信达澳银慧管家货币市场基金2016年年度
报告
2016年12月31日
基金管理人：信达澳银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2017年3 月31日
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2016年01月01日起至 12 月31日止。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 15
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 16
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 16
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 18
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 19
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 19
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 20
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 21
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 21
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 22
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 22
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 22
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 22
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 22
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 25
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 25
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 26
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 27
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 52
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 52
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 53
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 54
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 54
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 55 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 55
8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 56
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 57
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 58
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 58
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 59
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 59
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 62
11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 62
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 67
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 67
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 67
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 68
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信达澳银慧管家货币市场基金
基金简称 信达澳银慧管家货币
场内简称 -
基金主代码 000681
交易代码 000681
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 6月 26日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,184,187,666.06份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 信达澳银慧管家
货币 A
信达澳银慧管家货
币 C
信达澳银慧管家
货币E
下属分级基金的交易代码： 000681 000682 000683
报告期末下属分级基金的份额总额 777,063,280.61
份
10,406,376,269.84
份
748,115.61份
2.2 基金产品说明
投资目标 在力求基金资产安全性和高流动性的基础上，追求稳定的投资收益。
投资策略 本基金根据对短期利率变动的合理分析和预判，结合本基金流动性需求，
采用投资组合平均剩余期限控制下的主动投资策略，利用定性分析和定量
相结合的分析方法，综合分析宏观经济指标对短期利率走势进行综合判
断, 并根据动态预期决定和调整组合的平均剩余期限。在类属配置、个券
选择等投资策略的层面，本基金将在力求基金资产安全性和高流动性的基
础上，追求稳定的投资收益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）×1.3
风险收益特征 本基金为货币市场基金，在所有的证券投资基金中，是风险相对较低的基
金产品类型。在一般情况下，本基金风险和预期收益均低于债券型基金和
混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 黄晖 田青
联系电话 0755-83172666 010-67595096 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地址 广东省深圳市南山区科苑南
路（深圳湾段）3331号阿里
巴巴大厦 N1座第 8层和第 9
层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 广东省深圳市南山区科苑南
路（深圳湾段）3331号阿里
巴巴大厦 T1座第 8层和第 9
层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 518054 100033
法定代表人 于建伟 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fscinda.com
基金年度报告备置地点 广东省深圳市南山区科苑南路 （深圳湾
段）3331 号阿里巴巴大厦 T1 座第 8
层和第 9层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼17层 01-12室
注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 广东省深圳市南山区科苑南路（深
圳湾段）3331 号阿里巴巴大厦 T1
座第 8 层和第 9 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.
1.
1
期
间
数
2016年 2015年
2014年 6月 26日(基金合同生
效日)-2014 年 12 月31日 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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据
和
指
标
信达澳银
慧管家货
币A
信达澳银慧
管家货币C
信达
澳银
慧管
家货
币 E
信达澳银
慧管家货
币A
信达澳银
慧管家货
币 C
信达澳
银慧管
家货币
E
信达澳
银慧管
家货币A
信达澳银
慧管家货
币 C
信达澳
银慧管
家货币
E
本
期
已
实
现
收
益
20,135,1
60.08
211,528,63
4.75
33,97
2.77
11,873,7
31.47
41,237,98
0.87
254,722
.23
960,856
.03
6,313,82
5.16
32,539.
18
本
期
利
润
20,135,1
60.08
211,528,63
4.75
33,97
2.77
11,873,7
31.47
41,237,98
0.87
254,722
.23
960,856
.03
6,313,82
5.16
32,539.
18
本
期
净
值
收
益
率
2.8687% 3.1119% 2.575
7%
4.2809% 4.5084% 3.9894% 1.9079% 2.0389% 1.7421%
3.
1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2016年末 2015年末 2014年末
期
末
基
金
资
产
净
值
777,063,
280.61
10,406,376
,269.84
748,1
15.61
659,439,
389.09
5,405,307
,330.40
1,960,3
48.55
34,685,
830.56
485,374,
822.96
1,027,8
53.46 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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期
末
基
金
份
额
净
值
1 1 1 1.0000 1.0000 1.0000 1 1 1
3.
1.
3
累
计
期
末
指
标
2016年末
2015年末 2014年末
累
计
净
值
收
益
率
9.3189% 9.9578% 8.526
1%
6.2704% 6.6393% 5.8010% 1.9079% 2.0389% 1.7421%
注：1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金
的认购、申购及赎回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金收益分配为按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信达澳银慧管家货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.7092% 0.0018% 0.4411% 0.0000% 0.2681% 0.0018%
过去六个月 1.3783% 0.0020% 0.8823% 0.0000% 0.4960% 0.0020% 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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过去一年 2.8687% 0.0035% 1.7550% 0.0000% 1.1137% 0.0035%
自基金合同
生效起至今
9.3189% 0.0099% 4.4188% 0.0000% 4.9001% 0.0099%
信达澳银慧管家货币 C
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.7701% 0.0018% 0.4411% 0.0000% 0.3290% 0.0018%
过去六个月 1.5012% 0.0020% 0.8823% 0.0000% 0.6189% 0.0020%
过去一年 3.1119% 0.0035% 1.7550% 0.0000% 1.3569% 0.0035%
自基金合同
生效起至今
9.9578% 0.0099% 4.4188% 0.0000% 5.5390% 0.0099%
信达澳银慧管家货币 E
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.6336% 0.0018% 0.4411% 0.0000% 0.1925% 0.0018%
过去六个月 1.2308% 0.0020% 0.8823% 0.0000% 0.3485% 0.0020%
过去一年 2.5757% 0.0036% 1.7550% 0.0000% 0.8207% 0.0036%
自基金合同
生效起至今
8.5261% 0.0098% 4.4188% 0.0000% 4.1073% 0.0098%
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
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信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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注：1、本基金基金合同于 2014年6月26 日生效，2014年7 月 28 日开始办理申购、赎回业务。
2、本基金投资于以下金融工具：
现金；期限在1年以内（含 1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限
在397天以内（含397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中
国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。对于法律法规及监管机构今后允许货币
基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金按规
定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
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信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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注：本基金基金合同于2014 年6月 26 日生效，因此2014年的净值增长率是按照基金合同生效后
的实际存续期计算的。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年 20,030,532.62 - 104,627.46 20,135,160.08
2015年 11,835,234.63 - 38,496.84 11,873,731.47
2014年 960,066.68 - 789.35 960,856.03
合计 32,825,833.93 - 143,913.65 32,969,747.58
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 C
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年 209,809,492.62 - 1,719,142.13 211,528,634.75
2015年 40,893,966.91 - 344,013.96 41,237,980.87
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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2014年 6,299,519.08 - 14,306.08 6,313,825.16
合计 257,002,978.61 - 2,077,462.17 259,080,440.78
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 E
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2016年 33,953.92 - 18.85 33,972.77
2015年 254,630.05 - 92.18 254,722.23
2014年 32,524.22 - 14.96 32,539.18
合计 321,108.19 0.00 125.99 321,234.18
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司”）成立于 2006年6月5 日，由
中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联
首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基
金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5 月 22 日，信达证券股份
有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司
注册资本1亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公
司出资比例为 54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为 46％。
公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董
事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了
独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委
员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会
协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新
部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工
协作，职责明确。
截至2016年12月 31 日，公司共管理十六只基金，包括信达澳银领先增长混合型证券投资基
金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达
澳银中小盘混合型证券投资基金、信达澳银红利回报混合型证券投资基金、信达澳银产业升级混
合型证券投资基金、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信达澳银消费优选混合型证券投资信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型创新
股票型证券投资基金、信达澳银新能源产业股票型证券投资基金、信达澳银纯债债券型证券投资
基金、信达澳银慧理财货币市场基金、信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银
新财富灵活配置混合型证券投资基金。
报告期内，公司第四届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、
现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交
工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间10 个工作日；独立董事刘颂兴先生以参加现场
董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决
议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间 9个工作日；独
立董事刘治海先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事
会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累
计履职时间9个工作日。
报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存
在损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
孔学峰
本基金的
基金经
理，稳定
价值债券
基金、鑫
安债券基
金（LOF ）、
信用债债
券基金、
纯债债券
基金、慧
理财货币
基金、新
目标混合
基金的基
金经理，
公募投资
总部副总
监
2014 年 6 月
26日
- 12 年
中央财经大学金融学
硕士。历任金元证券股
份有限公司研究员、固
定收益总部副总经理；
2011 年 8 月加入信达
澳银基金公司，历任投
资研究部下固定收益
部总经理、固定收益副
总监、公募投资总部副
总监、信达澳银稳定价
值债券基金基金经理
（2011 年9月29 日起
至今） 、信达澳银鑫安
债券基金（LOF）基金
经理（2012 年 5 月 7
日起至今） 、信达澳银
信用债债券基金基金
经理（2013 年 5 月 14
日起至今） 、信达澳银
慧管家货币基金基金
经理（2014 年 6 月 26
日起至今） 、信达澳银信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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纯债债券基金基金经
理（ 2016年8月4 日起
至今） 、信达澳银慧理
财货币基金基金经理
（2016 年9月30 日起
至今） 、信达澳银新目
标混合基金基金经理
（2016年10月25日起
至今） 。
綦鹏
原本基金
的基金经
理、原纯
债债券基
金的基金
经理、原
慧理财货
币基金的
基金经理
2014年7月4
日
2016年 8月 12日 9 年
上海财经大学管理学
硕士。 2007年起先后在
广发银行、华安基金公
司任债券交易员；2010
年起先后在万家基金
公司、浦银安盛基金管
理公司担任基金经理
助理、专户高级投资经
理等职； 2014年5 月加
入信达澳银基金公司，
担任信达澳银慧管家
货币市场基金基金经
理（ 2014年7月4 日起
至2016年8月12日） 、
信达澳银纯债债券基
金基金经理（2016年5
月 5 日起至 2016 年 8
月 12日） 、信达澳银慧
理财货币基金基金经
理（2016年9月18日
起至 2016 年 10 月 19
日） 。
注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照
诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为
基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理
有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度，
确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行环节的内
部控制，并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻，确保不同投资组合在
买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量，严格控制不同投资组合
之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，分别于每
季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)
的收益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、
分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 若发现涉嫌违背公平交易原则的行为，
及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债
券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季
度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进
行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核
和监控，未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本基金管理人所管理的投资组合未发生
交易所公开竞价的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年一季度，央行仅进行了一次降准操作，实质上执行了偏中性的政策。公开市场的货币
投放偏谨慎，且回购利率维持在 2.25%，使得短端收益率无法进一步向下突破。二季度，债券市
场受到营改增事件的阶段性冲击，同时大宗商品的大幅反弹也带来了通胀的担忧，因此在二季度
初期中长期利率债收益率有较大的反弹。但二季度的中后期，由于海外市场的动荡致使风险偏好信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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下降，中国的利率债收益率也开始逐渐回落。三季度，央行重启 14 天和 28 天的逆回购，有意识
的锁短放长，以压迫市场降低杠杆。但市场依然较为乐观，金融杠杆维持高位。四季度，央行在
公开市场操作持续净回笼，导致货币市场极度紧张，银行同业存单利率大幅上行，并带来连锁反
应，致使货币利率及债券各期限利率在短时间内大幅上扬。
本基金在 2016 年始终维持较少的平均剩余天数和极低的杠杆率，同时逐步降低信用债券配
置、适度增加同业存单的配比，以降低组合的信用风险。在2016年四季度，本基金的投资组合维
持了较高的流动性，偏离度持续在较低的范围之内，控制了投资风险。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，A类基金份额：本报告期份额净值收益率为 2.8687%，同期业绩比较基准收益
率为1.7550%；
截至报告期末，C类基金份额：本报告期份额净值收益率为 3.1119%，同期业绩比较基准收益
率为1.7550%；
截至报告期末，E类基金份额：本报告期份额净值收益率为 2.5757%，同期业绩比较基准收益
率为1.7550%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
货币政策的基调已经确定为稳健中性，但往往对市场最深的负面影响可能已经显现过了，也
就是说货币利率的峰值在 2016 年 12 月已经呈现。从这点看，资金最紧张的时期应该过去了，但
对市场的冲击并没有结束。金融去杠杆还在进行中，由于市场实际杠杆很难估量，政策的拿捏并
非可以做到精准，未来资金面的中枢会比2016年会进一步抬升。
同时，央行推动的 MPA 机制对资金面也有较大的扰动，银行同业危机何时能落定对货币端和
收益率曲线的短端是一种考验。
基于上述判断，本基金管理人认为由于货币端的波动仍会加剧，流动性管理应该放在第一位，
同时由于短端收益的波动抬升则有助于提高基金的投资收益。因此本基金管理人会在保证流动性
的前提下，积极挖掘潜在的投资机会，提高组合收益，不辜负基金持有人的托付。
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益
出发，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期
和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管
机构。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面：
（1）进一步完善公司管理及业务制度。
（2）实时监控基金投资运作，监督投资决策行为，保证了公司所管理的基金合法合规运作，
未出现重大违规事件。
（3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义务。
（4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行销售适用性原则。
（5） 加强对员工包括投资管理人员的监察监督， 严格执行防范投资人员道德风险的有关措施，
规避不正当交易行为的发生。
（6）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，
有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学
性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员
具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，
由分管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、
基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组
织小组工作的开展。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。
估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。
4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同约定，本基金的收益分配采取“每日分配、按日支付”的方式，即根据每日
基金收益情况，以每万份基金单位收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日以红
利再投资方式支付收益。本报告期内应分配收益 231,697,767.60 元,实际分配收益
231,697,767.60 元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为A类 20,135,160.08元，C类211,528,634.75元，
E类 33,972.77元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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§6 审计报告
安永华明（2017）审字第60467227_H10号
信达澳银慧管家货币市场基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的信达澳银慧管家货币市场基金的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的
资产负债表，2016年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是信达澳银慧管家货币市场基金的基金管理人信达澳银基金管
理有限公司的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现
公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为， 信达澳银慧管家货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了信达澳银慧管家货币市场基金 2016年12月31日的财务状况以及 2016
年度的经营成果和基金净值变动情况。
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师汤骏
中国北京 中国注册会计师 郭淑仪
2017年3月28日 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金
报告截止日： 2016年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,118,041,391.28 1,169,488,814.71
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 4,662,229,533.89 3,362,537,400.42
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
4,662,229,533.89 3,362,537,400.42
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 5,100,987,312.22 1,699,915,869.87
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 34,917,372.60 37,095,919.57
应收股利
- -
应收申购款
274,963,931.98 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
11,191,139,541.97 6,269,038,004.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12月 31日
上年度末
2015 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 7.4.12.3 - 199,999,500.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
318,942.58 -
应付管理人报酬
3,306,017.84 1,331,428.46
应付托管费
734,670.66 295,874.47
应付销售服务费
222,377.49 140,491.06 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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应付交易费用 7.4.7.7 54,027.47 50,173.46
应交税费
- -
应付利息
- 41,755.71
应付利润
2,221,501.81 397,713.37
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 94,338.06 74,000.00
负债合计
6,951,875.91 202,330,936.53
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 11,184,187,666.06 6,066,707,068.04
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
11,184,187,666.06 6,066,707,068.04
负债和所有者权益总计
11,191,139,541.97 6,269,038,004.57
注： 报告截止日 2016年 12 月 31 日，信达澳银慧管家货币 A基金份额净值1.000 元，信达澳银
慧管家货币 C基金份额净值 1.000元，信达澳银慧管家货币 E 基金份额净值1.000 元。基金份额
总额11,184,187,666.06份，其中信达澳银慧管家货币 A基金份额777,063,280.61 份，信达澳银
慧管家货币C基金份额10,406,376,269.84 份，信达澳银慧管家货币 E基金份额 748,115.61 份。
7.2 利润表
会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1月 1 日至
2015 年 12月 31 日
一、收入
281,839,402.83 62,957,490.71
1.利息收入
275,208,649.90 45,658,631.19
其中：存款利息收入 7.4.7.11 28,449,648.12 12,417,627.61
债券利息收入
181,544,021.10 27,915,765.80
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
65,214,980.68 5,325,237.78
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
6,360,172.72 17,283,859.52
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 6,360,172.72 17,283,859.52
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.16 - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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“-”号填列）
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 270,580.21 15,000.00
减：二、费用
50,141,635.23 9,591,056.14
1．管理人报酬 7.4.10.2 34,558,518.10 6,088,393.69
2．托管费 7.4.10.2 7,686,318.64 1,516,660.72
3．销售服务费
2,487,309.27 1,004,260.32
4．交易费用 7.4.7.18 300.00 -
5．利息支出
5,102,970.50 730,189.54
其中：卖出回购金融资产支出
5,102,970.50 730,189.54
6．其他费用 7.4.7.19 306,218.72 251,551.87
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
231,697,767.60 53,366,434.57
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
231,697,767.60 53,366,434.57
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金
本报告期：2016年1月1日至2016年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1 月 1日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
6,066,707,068.04 - 6,066,707,068.04
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 231,697,767.60 231,697,767.60
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
5,117,480,598.02 - 5,117,480,598.02
其中：1.基金申购款 38,760,063,002.17 - 38,760,063,002.17
2.基金赎回款 -33,642,582,404.15 - -33,642,582,404.15
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
- -231,697,767.60 -231,697,767.60 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
11,184,187,666.06 - 11,184,187,666.06
项目
上年度可比期间
2015年 1 月 1日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
521,088,506.98 - 521,088,506.98
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 53,366,434.57 53,366,434.57
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
5,545,618,561.06 - 5,545,618,561.06
其中：1.基金申购款 13,610,994,098.31 - 13,610,994,098.31
2.基金赎回款 -8,065,375,537.25 - -8,065,375,537.25
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -53,366,434.57 -53,366,434.57
五、期末所有者权益（基
金净值）
6,066,707,068.04 - 6,066,707,068.04
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署：
______于建伟______
______徐伟文______
____董瑾娟____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信达澳银慧管家货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监许可[2014]第538号《关于核准信达澳银慧管家货币市场基金募集的批复》
核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银慧管
家货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定，
自 2014 年 6 月 18 日起至 2014 年 6 月 24 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
561,096,569.18元(其中A类份额为190,447,578.19 元，C 类份额为365,400,000.00 元，E 类份
额为 5,248,990.99 元)，业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所德师京报（验）信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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字(14)第 0004 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《信达澳银慧管家货币市场基金基金
合同》于 2014年6月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为561,144,771.73份 (其
中A 类份额为190,456,853.84份， C类份额为365,438,800.00份， E类份额为5,249,117.89份)，
其中认购资金利息折合48,202.55份基金份额(其中A类份额为9,275.65份， C类份额为38,800.00
份，E 类份额为 126.90 份)。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》和《信达澳银慧管家货币市场基金招募说明
书》 ，本基金分设三类基金份额：A 类基金份额、C 类基金份额和 E 类基金份额。三类基金份额
分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费和管理费，并分别公布每万份基金已实现收益和 7
日年化收益率。投资人可自行选择认购、申购的基金份额类别，本基金不同基金份额类别之间不
得互相转换，但依据基金合同或招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基
金份额自动升级或者降级的除外。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金主要投
资于现金、期限在1 年以内（含1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单、剩余
期限在397 天以内（含397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、中国证监会、
中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具、对于法律法规及监管机构今后允许货
币基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的
业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）×1.3。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于
在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定
及中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月
31日的财务状况以及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息，单独确认为应收项目；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日
计算影子价格(附注 7.4.4.5)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值
发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融
负债或其一部分将终止确认；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的
差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法，其接近于公允价值。估值对象以买入成本列示，按实际利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益或损失。本基金不采用市场利
率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；本基金金融工具的估值方法具体如下：
1)银行存款
基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际利率逐日计提利息。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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2)债券投资
基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，每
日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
3)回购协议
(1)基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率在回购期内逐日计提利息。
(2)基金持有的买断式回购以成本列示，所产生的利息在回购期内逐日计提。回购期满，若双
方都能履约，则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约，则继续持有现金资产；若融券业务
到期无法履约，则继续持有债券资产，实际持有的相关资产按其性质进行估值。
4)其他
(1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
(2)为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金
资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于
每一估值日，采用其他可参考公允价值指标，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定
价”。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，
使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
(3)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。每份基金份额面值为人民币 1.00元。申购、赎
回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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整而引起的慧管家货币A、慧管家货币C基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账；另外，根据中国证监会
令第120号《货币市场基金监督管理办法》的规定，自 2016年2 月1 日起，如果出现因提前支取
而导致的利息损失的情形，基金管理人应当使用风险准备金予以弥补，风险准备金不足的，应当
使用固有资金予以弥补；
(2) 债券利息收入按摊余成本和实际利率，在债券实际持有期内逐日计提；资产支持证券利
息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人
所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在实际持有期间内逐日计提；
(4) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.9 费用的确认和计量
(1) 根据基金合同，基金管理费封闭期间按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提，
从首个开放申购赎回日（含）开始，实施浮动管理费率，计算规则参见附注7.4.10.2.1；
(2) 根据基金合同，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率逐日计提；
(3) 根据基金合同，本基金 A 级基金份额、C 级基金份额及 E 级基金份额的销售服务费分别
按前一日该级基金资产净值的 0.25%、0.01%和 0.55%的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 交易费用发生时按照确定的金额计入费用；
(6) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
(1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3) “每日分配、按日支付”。基金管理人可根据基金账户和规模调整分配方式及支付方式。信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并
分配。并每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后 2 位，小数点后第 3 位按去
尾原则处理（因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止） ；
(4) 本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资
人记正收益，增加基金份额；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益，基金份额不变；
基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日已实现收益小于零时，为投资人
记负收益，减少基金份额；本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。
(5) 当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；
(6) 当日赎回的基金份额投资人当日赎回的基金份额，如基金管理人当日已为投资者支付赎
回款项，则投资者自当日起（含当日）不享有基金份额的分配权益；除上述情形外，投资人当日
赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金份额的分配权益。
(7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.11 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年5月1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》的规定，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管
产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年 7月1 日前运营过
程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.2 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
活期存款 18,041,391.28 988,814.71
定期存款 1,100,000,000.00 1,168,500,000.00
其中：存款期限1-3个月 450,000,000.00 443,500,000.00
其中：存款期限1个月以内 650,000,000.00 725,000,000.00
其他存款 - -
合计 1,118,041,391.28 1,169,488,814.71
注：根据定期存款协议的规定，上述定期存款若提前支取，利息收入仍然按照原协议利率与实际
天数计算。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - -
银行间市场
4,662,229,533.89 4,659,757,000.00 -2,472,533.89 -0.0221%
合计
4,662,229,533.89 4,659,757,000.00 -2,472,533.89 -0.0221%
项目
上年度末
2015年12月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - -
银行间市场
3,362,537,400.42 3,367,407,000.00 4,869,599.58 0.0803% 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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合计
3,362,537,400.42 3,367,407,000.00 4,869,599.58 0.0803%
注：1、 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_交易所 1,879,500,000.00 -
买入返售证券_银行间 3,221,487,312.22 -
合计 5,100,987,312.22 -
项目
上年度末
2015年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间
1,699,915,869.87 -
买入返售证券_交易所
- -
合计 1,699,915,869.87 -
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应收活期存款利息 4,150.68 311.98
应收定期存款利息 2,016,250.00 1,793,784.47
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 63.84 -
应收债券利息 23,950,128.81 34,864,997.62
应收买入返售证券利息 8,946,779.27 436,825.50
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 34,917,372.60 37,095,919.57
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
注：本基金本期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 54,027.47 50,173.46
合计 54,027.47 50,173.46
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 4,700.06 -
预提费用 89,000.00 74,000.00
应付其他 638.00 -
合计 94,338.06 74,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 A
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 659,439,389.09 659,439,389.09
本期申购 3,106,892,552.88 3,106,892,552.88
本期赎回(以"-"号填列) -2,989,268,661.36 -2,989,268,661.36
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 777,063,280.61 777,063,280.61
金额单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 C 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,405,307,330.40 5,405,307,330.40
本期申购 35,643,053,273.72 35,643,053,273.72
本期赎回(以"-"号填列) -30,641,984,334.28 -30,641,984,334.28
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 10,406,376,269.84 10,406,376,269.84
金额单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 E
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,960,348.55 1,960,348.55
本期申购 10,117,175.57 10,117,175.57
本期赎回(以"-"号填列) -11,329,408.51 -11,329,408.51
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 748,115.61 748,115.61
注：本期申购中包含红利再投资、转入、级别调整入份额及金额，本期赎回中包含转出、级别调
整出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 20,135,160.08 - 20,135,160.08
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -20,135,160.08 - -20,135,160.08
本期末 - - -
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 40 页 共 68 页
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 211,528,634.75 - 211,528,634.75
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -211,528,634.75 - -211,528,634.75
本期末 - - -
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 E
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 33,972.77 - 33,972.77
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -33,972.77 - -33,972.77
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月
31 日
活期存款利息收入 76,450.56 13,742.15
定期存款利息收入 28,365,036.07 12,403,463.35
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 8,161.49 422.11
其他 - -
合计 28,449,648.12 12,417,627.61
7.4.7.12 股票投资收益
注：本基金本期及上年度可比期间无股票投资收益。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 41 页 共 68 页
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
17,654,955,570.93 5,491,932,622.68
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
17,501,937,708.21 5,373,932,989.06
减：应收利息总额 146,657,690.00 100,715,774.10
买卖债券差价收入 6,360,172.72 17,283,859.52
7.4.7.14 衍生工具收益
注：本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
注：本基金本期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
注：本基金本期及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31
日
其他 270,580.21 15,000.00
注：本基金本期其他收入为债券兑付、逆回购到期违约罚息及银行间交易失败赔款。上年度可比
期间其他收入为基金管理人弥补基金投资者收益。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年12
月 31日
银行间市场交易费用
300.00 - 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 42 页 共 68 页
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12
月31日
上年度可比期间
2015年1月 1日至2015年12
月31日
审计费用 80,000.00 65,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
银行费用 89,768.72 50,342.37
债券托管账户维护费 36,200.00 36,200.00
证券账户开户费 - -
其他 250.00 9.50
合计 306,218.72 251,551.87
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，除 7.4.6.1 营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要
披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信达澳银基金管理有限公司（“信达澳银
基金公司”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设
银行”）
基金托管人、基金代销机构
信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东
康联首域集团有限公司（Colonial First
State Group Limited）
基金管理人的股东
信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 43 页 共 68 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12 月
31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的管理费
34,558,518.10 6,088,393.69
其中：支付销售机构的
客户维护费
4,197,717.73 921,501.31
注：根据基金合同，基金在封闭运作期（合同生效日到首个开放申购、赎回日）实行固定管理费
率。基金的管理费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。
从首个开放申购赎回日（含）开始，实施浮动管理费率。本基金设A、C、E 三类份额类别，
从首个开放申购赎回日开始，对三类份额类别分别计提浮动管理费。
D 日管理费率根据D-1 日7 日年化收益率确定：
（1）D-1 日7 日年化收益率＜比较基准收益率
D 日管理费率=0％。
（2）D-1 日7 日年化收益率≥比较基准收益率
D 日基金管理费率=min{max（D-1 日7 日年化收益率-比较基准收益率，0%）， 0.45%}
其中，D 为自然日。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12 月
31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月
31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
7,686,318.64 1,516,660.72
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2016年 1月1日至2016年12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信达澳银
慧管家货币A
信达澳银慧
管家货币 C
信达澳银
慧管家货
合计 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 44 页 共 68 页
币 E
中国建设银行 1,318,748.52 40,368.84 - 1,359,117.36
信达澳银基金公司 39,530.59 504,102.09 3,519.87 547,152.55
信达证券 16,644.22 251.04 114.91 17,010.17
合计 1,374,923.33 544,721.97 3,634.78 1,923,280.08
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2015年 1月1日至2015年12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信达澳银
慧管家货币A
信达澳银慧
管家货币 C
信达澳银慧
管家货币E
合计
中国建设银行 550,320.00 18,864.35 - 569,184.35
信达澳银基金公司 6,635.61 67,210.95 12,746.57 86,593.13
信达证券 21,294.61 195.10 7.20 21,496.91
合计 578,250.22 86,270.40 12,753.77 677,274.39
注：信达澳银慧管家货币 A 的年销售服务费率为 0.25%，信达澳银慧管家货币 C 的年销售服务费
率为0.01%， 信达澳银慧管家货币 E的年销售服务费率为 0.55%。 销售服务费每日计提， 按月支付，
在次月初支付给信达澳银基金公司，再由信达澳银基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计
算公式为：日销售服务费＝前一日该类份额（扣除当日该类份额升级的部分）的基金资产净值 ×
约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2016年1月 1日至 2016年12月31日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行
股份有限公司
209,954,407.82 - - - - -
信达证券股份
有限公司
- 31,715,503.28 110,000,000.00 65,397.26 - -
上年度可比期间
2015年1月 1日至 2015年12月31日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入
交易金
额
利息支出
中国建设银行
股份有限公司
- - - - - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 45 页 共 68 页
信达证券股份
有限公司
- - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
信达澳银慧管家货
币A
信达澳银慧管家货
币C
信达澳银慧管家货币
E
基金合同生效日（ 2014
年6月26 日 ）持有的基金
份额
- - -
期初持有的基金份额 - - -
期间申购/买入总份额 - - -
期间因拆分变动份额 - - -
减：期间赎回/卖出总份额 - - -
期末持有的基金份额 - - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- - -
项目
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
信达澳银慧管家货
币A
信达澳银慧管家货币
C
信达澳银慧管家货
币 E
基金合同生效日（ 2014
年6月26 日 ）持有的基金
份额
- - -
期初持有的基金份额 - - -
期间申购/买入总份额 - 20,175,577.16 -
期间因拆分变动份额 - - -
减：期间赎回/卖出总份额 - 20,175,577.16 -
期末持有的基金份额 - - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- - -
注：期间申购/买入总份额含红利转投份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 46 页 共 68 页
信达澳银慧管家货币 C
关联方名称
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
持有的基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
信达证券 -
- 100,013,690.38 1.65%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2016年1月 1日至
2016年12月 31 日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 18,041,391.28 76,450.56 988,814.71 13,742.15
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金管理人于本报告期内，以固有资金支付本基金持有的未按期兑付的债券本金及利息人民币
31,951,917.00元。本基金上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金
金额单位：人民币元
信达澳银慧管家货币A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
20,030,532.62 - 104,627.46 20,135,160.08 -
信达澳银慧管家货币C
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
209,809,492.62 - 1,719,142.13 211,528,634.75 -
信达澳银慧管家货币E
已按再投资形式转实收基 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 47 页 共 68 页
金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
33,953.92 - 18.85 33,972.77 -
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本期末无持有的暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2016 年12 月 31 日止， 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额,无作为质押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016 年12 月 31 日止， 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式
回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的-比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余
额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，风险收益水平较低，长期预期风险收益低于股票型、混合型和债券
型基金。本基金的投资范围包括：现金、期限在1 年以内（含1 年）的银行存款、债券回购、中
央银行票据、同业存单、剩余期限在 397 天以内（含397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、
资产支持证券、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具、对于法
律法规及监管机构今后允许货币基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以
将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 48 页 共 68 页
制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”
的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监
察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定
重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定
公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额
的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部
具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩
效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国建设银行及其他股份制银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项
清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券
交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
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2016年12月 31 日 2015年 12月 31 日
A-1 279,938,708.29 1,814,616,462.45
A-1 以下 - -
未评级 4,262,032,735.74 1,377,727,413.94
合计 4,541,971,444.03 3,192,343,876.39
注：未评级债券为政策性金融债、短期融资券及大额可转让同业存单。
短期债券为债券发行日至到期日的期间在1 年以内（含 1年）的债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年12月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 120,258,089.86 170,193,524.03
合计 120,258,089.86 170,193,524.03
注：未评级债券为政策性金融债。
长期债券为债券发行日至到期日的期间在1 年以上的债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的监察稽核部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合中变现能力较
差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分交易性金融资产均为银
行间同业市场交易，未持有其他有重大流动性风险的投资品种。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限不超过法律法规的相关规定。
本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 50 页 共 68 页
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016年12月 31 日
1年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,118,041,391.28 - - - 1,118,041,391.28
交易性金融资产 4,662,229,533.89 - - - 4,662,229,533.89
买入返售金融资产 5,100,987,312.22 - - - 5,100,987,312.22
应收利息 - - - 34,917,372.60 34,917,372.60
应收申购款 - - - 274,963,931.98 274,963,931.98
资产总计 10,881,258,237.39 - - 309,881,304.58 11,191,139,541.97
负债
应付赎回款 - - - 318,942.58 318,942.58
应付管理人报酬 - - - 3,306,017.84 3,306,017.84
应付托管费 - - - 734,670.66 734,670.66
应付销售服务费 - - - 222,377.49 222,377.49
应付交易费用 - - - 54,027.47 54,027.47
应付利润 - - - 2,221,501.81 2,221,501.81
其他负债 - - - 94,338.06 94,338.06
负债总计 - - - 6,951,875.91 6,951,875.91
利率敏感度缺口 10,881,258,237.39 - - 不适用 不适用
上年度末
2015年12月 31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,169,488,814.71 - - - 1,169,488,814.71
交易性金融资产 3,362,537,400.42 - - - 3,362,537,400.42
买入返售金融资产 1,699,915,869.87 - - - 1,699,915,869.87 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 51 页 共 68 页
应收利息 - - - 37,095,919.57 37,095,919.57
其他资产 - - - - -
资产总计 6,231,942,085.00 - - 37,095,919.57 6,269,038,004.57
负债
卖出回购金融资产
款
199,999,500.00 - - - 199,999,500.00
应付管理人报酬 - - - 1,331,428.46 1,331,428.46
应付托管费 - - - 295,874.47 295,874.47
应付销售服务费 - - - 140,491.06 140,491.06
应付交易费用 - - - 50,173.46 50,173.46
应付利息 - - - 41,755.71 41,755.71
应付利润 - - - 397,713.37 397,713.37
其他负债 - - - 74,000.00 74,000.00
负债总计 199,999,500.00 - - 2,331,436.53 202,330,936.53
利率敏感度缺口 6,031,942,585.00 - - 不适用 不适用
注： 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币万元）
本期末
（2016年 12 月31日）
上年度末
（2015 年 12 月31日）
1.市场利率下降25个基点 上升约176 上升约281
2.市场利率上升25个基点 下降约176 下降约280
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券，与二
级市场股票指数波动的相关性较弱，故本基金不基于股票指数进行其他价格风险的敏感性分析。
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 52 页 共 68 页
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.3财务报表的批准
本财务报表已于2017 年3月28日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 4,662,229,533.89 41.66
其中：债券 4,662,229,533.89 41.66
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 5,100,987,312.22 45.58
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 1,118,041,391.28 9.99
4 其他各项资产 309,881,304.58 2.77
5 合计 11,191,139,541.97 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 2.72
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（%） 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 53 页 共 68 页
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例
的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 31
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 114
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 31
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
注：本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 120天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 62.40 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 22.64 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 2.94 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—120天 3.38 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） 5.92 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 97.28 -
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 54 页 共 68 页
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
注：报告期内未出现投资组合平均剩余存续期超过240 天的情况
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 630,225,607.90 5.63
其中：政策性金融债 630,225,607.90 5.63
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 429,890,062.43 3.84
6 中期票据 - -
7 同业存单 3,602,113,863.56 32.21
8 其他 - -
9 合计 4,662,229,533.89 41.69
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 160201 16 国开 01 2,000,000 199,983,533.79 1.79
2 160414 16 农发 14 2,000,000 199,981,830.45 1.79
3 111698203 16 山西平
遥农商行
CD012
2,000,000 199,816,951.75 1.79
4 111698310 16 呼和浩
特金谷农商
行 CD005
2,000,000 199,803,575.56 1.79
5 111695059 16 郑州银
行 CD073
1,600,000 159,932,594.16 1.43
6 111695204 16 江苏江
南农村商业
银行 CD093
1,600,000 159,854,112.57 1.43
7 111698473 16 广州银
行 CD082
1,600,000 159,797,458.13 1.43
8 111698466 16 石狮农
商银行
CD046
1,600,000 159,790,514.90 1.43 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 55 页 共 68 页
9 111698520 16 贵州仁
怀茅台农商
行 CD021
1,600,000 158,558,966.45 1.42
10 041660002 16 广汇实
业 CP001
1,500,000 149,994,127.42 1.34
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 25
报告期内偏离度的最高值 0.2915%
报告期内偏离度的最低值 -0.2897%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1070%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
序号 发生日期 偏离度 原因 调整期
1 2016年3月25日 -0.29% 由于东北特钢集团于
2016年3月25日发布
了 15 东特钢 CP001兑
付不确定性风险提示
公告，并最终违约，
导致东北特钢的相关
债券中债估值大幅下
调。本基金当日因持
有东北特钢的债券而
导致当日估值偏离超
过-0.25。
5 个交易日内
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
注：报告期内无正偏离度的绝对值达到0.5%情况
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 56 页 共 68 页
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率
或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计
提收益。
8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也
没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 34,917,372.60
4 应收申购款 274,963,931.98
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 309,881,304.58
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有
人户
数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信达澳银慧管家货币A
7,650
101,576.9
0
36,398,546.97 4.68%
740,664,733.6
4
95.32%
信达澳银慧管家货币C
134
77,659,52
4.40
9,063,075,564.
92
87.09%
1,343,300,704.
92
12.91%
信达澳银慧管家货币E
1,299 575.92 - 0.00% 748,115.61
100.00
%
合计
9,083
1,231,331
.90
9,099,474,111.
89
81.36%
2,084,713,554.
17
18.64% 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 57 页 共 68 页
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额） 。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
信达澳银慧
管家货币A
364,222.11 0.05%
信达澳银慧
管家货币C
- 0.00%
信达澳银慧
管家货币E
2,329.67 0.31%
合计
366,551.78 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
信达澳银慧管家货币
A
0
信达澳银慧管家货币
C
0
信达澳银慧管家货币
E
0
合计
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
信达澳银慧管家货币
A
0
信达澳银慧管家货币
C
0
信达澳银慧管家货币
E
0
合计
0
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 58 页 共 68 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
信达澳银慧管
家货币A
信达澳银慧管
家货币C
信达澳银慧管
家货币E
基金合同生效日（2014 年6
月26 日）基金份额总额
190,469,761.82 365,463,567.16 5,249,473.64
本报告期期初基金份额总
额
659,439,389.09 5,405,307,330.40 1,960,348.55
本报告期基金总申购份额 3,106,892,552.88 35,643,053,273.72 10,117,175.57
减:本报告期基金总赎回份
额
2,989,268,661.36 30,641,984,334.28 11,329,408.51
本报告期基金拆分变动份
额（份额减少以"-"填列）
- - -
本报告期期末基金份额总
额
777,063,280.61 10,406,376,269.84 748,115.61
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人双方股东于 2016年 3月 28日作出决议，一致同意黄慧玲女士不再担任信达澳
银基金管理有限公司董事。
本基金管理人2016年4月12日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会审议
通过，聘任焦巍先生为信达澳银基金管理有限公司副总经理。
本基金管理人双方股东于 2016年 5月 14日作出决议，一致同意选举潘广建先生担任信达澳
银基金管理有限公司第四届董事会董事。
本基金管理人 2016 年 12 月 30 日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会第
十六次书面决议通过, 程文卫先生离任信达澳银基金管理有限公司副总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 59 页 共 68 页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部
审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为 8万元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
恒泰证券 1 - - - - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 60 页 共 68 页
宏信证券 1 - - - - 新增 1 个
申万宏源西部
证券
1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
联讯证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - 新增 2 个
平安证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
世纪证券 2 - - - - 新增 1 个
太平洋证券 1 - - - - 新增 1 个
西南证券 1 - - - - -
信达证券 3 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
招商证券 2 - - - - 退租 1 个
浙商证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - 退租 1 个
中银国际 1 - - - - -
注：1、根据《交易单元及佣金管理办法》 、 《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、
增设或退租由投资研究部提议，经公司投资审议委员会审议后，报经营管理委员会决定。在分配
交易量方面，公司制订合理的评分体系，投资研究部和产品开发中心于每个季度最后 10 个工作日
组织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进
行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，每半年佣金
分配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本匹配，并确保重点券商研究机构年度佣金排名应
与全年合计研究服务评分排名相匹配。
2、本报告期东吴证券席位退租。
信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 61 页 共 68 页
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
安信证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
宏信证券 - - - - - -
申万宏源西部
证券
- - - - - -
华创证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 62 页 共 68 页
银河证券 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
招商证券 - - 46,046,387,000.00 100.00% - -
浙商证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
注：报告期内无偏离度绝对值达到 0.5%情况
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 日期
1
信达澳银基金管理有限公司旗下
基金年度净值公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 1月 4 日
2
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 1月 5 日
3
信达澳银基金管理有限公司董
事、监事、高级管理人员以及其
他从业人员在子公司兼职及领薪
情况变更的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 1月 6 日
4
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 1月 6 日
5
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 1月 8 日
6
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 1月 9 日
7
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年1月12日 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 63 页 共 68 页
8
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年1月20日
9
信达澳银慧管家货币市场基金
2015年第4季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年1月22日
10
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年1月27日
11
关于信达澳银慧管家货币基金
2016年 “春节” 假期前暂停申购、
转换转入和定期定额投资业务的
公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 2月 1 日
12
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 2月 3 日
13
关于信达澳银慧管家货币基金暂
停快速赎回业务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 2月 5 日
14
信达澳银慧管家货币市场基金招
募说明书（更新）及摘要2015 年
第 2期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 2月 6 日
15
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年2月17日
16
信达澳银基金管理有限公司关于
增加南商 （中国）为代销机构、
参加基金申购费率优惠活动的公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年2月24日
17
信达澳银基金管理有限公司关于
增加利得基金为代销机构、参加
基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年2月24日
18
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年2月26日
19
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年2月27日
20
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 3月 1 日
21 信达澳银基金网上交易升级公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 3月 4 日
22
信达澳银基金管理有限公司董
事、监事、高级管理人员以及其
他从业人员在子公司兼职及领薪
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年3月10日 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 64 页 共 68 页
情况变更的公告
23
信达澳银基金管理有限公司关于
增加深圳市金斧子投资咨询有限
公司为代销机构、开通转换和定
投业务、参加基金申购费率优惠
活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年3月23日
24
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年3月25日
25
信达澳银慧管家货币市场基金
2015年年度报告及摘要
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年3月26日
26
关于信达澳银慧管家货币基金
2016年“清明节”假期前暂停申
购、转换转入和定期定额投资业
务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年3月29日
27
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 4月 6 日
28
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 4月 7 日
29 关于高级管理人员变更的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年4月12日
30
信达澳银基金公司关于暂停中国
银行广东省分行银行卡网上直销
业务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年4月13日
31
信达澳银慧管家货币市场基金
2016 年第1季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年4月21日
32
信达澳银基金管理有限公司关于
增加珠海盈米财富管理有限公司
为代销机构、开通转换和定投业
务、参加基金申购费率优惠活动
的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年4月23日
33
关于信达澳银慧管家货币基金
2016年“劳动节”假期前暂停申
购、转换转入和定期定额投资业
务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年4月26日
34
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年5月10日
35
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年5月20日 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 65 页 共 68 页
36
信达澳银基金管理有限公司关于
增加创金启富为代销机构、开通
转换和定投业务、参加基金申购
费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年5月25日
37
信达澳银基金管理有限公司关于
旗下基金调整长期停牌股票估值
方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 6月 1 日
38
关于信达澳银慧管家货币基金
2016年“端午节”假期前暂停申
购、转换转入和定期定额投资业
务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 6月 3 日
39
关于信达澳银基金管理有限公司
E达通网上交易平台建行卡暂停
快捷开户服务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年6月20日
40
信达澳银基金管理有限公司关于
在京东金融官方旗舰店开展申购
费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年6月30日
41
关于开通陆金所资管基金定投业
务、参加基金申购费率优惠活动
的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 7月 1 日
42
信达澳银基金管理有限公司旗下
基金半年度净值公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 7月 2 日
43
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 7月 5 日
44
关于增加钱景财富、中证金牛、
广源达信为代销机构、开通转换
和定投业务、参加基金申购费率
优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年7月13日
45
信达澳银旗下证券投资基金2016
年第2季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年7月19日
46
信达澳银基金管理有限公司关于
网上交易系统升级直销电子交易
平台业务暂停服务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年7月29日
47
关于增加首创证券为代销机构、
开通转换和定投业务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 8月 5 日
48
信达澳银慧管家基金招募说明书
更新2016年第 1期及摘要
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 8月 8 日
49
信达澳银慧管家基金经理变更公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年8月12日
50
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年8月13日
51
信达澳银慧管家货币市场基金基
金合同
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年8月19日
52 信达澳银慧管家货币市场基金托 证监会指定信息披露报 2016 年8月19日 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 66 页 共 68 页
管协议 纸、公司网站
53
关于修改信达澳银慧管家货币市
场基金基金合同及托管协议的公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年8月19日
54
信达澳银旗下证券投资基金2016
年半年度报告及摘要
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年8月24日
55
信达澳银慧管家货币基金 2016
年中秋节假期前暂停申购、转换
转入和定期定额投资业务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 9月 9 日
56
信达澳银基金管理有限公司关于
直销网上交易系统机房搬迁直销
电子交易平台业务暂停服务的公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年9月23日
57
信达澳银基金管理有限公司关于
机房搬迁所有对外业务暂停服务
的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年9月30日
58
信达澳银基金管理有限公司关于
公司总部迁址的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 10 月12日
59
信达澳银基金管理有限公司关于
增加直销咨询电话的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 10 月24日
60
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 10 月25日
61
信达澳银旗下证券投资基金2016
年第3季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 10 月26日
62
信达澳银基金管理有限公司关于
增加晟视天下、万得投顾为代销
机构、开通转换和定投业务、参
加基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月 6日
63
信达澳银基金管理有限公司关于
增加富国大通为代销机构的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月 6日
64
关于调整信达澳银慧管家货币市
场基金基金份额升降级规则的公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月7日
65
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月14日
66
信达澳银基金管理有限公司关于
增加华金证券代销我司旗下部分
基金、开通转换和定投业务的公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月14日
67
信达澳银基金管理有限公司关于
增加基煜基金为代销机构、开通
转换业务、参加基金申购费率优
惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月14日 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 67 页 共 68 页
68
信达澳银基金管理有限公司关于
增加唐鼎耀华为代销机构、开通
转换和定投业务、参加基金申购
费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月 20 日
69
信达澳银基金管理有限公司关于
增加新兰德为代销机构、开通转
换和定投业务、参加基金申购费
率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月 26日
70
信达澳银基金管理有限公司关于
增加华信证券为代销机构、开通
定投业务、参加基金申购费率优
惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月 26日
71 关于高级管理人员变更的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2016 年 12 月30日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、 《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》 ；
3、 《信达澳银慧管家货币市场基金托管协议》 ；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告；
8、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 信达澳银慧管家货币市场基金 2016 年年度报告
第 68 页 共 68 页
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在
支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有
疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话：400-8888-118 网址：
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