信 达 澳 银 精华 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金 2016 年年 度 报 告
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 2 页 共 62 页
§1 重要提示及 目录
1.1 重 要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同 规 定， 于 2017 年 3 月 28 日复 核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 3 页 共 62 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年 基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容 的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 47
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 4 页 共 62 页
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 50
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 50
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 50
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 52
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 54
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 62
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 5 页 共 62 页
§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金名 称 信达澳 银精 华灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银精 华配 置混 合
基金主 代码 610002
交易代 码 610002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 7 月30 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 69,349,257.12 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标 本 基 金主 要通 过投 资于 优质 的 ，具 有长 期持 续增 长能
力 的 公司 ，并 根据 股票 类和 固 定收 益类 资产 之间 的相
对 吸 引力 来调 整资 产的 基本 配 置， 规避 系统 性风 险，
从而实 现基 金资 产的 长期 稳定增 值。
投资策 略 1） 自下 而上 精选 并长 期投 资于具 有长 期投 资价 值和 有
持续成 长能 力的 个股 。2） 运用战 略资 产配 置和 策略 灵
活 配 置模 型衡 量资 产的 投资 吸 引力 ，有 纪律 地进 行资
产 的 动态 配置 ，在 有效 控制 系 统风 险前 提下 实现 基金
资产的 长期 稳定 增值 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益 率 ×60 % ＋ 中 国 债券 总 指数 收 益率
×40%
风险收 益特 征 本 基 金属 于风 险收 益水 平中 等 的混 合型 基金 ，长 期预
期 风 险收 益高 于货 币市 场基 金 和债 券基 金， 低于 股票
基金。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 6 页 共 62 页
注册地 址 广东省 深圳 市 南 山区 科苑
南路（ 深圳 湾段 ）3331 号
阿里巴 巴大 厦 N1 座第 8 层
和第 9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 广东省 深圳 市 南 山区 科苑
南路（ 深圳 湾段 ）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层
和第 9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码
518054
100033
法定代 表人 于建伟 王洪章
2.4 信 息 披露 方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市 南 山区 科苑 南路（ 深圳 湾段 ）3331
号阿里 巴巴 大 厦 T1 座第 8 层和 第 9 层
2.5 其 他 相关 资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层 01-12 室
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 科 苑 南 路 （ 深
圳湾段 ）3331 号 阿里 巴巴 大厦 T1
座第 8 层 和第 9 层
§3 主要财务指 标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主 要 会计 数据 和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 2015 年 2014 年
本期已 实现 收益 -13,404,363.92 60,130,262.30 22,386,613.87
本期利 润 -18,720,506.37 32,156,061.97 56,379,987.10
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1952 0.1807 0.7395
本期加 权平 均净 值利 润率 -14.22% 10.17% 66.89%
本期基 金份 额净 值增 长率 -8.08% -5.21% 70.55%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可 供分 配利 润 6,497,553.06 71,758,372.93 46,349,786.37 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 7 页 共 62 页
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0937 0.6912 0.5095
期末基 金资 产净 值 75,846,810.18 175,583,033.72 162,289,420.20
期末基 金份 额净 值 1.094 1.691 1.784
3.1.3 累计 期末 指标 2016 年末
2015 年末
2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 126.48% 146.38% 159.93%
注：1 、 所 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.53% 0.51% 0.28% 0.46% 1.25% 0.05%
过去六 个月 2.94% 0.74% 3.00% 0.47% -0.06% 0.27%
过去一 年 -8.08% 1.63% -5.91% 0.84% -2.17% 0.79%
过去三 年 48.61% 2.16% 37.42% 1.07% 11.19% 1.09%
过去五 年 58.94% 1.83% 38.50% 0.97% 20.44% 0.86%
自基金 合同
生效起 至今
126.48% 1.61% 35.82% 1.05% 90.66% 0.56%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指数 收益 率 ×60%+ 中国 债券 总指 数收 益率 × 40% 。 由 于基 金
资产配置比例 处于动态 变 化的过程中， 需要通过 再 平衡来使基金 资产的配 置 比例符合基 金合同要
求， 基 准指 数每 日按 照 60% 、40% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
沪深 300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限 责
任公司编制， 具有较强 的 代表 性、公正 性与权威 性 ，可以较好地 衡量本基 金 股票和债券 投资的业
绩。指 数的 详细 编制 规则 敬请参 见中 证指 数公 司和 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 8 页 共 62 页
3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准
收 益率 变动的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2008 年7 月30 日 生效 ，2008 年8 月 29 日 开始 办理申 购、 赎回 业 务 。
2、 本 基金 投资 组合 的资 产 配置为 ： 股 票资 产为 基金 资产 的30%-80% ， 债 券资 产、 现 金及 中国 证监
会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 占基 金资 产 的 20%-70%， 权证 占基 金资 产净 值 的 0% －3% ；其 中基
金保留 的现 金以 及投 资于 一年期 以内 的政 府债 券的 比例合 计不 低于 基金 资产 净值 的 5%。 本基 金 按
规定在 合同 生效 后六 个月 内达到 上述 规定 的投 资比 例。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 9 页 共 62 页
3.2.3 过 去 五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
3.3 过 去 三年 基金 的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金 形 式发 放总
额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2016 4.600 839,025,640.05 6,120,432.29 845,146,072.34
2015 - - - -
2014 - - - -
合
计
4.600 839,025,640.05 6,120,432.29 845,146,072.34
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 10 页 共 62 页
§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 成立 于 2006 年6 月5 日 ， 由
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 （原 中国 信达 资产 管理公 司） 和澳 洲联 邦银 行全资 附属 公司 康联
首域集 团有 限公 司共 同发 起，是 经中 国证 监会 批准 设立的 国内 首家 由 国 有资 产管理 公司 控股 的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年5 月 22 日， 信达 证券 股份
有限公 司受 让中 国信 达资 产管理 股份 有限 公司 持有 的股权 ，与 康联 首域 共同 持有公 司股 份。 公司
注册资 本1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％。
公司建 立了 健全 的法 人治 理结构 ，根 据《 中华 人民 共和国 公司 法》 的规 定设 立了股 东会 、董
事会和 执行 监事 。董 事会 层面设 立风 险控 制委 员会 和薪酬 考核 委员 会两 个专 门委员 会， 并 建 立了
独立董 事制 度。 公司 实行 董事会 领导 下的 总经 理负 责制, 由总 经理 负责 公司 的 日常运 作, 并由 各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建 立了 完善 的组 织架 构，设 立了 公募 投资 总部 、专户 理财 部、 市场 销售 总部、 产品 创新
部、运 营管 理总 部、 行政 人事部 、财 务会 计部 、监 察稽核 部、 董事 会办 公室 等部门 ，各 部门 分工
协作， 职责 明确 。
截至2016 年12 月 31 日 ， 公司共 管理 十六 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基
金、信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信达 澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金、 信达
澳银中 小盘 混合 型证 券投 资基金 、信 达澳 银红 利回 报混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银产 业升 级混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银鑫 安债 券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 达澳 银消 费 优选混 合型 证券 投资
基金、 信达 澳银 信用 债债 券型证 券投 资基 金、 信达 澳银慧 管家 货币 市场 基金 、信达 澳银 转型 创新
股票型 证券 投资 基金 、信 达澳银 新能 源产 业股 票型 证券投 资基 金、 信达 澳银 纯债债 券型 证券 投资
基金、 信达 澳银 慧理 财货 币市场 基金 、信 达澳 银新 目标灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信达 澳银
新财富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 。
报告期 内， 公司 第四 届董 事会独 立董 事孙 志新 先生 以参加 现场 董事 会薪 酬考 核委员 会会 议、
现场董 事会 会议 、进 行现 场考察 及约 谈管 理层 、通 讯表决 董事 会决 议、 审阅 公司重 要报 告和 提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ， 报告 期内 累计 履职 时间10 个工 作日 ； 独 立董 事刘 颂 兴先生 以参 加现 场
董事会 薪酬 考核 委员 会会 议、现 场董 事会 会议 、进 行现场 考察 及约 谈管 理层 、通讯 表决 董事 会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 9 个工 作日 ；独
立董事 刘治 海先 生以 现场 考察、 参加 现场 董事 会会 议、现 场风 险控 制委 员会 会议、 通讯 表决 董事信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 11 页 共 62 页
会决议 和风 险控 制委 员会 决 议、 审阅 公司 重要 报告 和提交 工作 报告 等方 式履 行职责 ，报 告期 内累
计履职 时 间9 个 工作 日。
报告期 内， 公司 及基 金运 作未发 生重 大利 益冲 突事 件，独 立董 事在 履职 过程 中未发 现公 司存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
李朝伟
本 基 金 的
基金经
理 、 领 先
增 长 混 合
基 金 的 基
金经理
2016 年1 月8
日
- 5 年
复旦大学经济学硕士。
2011 年7 月至2013 年7
月在平安大华基金管理
有限公司 ， 任 行 业 研 究
员；2013 年7 月至 2015
年 4 月在上 投摩 根基 金
管理有限公司，任研究
员；2015 年4 月至 2015
年11 月 在大 成基 金管 理
有限公司，任基金经理
助理； 2015 年 11 月加
入信达澳银基金公司，
历任股票投资部高级研
究员、信达澳银精华灵
活配置混合基金基金经
理（2016 年 1 月 8 日起
至今） 、 信达 澳银 领先 增
长 混 合 基 金 基 金 经 理
（2016 年5 月11 日起 至
今） 。
杜蜀鹏
原 本 基 金
的 基 金 经
理、 原 消
费 优 选 混
合 基 金 的
基金经
理、 原 红
利 回 报 混
合 基 金 的
基金经
理、 原 转
型 创 新 股
票 基 金 的
基金经 理
2012 年4 月6
日
2016 年 1 月 22 日 8 年
中国人民银行研究生部
金融学 硕士 。2008 年 8
月加入信达澳银基金公
司，历任投资研究部研
究员、信达澳银精华配
置混合基金基金经理助
理、信达澳银精华灵活
配置混合基金基金经理
（2012 年 4 月 6 日起 至
2016 年 1 月 22 日） 、 信
达澳银消费优选混合基
金基金 经理 （2013 年12
月 19 日 起至 2016 年 1
月 22 日） 、 信达 澳银 红信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 12 页 共 62 页
利回报混合基金基金经
理（ 2015 年2 月 14 日起
至2016 年1 月22 日）、
信达澳银转型创新股票
基金基 金经 理（2015 年
4 月15 日 起至2016 年1
月22 日）。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平 交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投 资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平 交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 13 页 共 62 页
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常 交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年初 市场即经 历 了两次熔断， 之后市场继 续探底，在三 月初开始缓 慢反弹，反弹 直到
11 月 底结 束。 反弹 期间 一 波三折 ，主 板明 显强 于创 业板。
本基金 2016 年 一季 度 增加了 医药 、 汽车 、 计算 机、 通信 等新 兴行 业类 股 票的配 置 。 在 二季 度
对组合 逐步 调整 ，增 加了 新能源 汽车 以及 家具 行业 的配置 。三 季度 增加 了造 纸轻工 、通 信等 个股
的配置 力度 。 四季 度对 组 合进行 微调 。 回顾2016 年的 A 股 ， 白酒 、 有 色 、 煤 炭、 钢铁 、 建 筑 、 银
行、 汽 车、 家 电等 传统 行 业表现 明显 优于 计算 机、 传媒、 通信、 医药 等新 兴 行业。 这与 2015 年的
市场表 现有 明显 不同 。
4.4.2 报 告 期 内基 金的业 绩表 现
截至2016 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为1.094 元， 累计 份额 净值 为1.974 元 ， 报 告期 内
份额净 值增 长率 为-8.08% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为-5.91% 。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2017 年全球局势更加复杂多变， 美国经济已进入复苏阶段， 美联储加息步伐加快，
全球流动性逐步收紧。 特朗普新政府对国 际局势的冲击有待观察， 不确定性增加。 国
内方面， 政府继续深化供给侧改革， 引导落后产能逐步退出。 一带一路上升到国家战
略， 需要重视。 从中期 看， 消费升级与科技创新仍然是大势所趋。 消费升级行业包括
食品饮料， 家具制造， 汽车家电等； 而科技创新包括通信， 电子， 软件， 医药等行业。
市场经历近两年调整， 估值逐步进入合理区间， 以上行业是我们重点看好和投资的方
向。
4.6 管 理 人内 部有 关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 14 页 共 62 页
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员 的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 （或 小组 ）的 职责分 工、 专业 胜任 能力 和相关 工作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组 ， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管 基金 运营 的 高 级管 理人员 担任 ； 基金 估值 小 组成员 若干 名 ， 由 公募 投 资总部 、 专户 理财 部、
基金运营部及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体 决 策方 式决 定。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银精华灵 活 配置混合型证 券投资基 金 基金合同》关 于收益分 配 的规定，基金 收
益分配每年最 多十二次 ， 每次收益分配 比例不低 于 可分配收益 的 50%。 截止 报告期未，本 基金可
供分配 利润 为6,497,553.06 元。 根据 相关 法律 法规 和基金 合同 要求 ， 本 基 金 管理人 可以 根据 基金
实际运 作情 况进 行利 润分 配。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 15 页 共 62 页
本基金 于2016 年10 月 20 日实施 了利 润分 配， 每 10 份份额 分配 红 利4.60 元 ， 共分配 红利 总
额845,146,072.34 元， 其 中现金 红 利 839,025,640.05 元 ，红 利再 投6,120,432.29 元。
4.9 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配,共 分配 利润845,146,072.34 元。
5.3 托 管 人对 本年 度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
安 永华明 （2017 ） 审字 第60467227_H03 号
信达澳 银精 华灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人：
我们审 计了 后附 的信 达澳 银精华 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 的财 务报 表， 包括 2016 年 12
月31 日的 资产 负债 表，2016 年 度的 利润 表、 所有 者 权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
一、基 金管 理人 对财 务报 表的责 任
编制和公允列 报财务报 表 是信达澳银精 华灵活配 置 混合型证券投 资基金的 基 金管理人信达 澳
银基金 管理 有限 公司 的责 任。 这种 责任 包括 ：(1) 按 照企业 会计 准则 的规 定编 制财务 报表 ， 并使 其
实现公 允反 映 ；(2) 设计 、 执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以使 财务 报表 不存 在 由于舞 弊或 错误 而导信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 16 页 共 62 页
致的重 大错 报。
二、注 册会 计师 的责 任
我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会计 师
审计准则的规 定执行了 审 计工作。中国 注册会计 师 审计准则要求 我们遵守 中 国注册会计 师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计程 序
取决于注册会 计师的判 断 ，包括对由于 舞弊或错 误 导致的财务报 表重大错 报 风险的评估 。在进行
风险评估时， 注册会计 师 考虑与财务报 表编制和 公 允列报相关的 内部控制 ， 以设计恰当 的审计程
序，但目的并 非对内部 控 制的有效性发 表意见。 审 计工作还包括 评价基金 管 理人选用会 计政策的
恰当性 和作 出会 计估 计的 合理性 ，以 及评 价财 务报 表的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、审 计意 见
我们认为，信 达澳银精 华 灵活配置混合 型证券投 资 基金的财务报 表在所有 重 大方面按照企 业
会计准 则的 规定 编制 ，公 允反映 了信 达澳 银精 华灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 2016 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2016 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
中国 注册 会计 师
汤
骏
中国
北京
中 国注 册 会计师 郭淑仪
2017 年 3 月 28 日
§7 年度财务报 表
7.1 资 产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 21,855,452.15 4,999,024.84
结算备 付金
550,127.67 3,171,899.58
存出保 证金
63,739.80 178,676.70
交易性 金融 资产 7.4.7.2 55,627,639.22 195,317,796.60
其中： 股票 投资
55,627,639.22 131,485,428.60
基金投 资
- - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 17 页 共 62 页
债券投 资
- 63,832,368.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 11,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 5,322.70 1,917,470.62
应收股 利
- -
应收申 购款
3,569.58 267,413.36
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
78,105,851.12 216,852,281.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 35,000,000.00
应付证 券清 算款
1,454,321.11 4,814,153.41
应付赎 回款
6,009.48 473,960.93
应付管 理人 报酬
96,896.23 243,134.82
应付托 管费
16,149.38 40,522.47
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 285,649.52 277,115.73
应交税 费
- -
应付利 息
- 8,895.84
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 400,015.22 411,464.78
负债合 计
2,259,040.94 41,269,247.98
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 69,349,257.12 103,824,660.79
未分配 利润 7.4.7.10 6,497,553.06 71,758,372.93
所有者 权益 合计
75,846,810.18 175,583,033.72
负债和 所有 者权 益总 计
78,105,851.12 216,852,281.70
注：报 告截 止 日2016 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.094 元， 基金 份额 总额69,349,257.12 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 18 页 共 62 页
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
上年度可比期间
2015 年1 月1 日至
2015 年12 月31 日
一、收入
-13,937,762.87 44,203,358.22
1.利息 收入
716,820.96 2,882,063.98
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 532,617.60 237,099.97
债券利 息收 入
20,308.75 2,583,595.52
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
163,894.61 61,368.49
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-11,813,238.79 67,555,144.58
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -6,682,875.91 117,225,418.60
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -5,380,299.78 -51,851,945.18
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 249,936.90 2,181,671.16
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -5,316,142.45 -27,974,200.33
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 2,474,797.41 1,740,349.99
减： 二、费用
4,782,743.50 12,047,296.25
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 1,846,474.71 4,788,926.28
2．托 管费 7.4.10.2 307,745.71 798,154.37
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,239,920.17 4,453,482.07
5．利 息支 出
11,861.12 1,715,368.97
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
11,861.12 1,715,368.97
6．其 他费 用 7.4.7.19 376,741.79 291,364.56
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-18,720,506.37 32,156,061.97
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-18,720,506.37 32,156,061.97
7.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 精华 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 19 页 共 62 页
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
103,824,660.79 71,758,372.93 175,583,033.72
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -18,720,506.37 -18,720,506.37
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-34,475,403.67 798,605,758.84 764,130,355.17
其中：1. 基 金申 购款 1,798,279,340.73 988,203,290.50 2,786,482,631.23
2. 基金 赎回 款 -1,832,754,744.40 -189,597,531.66 -2,022,352,276.06
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -845,146,072.34 -845,146,072.34
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
69,349,257.12 6,497,553.06 75,846,810.18
项目
上年度可比期间
2015 年 1 月1 日至2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所 有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
90,978,962.28 71,310,457.92 162,289,420.20
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 32,156,061.97 32,156,061.97
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
12,845,698.51 -31,708,146.96 -18,862,448.45
其中：1. 基 金申 购款 764,895,896.35 629,662,749.43 1,394,558,645.78
2. 基金 赎回 款 -752,050,197.84 -661,370,896.39 -1,413,421,094.23
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
103,824,660.79 71,758,372.93 175,583,033.72
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 20 页 共 62 页
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
_____ 徐伟 文______
____ 董瑾 娟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表 附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
信达澳银精华 灵活配置 混 合型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)经中国 证券 监督管理委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2008] 第 435 号《关 于核 准信 达澳 银精 华灵活 配置 混合 型
证券投资基金 募集的批 复 》核准，由信 达澳银基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资
基金法》和《 信达澳银 精 华灵活配置混 合型证券 投 资基金基金合 同》负责 公 开募集。 本 基金为契
约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币 533,735,213.38
元，业 经普 华永 道中 天会 计师事 务所 有限 公司 普华 永道中 天验 字(2008) 第 117 号验 资报 告予 以验
证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《信达 澳银 精华 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同》 (以 下简 称 “ 基
金合同 ”) 于 2008 年 7 月 30 日正 式生 效， 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额为533,845,987.29 份
基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 110,773.91 份 基 金份额 。 本 基金 的基 金管 理人为 信达 澳银 基金
管理有 限公 司， 基金 托管 人为中 国 建 设银 行股 份有 限公司(以 下简 称 “ 中国 建 设银行 ”) 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具， 包括 国内 依法 发行上 市的 股票 （新 股发 行、增 发与 配售 等） 、
债券、货币市 场工具、 权 证、资产支持 证券以及 法 律法规或中国 证监会允 许 基金投资的 其他金融
工具。本基金 投资组合 的 资产配置为： 股票资产 为 基金资产的 30%-80%，债 券资产、现金 及中国
证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 占基 金资 产 的 20%-70% ， 权证 占基 金资 产 净值 的 0-3% ， 其中
基金保 留的 现金 以及 投资 于 一年 期以 内的 政府 债券 的比例 合计 不低 于基 金资 产净值 的 5% ； 本 基 金
的业绩 比较 基准 为： 沪 深300 指 数收 益率 ×60 % ＋ 中 国债券 总指 数收 益率 ×40 % 。
7.4.2 会 计 报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的 有关规定
及中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营 为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 21 页 共 62 页
31 日 的财 务状 况以 及2016 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重 要 会 计政 策和会 计估 计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账 本位 币
本基金记账本 位币和 编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融 资产 和金融 负债 的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融 资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债采 用公允价 值 进行后续计量 。
在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 22 页 共 62 页
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转 移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融 资产 和金融 负债 的估值 原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原 则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场的金融工 具按照估值日能够取得的 相同资产或负债在活跃 市场 上 未 经 调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 23 页 共 62 页
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的市场交易价 格确定公 允 价值；如最 近交易日
后经济环境发 生了重大 变 化或证券发行 机构发生 了 影响证券价格 的重大事 件 ，可参考类 似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金 融 资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损 益 平准 金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认， 于期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代扣代缴 的个人所 得 税后 的净额确 认，在债 券 实际持有期内 逐日计提 ； 资产支持证 券利息收
入
按证 券票 面价 值与 票面 利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行 企业 代扣 代缴的 个人 所信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 24 页 共 62 页
得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在实 际持 有 期间内 逐日 计提 ；
(4) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账；
(6) 衍 生工 具收 益/( 损失) 于卖出 衍生 工具 成交 日确 认， 并 按卖 出衍 生工 具成 交 金额与 其成 本
的差额 入账 ；
(7) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(8) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产公 允
价值变 动形 成的 应计 入当 期损益 的利 得或 损失 ；
(9) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费 用 的 确认和计 量
(1) 根 据基 金合 同， 基 金 管 理费按 前一 日基 金资 产净 值的1.50% 的年 费率 逐日 计提；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托 管费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.25% 的年 费率 逐日 计提；
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 交 易费 用发 生时 按照 确 定的金 额计 入费 用；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金 的 收益分配 政策
(1)本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次， 每次 基金 收益 分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 50% ；
(3) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(4) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ；
(5) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 25 页 共 62 页
按红利 发放 日的 基金 份额 净值自 动转 为基 金份 额；
(6) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可 选 择现 金红利 或将 现金
红利按除息日 的基金份 额 净值自动转为 基金份额 进 行再投资；若 投资人不 选 择，本基金 默认的收
益分配 方式 是现 金分 红；
(7) 基 金投 资当 年出 现净 亏 损，则 不进 行收 益分 配；
(8) 基 金当 年收 益应 先弥 补 上一年 度亏 损后 ，方 可进 行当年 收益 分配 ；
(9) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他 重 要的会计 政策 和会 计 估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计 政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计 政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计 估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错 更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经 国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 26 页 共 62 页
7.4.6.2 营业税、增值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券 投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证 券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政 部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同 业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日 （ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年 7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.3 企业所得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股 权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税； 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 27 页 共 62 页
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于 企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式 向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适用 20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 重 要 财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
活期存 款 21,855,452.15 4,999,024.84
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计： 21,855,452.15 4,999,024.84
7.4.7.2 交 易 性金 融资产
单位： 人民 币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 28 页 共 62 页
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 57,602,602.79 55,627,639.22 -1,974,963.57
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 57,602,602.79 55,627,639.22 -1,974,963.57
项目
上年度 末
2015 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 127,932,699.31 131,485,428.60 3,552,729.29
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 64,043,918.41 63,832,368.00 -211,550.41
银行间 市场 - - -
合计 64,043,918.41 63,832,368.00 -211,550.41
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 191,976,617.72 195,317,796.60 3,341,178.88
7.4.7.3 衍 生 金融 资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 无衍生 金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买 入 返售 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券- 交易 所 - -
买入返 售证 券- 银行 间 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 29 页 共 62 页
买入返 售证 券- 交易 所
11,000,000.00 -
买入返 售证 券- 银行 间
- -
合计 11,000,000.00 -
7.4.7.5 应 收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 5,018.88 408.86
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 272.25 1,570.14
应收债 券利 息 - 1,915,403.18
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应 收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 31.57 88.44
合计 5,322.70 1,917,470.62
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他 资产
本基金 本期 末及 上年 度末 无其他 资产 。
7.4.7.7 应 付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 283,115.03 277,115.73
银行间 市场 应付 交易 费用 2,534.49 -
合计 285,649.52 277,115.73
7.4.7.8 其 他 负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 15.22 1,464.78
预提费 用 150,000.00 160,000.00 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 30 页 共 62 页
- - -
合计 400,015.22 411,464.78
7.4.7.9 实 收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 103,824,660.79 103,824,660.79
本期申 购 1,798,279,340.73 1,798,279,340.73
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,832,754,744.40 -1,832,754,744.40
本期末 69,349,257.12 69,349,257.12
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ， 本期 赎回 中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 98,429,136.60 -26,670,763.67 71,758,372.93
本期利 润 -13,404,363.92 -5,316,142.45 -18,720,506.37
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
787,658,377.21 10,947,381.63 798,605,758.84
其中： 基金 申购 款 1,450,851,530.85 -462,648,240.35 988,203,290.50
基金赎 回款 -663,193,153.64 473,595,621.98 -189,597,531.66
本期已 分配 利润 -845,146,072.34 - -845,146,072.34
本期末 27,537,077.55 -21,039,524.49 6,497,553.06
7.4.7.11 存 款 利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 469,930.95 114,103.52
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 14,791.73 116,652.48
其他 47,894.92 6,343.97
合计 532,617.60 237,099.97
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 31 页 共 62 页
7.4.7.12 股 票 投 资收益 — 买卖 股票差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 758,996,035.45 1,538,510,866.11
减：卖 出股 票成 本总 额 765,678,911.36 1,421,285,447.51
买卖股 票差 价收 入 -6,682,875.91 117,225,418.60
7.4.7.13 债 券 投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1月1 日至2016
年12 月31日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
60,599,330.56 573,068,508.92
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
64,043,918.41 621,267,777.28
减：应 收利 息总 额 1,935,711.93 3,652,676.82
买卖债 券差 价收 入 -5,380,299.78 -51,851,945.18
7.4.7.14 衍 生 工 具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至 2015 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 249,936.90 2,181,671.16
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 249,936.90 2,181,671.16
7.4.7.16 公 允 价 值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2016 年1 月1 日至 2016
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -5,316,142.45 -27,974,200.33 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 32 页 共 62 页
—— 股 票投 资 -5,527,692.86 -20,401,452.05
—— 债 券投 资 211,550.41 -7,572,748.28
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -5,316,142.45 -27,974,200.33
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 2,409,900.61 1,518,034.50
基金转 换费 收入 64,896.80 222,315.49
其他 - -
合计 2,474,797.41 1,740,349.99
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减， 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。
2、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金的 基
金资产 即为 基金 转换 费收 入。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 2,239,920.17 4,453,482.07
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
2,239,920.17 4,453,482.07
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 200,000.00 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 33 页 共 62 页
银行费 用 8,541.79 12,764.56
债券托 管账 户维 护费 18,200.00 18,600.00
合计 376,741.79 291,364.56
7.4.8 或 有 事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产 负债 表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，除 7.4.6.2 营 业税 、增 值税中 披露 的事 项外 ，本 基金无 其他 需 要
披露的 资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银
基金公 司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司(“ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First
State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20%以 上的 股东
注：以下 关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
信达证券 47,194,574.63 3.25% 126,969,672.56 4.44%
7.4.10.1.2 债券交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的债 券交 易。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 34 页 共 62 页
7.4.10.1.3 权证交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.4 回购交易
金额单位 ：人民 币元
关联方名 称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年度可 比期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
成交金额
占当期回购
成交总额 的比例
成交金额
占当期回购
成交总额 的比例
信达证券 68,000,000.00 15.31% 591,300,000.00 4.47%
7.4.10.1.5 应 支 付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证券 43,952.44 3.25% 20,543.22 7.26%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2015年1月1 日至2015 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证券 117,880.61 4.50% 27,050.96 9.76%
注：1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2、 该类 佣金 协 议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服 务
等。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,846,474.71 4,788,926.28
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
261,546.69 869,366.09 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 35 页 共 62 页
注： 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.50% 的年 费率 计提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付。其计 算公式为 ： 日管理人报酬 ＝前一日 基 金资产净值 ×1.5 0%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日至 2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
307,745.71 798,154.37
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关 联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月
31 日
基金合 同生 效日 （ 2008 年
7 月 30 日 ）持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 25,000,687.53 25,000,687.53
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 25,000,687.53 -
期末持 有的 基金 份额 - 25,000,687.53
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 24.08%
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 及上 年度 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 无投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关 联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 36 页 共 62 页
关 联方
名称
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 21,855,452.15 469,930.95 4,999,024.84 114,103.52
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基 金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易 事 项的 说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润 分配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配情况 —— 非 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
1 2016 年
10 月 20
日
2016 年10 月 20 日
4.600 839,025,640.05 6,120,432.29 845,146,072.34
-
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月31 日 ）本 基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
002840
华统
股份
2016 年
12 月29
日
2017 年
1 月 10
日
认 购新
发 证券
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
002838
道恩
股份
2016 年
12 月28
日
2017 年
1 月 6
日
认 购新
发 证券
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
300586
美联
新材
2016 年
12 月26
日
2017 年
1 月 4
日
认 购新
发 证券
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591
万里
马
2016 年
12 月30
日
2017 年
1 月 10
日
认 购新
发 证券
3.07 3.07 1,997 6,130.79 6,130.79 - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 37 页 共 62 页
7.4.12.2 期 末 持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
300100 双林股
份
2016 年
11 月7
日
重大事
项
34.00 2017 年1
月25 日
30.60 73,600 2,602,220.33 2,502,400.00 -
002635 安洁科
技
2016 年
11 月8
日
重大事
项
36.40 2017 年2
月 8 日
33.50 34,700 1,237,156.00 1,263,080.00 -
002462 嘉事堂 2016 年9
月 28 日
重大事
项
42.53 2017 年1
月12 日
38.98 18,600 794,894.00 791,058.00 -
7.4.12.3 期 末 债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 ，无 作为 抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 基 金 无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额。 该类 交易 要 求本基 金在 回购 期内 持有 的证券 交易 所交 易的 债券 和/或 在新 质押 式回
购下转 入质 押库 的债 券， 按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ， 不 低于 债券回 购交 易的 余 额 。
7.4.13 金 融 工具 风险及 管理
7.4.13.1 风 险 管 理政策和 组织 架构
本基金是一只 进行主动 投 资的混合型证 券投资基 金 ，属于风险收 益水平中 等 的基金品种。 本
基金投资的金 融工具主 要 包括股票投资 、债券投 资 、权证投资及 资产支持 证 券投资等。 本基金在
日常经营活动 中面临的 与 这些金融工具 相关的风 险 主要包括信用 风险、流 动 性风险及市 场风险。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在限 定 的范围之内 ， 使本基
金在风 险和 收益 之 间 取得 最佳的 平衡 以实 现“ 风险 和收益 相匹 配” 的风 险收 益目标 。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 38 页 共 62 页
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完 成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方 式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短 期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人 民币元
短期信用 评级
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 39 页 共 62 页
注：短 期债 券为 债券 发行 日至到 期日 的期 间 在1 年 以内( 含 1 年)的 债券 。
7.4.13.2.2 按 长 期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2016 年12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月 31 日
AAA
- 30,873,072.40
AAA 以下
- -
未评级
- 32,959,295.60
合计
- 63,832,368.00
注：长 期债 券为 债券 发行 日至到 期日 的期 间 在1 年 以上的 债券 。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监 察稽 核 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的 股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持所 有证券
均在证 券交 易所 上市 ， 因 此 除附 注7.4.12 中列 示的 部 分基 金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 的
情况外，其余 均能以合 理 价格适时变现 。此外， 本 基金可通过卖 出回购 金 融 资产方式借 入短期资
金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 40 页 共 62 页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波 动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大 程度 上独 立于 市场 利率变 化。 本基 金持 有的 利率敏 感性 资产 主要 为银 行存款 、 结 算备 付金 、
存出保 证金 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率 风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2016 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 21,855,452.15 - - - 21,855,452.15
结算备 付金 550,127.67 - - - 550,127.67
存出保 证金 63,739.80 - - - 63,739.80
交易性 金融 资产 - - - 55,627,639.22 55,627,639.22
应收利 息 - - - 5,322.70 5,322.70
应收申 购款 - - - 3,569.58 3,569.58
资产总 计 22,469,319.62 - - 55,636,531.50 78,105,851.12
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,454,321.11 1,454,321.11
应付赎 回款 - - - 6,009.48 6,009.48
应付管 理人 报酬 - - - 96,896.23 96,896.23
应付托 管费 - - - 16,149.38 16,149.38
应付交 易费 用 - - - 285,649.52 285,649.52
其他负 债 - - - 400,015.22 400,015.22
负债总 计 - - - 2,259,040.94 2,259,040.94
利率敏 感度 缺口 22,469,319.62 - - 不适用 不适用
上年度 末
2015 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 41 页 共 62 页
资产
银行存 款 4,999,024.84 - - - 4,999,024.84
结算备 付金 3,171,899.58 - - - 3,171,899.58
存出保 证金 178,676.70 - - - 178,676.70
交易性 金融 资产 32,959,295.60 30,873,072.40 - 131,485,428.60 195,317,796.60
买入返 售金 融资 产 11,000,000.00 - - - 11,000,000.00
应收利 息 - - - 1,917,470.62 1,917,470.62
应收申 购款 - - - 267,413.36 267,413.36
其他资 产 - - - - -
资产总 计 52,308,896.72 30,873,072.40 - 133,670,312.58 216,852,281.70
负债
卖出回 购金 融资 产
款
35,000,000.00 - - - 35,000,000.00
应付证 券清 算款 - - - 4,814,153.41 4,814,153.41
应付赎 回款 - - - 473,960.93 473,960.93
应付管 理人 报酬 - - - 243,134.82 243,134.82
应付托 管费 - - - 40,522.47 40,522.47
应付交 易费 用 - - - 277,115.73 277,115.73
应付利 息 - - - 8,895.84 8,895.84
其他负 债 - - - 411,464.78 411,464.78
负债总 计 35,000,000.00 - - 6,269,247.98 41,269,247.98
利率敏 感度 缺口 17,308,896.72 30,873,072.40 - 不适用 不适用
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率 风险的 敏感 性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民 万 币元）
本期末 （ 2016 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2015 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
不适用 上升约 38
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
不适用 下降约 38
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 42 页 共 62 页
外的市场价格 因 素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金将在风 险管理的 前 提下进行积极 的投资， 其 投资策略主要 包括两个 方 面：自下而上 精
选并长期投资 于具有长 期 投资价值和有 持续成长 能 力的个股；运 用战略资 产 配置和策略 灵活配置
模型衡量资产 的投资吸 引 力，有纪律地 进行资产 的 动态配置，在 有效控制 系 统风险前提 下实现基
金资产 的长 期稳 定增 值。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 投 资比例为基金 资
产的30%-80% ， 债券 资产、 现金及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具为 基金资 产 的 20%-70% ，
权证为 基金 资产 净值 的0-3%。 此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监
控，定 期运 用多 种定 量方 法对基 金进 行风 险度 量， 包括 VaR(Value at Risk) 指标等 来测 试本 基 金
面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他 价格风 险敞 口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度 末
2015 年 12 月31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 55,627,639.22 73.34 131,485,428.60 74.89
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 55,627,639.22 73.34 131,485,428.60 74.89
7.4.13.4.3.2 其 他 价格风 险的 敏感性 分析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民 币 万元）
本期末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2015 年 12 月
31 日 ）
1.沪深 300 指数 上 升5% 上升约 348 上升约 822
2.沪深 300 指数 下 降5% 下降约 348 下降约 822
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 43 页 共 62 页
7.4.14 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
(b) 以 公允 价值 计量 的 金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 51,033,327.25 元 ，属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 4,594,311.97 元，
无属于 第三 层次 的余 额（2015 年 12 月 31 日 ，第 一 层次的 余额 为人 民币 152,483,049.44 元， 属
于第二 层次 的余 额为 人民 币 42,834,747.16 元 ， 无 属于第 三层 次余 额） 。 本 基 金持有 的第 一层 次及
第二层次金融 工具公允价 值的估值技术 及输入值参 见 7.4.4.5 。(ii) 公允 价 值 所属层次间 的重大
变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公
开发行等情况 ，本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间不将相
关股票和可转 换债券的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值的影响 程度，确 定 相关股票和可 转换债券 公 允价值应属第 二层次或 第 三层次，上 述事项解
除时将 相关 股票 和债 券的 公允价 值列 入第 一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务 报表 已 于2017 年3 月28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 44 页 共 62 页
§8 投资组合报 告
8.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 55,627,639.22 71.22
其中： 股票 55,627,639.22 71.22
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,405,579.82 28.69
7 其他各 项资 产 72,632.08 0.09
8 合计 78,105,851.12 100.00
8.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 862,540.00 1.14
B
采矿业 599,678.00 0.79
C
制造业 39,284,769.20 51.79
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 4,239,431.88 5.59
F
批发和 零售 业 4,641,043.00 6.12
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,433,128.14 3.21
J
金融业 2,116,393.00 2.79
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 45 页 共 62 页
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,450,656.00 1.91
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 55,627,639.22 73.34
8.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资 产 净值
比例（ ％）
1 002019 亿帆医 药 228,252 3,489,973.08 4.60
2 000661 长春高 新 25,645 2,868,393.25 3.78
3 002589 瑞康医 药 82,100 2,664,145.00 3.51
4 300100 双林股 份 73,600 2,502,400.00 3.30
5 600166 福田汽 车 725,300 2,241,177.00 2.95
6 300326 凯利泰 200,968 2,234,764.16 2.95
7 600887 伊利股 份 94,600 1,664,960.00 2.20
8 300258 精锻科 技 111,511 1,634,751.26 2.16
9 000065 北方国 际 58,650 1,589,415.00 2.10
10 600104 上汽集 团 63,100 1,479,695.00 1.95
11 300070 碧水源 82,800 1,450,656.00 1.91
12 300083 劲胜精 密 192,800 1,417,080.00 1.87
13 603788 宁波高 发 33,200 1,413,656.00 1.86
14 002635 安洁科 技 34,700 1,263,080.00 1.67
15 002217 合力泰 70,500 1,261,950.00 1.66
16 002640 跨境通 64,800 1,185,840.00 1.56
17 300049 福瑞股 份 55,052 1,153,339.40 1.52
18 300109 新开源 23,311 1,140,374.12 1.50
19 002142 宁波银 行 65,900 1,096,576.00 1.45
20 600068 葛洲坝 118,652 1,090,411.88 1.44
21 300525 博思软 件 12,800 1,087,360.00 1.43
22 002582 好想你 30,777 1,083,658.17 1.43
23 000488 晨鸣纸 业 101,400 1,050,504.00 1.39 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 46 页 共 62 页
24 600919 江苏银 行 105,900 1,019,817.00 1.34
25 300033 同花顺 14,200 976,676.00 1.29
26 000752 西藏发 展 52,846 875,129.76 1.15
27 600598 北大荒 70,700 862,540.00 1.14
28 300410 正业科 技 15,943 860,603.14 1.13
29 002462 嘉事堂 18,600 791,058.00 1.04
30 300011 鼎汉技 术 38,000 787,360.00 1.04
31 300203 聚光科 技 25,446 777,375.30 1.02
32 000666 经纬纺 机 35,600 760,772.00 1.00
33 600518 康美药 业 42,400 756,840.00 1.00
34 600502 安徽水 利 75,700 755,486.00 1.00
35 000333 美的集 团 26,600 749,322.00 0.99
36 603160 汇顶科 技 7,200 739,728.00 0.98
37 300078 思创医 惠 28,200 730,662.00 0.96
38 002273 水晶光 电 35,400 704,460.00 0.93
39 002660 茂硕电 源 45,600 693,120.00 0.91
40 300461 田中精 机 10,100 644,683.00 0.85
41 002554 惠博普 73,400 599,678.00 0.79
42 000018 神州长 城 55,000 588,500.00 0.78
43 300319 麦捷科 技 10,000 392,900.00 0.52
44 002078 太阳纸 业 57,200 382,096.00 0.50
45 002570 贝因美 28,800 377,856.00 0.50
46 002690 美亚光 电 17,600 372,416.00 0.49
47 300113 顺网科 技 13,726 369,092.14 0.49
48 300252 金信诺 12,100 359,491.00 0.47
49 600362 江西铜 业 17,600 294,448.00 0.39
50 000928 中钢国 际 12,300 215,619.00 0.28
51 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.05
52 002007 华兰生 物 800 28,600.00 0.04
53 002835 同为股 份 1,126 24,220.26 0.03
54 002840 华统股 份 1,814 11,881.70 0.02
55 002838 道恩股 份 681 10,405.68 0.01
56 300586 美联新 材 1,006 9,355.80 0.01
57 300591 万里马 1,997 6,130.79 0.01
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 47 页 共 62 页
8.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300109 新开源 13,544,839.58 7.71
2 300049 福瑞股 份 12,260,885.36 6.98
3 000661 长春高 新 11,047,939.05 6.29
4 300113 顺网科 技 10,988,371.00 6.26
5 603788 宁波高 发 10,592,483.85 6.03
6 300078 思创医 惠 10,498,277.91 5.98
7 300033 同花顺 9,394,906.00 5.35
8 300160 秀强股 份 7,926,875.36 4.51
9 002043 兔 宝 宝 7,405,543.20 4.22
10 603818 曲美家 居 6,690,376.24 3.81
11 600386 北巴传 媒 6,620,779.51 3.77
12 300310 宜通世 纪 6,382,773.04 3.64
13 002019 亿帆医 药 6,281,991.94 3.58
14 002343 慈文传 媒 6,280,330.00 3.58
15 300009 安科生 物 6,030,039.70 3.43
16 000802 北京文 化 5,991,023.76 3.41
17 002582 好想你 5,927,140.27 3.38
18 300065 海兰信 5,844,046.88 3.33
19 002660 茂硕电 源 5,832,622.27 3.32
20 300147 香雪制 药 5,694,699.79 3.24
21 002589 瑞康医 药 5,093,611.00 2.90
22 600682 南京新 百 4,991,049.60 2.84
23 002368 太极股 份 4,985,549.94 2.84
24 000670 *ST 盈方 4,974,733.00 2.83
25 300016 北陆药 业 4,593,096.04 2.62
26 300326 凯利泰 4,589,107.95 2.61
27 002235 安妮股 份 4,198,400.00 2.39
28 000687 华讯方 舟 4,196,467.00 2.39
29 300054 鼎龙股 份 4,095,555.00 2.33
30 000965 天保基 建 4,047,998.00 2.31
31 002554 惠博普 4,012,183.00 2.29 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 48 页 共 62 页
32 002590 万安科 技 3,990,677.00 2.27
33 300347 泰格医 药 3,990,131.00 2.27
34 300036 超图软 件 3,975,111.34 2.26
35 300238 冠昊生 物 3,918,689.50 2.23
36 600149 廊坊发 展 3,897,799.00 2.22
37 002511 中顺洁 柔 3,897,435.36 2.22
38 600547 山东黄 金 3,880,017.00 2.21
39 600867 通化东 宝 3,797,534.00 2.16
40 002284 亚太股 份 3,797,054.00 2.16
41 002078 太阳纸 业 3,791,843.00 2.16
42 000078 海王生 物 3,694,741.00 2.10
43 000810 创维数 字 3,607,498.00 2.05
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列， 不考虑 相关交易
费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300113 顺网科 技 12,057,860.99 6.87
2 300049 福瑞股 份 11,388,681.95 6.49
3 300109 新开源 11,108,366.19 6.33
4 603788 宁波高 发 10,670,628.53 6.08
5 601169 北京银 行 9,875,111.00 5.62
6 601336 新华保 险 9,858,705.24 5.61
7 300033 同花顺 9,173,865.18 5.22
8 000625 长安汽 车 9,156,125.72 5.21
9 002043 兔 宝 宝 9,154,046.96 5.21
10 300078 思创医 惠 8,844,013.49 5.04
11 000661 长春高 新 8,640,118.85 4.92
12 300160 秀强股 份 8,625,089.40 4.91
13 601377 兴业证 券 8,121,854.77 4.63
14 603818 曲美家 居 7,798,388.19 4.44
15 601688 华泰证 券 7,673,074.90 4.37
16 600999 招商证 券 7,336,347.80 4.18
17 000728 国元证 券 7,077,764.67 4.03
18 300065 海兰信 6,755,913.48 3.85 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 49 页 共 62 页
19 600386 北巴传 媒 6,645,751.38 3.78
20 300009 安科生 物 6,424,216.62 3.66
21 001979 招商蛇 口 6,253,570.96 3.56
22 002343 慈文传 媒 6,000,979.21 3.42
23 300310 宜通世 纪 5,997,306.68 3.42
24 601788 光大证 券 5,924,745.75 3.37
25 601211 国泰君 安 5,690,251.94 3.24
26 002660 茂硕电 源 5,678,849.88 3.23
27 601555 东吴证 券 5,613,338.13 3.20
28 600837 海通证 券 5,572,641.58 3.17
29 300147 香雪制 药 5,299,503.96 3.02
30 002582 好想你 5,219,521.57 2.97
31 000802 北京文 化 5,119,604.78 2.92
32 600682 南京新 百 4,928,971.81 2.81
33 002590 万安科 技 4,922,562.61 2.80
34 600029 南方航 空 4,859,826.40 2.77
35 000670 *ST 盈方 4,849,887.00 2.76
36 002500 山西证 券 4,737,612.48 2.70
37 002235 安妮股 份 4,604,361.00 2.62
38 002142 宁波银 行 4,534,690.01 2.58
39 300347 泰格医 药 4,404,702.48 2.51
40 300016 北陆药 业 4,386,351.30 2.50
41 300054 鼎龙股 份 4,329,627.44 2.47
42 002511 中顺洁 柔 4,252,116.05 2.42
43 000965 天保基 建 4,211,734.37 2.40
44 002284 亚太股 份 4,166,944.53 2.37
45 000783 长江证 券 4,080,477.22 2.32
46 300036 超图软 件 4,058,453.75 2.31
47 600547 山东黄 金 4,023,799.96 2.29
48 000078 海王生 物 3,960,740.47 2.26
49 000687 华讯方 舟 3,945,630.00 2.25
50 600149 廊坊发 展 3,898,662.12 2.22
51 000686 东北证 券 3,879,841.71 2.21
52 002078 太阳纸 业 3,780,195.14 2.15
53 600867 通化东 宝 3,757,010.00 2.14
54 000750 国海证 券 3,698,426.00 2.11
55 002663 普邦股 份 3,666,987.30 2.09
56 002281 光迅科 技 3,630,155.90 2.07 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 50 页 共 62 页
57 002554 惠博普 3,525,662.95 2.01
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交 单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入 股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 695,348,814.84
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 758,996,035.45
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基 金投 资股 指 期货 的投资 政策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期 国债 期货投 资政 策
本基金 未参 与投 资国 债期 货。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 51 页 共 62 页
8.11.2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11.3 本 期 国债 期货投 资评 价
本基金 未参 与投 资国 债期 货。
8.12 投 资 组 合报告 附注
8.12.1
本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内没有 被监 管部门 立案 调查，
也 没有 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.12.2
本 基金 投资 的前 十 名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情
形。
8.12.3 期 末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 63,739.80
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,322.70
5 应收申 购款 3,569.58
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 72,632.08
8.12.4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 300100 双林股 份 2,502,400.00 3.30 重大事 项
8.12.6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 52 页 共 62 页
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
4,979 13,928.35 - - 69,349,257.12 100.00%
9.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
581,317.22 0.84%
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
-
注：基 金份 额总 量的 数量 区间为 0 、0 至 10 万 份（ 含） 、10 万份至 50 万份 （ 含） 、50 万份至 100
万份 （ 含） 、100 万 份以 上 。 请按 照 0、0~10 、10~50 、>=100 的 格式 填写。 同 时为基 金管 理人 高级
管理人 员和 基金 经理 的， 需分别 计算 在内 。
§10 开放式基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2008 年 7 月 30 日 ） 基金 份额 总额
533,845,987.29
本报告 期期 初基 金份 额总 额 103,824,660.79
本报告 期基 金总 申购 份额 1,798,279,340.73
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,832,754,744.40
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 69,349,257.12 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 53 页 共 62 页
§11 重大事件 揭示
11.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人双 方股 东 于 2016 年 3 月 28 日作 出决 议， 一致 同意 黄慧 玲女 士 不再担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 董事 。
本基金 管理 人2016 年4 月12 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审 议
通过， 聘任 焦巍 先生 为信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理。
本基金 管理 人双 方股 东 于 2016 年 5 月 14 日作 出决 议， 一致 同意 选举 潘广 建 先生担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会董 事。
本基金 管理 人 2016 年 12 月 30 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司 第 四届 董 事会 第
十六次 书面 决议 通过, 程 文卫先生 离任 信 达澳 银基 金管理 有限 公司 副总 经理 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动 。
11.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财 产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的 外部 审 计
机构。 报告 期内 应支 付给 会计师 事务 所的 基金 审计 费用 为 5 万元 。
11.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 54 页 共 62 页
11.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 2 137,230,449.85 9.45% 127,803.02 9.45% 退租 1 个
招商证券 2 128,111,469.91 8.82% 119,310.35 8.82% 退租 1 个
长江证券 2 120,044,819.47 8.27% 111,797.87 8.27% -
兴业 证券 1 111,682,218.01 7.69% 104,009.81 7.69% -
东兴证券 1 105,850,447.82 7.29% 98,578.76 7.29% -
国信证券 2 99,470,308.04 6.85% 92,636.93 6.85% -
广发证券 1 91,198,957.57 6.28% 84,933.60 6.28% -
中投证券 1 88,774,262.50 6.11% 82,675.32 6.11% -
银河证券 1 87,645,655.21 6.04% 81,624.56 6.04% -
国泰君安 2 85,769,952.81 5.91% 79,877.55 5.91% -
恒泰证券 1 72,272,336.95 4.98% 67,307.32 4.98% -
申万宏源 2 57,005,624.67 3.93% 53,089.73 3.93% -
信达证券 3 47,194,574.63 3.25% 43,952.44 3.25% -
海通证券 1 42,681,996.54 2.94% 39,749.70 2.94% -
中银国际 1 37,616,342.86 2.59% 35,032.07 2.59% -
中金公司 2 32,959,624.79 2.27% 30,695.33 2.27% -
方正证券 1 27,862,816.35 1.92% 25,948.53 1.92% -
中泰 证券 1 17,163,211.20 1.18% 15,984.05 1.18% -
安信证券 1 16,327,560.91 1.12% 15,205.89 1.12% -
华创证券 1 11,892,142.02 0.82% 11,074.87 0.82% -
光大证券 1 11,344,798.68 0.78% 10,565.50 0.78% -
平安证券 1 10,235,329.90 0.70% 9,532.17 0.70% -
民生证券 1 6,877,046.16 0.47% 6,404.71 0.47% -
华泰证券 1 4,632,696.62 0.32% 4,314.41 0.32% -
联讯证券 1 - - - - -
宏信证券 1 - - - - 新增 1 个
申万宏源西部
证券
1 - - - - -
国金证券 1 - - - - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 55 页 共 62 页
国联证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
世纪证券 2 - - - - 新增 1 个
天风证券 2 - - - - 新增 2 个
太平洋证券 1 - - - - 新增 1 个
西南证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
注：1. 根据 《交易单 元及 佣 金管理办 法》 、 《投资 审 议委员会议 事规则》 的规 定，交易单 元开设 、
增设或退租由 投资研究 部 提议，经公司 投资审议 委 员会审议后， 报经营管 理 委员会决定 。在分配
交易量 方面 ， 公 司制 订合 理的评 分体 系， 投资 研究 部和产 品开 发中 心于 每个 季度最 后 10 个 工作 日
组织相关人员 对提供研 究 报告的证券公 司的研究 水 平、服务质量 等综合情 况 通过投研管 理系统进
行评比打分。 交易管理 部 根据上季度研 究服务评 分 结果安排研究 机构交易 佣 金分配，每 半年佣金
分配排名应与 上两个季 度 研究服务评分 排名基本 匹 配，并确保重 点券商研 究 机构年度佣 金排名应
与全年 合计 研究 服务 评分 排名相 匹配 。
2 本报 告期 东吴 证券 席位 退租。
11.7.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
招商证券 15,611,666.31 60.73% 62,000,000.00 13.96% - -
长江证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
东兴证券 10,095,952.32 39.27% 31,600,000.00 7.12% - -
国信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - - 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 56 页 共 62 页
银河证券 - - - - - -
国泰君安 - - 54,000,000.00 12.16% - -
恒泰证券 - - 75,500,000.00 17.00% - -
申万宏源 - - - - - -
信达证券 - - 68,000,000.00 15.31% - -
海通证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
方正证券 - - 50,000,000.00 11.26% - -
中泰 证券 - - 51,000,000.00 11.48% - -
安信证券 - - - - - -
华创证券 - - 18,000,000.00 4.05% - -
光大证券 - - 34,000,000.00 7.66% - -
平安证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
宏信证券 - - - - - -
申万宏源西部
证券
- - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
11.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 日期
1
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
指数熔断 期间旗 下部分 基 金调整
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月4 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 57 页 共 62 页
开放时间 的公告
2
信达澳银 基金管 理有限 公 司旗下
基金年度 净值公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月4 日
3
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月5 日
4
信达澳银 基金管 理有限 公 司董
事、监事 、高级 管理人 员 以及其
他从业人 员在子 公司兼 职 及领薪
情况变更 的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月6 日
5
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月6 日
6
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
指数熔断 期间旗 下部分 基 金调整
开放时间 的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月7 日
7
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月8 日
8
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证
券投资基 金基金 经理变 更 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月8 日
9
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 1 月9 日
10
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年1 月12 日
11
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披 露报
纸、公司 网站
2016 年1 月20 日
12
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
参加渤海 银行费 率优惠 活 动的公
告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年1 月22 日
13
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证
券投资基金2015 年第4 季度报告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年1 月22 日
14
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证
券投资基 金基金 经理变 更 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年1 月22 日
15
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年1 月27 日
16
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 2 月3 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 58 页 共 62 页
17
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年2 月17 日
18
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加南商 （中国 ）为代 销机构、
参加基金 申购费 率优惠 活 动的公
告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年2 月24 日
19
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加利得 基金 为 代销机 构 、参加
基金申购 费率优 惠活动 的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年2 月24 日
20
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年2 月26 日
21
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年2 月27 日
22
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 3 月1 日
23 信达澳银 基金网 上交易 升 级公告 公司网站 2016 年 3 月4 日
24
信达澳银 基金管 理有限 公 司董
事、监事 、高级 管理人 员 以及其
他从业人 员在子 公司兼 职 及领薪
情况变更 的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年3 月10 日
25
信达澳银 精华配 置基金 招 募说明
书更新及 摘要 2016 年第 1 期
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年3 月11 日
26
关于增加 深圳市 金斧子 投 资咨询
有限公司 为代销 机构、 开 通转换
和定投业 务、参 加基金 申 购费率
优惠活动 的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年3 月23 日
27
关于旗下 基金调 整长期 停 牌股票
估值方法 的提示 性公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年3 月25 日
28
信达澳银 精华配 置混合 基 金 2015
年年度 报告 及摘 要
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年3 月26 日
29
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 4 月6 日
30
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 4 月7 日
31 关于高级 管理人 员变更 的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年4 月12 日
32
信达澳银 基金公 司关于 暂 停中国
银行广东 省分行 银行卡 网 上直销
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年4 月13 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 59 页 共 62 页
业务的公 告
33
信达澳银 精华配 置混合 型 证券投
资基金 2016 年第 1 季度 报告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年4 月21 日
34
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加珠海 盈米财 富管理 有 限公司
为代销机 构、开 通转换 和 定投业
务、参加 基金申 购费率 优 惠活动
的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年4 月23 日
35
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
参加好买 基金费 率优惠 活 动的公
告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 5 月3 日
36
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年5 月10 日
37
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年5 月20 日
38
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加创金 启富为 代销机 构 、开通
转换和定 投业务 、参加 基 金申购
费率优惠 活 动的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年5 月25 日
39
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下基金 调整长 期停牌 股 票估值
方法的提 示性公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 6 月1 日
40
关于信达 澳银基 金管理 有 限公司
E 达通网 上交易 平台建 行 卡暂停
快捷开户 服务的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年6 月20 日
41
关于旗下 部分基 金参加 交 通银行
网上银行 、手机 银行基 金 申购费
率优惠活 动的公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年6 月30 日
42
关于开通 陆金所 资管基 金 定投业
务、参加 基金申 购费率 优 惠活动
的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 7 月1 日
43
信达澳银 基金管 理有限 公 司旗下
基金半年 度净值 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 7 月2 日
44
关于旗下 基金调 整长期 停 牌股票
估值方法 的提示 性公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 7 月5 日
45
关于增加 钱景财 富、中 证 金牛、
广源达信 为代销 机构、 开 通转换
和定投业 务、参 加基金 申 购费率
优惠活动 的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年7 月13 日
46 信达澳银 旗下证 券投资 基 金2016 证监会指 定信息 披露报 2016 年7 月19 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 60 页 共 62 页
年第 2 季 度报告 纸、公司 网站
47
关于参加 诺亚正 行费率 优 惠活动
的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年7 月22 日
48
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
网上交易 系统升 级直销 电 子交易
平台业务 暂停服 务的公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年7 月29 日
49
关于增加 首创证 券为代 销 机构、
开通转换 和定投 业务的 公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 8 月5 日
50
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
旗下部分 基金参 加 E 达 通 网上交
易系统 、 信达慧 理财 APP 等公司
直销平台 开展申 购费率 优 惠活动
的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 8 月8 日
51
关于公司 旗下部 分基金 参 加 E 达
通网上交 易系统 、 信 达慧 理财 APP
等公司直 销平台 开展申 购 费率优
惠活动的 更正公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 8 月9 日
52
关于旗下 基金调 整长期 停 牌股票
估值方法 的提示 性公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年8 月13 日
53
关于参加 上海联 泰资产 基 金申购
费率优惠 活动的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年8 月15 日
54
信达澳银 旗下证 券投资 基 金 2016
年半年度 报告及 摘要
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年8 月24 日
55
关于参加 中信建 投证券 基 金申购
费率优惠 活动的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 9 月5 日
56
信达澳银 精华配 置基金 招 募说明
书更新 2016 年第 2 期及 摘要
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 9 月9 日
57
关于参加 交通银 行基金 申 购费率
优惠活动 的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年9 月20 日
58
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
直销网上 交易系 统机房 搬 迁直 销
电子交易 平台业 务暂停 服 务的公
告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年9 月23 日
59
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
机房搬迁 所有对 外业务 暂 停服务
的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年9 月30 日
60
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
公司总部 迁址的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 10 月12 日
61
信达澳银 精华灵 活配置 混 合型证
券投资基 金2016 年 度第 一次分红
公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 10 月19 日
62
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加直销 咨询 电 话的公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 10 月24 日 信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 61 页 共 62 页
63
关于旗下 基金调 整长期 停 牌股票
估值方法 的提示 性公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 10 月25 日
64
信达澳银 旗下证 券投资 基 金 2016
年第 3 季 度报告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 10 月26 日
65
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加晟视 天下、 万得投 顾 为代销
机构、开 通转换 和定投 业 务、参
加基金申 购费率 优惠活 动 的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月6 日
66
信达澳银 基金管 理有限 公 司关 于
增加富国 大通为 代销机 构 的公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月6 日
67
关于旗下 基金调 整长期 停 牌股票
估值方法 的提示 性公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月14 日
68
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加华金 证券代 销我司 旗 下部分
基金、开 通转换 和定投 业 务的公
告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月14 日
69
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加基煜 基金为 代销机 构 、开通
转换业务 、参加 基金申 购 费率优
惠活动的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月14 日
70
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加唐鼎 耀华为 代销机 构 、开通
转换和定 投业务 、参加 基 金申购
费率优惠 活动的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月 20 日
71
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加新兰 德为代 销机构 、 开通转
换和定投 业务、 参加基 金 申购费
率优惠活 动的公 告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月26 日
72
信达澳银 基金管 理有限 公 司关于
增加华信 证券为 代销机 构 、开通
定投业务 、参加 基金申 购 费率优
惠活动的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月26 日
73 关于高级 管理人 员变更 的 公告
证监会指 定信息 披露报
纸、公司 网站
2016 年 12 月30 日
信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告
第 62 页 共 62 页
§12 影响投资 者决策的其 他重要信息
无。
§13 备查文件 目录
13.1 备 查 文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3 、 《信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份 额 净值及 其他 临时 公告 ；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
