d r o V a r a l d o 先 生 不 再 担 任 公 司 董 事 职鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
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务 。 根 据 股 东 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司 推 荐 , 并 经 本 公 司 股 东 会 审 议 通 过 , 同 意 由 A n d r e a
V i s m a r a 先 生 担 任 本 公 司 董 事 , A l e s s a n d r o V a r a l d o 先 生 不 再 担 任 本 公 司 董 事 职 务 。 A n d r e a
V i s m a r a 先 生 任 职 日 期 自 2 0 1 6 年 2 月 2 日 起 。
报 告 期 内 , 原 监 事 A n d r e a V i s m a r a 先 生 辞 去 公 司 监 事 职 务 。 根 据 股 东 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理
股 份 公 司 推 荐 , 并 经 本 公 司 股 东 会 审 议 通 过 , 同 意 由 S a n d r o V e s p r i n i 先 生 担 任 本 公 司 监 事 ,
A n d r e a V i s m a r a 先 生 不 再 担 任 本 公 司 监 事 职 务 。 S a n d r o V e s p r i n i 先 生 任 职 日 期 自 2 0 1 6 年 2 月 2
日 起 。
经 公 司 董 事 会 审 议 通 过 , 公 司 同 意 聘 任 韩 亚 庆 先 生 担 任 公 司 副 总 经 理 。 韩 亚 庆 先 生 任 职 日 期
自 2 0 1 7 年 3 月 2 2 日 起 。
本 公 司 已 将 上 述 变 更 事 项 报 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 深 圳 监 管 局 备 案 。
基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人 事 变 动 : 无 。
1 1 . 3 涉及 基金 管理人 、基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼
本 报 告 期 无 涉 及 对 公 司 运 营 管 理 及 基 金 运 作 产 生 重 大 影 响 的 , 与 本 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、
基 金 托 管 业 务 相 关 的 诉 讼 事 项 。
1 1 . 4 基金 投资 策略的 改变
本 基 金 本 报 告 期 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
1 1 . 5 为基 金进 行审计 的会 计师事 务所情 况
本 报 告 期 内 未 改 聘 为 本 基 金 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 年 度 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务
所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 费 用 9 0 , 0 0 0 . 0 0 元 , 该 审 计 机 构 已 提 供 审 计 服 务 的 年 限 为 9 年 。
1 1 . 6 管理 人、 托管人 及其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等 情况
本 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 涉 及 托 管 业 务 机 构 及 其 高 级 管 理 人 员 在 报 告 期 内 未 受 到 任 何 稽 查
或 处 罚 。
1 1 . 7 基金 租用 证券公 司交 易单元 的有关 情况
1 1 . 7 . 1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行股 票投 资及佣 金支 付情况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称 交 易 单 元 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 6 页 共 6 3 页
数 量
成 交 金 额
占 当 期 股 票
成 交 总 额 的 比
例
佣 金
占 当 期 佣 金
总 量 的 比 例
方正证券 2 2 4 5 , 0 4 4 , 8 5 7 . 3 6 2 4 . 2 5 % 2 2 3 , 3 1 0 . 1 2 2 4 . 2 5 % -
中投证券 2 2 3 4 , 2 9 1 , 7 9 1 . 5 2 2 3 . 1 9 % 2 1 3 , 5 0 9 . 8 1 2 3 . 1 9 % -
兴业证券 2 1 2 2 , 1 5 5 , 6 1 1 . 2 0 1 2 . 0 9 % 1 1 1 , 3 2 0 . 9 6 1 2 . 0 9 % -
天风证券 1 9 9 , 6 8 5 , 6 6 2 . 8 1 9 . 8 7 % 9 0 , 8 4 3 . 1 1 9 . 8 7 % 本报告期内
新增
招商证券 1 8 0 , 2 2 9 , 1 6 2 . 0 1 7 . 9 4 % 7 3 , 1 1 2 . 8 6 7 . 9 4 % -
平安证券 2 7 4 , 1 7 5 , 5 7 2 . 8 0 7 . 3 4 % 6 7 , 5 9 6 . 0 7 7 . 3 4 % -
东方财富证券 1 5 1 , 2 4 0 , 7 3 1 . 2 5 5 . 0 7 % 4 6 , 6 9 5 . 6 2 5 . 0 7 % 本报告期内
新增
华泰证券 1 4 9 , 6 3 0 , 7 5 6 . 8 7 4 . 9 1 % 4 5 , 2 2 8 . 6 2 4 . 9 1 % -
华创证券 1 3 7 , 8 3 0 , 1 3 1 . 4 7 3 . 7 4 % 3 4 , 4 7 5 . 2 1 3 . 7 4 % -
中银国际 1 6 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 6 4 % 5 , 9 2 3 . 4 3 0 . 6 4 % -
广发证券 2 4 , 2 3 0 , 9 3 2 . 5 6 0 . 4 2 % 3 , 8 5 5 . 7 0 0 . 4 2 % -
长江证券 1 3 , 9 5 5 , 4 9 7 . 0 0 0 . 3 9 % 3 , 6 0 4 . 8 2 0 . 3 9 % 本报告期内
新增
光大证券 1 1 , 4 2 4 , 2 8 7 . 7 6 0 . 1 4 % 1 , 2 9 7 . 9 2 0 . 1 4 % -
湘财证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - 本报告期内
新增
宏源证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - 本报告期内
新增
银河证券 2 - - - - -
瑞信方正 1 - - - - 本报告期内
新增
华西证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - 本报告期内
新增
中泰证券 1 - - - - -
西部证券 1 - - - - 本报告期内
新增
中航证券 1 - - - - 本报告期内鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 7 页 共 6 3 页
新增
中金公司 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
注 : 交 易 单 元 选 择 的 标 准 和 程 序 :
1 、 基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 , 使 用 其 交 易 单 元 作 为 基 金 的 专 用 交
易 单 元 , 选 择 的 标 准 是 :
( 1 ) 实 力 雄 厚 , 信 誉 良 好 , 注 册 资 本 不 少 于 3 亿 元 人 民 币 ;
( 2 ) 财 务 状 况 良 好 , 各 项 财 务 指 标 显 示 公 司 经 营 状 况 稳 定 ;
( 3 ) 经 营 行 为 规 范 , 最 近 二 年 未 发 生 因 重 大 违 规 行 为 而 受 到 中 国 证 监 会 处 罚 ;
( 4 ) 内 部 管 理 规 范 、 严 格 , 具 备 健 全 的 内 控 制 度 , 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密 的 要 求 ;
( 5 ) 具 备 基 金 运 作 所 需 的 高 效 、 安 全 的 通 讯 条 件 , 交 易 设 施 符 合 代 理 本 基 金 进 行 证 券 交 易 的 需 要 ,
并 能 为 本 基 金 提 供 全 面 的 信 息 服 务 ;
( 6 ) 研 究 实 力 较 强 , 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 的 研 究 人 员 , 能 及 时 为 本 基 金 提 供 高 质 量 的 咨 询 服
务 。
2 、 选 择 交 易 单 元 的 程 序 :
我 公 司 根 据 上 述 标 准 , 选 定 符 合 条 件 的 证 券 公 司 作 为 租 用 交 易 单 元 的 对 象 。 我 公 司 投 研 部 门 定 期
对 所 选 定 证 券 公 司 的 服 务 进 行 综 合 评 比 , 评 比 内 容 包 括 : 提 供 研 究 报 告 质 量 、 数 量 、 及 时 性 及 提
供 研 究 服 务 主 动 性 和 质 量 等 情 况 , 并 依 据 评 比 结 果 确 定 交 易 单 元 交 易 的 具 体 情 况 。 我 公 司 在 比 较
了 多 家 证 券 经 营 机 构 的 财 务 状 况 、 经 营 状 况 、 研 究 水 平 后 , 向 券 商 租 用 交 易 单 元 作 为 基 金 专 用 交
易 单 元 , 并 从 2 0 0 8 年 5 月 开 始 陆 续 使 用 。 本 报 告 期 内 交 易 单 元 未 发 生 变 化 。
1 1 . 7 . 2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行其 他证 券投资 的情 况
金 额 单 位 : 人 民 币 元
券 商 名 称
债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易
成 交 金 额
占 当 期 债 券
成 交 总 额 的 比
例
成 交 金 额
占 当 期 债
券 回 购
成 交 总 额
的 比 例
成 交 金 额
占 当 期 权 证
成 交 总 额 的
比 例
方正证券 - - 2 0 , 8 9 5 , 7 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 7 . 0 1 % - -
中投证券 2 , 3 1 2 , 0 5 5 . 1 5 3 . 0 9 % 2 3 5 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 3 0 % - -
兴业证券 - - - - - -
天风证券 - - 6 , 6 5 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 8 . 6 0 % - -
招商证券 - - 1 1 , 1 4 1 , 9 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 4 . 4 0 % - -
平安证券 - - 1 , 8 0 7 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 . 3 4 % - -鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 8 页 共 6 3 页
东方财富证券 - - 3 , 9 6 6 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 5 . 1 3 % - -
华泰证券 - - - - - -
华创证券 2 0 , 0 7 9 , 3 0 1 . 1 6 2 6 . 8 7 % 1 5 , 4 2 7 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 9 . 9 5 % - -
中银国际 - - - - - -
广发证券 - - 8 , 8 6 4 , 6 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 1 . 4 6 % - -
长江证券 - - 7 , 7 0 2 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 9 . 9 6 % - -
光大证券 - - 6 5 7 , 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 8 5 % - -
湘财证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
瑞信方正 - - - - - -
华西证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中信证券 5 2 , 3 3 5 , 2 1 8 . 9 6 7 0 . 0 4 % - - - -
1 1 . 8 其他 重大 事件
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期
1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
场 内 基 金 在 指 数 熔 断 期 间 暂 停 申
购 赎 回 业 务 的 提 示 性 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 月 6 日
2
鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更
新 的 招 募 说 明 书 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 月 7 日
3 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏 华 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 2 0 1 6 年 1 月 8 日鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 5 9 页 共 6 3 页
丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6
年 第 1 次 分 红 公 告
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
4 2 0 1 5 年 第 四 季 度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 月 2 1 日
5
关 于 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
部 分 开 放 式 基 金 参 与 平 安 证 券 申
购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 月 2 9 日
6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整
旗 下 部 分 基 金 单 笔 申 购 最 低 金 额
及 赎 回 持 有 最 低 份 额 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 2 月 2 4 日
7 2 0 1 5 年 年 度 度 报 告 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 3 月 3 0 日
8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 中 国 工 商 银 行 个 人
电 子 银 行 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动
的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 3 月 3 0 日
9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 上 海 陆 金 所 资 产 管
理 有 限 公 司 基 金 申 购 费 率 优 惠 活
动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 4 月 1 8 日
1 0 2 0 1 6 年 第 一 季 度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 4 月 2 0 日
1 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
江 苏 江 南 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限
公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 销 售
机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 4 月 2 0 日鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 6 0 页 共 6 3 页
1 2
鹏 华 基 金 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基
金 参 加 中 国 民 生 银 行 直 销 银 行
“ 基 金 通 ” 申 购 费 率 优 惠 活 动 的
公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 5 月 1 7 日
1 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
中 国 民 族 证 券 有 限 责 任 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 销 售 机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 5 月 3 0 日
1 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 开 放 式 基 金 在 中 国 民 生 银 行
股 份 有 限 公 司 开 通 定 投 业 务 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 5 月 3 1 日
1 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整
个 人 投 资 者 开 立 基 金 账 户 的 证 件
类 型 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 6 月 1 8 日
1 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 交 通 银 行 网 上 银
行 、 手 机 银 行 基 金 申 购 手 续 费 费
率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 6 月 3 0 日
1 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
基 金 在 上 海 陆 金 所 资 产 管 理 有 限
公 司 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务
的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 7 月 1 日
1 8
鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更
新 的 招 募 说 明 书 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 7 月 8 日
1 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
华 融 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部
分 基 金 销 售 机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 7 月 1 5 日
2 0 2 0 1 6 年 第 二 季 度 报 告 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 2 0 1 6 年 7 月 2 1 日鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 6 1 页 共 6 3 页
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 1
鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 变 更 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 8 月 4 日
2 2 2 0 1 6 年 半 年 度 报 告 摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 8 月 2 9 日
2 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏 华
丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 暂 停 大
额 申 购 、 定 期 定 额 投 资 和 转 换 转
入 业 务 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 9 月 1 0 日
2 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 交 通 银 行 手 机 银 行
渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 申
购 费 率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 9 月 2 0 日
2 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 广 发 银 行 申 购 费 率
优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 9 月 2 8 日
2 6 2 0 1 6 年 第 三 季 度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 0 月 2 5 日
2 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
北 京 蛋 卷 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 销 售 机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 1 月 2 日
2 8
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 开 放 式 基 金 参 与 北 京 新 浪 仓
石 基 金 销 售 有 限 公 司 认 \ 申 购 费
率 优 惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 1 1 月 2 4 日鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 6 2 页 共 6 3 页
2 9
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 交 通 银 行 手 机 银 行
渠 道 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 1 1 月 2 9 日
3 0
鹏 华 基 金 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基
金 参 与 中 国 民 生 银 行 直 销 银 行
“ 基 金 通 ” 定 期 定 额 申 购 费 率 优
惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 1 1 月 3 0 日
3 1
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加
北 京 汇 成 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗
下 部 分 基 金 销 售 机 构 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 2 月 3 日
3 2
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 开 放 式 基 金 参 与 北 京 汇 成 基
金 销 售 有 限 公 司 认 \ 申 购 费 率 优
惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 1 2 月 3 日
3 3
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 开 放 式 基 金 参 与 北 京 蛋 卷 基
金 销 售 有 限 公 司 认 \ 申 购 费 率 优
惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 1 2 月 9 日
3 4
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 鹏 华
丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6
年 第 2 次 分 红 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 2 月 2 1 日
3 5
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 交 通 银 行 手 机 银 行
渠 道 基 金 申 购 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 1 2 月 2 2 日
3 6
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 中 国 邮 政 储 蓄 银 行
网 上 银 行 和 手 机 银 行 基 金 申 购 费
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》 2 0 1 6 年 1 2 月 2 8 日鹏华丰收债券 2 0 1 6 年年度报告
第 6 3 页 共 6 3 页
率 优 惠 活 动 的 公 告
3 7
鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下
部 分 基 金 参 与 中 国 农 业 银 行 网 上
银 行 和 手 机 银 行 基 金 申 购 费 率 优
惠 活 动 的 公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上
海 证 券 报 》 、 《 证 券 时
报 》
2 0 1 6 年 1 2 月 3 0 日
§ 1 2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
无 。
§ 1 3 备 查 文 件 目 录
1 3 . 1 备查 文件 目录
( 一 ) 《 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 ;
( 二 ) 《 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ;
( 三 ) 《 鹏 华 丰 收 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2 0 1 6 年 年 度 报 告 》 ( 原 文 ) 。
1 3 . 2 存放 地点
深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 深 圳 国 际 商 会 中 心 第 4 3 层 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 。
1 3 . 3 查阅 方式
投 资 者 可 在 基 金 管 理 人 营 业 时 间 内 免 费 查 阅 , 也 可 按 工 本 费 购 买 复 印 件 , 或 通 过 本 基 金 管 理
人 网 站 ( h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m ) 查 阅 。
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 , 本 公 司 已 开 通 客
户 服 务 系 统 , 咨 询 电 话 : 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 。
鹏华基金管理有限公司
2017 年 3 月 30 日