银 河 领 先 债券 型 证 券 投资 基 金2016 年年度
报告
2016 年12 月31 日
基金管 理人: 银河基金管 理有限公司
基金托 管人: 兴业银行股 份有限公司
送出日 期:2017 年3 月31 日
银河领先债券 2016 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托管人兴 业银行股 份 有限公司(以下 简称兴业 银 行)根据本基金 合同规定 , 于 2017 年 3
月29 日复 核了 本报 告中 的 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容, 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 ,请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2016 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 银河领先债券 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基 金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 19
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 19
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 21
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 21
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 22
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 23
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 23
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 .................................... 23
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基 金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .............................. 23
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 23
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 23
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 23
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 24
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 24
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 24
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 24
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 25
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 25
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 26
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 27
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 57
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 57
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 57
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 58
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 58
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券 投资 组合 .................................................................................... 58 银河领先债券 2016 年年度报告
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8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 58
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 59
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 59
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说 明 .................................................................. 59
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 60
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 60
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 61
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 61
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 62
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 62
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 62
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 62
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 62
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 63
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 71
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 71
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 71
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 71
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 71
银河领先债券 2016 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银河领 先债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 银河领 先债 券
场内简 称 -
基金主 代码 519669
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 11 月 29 日
基金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,166,481,914.78 份
基金合 同存 续期 -
基金份 额上 市的 证券 交易 所 -
上市日 期 -
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 合 理控 制风 险的 前提 下, 力 求为 基金 份额 持有 人创
造高于 业绩 比较 基准 的投 资收益 。
投资策 略 本 基 金以 自上 而下 的分 析 方 法 为基 础, 依据 国内 外宏
观 经 济、 物价 、利 率、 汇率 、 流动 性、 风险 偏好 等变
化 趋 势, 拟定 债券 资产 配置 策 略。 本基 金在 债券 配置
上 将 采取 久期 偏离 、收 益率 曲 线配 置和 类属 配置 等积
极投资 策略.在 具体 债券 品 种的选 择上 , 本 基金 将根 据
债 券 市场 收益 率数 据, 运用 利 率模 型对 单个 债券 进行
估 值 分析 ,并 结合 债券 的内 外 部信 用评 级结 果、 流动
性 、 信用 利差 水平 、息 票率 、 税赋 政策 、提 前偿 还和
赎 回 等含 权因 素, 选择 具有 良 好投 资价 值的 债券 品种
进 行 投资 。本 基金 还将 根据 债 券市 场的 动态 变化 ,采
取 一 些动 态增 强的 策略 ,并 在 控制 风险 的前 提下 ,谨
慎 地 参与 可转 债、 资产 支持 证 券等 品种 的投 资, 以期
额外增 强组 合的 收益 。
业绩比 较基 准 本 基 金的 业绩 比较 基准 为中 央 国债 登记 结算 有限 责任
公司编 制并 发布 的中 债综 合全价 指数 。
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金, 属于 证 券投 资基 金中 的较 低风
险 品 种, 其预 期风 险与 预期 收 益高 于货 币市 场基 金,
低于混 合型 基金 和股 票型 基金。
银河领先债券 2016 年年度报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银河基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 董伯儒 吴荣
联系电 话 021-38568888 021-62677777-213117
电子邮 箱 dongboru@galaxyasset.com 011693@cib.com.cn
客户服 务电 话
400-820-0860 95561
传真 021-38568769 021-62535823
注册地 址 中国( 上海) 自由 贸易 试验 区
世纪大 道1568 号 15 层
福建省 福州 市湖 东 路 154 号
办公地 址 中国( 上海) 自由 贸易 试验 区
世纪大 道1568 号 15 层
上海市 静安 区江 宁 路 168 号兴
业大 厦 20 楼
邮政编 码 200122 200041
法定代 表人 许国平 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《证
券日报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.galaxyasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 1、上 海市 世纪 大道1568 号中建 大 厦 15 楼
2、上 海市 静安 区江 宁路168 号 兴业 大厦 20 楼
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 世纪 大 道 100 号 环 球金融 中
心50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 30,027,903.08 32,890,101.11 53,967,269.35
本期利 润 -44,496,057.22 45,654,988.32 88,229,874.37
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0446 0.1314 0.1381
本期加 权平 均净 值利 润率 -3.50% 11.32% 13.20%
本期基 金份 额净 值增 长 率 3.16% 12.41% 14.25% 银河领先债券 2016 年年度报告
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3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 693,660,942.36 56,950,716.64 35,398,926.57
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1665 0.1789 0.0799
期末基 金资 产净 值 5,035,802,969.29 394,957,921.91 489,126,707.26
期末基 金份 额净 值 1.209 1.241 1.104
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
2015 年末
2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 36.95% 32.76% 18.10%
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 -0.84% 0.09% -2.32% 0.15% 1.48% -0.06%
过去六 个月 1.84% 0.08% -1.42% 0.11% 3.26% -0.03%
过去一 年 3.16% 0.07% -1.63% 0.09% 4.79% -0.02%
过去三 年 32.48% 0.12% 9.19% 0.10% 23.29% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
36.95% 0.12% 5.00% 0.09% 31.95% 0.03%
注: 本 基金 的业 绩比 较基 准 为中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司编 制并 发布 的中 债综合 全价 指数 。 银河领先债券 2016 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
3.3 其 他指 标
注:无 。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位: 人民 币元
年度
每10 份 基 金 份 额 分
红数
现金形 式发 放总 额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年度利 润分 配合 计
2016 0.71 294,601,553.72 1,178,413.20 295,779,966.92
2015 - - - -
2014 0.30 17,572,634.15 49,880.43 17,622,514.58
合计 1.01 312,174,187.87 1,228,293.63 313,402,481.50
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银河基 金管 理有 限公 司设 立于 2002 年 6 月 14 日, 公司的 股东 分别 为中 国银 河金融 控股 有 限
责任公 司 ( 控股 股东) 、 中 国石油 天然 气集 团公 司、 首都机 场集 团公 司、 上海 城投 ( 集团) 有限 公
司、湖 南电 广传 媒股 份有 限公司 。
目前, 截至 本报 告期 ,银 河基金 管理 有限 公司 管 理1 只封 闭式 与 33 只 开放 式 证券投 资基 金,
基本情 况如 下:
1 、银 丰证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型封 闭式
基金合 同生 效日 :2002 年08 月 15 日
基金投资目标 :为平衡 型 基金,力求有机 融合稳健 型 和进取型两种 投资风格, 在 控制风险的 前
提下追 求基 金资 产的 长期 稳定增 值。
2 、银 河银 联系 列证 券投 资 基金
本系列基金为 契约型开 放 式基金,由两 只基金构 成 ,包括银河稳 健证券投 资 基金和银河收 益
证券投 资基 金, 每只 基金 彼此独 立运 作, 并通 过基 金间相 互转 换构 成一 个统 一的基 金体 系。
基金合 同生 效日 :2003 年8 月4 日
(1) 银河 稳健 证券 投资 基 金
基金投资目标 :以稳健 的 投资风格,构 造资本增 值 与收益水平适 度匹配的 投 资组合,在控 制
风险的 前提 下, 追求 基金 资产的 长期 稳定 增值 。
(2) 银河 收益 证券 投资 基 金
基金投资目标 :以债券 投 资为主,兼顾 股票投资 , 在充分控制风 险和保持 较 高流动性的前 提
下,实 现基 金资 产的 安全 及长期 稳定 增值 。
3 、银 河银 泰理 财分 红证 券 投资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2004 年3 月 30 日
基金投 资目 标: 追求 资产 的安全 性和 流动 性, 为投 资者创 造长 期稳 定的 投资 回报
4 、银 河银 富货 币市 场基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式 银河领先债券 2016 年年度报告
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基金合 同生 效日 :2004 年12 月 20 日
基金投 资目 标: 在确 保基 金资产 安全 和高 流动 性的 基础上 ,追 求高 于业 绩比 较基准 的回 报。
5 、银 河银 信添 利债 券型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2007 年3 月14 日
基金投 资目 标: 在满 足本 金稳妥 与良 好流 动性 的前 提下, 追求 基金 资产 的长 期稳健 增值。
6 、银 河竞 争优 势成 长混 合 型证券 投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2008 年5 月 26 日
基金投资目标 :在有效 控 制风险、保持 良好流动 性 的前提下,通 过主动式 管 理,追求基金 中
长期资 本增 值。
7 、银 河行 业优 选混 合型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2009 年4 月 24 日
基金投资目标 :本基金 将 “自上而下” 的资产配 置 以及动态行业 配置策略 与 “自下而上” 的
个股优选策略 相结合, 优 选景气行业或 预期景气 行 业中的优势企 业进行投 资 ,在有效控 制风险、
保持良 好流 动性 的前 提下 ,通过 主动 式管 理 , 追求 基金中 长期 资本 增值 。
8 、银 河沪 深300 价 值指 数 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2009 年12 月 28 日
基金投资目标 :通过严 格 的投资程序约 束、数学 模 型优化和跟踪 误差控制 模 型等数量化风 险
管理手 段, 追求 指数 投资 相对于 业绩 比较 基准 的跟 踪误差 的最 小化 。
9 、银 河蓝 筹精 选混 合型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2010 年7 月 16 日
基金投资目标 :本基金 投 资于中国经济 中具有代 表 性和竞争力的 蓝筹公司 , 在有效控制风 险
的前提下,通 过积极主 动 的投资管理, 追求基金 资 产的长期 稳定 增值,力 争 使基金份额 持有人分
享中国 经济 持续 成长 的成 果。
10 、银 河创 新成 长混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式 银河领先债券 2016 年年度报告
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基金合 同生 效日 :2010 年12 月 29 日
基金投 资目 标: 本基 金投 资于具 有良 好成 长性 的创 新类上 市公 司, 在有 效控 制风险 的前 提下 ,
追求基 金资 产的 长期 稳定 增值。
11 、银 河强 化收 益债 券型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2011 年5 月 31 日
基金投 资目 标 : 本 基金 主 要投资 于固 定收 益类 品种 , 在 控制 风险 , 保 持资 产 良好流 动性 的前
提下, 追求 一定 的当 期收 入和基 金资 产的 长期 稳健 增值 。
12 、银 河消 费驱 动混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2011 年7 月 29 日
基金投资目标 :本基金 通 过深入研究, 重点投资 与 居民消费密切 相关的行 业 中具有竞争优 势
的上市公司, 分享由于 中 国巨大的人口 基数、收 入 增长和消费结 构变革所 带 来的投资机 会,在严
格控制 风险 的前 提下 ,追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
13 、银 河通 利债 券型 证券 投资基 金(LOF )
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2012 年4 月 25 日
基金投资目标 :在合理 控 制风险的前提 下,力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
14 、银 河主 题策 略混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2012 年9 月 21 日
基金投资目标 :本基金 在 严格控制风险 的前提下 , 采用主题投资 策略和精 选 个股策略的方 法
进行投 资, 力争 实现 基金 资产的 长期 稳健 增值 。
15 、银 河领 先债 券型 证券 投资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2012 年11 月 29 日
基金投资目标 :在合理 控 制风险的前提 下,力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
16 、银 河沪 深300 成 长增 强指数 分级 证 券 投资 基金 银河领先债券 2016 年年度报告
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基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基 金合 同生 效日 :2013 年3 月 29 日
基金投 资目 标: 本基 金为 增强型 股票 指数 基金 ,力 求对沪 深 300 成 长指 数进 行有效 跟踪 , 在
严格控制跟踪 偏离度和 跟 踪误差的前提 下进行相 对 增强的组合管 理。力争 控 制本基金的 净值增长
率与业 绩比 较基 准之 间的 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.5% , 年跟 踪误 差 不超 过 7.75% 。
17 、银 河增 利债 券型 发起 式证券 投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2013 年7 月 17 日
基金投资目标 :本基金 主 要投资于债券 等固定收 益 类金融工具, 辅助投资 于 精选的具有投 资
价值的 股票 ,通 过灵 活的 资产配 置与 严 谨 的风 险管 理,力 求实 现基 金资 产持 续稳定 增值 。
18 、银 河岁 岁回 报定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放 式(本 基金 以定 期开 放的 方 式运作,运 作周 期和 自由 开 放期相 结合,
以1 年 为一 个运 作周 期, 每个运 作周 期共 包含 为4 个封闭 期 和 3 个 受限 开放 期)。
基金合 同生 效日 :2013 年8 月9 日
基金投资目标 :本基金 主 要投资于债券 等固定收 益 类金融工具, 通过严谨 的 风险管理与主 动
管理, 力求 实现 基金 资产 持续稳 定增 值。
19 、银 河灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014 年2 月 11 日
基金 投资目标 :本基金 主 要投资于股票 等权益类 资 产和债券等固 定收益类 金 融工具,通过 灵
活的资产配置 与严谨的 风 险管理,在确 保超越业 绩 比较基准、实 现基金资 产 持续稳定增 值的前提
下,力 求获 取超 额收 益。
20 、银 河定 投宝 中证 腾讯 济安价 值 100A 股指 数型 发 起式证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014 年3 月 14 日
基金投 资目 标: 本基 金为 股票型 指数 基金 , 力 求对 中证腾 讯济 安价 值 100A 股 指数进 行有 效跟
踪,在严格控 制跟踪偏 离 和跟踪误差的 前提下追 求 跟踪误差的最 小化。 力 争 控制本基金 的净值增
长率与 业绩 比较 基准 之间 的日 均 跟踪 偏离 度的 绝对 值不超 过0.35% ,年 跟踪 误差不 超 过 4% 。
21 、银 河美 丽优 萃混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式 银河领先债券 2016 年年度报告
第 14 页 共 72 页
基金合 同生 效日 :2014-05-29
基金投资目标 :本基金 主 要投资于具有 竞争优势 的 本基金定义的 美丽主题 相 关股票,在严 格
控制风 险的 前提 下, 力争 实现基 金资 产的 长期 稳健 增值。
22 、银 河润 利保 本混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014-08-06
基金投资目标 :本基金 应 用优化的恒定 比例投资 保 险策略,并引 入保证人 , 在保证本金安 全
的基础上,本 基金在严 格 控制风险 和追 求本金安 全 的前提下,力 争实现基 金 资产在保本 周期内的
稳定增 值。
23 、银 河康 乐股 票型 证券 投资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014-11-18
基金投资目标 :本基金 主 要投资于具有 竞争优势 的 本基金定义的 健康快乐 主 题相关的股票 ,
在严格 控制 风险 的前 提下 ,力争 实现 基金 资产 的长 期稳健 增值 。
24 、银 河泽 利保 本混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2015-04-09
基金投 资目 标: 本基 金应 用优化 的恒 定比 例投 资保 险策略 (优 化 的 CPPI 策 略) , 并引 入保 证
人,在保证本 金安全 的 基 础上,本基金 在严格控 制 风险和追求本 金安全的 前 提下,力争 实现基金
资产在 保本 周期 内的 稳定 增值。
25 、银 河现 代服 务主 题灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2015-04-22
基金投资目标 :本基金 将 充分把握中国 经济可持 续 发展过程中现 代服务主 题 相关行业及子 行
业呈现出的投 资机会, 通 过行业配置和 精选个股 , 分享中国在加 快转变经 济 发展方式的 过程中现
代服务主题相 关行业及 子 行业的崛起所 孕育的投 资 机遇。在严格 控制投资 风 险的条件下 ,力争基
金资产 获取 超越 业绩 比较 基准的 稳健 收益 。
26 、银 河鑫 利灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2015-04-22 银河领先债券 2016 年年度报告
第 15 页 共 72 页
基金投资目标 :本基金 在 合理控制风险 的前提下 , 在深入的基本 面研究的 基 础上,通过灵 活
的资产配置、 策略配置 与 严谨的风险管 理,分享 中 国在加快转变 经济发展 方 式的过程中 所孕育的
投资机 遇, 追求 实现 基金 资产的 持续 稳定 增值 。
27 、银 河转 型增 长主 题灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2015-05-12
基金投资目标 :本基金 将 充分把握我国 经济结构 转 型调整、产业 结构优化 升 级等国家经济 战
略布局过 程中 呈现的转 型 增长主题投资 机会,充 分 利用我公司的 研究投资 优 势,通过行 业配置和
精选个股,分 享中国在 加 快转变经济结 构转型、 产 业优化升级的 红利,在 严 格控制投资 风险的条
件下, 力争 基金 资产 获取 超越业 绩比 较基 准的 稳健 收益。
28 、银 河鸿 利灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2015-06-19
基金投资目标 :本基金 在 合理控制风险 的前提下 , 在深入的基本 面研究的 基 础上,通过灵 活
的资产配置、 策略配置 与 严谨的风险管 理,分享 中 国在加快转变 经济发展 方 式的过程中 所孕育的
投资机 遇, 追求 实现 基金 资产的 持续 稳定 增值 。
29 、银 河智 联主 题灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 : 2015 年12 月17 日
基金投资目标 :本基金 在 合理控制风险 的前提下 , 在深入的基本 面研究的 基 础上,通过灵 活
的资产配置、 策略配置 与 严谨的风险管 理,追求 实 现基金资产持 续稳定增 值 的前提下, 力求获取
超额收 益。
30 、银 河大 国智 造主 题灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 : 2016 年3 月11 日
基金投 资目 标: 在 实现 《中 国制 造 2025 》 规 划的 工业 未来发 展纲 领和 顶层 设计 目标的 过程 中,
本基金将充分 把握大国 智 造主题涵盖领 域中相关 行 业和企业呈现 出的投资 机 会,通过行 业配置和
精选个股,分 享大国智 造 主题涵盖领域 中相关行 业 及子行业的崛 起所孕育 的 投资机遇。 在严格控
制投资 风险 的条 件下 ,力 争基金 资产 获取 超越 业绩 比较基 准的 稳健 收益 。
31 、银 河旺 利灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
银河领先债券 2016 年年度报告
第 16 页 共 72 页
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2016 年5 月 13 日
基金投资目标 :本基金 在 合理控制风险 的前提下 , 在深入的基本 面研究的 基 础上,通过灵 活
的资产配置、 策略配置 与 严谨的风险管 理,分享 中 国在加快转变 经济发展 方 式的过程中 所孕育的
投资机 遇, 追求 实现 基金 资产的 持续 稳定 增值 。
32 、银 河君 尚灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2016 年8 月 17 日
基金投资目标 :本基金 在 合理控制风险 的前提下 , 在深入的基本 面研究的 基 础上,通过灵 活
的资产配置、 策略配置 与 严谨的风险管 理,分享 中 国在加快转变 经济发展 方 式的过程中 所孕育的
投资机 遇, 追求 实现 基金 资产的 持续 稳定 增值 。
33 、银 河君 信灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2016 年9 月7 日
基金投资目标 :本基金 在 深入的基本面 研究的基 础 上,通 过灵活 的资产配 置 、策略配置与 严
谨的风 险管 理, 力争 实现 基金资 产的 持续 稳定 增值 。
34 、银 河君 荣灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2016 年9 月5 日
基金投资目标 :本基金 在 合理控制风险 的前提下 , 在深入的基本 面研究的 基 础上,通过灵 活
的资产配置、 策略配置 与 严谨的风险管 理,分享 中 国在加快转变 经济发展 方 式的过程中 所孕育的
投资机 遇, 追求 实现 基金 资产的 持续 稳定 增值 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年
限
说明
任职日期 离任日 期
蒋磊
银 河 领 先
债 券 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 、 银
河 银 信 添
利 债 券 型
2016 年 8 月
26 日
- 10
硕士研究生学历。曾先
后在星展银行(中国)
有限公司、中宏人寿保
险 有 限 公 司 工 作 。2016
年 4 月加入 银河 基金 管
理有限 公司 ,2016 年 8
月起担任银河鸿利灵活银河领先债券 2016 年年度报告
第 17 页 共 72 页
证 券 投 资
基 金 的 基
金 经 理 、
银 河 鸿 利
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 、 银
河 岁 岁 回
报 定 期 开
放 债 券 型
证 券 投 资
基 金 的 基
金 经 理 、
银 河 旺 利
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理
配置混合型证券投资基
金的基金经理、银河岁
岁回报定期开放债券型
证券投资基金的基金经
理 、银河旺利灵活配置
混合型证券投资基金的
基金经理、银河银信添
利债券型证券投资基金
的基金经理,现就职于
固定收 益部 。
韩晶
银 河 领 先
债 券 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 、 银
河 银 信 添
利 债 券 型
证 券 投 资
基 金 的 基
金 经 理 、
银 河 收 益
证 券 投 资
基 金 的 基
金 经 理 、
银 河 鑫 利
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 、 银
河 鸿 利 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投 资 基 金
2012 年11 月
29 日
- 14
中共党 员, 经济 学硕 士。
曾就职于中国民族证券
有限责任公司,期间从
事交易 清算 、 产 品设 计、
投 资 管 理 等 工 作 。2008
年 6 月加入 银河 基金 管
理有限公司,从事固定
收益产 品 研 究 工 作 , 历
任债券经理助理、债券
经理等 职务 ,2011 年 8
月起担任银河银信添利
债券型证券投资基金的
基金经 理;2014 年 7 月
起担任银河收益证券投
资 基 金 的 基 金 经 理 ;
2012 年11 月 起担 任银 河
领先债券型证券投资基
金的基 金经 理;2015 年
4 月起担任银河鑫利灵
活配置混合型证券投资
基金的 基金 经理 ; 2015
年 6 月起担 任银 河鸿 利
灵活配置混合型证券投
资 基 金 的 基 金 经 理 ,银河领先债券 2016 年年度报告
第 18 页 共 72 页
的 基 金 经
理 、 银 河
润 利 保 本
混 合 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 、 银
河 泽 利 保
本 混 合 型
证 券 投 资
基 金 的 基
金 经 理 、
银 河 旺 利
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 、 银
河 君 耀 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理 、 银 河
君 怡 纯 债
债 券 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 、 银
河 君 润 灵
活 配 置 混
合 型 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理 、 银 河
君 盛 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 的
基金经
理 、 银 河
君 尚 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 的
2016 年 3 月 起担 任银 河
润利、银河泽利保本混
合型证券投资基金的基
金经理 ;2016 年 5 月起
担任银河旺利灵活配置
混合型证券投资基金的
基金经 理;2016 年 8 月
起担任 银 河 君 尚 灵 活 配
置混合型证券投资基金
的基金 经理 ;2016 年 9
月起担任银河君信灵活
配置混合型证券投资基
金的基 金经 理;2016 年
11 月起 担任 银河 君耀 灵
活配置混合型证券投资
基 金 的 基 金 经 理 ;2016
年12 月 起担 任银 河君 怡
纯债债券型证券投资基
金的基金经理、银河君
盛、银河君润、银河睿
利灵活配置混合型证券
投资基金的基金经理;
2016 年 5 月 起担 任固 定
收益部 负责 人。 银河领先债券 2016 年年度报告
第 19 页 共 72 页
基金经
理 、 银 河
君 信 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 的
基金经
理 、 银 河
君 荣 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 的
基金经
理 、 银 河
睿 利 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 的
基金经
理 、 固 定
收 益 部 负
责人
注:1 、上表 中韩晶的 任职 日期为该基 金基金合 同生 效之日;蒋磊 的任职日 期为 我公司做出 决定之
日。
2、证 券从 业年 限按 其从 事 证券相 关行 业的 从业 经历 累计年 限计 算。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项管理 办法 、 《基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定, 本着“诚 实 信用、勤奋律 己、创新 图 强”的原则 管理和运
用基金资产, 在合法合 规 的前提下谋求 基金资产 的 保值和增值, 努力实现 基 金持有人的 利益,无
损害基金持有 人利益的 行 为,基金投资 范围、投 资 比例及投资组 合符合有 关 法规及基金 合同的规
定。
随业务的发展 和规模的 扩 大,本基金管 理人将继 续 秉承“诚信稳 健、勤奋 律 己、创新图强 ”
的理念,严 格遵守《 证券 法》 、 《证券投 资基金法 》 等法 律法规 的规定, 进一 步加强风险 管理和 完
善内部 控制 体系 ,为 基金 份额持 有人 谋求 长期 稳健 的风险 回报 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 通过制定 严 格的公平交易 管理制度 、 投资管理制度 ,投资权 限 管理制度、投 资银河领先债券 2016 年年度报告
第 20 页 共 72 页
备选库管理制 度和集中 交 易制度等一系 列制度, 从 授权管理、研 究分析、 投 资决策、交 易执行、
行为监 控和 分析 评估 等各 个环节 予以 落实 ,确 保公 平对待 不同 投资 组合 ,切 实防范 利益 输送 。
在投资 决策 环节 , 公 司实 行统一 研究 平台 和统 一的 授权管 理 , 所 有投 资组 合 经理在 获取 研究
成果及投资建 议等方面 享 有 均等机会。 公司分不 同 投资组合类别 分别建立 了 投资备选库 ,不同投
资组合 经理 之间 的持 仓和 交易等 重大 非公 开投 资信 息相互 隔离 。
在交易 执行 方面 , 本 基金 管理人 旗下 管理 的所 有投 资组合 指令 均执 行集 中交 易制度 , 遵 循 “ 时
间优先、价格 优先”的 原 则,在满足系 统公平交 易 的条件时自动 进入公平 交 易程序,最 大程度上
确保公平对待 各投资组 合 。在同日反向 交易方面 , 除法规规定的 特殊情况 外 ,公司原则 上禁止不
同投资 组合 (完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行投 资的组 合除 外) 之间 的同 日反向 交易 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 , 公 司旗 下管 理的所 有投 资组 合严 格执 行相关 法律 法规 及公 司制 度, 在 授权 管理 、
研究分析、投 资决策、 交 易执行、行为 监控等方 面 对公平交易制 度予以落 实 ,确保公平 对待不同
投资组合。同 时,公司 针 对不同投资组 合的整体 收 益率差异以及 分投资类 别 (股票、债 券)的收
益率差 异进 行了 分析 。
针对同向交易 部分,本 报 告期内,公司 对旗下管 理 的所有投资组 合(完全 复 制的指数基金 除
外) , 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下 (日 内、3 日内 、5 日内 )公 开竞 价 交易的 证券 进行 了
价差分析,并 针对溢价 金 额、占优比情 况及显著 性 检验结果进行 了梳理和 分 析,未 发现 重大异常
情况。
针对反向交易 部分,公 司 对旗下不同投 资组合临 近 日的反向交易 (包括股 票 和债券)的交 易
时间、交易价 格进行了 梳 理和分析,未 发现重大 异 常情况。本报 告期内, 不 存在所有投 资组合参
与的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 成交量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况 ( 完
全复制 的指 数基 金除 外) 。
对于以公司名 义进行的 一 级市场申购等 交易,由 各 投资组合经理 均严格按 照 制度规定,事 前
确定好 申购 价格 和数 量, 按照价 格优 先、 比例 分配 的原则 对获 配额 度进 行分 配。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内, 未发现本 基 金与其它投资 组合之间 有 可能导致不公 平交易和 利 益输送的异常 交
易。 银河领先债券 2016 年年度报告
第 21 页 共 72 页
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2016 年, 中国 经济 运行 平 稳。GDP 增 速连 续三 个季 度维持 在 6.7% , 四 季度 略 有上行 。 货 币市
场前松后紧,3 月初下 调 存款准备金率 一次,下 半 年流动性逐步 变得紧张 , 市场在四季 度更是由
资产荒 变为 资金 荒。
年内债 券市 场发 生 了 2 轮 明显调 整,4 月份 受超 预 期信用 事件 影响 ,市 场迎 来调整 ,随 后市
场重新 震荡 下行 。 四 季度 市场发 生深 幅调 整, 堪称 “债灾 ”, 10 年 期国 债期 货的最 大跌 幅达 到 8% 。
四季度债券市 场调整背 后 既有一些长期 利空因素 的 支撑,也是由 一些短期 因 素所触发。 长期因素
包括 自8 月 起央 行通 过锁 短放长 , 逐 步抬 高银 行间 货币市 场的 融资 成本 ; 同 时各监 管部 门也 相继
出台限制债券 投资杠杆 , 约束理财产品 规模增长 , 引导金融去杠 杆的一系 列 监管措施; 以及特朗
普当选 美国 总统 后推 动海 外再通 胀预 期再 起和 美元 加息预 期走 强。 短期 的触 发因素 主要 是央 行 十
一月末超预期 的在公开 市 场持续净回笼 资金引发 流 动性冲击、而 后这个冲 击 自我强化引 发同业链
条的负反馈, 导致市场 在 资金荒的担忧 下快速调 整 ,尤其是流动 性相对较 好 的利率债和 段久期高
等级信 用债 ,收 益率 曲线 极度平 坦化 。
全年基金组合 债券仓位 以 中高评级的 城 投债、优 质 短融、中票为 主,组合 久 期短。因此, 在
债市暴 跌中 ,回 撤幅 度较 小,表 现尚 可。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 本报 告期 内净 值增 长率 为 3.16% , 业绩 比较 基准增 长率 为-1.63% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 , 对于 债券 市场 我们持 谨慎 判断 , 预 计债 券 市场大 概率 仍呈 震荡 格局, 相较 2016 年,
收益率中枢大 概率有一 定 上移,市场波动 可能较 2016 年幅度更大, 利率债存 在 一定波段操作 的机
会,重 点要 防范 信用 利差 走阔的 风险 。
支撑以往慢牛 行情的一 些 逻辑正在发生 变化。首 先 是货币政策取 向的调 整 已 经非常明确, 随
着16 年经 济基 本面 的启 稳 以及通 胀中 枢的 走高 , 货 币政策 边际 收紧 , 政 策重 心转向 了防 范系 统性
风险和资产泡 沫。新的 经 济和金融环境 下,央行 重 新获得了主动 供给和调 节 银行体系流 动性的功
能,通 过锁 短放 长, 抬高 公开市 场以 及MLF 利 率, 央行事 实上 抬升 了货 币市 场的利 率水 平。
其次, 监管 机关 通过 将理 财产品 增速 纳 入 MPA 考核 ,控制 理财 产品 增量 、引 导理财 回表 。 同
业存单 在2017 年也 可能 被 纳入同 业负 债。 这一 系列 金 融去杠 杆的 监管 措施 都对 债市的 多头 力量 构银河领先债券 2016 年年度报告
第 22 页 共 72 页
成压力 。
第三,在经济 增长和通 胀 的预期上,市 场从之前 的 一致悲观预期 转而 发生 分 歧。工业品价 格
回升和 企业 补库 存具 备一 定的惯 性。2017 年 经济基 本面除 非出 现超 预期 下行 的局面 , 否 则债 券 市
场收益 率恐 怕难 以大 幅单 边下行 。
信用债 方面 ,预 计 17 年 信 用利差 大概 率将 会走 阔, 在 16 年四 季度 末的 剧烈 调 整中, 信用 债
收益率主要 是 跟随利率 债 上行,利差仅 小幅走阔 , 利差保护仍然 较弱。根 据 历史经验, 一般债券
市场收 益率 的走 高往 往伴 随信用 利差 的扩 大。
此外 ,2017 年 需重 点防 范 两个下 行风 险 。 一 个是 信 用事件 的超 预期 爆发 ,2017 的信 用债 到期
规模相 较2016 年仍 有相 当 幅度的 增长 , 并 有较 多的 地产类 公司 债到 期, 城投 债债务 置换 也可 能对
估值带 来冲 击。 第二 是同 业业务 监管 超预 期收 紧导 致同业 业务 链条 形成 负反 馈。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内, 为了保证 公 司合规运作、 加强内部 控 制、防范经营 风险、保 障 基金份额持有 人
的利益,监察 稽核人员 按 照独立、客观 、公正的 原 则,依据国家 相关法律 法 规、基金合 同和管理
制度,采用例 行检查与 专 项检查、定期 检查和不 定 期检查有机结 合的方式 , 对公司内控 制度的合
法性和合规性 、执行的 有 效性和完整性 、风险的 防 范和控制等进 行了持续 的 监察稽核, 对发现的
问题进 行提 示和 追踪 落实 ,定期 制作 监察 稽核 报告 ,及时 呈报 公司 领导 层和 上级监 管部 门。
本基金 管理 人采 取的 主要 措施包 括:
(1) 积极 响应 中国 证监 会 关于加 强市 场监 管的 号召 , 采取 外部 法 律 顾问 授课 和内部 监察 部门
培训相结合 的方式, 多次 组织全体员 工开展《 证券 投资基金销 售管理办 法》 、 《证券投资 基金管 理
公司公平交易 制度指导 意 见》及其配套 法规、公 司 内控制度等的 学习。通 过 上述学习宣 传活动,
使员工加深了 对法律法 规 的认识,并进 一步将法 律 法规与内控制 度落实到 日 常工作中, 确保其行
为守法 合规 、严 格自 律, 恪守诚 实信 用原 则, 以充 分维护 基金 持有 人的 利益 。
(2 ) 继 续完 善公 司治 理结 构, 严格 按照 现 代 企业 制 度的要 求 , 以 规范 经营 运 作、 保护 基金 份
额持有人利益 为目标, 建 立、健全了组 织结构和 运 行机制,明确 界定董事 会 、监事会职 责 范围,
认真贯彻了独 立董事制 度 ,重大经营决 策的制定 都 征得了所有独 立董事的 同 意,保证了 独立董事
在公司 法人 治理 结构 中作 用的切 实发 挥, 保证 了各 项重大 决策 的客 观公 正。
(3) 不断 完善 规章 制度 体 系, 根据 国家 的有 关法 律 法规和 基金 管理 公司 实际 运作的 要求 , 对
现有的规章制 度体系不 断 进行完善,对 经营管理 活 动的决策、执 行和监督 程 序进行规范 ,明确不
同决策层和执 行层的权 利 与责任,细化 研究、投 资 、交易等各项 工作流程 , 为杜绝人为 偏差、合银河领先债券 2016 年年度报告
第 23 页 共 72 页
法合规 运作 、强 化风 险控 制提供 了制 度保 证
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 制订了健 全 、有效的估值 政策和程 序 ,基金会计部 按照管理 层 批准后的估值 政
策进行 估值 。
对于在交易所 上市的证 券 ,采用交易所 发布的行 情 信息来估值。 对于固定 收 益品种,采用 证
券投资 基金 估值 工作 小组 免费提 供的 固定 收益 品种 的估值 处理 标准 。
除了投资总监 外,其他 基 金经理不参与 估值政策 的 决策。但是对 于非活跃 投 资品种,基金 经
理可以 提供 估值 建议 。
上述参 与估 值流 程各 方之 间无任 何重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据 《基 金合 同 》 有 关规 定, “在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下 , 本 基金 收 益每年 最多 分配
8 次, 每次 收益 分配 比例 不低于 该次 可供 分配 利润 的 30% , 若 《基 金合 同》 生效不 满 3 个 月可 不
进行收 益分 配 ” 。
本基金 截 止2016 年12 月19 日 , 本 基金 可分 配收 益983,986,435.84 元, 于 2016 年 12 月27
日进行 利润 分配 ,每 单位 分配收 益 0.071 元, 超过 可分配 收益 的 30% 。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期, 兴业 银行 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ,严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定, 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为,完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监银河领先债券 2016 年年度报告
第 24 页 共 72 页
督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2017 )审 字 第60821717_B16 号
注:无 。
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银河领 先债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 :
引言段 我们审计了后附的银河领 先债券型证券投资基金财 务报表,包
括 2016 年 12 月 31 日 的 资产负 债表和 2016 年度 的 利润表 和所
有者权 益( 基金 净值 )变 动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人银河基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 : (1 )按照企业会计准则的规 定编制财
务报表,并使其实现公允 反映; (2 ) 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制,以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和 作 出 会计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评价 财 务 报 表
的总体 列报 。
我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为,上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的银河领先债券 2016 年年度报告
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规定编 制, 公允 反映 了银 河 领先债 券型 证券 投资 基 金2016 年12
月31 日 的财 务状 况以 及2016 年度 的经 营成 果和 净值 变动情 况 。
注册会 计师 的姓 名 中国注 册会 计师 郭杭 翔
中国注 册会 计师 薛晓 礼
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道100 号环 球金融 中 心50 楼
审计报 告日 期 2017 年3 月27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 银河 领先 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 : 2016 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 7.4.7.1 53,016,323.04 41,651,864.23
结算备 付金
41,018,738.44 9,091,470.26
存出保 证金
1,378.83 5,891.31
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,856,408,335.80 463,725,121.50
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
4,826,570,335.80 463,725,121.50
资产支 持证 券投 资
29,838,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 70,035,025.55 -
应收证 券清 算款
- 80,000,000.00
应收利 息 7.4.7.5 44,014,120.73 5,046,540.15
应收股 利
- -
应收申 购款
2,118.68 206,435.68
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
5,064,496,041.07 599,727,323.13
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 银河领先债券 2016 年年度报告
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卖出回 购金 融资 产款
22,000,000.00 202,999,820.00
应付证 券清 算款
1,011,201.72 -
应付赎 回款
489,983.62 11,781.46
应付管 理人 报酬
2,683,403.37 199,856.10
应付托 管费
894,467.76 66,618.67
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 40,174.75 2,847.37
应交税 费
1,134,400.00 1,134,400.00
应付利 息
7,953.43 14,041.73
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 431,487.13 340,035.89
负债合 计
28,693,071.78 204,769,401.22
所有者权益:
实收基 金 7.4.7.9 4,166,481,914.78 318,374,854.62
未分配 利润 7.4.7.10 869,321,054.51 76,583,067.29
所有者 权益 合计
5,035,802,969.29 394,957,921.91
负债和 所有 者权 益总 计
5,064,496,041.07 599,727,323.13
注:报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日,基 金份 额净 值 1.209 元 ,基 金份 额总额 4,166,481,914.78
份。
7.2 利 润表
会计主 体: 银河 领先 债券 型证券 投资 基金
本报告 期: 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、收入
-31,872,256.22 53,713,184.41
1.利息 收入
53,498,040.37 33,741,028.58
其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,026,199.50 323,461.13
债券利 息收 入
50,492,197.38 33,406,100.20
资产支 持证 券利 息收 入
73,643.84 -
买入返 售金 融资 产收 入
1,905,999.65 11,467.25
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)
-11,766,299.00 6,206,571.09
其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -800,173.30
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -11,766,299.00 7,006,744.39
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 银河领先债券 2016 年年度报告
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贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-”
号填列 )
7.4.7.17 -74,523,960.30 12,764,887.21
4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )
- -
5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.18 919,962.71 1,000,697.53
减: 二、费用
12,623,801.00 8,058,196.09
1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 7,137,939.00 2,427,036.26
2.托 管费 7.4.10.2.2 2,379,313.02 809,012.12
3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4.交 易费 用 7.4.7.19 40,180.04 11,894.45
5.利 息支 出
2,588,845.79 4,329,968.26
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
2,588,845.79 4,329,968.26
6.其 他费 用 7.4.7.20 477,523.15 480,285.00
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”
号填列)
-44,496,057.22 45,654,988.32
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填
列)
-44,496,057.22 45,654,988.32
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 银河 领先 债券 型证券 投资 基金
本报告 期:2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
318,374,854.62 76,583,067.29 394,957,921.91
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -44,496,057.22 -44,496,057.22
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “-” 号 填列 )
3,848,107,060.16 1,133,014,011.36 4,981,121,071.52
其中:1. 基 金申 购款 3,971,377,168.05 1,165,119,253.63 5,136,496,421.68
2. 基金 赎回 款 -123,270,107.89 -32,105,242.27 -155,375,350.16
四、本期向基金份额持有 - -295,779,966.92 -295,779,966.92 银河领先债券 2016 年年度报告
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人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
五、期末所有者权益(基
金净值 )
4,166,481,914.78 869,321,054.51 5,035,802,969.29
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值 )
443,215,220.88 45,911,486.38 489,126,707.26
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 45,654,988.32 45,654,988.32
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
(净值 减少 以 “-” 号 填列 )
-124,840,366.26 -14,983,407.41 -139,823,773.67
其中:1. 基 金申 购款 91,955,703.93 17,572,733.45 109,528,437.38
2. 基金 赎回 款 -216,796,070.19 -32,556,140.86 -249,352,211.05
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 (净 值减 少以 “- ”
号填列 )
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值 )
318,374,854.62 76,583,067.29 394,957,921.91
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 刘立 达______
______ 刘 立达______
____ 秦长 建____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银河领 先债 券型 证券 投资 基金 ( 以下 简称 “ 本基 金 ”), 系 经中 国证 券监 督管 理委员 会 ( 以下
简称“ 中国 证监 会 ” ) 证 监许可[2012]1192 号 《关 于核准 银河 领先 债券 型证 券投资 基金 募集 的 批
复》的 核准 ,由 银河 基金 管理有 限公 司作 为管 理人 自 2012 年 10 月25 日到 2012 年 11 月 23 日止
期间向社会公 开募集, 募 集期结束经安 永华明会 计 师事务所(特 殊普通合 伙 )验证并出 具安永华
明(2012 )验 字第 60821717_B04 号验资报告 后,向 中国证监会报送 基金备案 材料。基金合同 于银河领先债券 2016 年年度报告
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2012 年11 月 29 日 生效 。 本基金 为契 约型 开放 式, 存续期 限 不 定。 设立 时募 集的扣 除认 购费 后的
实 收 基 金 ( 本 金 ) 为 人 民 币 659,710,753.26 元 , 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币
169,863.38 元, 以上 实收 基金( 本息 )合 计为 人民 币 659,804,901.89 元, 折 合 659,804,901.89
份基金份额, 基金为契 约 型开放式,存 续期限不 定 。本基金的基 金管理人 为 银河基 金管 理有限公
司,注 册登 记机 构为 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司,基 金托 管人 为兴 业银 行股份 有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行上市 的 国家债券、地 方
政府债、金融 债券、次 级 债券、中央银 行票据、 企 业债券、公司 债券、短 期 融资券、中 期票据、
资产支持证券 、可转换 债 券、可分离债 券和回购 、 银行存款等金 融工具以 及 法律法规或 中国证监
会允许 基金 投资 的其 他固 定收益 证券 品种 (但 须符 合中国 证监 会的 相关 规定 ) 。
本基金不直接 从二级市 场 买入股票、权 证等权益 类 资产,也不参 与一级市 场 的新股申购或 增
发新股,仅可 持有 因可 转 债形成的股票 、因所持 股 票所派发的权 证以及因 投 资可分离债 券而产生
的权证 等。
基金的投资组 合比例为 : 投资于固定收 益类资产 的 比例不低于基 金资产 的 80% ,现金和到 期
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基 金 资产 净值 的 5%。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 编制 并发 布的 中债 综合全 价指 数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 ( 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ) 编制 , 同 时, 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面, 也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《关 于进 一步 规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 、 《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 、 《证券投资 基金信
息披露 管理 办法 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会 颁
布的相 关规 定。
本 财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2016 年12 月 31 日 的财银河领先债券 2016 年年度报告
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务状况 以 及2016 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有 特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ;
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括债券投资、 股
票投资 和衍 生工 具( 主要 系权证 投资 ) ;
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 , 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具, 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ,相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益;
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当
确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益; 银河领先债券 2016 年年度报告
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处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ,
同时调 整公 允价 值变 动收 益;
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认;
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ;
金融资产转移,是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ; 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的, 终 止确认 该金 融资 产;
保留了金融资 产所有 权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资
产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债;
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 :
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资,股 票投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ;
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平 均 法于 成交日 结转 ;
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ,其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ,不 构成债 券投 资成 本;
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ,根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ,按上 述会 计处 理方 法核 算;
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转;
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ;
卖出权 证于 成交 日确 认 衍 生工具 投资 收益 , 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ;
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本,按 实际支付银河领先债券 2016 年年度报告
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的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本;
上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算;
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 ( 封 闭式回 购) , 以成 本列 示 , 按实际 利率 ( 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ,也 可以 用合 同利 率)在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中,出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债,根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值,确定所属 的公允价 值 层次:第一层 次输入值 , 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价; 第 二层次输入值 ,除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债直接 或 间接可观 察 的输入值;第 三层次输 入 值,相关资产 或负债的 不 可观察输入 值。本基
金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 :
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值;估值 日 无交易,但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的, 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件,参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素,
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2)不 存在 活跃 市场 的金 融工具
当金融工具不 存在活跃 市 场,采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术,优 先 使用相关可观 察输入值 , 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ,才 使用 不可 观察输 入值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。 银河领先债券 2016 年年度报告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平 准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入 减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ;
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提;
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ;
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提;
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 , 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账;
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ;
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 , 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账;
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 , 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ;
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交银河领先债券 2016 年年度报告
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易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ;
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.60% 的年 费率逐 日计 提;
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提;
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 , 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回购 期内 逐日计 提;
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的, 则采 用 待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 , 本基 金每 年 收益分 配次 数最 多 为8 次 , 每 次收 益分 配
比例不 得低 于截 至收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的 30% , 若《 基金 合同 》生 效 不满 3 个月 可不 进
行收益 分配 ;
2 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现 金分 红与 红利 再 投资 , 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ;若 投资 者不 选择 ,本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ;
3 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值;
4 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ;
5 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 银河领先债券 2016 年年度报告
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7.4.6 税项
1 印花 税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让,
暂免征 收印 花税 。
2 营业 税、 增值 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 营业 税;
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金
融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开
放式证券投资 基金)管 理 人运用 基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金融业
有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持 有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为 ,以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通银河领先债券 2016 年年度报告
第 36 页 共 72 页
知》 的 规定 ,2017 年7 月1 日 ( 含) 以后 , 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为, 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人, 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营 过
程中发生的增 值税应税 行 为,未缴纳增 值税的, 不 再缴纳;已缴 纳增值税 的 ,已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
3 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定,
自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括 买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
4 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额;
持股期 限超 过1 年的 , 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税;
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别银河领先债券 2016 年年度报告
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化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 , 自2015 年 9 月 8 日起 , 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票, 持股 期限 超 过1 年 的,股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 3,016,323.04 41,651,864.23
定期存 款 50,000,000.00 -
其中: 存款 期 限1-3 个月 50,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计: 53,016,323.04 41,651,864.23
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 410,295,237.27 414,893,335.80 4,598,098.53
银行间 市场 4,467,044,314.60 4,411,677,000.00 -55,367,314.60
合计 4,877,339,551.87 4,826,570,335.80 -50,769,216.07
资产支 持证 券 30,003,425.34 29,838,000.00 -165,425.34
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,907,342,977.21 4,856,408,335.80 -50,934,641.41
项目
上年度 末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 259,236,162.46 274,474,121.50 15,237,959.04
银行间 市场 180,899,640.15 189,251,000.00 8,351,359.85
合计 440,135,802.61 463,725,121.50 23,589,318.89
资产支 持证 券 - - - 银河领先债券 2016 年年度报告
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基金 - - -
其他 - - -
合计 440,135,802.61 463,725,121.50 23,589,318.89
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无衍 生金 融资 产/负 债余 额。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返 售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 70,035,025.55 70,035,025.55
合计 70,035,025.55 70,035,025.55
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购
交易所 市场
- -
银行间 市场
- -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
金额单 位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
债券代 码 债券名 称 约定
返售日
估值单 价 数量( 张) 估值
总额
其中: 已出
售
或再质 押总
额
OR2M 101560072 15 陕 延油
MTN003
2017 年 1
月 10 日
98.88 700,000.00 69,216,000.00 -
合计
700,000.00 69,216,000.00 -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
债券代 码 债券名 称 约定 估值单 价 数量( 张) 估值 其中: 已出银河领先债券 2016 年年度报告
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返售日 总额 售
或再质 押总
额
合计 - - - - - - -
注: 债 券为 净价 估值 , 买 入返售 为全 价交 易,2016 年 12 月 31 日买 断式 逆回 购交易 债券 全价 估值
总额为 人民 币69,496,000.00 元。
7.4.7.5 应 收利 息
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 24,381.28 7,608.29
应收定 期存 款利 息 169,583.21 -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 20,304.24 4,500.32
应收债 券利 息 43,449,470.72 5,034,428.68
应收买 入返 售证 券利 息 273,035.32 -
应收申 购款 利息 1,400.09 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 75,945.87 2.86
合计 44,014,120.73 5,046,540.15
7.4.7.6 其 他资 产
注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - 1,696.51
银行间 市场 应付 交易 费用 40,174.75 1,150.86
合计 40,174.75 2,847.37
7.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,487.13 35.89 银河领先债券 2016 年年度报告
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预提审 计费 用 50,000.00 60,000.00
预提信 息披 露费 380,000.00 280,000.00
合计 431,487.13 340,035.89
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 318,374,854.62 318,374,854.62
本期申 购 3,971,377,168.05 3,971,377,168.05
本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -123,270,107.89 -123,270,107.89
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) - -
本期末 4,166,481,914.78 4,166,481,914.78
注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位: 人民 币元
项目 已实 现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 56,950,716.64 19,632,350.65 76,583,067.29
本期利 润 30,027,903.08 -74,523,960.30 -44,496,057.22
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
902,462,289.56 230,551,721.80 1,133,014,011.36
其中: 基金 申购 款 928,871,458.82 236,247,794.81 1,165,119,253.63
基金赎 回款 -26,409,169.26 -5,696,073.01 -32,105,242.27
本期已 分配 利润 -295,779,966.92 - -295,779,966.92
本期末 693,660,942.36 175,660,112.15 869,321,054.51
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 577,067.14 138,292.43
定期存 款利 息收 入 300,833.21 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 146,873.62 184,839.47 银河领先债券 2016 年年度报告
第 41 页 共 72 页
其他 1,425.53 329.23
合计 1,026,199.50 323,461.13
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 - 4,626,002.15
减:卖 出股 票成 本总 额 - 5,426,175.45
买卖股 票差 价收 入 - -800,173.30
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年1 月1 日至2015 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债
转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入
-11,766,299.00 7,006,744.39
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -11,766,299.00 7,006,744.39
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年1 月1 日至2015 年
12月31 日
卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑
付)成 交总 额
2,619,710,142.11 359,604,214.25
减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到
期兑付 )成 本总 额
2,598,524,428.47 344,618,210.10
减:应 收利 息总 额 32,952,012.64 7,979,259.76
买卖债 券差 价收 入 -11,766,299.00 7,006,744.39
银河领先债券 2016 年年度报告
第 42 页 共 72 页
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益—— 买 卖贵 金属 差价收 入。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益—— 赎 回差 价收 入。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益—— 申 购差 价收 入。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 均无 衍生 工具 收益—— 买 卖权 证差 价收 入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 均无 衍生 工具 收益—— 其 他投 资收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位: 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至 2016
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至2015 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -74,523,960.30 12,764,887.21
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 -74,358,534.96 12,764,887.21
—— 资 产支 持证 券投 资 -165,425.34 -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - - 银河领先债券 2016 年年度报告
第 43 页 共 72 页
3.其他 - -
合计 -74,523,960.30 12,764,887.21
7.4.7.18 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 902,406.80 989,880.05
转换费 收入 17,555.91 6,169.29
其他 - 4,648.19
合计 919,962.71 1,000,697.53
7.4.7.19 交 易费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 30.04 9,394.45
银行间 市场 交易 费用 40,150.00 2,500.00
合计
40,180.04 11,894.45
7.4.7.20 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 60,000.00
信息披 露费 380,000.00 380,000.00
交易费 用 10,823.15 4,085.00
债券帐 户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他 700.00 200.00
合计 477,523.15 480,285.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 银河领先债券 2016 年年度报告
第 44 页 共 72 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表 批准日, 除 营业税、增值 税中披露 的 事项外,本基 金无其他 需 要披露的资产 负
债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
银河基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国银 河金 融控 股有 限责 任公司 基金管 理人 的第 一大 股东
中国石 油天 然气 集团 公司 基金管 理人 的股 东
首都机 场集 团公 司 基金管 理人 的股 东
上海城 投( 集团 )有 限公 司 基金管 理人 的股 东
湖南电 广传 媒股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国银 河证 券股 份有 限公 司 同受基 金管 理人 第一 大股 东控制 、基 金代 销机 构
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
关联方 名称 与本基 金的 关系
银河基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司
( “兴 业银 行” )
基金托 管人 、基 金代 销机 构
注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注:本 基金 本报 告期 间及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注:本 基金 本报 告期 间及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注:本 基金 本报 告期 间及 上年 同 期均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注:本 基金 本报 告期 间及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注:本 基金 本期 无应 支付 关联方 的佣 金。 银河领先债券 2016 年年度报告
第 45 页 共 72 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
7,137,939.00 2,427,036.26
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
99,726.91 38,033.28
注:基 金 管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.60% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .60% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付。由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,379,313.02 809,012.12
注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令, 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法
定节假 日、 公休 日等,支 付 日期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 :人 民币元
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 46 页 共 72 页
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
兴业银行 - 90,260,896.86 - - - -
上年度 可比 期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
兴业银行 - - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的 情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 ( 2012 年
11 月 29 日 ) 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 50,002,500.00 50,002,500.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 50,002,500.00 -
期末持 有的 基金 份额 - 50,002,500.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 15.7100%
注:期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 、转 换入 份额 。期间 赎回/卖 出总 份额 含 转换出 份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银行 3,016,323.04 577,067.14 41,651,864.23 138,292.43
银河领先债券 2016 年年度报告
第 47 页 共 72 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无其 他关 联方交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
金额单 位: 人民 币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份 额分 红数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
1 2016 年12 月 27 日 2016 年12 月 27 日 0.71 294,601,553.72 1,178,413.20 295,779,966.92
合计 - - 0.71 294,601,553.72 1,178,413.20 295,779,966.92
7.4.12 期 末( 2016 年 12 月31 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止, 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止, 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
金融资 产款 余额 人民 币 22,000,000.00 元, 分别 于 2017 年 1 月 3 日、2017 年 1 月 6 日到期 。该
类交易要求本基金 在回购 期内持有的证券交 易所交 易的债券和/ 或 在 新质 押 式回 购 下 转 入 质 押库
的债券 ,按 证券 交易 所规 定的比 例折 算为 标准 券后 ,不低 于债 券回 购交 易的 余额 。
银河领先债券 2016 年年度报告
第 48 页 共 72 页
7.4.12.4 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 以保护投 资 者利益为核心 ,将内部 控 制和风险管理 有机地结 合 起来,注重通 过
公司治理结构 控制、管 理 理念控制、员 工素质控 制 、组织结构和 授权控制 等 创建良好的 内部控制
环境。本基金 管理人建 立 起包括公司章 程、内部 控 制指引、基本 管理制度 、 部门管理制 度和业务
手册等 五个 层次 的规 章制 度体系 , 建立 了一 套进 行 分类 、 评 估 、 控 制和 报告 的机制 、 制度 和措 施,
通过风险定位 系统建立 起 基于流程再造 和流程管 理 的全面的风险 管理体系 , 以完善的内 部控制程
序和控 制措 施, 有效 保障 稳健经 营和 长期 发展 。
本基金管理人 建立了 四 层 次的内部控制 与风控体 系 ,主要包括: (1 )员工自 律; (2)部门 主
管的检查监 督; (3)总 经 理领导下的 监察部和 风险 控制专员的 检查、监 督; (4)董事会领 导下的
督察长 办公 室和 合规 审查 与风险 控制 委员 会的 控制 和指导 。
公司设立独立 的风险控 制 专员岗,专门 负责对投 资 管理全过程进 行监督, 出 具监督意见和 风
险建议 ; 对于 法律 法规 、 基金合 同 、 规 章制 度 、 投 资决策 委员 会决 议和 授权 的落实 情况 进行 监督 ;
对于投 资关 联交 易进 行检 查监督 以及 其它 风险 相关 事项。
7.4.12.5 信 用风 险
信用风险是指 债券发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,或由于 债券发行 人 信用质量降低导
致债券价格下 降的风险 , 信用风险也包 括证券交 易 对手因违约而 产生的证 券 交割风险。 本基金均
投资于 具有 良好 信用 等级 的证券 ,且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ,
因此违约风险 发生的可 能 性很小;同时 ,公司建 立 了内部评级体 系和交易 对 手库,在进 行银行间
同业市 场交 易时 针对 不同 的交易 对手 采用 不同 的结 算方式 ,以 控制 相应 的信 用风险 。
7.4.12.6 流 动性 风险
流动性风险是 因市场交 易 量不足,导致 证券不能 迅 速、低成本地 转变为现 金 的风险。本基 金
的流动性风险 一方面来 自 于基 金份额持 有人可随 时 要求赎回其持 有的基金 份 额,另一方 面来自于
投资品种所处 的交易市 场 不活跃而带来 的变现困 难 。本基金所持 大部分证 券 在证券交易 所上市,
其余亦可在银 行间同业 市 场交易,因此 除部分基 金 资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的 情况外,
其余均 能及 时变 现。
此外,本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 , 其上限一般不 超
过基金持有的 债券投资 的 公允价值。本 基金管理 人 每日对本基金 的流动性 需 求进行测算 ,并同时银河领先债券 2016 年年度报告
第 49 页 共 72 页
通过独 立的 风控 专员 定期 对基金 流动 性进 行检 查, 并对潜 在的 流动 性风 险进 行提示 。
7.4.12.7 市 场风 险
市场风险是指 基金 所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.12.7.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动, 从 而影响基金投 资
收益的风险。 本基金经 营 活动的现金流 量与市场 利 率变化有一定 的相关性 。 下表统计了 本基金面
临的利率风险 敞口,表 中 所示为本基金 资产及负 债 的公允价值, 并按照合 约 规定的利率 重新定价
日或到 期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.12.7.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本
期
末
201
6 年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
3,016,323.04 50,000,000.0
0
- - - - 53,016,323.04
结
算
备
付
金
41,018,738.44 - - - - - 41,018,738.44
存
出
保
证
金
1,378.83 - - - - - 1,378.83
交
易
239,364,000.0
0
121,398,000.
00
2,921,221,000.
00
750,478,859.
80
823,946,476.
00
- 4,856,408,335.
80 银河领先债券 2016 年年度报告
第 50 页 共 72 页
性
金
融
资
产
衍
生
金
融
资
产
- - - - - - -
买
入
返
售
金
融
资
产
70,035,025.55 - - - - - 70,035,025.55
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - - -
应
收
利
息
- - - - - 44,014,120.
73
44,014,120.73
应
收
股
利
- - - - - - -
应
收
申
购
款
- - - - - 2,118.68 2,118.68
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
353,435,465.8
6
171,398,000.
00
2,921,221,000.
00
750,478,859.
80
823,946,476.
00
44,016,239.
41
5,064,496,041.
07 银河领先债券 2016 年年度报告
第 51 页 共 72 页
总
计
负
债
短
期
借
款
- - - - - - -
交
易
性
金
融
负
债
- - - - - - -
衍
生
金
融
负
债
- - - - - - -
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
22,000,000.00 - - - - - 22,000,000.00
应
付
证
券
清
算
款
- - - - - 1,011,201.7
2
1,011,201.72
应
付
赎
回
款
- - - - - 489,983.62 489,983.62
应
付
管
- - - - - 2,683,403.3
7
2,683,403.37 银河领先债券 2016 年年度报告
第 52 页 共 72 页
理
人
报
酬
应
付
托
管
费
- - - - - 894,467.76 894,467.76
应
付
销
售
服
务
费
- - - - - - -
应
付
交
易
费
用
- - - - - 40,174.75 40,174.75
应
付
税
费
- - - - - 1,134,400.0
0
1,134,400.00
应
付
利
息
- - - - - 7,953.43 7,953.43
应
付
利
润
- - - - - - -
其
他
负
债
- - - - - 431,487.13 431,487.13
负
债
总
计
22,000,000.00 - - - - 6,693,071.7
8
28,693,071.78
利
率
敏
331,435,465.8
6
171,398,000.
00
2,921,221,000.
00
750,478,859.
80
823,946,476.
00
37,323,167.
63
5,035,802,969.
29 银河领先债券 2016 年年度报告
第 53 页 共 72 页
感
度
缺
口
上
年
度
末
201
5 年
12
月
31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资
产
银
行
存
款
41,651,864.23 - - - - - 41,651,864.23
结
算
备
付
金
9,091,470.26 - - - - - 9,091,470.26
存
出
保
证
金
5,891.31 - - - - - 5,891.31
交
易
性
金
融
资
产
- 30,072,000.0
0
20,443,284.00 308,437,624.
50
104,772,213.
00
- 463,725,121.50
应
收
证
券
清
算
款
- - - - - 80,000,000.
00
80,000,000.00
应 - - - - - 5,046,540.1 5,046,540.15 银河领先债券 2016 年年度报告
第 54 页 共 72 页
收
利
息
5
应
收
申
购
款
- - - - - 206,435.68 206,435.68
其
他
资
产
- - - - - - -
资
产
总
计
50,749,225.80 30,072,000.0
0
20,443,284.00 308,437,624.
50
104,772,213.
00
85,252,975.
83
599,727,323.13
负
债
卖
出
回
购
金
融
资
产
款
202,999,820.0
0
- - - - - 202,999,820.00
应
付
赎
回
款
- - - - - 11,781.46 11,781.46
应
付
管
理
人
报
酬
- - - - - 199,856.10 199,856.10
应
付
托
管
费
- - - - - 66,618.67 66,618.67
应 - - - - - 2,847.37 2,847.37 银河领先债券 2016 年年度报告
第 55 页 共 72 页
付
交
易
费
用
应
付
利
息
- - - - - 14,041.73 14,041.73
应
交
税
费
- - - - - 1,134,400.0
0
1,134,400.00
其
他
负
债
- - - - - 340,035.89 340,035.89
负
债
总
计
202,999,820.0
0
- - - - 1,769,581.2
2
204,769,401.22
利
率
敏
感
度
缺
口
-152,250,594.
20
30,072,000.0
0
20,443,284.00 308,437,624.
50
104,772,213.
00
83,483,394.
61
394,957,921.91
注:上表统计 了本基金 面 临的利率风险 敞口,表 中 所 示为本基金 资产及负 债 的公允价值 ,并按照
合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.12.7.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
1、该利率敏感 性分析数 据 结果为基于本 基金报表 日 组合持有债券 资产的利 率 风险状况
测算的 理论 变动 值。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动25 个基 点 ,其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 :人 民币 元)
本期末 ( 2016 年12 月31 日 )
上年度 末 ( 2015 年12 月31
日 )
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
65,826,053.46 2,836,844.74 银河领先债券 2016 年年度报告
第 56 页 共 72 页
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-65,826,053.46 -2,836,844.74
7.4.12.7.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.12.7.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券,所 面 临的最大市场 价格风险 由 所 持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 市场价格风险 ,并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
7.4.12.7.3.1 其 他价 格风险 敞口
注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 未均 未持 有交 易性 权益类 投资 。
7.4.12.7.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注:本基金本 报告期末 及 上年度未均未 持有交易 性 权益类投资, 因此除市 场 利率和外汇 汇率以外
的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响。
7.4.13 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1 公允 价值
1.1 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款 项以 及其他金 融 负债,其因剩 余
期限不 长, 公允 价值 与账 面价值 相若 。
1.2 以 公允 价值 计量 的金 融工具
1.2.1 各层 次金 融工 具公 允价值
于2016 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 5,559,106.00 元, 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 4,850,849,229.80
元,属于第三层 次余额为 人民币 0.00 元( 于 2015 年 12 月 31 日, 第一 层次的余额为 人 民币
670,157.80 元 ,属 于第 二 层次的 余额 为人 民 币 463,054,963.70 元 ,属 于第 三 层次余 额为 人民 币
0.00 元) 。 银河领先债券 2016 年年度报告
第 57 页 共 72 页
1.2.2 公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券,若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公
开发行等情况 ,本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间不将相
关股票和可转 换债券的 公 允价值列入第 一层次; 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值 的影 响程 度, 确定 相关股 票和 可转 换债 券公 允价值 应属 第二 层次 或第 三层次 。
1.2.3 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层次 公 允价 值本期未 发
生变动 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(%)
1 权益投 资 - -
其中: 股票 - -
2 固定收 益投 资 4,856,408,335.80 95.89
其中: 债券 4,826,570,335.80 95.30
资产 支持 证券 29,838,000.00 0.59
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 70,035,025.55 1.38
其中: 买断 式回 购的 买 入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 94,035,061.48 1.86
7 其他各 项资 产 44,017,618.24 0.87
8 合计 5,064,496,041.07 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 银河领先债券 2016 年年度报告
第 58 页 共 72 页
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的沪 港通 投资股 票投 资组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有按 行业 分类 的沪 港通 投资股 票的 投资 组合 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
1 国家债 券 10,525,000.00 0.21
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 900,440,000.00 17.88
其中: 政策 性金 融债 900,440,000.00 17.88
4 企业债 券 959,431,677.80 19.05
5 企业短 期融 资券 2,337,816,000.00 46.42
6 中期票 据 240,925,000.00 4.78
7 可转债 (可 交换 债) 5,646,658.00 0.11
8 同业存 单 371,786,000.00 7.38
9 其他 - -
10 合计 4,826,570,335.80 95.85
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产 净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 160414 16 农发 14 2,000,000 199,700,000.00 3.97
2 111611464 16 平安
CD464
1,800,000 179,316,000.00 3.56 银河领先债券 2016 年年度报告
第 59 页 共 72 页
3 160418 16 农发 18 1,800,000 176,562,000.00 3.51
4 160210 16 国开 10 1,800,000 173,106,000.00 3.44
5 160213 16 国开 13 1,800,000 170,946,000.00 3.39
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份 ) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 1689260 16 建元 2A1 300,000 29,838,000.00 0.59
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 内未 持有 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注:本 基金 本报 告期 内未 持有国 债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
注: 本 基金 本报 告期 内未 持 有国债 期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查, 或 在本报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元 银河领先债券 2016 年年度报告
第 60 页 共 72 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,378.83
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 44,014,120.73
5 应收申 购款 2,118.68
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 44,017,618.24
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注:本 基金 本报 告期 末未 持有流 通受 限的 股票 。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,002 2,081,159.80 4,137,993,576.97 99.32% 28,488,337.81 0.68%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
8.31 0.0000%
银河领先债券 2016 年年度报告
第 61 页 共 72 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 ( 2012 年 11 月29 日 )基 金份 额 总额
659,804,901.89
本报告 期期 初基 金份 额总 额 318,374,854.62
本报告 期基 金总 申购 份额 3,971,377,168.05
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 123,270,107.89
本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,166,481,914.78
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、报 告期 内基 金管 理人 发生以 下重 大人 事变 动:
1 、2016 年2 月19 日在 法 定报刊 上刊 登了 《 银河 基 金管理 有限 公司 关于 总经 理任职 的公 告》 ,
由银河 基金 管理 有限 公司 第四届 董事 会审 议通 过, 决定聘 任刘 立达 先生 担任 公司总 经理 。
2 、2016 年8 月26 日在 法 定报刊 上刊 登了 《 银河 基 金管理 有限 公司 关于 银河 领先债 券型 证券
投资基 金变 更基 金经 理的 公告》 ,增 聘蒋 磊担 任本 基 金的基 金经 理。
二、报 告期 内基 金托 管人 发生如 下重 大变 动:
基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 未发 生重 大人 事变 动。
银河领先债券 2016 年年度报告
第 62 页 共 72 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
基金管 理人 ,基 金财 产, 基金托 管人 基金 托管 业务 没有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘会 计师事 务所。 本基 金本 报 告期内 应支 付给 安永 华明 会计师 事务 所 的
报酬 为50,000.00 元 人民 币。目 前该 会计 师事 务所 已向本 基金 提 供 5 年 审计 服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
基金管 理人 ,托 管人 及其 高级管 理人 员没 有发 生受 监管部 门稽 查或 处罚 的情 形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国海证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国海证券 20,503,855.89 98.86% 25,852,400,000.00 100.00% - -
中信证券 235,620.22 1.14% - - - -
银河领先债券 2016 年年度报告
第 63 页 共 72 页
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金在中 国农 业银行股 份有
限 公司 开通定 投并 参加开放 式公
募 基金 组合申 购、 定投费率 优惠
活动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2016 年 1 月 4 日
2
银 河基 金管理 有限 公司关于 发生
指 数熔 断调整 旗下 部分基金 开放
时间的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 5 日
3
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
场 内基 金在指 数熔 断期间暂 停申
购赎回 业务 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公 司 网站 2016 年 1 月 6 日
4
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 奕丰 科技服务 (深
圳 )前 海有限 公司 为代销机 构及
费率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 1 月 8 日
5
银河基 金管 理有 限公 司关 于2016
年 1 月 7 日指 数熔 断期 间 调整旗
下部分 基金 开放 时间 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 8 日
6
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 9 日
7
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 12 日
8
银 河领 先债券 型证 券投资基 金招
募说明 书( 更新 摘要 )
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 12 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 64 页 共 72 页
9
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 14 日
10
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 15 日
11
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 15 日
12
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 中证 金牛(北 京)
投 资咨 询有限 公司 为代销机 构及
费率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 1 月 18 日
13
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 19 日
14
银 河 领 先 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年 4 季报
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 1 月 22 日
15
关 于调 整旗下 基金 对账单服 务形
式的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 23 日
16
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 1 月 29 日
17
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 2 月 2 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 65 页 共 72 页
18
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 2 月 6 日
19
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 2 月 16 日
20
银 河基 金管理 有限 公司关于 总经
理任职 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 2 月 19 日
21
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票估 值调整的 提示
性公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 2 月 23 日
22
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金在中 国银 河证券股 份有
限 公司 开通定 投业 务并参加 基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站
2016 年 2 月 26 日
23
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 3 月 10 日
24
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 3 月 11 日
25
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 泛华 普益基金 销售
有 限公 司为代 销机 构及费率 优惠
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 3 月 18 日
26
银 河 领 先 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2015 年年 度报 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、 2016 年 3 月 25 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 66 页 共 72 页
公司网 站
27
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 3 月 29 日
28
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 国金 证券股份 有限
公 司为 代销机 构并 转换业务 的公
告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 4 月 11 日
29
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 4 月 13 日
30
银 河 领 先 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2016 年 1 季报
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 4 月 21 日
31
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 浙江 金观诚财 富管
理 有限 公司为 代销 机构及费 率优
惠的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 4 月 22 日
32
银 河基 金管理 有限 公司关于 网上
交 易系 统关闭 支付 宝基金支 付业
务的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 5 月 5 日
33
银 河基 金管理 有限 公司关于 淘宝
店关闭 基金 申购 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 5 月 5 日
34
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 5 月 14 日
35 银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下 《中国 证券 报》 、 《 证 2016 年 5 月 16 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 67 页 共 72 页
部 分基 金参加 中国 民 生银行 直销
银行" 基 金 通" 平台" 申 购 手 续 费
率1 折起" 活动 的公 告
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
36
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 5 月 17 日
37
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 5 月 18 日
38
银 河基 金管理 有限 公司关 于 网上
交 易开 通基金 赎回 极速回倍 利宝
业务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 5 月 30 日
39
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 6 月 22 日
40
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金继续 参加 交通银行 网上
银 行、 手机银 行基 金申购费 率优
惠活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站
2016 年 6 月 30 日
41
银 河基 金管理 有限 公 司关于 旗下
基 金在 京东电 子商 务平台进 行申
购费率 优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 6 月 30 日
42
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 北京 汇成基金 销售
有 限公 司为代 销机 构及费率 优惠
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 7 月 6 日
43
银 河领 先债券 型证 券投资基 金招
募说明 书( 更新 摘要 )
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券 2016 年 7 月 11 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 68 页 共 72 页
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
44
银 河 领 先 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2016 年 2 季报
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 7 月 19 日
45
关 于旗 下部分 基金 在第一创 业证
券 股份 有限公 司开 通定投业 务并
参加费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 8 月 4 日
46
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 北京 唐鼎耀华 投资
咨 询有 限公司 为代 销机构及 费率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 日报》 公
司网站 2016 年 8 月 12 日
47
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 厦门 市鑫鼎盛 控股
有 限公 司为代 销机 构及费率 优惠
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 8 月 22 日
48
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金参 加上海 联泰 资产管理 有限
公司费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 8 月 23 日
49
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金开通 浙江 同花顺基 金销
售 有限 公司的 定投 业务及费 率优
惠的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 8 月 24 日
50
银 河 领 先 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2016 年半 年报 (2016.8.25)
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 8 月 25 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 69 页 共 72 页
51
银 河基 金管理 有限 公司关于 银河
领 先债 券型证 券投 资基金变 更基
金经理 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 8 月 26 日
52
银 河基 金管理 有限 公司关于 与中
国 工商 银行合 作开 通基金网 上直
销业务 并实 行费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 8 月 29 日
53
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金参加 交通 银行手机 银行
基 金申 购及定 期定 额投资手 续费
率优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 9 月 20 日
54
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 北京 懒猫金融 信息
服 务有 限公司 为代 销机构及 费率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 9 月 23 日
55
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 武汉 市伯嘉基 金销
售 有限 公司为 代销 机构及费 率优
惠的公 告
《中国 证券 报 》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 9 月 23 日
56
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 北京 广源达信 投资
管 理有 限公司 为代 销机构及 费率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站
2016 年 9 月 30 日
57
关 于旗 下部分 基金 新增中国 民族
证 券有 限责任 公司 为代销机 构的
公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 10 月 25 日
58
银 河 领 先 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2016 年 3 季报
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券 2016 年 10 月 26 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 70 页 共 72 页
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
59
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 11 月 11 日
60
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 杭州 科地瑞富 基金
销 售公 司为代 销机 构及费率 优惠
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报 》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站 2016 年 11 月 11 日
61
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 11 月 18 日
62
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金新增 北京 肯特瑞财 富投
资 管理 有限公 司为 代销机构 及费
率优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 日报》 公
司网站 2016 年 11 月 28 日
63
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金继续 参加 交通银行 手机
银 行基 金申购 及定 期定额投 资手
续费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 日报》 公
司网站 2016 年 11 月 29 日
64
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗 下
基 金所 持有股 票因 长期停牌 变更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 公司 网站 2016 年 12 月 19 日
65
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金继续 参加 交通银行 手机
银 行基 金申购 及定 期定额投 资手
续费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 日报》 公
司网站 2016 年 12 月 23 日
66
银 河领 先债券 型证 券投资基 金分
红公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券 2016 年 12 月 24 日 银河领先债券 2016 年年度报告
第 71 页 共 72 页
报》 、 《 证券 日报》 公
司网站
67
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金参加 中国 邮政储蓄 银行
股 份有 限公司 个人 网上银行 和手
机银行 基金 申购 费率 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 日报》 公
司网站 2016 年 12 月 30 日
68
银 河基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分基 金在中 国农 业银行股 份有
限 公司 参加开 放式 公募基金 申购
及定投 费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 日报》 公
司网站 2016 年 12 月 30 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 银 河领先 债券 型证 券投 资基 金的文 件
2 、 《银 河领 先债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》
3 、 《银 河领 先债 券型 证券 投资基 金托 管协 议》
4 、中 国证 监会 批准 设立 银 河基金 管理 有限 公司 的文 件
5 、银 河领 先债 券型 证券 投 资基金 财务 报表 及报 表附 注
6 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
13.2 存 放地 点
中国( 上海) 自由 贸易 试验 区世纪 大 道 1568 号15 楼
13.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话:(021)38568888 /400-820-0860 银河领先债券 2016 年年度报告
第 72 页 共 72 页
公司网 址:http://www.galaxyasset.com
银河基金管理有限公司
2017 年3 月31 日