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银华永利A(000287)

银华永利:2016年年度报告

 
 
银华 永利 债券 型证 券投 资基 金 
2016 年年 度报 告 
 
2016 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 :2017 年 3 月 31 日 
 
 
 银华永利债券 2016 年年度报告 
第 2 页 共 67 页


§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 29 日复核 了本报告 中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ,保证 复 核 内 容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。


基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。 本报告期自 2016 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 银华永利债券 2016 年年度报告 第 3 页 共 67 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12 §4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 17 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 18 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 19 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19 4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 20 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 20 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 20 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 20 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 20 6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 20 6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 20 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 21 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 24 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 51 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 51 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 51 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 51 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 51 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 52 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 52 8.7 期末按公 允价值占基金资 产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 53 银华永利债券 2016 年年度报告 第 4 页 共 67 页


8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53 8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 53 8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 53 8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 53 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 54 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54 9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54 9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55 § 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 55 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 55 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56 11.4 基金投 资 策略的改变 .............................................................................................................. 56 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 56 11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 61 § 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 66 § 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 66 13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 66 13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 67 13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 67 银华永利债券 2016 年年度报告 第 5 页 共 67 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况


基金名称 银华永利债券型证券投资基金 基金简称 银华永利债券 基金主代码 000287 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 1 月22 日 基金管理人 银华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 189,190,769.32 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 银华永利债券 A 银华永利债券 C 下属分级基金的交易代码 : 000287 000288 报告期末 下属分级基金的份额总额 184,949,948.83 份 4,240,820.49 份


2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 本基金在合理控制风险的基础上, 通过积极主动地投资管理, 力求实 现基金资 产的长期稳定增值。 投资策略 本基金通过对宏观经济、 利率走势、 资金供求、 通货膨胀和证券市场走势等方 面的分析和预测, 确定经济变量的变动对投资标的价值与风险的潜在影响。 在 严格的风险控制基础上, 构建以固定收益类品种为主的投资组合, 力 求实现基 金资产的长期稳定增值。 同时, 本基金将适当参与股票一级与二级市场的投资, 增强基金收益。 基金的投资组合比例为: 本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80% , 持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%; 对股票、 权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%,其 中,权证投资占基金 资产净值的比例为 0-3% 。 业绩比较基准 中债综合财富指数收益率 风险收益特征 本基金属于证券市场中的较低风险品种, 预期收益和预期风险高于货币市场基 金,低于混合型基金和股票型基金。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 银华基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杨文辉 王永民 联系电话 (010)58163000 010-66594896 电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话


4006783333,(010)85186558 95566 银华永利债券 2016 年年度报告 第 6 页 共 67 页


传真 (010)58163027 (010 )66594942 注册地址 广东省深圳市深南大道 6008 号特区 报业大厦 19 层 北京西城区复兴门内大街 1 号 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号 东方广场东方经贸城 C2 办 公楼 15 层 北京西城区复兴门内大街 1 号 邮政编码 100738 100818 法定代表人 王珠林 田国立


2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.yhfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场安永大楼 17 层01-12 室 注册登 记机构 银华基金管理股份有限公司 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场东方经贸城 C2 办公楼15 层


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年 1 月22 日( 基金合 同生效 日)-2014 年12 月 31 日 银华永利债券 A 银华永利债券 C 银华永利债券 A 银华永利债券 C 银华永利债券 A 银华永利债券 C 本期 已实 现收 益 28,183,099.66 3,104,216.69 38,609,703.91 11,804,634.49 52,792,333.27 8,859,002.22 本期 利润 13,441,887.17 1,566,179.39 48,091,419.80 14,137,521.23 58,305,848.99 8,428,929.32 银华永利债券 2016 年年度报告 第 7 页 共 67 页


加权 平均 基金 份额 本期 利润 0.0243 0.0373 0.0926 0.0894 0.1572 0.1107 本期 加权 平均 净值 利润 率 1.93% 2.98% 7.75% 7.43% 14.46% 10.60% 本期 基金 份额 净值 增长 率 1.83% 1.35% 9.55% 9.24% 14.10% 13.60% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 期末 可供 分配 利润 38,740,233.64 827,115.19 117,064,026.27 61,276,352.38 59,882,836.51 8,634,542.38 期末 可供 分配 基金 份额 利润 0.2095 0.1950 0.2175 0.2086 0.1288 0.1235 期末 基金 资产 净值 224,449,921.01 5,085,619.50 672,608,202.87 364,400,464.40 530,413,073.64 79,387,386.37 期末 基金 份额 净值 1.214 1.199 1.250 1.241 1.141 1.136 3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末 2015 年末 2014 年末 银华永利债券 2016 年年度报告 第 8 页 共 67 页


基金 份额 累计 净值 增长 率 27.28% 25.78% 25.00% 24.10% 14.10% 13.60% 注:1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期 公允价值变动收益。 2 、期末可供 分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3 、 本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 例如: 基金的认购、 申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较








银华永利债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.94% 0.10% -1.48% 0.15% -0.46% -0.05% 过去六个月 -0.48% 0.09% 0.27% 0.11% -0.75% -0.02% 过去一年 1.83% 0.08% 1.85% 0.09% -0.02% -0.01% 自基金合同 生效起至今 27.28% 0.21% 20.97% 0.10% 6.31% 0.11%








银华永利债券 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -2.12% 0.11% -1.48% 0.15% -0.64% -0.04% 过去六个月 -0.73% 0.09% 0.27% 0.11% -1.00% -0.02% 过去一年 1.35% 0.08% 1.85% 0.09% -0.50% -0.01% 自基金合同 生效起至今 25.78% 0.21% 20.97% 0.10% 4.81% 0.11%


银华永利债券 2016 年年度报告 第 9 页 共 67 页


3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 银华永利债券 2016 年年度报告 第 10 页 共 67 页


注:按 基金 合同的 规定 ,本基 金自 基金合 同生 效起六 个月 为建仓 期, 建仓期 结束 时本基 金 的 各 项 资 产配 置比例 已达 到基金 合同 的规定 :本 基金对 债券 资产的 投资 比例不 低于 基金资产的 80% ,持 有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%; 对 股票、 权证等权益类资产的 投资比例不超过基金资产的 20% ,其 中,权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%。 银华永利债券 2016 年年度报告 第 11 页 共 67 页


3.2.3


自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 银华永利债券 2016 年年度报告 第 12 页 共 67 页


注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 单位:人民币元


















































银华永利 债券 A 年度 每10 份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2016 0.600 43,412,463.70 170,494.93 43,582,958.63


2015 - - - -


2014 - - - -


合计 0.600 43,412,463.70 170,494.93 43,582,958.63


单位:人民币元





















































银华永利 债券 C 年度 每10 份基金 份额分红数 现金形式发放 总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2016 0.600 833,660.24 229,912.93 1,063,573.17


2015 - - - -


2014 - - - -


合计 0.600 833,660.24 229,912.93 1,063,573.17





银华永利债券 2016 年年度报告 第 13 页 共 67 页


§4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日 ,是经中国证监会批准( 证监基金字[2001]7 号文) 设立的 全国性资产管理公司。 公司注册资本为 2 亿元人 民币, 公司的股东及其出资比例分别 为: 西南证券股份有限公司 49% 、 第 一创业证券股份有限公司 29% 、 东北 证券股份有限公司 21% 及 山西海鑫实业股份有限公司 1%。 公 司的主要业务是基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监会 许可的其他业务。 公司注册地为广东省深圳市。 银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8 月 9 日起变 更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。 截至 2016 年 12 月 31 日, 本基金管理人管理着 70 只证券投资基金,具体包括银华优势企业 证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华- 道琼斯 88 精选证券 投资基金、银华货币市场 证券投 资基 金、银 华核 心价值 优选 混合型 证券 投资基 金、 银华优 质增 长混合 型证 券投资 基 金 、 银 华富裕 主题 混合型 证券 投资基 金、 银华领 先策 略混合 型证 券投资 基金 、银华 全球 核心优 选 证 券 投 资基金、 银华内需精选混合型证券投资基金(LOF) 、 银华增 强收益债券型证券投资基金、 银华 和 谐 主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级 证券投资基金、银华深证 100 指数 分 级证券 投资 基 金、 银华 信用债 券型 证券投 资基 金(LOF ) 、银华成 长先 锋混合 型证 券投资 基 金 、 银 华信用双利债券型证券投资基金、 银华抗通胀主题证券投资基金 (LOF ) 、 银华中证 等权重 90 指数 分级证券投资基金、 银华永祥保本混合型证券投资 基金、 银华消费主题分级混合型证券投资基金、 银华中 证内 地资源 主题 指数分 级证 券投资 基金 、银华 永泰 积极债 券型 证券投 资基 金、银 华 中 小 盘 精选混合型证券投资基金、 银华纯债信用主题债券型证券投资基金 (LOF ) 、 上证50 等权重交易 型 开放式指数证券投资基金、 银华上证 50 等权重 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 银华 中 证中票 50 指 数债券型证券投资基金 (LOF ) 、 银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、 银 华 交易型 货币 市场基 金、 银华信 用四 季红债 券型 证券投 资基 金、银 华中 证转债 指数 增强分 级 证 券 投 资基金、 银华信用季季红债券型证券投资 基金、 银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金、 银华永 利债 券型证 券投 资基金 、银 华恒生 中国 企业指 数分 级证券 投资 基金、 银华 多利宝 货 币 市 场 基金、 银华 永益分 级债 券型证 券投 资基金 、银 华活钱 宝货 币市场 基金 、银华 双月 定期理 财 债 券 型 证券投 资基 金、银 华高 端制造 业灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 惠增利 货币 市场基 金 、 银 华 回报灵 活配 置定期 开放 混合型 发起 式证券 投资 基金、 银华 泰利灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 银 华中国梦 30 股票型证券投资基金、 银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、 银华聚利灵活配置混银华永利债券 2016 年年度报告 第 14 页 共 67 页


合型证 券投 资基金 、银 华汇利 灵活 配置混 合 型 证券投 资基 金、银 华稳 利灵活 配置 混合型 证 券 投 资 基金、 银华 战略新 兴灵 活配置 定期 开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华逆 向投 资灵活 配 置 定 期 开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华互 联网 主题灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、银华 生 态 环 保 主题灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、银华 合利 债券型 证券 投资基 金、 银华添 益定 期开放 债 券 型 证 券投资 基金 、银华 远景 债券型 证券 投资基 金、 银华双 动力 债券型 证券 投资基 金、 银华大 数 据 灵 活 配置定 期开 放混合 型发 起式证 券投 资基金 、银 华量化 智慧 动力灵 活配 置混合 型证 券投资 基 金 、 银 华多元 视野 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、银 华惠添 益货 币市场 基金 、银华 鑫锐 定增灵 活 配 置 混 合型证 券投 资基金 、银 华通利 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华沪 港深增 长股 票型证 券 投 资 基 金、银 华鑫 盛定增 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华添 泽定期 开放 债券型 证券 投资基 金 、 银 华 体 育文 化灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华上 证 5 年 期国 债指 数证券 投资 基金、银华 上证 10 年期国 债指 数证券 投资 基金、 银华 盛世精 选灵 活配置 混合 型证券 投资 基金。 同时 ,本基 金 管 理 人 管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日 期 瞿灿女士 本基金的 基金经理 2016 年 2 月 15 日 - 5 年 硕士学位;2011 年至 2013 年任职于 安信证券研究所; 2013 年 加盟银华基 金管理有限公司, 曾担任研究员、 基 金经理助理职务。自 2015 年 5 月 25 日 起 担 任 银 华 永 益 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 及 银 华 永 兴 纯 债 债 券 型 发 起式证券投资基金 (LOF ) 基金经理, 自2016 年3 月18 日起兼任银华合利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 自 2016 年4 月6 日起兼任银华双动力债 券型证券投资基金基金经理, 自 2016 年10 月17 日 起兼任银华增强收益债 券型证券投资基金基金经理。 具有从 业资格。国籍:中国。 邹维娜女 士 本基金的 基金经理 2014 年 1 月 22 日 - 9 年 硕士学位。 历任国家信息中心下属中 经网公司宏观经济分析人员; 中再资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 固 定 收 益 部 投 资 经 理 助 理 、 自 有 账 户 投 资 经 理 。 2012 年 10 月 加入银华基金管理有限 公司, 曾担任基金经理助理职务。 自 2013 年8 月7 日起担任银华信用四季银华永利债券 2016 年年度报告 第 15 页 共 67 页


红债券型证券投资基金基金经理, 自 2013 年 9 月 18 日起兼任 银华信用季 季红债券型证券投资基金基金经理, 自2014 年5 月22 日起兼任银华永益 分级债券型证券投资基金基金经理, 自2014 年10 月8 日起兼任银华纯债 信用主题债券型证券投资基金 (LOF ) 基金经理, 自 2016 年3 月 22 日起兼 任 银 华 添 益 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资基金基金经理, 自 2016 年11 月 11 日 起 兼 任 银 华 添 泽 定 期 开 放 债 券 型 证券投资基金基金经理, 自 2017 年 3 月7 日起兼任银华添润定期开放债券 型证券投资基金基金经理。 具有从业 资格。国籍: 中国。 赵旭东 本基金的 基金经理 助理 2016 年 8 月 23 日 - 5.5 年 硕士学位; 曾就职于中债资信评估有 限责任公司, 2015 年 5 月 加入银华基 金管理有限公司, 曾任投资 管理三部 信用研究员, 现任投资管理三部基金 经理助理职务。 具有从业资格。 国籍: 中国。 注:1 、此处 的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。 2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3 、 基金管理人于 2017 年3 月17 日发 布公告, 自 2017 年3 月16 日起增聘吴 文明先生为本基金基 金经理。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资 基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露管理办法》 及其各项实施准则、 《银华永利债券型证券投资基金基金合同》 和其 他有关法律法规 的规定, 本着 诚实信用、 勤 勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金 份 额持有人谋求最大利益, 无损害基金份额持有人利益的行为。 本基金无违法、 违规行为。 本基 金 投 资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 , 本基金管理人制定 了公司 层面 的《银 华基 金管理 股 份 有限公 司公 平交易 制度 》, 对投资 部、固 定收 益部、 量 化 投 资银华永利债券 2016 年年度报告 第 16 页 共 67 页


部、研 究部 、交易 管理 部、监 察稽 核部等 相关 所有业 务部 门进行 了制 度上的 约束 。该制 度 适 用 于 本基金 管理 人所管 理的 公募基 金、 社保组 合、 企业年 金及 特定客 户资 产管理 组合 等,规 范 的 范 围 包括但 不限 于境内 上市 股票、 债券 的一级 市场 申购、 二级 市场交 易等 投资管 理活 动,同 时 包 括 授 权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 为 了 规范 本基 金 管理 人各 投 资组 合的 证 券投 资指 令 的执 行过 程 ,完 善公 平 交易 制度 ,确保各 投资组 合享 有公平 的交 易执行 机会 ,本基 金管 理人根 据 《 证券投 资基 金管理 公司 公平交 易 制 度 指 导意见》 及 《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》 , 制定了 《银华基金管理股份有限公司公 平交易 执行 制度 》 , 规 定了公 平交 易的执 行流 程及特 殊情 况的审 批机 制;明 确了 交易执 行环 节 的 集中交易制度,并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。 此 外 ,为 了加 强 对异 常交 易 行为 的日 常 监控 ,本 基 金管 理人 还 制定 了《 银 华基 金管 理股份有 限公司异常交易监控实施细则》 ,规 定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、说明、 报备流程。 对照 2011 年 8 月份新修订 的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》 ,本基 金管理 人又对 上述 制度进 行了 修改完 善, 进一步 修订 了公平 交易 的范围 ,修 订了对 不同 投资组 合 同 日 反 向交易的监控重点, 并强调了本基金管理人内部控制的要求, 具体控制方法为:1 、 交易所市场的 公平交 易均 通过恒 生交 易系统 实现 ,不掺 杂任 何的人 为判 断,所 有交 易均通 过恒 生投资 系 统 公 平 交易模块电子化强制执行, 公平交易程序自动启动;2 、 一般情况下, 场外交易指令以组合的名义 下达, 执行 交易员 以组 合的名 义进 行一级 市场 申购投 标及 二级市 场交 易,并 确保 非集中 竞 价 交 易 与投资组合一一对应, 且各投资组合获得公平的交易机会;3 、 对于部分债券一级 市场申购、 非公 开发行 股票 申购等 以基 金管理 人名 义进行 的交 易,各 投资 组合经 理在 交易前 独立 地确定 各 投 资 组 合的交易价格和数量, 交易管理部按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配;4 、 本基 金管理人使用恒生 O3.2 系统的公平交易稽核分析模块, 定期及不定期进行报告分析, 对公平交易 的情况进行检查,以规范操作流程,适应公平交易的需要。 综 上 所述 ,本 基 金管 理人 通 过事 前构 建 控制 环境 、 事中 强化 落 实执 行、 事 后进 行双 重监督, 来确保公平交易制度得到切实执行。 4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 4.3.2.1 整体 执行情况说明 报告期内, 本基金 管理人根据 《银华基金管理股份有限公司公平交易制度》 及相 关配套制度 , 在研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等各个环节, 建立了健全有效的公平交易执行体系, 公平对待旗下的每一个投资组合。具体执行情况如下: 银华永利债券 2016 年年度报告 第 17 页 共 67 页


在 研 究分 析环 节 ,本 基金 管 理人 构建 了 统一 的研 究 平台 ,为 旗 下所 有投 资 组合 公平 地提供研 究支持。 在 投 资决 策环 节 ,各 基金 经 理、 投资 经 理严 格遵 守 本基 金管 理 人的 各项 投 资管 理制 度和投资 授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。 在交易执行环节, 本基金管理人实行集中交易制度, 按照 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 、 综合平衡”的 原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 在 事 后监 控环 节 ,本 基金 管 理人 定期 对 股票 交易 情 况进 行分 析 ,并 出具 公 平交 易执 行情况分 析报告 ;另 外,本 基金 管理人 还对 公平交 易制 度的遵 守和 相关业 务流 程的执 行情 况进行 定 期 和 不 定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。 本 基 金管 理人 在 本报 告期 内 严格 执行 了 公平 交易 制 度的 相关 规 定, 未出 现 违反 公平 交易制度 的情况。 4.3.2.2 同向 交易价差专项分析 本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内 (1 日内、3 日内及 5 日内) 同 向交易的交易价差从 T 检验(置信度为 95% ) 和溢价率占 优频率等方面进行了专项分析,未发现 违反公平交易制度的异常情况。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本 报 告期 内, 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合不 存在 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易成交较 少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的 情况。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 2016 年经济 基本面基本稳定。 在房地产和基建带动下, 固定资产投资增速在经历上半年下行 后逐步 企稳 ,工业 增加 值增速 保持 稳定, 进出 口也有 所改 善,消 费变 化不大 。通 胀方面 , 全 年 大 宗商品经历较大的涨幅,PPI 呈上升 状态,CPI 也 有所回升。 市场流动性方面, 央行货币政策前松 后紧, 前三 季度央 行货 币政策 相对 中性宽 松, 但接近 年底 在去杠 杆、 防泡沫 的政 策基调 下 , 加 之 外汇贬值较多,四季度整体流动性较为紧张,央行货币政策中性偏紧。 债市方面, 债券收益率在 2016 年波 动较大, 经历先下行然后快速上行的过程, 全 年来看收 益 率为上 行。 分季度 来看 ,一季 度收 益率窄 幅震 荡,二 季度 受经济 企稳 预期上 升以 及信用 债 违 约 事 件爆发 影响 ,4 月份债 券经历 一波 调整; 三季 度受货 币政 策依旧 相对 宽松、 委外 配置需 求 以 及 经银华永利债券 2016 年年度报告 第 18 页 共 67 页


济基本 面预 期较弱 影响 ,债券 收益 率不断 下行 ;四季 度, 经济基 本面 开始企 稳, 货币政 策 转 向 降 杠杆、防泡沫,市场流动性压力增大,债券收益率在 11 月 以后快速上行。总体而言,2016 年债 市波动较大, 国债长中短收益率上行10 ~30BP, 超 长端上行-5 ~5BP , 国开 债1-10 年上 行50~80BP, 20-50 年上 行 10~15BP, 中票和城投债各品种收益率上行幅度 0 ~100bp。从 全价收益率的角度看, 信用债中短久期品种表现优于中长久期,中低评级的信用债优于高评级品种。 2016 年,本 基金基本维持了中性杠杆和久期,同时根据市 场情况积极优化组合结构。期间, 对利率债进行了波段操作,参与可转债一级市场,增强了组合收益。 4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 截至报告期末,本基金 A 级基金份额净值为 1.214 元,本报告期 A 级基金份额净值增长率为 1.83% , 同期 业绩比较基准收益率为 1.85% ; 截至报 告期末, 本基金 C 级基金 份额净值为 1.199 元, 本报告期 C 级基金份额净值增长率为 1.35% ,同 期业绩比较基准收益率为 1.85% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 展望 2017 年 , 积极的财政政策仍延续, 基建投资增速短期内仍能保持较高水平, 房地产景 气 度较高 将带 动地产 投资 基本稳 定, 但一二 线重 点城市 较严 格的限 购政 策将导 致地 产销量 下 降 , 未 来投资 下滑 。近期 在受 基建、 地产 投资需 求上 升以及 过剩 产能行 业限 产条件 下, 大宗商 品 上 涨 较 多,工 业增 加值和 工业 企业利 润改 善,但 过剩 产能出 清不 明显, 供给 侧改革 的加 深将进 一 步 抑 制 制 造业 投资的 积极 性。总 体来 看,经 济短 期内稳 定, 但中长 期依 然下滑 。通 胀方面,CPI 预计将 继续反 弹, 但幅度 有限 。政策 方面 ,货币 政策 进一步 宽松 有限, 短期 内仍将 以降 杠杆和 防 泡 沫 为 主,市场或将窄幅震荡。 基 于 以上 对基 本 面状 况的 分 析, 本基 金 认为 未来 债 券市 场走 势 可能 呈现 震 荡格 局。 本基金将 根据市场情况积极调整大类资产配置。 纯债策略上, 本基金将维持适度杠杆水平, 采取中性 久期 , 在严格 控制 信用风 险的 前提下 ,对 组合配 置进 行优化 调整 。根据 权益 类市场 情况 ,适度 择 机 参 与 股票和可转债投资。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 本 报 告期 内, 本 基金 管理 人 进一 步健 全 了风 险控 制 和监 察稽 核 机制 ,根 据 不同 基金 的特点与 发展情 况, 及时界 定新 的风险 点, 评价风 险级 别,并 纳入 稽核计 划。 首先, 本基 金管理 人 以 中 国 证监会 “季 度监察 稽核 项目表 ”为 基础, 对本 基金的 投资 、研究 、交 易、基 金会 计、注 册 登 记 、 营销、 宣传推介等重 要业务进行每季度的风险自查, 并对其他业务环节进行不定期抽查。 “季 度监 察稽核 项目 表”由 各部 门风险 控制 管理员 组织 关键岗 位业 务人员 填报 自查结 果, 部门总 监 签 字 确银华永利债券 2016 年年度报告 第 19 页 共 67 页


认后将 稽核 结果报 督察 长及公 司总 经理。 在持 续关注 对“ 季度监 察稽 核项目 ”表 中识别 的 风 险 点 进行自 查的 同时, 还定 期进行 有重 点的检 查。 在投资 研究 交易环 节, 持续进 行对 研究报 告 合 规 性 的检查 、对 股票库 建立 及完善 的跟 踪检查 ,并 对基金 的投 资比例 进行 日常监 控, 对关联 交 易 的 日 常维护 ,对 基金持 仓流 动性风 险定 期关注 ,并 对公平 交易 执行情 况进 行检查 等等 ;在营 销 与 销 售 方面, 本基 金管理 人定 期对 本 基金 宣传推 介材 料的合 规性 和费率 优惠 业务等 进行 检查; 在 基 金 的 运作保 障方 面,本 基金 管理人 通过 加强对 注册 登记业 务、 基金会 计业 务、基 金清 算业务 以 及 基 金 估值业 务的 检查来 确保 本基金 财务 数据的 准确 性。上 述检 查中发 现问 题的会 通过 口头改 进 建 议 、 不符合 事项 书面跟 踪检 查报告 或警 示报告 的形 式,及 时将 潜在风 险通 报部门 总监 、督察 长 及 公 司 总经理,督促改进并跟踪改进效果。 与 此 同时 ,本 基 金管 理人 严 格按 照信 息 披露 管理 办 法的 规定 , 认真 做好 本 基金 的信 息披露工 作,确保信息披露的真实、完整、准确、及时。 4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 报 告期 内,本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以 及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ,日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 , 基 金 份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ,经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本 基 金管 理人 设 立估 值委 员 会( 委员 包 括估 值业 务 分管 领导 以 及投 资部 、 研究 部、 监察稽核 部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干) , 负责研究、 指导基金估值业务。 估值委员会委员 和负责 基金 日常估 值业 务的基 金会 计均具 有专 业胜任 能 力 和相关 工作 经历。 基金 经理不 介 入 基 金 日常估 值业 务;估 值委 员会决 议之 前会与 涉及 基金的 基金 经理进 行充 分沟通 。运 作保障 部 负 责 执 行估值委员会制定的估值政策及决议。 参 与 估值 流程 各 方之 间不 存 在任 何重 大 利益 冲突 ; 本基 金管 理 人未 签约 与 估值 相关 的任何定 价服务。 4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 本基金管理人于 2016 年 9 月 27 日发布分红公告,向于 2016 年 9 月 29 日在本基金注册登记 机构登记在册的本基金全体份额持有人, 按每 10 份基金份额 分配红利人民币 0.600 元, 银华永利 A 级 实际 分配 收 益金 额为 人 民 币 43,582,958.63 元 ,银 华永 利 C 级实际 分 配收 益金 额 为人 民币 1,063,573.17 元。 银华永利债券 2016 年年度报告 第 20 页 共 67 页


4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 报 告 期内 ,本 基 金不 存在 连 续二 十个 工 作日 基金 份 额持 有人 数 量不 满二 百 人或 者基 金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 本报告期内, 中国银行股份有限公司 (以下称 “本托管人” ) 在银华永利债券型证券投资基金 (以下称 “本基金” ) 的 托管过程中, 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合 同和托 管协 议的有 关规 定,不 存在 损害基 金份 额持有 人利 益的 行 为, 完全尽 职尽 责地履 行 了 应 尽 的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 本 报 告期 内, 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议 的规定 ,对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督, 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购 赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核,未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金 份额持有人利益的行为。 5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注: 财务 会计报告中的 “金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组 合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告 基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2017)审字第60468687_A32 号


6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 银华永利债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 财 务 报 表 , 包银华永利债券 2016 年年度报告 第 21 页 共 67 页


括 2016 年 12 月 31 日的 资产负债表和 2016 年度 的利润表和所 有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 : (1 ) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 , 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2 ) 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 , 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重大错报。 注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报获取合理保证。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表 的总体列报。 我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意见提供了基础。 审计意见段 我 们 认 为 , 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规定编制, 公允反映了银华永利债券型证券投资基金 2016 年12 月31 日的财 务状况以及2016 年度的经 营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 徐 艳


马剑英 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国


北京 审计报告日期 2017 年 3 月23 日


§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 银华永利债券型证券投资基金 报告截止日: 2016 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 1,087,975.84 1,172,431.35 银华永利债券 2016 年年度报告 第 22 页 共 67 页


结算备付金


4,974,062.81 38,264,037.83 存出保证金


4,357.76 76,365.77 交易性金融资产 7.4.7.2 214,529,937.50 1,236,670,542.00 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


214,529,937.50 1,236,670,542.00 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 3,500,000.00 - 应收证券清算款


501,663.33 - 应收利息 7.4.7.5 5,469,084.49 26,110,345.53 应收股利


- - 应收申购款


2,223.11 100,337.94 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


230,069,304.84 1,302,394,060.42 负 债 和 所有者 权 益 附注 号 本期末 2016 年12 月 31 日 上年度末 2015 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- 263,800,000.00 应付证券清算款


- 242,035.60 应付赎回款


3,133.73 25,233.86 应付管理人报酬


262,420.22 601,460.83 应付托管费


74,977.21 171,845.97 应付销售服务费


2,540.85 108,143.28 应付交易费用 7.4.7.7 10,690.00 56,673.30 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 180,002.32 380,000.31 负债合计


533,764.33 265,385,393.15 所 有 者 权益:





实收基金 7.4.7.9 189,190,769.32 832,015,508.31 未分配利润 7.4.7.10 40,344,771.19 204,993,158.96 所有者权益合计


229,535,540.51 1,037,008,667.27 负债和所有者权益总计


230,069,304.84 1,302,394,060.42 注: 报告截止日 2016 年12 月 31 日, 银华永利债券 A 类基金 份额净值人民币 1.214 元, 银华永 利 债券 C 类基 金份额净值人民币 1.199 元; 基金份 额总额 189,190,769.32 份 , 其中银华永利债券 A银华永利债券 2016 年年度报告 第 23 页 共 67 页


类基金份额总额 184,949,948.83 份, 银华永利债券 C 类基金 份额总额 4,240,820.49 份。


7.2 利润表 会计主体: 银华永利债券型证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年12 月 31 日 一、收入


25,189,279.95 81,349,855.93 1. 利息收入


41,951,406.34 63,683,453.46 其中:存款利息收入 7.4.7.11 486,781.43 1,083,768.02 债券利息收入


41,289,826.70 62,564,398.11 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


174,798.21 35,287.33 其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列)


-810,734.89 5,492,807.25 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -1,572,936.91 8,357,876.81 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 762,202.02 -2,980,665.56 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - 115,596.00 3. 公允价值变 动收益(损失以 “- ”号填列) 7.4.7.17 -16,279,249.79 11,814,602.63 4. 汇兑收益 ( 损失以“- ”号填 列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填 列) 7.4.7.18 327,858.29 358,992.59 减:二 、费用


10,181,213.39 19,120,914.90 1 .管理人报 酬 7.4.10.2.1 5,271,684.45 5,743,296.09 2 .托管费 7.4.10.2.2 1,506,195.59 1,640,941.71 3 .销售服务 费 7.4.10.2.3 187,525.15 674,669.65 4 .交易费用 7.4.7.19 52,603.76 628,164.92 5 .利息支出


2,709,989.96 9,972,239.63 其中:卖出回购金融资产支出


2,709,989.96 9,972,239.63 6 .其他费用 7.4.7.20 453,214.48 461,602.90 三 、 利 润 总额 ( 亏损 总 额以 “- ” 号填列) 15,008,066.56 62,228,941.03 减:所得税费用


- - 四 、 净利 润 (净 亏 损 以 “-”号 15,008,066.56 62,228,941.03 银华永利债券 2016 年年度报告 第 24 页 共 67 页


填列)


7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体: 银华永利债券型证券投资基金 本报告期:2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 832,015,508.31 204,993,158.96 1,037,008,667.27 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - 15,008,066.56 15,008,066.56 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 列) -642,824,738.99 -135,009,922.53 -777,834,661.52 其中:1. 基 金申购款 825,252,872.55 222,534,834.45 1,047,787,707.00 2. 基金赎回 款 -1,468,077,611.54 -357,544,756.98 -1,825,622,368.52 四、 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) - -44,646,531.80 -44,646,531.80 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 189,190,769.32 40,344,771.19 229,535,540.51 项目 上 年 度 可比期 间 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 534,737,722.35 75,062,737.66 609,800,460.01 二、 本期经营活动产生的 基金净值变动数 (本期利 润) - 62,228,941.03 62,228,941.03 三、 本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号填 297,277,785.96 67,701,480.27 364,979,266.23 银华永利债券 2016 年年度报告 第 25 页 共 67 页


列) 其中:1. 基 金申购款 1,435,703,955.15 277,482,861.28 1,713,186,816.43 2. 基金赎回 款 -1,138,426,169.19 -209,781,381.01 -1,348,207,550.20 四、 本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “- ”号填列 ) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 832,015,508.31 204,993,158.96 1,037,008,667.27


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 王立 新______














______ 凌宇翔______














____ 龚飒____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本 情况 银 华永 利债券 型证 券投资 基金 (以下 简称 “本基 金 ” ) , 系经 中国 证券监 督管 理 委 员会( 以 下 简称 “中国证监会” ) 证监许可[2013]967 号文 《 关于核准银华永利债券型证券投资基金募集的批 复》 的核准, 由银华基金管理股份有限公司于 2013 年12 月 23 日至 2014 年1 月17 日向 社会公开 募集。基金合同于 2014 年 1 月 22 日 生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。首次募集规 模为 192,322,105.29 份银 华 永利债券 A 类基金份额 ,379,869,126.84 份银华 永利债券 C 类基 金 份额, 合计 572,191,232.13 份基金份 额。 本基金的基金管理人及注册登记机构均为银华基金管理 股份有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。 本 基 金根 据认 购 、申 购费 用 收取 方式 的 不同 ,将 基 金份 额分 为 不同 的类 别 。在 投资 者认购、 申购基金时收取认购、申购费用的,称为 A 类 基金份额;不收取认购、申购费用,而是从本类别 基金资产中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额。银华永利债券 A 类基金份额、C 类基金份 额 单独设 置基 金代码 ,分 别计算 和公 告基金 份额 净值 和 基金 份额累 计净 值。投 资人 在认购 、 申 购 基 金份额时可自行选择基金份额类别。不同基金份额类别之间不得互相转换。 本 基 金的 投资 对 象为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 , 包括 国内 依 法发 行上 市 的股 票( 包括中小 板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 权证、 债券等固定收益类金融工具 (包括国债 、 央行票 据、 金融债 、企 业债、 公司 债、次 级债 、地方 政府 债券、 中期 票据、 可转 换债券 ( 含 分 离 交易可转换债券) 、 短期融资券、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等) 以及法律 法规或中国证 监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定) 。 如法 律法规或中国证监会以银华永利债券 2016 年年度报告 第 26 页 共 67 页


后允许 基金 投资其 他品 种,基 金管 理人在 履行 适当程 序后 ,可以 将其 纳入投 资范 围。本 基 金 的 投 资 组合 比例为 :本 基金对 债券 资产的 投资 比例不 低于 基金资 产 的 80% , 持有 现金或 到期日 在 一 年 以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%; 对 股票、 权证等权益类资产的投资比例不超过基金资 产的 20% , 其 中, 权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%; 本 基金通过参与一级市场新股申购 (含 首次公开发行及股票增发) , 以及因所持股票进行股票配售及派发所形成的股票, 不超过基金资产 的 20% ;本基 金通过二级市场直接买入股票或权证,所占比例不 超过基金资产的 5% 。本基金的业 绩比较基准为:中债综合财富指数。


7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会 计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 (以下统称 “企业会计准则” ) 编制, 同时, 对于在 具 体会计 核算 和信息 披露 方面, 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会 计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关 于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金 信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息 披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁 布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金于 2016 年12 月 31 日的财 务状况以及 2016 年度的经 营成果和净值变动情况。 7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外, 均以人民 币元为单位表示。 银华永利债券 2016 年年度报告 第 27 页 共 67 页


7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 金融工具是指形成本基金的金融资产 (或负债) , 并形成其他单位的金融负债 (或资产) 或权 益工具的合同。 (1) 金融资产 分类 本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类: 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金 融资产、贷款和应收款项; 本 基 金持 有的 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损 益的 金融 资 产主 要包 括 股票 投 资 、债券投 资和衍生工具(主要系权证投资) ; (2) 金融负债 分类 本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和 其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 股 票、 债券 等 ,以 及不 作为有效 套期工 具的 衍生工 具, 按照取 得时 的公允 价值 作为初 始确 认金额 ,相 关的交 易费 用在发 生 时 计 入 当期损益; 在 持 有以 公允 价 值计 量 且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 或现 金股 利,应当 确认为 当期 收益。 每日 ,本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金 融 负 债 的公允价值变动计入当期损益; 处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时, 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益, 同时调整公允价值变动收益; 当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ,或 该 金融 资产 已 转移 ,且 符 合金 融资 产转移的 终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融资产; 保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的, 不终 止确认 该金 融资产 ;本 基金既 没 有 转 移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的, 分别下 列情 况处理 :放 弃了对 该 金 融 资 产控制 的, 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ;未放 弃对 该金融 资产 控制的 , 按 照 其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: 银华永利债券 2016 年年度报告 第 28 页 共 67 页


(1) 股票投资 买 入 股票 于成 交 日确 认为 股 票投 资, 股 票投 资成 本 ,按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费 用入账 ; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2) 债券投资 买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ,按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费 用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买 入 零息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ,根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直 线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3) 权证投资 买 入 权证 于成 交 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按成 交 日 应 支付 的全 部 价款 扣除 交易费用 后入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益, 卖出 权证的成本按移动加权平均法于成交日结转; (4) 分离交易 可转债 申 购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获得 日 ,按 可分 离 权证 公允 价 值占 分离 交 易可 转债 全部公允 价值的 比例 将购买 分离 交易可 转债 实际支 付全 部价款 的一 部分确 认为 权证投 资成 本,按 实 际 支 付 的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关 原则进行计算; (5) 回购协议 本基金持有的回购协议 (封闭式回购) , 以成本列示, 按实际利率 (当 实际利率与合同利率差 异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 公 允 价值 ,是 指 市场 参与 者 在计 量日 发 生的 有序 交 易中 ,出 售 一项 资产 所 能收 到或 者转移一 项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ,假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的 有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行; 不存在 主要 市场的 ,本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产 或负债 的最 有利市 场进 行。主 要市 场( 或最 有利 市场) 是 本基 金在计 量日 能够进 入的 交易市 场 。 本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用 的假设。 在 财 务报 表中 以 公允 价值 计 量或 披露 的 资产 和负 债 ,根 据对 公 允价 值计 量 整体 而言 具有重要 意义的 最低 层次输 入值 ,确定 所属 的公允 价值 层次: 第一 层次输 入值 ,在计 量日 能够取 得 的 相 同银华永利债券 2016 年年度报告 第 29 页 共 67 页


资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ;第 二层次 输入 值,除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负 债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每 个 资产 负债 表 日, 本基 金 对在 财务 报 表中 确认 的 持续 以公 允 价值 计量 的 资产 和负 债进行重 新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投 资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃 市场的金融工具, 按照估 值日能够取得的相同资产或负债在活 跃市场上未经调整 的市价 作为 公允价 值; 估值日 无市 价,但 最近 交易日 后经 济环境 未发 生重大 变化 且证券 发 行 机 构 未发生 影响 证券价 格的 重大事 件的 ,按最 近交 易市价 确定 公允价 值; 如估值 日无 市价, 且 最 近 交 易日后 经济 环境发 生了 重大变 化或 证券发 行机 构发生 了影 响证券 价格 的重大 事件 ,参考 类 似 投 资 品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 不存在活 跃市场的金融工具, 采用市场参与者普遍认同, 且被以往市场实际 交易价格验证 具有可 靠性 的估值 技术 ,确定 公允 价值。 本基 金采用 在当 前情况 下适 用并且 有足 够可利 用 数 据 和 其他信 息 支 持的估 值技 术,优 先使 用相关 可观 察输入 值, 只有在 可观 察输入 值无 法取得 或 取 得 不 切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3) 如有确凿 证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的, 基 金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后,按最能适当反映公允价值的方法估值; (4) 如有新增 事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在是可执行 的, 同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时,金 融资 产和金 融 负 债 以 相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外, 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列 示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变 动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转 入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。


7.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回 基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/ (损失) 占基 金净值比例计算银华永利债券 2016 年年度报告 第 30 页 共 67 页


的金额 。未 实现损 益平 准金指 在申 购或赎 回基 金份额 时, 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计 未 实 现 利得/ (损失) 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 , 并于 期末 全额转入 “未分配利润/ (累计亏 损) ”。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 (1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款, 按 协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存 款利 息收 入,并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面 已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;


(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额, 扣除 应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税 后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售 金融资产收入, 按买入返售金融资产的成本及实际利率 (当实际利率 与合同利率 差异较小时,也可以用合同利率) , 在回购期内逐日计提; (5) 股票 投资收 益/ (损 失) 于 卖出 股票 成 交日 确认 , 并按 卖出 股 票成 交金 额 与其 成本 的差额 入账; (6) 债券投资 收益/ (损失 )于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7) 衍生 工具收 益/ (损 失) 于 卖出 权证 成 交日 确认 , 并按 卖出 权 证成 交金 额 与其 成本 的差额 入账; (8) 股利收益 于除息日确认, 并按上市 公司宣告的分红派息比例 计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (9) 公允 价值变 动 收益/ (损 失 )系 本基 金 持有 的采 用 公允 价值 模 式计 量的 交 易性 金融 资产、 交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (10) 其 他收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 , 经济 利益 很 可能 流入 且 金额 可以 可 靠计量 的时候确认。 7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 (1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 0.70% 的 年费率逐日计提; (2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.20% 的 年费率逐日计提; (3)C 类基金 销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.35% 的年费率逐日计提; 银华永利债券 2016 年年度报告 第 31 页 共 67 页


(4) 卖出回购 证券支出, 按卖出回购金融资产的成本及实际利率 (当实际利率与合同利率差异 较小时 ,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (5) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定, 按实际支出金额, 列入当期基金费用。 如果 影 响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 (1) 在符合有 关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为 6 次, 每份基 金份额 每 次收 益分配 比例 不得低 于该 次收益 分配 基准日 每份 基金份 额可 供分配 利润 的 20% ,若基 金 合 同 生效不满三个月可不进行收益分配; (2) 本基金收 益分配方式分两种: 现金分红与红利再投资, 投资者可选择现金红利或将现金红 利按红 利再 投日的 基金 份额净 值自 动转为 基金 份额进 行再 投资; 若投 资者不 选择 ,本基 金 默 认 的 收益分配方式是现金分红; (3) 基金收益 分配后基金份额净值不能低于面值, 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后 不能低于面值; (4) 本基金同 一类别的每一基金份额享有同等分配权, 但由于 本基金 A 类 基金份额不收取销售 服务费,C 类 基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同; (5) 法律法规 或监管机关 另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印 花税 经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年4 月24 日起 , 调整证券 (股票)银华永利债券 2016 年年度报告 第 32 页 共 67 页


交易印花税税率,由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务院批准,财政部、国家税务 总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日 起,调整由出让方按 证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题 的通知》 的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让, 暂免征收印花税。 7.4.6.2 营 业税、增值税 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定, 自 2004 年1 月 1 日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金 ) 管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定, 经国务院批准, 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点, 金 融业纳 入试 点范围 ,由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 (封闭 式证 券投资 基 金 , 开 放式证 券投 资基金 )管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ;国 债、地 方 政 府 债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政 策的 通知》 的规 定,金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》 的规 定,金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同 业 存款、 同业 存单以 及 持 有 金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2016]140 号文《 关 于明 确金 融 、房 地产 开 发、 教育 辅 助 服 务等增 值税 政策的 通知 》的规 定, 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为, 以资管 产 品 管 理 人为增值税纳税人; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2017]2 号文 《关 于 资管 产品 增 值税 政策 有 关问 题的 补 充通 知》 的规定,2017 年7 月 1 日 (含 ) 以后, 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管 产品管理人为增值税纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过 程中发 生的 增值税 应税 行为, 未缴 纳增值 税的 ,不再 缴纳 ;已缴 纳增 值税的 ,已 纳税额 从 资 管 产 品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3 企 业所得税 银华永利债券 2016 年年度报告 第 33 页 共 67 页


根据财政部、 国家税 务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定, 自 2004 年1 月 1 日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题 的通知 》的 规定, 股 权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规 定,对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ,包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ,股权 的 股 息 、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个 人所得税 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题 的通知 》的 规定, 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式 向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息 所得有关个人所得税政策的通知》 的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税; 根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2013 年1 月 1 日起 , 证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其股息红利所得全额 计入应纳税所得额; 持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含1 年 ) 的, 暂减按 50% 计入应 纳税所得额; 持股期限超过 1 年的, 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得 税; 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别 化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2015 年9 月 8 日起 , 证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息 红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 银华永利债券 2016 年年度报告 第 34 页 共 67 页


活期存款 1,087,975.84 1,172,431.35 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 1,087,975.84 1,172,431.35


7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 183,520,595.81 184,261,937.50 741,341.69 银行间市场 30,390,546.03 30,268,000.00 -122,546.03 合计 213,911,141.84 214,529,937.50 618,795.66 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 213,911,141.84 214,529,937.50 618,795.66 项目 上年度末 2015 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 806,574,051.53 819,287,542.00 12,713,490.47 银行间市场 413,198,445.02 417,383,000.00 4,184,554.98 合计 1,219,772,496.55 1,236,670,542.00 16,898,045.45 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,219,772,496.55 1,236,670,542.00 16,898,045.45


7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 注:本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 单位:人民币元 银华永利债券 2016 年年度报告 第 35 页 共 67 页


项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券_ 交易所 3,500,000.00 - 合计 3,500,000.00 - 注:本基金上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 2,897.80 6,503.97 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 2,462.13 18,940.68 应收债券利息 5,463,627.86 26,084,863.15 应收买入返售证券利息 93.21 - 应收申购款利 息 1.29 - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 2.20 37.73 合计 5,469,084.49 26,110,345.53 7.4.7.6 其他资产 注:本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - 50,120.15 银行间市场应付交易费用 10,690.00 6,553.15 合计 10,690.00 56,673.30 7.4.7.8 其他负债











单位 :人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 2.32 0.31 预提费用 180,000.00 380,000.00 合计 180,002.32 380,000.31


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7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 银华永利债券 A 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 538,265,684.00 538,265,684.00 本期申购 779,342,441.22 779,342,441.22 本期赎回 (以“- ”号填 列) -1,132,658,176.39 -1,132,658,176.39 - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份 额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“- ”号填 列) - - 本期末 184,949,948.83 184,949,948.83 金额单位:人民币元 银华永利债券 C 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 293,749,824.31 293,749,824.31 本期申购 45,910,431.33 45,910,431.33 本期赎回 (以“- ”号填 列) -335,419,435.15 -335,419,435.15 - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份 额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以“- ”号填 列) - - 本期末 4,240,820.49 4,240,820.49 注:本期申购中包含转换入份额及金额、红利再投,本期赎回中包含转换出份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 银华永利债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 117,064,026.27 17,278,492.60 134,342,518.87 本期利润 28,183,099.66 -14,741,212.49 13,441,887.17 本期基金份额交易 产生的变动数 -62,923,933.66 -1,777,541.57 -64,701,475.23 其中:基金申购款 199,547,673.36 10,934,693.54 210,482,366.90 基金赎回款 -262,471,607.02 -12,712,235.11 -275,183,842.13 本期已分配利润 -43,582,958.63 - -43,582,958.63 本期末 38,740,233.64 759,738.54 39,499,972.18 银华永利债券 2016 年年度报告 第 37 页 共 67 页


单位:人民币元 银华永利债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 61,276,352.38 9,374,287.71 70,650,640.09 本期利润 3,104,216.69 -1,538,037.30 1,566,179.39 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 -62,489,880.71 -7,818,566.59 -70,308,447.30 其中:基金申购款 11,220,744.01 831,723.54 12,052,467.55 基金赎回款 -73,710,624.72 -8,650,290.13 -82,360,914.85 本期已分配利润 -1,063,573.17 - -1,063,573.17 本期末 827,115.19 17,683.82 844,799.01


7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 活期存款利息收入 207,913.46 253,834.21 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 274,664.01 825,566.88 其他 4,203.96 4,366.93 合计 486,781.43 1,083,768.02


7.4.7.12 股 票 投 资 收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 7,641,863.00 227,344,380.18 减:卖出股票成本总额 9,214,799.91 218,986,503.37 买卖股票差价收入 -1,572,936.91 8,357,876.81


7.4.7.13 债 券 投 资 收益 7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成 单位:人民币元 银华永利债券 2016 年年度报告 第 38 页 共 67 页


项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12月31日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年 12月31日 债 券 投 资 收 益 ——买 卖 债 券 ( 、 债 转股及债券到期兑付)差 价收入 762,202.02 -2,980,665.56 债券投资收益 ——赎回差价收入 - - 债券投资收益 ——申购差价收入 - - 合计 762,202.02 -2,980,665.56 7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12月31日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年 12月31日 卖出债券( 、 债 转 股 及 债 券 到 期 兑 付)成交总额 2,396,976,453.44 3,263,324,131.33 减:卖出债券( 、债转股及债券到 期兑付)成本总额 2,337,656,637.14 3,204,620,995.94 减:应收利息总额 58,557,614.28 61,683,800.95 买卖债券差价收入 762,202.02 -2,980,665.56 7.4.7.13.3 资 产 支 持 证券 投 资 收 益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖资产支持证券投资差价收入。 7.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益


注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍 生 工 具 收益 注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖衍生工具差价收入。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 - 115,596.00 基金投资产生的股利收益 - - 合计 - 115,596.00 7.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年银华永利债券 2016 年年度报告 第 39 页 共 67 页


年 12 月 31 日 12 月 31 日 1.交易性金 融资产 -16,279,249.79 11,814,602.63 ——股票投资 - 1,054,206.10 ——债券投资 -16,279,249.79 10,760,396.53 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -16,279,249.79 11,814,602.63 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 基金赎回费收入 255,708.27 297,423.38 基金转换费收入 72,149.99 54,069.21 债券手续费返还 - 7,500.00 其他 0.03 - 合计 327,858.29 358,992.59 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 26,403.76 589,603.22 银行间市场交易费用 26,200.00 38,561.70 合计 52,603.76 628,164.92 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 审计费用 80,000.00 80,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行费用 35,814.48 44,952.90 账户服务费 37,400.00 36,450.00 其他 - 200.00 合计 453,214.48 461,602.90 银华永利债券 2016 年年度报告 第 40 页 共 67 页


7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事项 截至财务报表批准日,除 7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外,本基金无其他需要说明 的重大资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西南证券股份有限公司( “西南证券” ) 基金管理人股东、基金代销机构 第 一 创 业 证 券 股 份 有 限 公 司 ( “ 第 一 创 业”) 基金管理人股东、基金代销机构 东北证券股份有限公司( “东北证券” ) 基金管理人股东、基金代销机构 山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东 银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司( “中国银行” ) 基金托管人、基金代销机构 银华财富资本管理(北京)有限公司 基金管理人子公司 银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司 深圳银华永泰创新投资有限公司 基金管理人子公司的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2016 年 8 月9 日,银华基 金管理有限公司变更名称为银华基金管理股份有限公司。 7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 西南证券 16,856,662.91 100.00% 131,607,723.99 38.27% 7.4.10.1.2 债券交易


金额单位 :人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 银华永利债券 2016 年年度报告 第 41 页 共 67 页


成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 西南证券 440,112,640.46 89.77% 983,707,507.50 67.97% 7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 西南证券 9,620,700,000.00 29.96% 20,321,300,000.00 17.31% 东北证券 - - 1,971,200,000.00 1.68% 7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均 未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 西南证券 15,698.78 100.00% - - 关联方名称 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 西南证券 120,770.96 38.38% 27,565.99 55.00% 注:上 述佣 金按市 场佣 金率计 算, 以扣除 由中 国证券 登记 结算有 限责 任公司 收取 证管费 和 经 手 费 后的净 额列 示。该 类佣 金协议 的服 务范围 还包 括佣金 收取 方为本 基金 提供的 证券 投资研 究 成 果 和 市场信息服务。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31银华永利债券 2016 年年度报告 第 42 页 共 67 页


月 31 日 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 5,271,684.45 5,743,296.09 其中: 支付销售机构的客 户维护费 107,667.89 62,915.02 注 : 基金 管理 费 每日 计提 , 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.70% 的年费率计 提。计算方法如下: H=E×0.70%/ 当年天数 H 为每日应计 提的基金管理费 E 为前一日的 基金资产净值 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 1,506,195.59 1,640,941.71 注 : 基金 托管 费 每日 计提 , 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.20% 的年费率计 提。计算方法如下: H=E×0.20%/ 当年天数 H 为每日应计 提的基金托管费 E 为前一日的 基金资产净值 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 银华永利债券 A 银华永利债券 C 合计 中国银行 - 2,050.76 2,050.76 银华基金管理股份有限 公司 - 126,434.17 126,434.17 东北证券 - 20.40 20.40 合计 - 128,505.33 128,505.33 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 银华永利债券 2016 年年度报告 第 43 页 共 67 页


银华永利债券 A 银华永利债券 C 合计 中国银行 - 3,733.44 3,733.44 银华基金管理股份有限 公司 - 637,174.11 637,174.11 东北证券 - 104.74 104.74 合计 - 641,012.29 641,012.29 注:基 金销 售服务 费每 日计提 ,按 月支付 。基 金销售 服务 费可用 于本 基金的 市场 推广、 销 售 以 及 基金份 额持 有人服 务等 各项费 用。 本基金 分为 不同的 类别 ,适用 不同 的销售 服务 费率。 其 中 , 本 基金 A 类基 金份额不收取销售服务费,C 类基金 份额销售服务费年费率为 0.35% 。 本 基金 C 类基 金 份额销售服务费计提的计算方法如下: H=E×0.35%/ 当年天数 H 为C 类基金 份额每日应计提的销售服务费 E 为C 类基金 份额前一日的基金资产净值 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购) 交易 注: 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关 联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。 7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 注:本基金的管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 注:本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 1,087,975.84 207,913.46 1,172,431.35 253,834.21 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 注:本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 银华永利债券 2016 年年度报告 第 44 页 共 67 页


7.4.11 利 润 分 配 情况 银华永利债券A 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10 份 基金份额分红 数 现金 形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2016 年9 月29 日 - 2016 年9 月29 日 0.600 43,412,463.70 170,494.93 43,582,958.63


合 计 - - 0.600 43,412,463.70 170,494.93 43,582,958.63


银华永利债券 C 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10 份 基金份额分红 数 现金 形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2016 年9 月29 日 - 2016 年9 月29 日 0.600 833,660.24 229,912.93 1,063,573.17


合 计 - - 0.600 833,660.24 229,912.93 1,063,573.17





7.4.12 期末(2016 年 12 月 31 日 ) 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 注:本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基 金管理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险, 并设 定适当 的风 险限额 及内 部控制 流 程 , 通 过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本 基 金管 理人 建 立了 以董 事 会风 险控 制 委员 会为 核 心的 ,由 董 事会 风险 控 制委 员会 、经营管 理层及 各具 体业务 部门 组成的 三道 风险监 控防 线;并 在后 两道监 控防 线中, 由独 立于公 司 管 理 层银华永利债券 2016 年年度报告 第 45 页 共 67 页


和其他 业务 部门的 督察 长和 监 察稽 核部对 公司 合规风 险状 况及各 部门 风险控 制措 施进行 检 查 、 监 督及报告。 7.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 , 或者 基金 所 投资 证券 之发行人 出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ,导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好 信用等 级的 证券, 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的证 券 市 值 不 超 过基 金资产 净值 的 10% , 且本 基金与 由本 基金管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家公司 发 行 的 证券,不得超过该证券的 10% 。 本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算, 因此违约风险发生的可能性很小; 基 金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ,另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃 而带来的变现困难。 本 基 金所 持大 部 分证 券在 证 券交 易所 上 市, 其余 亦 可在 银行 间 同业 市场 交 易, 因此 均能及时 变现。 此外 ,本基 金可 通过卖 出回 购金融 资产 方式借 入短 期资金 应对 流动性 需求 ,其上 限 一 般 不 超过基 金持 有的债 券资 产的公 允价 值。本 基金 于资产 负债 表日所 持有 的金融 负债 的合约 约 定 剩 余 到期日均为一年以内且一般不计息, 可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定 到期日且不计息 , 因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ,并 同 时设 定流 动 性比 例要 求 ,对 流动 性指标进 行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动 的 风 险。 本基 金所面临 的利率 风险 主要来 源于 本基金 所持 有的生 息资 产。本 基金 的生息 资产 主要为 银行 存款、 结 算 备 付 金、存 出保 证金及 债券 投资等 。于 本报告 期末 及上年 度报 告期末 ,本 基金所 持有 的交易 性 金 融 资银华永利债券 2016 年年度报告 第 46 页 共 67 页


产中债券投资占一定比率,因此市场利率波动会对基金净值产生一定影响。 7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 单位:人民币元 本期 末


2016 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行 存款 1,087,975.84 - - - - - 1,087,975.84 结算 备付 金 4,974,062.81 - - - - - 4,974,062.81 存出 保证 金 4,357.76 - - - - - 4,357.76 交易 性金 融资 产 20,970,950.00 - 57,948,253.10 135,610,734.40 - - 214,529,937.50 买入 返售 金融 资产 3,500,000.00 - - - - - 3,500,000.00 应收 证券 清算 款 - - - - - 501,663.33 501,663.33 应收 利息 - - - - - 5,469,084.49 5,469,084.49 应收 申购 款 - - - - - 2,223.11 2,223.11 资产 总计 30,537,346.41 - 57,948,253.10 135,610,734.40 - 5,972,970.93 230,069,304.84 负债











应付 赎回 款 - - - - - 3,133.73 3,133.73 银华永利债券 2016 年年度报告 第 47 页 共 67 页


应付 管理 人报 酬 - - - - - 262,420.22 262,420.22 应付 托管 费 - - - - - 74,977.21 74,977.21 应付 销售 服务 费 - - - - - 2,540.85 2,540.85 应付 交易 费用 - - - - - 10,690.00 10,690.00 其他 负债 - - - - - 180,002.32 180,002.32 负债 总计 - - - - - 533,764.33 533,764.33 利率 敏感 度缺 口 30,537,346.41 - 57,948,253.10 135,610,734.40 - 5,439,206.60 229,535,540.51 上年 度末


2015 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产











银行 存款 1,172,431.35 - - - - - 1,172,431.35 结算 备付 金 38,264,037.83 - - - - - 38,264,037.83 存出 保证 金 76,365.77 - - - - - 76,365.77 交易 性金 融资 产 9,879,000.00 137,918,842.00 346,751,267.10 515,801,259.10 226,320,173.80 - 1,236,670,542.00 应收 - - - - - 26,110,345.53 26,110,345.53 银华永利债券 2016 年年度报告 第 48 页 共 67 页


利息 应收 申购 款 - - - - - 100,337.94 100,337.94 资产 总计 49,391,834.95 137,918,842.00 346,751,267.10 515,801,259.10 226,320,173.80 26,210,683.47 1,302,394,060.42 负债











卖出 回购 金融 资产 款 263,800,000.00 - - - - - 263,800,000.00 应付 证券 清算 款 - - - - - 242,035.60 242,035.60 应付 赎回 款 - - - - - 25,233.86 25,233.86 应付 管理 人报 酬 - - - - - 601,460.83 601,460.83 应付 托管 费 - - - - - 171,845.97 171,845.97 应付 销售 服务 费 - - - - - 108,143.28 108,143.28 应付 交易 费用 - - - - - 56,673.30 56,673.30 其他 负债 - - - - - 380,000.31 380,000.31 负债 总计 263,800,000.00 - - - - 1,585,393.15 265,385,393.15 利率 敏感 度缺 口 -214,408,165.05 137,918,842.00 346,751,267.10 515,801,259.10 226,320,173.80 24,625,290.32 1,037,008,667.27 注: 上表统计了本基金交易的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值, 并按照合约 规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 银华永利债券 2016 年年度报告 第 49 页 共 67 页


7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 假设 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况; 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基 点,其他变量不变; 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2016 年12 月31 日 ) 上年度末( 2015 年 12 月 31 日 ) 市场利率平行上行25 个基点 -1,145,205.00 -6,648,687.54 市场利率平行下行25 个基点 1,145,205.00 6,648,687.54


注:上 表为 利率风 险的 敏感性 分析 ,反映 了在 其他变 量不 变的假 设下 ,利率 发生 合理、 可 能 的 变 动时,为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。 7.4.13.4.2 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险, 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来 现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资 于证券 交易 所上市 或银 行间同 业市 场交易 的股 票和债 券, 所面临 的最 大市场 价格 风险由 所 持 有 的 金融工 具的 公允价 值决 定。本 基金 通过投 资组 合的分 散化 降低市 场价 格风险 ,并 且本基 金 管 理 人 每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本 基 金的 投资 对 象为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 , 包括 国内 依 法发 行上 市 的股 票( 包括中小 板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 权证、 债券等固定收益类金融工具 (包括国债 、 央行票 据、 金融债 、企 业债、 公司 债、次 级债 、地方 政府 债券、 中期 票据、 可转 换债券 ( 含 分 离 交易可转债) 、 短期融资券、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等) 以及法律法规或中国证 监 会 允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关 规定) 。 本基金的投资组合比例为: 本基 金 对债 券资产 的投 资比例 不低 于基金 资产 的 80% , 持有 现金或 到期 日在一 年以 内的政府债 券 不 低 于基金资产净值的 5%; 对股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20% ,其中, 权 证投资占基金资产净值的比例为 0-3% 。 于本报告期末, 本基金面临的整体其他价格风险列示如下: 7.4.13.4.2.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016 年 12 月 31 日 上年度末 2015 年 12 月 31 日 公允价值 占基金 公允价值 占基金资银华永利债券 2016 年年度报告 第 50 页 共 67 页


资产净 值比例 (% ) 产净值比 例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 - - - - 交易性金融资产 -基金投资 - - - - 交易性金融资产 -债券投资 214,529,937.50 93.46 1,236,670,542.00 119.25 交易性金融资产-贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 214,529,937.50 93.46 1,236,670,542.00 119.25


7.4.13.4.2.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 注:本 基金 于本报 告期 末及上 年度 期末主 要投 资于固 定收 益品种 ,因 此除市 场利 率和外 汇 汇 率 以 外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 7.4.14.1 公 允价值 银 行 存款 、结 算 备付 金、 存 出保 证金 、 应付 证券 清 算款 等, 因 其剩 余期 限 不长 ,公 允价值与 账面价值相若。 (1) 各层次金 融工具公允价值 本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 214,529,937.50 元, 无属于第一层次及第三层次的余额 (2015 年12 月 31 日: 属于第 二层次的余 额为人民币 1,236,670,542.00 元,无 属于第一层次及第三层次的余额。 ) 。 (2) 公允价值 所属层次间的重大变动 本 基 金政 策为 以 报告 期初 作 为确 定金 融 工具 公允 价 值层 次之 间 转换 的时 点 。本 基金 本报告期 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 , 无 第 一 层 次 转 入 第 二 层 次 的 金 额 (2015 年度:人民币 140,490,805.50 元, 无 第二层次转入第一层次的金额 (2015 年度: 人民 币 344,430,812.94 元) 。 本 基 金本 报告 期 持有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 未发 生转 入 或转 出第 三 层次 公允 价值的情 况(2015 年 度:无) 。 7.4.14.2 承 诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3 其 他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 银华永利债券 2016 年年度报告 第 51 页 共 67 页


7.4.14.4 财 务报表 的批准 本财务报表已于 2017 年3 月23 日经 本基金的基金管理人批准。 §8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 214,529,937.50 93.25 其中:债券 214,529,937.50 93.25








资产 支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 3,500,000.00 1.52 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 6,062,038.65 2.63 7 其他各项资产 5,977,328.69 2.60 8 合计 230,069,304.84 100.00


8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 8.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的境 内 股 票 投资 组 合 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报 告 期 末 按行 业 分 类 的沪 港 通 投 资股 票 投 资 组合 注:本基金本报告期末未持有股港通股票投资。 8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 8.4.1


累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 银华永利债券 2016 年年度报告 第 52 页 共 67 页


1 002008 大族激光 9,214,799.91 0.89 注:1 、 “买 入金额 ”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。 2 、本基金本 报告期仅发生上述买入股票交易。 8.4.2


累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002008 大族激光 7,641,863.00 0.74 注:1 、 “卖 出金额 ”按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑交易费用。 2 、本基金本 报告期仅发生上述卖出股票交易。 8.4.3


买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 9,214,799.91 卖出股票收入(成交)总额 7,641,863.00 注: “买入股 票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量) 填列,不考虑交易费用。 8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 19,459,950.00 8.48 2 央行票据 - - 3 金融债券 19,672,000.00 8.57 其中:政策性金融债 19,672,000.00 8.57 4 企业债券 175,397,987.50 76.41 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 214,529,937.50 93.46


8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细 金额单位:人民币元 银华永利债券 2016 年年度报告 第 53 页 共 67 页


序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 124686 14 昌平债 200,000 21,142,000.00 9.21 2 124853 14 淄城运 200,000 21,028,000.00 9.16 3 122923 10 北汽投 209,500 20,970,950.00 9.14 4 122905 10 南昌债 200,000 20,130,000.00 8.77 5 160208 16 国开 08 200,000 19,672,000.00 8.57


8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 注:本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11 投 资 组 合 报告 附 注 8.11.1


本 基 金 投资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 本 期 不存 在 被 监 管部 门 立 案 调查 , 或 在 报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。 8.11.2


本 基 金 本报 告 期 末 未持 有 股 票 ,因 此 本 基 金不 存 在 投 资的 前 十 名 股票 超 出 基 金 合 同 规 定的 备 选 股 票库 之 外 的 情形 。 8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 4,357.76 2 应收证券清算款 501,663.33 3 应收股利 - 4 应收利息 5,469,084.49 5 应收申购款 2,223.11 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 5,977,328.69 银华永利债券 2016 年年度报告 第 54 页 共 67 页





8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 注:本基金本报告期末未持有股票。 8.11.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 注:由于四舍五入的原因,比例的分项之和与合计可能有尾差。 §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 银华 永利 债券 A 1,458 126,851.82 175,135,477.17 94.69% 9,814,471.66 5.31% 银华 永利 债券 C 254 16,696.14 0.00 0.00% 4,240,820.49 100.00% 合计 1,712 110,508.63 175,135,477.17 92.57% 14,055,292.15 7.43% 注: 分级基金机构/ 个人 投资者持有份额占总份额比例的计算中, 对下属 分级基金, 比例的分 母 采 用各自 级别 的份额 ,对 合计数 ,比 例的分 母采 用下属 分级 基金份 额的 合计数 (即 期末基 金 份 额 总 额) 。 9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人 所有从业人员 持有本基金 银华永利 债券 A 0.00 0.00% 银华永利 债券 C 381.23 0.01% 合计 381.23 0.00% 银华永利债券 2016 年年度报告 第 55 页 共 67 页


注:对 于分 级基金 ,下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额, 合计数 比例 的分母 采 用 期 末 基金份额总额。 9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 注:截 至本 报告期 末, 本基金 管理 人高级 管理 人员、 基金 投资和 研究 部门负 责人 持有本 基 金 份 额 总量的数量区间为 0 ;本 基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。 §10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 项目 银华永利债券 A 银华永利债券 C 基金合同生效日 (2014 年 1 月22 日 ) 基金份 额总额 192,322,105.29 379,869,126.84 本报告期期初基金份额总额 538,265,684.00 293,749,824.31 本报告期基金总申购份额 779,342,441.22 45,910,431.33 减: 本报告期基金总赎回份额 1,132,658,176.39 335,419,435.15 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以"-" 填列) - - 本报告期期末基金份额总额 184,949,948.83 4,240,820.49 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 §11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 本报告期内,无基金份额持有人大会决议。








11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 11.2.1 基金 管理人的重大人事变动 本基金管 理人于 2016 年9 月3 日发布 公告, 经银华基金管理有限公司 2016 年第1 次临 时股 东会审议通过, 选举李福春先生、 常忠先生担任银华基金管理有限公司第六届董事会董事。 经银 华基金管理有限公司董事会、 股东会审议通过, 深圳市市场监督管理局核准, 银华基金管理有限 公司变更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。经银华基金管理股份有限公司创立大会暨 2016 年 第一次股东大会审议通过, 选举王珠林先生、 钱龙海先生、 李福春先生、 吴坚先 生、 郑秉文 先 生 、 刘星先生、 邢冬梅女士、 封和平先生、 王立新先生 为本公司第一届董事会董事。 其中, 吴坚先生银华永利债券 2016 年年度报告 第 56 页 共 67 页


为新任董事 ,邢冬梅女士、封和平先生为新任独立董事。常忠先生不再继续担任本公司董事。 11.2.2 基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2016 年 12 月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变 动已按相关规定备案、公告。





11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。





11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 本报告期内,基金投资策略未发生改变。





11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 本报告期由安永华明会计师事务所 (特殊普 通合伙) 为本基金提供审计服务, 报告期内本基 金应支付给安永华明会计师事务所 (特殊普通合伙) 的报酬共计人民币 80,000.00 元。 目前的审 计机构已连续为本基金提供 3 年的 审计服务。





11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 本报告期内, 基金管理人、 托管人 的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等 情况。





11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 西南证券股份 有限公司 2 16,856,662.91 100.00% 15,698.78 100.00% - 申万宏源集团 股份有限公司 2 - - - - - 川财证券有限 责任公司 2 - - - - - 大同证券有限 责任公司 1 - - - - - 东北证券股份 2 - - - - - 银华永利债券 2016 年年度报告 第 57 页 共 67 页


有限公司 方正证券股份 有限公司 2 - - - - - 北京高华证券 有限责任公司 1 - - - - - 广州证券股份 有限公司 2 - - - - - 国海证券股份 有限公司 1 - - - - - 国金证券股份 有限公司 1 - - - - - 国联证券股份 有限公司 1 - - - - - 国盛证券有限 责任公司 1 - - - - - 国信证券股份 有限公司 2 - - - - - 国元证券股份 有限公司 1 - - - - - 国开证券有限 责任公司 1 - - - - - 恒泰证券股份 有限公司 1 - - - - - 华创证券有限 责任公司 2 - - - - - 华融证券股份 有限公司 2 - - - - - 华泰证券股份 有限 公司 1 - - - - 撤销一个交 易单元 华西证券股份 有限公司 1 - - - - - 华鑫证券有限 责任公司 1 - - - - - 联讯证券股份 有限公司 2 - - - - - 平安证券有限 责任公司 1 - - - - - 山西证券股份 有限公司 1 - - - - - 首创证券有限 责任公司 1 - - - - - 西部证券股份 有限公司 1 - - - - - 银华永利债券 2016 年年度报告 第 58 页 共 67 页


兴业证券股份 有限公司 1 - - - - - 中国银河证券 股份有限公司 3 - - - - - 招商证券股份 有限公司 2 - - - - - 中国中投证券 有限责任公司 2 - - - - - 中航证券有限 公司 1 - - - - - 中天证券有限 责任公司 1 - - - - - 中信建投证券 股份有限公司 3 - - - - - 中信证券股份 有限公司 3 - - - - - 中银国际证券 有限责任公司 1 - - - - - 第一创业证券 股份有限公司 1 - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 2 - - - - - 上海华信证券 有限责任公司 2 - - - - - 渤海证券股份 有限公司 3 - - - - - 德邦证券股份 有限公司 0 - - - - 撤销一个交 易单元 财达证券有限 责任公司 1 - - - - - 注:1 、 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力, 能及时、 全面、 定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ,包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、 个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。 2 、 基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后, 确定证券经营机构的选择。 经公司 批准 后与被选择的证券经营机构签订协议。 11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 成交金额 占当期债 券回购 成交金额 占当期权证 成交总额的银华永利债券 2016 年年度报告 第 59 页 共 67 页


例 成交总额 的比例 比例 西南证券股份 有限公司 440,112,640.46 89.77% 9,620,700,000.00 29.96% - - 申万宏源集团 股份有限公司 - - - - - - 川财证券有限 责任公司 - - - - - - 大同证券有限 责任公司 - - - - - - 东北证券股份 有限公司 - - - - - - 方正证券股 份 有限公司 - - - - - - 北京高华证券 有限责任公司 - - - - - - 广州证券股份 有限公司 - - - - - - 国海证券股份 有限公司 - - 552,000,000.00 1.72% - - 国金证券股份 有限公司 - - - - - - 国联证券股份 有限公司 - - - - - - 国盛证券有限 责任公司 - - - - - - 国信证券股份 有限公司 - - - - - - 国元证券股份 有限公司 - - - - - - 国开证券有限 责任公司 - - - - - - 恒泰证券股份 有限公司 135,927.29 0.03% 1,624,800,000.00 5.06% - - 华创证券有限 责任公司 18,821,557.79 3.84% 1,541,600,000.00 4.80% - - 华融证券股份 有限公司 - - - - - - 华泰证券股份 有限公司 30,586,336.49 6.24% 14,769,900,000.00 45.99% - - 华西证券股份 有限公司 - - - - - - 华鑫证券有限 责任公司 - - 932,000,000.00 2.90% - - 银华永利债券 2016 年年度报告 第 60 页 共 67 页


联讯证券股份 有限公司 - - - - - - 平安证券有限 责任公司 - - 518,000,000.00 1.61% - - 山西证券股份 有限公司 - - - - - - 首创证券有限 责任公司 - - - - - - 西部证券股份 有限公司 - - - - - - 兴业证券股份 有限公司 - - - - - - 中国银河证券 股份有限公司 - - - - - - 招商证券股份 有限公司 - - - - - - 中国中投证券 有限责任公司 - - - - - - 中航证券有限 公司 - - - - - - 中天证券有限 责任公司 - - - - - - 中信建投证券 股份有限公司 - - - - - - 中信证券股份 有限公司 - - 362,900,000.00 1.13% - - 中银国际证券 有限责任公司 - - - - - - 第一创业证券 股份有限公司 - - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 - - - - - - 上海华信证券 有限责任公司 - - - - - - 渤海证券股份 有限公司 602,010.50 0.12% 2,193,000,000.00 6.83% - - 德邦证券股份 有限公司 - - - - - - 财达证券有限 责任公司 - - - - - -


银华永利债券 2016 年年度报告 第 61 页 共 67 页


11.8 其 他 重 大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 《银华基金管理有限公司 2015 年 12 月 31 日基金 净值 公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月4 日 2 《银华基金管理有限公司关 于因 2016 年1 月4 日发生 指 数熔断调整旗下基金申购、 赎 回等业务办理时间的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月5 日 3 《银华基金管理有限公司关 于旗下场内基金在指数熔断 期间暂停申购赎回业务的提 示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月6 日 4 《银华基金管理有限公司关 于因 2016 年1 月7 日发生 指 数熔断调整旗下基金申购、 赎 回等业务办理时间的公告》 本基金管理人网站 2016 年 1 月7 日 5 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金在中国工商 银行开通定投业务并参加费 率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月11 日 6 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金参加浙江同 花顺基金销售有限公司网上 费率优惠活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月12 日 7 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月15 日 8 《关于增加大泰金石投资管 理有限公司为旗下部分基金 代销机构并参加其费率优惠 活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月21 日 9 《银华永利债券型证券投资 基金 2015 年第 4 季度报 告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月22 日 10 《银华基金管理有限公司关 于旗下非货币基金参加通联 支付网络服务股份有限公司 使用中国银行借记卡认、 申购 费率优惠活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 1 月29 日 11 《银华基金管理有限公司关 于银华永利债券型证券投资 基金增聘基金经理的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 2 月16 日 12 《银华永利债券型证券投资 三大证券报及本基 2016 年 2 月18 日 银华永利债券 2016 年年度报告 第 62 页 共 67 页


基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 金管理人网站 13 《关于增加珠海盈米财富管 理有限公司为旗下部分基金 代销机构并参加其费率优惠 活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 2 月24 日 14 《银华基金管理有限公司关 于银华旗下部分基金在平安 证券开通定期定额投资业务 及参加费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 2 月26 日 15 《银华永利债券型证券投资 基金更新招募说明书(2016 年第 1 号 ) 》 本基金管理人网站 2016 年 3 月7 日 16 《银华永利债券型证券投资 基金更新招募说明书摘要 (2016 年第 1 号) 》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 3 月7 日 17 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金参加深圳新 兰德证券投资咨询有限公司 网上费率优惠活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 3 月15 日 18 《关于增加上海凯石财富基 金销售有限公司为旗下部分 基金代销机构并参加其费率 优惠活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 3 月16 日 19 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 3 月17 日 20 《银华基金管理有限公司关 于调整招商银行借记卡网上 直销费率优惠的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 3 月24 日 21 《银华永利债券型证券投资 基金 2015 年 年度报告》 本基金管理人网站 2016 年 3 月25 日 22 《银华永利债券型证券投资 基金 2015 年 年度报告摘要》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 3 月25 日 23 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金参加中国工 商银行个人电子银行基金申 购费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 3 月31 日 24 《银华基金管理有限公司关 于调整招商银行借记卡网上 直销定期定额申购业务费率 优惠的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 4 月1 日 银华永利债券 2016 年年度报告 第 63 页 共 67 页


25 《银华基金管理有限公司关 于银华旗下部分基金在上海 证券开通定期定额投资业务 的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 4 月19 日 26 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 4 月19 日 27 《银华永利债券型证券投资 基金 2016 年第 1 季度报 告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 4 月21 日 28 《关于增加北京汇成基金销 售有限公司为旗下部分基金 代销机构并参加其费率优惠 活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 5 月10 日 29 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 5 月17 日 30 《银华基金管理有限公司关 于淘宝店业务及网上直销支 付宝渠道下线的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 5 月18 日 31 《银华基金管理有限公司关 于银华旗下部分基金在大同 证券开通定期定额投资业务 的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 5 月19 日 32 《关于增加首创证券为旗下 部分基金代销、 定期定额投资 及转换业务办理机构的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 5 月26 日 33 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金参加民生银 行直销银行“基金通”平台 费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 5 月26 日 34 《关于增加大连银行为旗下 部分基金代销机构并参加其 费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 5 月30 日 35 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金参加盈米财 富转换费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 6 月14 日 36 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金在上海陆金 所资产管理有限公司开通定 投业务的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 6 月16 日 37 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金参加上海联 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 6 月17 日 银华永利债券 2016 年年度报告 第 64 页 共 67 页


泰资产管理有限公司网上费 率优惠活动的公告》 38 《关于开通通联支付渠道网 上直销定期定额申购业务的 公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 6 月17 日 39 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网 站 2016 年 6 月17 日 40 《银华基金管理有限公司关 于旗下部分基金参加诺亚正 行 (上海) 基金销售投资顾问 有限公司定期定额申购费率 优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 7 月7 日 41 《银华基金管理有限公司关 于网上直销系统开展通联支 付招商银行卡费率优惠活动 的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 7 月11 日 42 《银华基金管理有限公司关 于银华旗下部分基金在中山 证券开通定期定额投资业务 及参加费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 7 月14 日 43 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 7 月15 日 44 《银华永利债券型证券投资 基金 2016 年第 2 季度报 告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 7 月19 日 45 《银华基金管理有限公司关 于调整旗下部分基金每笔赎 回申请的最低份额、 转换转出 最低份额及赎回后的最低保 有份额的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 7 月21 日 46 《关于增加天津国美基金销 售有限公司为旗下部分基金 销售机构并参加其费率优惠 活动的公告》 中国证券报及本基 金管理人网站 2016 年 7 月22 日 47 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 8 月18 日 48 《银华永利债券型证券投资 基金 2016 年 半年度报告》 本基金管理人网站 2016 年 8 月24 日 49 《银华永利债券型证券投资 三大证券报及本基 2016 年 8 月24 日 银华永利债券 2016 年年度报告 第 65 页 共 67 页


基金 2016 年 半年度报告摘 要》 金管理人网站 50 《银华永利债券型证券投资 基金更新招募说明书(2016 年第 2 号 ) 》 本基金管理人网站 2016 年 9 月5 日 51 《银华永利债券型证券投资 基金更新招募说明书摘要 (2016 年第 2 号) 》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 9 月5 日 52 《银华基金管理股份有限公 司关于旗下部分基金参加交 通银行手机银行渠道费率优 惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 9 月20 日 53 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 9 月20 日 54 《银华永利债券型证券投资 基金分红公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 9 月27 日 55 《关于增加凤凰金信(银川) 投资管理有限公司为旗下部 分基金代销机构并参加其费 率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 9 月28 日 56 《关于增加昆仑银行为旗下 部分基金代销、 定期定额投资 及转换业务办理机构的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 10 月 11 日 57 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 10 月 17 日 58 《银华永利债券型证券投资 基金 2016 年第 3 季度报 告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 10 月 26 日 59 《银华基金管理股份有限公 司关于旗下部分基金在民生 银行直销银行“基金通”平 台开通定期定额投资业务并 参加费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 11 月 11 日 60 《银华基金管理股份有限公 司关于增加上海基煜基金销 售有限公司为旗下部分基金 代销机构并参加其费率优惠 活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 11 月 17 日 61 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含 定 期定额投资及转换转入) 业务 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 11 月 18 日 银华永利债券 2016 年年度报告 第 66 页 共 67 页


的提示性公告》 62 《关于增加民生证券为旗下 部分基金代销、 定期定额投资 及转换业务办理机构的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 11 月 22 日 63 《银华基金管理股份有限公 司关于旗下部分基金参加交 通银行手机银行渠道费率优 惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 11 月 29 日 64 《关于增加河北银行为旗下 部分基金代销机构的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 12 月 20 日 65 《银华永利债券型证券投资 基金继续暂停大额申购 (含定 期定额投资及转换转入) 业务 的提示性公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 12 月 20 日 66 《银华基金管理股份有限公 司关于旗下部分基金参加交 通银行手机银行渠道费率优 惠活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 12 月 22 日 67 《银华基金管理股份有限公 司关于增加北京肯特瑞财富 投资管理有限公司为旗下部 分基金代销机构并参加其费 率优惠活动的公告》 四大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 12 月 29 日 68 《银华基金管理股份有限公 司关于旗下部分基金参加农 业银行费率优惠活动的公告》 三大证券报及本基 金管理人网站 2016 年 12 月 30 日


§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 无。





§13 备 查 文 件 目 录 13.1 备 查 文 件 目录 13.1.1 中国 证监会核准银华永利债券型证券投资基金募集的文件


13.1.2 《银 华永利债券型证券投资基金招募说明书》


13.1.3 《银 华永利债券型证券投资基金基金合同》


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13.1.4 《银 华永利债券型证券投资基金托管协议》


13.1.5 《银 华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》


13.1.6 本基 金管理人业 务资格批件和营业执照 13.1.7 本基 金托管人业务资格批件和营业执照 13.1.8 报告 期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告 13.2 存放地点 上 述 备查 文本 存 放在 本基 金 管理 人或 基 金托 管人 的 住所 。本 报 告存 放在 本 基金 管理 人及托管 人住所,供公众查阅、复制。 13.3 查阅方式 投 资 者可 免费 查 阅, 在支 付 工本 费后 , 可在 合理 时 间内 取得 上 述文 件的 复 制件 或复 印件。相 关公开披露的法律文件,投资者还可在本基金管理人网站(www.yhfund.com.cn ) 查阅。 银华基金管理股份有限公司 2017 年3 月31 日