兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
兴业福益 债券型证券投资基金2016 年 年度报告
2016 年12 月31 日
基金管理 人：兴业基金管理有限 公司
基金托管 人：上海银行股份有限 公司
送出日期 ：2017 年3 月31 日
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月28日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉 尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016 年3月18日（基金合同生效日）起至12月31日止。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
1.2
目录
§ 1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金 的利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人 报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管理人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ............................................................................ 12
4.7 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 13
4.8 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 13
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 14
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 14
5.3 托管人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ................................ 14
§ 6
审计报 告 ............................................................................................................................................... 14
6.1 审计报告 基本 信息 ........................................................................................................................ 14
6.2 审计报告 的基 本内容 .................................................................................................................... 14
§ 7
年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 20
§ 8
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 39
8.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 39
8.2.1 报告期 末按 行业分 类 的境内 股票投 资组 合 ............................................................................. 40
8.3 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 股票投 资明 细 .................................... 40
8.4 报告期内 股票 投资组 合的重 大变动 ............................................................................................ 40
8.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 40
8.6 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名债券 投资 明细 ................................ 41
8.7 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的所有 资产支 持证 券投资 明细 .................... 41
8.8 报告期末 按公 允价值 占基金 资产净 值比 例大小 排序的 前五名 贵金 属投资 明细 .................... 41
8.9 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前五 名权证 投资 明细 ................................ 42
8.10 报告期 末本 基金投 资 的股指 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 42
8.11 报告期 末本 基金投 资 的国债 期货交 易情 况说明 ...................................................................... 42
8.12 投资组 合报 告附注 ...................................................................................................................... 42
§ 9
基金份 额持有 人信 息 ........................................................................................................................... 43
9.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 43
9.2 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 基金 的情况 ........................................................................ 43
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
9.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ........................................ 43
§ 10 开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 44
§ 11 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 44
11.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 44
11.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 44
11.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 44
11.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 44
11.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 44
11.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ...................................................... 44
11.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 45
11.8 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 45
§ 12 备查文 件目录 ....................................................................................................................................... 48
12.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 48
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 48
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 48
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
§2
基金 简介
2.1 基金基本 情况
基金名称 兴业福益债券型证券投资基金
基金简称 兴业福益债券
基金主代码 002524
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年3月18日
基金管理人 兴业基金管理有限公司
基金托管人 上海银行股份有限公司
报告期末基金份额总 额 1,994,638,794.10
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说明
投资目标
在严格控制风险的前提下， 通过积极主动的资产配置，
力争获得超越业绩比较基准的收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、信用
风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测，综合
运用类属资产配置策略、 久期策略、 收益率曲线策略、
信用债投资策略等，力求规避风险并实现基金资产的
保值增值。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：中国债券综合全价指数
风险 收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低预期
风险、预期收益的基金品种，其预期风险及预期收益
高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 兴业基金管理有限公司 上海银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 朱玮 闻怡
联系电话 021-22211888 021-68475888
电子邮箱 renjb@cib-fund.com.cn wenyi@bankofshanghai.com
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
客户服务电话 40000-95561 95594
传真 021-22211997 021-68476936
注册地址
福建省福州市鼓楼区五四 路
137 号信和广场 25 楼
上海市浦东新区银城中路168
号
办公地址
上海市浦东新区浦明路198
号财富金融广场 7 号楼
上海市浦东新区银城中路168
号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 卓新章 金煜
2.4 信息披露 方式
本基 金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.cib-fund.com.cn
基金年度报告备置地
点
基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
德勤华永会计师事务所 （特殊
普通合伙）
上海市延安东路222号外滩中心
30楼
注册登记机构 兴业基金管理有限公司
上海市浦东新区浦明路198号财
富金融广场7号楼
§3
主要 财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据 和指标
2016 年3月18日（基金合同生效日）-2016年12
月31 日
本期已实现收益 -6,921,329.66
本期利润 -33,681,123.43
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
加权平均基金份额本期利润 -0.0298
本期加权平均净值利润率 -2.97%
本期基金份额净值增长率 -1.41%
3.1.2 期末数据 和指标 2016年末
期末可供分配利润 -38,858,742.14
期末可供分配基金份额利润 -0.0195
期末基金资产净值 1,955,780,051.96
期末基金份额净值 0.981
3.1.3 累计期末 指标 2016年末
基金份额累计净值增长率 -1.41%
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为期
末余额 ，不 是当 期发 生数 ）。
4、本 基金 于2016 年3 月18 日成立 ，本 报告 期不 是完 整报告 期。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去三个月 -2.19% 0.14% -2.32% 0.15% 0.13% -0.01%
过去六个月 -1.51% 0.11% -1.42% 0.11% -0.09% －
自基金合同生效日起
至今
-1.41% 0.20% -1.95% 0.10% 0.54% 0.10%
注：1 、本 基金 的业 绩比 较 基准为 ：中 国债 券综 合全 价指数 。
2、本 基金 于2016 年3 月18 日成立 。截 止本 报告 期末 ，本基 金成 立不 足一 年。
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
率变动的 比较
兴业福益 债券型 证券投 资 基金份额 累计净 值增长 率 与业绩比 较 基准 收益率 的 历史走势 对比图
兴业福益债券 业绩比较基准
2016-03-18 2016-04-22 2016-05-31 2016-07-08 2016-08-15 2016-09-22 2016-11-04 2016-12-12
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
-2.5%
-3%
注：1 、本 基金 基金 合同 于2016年03月18日 生效 ，截 至报告 期末 本基 金基 金合 同生效 未满 一年 。
2、 根据 本基 金基 金合 同规 定， 基金 管理 人应 当自 基 金合同 生效 之日 起六 个月 内使基 金的 投资 组合 比
例符合 基金 合同 的有 关约 定。截 止建 仓期 结束 ，本 基金的 各项 投资 比例 已达 到基金 合同 中规 定的 各
项比例 。
3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值增长率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较
兴业福益 债券型 证券投 资 基金合同 生效以 来基金 每 年净值增 长率及 其与同 期 业绩比较 基 准收 益
率对比图
兴业福益债券 业绩比较基准
2016 年
0%
-0.2%
-0.4%
-0.6%
-0.8%
-1%
-1.2%
-1.4%
-1.6%
-1.8%
注： 本基 金基 金合 同于2016 年3 月18 日 生效 ， 合同 生 效当年 按实 际存 续期 计算 ， 不 按整 个自 然年 度进
行折算 。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
3.3 过去三年 基金的利润分配情 况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 年 0.05 9,973,198.42 1.00 9,973,199.42
合计 0.05 9,973,198.42 1.00 9,973,199.42
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
2013 年3月，兴业基金管理有限公司获中国证监会批复。兴业基金由兴业银行股份
有限公司和中海集团投资有限公司共同出资设立，公司注册资本7亿元人民币，注册地
福建省福州市。 兴业基金的业务范围包 括基金募集、 基金销售、 特定 客户资产管理、 资
产管理和中国证监会许可的其他业务。 截至2016年12月31日， 兴业基金管理了兴业定期
开放债券型证券投资基金、 兴业货币市场证券投资基金、 兴业多策略灵活配置混合型发
起式证券投资基金、 兴业年年利定期开放债券型证券投资基金、 兴业聚利灵活配置混合
型证券投资基金、 兴业聚优灵活配置混合型证券投资基金、 兴业收益增强债券型证券投
资基金、 兴业稳固收益两年理财债券型证券投资基金、 兴业稳固收益一年理财债券型证
券投资基金、兴业添利债券型证券投资基金、兴业聚惠灵活配置混合型证券投资基金、
兴业添 天盈货币市场基金、 兴业国企改革灵活配置混合型证券投资基金、 兴业鑫天盈货
币市场基金、兴业丰利债券型证券投资基金、兴业聚盛灵活配置混合型证券投资基金、
兴业聚宝灵活配置混合型证券投资基金、 兴业保本混合型证券投资基金、 兴业丰泰债券
型证券投资基金、 兴业聚盈灵活配置混合型证券投资基金、 兴业福益债券型证券投资基
金、 兴业聚鑫灵活配置混合型证券投资基金、 兴业天融债券型证券投资基金、 兴业成长
动力灵活配置混合型证券投资基金、 兴业天禧债券型证券投资基金、 兴业增益五年定期
开放债券型证券投资基金、 兴业聚全灵活配置混合型证券投资基金、 兴 业聚源灵活配置
混合型证券投资基金、 兴业聚丰灵活配置混合型证券投资基金、 兴业稳天盈货币市场基
金、兴业启元一年定期开放债券型证券投资基金、兴业14天理财债券型证券投资基金、
中证兴业中高等级信用债指数证券投资基金、 兴业裕恒债券型证券投资基金、 兴业裕华
债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助 证券从 说明
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
理）期限 业年限
任职日期 离任日期
腊博
本基金
的基金
经理
2016年3月
18日
－ 12
中国籍，硕士学位，具有
证券投资基金 从业资格。
2003 年7月至2006年4月，
在新西兰ANYING 国际 金
融有限公司担任货币策略
师；2007年1月至2008年5
月，在新西兰FORSIGHT
金融研究有限公司担任策
略分析师；2008年5月至
2010 年8月， 在长城证券有
限责任公司担任策略研究
员； 2010 年8月至2014年12
月就职于中欧基金管理有
限公司， 其中2010年8月至
2012 年1月担任宏观、 策略
研究员， 2012年1月至2013
年8月担任中欧新趋势股
票型证券投资基金、中欧
新蓝筹灵活配置混合型证
券投资基金、中欧稳健收
益债券型证券投资基金、
中欧信用增 利分级债券型
证券投资基金、中欧货币
市场基金的基金经理助
理， 2013 年8月至2014年12
月担任中欧稳健收益债券
型证券投资基金基金经
理。2014年12月加入兴业
基金管理有限公司，现任
基金经理。
张雪
本基金
的基金
2016年6月1
日
2016年11月
30日
7
中国籍，硕士学位，具有
证券投资基金从业资格。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
经理助
理
2009 年7月至2012年4月，
在瑞银证券有限责任公司
担任股票资本市场部副董
事；2012年4月至2014年4
月，在万家基金管理有限
公司担任固定收益部研究
员。 2014 年4月加入兴业基
金管理有限公司， 2016年6
月1日至2016年11月30日
担任基金经理助理。
注：1 、对 基金 的首 任基 金 经理， 其" 任职 日期" 为 基 金合同 生效 日，" 离 职日 期" 为根据公 司决 定确 定
的解聘 日期 ， 除首 任基 金 经理外 ， " 任 职日 期" 和" 离任日期" 分 别指 根据 公司 决 定确定 的聘 任日 期和 解
聘日期 ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管 理人严格遵守 《证券投 资基金法》 等有关法律 法规及基金合
同、 基金招募说明书等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理
和运用基金资产， 在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 在本报告期
内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度和控制方法
本基金管理人通过事前识别、 事中控制、 事后 检查三个步骤来保证公平交易。 事前
识别的任务是制定制度和业务流程、 设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交
易； 事中控制的工作 是确保公司授权、 研究、 投资、 交易等行为控制在事前设定的范围
之内， 各项业务操作根据制度和业务流程进行； 事后检查公司投资行为与事前设定的流
程、限额等有无偏差，编制投资组合公平交易报告，分析事中控制的效果。
4.3.2 公平交易 制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》，完善相应制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，
公平对待旗下管理的基金和投资组合。
4.3.3 异常交易 行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
报告期内， 基于对供需 基本面、 债券绝对收益 率水平、 信用利差状况 等多方面综合
考虑，对债券持有结构和久期进行了适当的调整。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
报告期内， 自成立以来， 本基金份额净值增长率为-1.41% ， 同期业绩 比较基准收益
率为-1.95% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
展望未来， 债 券市场在 经历了短期震荡后， 对 经济企稳和通胀的因素有所消化， 伴
随中国经济潜在增速的下降， 经济弹性明显减弱， 未来经济增长仍存在较大的压力， 全
球货币政策仍处在一个偏宽松的环境。总体来看，债券收益率仍然有一定的下降空间，
信用利差正在出现分化， 优质资产的稀缺程度也在逐渐加剧。 我们会根据基本面环境和
市场环境的变化， 主动调整组合的久期和结构， 尽量规避不必要的利率风险和信用风险，
争取为基金持有人获得稳定的超额回报。
4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核工作情况
报告期 内， 本基金管理人从合法经营、 规范运作、 勤勉尽责、 保障基金持有人利益
出发， 严守合规底线、 完善内部控制，2016 年度主要从如下几个方面落实风险控制、 强
化监察稽核职能：
1 、进一步完善公司内控制度及业务流程：报告期内公司进一步对内部制度进行梳
理和完善， 对公司业务运作和经营管理进行全方位的规范， 逐步完善内部控制标准与要
求。
2 、加强业务合规及信息披露审核：随着公司管理资产规模扩大以及产品线进一步
丰富， 公司持续加强对信息披露材料、 营销材料、 产品方案等开展合规审核， 保证所 披
露信息的真实性、准确性和完整性，保证各项对外 营销活动和宣传推介合法合规；
3 、全面实施投资监督和风险监测：公司严格遵照法律法规、基金合同和公司制度
要求对日常投资运作进行管理和监控， 对基金运作合规情况进行监控并跟踪分析异常指
标，及时沟通及风险提示，全方位防范控制基金运作风险。
4 、 开展各项稽核审计工作： 根据法规要求,组织开展定期稽核、 特定人员离任审计，
依据风险导向组织重点业务领域专项审计，根据监管要求组织各项自查，对产品运作、
业务开展合规性及内控完善性进行审查，不断促进公司内控制度执行有效。
5 、加强员工合规管理：报告期内公司通过线上、线下多种方式组织 开展员工合规
培训， 加强对员工职业操守的教育和监督， 提升员工合规遵从意识； 组织开展定期常规
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
信息管制抽查，以及异常行为专项排查，加强员工行为监督，强化员工合规管理。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将继续本
着诚实信用、 勤勉尽责的原则， 坚持风险控制为核心， 确保管理基金的合规、 安全运作。
4.7 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
1 、估值政策及重大变化
无。
2 、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描
述
（1）公司方面
估值委员会设主任委员一名， 由分管运营的公 司领导担任； 委员若干 名， 由基金运
营部、 风险管理总部、 研究部、 投资管理总部 （视会议议题内容选择相关投资方向部门）
部门负责人或其指定人员组成。
估值委员会主要工作职责如下： 制定合理、 公 允的估值方法； 对估值 方法进行讨论
并作出评价， 在发生了影响估值公允性及合理性的情况后及时修订估值方法， 以保证其
持续适用； 评价现有估值方法对新投资策略或新投资品种的适用性， 对新投资策略或新
投资品种采用的估值方法 作出决定；讨论、决定其他与估值相关的重大问题。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查公司采
用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4 、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
5 、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.8 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
根据 《基金合同》 基金 收益分配后基金份 额净值不能低于面值， 即基 金收益分配基
准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
本基金本报告期内进行利润分配9,973,199.42 元。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
本基金本报告期没有应分配但尚未分配的利润。
4.9 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本报告期内， 本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期， 本托管人严 格遵守 《中华人民共和 国证券投资基金法》 及 其他有关法律
法规、 《兴业福益债券型证券投资基金基金合同》 和 《兴业福益债券型证券投资基金
托管协议》 的有关约定， 诚实、 尽责地履行了 基金托管人义务， 不存在损害本基金份额
持有人利益的行为。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期， 本托管人根据国家有关法律法规、 基金合同、 托管协议的规定， 对本基
金的投资运作、 基金资 产净值计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等方
面进行了必要的监督、 复核和审查， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行
为。
本基金本报告期内进行利润分配9,973,199.42 元。
5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
本托管人复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 认为复核内容真实、 准确、 完整， 不存在虚假 记载、 误导性陈述
或者重大遗漏。
§6
审计 报告
6.1 审计报告 基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报( 审) 字(17) 第P01199 号
6.2 审计报告 的基本内容
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 兴业福益债券型证券投资基金全体持有人
引言段
我们审计了后附的兴业福益债券型证券投资基金
( 以下简称" 兴业福益债 券") 的财务报表，包括2016
年12月31日的资产负债表， 2016 年3月18日( 基金合
同生效日) 至2016年12月31日止期间的利润表、所
有者权益( 基金净值) 变 动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是兴业福益债券的基金
管理人兴业基金管理有限公司管理层的责任， 这种
责任包括：(1) 按照企业 会计准则和中国证券监督
管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设
计、 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不
存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是 在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表
金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注
册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非
对内部控制的有效性发表意 见。 审计工作还包括评
价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为， 兴业福益债券的财务报表在所有重大方
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 公
允反映了兴业福益债券2016年12月31日的财务状
况以及2016年3月18日( 基金合同生效日) 至2016年
12月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 曾浩、吴凌志
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市延安东路222号外滩中心30楼
审计报告日期 2017-03-24
§7
年度 财务报表
7.1 资产负债 表
会计主体：兴业福益债券型证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 12,197,307.38
结算备付金
886,922.39
存出保证金
32,648.72
交易性金融资产 7.4.7.2 1,903,235,016.44
其中：股票投资
－
基金投资
－
债券投资
1,899,293,000.00
资产支持证券投资
3,942,016.44
贵金属投资
－
衍生金融资产 7.4.7.3 －
买入返售金融资产 7.4.7.4 －
应收证券清算款
－
应收利息 7.4.7.5 40,429,967.84
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
应收股利
－
应收申购款
－
递延所得税资产
－
其他资产 7.4.7.6 －
资产总计
1,956,781,862.77
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
－
交易性金融负债
－
衍生金融负债 7.4.7.3 －
卖出回购金融资产款
－
应付证券清算款
－
应付赎回款
－
应付管理人报酬
498,645.60
应付托管费
166,215.21
应付销售服务费
－
应付交易费 用 7.4.7.7 16,950.00
应交税费
－
应付利息
－
应付利润
－
递延所得税负债
－
其他负债 7.4.7.8 320,000.00
负债合计
1,001,810.81
所有者权 益：
实收基金 7.4.7.9 1,994,638,794.10
未分配利润 7.4.7.10 -38,858,742.14
所有者权益合计
1,955,780,051.96
负债和所有者权益总计
1,956,781,862.77
注：1 、报 告截 止日2016 年12月31 日， 基 金 份额 净值0.981 元 ，基 金份 额总 额1,994,638,794.10份。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
2、本 基金 合同 于2016 年3 月18日 生效 ，本 期数 据按 实际存 续期 计算 ，无 上年 度可比 期间 数据 。
7.2 利润表
会计主体：兴业福益债券型证券投资基金
本报告期：2016年3月18日（基金合同生效日）至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年3月18日（基金合同生效日）至2016
年12月31日
一、收入
-29,723,422.95
1.利息收入
31,859,317.10
其中：存款利息收入 7.4.7.11 581,398.45
债券利息收入
31,166,642.50
资产支持证券利息收
入
108,006.57
买入返售金融资产收
入
3,269.58
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
-35,224,215.81
其中：股票投资收益 7.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 7.4.7.13 -35,224,215.81
资产支持证券投资收
益
－
贵金属投资收益
－
衍生工具收益 7.4.7.14 －
股利收益 7.4.7.15 －
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 -26,759,793.77
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
5.其他收入（损失以“- ”号
填列）
7.4.7.17 401,269.53
减：二、 费用
3,957,700.48
1．管理人报酬
2,693,845.67
2．托管费
897,948.52
3．销售服务费
－
4．交易费用 7.4.7.18 27,994.72
5．利息支出
－
其中： 卖出回购金融资 产支出
－
6．其他费用 7.4.7.19 337,911.57
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
-33,681,123.43
减：所得税费用
－
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
-33,681,123.43
注：本 基金 合同 于2016 年3 月18日 生效 ，本 期数 据按 实际存 续期 计算 ，无 上年 度可比 期间 数据 。
7.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：兴业福益债券型证券投资基金
本报告期：2016年3月18日（基金合同生效日）至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2016 年3月18日（基金合同生效日）至2016年12月31
日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
200,043,763.07 － 200,043,763.07
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数( 本期利润)
－ -33,681,123.43 -33,681,123.43
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“- ”号填列）
1,794,595,031.0
3
4,795,580.71 1,799,390,611.74
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
其中：1.基金申购款
1,994,646,664.9
2
5,382,250.45 2,000,028,915.37
2.基金赎回款
-200,051,633.8
9
-586,669.74 -200,638,303.63
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ -9,973,199.42 -9,973,199.42
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,994,638,794.1
0
-38,858,742.14 1,955,780,051.96
注：本 基金 合同 于2016 年3 月18日 生效 ，本 期数 据按 实际存 续期 计算 ，无 上年 度可比 期间 数据 。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
卓新章
—————————
基金管理人负责人
黄文锋
—————————
主管会计工作负责人
夏鹏
———————— —
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本 情况
兴业福益债券型证券投资基金( 以下简称" 本基 金") 系由基金管理人兴 业基金管理有
限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《兴业福益债券型证券投资基金基金
合同》( 以下简称" 基金 合同") 及其他有关法律 法规的规定，经中国证券监督管理委员会
( 以下简称" 中国证监会") 以证监许可[2016]378 号文批准公开募集。本基金为契约型开放
式基金， 存续期限为不定期， 首次设立募集基金份额为200,043,763.07 份， 经德勤华永 会
计师事务所( 特殊普通合伙) 验证，并出具了编号为德师报( 验) 字(16) 第0271号验资报告。
基金合同于2016年3月18日正式生效。本基金的基金管理人为兴业基金管理有限公司，
基金托管人为上海银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 基金合同及截至报告期末最新公告的 《兴
业福益债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流
动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的国债、 央行票据、 金融债 、 地方政府债、 企
业债、公司债、可转换债券( 含可分离交易可转换债券) 、短期融资券、中期票据、资产
支持证券、次级债券、非公开发行公司债、中小企业私募债券、债券回购、银行存款、
同业存单、 货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融
工具，但须符合中国证监会相关规定。
因持有可转换债券转股所得的股票、 因所持股票派发的权证以及因投资可分离债券
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
而产生的权证， 应当在其可上市交易后的10 个交易日内卖出。 本基金不投资股票或权证。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可
以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为： 本基金投资 于债券资产的比例不低于基
金资产的80% ，现金或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5% 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合全价指数。
7.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定( 以下简称" 企业会计
准则") 以及中国证监会 发布的基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算
和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务
操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及
2016年3月18日( 基金合同生效日) 至2016年12 月31日止期间的经营成果和基金净值变动
情况。
7.4.4 重要会计 政策和会计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金的会计年度为公历年度， 即每年1月1日起至12月31日止。 本财务报表的实际
编制期间为2016年3月18日( 基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金以人民币为记账本位币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类
1) 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求， 本基金将所持有的金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项， 暂无金融
资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。 除衍生工具所产生的金融资产在资产
负债表中以衍生金融资产列示外， 其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金
融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
本基金持有的各类应收款项、 买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、 回收金
额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2) 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求， 本基金将持有的金融负债在初始确认时划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本基金暂无分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为 金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值在
资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的
相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起
息日或上次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 贷款及应收款项和其他金
融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量， 贷
款及应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上 几乎所有
的风险和报酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权
平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 才能终止确认该金
融负债或其一部分。 金融负债全部或部分终止确认的， 将终止确认部分的账面价值与支
付的对价( 包括转出的非现金资产或承担的新金融负债) 之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负
债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。 第一层次
输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次
输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输
入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值方法如下：
1) 对于银行间市场交易的固定收益品种， 以及交易所上市交易或挂牌转让的固定收
益品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券除外) ，按照第三方估值机构提供的估值
确定公允价值。
2) 对存在活跃市场的其他投资品种，如估值日有 市价的，采用市价确定公允价值；
估值日无市价， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。
3) 对存在活跃市场的其他投资品种， 如估值日无市价且最近交易日后经济环境发生
了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会
认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，
确定公允价值。
4) 当投资品种不再存在活跃市场， 基金管理人估值委员会认为必要时， 采用市场参
与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术， 确定投资品种的
公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模
型等。 采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参数， 减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且目前可执行该种法定
权利， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资
产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示 。 除此以外， 金融资产和金融负
债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。 申购、 赎回、 转换及红 利再投资等引
起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，
相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配( 未分配利润) 已实现与未实现
部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确 认日认列，并于期末全额转入利润分配( 未
分配利润) 。
7.4.4.9 收入/ （损失 ）的确认和 计量
1)
利息收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内， 按债券的票面价值和票面利率计算的
利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额， 逐日确认债券利
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
息收入。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发行期限
推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法
逐日计提 。
2)
投资收益
股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确
认。
债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利
息( 若有) 后的差额确认 。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额
确认。
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额确认。
3)
公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的公允价值变动形成的利得或损失 确认， 并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资
收益。
7.4.4.10 费用的 确认和计量
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值的0.30% 年费率逐日计提。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值的0.1% 年费率逐日计提。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的
金额计入交易费用。
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率
逐日计提。
7.4.4.11 基金的 收益分配政策
1) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金 红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
3) 每一基金份额享有同等分配权；
4) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
7.4.4.12 分部报 告
根据本基金的内部组织机构、 管理要求及内部报告制度， 本基金整体为一个报告分
部， 且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量
基础一致。
7.4.4.13 其他重 要的会计政策和 会计估计
本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政 策变更的说明
本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变更的说明
本报告期所采用的会计估计未发生变更。
7.4.5.3 差错更 正的说明
本基金本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《 关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2008]1 号《财政部 、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2016]36 号《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》及其他相关税务法规和实务
操作，主要税项列示如下：
1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税的征收范围，不缴纳营业税。
2) 证券投资基金( 封闭 式证券投资基金， 开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖
股票、债券免征营业税和增值税。
3) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
4) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在 向基金支付上述收入时代扣
代缴20% 的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
7.4.7 重要财务 报表项目的说明
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31日
活期存款 12,197,307.38
定期存款 －
其中：存款期限1-3 个月 －
其他存款 －
合计 12,197,307.38
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2016年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资- 金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 271,942,985.22 255,742,000.00 -16,200,985.22
银行间市场 1,654,109,808.55 1,643,551,000.00 -10,558,808.55
合计 1,926,052,793.77 1,899,293,000.00 -26,759,793.77
资产支持证券 3,942,016.44 3,942,016.44 －
基金 － － －
其他 － － －
合计 1,929,994,810.21 1,903,235,016.44 -26,759,793.77
7.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返 售金融资产
7.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31 日
应收活期 存款利息 16,534.45
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 439.01
应收债券利息 40,351,152.46
应收买入返售证券利息 －
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 61,841.92
合计 40,429,967.84
注：本 报告 期末 其他 项目 列示金 额为 应收 资产 支持 证券利 息。
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月31 日
交易 所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 16,950.00
合计 16,950.00
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
项目
本期末
2016年12月31 日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提费用 320,000.00
合计 320,000.00
7.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2016 年3月18日（基金合同生效日）至2016年12
月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 200,043,763.07 200,043,763.07
本期申购 1,994,646,664.92 1,994,646,664.92
本期赎回（以“- ”号填列） -200,051,633.89 -200,051,633.89
本期末 1,994,638,794.10 1,994,638,794.10
注：1 、总 申购 份额 含红 利 再投、 转换 入份 额， 总赎 回份额 含转 换出 份额 。
2、本 基金 合同 于2016 年3 月18日 生效 。设 立时 募集 的扣除 认购 费后 的实 收基 金（本 金） 为人 民币
200,043,762.53 元， 折200,043,762.53 份 基金 份额。 募 集资金 在募 集期 间产 生的 活期存 款利 息为 人民 币
0.54 元 ，折 合0.54 份 基金 份 额。以 上收 到的 实收 基金 （本息 ）共 计人 民币200,043,763.07 元 ，折 合
200,043,763.07 份基 金份 额 。
7.4.7.10 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 － － －
本期利润 -6,921,329.66 -26,759,793.77 -33,681,123.43
本期基金份额交易产
生的变动数
-132,608.97 4,928,189.68 4,795,580.71
其中：基金申购款 453,986.89 4,928,263.56 5,382,250.45
基金赎回款 -586,595.86 -73.88 -586,669.74
本期已分配利润 -9,973,199.42 － -9,973,199.42
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
本期末 -17,027,138.05 -21,831,604.09 -38,858,742.14
7.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月18日 （基金合同生效日） 至2016年12月31日
活期存款利息收入 255,448.01
定期存款利息收入 230,222.22
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 1,237.19
其他 94,491.03
合计 581,398.45
7.4.7.12 股票投 资收益
本基金本报告期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投 资收益
7.4.7.13.1 债券投 资收益项目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月18日 （基金合同生效日） 至2016年12月31日
债券投资收益 ——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
-35,224,215.81
债券投资收益 ——赎回差价
收入
－
债券投资收益 ——申购差价
收入
－
合计 -35,224,215.81
7.4.7.13.2 债券投 资收益 —— 买卖债 券差价收入
单位：人民币元
项目 本期
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
2016年3月18日 （基金合同生效日） 至2016年12月31日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
2,367,179,169.98
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
2,348,302,370.93
减：应收利息总额 54,101,014.86
买卖债券 差价收入 -35,224,215.81
7.4.7.13.3 资产支 持证券投资收 益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 衍生工 具收益
7.4.7.14.1 衍生工 具收益 —— 买卖权 证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
7.4.7.14.2 衍生工 具收益 —— 其他投 资收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收 益
本基金本报告期无股利投资收益。
7.4.7.16 公允价 值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月18日 （基金合同生效日） 至2016年12月31日
1.交易性金融资产 -26,759,793.77
—— 股票投资 －
—— 债券投资 -26,759,793.77
—— 资产支持证券投资 －
—— 基金投资 －
—— 贵金属投资 －
—— 其他 －
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 -26,759,793.77
7.4.7.17 其他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月18日 （基金合同生效日） 至2016年12月31日
基金赎回费收入 401,269.53
合计 401,269.53
7.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月18日 （基金合同生效日） 至2016年12月31日
交易所市场交易费用 169.72
银行间市场交易费用 27,825.00
合计 27,994.72
7.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月18日 （基金合同生效日） 至2016年12月31日
审计费用 50,000.00
信息披露费 270,000.00
开户费 400.00
帐户维护费 10,700.00
银行费用 1,484.81
汇划 手续费 5,326.76
合计 337,911.57
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
7.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关 系
关联方名称 与本基金的关系
兴业基金管理有限公司( 以下简称" 兴业
基金")
基金管理人、 基金销售机构、 基金注册登记
机构
上海银行股份有限公司( 以下简称" 上海
银行")
基金托管人
兴业银行股份有限公 司( 以下简称" 兴业
银行")
基金管理人的股东、基金销售机构
中海集团投资有限公司 基金管理人的股东
兴业财富资产管理有限公司( 以下简称"
兴业财富")
基金管理人的子公司
注：下 述关 联方 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
7.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
7.4.10.1.1 股票交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回 购交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.4 权证交 易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付 关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方 报酬
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月18日（基金合同生效日）至2016年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
2,693,845.67
其中： 支付销售机构的
客户维护费
－
注：支 付基 金管 理人 兴业 基金的 基金 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净值0.3% 的年费 率计 提， 逐日 累
计至每 月月 末， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 基金 管理人 报酬 ＝前 一日 基金 资产净 值×0.3% ÷当 年
天数。
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年3月18日（基金合同生效日）至2016年12月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
897,948.52
注：支 付基 金托 管人 上海 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.1% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 末， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 基金 托管 费＝前 一日 基 金 资产 净值 ×0.1% ÷当 年天 数。
7.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金本报告期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。
7.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款 余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
2016年3月18日（基金合同生效日）至2016 年12月31日
期末余额 当期利息收入
上海银行 12,197,307.38 296,670.23
兴业银行 － 20,222.22
注：1 、本 基金 的活 期银 行 存款由 基金 托管 人上 海银 行保管 ，按 银行 同业 利率 计息。
2、本 基金 本报 告期 存放 于 关联方 的协 议存 款按 银行 约定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
本基金本报告期间未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
本基金本报告期间未发生其他关联方交易事项。
7.4.11 利润分 配情况
7.4.11.1 利润分 配情况 ——非货币市 场基金
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形
式
发放
再投资形式
发放
利润分
配
合计
备注
2016-11
-18
2016
-11-
18
0.050
9,973,19
8.42
1.00
9,973,19
9.42
合计
0.050
9,973,19
8.42
1.00
9,973,19
9.42
7.4.12 期末（2016年12 月31 日）本 基金持有的流通受限 证券
7.4.12.1 因认购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
本基金本报告期期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款
余额。
7.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款
余额。
7.4.13 金融工 具风险及管理
7.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国债、
央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、可转换债券( 含可分离交易可转换
债券) 、短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债券、中小企业私募债券、债券
回购、银行存款( 包括协议存款、定期存款及其他银行存款) 、货币市场工具及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类 金融工具，但须符合中国证监会相关规
定。
本基金通过对宏观经济、 利率走势、 资金供求、 信用风险状况、 证券市场走势等方
面的分析和预测， 综合运用类属资产配置策略、 收益率曲线策略、 久期策略、 套利策略、
个券选择策略等，力求规避风险并实现基金资产的保值增值。
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中较低风险的基金品种， 其风险收益预期
高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流
动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制上 述
风险的前提下， 通过对影响市场各类要素的分析以及投资组合的积极主动管理， 力争获
得超过业绩比较基准的长期稳定收益。 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实
现 “风险收益水平高于货币市场基金， 低于股票型基金、 混合型基金” 的风险收益目标。
本基金的基金管理人按照 “自上而下与自下而上相结合， 全面管理、 专业分工” 的
思路， 将风险控制嵌入到全公司的组织架构中， 对风险实行多层次、 多角度、 全方位的
管理。本基金管理人建立的风险管理体系由三个风险防范等级构成：
一级风险防范是指在公司董事会层面对公司的风险进行的预防和控制。 董事会 下设
审计与风险管理委员会， 负责公司审计风险的控制、 管理、 监督和评 价； 负责对公司经
营的合法、合规性进行监控和检查，对经营活动进行审计。
二级风险防范是指在公司风险控制委员会， 投资决策委员会和风险管理总部层次对
公司风险进行的预防和控制。 经理层下设风险控制委员会， 对公司在经营管理和基金运
作中的风险进行全面的研究、 分析、 评估， 制定相应的风险控制制度并监督制度的执行，
全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
三级风险防范是公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。 公司
各部门根据经营计划、 业 务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措
施。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量分析方
法去估算各种风险产生的可能损失。 从定性分析判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度， 从定量分析建立风险量化指标、 模型， 确定风险损失的限度和相应置信
程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制 在
可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险又称违约风险， 是指借款人、 证券发 行人或交易对方因种种原因， 不愿或
无力履行合同条件而构成违约，导致基金资 产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了较完善的信用风险管理流程， 通过对信用债券发行人基
本面的深入调研分析， 结合流动性、 信用利差、 信用评级、 违约风险等的综合评估结果，
选取具有价格优势和套利机会的优质信用债券产品进行投资。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的
金融机构进行。 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估， 以控制
相应的信用风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券， 投资于一家公司发行的证
券市值不超过基金资产净值的10% ， 且本基金与由本基金的基 金管理人管理的其他基金
共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10% 。 最后,本基金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,因此违约风
险发生的可能性很小。
本基金报告期末债券投资按短期信用评级及长期信用评级列示的情况如下， 其中不
包括本基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。
7.4.13.2.1 按短期 信用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2016年12月31 日
A-1 －
A-1以下 －
未评级 68,775,000.00
合计 68,775,000.00
7.4.13.2.2 按长期 信用评级列示 的债券投资
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月31 日
AAA 1,277,142,000.00
AAA 以下 －
未评级 3,942,016.44
合计 1,281,084,016.44
7.4.13.3 流动性 风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足， 无法在合理价格变现资产。 本基金的流
动性风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的流动性不足， 导致金融资
产不能在合理价格变现。
本基金所持证券均在证 券交易所或银行间同业市场交易， 本期末本基金未持有有重
大流动性风险的投资品种。
本基金管理人采用分散投资、 监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险， 同时
基金管理人通过分析和监测持有个券的市场交易状况、 变现比例、 压 力测试等方法评估
组合的流动性风险。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基
金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等。 利率敏感性金融工具均面临
由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利率类金融工具还面临每个付
息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理
人通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
金额单位：人民币元
本期末2016年
12 月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
12,197,307.
38
－ － －
12,197,307.
38
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
结算备付金 886,922.39 － － － 886,922.39
存出保证金 32,648.72 － － － 32,648.72
交易性金融资
产
603,986,000
.00
1,043,507,0
16.44
255,742,000
.00
1,903,235,0
16.44
应收利息 － － －
40,429,967.
84
40,429,967.
84
资产总计
617,102,878
.49
1,043,507,0
16.44
255,742,000
.00
40,429,967.
84
1,956,781,8
62.77
负债
应付管理人报
酬
－ － － 498,645.60 498,645.60
应付托管费 － － － 166,215.21 166,215.21
应付交易费用 － － － 16,950.00 16,950.00
其他负债 － － － 320,000.00 320,000.00
负债总计 － － －
1,001,810.8
1
1,001,810.8
1
利率敏感度缺
口
617,102,878
.49
1,043,507,0
16.44
255,742,000
.00
39,428,157.
03
1,955,780,0
51.96
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
假设 利率曲线平行移动
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末2016年12月31日
市场利率下降25个基点 10,745,321.24
市场利率上升25个基点 -10,593,682.78
7.4.13.4.2 外汇风 险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无其他重大价格风险。
7.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量 的金融工具
不以公 允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的 金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016年12月31 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余
额为人民币1,903,235,016.44 元，无属于第一层次和第三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于本基金投资的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易
不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交
易不活跃 期间及限售期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响
程度，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截 至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资 组合报告
8.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
2 固定收益投资 1,903,235,016.44 97.26
其中：债券 1,899,293,000.00 97.06
资产支持证券 3,942,016.44 0.20
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 13,084,229.77 0.67
7 其他各项资产 40,462,616.56 2.07
8 合计 1,956,781,862.77 100.00
8.2 报告期末 按行业分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末 按行业分类的境 内股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内 股票投资组合的重 大变动
8.4.1 累计买入 金额超出期末基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
本基 金本报告期末未买入股票。
8.4.2 累计卖出 金额超出期末基 金资产净值2% 或前20 名的 股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
8.4.3 买入股票 的成本总额及卖 出股票的收入总额
本基金本报告期未买入、卖出股票。
8.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 185,562,000.00 9.49
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
2 央行票据 － －
3 金融债券 591,342,000.00 30.24
其中：政策性金融债 367,814,000.00 18.81
4 企业债券 255,742,000.00 13.08
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 797,872,000.00 40.80
7 可转债 － －
8 同业存单 68,775,000.00 3.52
9 其他 － －
10 合计 1,899,293,000.00 97.11
8.6 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 149110 14地方债10 1,800,000 185,562,000.00 9.49
2 1182216
11中海运
MTN2
1,800,000 185,472,000.00 9.48
3 122374 14招商债 1,700,000 180,982,000.00 9.25
4 120217 12国开17 1,800,000 180,576,000.00 9.23
5 101458022
14苏通桥
MTN001
1,000,000 104,440,000.00 5.34
8.7 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 权证名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 116132 深南优09 40,000 3,942,016.44 0.20
8.8 报告期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
8.9 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本基金投资的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期 末本基金投资的股 指期货持仓和损益明细
根据本基金合同，本基金不参与股指期货交易。
8.10.2 本基金 投资股指期货的投 资政策
根据本基金合同，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告期末 本基金投资的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国 债期货投资政策
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期 末本基金投资的国 债期货持仓和损益明细
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.11.3 本期国 债期货投资评价
根据本基金合同，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资组合 报告附注
8.12.1
报告期内， 本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求， 未发现本基金投资的前十 名
证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴
责、处罚的情形。
8.12.2
本基金本报告期没有投资股票。
8.12.3 期末其 他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 32,648.72
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 40,429,967.84
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 40,462,616.56
8.12.4 期末持 有的处于转股期的 可转换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前 十名股票中存在流 通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有流通受限股票。
§9
基金 份额持有人信息
9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
200 9,973,193.97
1,994,615,951.5
4
100.00
%
22,842.56 －
9.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
6,062.38 －
9.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门 负责人持有本开放式基金
0
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式 基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2016 年3月18日) 基金份额总额 200,043,763.07
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,994,646,664.92
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 200,051,633.89
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 1,994,638,794.10
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基金份额 持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
2016 年12月， 张顺国先生担任兴业基金管理有限公司副总经理职务， 上述人事变动
已按相关规定 备案、 公告。2016年10月， 许卿斌先生担任上海银行股份有限公司资产托
管部总经理职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资 策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
报告期内没有改聘会计师事务所， 报告期内应支付给会计师事务所的报酬为5万元，
目前事务所已提供审计服务的连续年限为1 年。
11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任
何稽查或处罚。
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
11.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 2 － － － －
注：注 ：① 为了 贯彻 中国 证监会 的有 关规 定， 我公 司制定 了选 择券 商的 标准 ，即：
ⅰ资力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少于3 亿 元人 民币。
ⅱ财务 状况 良好 ，经 营行 为规范 ，最 近一 年未 因发 生重大 违规 行为 而受 到有 关管理 机关 处罚 。
ⅲ内部 管理 规范 、严 格， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 。具 备基 金运 作
所需的 高效 、安 全的 通讯 条件， 交易 设施 符合 代理 本基金 进行 证券 交易 的需 要，并 能为 本基 金提 供
全面的 信息 服务 。
ⅳ投研 交综 合实 力较 强。
ⅴ其他 因素( 综合 能力 一般 ，但在 某些 特色 领域 或行 业，研 究能 力、 深度 和质 量在行 业领 先) 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行
评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，中 信证 券的 交易 单元为 本基 金本 期新 增的 交易单 元。 本期 没有 剔
除的券 商交 易单 元。
11.7.2 基金租 用证券公司交易单 元进行其他证券投资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金
额
占债券
成交总额比
例
成交金
额
占债券回购
成交总额比
例
成交金
额
占权证
成交总额比
例
中信证券
195,179,
079.45
100.00%
6,000,00
0.00
100.00% － －
11.8 其他重大 事件
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
兴业基金管理有限公司关于2016
年1月4日指数熔断后旗下基金调
整开放时间的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-01-04
2
兴业基金管理有限公司关于2016
年1月7日指数熔断后旗下基金调
整开放时间的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-01-07
3
兴业基金管理有限公司关于公司
董事、监事、高级管理人员以及
其他从业人员在子公司兼任职务
及领薪情况的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-02-04
4
兴业福益债券型证券投资基金基
金份额发售公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-03-12
5
兴业福益债券型证券投资基金基
金合同
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-03-12
6
兴业福益债券型证券投资基金基
金合同摘要
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-03-12
7
兴业福益债券型证券 投资基金托
管协议
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-03-12
8
兴业福益债券型证券投资基金招
募说明书
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-03-12
9
兴业福益债券型证券投资基金基
金合同生效公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-03-19
10
兴业福益债券型证券投资基金开
放日常申购、赎回业务公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-04-07
11
兴业基金管理有限公司关于设立
郑州分公司的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
2016-05-19
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
www.cib-fund.com.cn
12
兴业基金2016 年06月30日基金净
值（收益）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-06-30
13
兴业福益债券型证券投资基金
2016年第2季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-07-19
14
兴业福益债券型证券投资基金
2016年半年度报告
www.cib-fund.com.cn 2016-08-24
15
兴业福益债券型证券投资基金
2016年半年度报告摘要
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2016-08-24
16
兴业福益债券型证券投资基金
2016年第3季度报告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-10-26
17
兴业福益债券型证券投资基金招
募说明书（更新）（2016年第1
号）
www.cib-fund.com.cn 2016-11-01
18
兴业福益债券型证券投资基金招
募说明书（更新）摘要（2016年
第1号）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-11-01
19
兴业福益债券型证券投资基金
2016年第1次分红公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-11-17
20
兴业基金管理有限公司关于设立
石家庄分公司的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-11-23
21
兴业基金管理有限公司高级管理
人员任职变更公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-12-08
22
关于近日不法分子冒用“兴业基
金”微信二维码标识的澄清公告
www.cib-fund.com.cn 2016-12-28
23
兴业基金2016 年12月30日基金净
值（收益）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-12-30
兴业福 益债 券型 证券 投资 基金2016 年 年度 报告
24
兴业基金2016 年12月31日基金净
值（收益）
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、
www.cib-fund.com.cn
2016-12-31
§12 备查文 件目录
12.1 备查文件 目录
（一）中国证监会准予兴业福益债券型证券投资基金募集注册的文件
（二）《兴业福益债券型证券投资基金基金合同》
（三）《兴业福益债券型证券投资基金托管协议》
（四）法律意见书
（五）基金管理人业务资格批件和营业执照
（六）基金托管人业务资格批件和营 业执照
（七）中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
除上述第 （六） 项文件 存放于基金托管人处外， 其他备查文件等文本 存放于基金管
理人处，投资人在办公时间内可供免费查阅。
12.3 查阅方式
网站：http ：//www.cib-fund.com.cn
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人兴业基金管理有限公司。
客户服务中心电话：4000095561
兴业基金 管理有限公司
二〇一七 年三月 三十一日
