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信达澳银产业升级混合(610006)

信达澳银产业升级混合:2016年年度报告查看PDF公告

 
 
信达澳银产业升级混合型证券投资基金
2016年年度报告 
 
2016年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:信达澳银基金管理有限公司 
基金托管人:中国建设银行股份有限公司 
送出日期:2017年3 月31日 
 
 
 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 
第 2 页 共 69 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2016年01月01日起至 12 月31日止。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 3 页 共 69 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 44 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 55 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 55 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 4 页 共 69 页


8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 56 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 56 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 56 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 56 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 58 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 59 § 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 59 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 59 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 60 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 63 § 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 68 §1 3 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 68 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 69 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 69 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 5 页 共 69 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 基金简称 信达澳银产业升级混合 场内简称 - 基金主代码 610006 交易代码 610006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年 6月13日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 187,295,599.57 份 基金合同存续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目标 把握经济结构调整中的传统产业升级和新兴产业发展 的战略性机遇,精选受益于产业升级和新兴产业发展 的个股,在严格控制风险的前提下,力争实现基金资 产的长期稳定增值。 投资策略 本基金以中国经济转型过程中传统产业升级和新兴产 业发展作为投资主线,并通过“自上而下”和“自下 而上”相结合的方法构建基金的资产组合。一方面, 本基金通过“自上而下”的深入分析,在对国内外宏 观经济发展趋势、国家相关政策深入研究的基础上, 优化大类资产配置、甄选受益行业;另一方面,通过 “自下而上”的深入分析精选公司素质高、核心竞争 力突出、估值合理的公司,依靠这些公司的出色能力 来抵御行业的不确定性和各种压力,力争获得超越行 业平均水平的良好回报。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×80%+中国债券总指数收益率 ×20% 风险收益特征 本基金是混合型基金产品,基金资产整体的预期收益 和预期风险均较高,属于较高风险,较高收益的基金 品种。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公 中国建设银行股份有限公司 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 6 页 共 69 页


司 信息披露负责人 姓名 黄晖 田青 联系电话 0755-83172666 010-67595096 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话


400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地址 广东省深圳市南山区科苑 南路(深圳湾段)3331号 阿里巴巴大厦 N1 座第 8层 和第 9层 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 广东省深圳市南山区科苑 南路(深圳湾段)3331号 阿里巴巴大厦T1 座第 8层 和第 9层 北京市西城区闹市口大街1号 院 1 号楼 邮政编码 518054 100033 法定代表人 于建伟 王洪章


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.fscinda.com 基金年度报告备置地点 广东省深圳市南山区科苑南路(深圳湾段)3331 号阿里巴巴大厦 T1 座第 8 层和第 9 层


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场安永大楼16层 01-12室 注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司 广东省深圳市南山区科苑南路(深 圳湾段)3331 号阿里巴巴大厦 T1 座第 8 层和第 9 层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 本期已实现收益 8,777,418.19 49,770,846.90 72,227,224.86 本期利润 -16,473,262.36 41,967,262.09 79,473,916.93 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 7 页 共 69 页


加权平均基金份额本期利润 -0.0766 0.4702 0.4039 本期加权平均净值利润率 -5.50% 23.82% 38.89% 本期基金份额净值增长率 -13.50% 52.91% 53.16% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 68,666,873.71 115,785,828.40 44,600,483.29 期末可供分配基金份额利润 0.3666 1.1156 0.4664 期末基金资产净值 255,962,473.28 234,515,771.99 141,378,129.01 期末基金份额净值 1.367 2.260 1.478 3.1.3 累计期末指标 2016年末


2015年末


2014年末


基金份额累计净值增长率 95.48% 126.00% 47.80% 注:1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金 的认购、申购及赎回费等) ,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。





2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。





3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -0.44% 0.80% 1.02% 0.58% -1.46% 0.22% 过去六个月 2.01% 0.95% 3.99% 0.61% -1.98% 0.34% 过去一年 -13.50% 2.09% -8.54% 1.12% -4.96% 0.97% 过去三年 102.57% 2.25% 40.40% 1.43% 62.17% 0.82% 过去五年 135.80% 1.96% 40.72% 1.30% 95.08% 0.66% 自基金合同 生效起至今 95.48% 1.88% 18.03% 1.28% 77.45% 0.60% 注:本基金的业绩比较基准:沪深300指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%。由于基金 资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使基金资产的配置比例符合基金合同要 求,基准指数每日按照 80%、20%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时 间序列。 沪深 300 指数的发布和调整由中证指数公司完成,中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责 任公司编制,具有较强的代表性、公正性与权威性,可以较好地衡量本基金股票和债券投资的业 绩。指数的详细编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算有限责任公司网站: http://www.csindex.com.cn 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 8 页 共 69 页


http://www.chinabond.com.cn 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于 2011年6月13 日生效,2011年7 月 11 日开始办理申购、赎回业务。





2、本基金的投资组合比例为:股票等权益类资产为基金资产的 60%-95%,债券等固定收益类 资产及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5%-40%, 权证占基金资产净值的 0% -3%,基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%; 基金投资受益于产业升级的股票不低于股票资产的 80%。本基金按规定在合同生效后六个月内达 到上述规定的投资比例。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 9 页 共 69 页


3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金基金合同于2011 年6月 13 日生效,因此2011年的净值增长率是按照基金合同生效后 的实际存续期计算的。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位:人民币元 年 度 每10份基金份 额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合计 备注 2016 4.700 2,175,300,612.27 7,100,309.99 2,182,400,922.26


2015 - - - -


2014 - - - -


合 计 4.700 2,175,300,612.27 7,100,309.99 2,182,400,922.26





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§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司(以下简称“公司”)成立于 2006年6月5 日,由 中国信达资产管理股份有限公司(原中国信达资产管理公司)和澳洲联邦银行全资附属公司康联 首域集团有限公司共同发起,是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基 金管理公司,也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5 月 22 日,信达证券股份 有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权,与康联首域共同持有公司股份。公司 注册资本1亿元人民币,总部设在深圳,在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公 司出资比例为 54%,外方股东康联首域集团有限公司出资比例为 46%。 公司建立了健全的法人治理结构,根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董 事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会,并建立了 独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委 员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会 协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构,设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新 部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门,各部门分工 协作,职责明确。 截至2016年12月 31 日,公司共管理十六只基金,包括信达澳银领先增长混合型证券投资基 金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达 澳银中小盘混合型证券投资基金、信达澳银红利回报混合型证券投资基金、信达澳银产业升级混 合型证券投资基金、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信达澳银消费优选混合型证券投资 基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型创新 股票型证券投资基金、信达澳银新能源产业股票型证券投资基金、信达澳银纯债债券型证券投资 基金、信达澳银慧理财货币市场基金、信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银 新财富灵活配置混合型证券投资基金。 报告期内,公司第四届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、 现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交 工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间10 个工作日;独立董事刘颂兴先生以参加现场 董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决 议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间 9个工作日;独 立董事刘治海先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 11 页 共 69 页


会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累 计履职时间9个工作日。 报告期内,公司及基金运作未发生重大利益冲突事件,独立董事在履职过程中未发现公司存 在损害基金份额持有人利益的行为。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 曾国富 本基金的 基金经 理、公募 投资总部 副总监 2015 年 2 月 14日 - 18 年 上海财经大学管理学硕 士。 1994 年至 2005 年历 任深圳大华会计师事务 所审计部经理,大鹏证 券有限责任公司投资银 行部业务董事、内部审 核委员会委员,平安证 券有限责任公司资本市 场事业部业务总监、内 部审核委员会委员,国 海富兰克林基金管理有 限公司研究分析部分析 员。2006 年 9 月加入信 达澳银基金,历任高级 分析师、投资副总监、 投资研究部下股票投资 部总经理、研究副总监、 研究总监、公募投资总 部副总监,信达澳银精 华配置混合基金基金经 理( 2008年7 月 30 日至 2011年 12月 16 日) 、 信 达澳银红利回报混合基 金基金经理(2010 年 7 月28日至 2011年12月 16日) 、 信达澳银中小盘 混 合 基 金 基 金 经 理 (2009 年 12 月 1 日至 2014 年 2 月 22 日) 、信 达澳银产业升级混合基 金基金经理(2015 年 2 月14日起至今) 。 注:1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。





2.证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 12 页 共 69 页


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照 诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为 基金持有人谋求最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理 有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度, 确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。 本基金管理人通过建立科学的投资决策体系,严谨的公平交易机制,加强交易执行环节的内 部控制,并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻,确保不同投资组合在 买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量,严格控制不同投资组合 之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。 本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析,分别于每 季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券) 的收益率差异等进行分析,形成公平交易制度执行情况


分析报告。通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 若发现涉嫌违背公平交易原则的行为, 及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债 券)的收益率差异进行了分析;利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法,对连续四个季 度内、不同时间窗口(日内、3日内、5日内)本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进 行了分析;对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核 和监控,未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为,报告期内本基金管理人所管理的投资组合未发生 交易所公开竞价的同日反向交易。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 13 页 共 69 页


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016年1月,股票市场受到机构投资者调整组合结构、宏观经济的不确定性及熔断机制等因 素的影响,经历了大幅的下跌。其后,随着经济稳增长政策加力,经济呈现阶段性企稳迹象,同 时美联储加息预期的消除、人民币汇率波动处于预期稳定阶段,2016年全年大部分时间,大部分 指数均呈现震荡盘升的格局。本年度,本基金年初因股票仓位较高,而熔断机制所造成的急剧下 跌,基金未能及时减仓,使基金净值受到较大损失。但之后,本基金管理人认为市场处于可操作 阶段,在控制风险的前提下,积极操作。采用把握波段、精选个股的投资策略,积极在 TMT、新 能源、家用电器、机械设备、食品饮料、医药、有色、化工等行业中寻找投资机会,从而使基金 净值获得了较大的回升。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.367 元,份额累计净值为 1.837 元,报告期内份额净值 增长率为-13.50%,同期业绩比较基准收益率为-8.54%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来一段时间,预计政府仍将执行积极的财政政策及稳健的货币政策。随着积极财政政 策继续发力,叠加制造业投资周期性改善和全球进出口贸易的复苏,经济增长的韧性有望强于市 场预期。原油价格的上涨导致通胀预期有所上升,但通胀压力仍处可控范围之内。人民币汇率预 计也将相对稳定。市场对人民币汇率及资产的信心将增强,这将利好权益类资产。而美国新任总 统上任后,美国与中国的新型互动关系需要重新构建,中美在汇率和贸易等领域的博弈,以及美 联储的加息频率等问题可能是 2017年中国在外围面临的潜在最大干扰因素。 中国政策仍将在稳增 长与防风险中相机抉择,市场也将难免出现宽幅震荡格局。未来一段时间,本基金管理人仍将在 控制风险的前提下积极操作。总体上仍将采用把握波段、精选个股的投资策略,在尽力规避市场 风险的前提下,努力使基金净值达到保持增长。操作上将继续坚持自下而上精选有业绩、有估值、 有能力、有动力的个股,重点在石化产业链、有色、农业、医药、新能源等行业中寻找机会。主 题方面,重点关注供给侧改革、一带一路、PPP等政策主题。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 14 页 共 69 页


4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益 出发,由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期 和不定期检查,发现问题及时敦促有关部门整改,并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管 机构。报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面: (1)进一步完善公司管理及业务制度。 (2)实时监控基金投资运作,监督投资决策行为,保证了公司所管理的基金合法合规运作, 未出现重大违规事件。 (3)监督后台运营业务安全、准确运行,推进完善信息技术系统,履行反洗钱义务。 (4)监督市场营销、基金销售的合规性,落实执行销售适用性原则。 (5) 加强对员工包括投资管理人员的监察监督, 严格执行防范投资人员道德风险的有关措施, 规避不正当交易行为的发生。 (6)对业务部门进行相关法律培训,提高员工遵规守法意识。 本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易, 有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心,提高内部监察稽核工作的科学 性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组,主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员 具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名, 由分管基金运营的高级管理人员担任;基金估值小组成员若干名,由公募投资总部、专户理财部、 基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任,其中基金运营部负责组 织小组工作的开展。 4.7.2基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议,但不参与最终决策和日常估值工作。 估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务,由基金估值小组采用集体决策方式决定。 4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 15 页 共 69 页


4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《信达澳银产业升级混合型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定,基金收益每 年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 20%。截止报告 期末,本基金可供分配利润为 68,666,873.71 元。根据相关法律法规和基金合同要求,本基金管 理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。 根据基金合同规定,本基金的基金管理人于 2016 年 3 月 16 日宣告分红,向截至 2016 年 3 月 17 日止在本基金注册登记机构信达澳银基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每 10 份 基金份额派发红利4.7 元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金实施利润分配的金额为每 10 份4.7 元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 16 页 共 69 页


§6 审计报告 安永华明(2017)审字第60467227_H07号 信达澳银产业升级混合型证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的信达澳银产业升级混合型证券投资基金的财务报表,包括2016年12月 31 日的资产负债表,2016年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、基金管理人对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是信达澳银产业升级混合型证券投资基金的基金管理人信达澳银基 金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现 公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,信达澳银产业升级混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制, 公允反映了信达澳银产业升级混合型证券投资基金2016年12 月 31 日的财务状 况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)























中国注册会计师


汤骏





中国北京 中国注册会计师 郭淑仪 2017年3月28日 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 17 页 共 69 页


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:信达澳银产业升级混合型证券投资基金 报告截止日: 2016年 12 月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月31 日 上年度末 2015 年 12月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 15,448,440.58 26,108,819.23 结算备付金


1,803,463.03 1,980,238.13 存出保证金


157,656.16 282,905.61 交易性金融资产 7.4.7.2 239,539,603.12 213,465,682.09 其中:股票投资


229,455,603.12 206,464,982.09 基金投资


- - 债券投资


10,084,000.00 7,000,700.00 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


189,068.24 - 应收利息 7.4.7.5 193,623.15 409,171.97 应收股利


- - 应收申购款


123,895.77 932,960.23 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


257,455,750.05 243,179,777.26 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月31 日 上年度末 2015 年 12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 6,382,669.12 应付赎回款


32,982.14 849,949.15 应付管理人报酬


326,773.81 299,047.97 应付托管费


54,462.30 49,841.32 应付销售服务费


- - 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 18 页 共 69 页


应付交易费用 7.4.7.7 918,944.10 929,436.11 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 160,114.42 153,061.60 负债合计


1,493,276.77 8,664,005.27 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 187,295,599.57 103,784,567.85 未分配利润 7.4.7.10 68,666,873.71 130,731,204.14 所有者权益合计


255,962,473.28 234,515,771.99 负债和所有者权益总计


257,455,750.05 243,179,777.26


注:报告截止日 2016 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.367 元,基金份额总额 187,295,599.57 份。 7.2 利润表 会计主体:信达澳银产业升级混合型证券投资基金 本报告期: 2016年1月1日至2016年 12 月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015 年1 月1 日至 2015 年12 月31 日 一、收入


-6,984,386.71 50,726,787.35 1.利息收入


2,199,429.80 367,768.95 其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,115,665.44 179,751.28 债券利息收入


341,607.20 184,487.68 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


742,157.16 3,529.99 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


9,540,751.62 57,565,460.50 其中:股票投资收益 7.4.7.12 8,985,558.94 57,048,790.18 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 -124,070.00 99,926.20 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 679,262.68 416,744.12 3.公允价值变动收益 (损失以“-” 号填列) 7.4.7.16 -25,250,680.55 -7,803,584.81 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 6,526,112.42 597,142.71 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 19 页 共 69 页


减:二、费用


9,488,875.65 8,759,525.26 1.管理人报酬 7.4.10.2 4,129,201.24 2,631,936.70 2.托管费 7.4.10.2 688,200.14 438,656.12 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 4,274,100.93 5,409,833.73 5.利息支出


- 2,447.22 其中:卖出回购金融资产支出


- 2,447.22 6.其他费用 7.4.7.19 397,373.34 276,651.49 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) -16,473,262.36 41,967,262.09 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) -16,473,262.36 41,967,262.09


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:信达澳银产业升级混合型证券投资基金 本报告期:2016年1月1日至2016年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年 1 月1 日至2016 年 12月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 103,784,567.85 130,731,204.14 234,515,771.99 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -16,473,262.36 -16,473,262.36 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “-” 号填列) 83,511,031.72 2,136,809,854.19 2,220,320,885.91 其中:1.基金申购款 4,798,404,637.65 2,648,698,107.84 7,447,102,745.49 2.基金赎回款 -4,714,893,605.93 -511,888,253.65 -5,226,781,859.58 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - -2,182,400,922.26 -2,182,400,922.26 五、期末所有者权益(基 金净值) 187,295,599.57 68,666,873.71 255,962,473.28 项目 上年度可比期间 2015 年 1 月1 日至2015 年 12月 31 日 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 20 页 共 69 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 95,624,985.63 45,753,143.38 141,378,129.01 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 41,967,262.09 41,967,262.09 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “-” 号填列) 8,159,582.22 43,010,798.67 51,170,380.89 其中:1.基金申购款 292,683,336.53 329,344,885.59 622,028,222.12 2.基金赎回款 -284,523,754.31 -286,334,086.92 -570,857,841.23 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 103,784,567.85 130,731,204.14 234,515,771.99


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署: ______于建伟______














______徐伟文______














____董瑾娟____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 信达澳银产业升级混合型证券投资基金(原信达澳银产业升级股票型证券投资基金, 以下简称 “本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第 1886 号 《关于核准信达澳银产业升级股票型证券投资基金募集的批复》核准,由信达澳银基金管理有限 公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银产业升级股票型证券投资基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息 共募集人民币 834,707,002.41 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2011)第216号验资报告予以验证。经向中国证监会备案, 《信达澳银产业升级股票型证券投资基 金基金合同》(以下简称“基金合同”)于 2011 年 6 月 13 日正式生效,基金合同生效日的基金份 额总额为 834,919,796.71 份基金份额,其中认购资金利息折合 212,794.30 份基金份额。本基金 的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司, 基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 21 页 共 69 页


“中国建设银行”)。 根据中国证监会发布并于2014年8月 8日实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第 三十条的有关规定,经基金管理人与基金托管人协商一致,并经中国证监会备案,自 2015 年 7 月27日起,本基金的基金类型从股票型变更为混合型,基金名称由信达澳银产业升级股票型证券 投资基金变更为信达澳银产业升级混合型证券投资基金,风险收益特征变更为:本基金为混合型 基金产品,基金资产整体的预期收益和预期风险均较高,属于较高风险,较高收益的基金品种。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金合同及基金招募说明书的有关规定,本基金的 投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、 权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组 合比例为:股票等权益类资产为基金资产的 60% - 95%,债券等固定收益类资产及中国证监会允 许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5% - 40%,权证占基金资产净值的 0% - 3%,现金或者 到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。本基金投资受益于产业升级 的股票比例不低于股票资产的 80%。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率 × 80%+中 国债券总指数收益率 × 20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具 体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则” )编制,同时,对于 在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定 及中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31日的财务状况以及2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至 12月 31日止。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 22 页 共 69 页


7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债) ,并形成其他单位的金融负债(或资产)或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债 券投资和衍生工具(主要系权证投资) ; (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债,按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关 交易费用计入当期损益;应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行后续计量。 在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;对于应收 款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,如名义利率与实际利率计差异 较小的,也可采用名义利率进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 23 页 共 69 页


终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的 终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益, 同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资 产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 24 页 共 69 页


的报价作为公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值;如最近交易日 后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品 种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 (2)不存在活跃市场的金融工具,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术,确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不 切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利, 且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转 入基金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、 红利再投资或赎回、转出基金份额时,申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累 计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、 红利再投资或赎回、转出基金份额时,申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累 计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确 认日或基金赎回、转出确认日确认,于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行 企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;资产支持证券利息收信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 25 页 共 69 页


入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得 税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (3)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时,也可以用合同利率) ,在实际持有期间内逐日计提; (4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账; (5)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账; (6)衍生工具收益/(损失) 于卖出衍生工具成交日确认, 并按卖出衍生工具成交金额与其成本 的差额入账; (7)股利收益于除息日确认, 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产公允 价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时 确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 根据基金合同,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提; (2) 根据基金合同,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提; (3) 卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合 同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提 (4) 交易费用发生时按照确定的金额计入费用; (5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果 影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 本基金的每份基金份额享有同等分配权; (2) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利 小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金注册登记机构可将投资人的现金红 利按除权后的单位净值自动转为基金份额; 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 26 页 共 69 页


(3) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配 比例不低于收益分配基准日可供分配利润的20%; (4) 若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配; (5) 本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现 金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益 分配方式是现金分红; (6) 基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 15 个工作日; (7) 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净 值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (8) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年4 月24 日起,调整证券(股票) 交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 27 页 共 69 页


证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让, 暂免征收印花税。 7.4.6.2 营业税、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定,经国务院批准,自 2016年5月1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金 融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开 放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理 人为增值税纳税人; 根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通 知》的规定,2017年7月1日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管 产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年 7月1 日前运营过 程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产 品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 28 页 共 69 页


用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013 年1 月1 日起,证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额 计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至1年(含 1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额; 持股期限超过1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9月 8日起,证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2016年12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31 日 活期存款 15,448,440.58 26,108,819.23 定期存款 - - 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 29 页 共 69 页


其他存款 - - 合计 15,448,440.58 26,108,819.23


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2016年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 245,188,598.81 229,455,603.12 -15,732,995.69 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 10,227,130.00 10,084,000.00 -143,130.00 合计 10,227,130.00 10,084,000.00 -143,130.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 255,415,728.81 239,539,603.12 -15,876,125.69 项目 上年度末 2015年12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 196,988,927.23 206,464,982.09 9,476,054.86 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 7,102,200.00 7,000,700.00 -101,500.00 银行间市场 - - - 合计 7,102,200.00 7,000,700.00 -101,500.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 204,091,127.23 213,465,682.09 9,374,554.86


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 注:本基金本期末及上年度末无买入返售金融资产/负债。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 30 页 共 69 页


7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2016年12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31 日 应收活期存款利息 3,767.36 4,276.39 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 892.76 980.21 应收债券利息 188,884.93 403,775.34 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 78.10 140.03 合计 193,623.15 409,171.97 注:其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 注:本基金本期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31 日 交易所市场应付交易费用 918,919.10 929,436.11 银行间市场应付交易费用 25.00 - 合计 918,944.10 929,436.11


7.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 114.42 3,061.60 预提费用 160,000.00 150,000.00 合计 160,114.42 153,061.60


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 31 页 共 69 页


2016年 1月1日至2016年12月 31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 103,784,567.85 103,784,567.85 本期申购 4,798,404,637.65 4,798,404,637.65 本期赎回(以“-”号填列) -4,714,893,605.93 -4,714,893,605.93 本期末 187,295,599.57 187,295,599.57 注:本期申购中包含转入及红利再投份额及金额,本期赎回中包含转出份额及金额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 115,785,828.40 14,945,375.74 130,731,204.14 本期利润 8,777,418.19 -25,250,680.55 -16,473,262.36 本期基金份额交易 产生的变动数 2,173,202,877.57 -36,393,023.38 2,136,809,854.19 其中:基金申购款 4,267,632,218.16 -1,618,934,110.32 2,648,698,107.84 基金赎回款 -2,094,429,340.59 1,582,541,086.94 -511,888,253.65 本期已分配利润 -2,182,400,922.26 - -2,182,400,922.26 本期末 115,365,201.90 -46,698,328.19 68,666,873.71


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 活期存款利息收入 314,751.19 149,569.20 定期存款利息收入 637,308.34 - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 21,140.84 26,093.23 其他 142,465.07 4,088.85 合计 1,115,665.44 179,751.28 注:本期其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 —买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016 年12月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015 年12月31日 卖出股票成交总额 1,393,362,309.91 1,768,914,591.57 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 32 页 共 69 页


减:卖出股票成本总额 1,384,376,750.97 1,711,865,801.39 买卖股票差价收入 8,985,558.94 57,048,790.18


7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016 年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年 12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑 付)成交总额 27,951,000.00 21,080,957.72 减:卖出债券(、债转股及债券到 期兑付)成本总额 27,124,070.00 20,420,100.00 减:应收利息总额 951,000.00 560,931.52 买卖债券差价收入 -124,070.00 99,926.20


7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12 月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至 2015年12月 31 日 股票投资产生的股利收益 679,262.68 416,744.12 基金投资产生的股利收益 - - 合计 679,262.68 416,744.12


7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2016年1月1日至 2016 年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年 12 月 31 日 1.交易性金融资产 -25,250,680.55 -7,803,584.81 ——股票投资 -25,209,050.55 -7,702,084.81 ——债券投资 -41,630.00 -101,500.00 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 33 页 共 69 页


——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -25,250,680.55 -7,803,584.81


7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 基金赎回费收入 6,510,060.36 537,442.48 基金转换费收入 16,052.06 59,700.23 其他 - - 合计 6,526,112.42 597,142.71 注:1、本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产即为基金赎回费收入。 2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的25%归入转出基金的基 金资产即为基金转换费收入。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12 月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月 31 日 交易所市场交易费用 4,273,750.93 5,409,833.73 银行间市场交易费用 350.00 - 合计 4,274,100.93 5,409,833.73


7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年 12 月 31 日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12 月 31日 审计费用 60,000.00 50,000.00 信息披露费 300,000.00 200,000.00 银行费用 10,173.34 8,051.49 债券托管账户维护费 27,200.00 18,600.00 合计 397,373.34 276,651.49


信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 34 页 共 69 页


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日,除 7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外,本基金无其他需要 披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 信达澳银基金管理有限公司(“信达澳银 基金公司”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金托管人、基金代销机构 信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东 康联首域集团有限公司(Colonial First State Group Limited) 基金管理人的股东 信达新兴财富(北京)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 信达证券 106,344,939.01 3.77% 113,578,388.35 3.19%


7.4.10.1.2 债券交易 注:本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 35 页 共 69 页


关联方名称 本期 2016年1月1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的比 例 信达证券 32,000,000.00 9.00% - -


7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 信达证券 99,039.07 3.77% 65,465.73 7.12% 关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 信达证券 104,918.34 3.20% 58,239.01 6.27% 注:1、上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经 手费的净额列示。 2、 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12 月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 4,129,201.24 2,631,936.70 其中: 支付销售机构的客 户维护费 1,465,680.91 1,167,765.59 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 36 页 共 69 页


注:支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50%/ 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12 月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 688,200.14 438,656.12 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月 1日至 2016年 12月 31 日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 15,448,440.58 314,751.19 26,108,819.23 149,569.20 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 37 页 共 69 页


7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每10份基 金份额分 红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分配 合计 备 注 1 2016年 3 月17日 2016年 3月17 日 4.700 2,175,300,612.27 7,100,309.99 2,182,400,922.26 - 7.4.12 期末( 2016 年 12 月31日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 601375 中原 证券 2016 年 12 月20 日 2017 年 1 月 3 日 认购新 发证券 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 - 300587 天铁 股份 2016 年 12 月28 日 2017 年 1 月 5 日 认购新 发证券 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 - 002840 华统 股份 2016 年 12 月29 日 2017 年 1 月 10 日 认购新 发证券 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 - 002838 道恩 股份 2016 年 12 月28 日 2017 年 1 月 6 日 认购新 发证券 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 300586 美联 新材 2016 年 12 月26 日 2017 年 1 月 4 日 认购新 发证券 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 300591 万里 马 2016 年 12 月30 日 2017 年 1 月 10 日 认购新 发证券 3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 - 300588 熙菱 信息 2016 年 12 月27 日 2017 年 1 月 5 日 认购新 发证券 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 - 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 38 页 共 69 页





7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 000050 深天马 A 2016年9 月 12 日 重大事 项 18.82 2017 年3 月23 日 20.70 250,200 4,908,156.00 4,708,764.00 - 000727 华东科 技 2016 年 11 月17 日 重大事 项 3.37 2017 年2 月15 日 3.47 1,425,500 5,015,234.00 4,803,935.00 - 000829 天音控 股 2016年9 月 29 日 重大事 项 11.28 继续停牌 无 377,500 4,611,739.00 4,258,200.00 -


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年12 月 31 日止, 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额,无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016 年12 月 31 日止, 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额,无抵押债券。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券 回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是混合型基金产品,基金资产整体的预期收益和预期风险均较高,属于较高风险,较 高收益的基金品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资及资产支持 证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限 定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 39 页 共 69 页


收益目标。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监 察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会,负责审定 重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度;在经营层层面设立风险管理委员会,讨论和制定 公司日常经营过程中风险防范和控制措施,对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额 的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议;在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部 具体负责和督促协调,并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩 效评估。监察稽核部对公司总经理负责,并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可 能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2016年12月31日,本基金未持有信用类债券(2015年12月 31日:同) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 40 页 共 69 页


密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的监察稽核部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持所有证券 均在证券交易所上市,均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额 净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金 及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末


2016年12月 31 日 1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产








信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 41 页 共 69 页


银行存款 15,448,440.58 - - - 15,448,440.58 结算备付金 1,803,463.03 - - - 1,803,463.03 存出保证金 157,656.16 - - - 157,656.16 交易性金融资产 10,084,000.00 - - 229,455,603.12 239,539,603.12 应收证券清算款 - - - 189,068.24 189,068.24 应收利息 - - - 193,623.15 193,623.15 应收申购款 199.70 - - 123,696.07 123,895.77 其他资产 - - - - - 资产总计 27,493,759.47 - - 229,961,990.58 257,455,750.05 负债








应付赎回款 - - - 32,982.14 32,982.14 应付管理人报酬 - - - 326,773.81 326,773.81 应付托管费 - - - 54,462.30 54,462.30 应付交易费用 - - - 918,944.10 918,944.10 其他负债 - - - 160,114.42 160,114.42 负债总计 - - - 1,493,276.77 1,493,276.77 利率敏感度缺口 27,493,759.47 - - 不适用 不适用 上年度末


2015年12月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 26,108,819.23 - - - 26,108,819.23 结算备付金 1,980,238.13 - - - 1,980,238.13 存出保证金 282,905.61 - - - 282,905.61 交易性金融资产 7,000,700.00 - - 206,464,982.09 213,465,682.09 应收利息 - - - 409,171.97 409,171.97 应收申购款 238.57 - - 932,721.66 932,960.23 资产总计 35,372,901.54 - - 207,806,875.72 243,179,777.26 负债








应付证券清算款 - - - 6,382,669.12 6,382,669.12 应付赎回款 - - - 849,949.15 849,949.15 应付管理人报酬 - - - 299,047.97 299,047.97 应付托管费 - - - 49,841.32 49,841.32 应付交易费用 - - - 929,436.11 929,436.11 其他负债 - - - 153,061.60 153,061.60 负债总计 - - - 8,664,005.27 8,664,005.27 利率敏感度缺口 35,372,901.54 - - 不适用 不适用 注: 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析


假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 42 页 共 69 页


分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位: 人民币万元) 本期末 2016年12月 31 日 上年度末 2015年12月 31 日 1.市场利率下降 25个基点 上升约1 不适用 2.市场利率上升 25个基点 下降约1 不适用


7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票等权益类资产占基 金资产的 60%-95%,债券等固定收益类资产为 5%-40%,权证为 0%-3%,现金或者到期日在一年以 内的政府债券的比例合计不低于 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格 实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试 本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 229,455,603.12 89.64 206,464,982.09 88.04 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 43 页 共 69 页


衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 229,455,603.12 89.64 206,464,982.09 88.04


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析


假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 (2016年 12 月31日) 上年度末 (2015年 12 月31日) 1.沪深 300指数上升 5% 上升约 1,641 上升约1,125 2.沪深 300指数下降 5% 下降约 1,641 下降约1,125


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债,其因剩余 期限不长,公允价值与账面价值相若。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为人民币 215,511,817.84 元,属于第二层次的余额为人民币 24,027,785.28 元,无属于第三层次余额(2015 年 12 月 31 日,第一层次的余额为人民币 206,464,982.09 元, 属于第二层次的余额为人民币 7,000,700.00元,无属于第三层次余额) 。 本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见 7.4.4.5。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 44 页 共 69 页


对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公 开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相 关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公 允价值的影响程度, 确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次,上述事项解除 时将相关股票和债券的公允价值列入第一层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期未发生第 三层次公允价值转入转出情况。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于2017 年3月28日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 229,455,603.12 89.12 其中:股票 229,455,603.12 89.12 2 固定收益投资 10,084,000.00 3.92 其中:债券 10,084,000.00 3.92








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 45 页 共 69 页


5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 17,251,903.61 6.70 7 其他各项资产 664,243.32 0.26 8 合计 257,455,750.05 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 2,493,680.00 0.97 B 采矿业 5,542,839.72 2.17 C 制造业 196,608,062.20 76.81 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 4,258,200.00 1.66 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 6,837,417.20 2.67 J 金融业 13,715,404.00 5.36 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 229,455,603.12 89.64


信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 46 页 共 69 页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 002519 银河电子 705,553 15,804,387.20 6.17 2 000949 新乡化纤 2,181,600 13,547,736.00 5.29 3 000790 泰合健康 902,946 11,891,798.82 4.65 4 002308 威创股份 652,650 9,620,061.00 3.76 5 601198 东兴证券 389,400 7,811,364.00 3.05 6 300011 鼎汉技术 371,817 7,704,048.24 3.01 7 300217 东方电热 1,758,900 7,492,914.00 2.93 8 002675 东诚药业 478,544 6,843,179.20 2.67 9 002644 佛慈制药 604,699 6,833,098.70 2.67 10 002555 三七互娱 416,500 6,830,600.00 2.67 11 300461 田中精机 103,400 6,600,022.00 2.58 12 300014 亿纬锂能 215,400 6,289,680.00 2.46 13 300442 普丽盛 141,350 6,095,012.00 2.38 14 002677 浙江美大 505,460 5,913,882.00 2.31 15 002273 水晶光电 295,500 5,880,450.00 2.30 16 600919 江苏银行 602,000 5,797,260.00 2.26 17 300164 通源石油 536,058 5,542,839.72 2.17 18 000404 华意压缩 540,343 5,403,430.00 2.11 19 600338 西藏珠峰 184,348 5,342,405.04 2.09 20 603609 禾丰牧业 401,557 5,192,132.01 2.03 21 000630 铜陵有色 1,664,900 5,127,892.00 2.00 22 600362 江西铜业 302,500 5,060,825.00 1.98 23 000666 经纬纺机 229,900 4,912,963.00 1.92 24 000727 华东科技 1,425,500 4,803,935.00 1.88 25 603766 隆鑫通用 227,000 4,717,060.00 1.84 26 000050 深天马A 250,200 4,708,764.00 1.84 27 000807 云铝股份 701,400 4,699,380.00 1.84 28 002499 科林环保 167,400 4,636,980.00 1.81 29 000752 西藏发展 275,100 4,555,656.00 1.78 30 002481 双塔食品 497,400 4,511,418.00 1.76 31 000829 天音控股 377,500 4,258,200.00 1.66 32 600019 宝钢股份 618,400 3,926,840.00 1.53 33 002353 杰瑞股份 189,200 3,840,760.00 1.50 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 47 页 共 69 页


34 002661 克明面业 225,400 3,714,592.00 1.45 35 000530 大冷股份 334,812 3,636,058.32 1.42 36 002120 新海股份 71,400 3,598,560.00 1.41 37 600141 兴发集团 235,600 3,583,476.00 1.40 38 600598 北大荒 204,400 2,493,680.00 0.97 39 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.04 40 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01 41 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.01 42 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.01 43 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00 44 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00 45 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00 46 300591 万里马 2,396 7,355.72 0.00 47 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 000404 华意压缩 22,847,055.71 9.74 2 000750 国海证券 21,825,334.50 9.31 3 601198 东兴证券 20,471,275.17 8.73 4 000887 中鼎股份 20,029,777.52 8.54 5 002475 立讯精密 17,517,558.05 7.47 6 300049 福瑞股份 16,849,655.00 7.18 7 600338 西藏珠峰 15,802,852.14 6.74 8 300058 蓝色光标 14,622,642.76 6.24 9 300078 思创医惠 14,468,944.83 6.17 10 002555 三七互娱 13,863,478.82 5.91 11 600687 刚泰控股 13,327,677.29 5.68 12 300217 东方电热 13,055,825.20 5.57 13 000790 泰合健康 12,970,399.74 5.53 14 002661 克明面业 12,874,457.40 5.49 15 600547 山东黄金 12,763,158.90 5.44 16 002384 东山精密 12,729,348.06 5.43 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 48 页 共 69 页


17 000949 新乡化纤 12,444,467.00 5.31 18 300014 亿纬锂能 12,044,861.00 5.14 19 000829 天音控股 11,654,266.85 4.97 20 002675 东诚药业 11,565,160.28 4.93 21 002673 西部证券 11,353,848.00 4.84 22 300115 长盈精密 11,283,186.18 4.81 23 600590 泰豪科技 11,278,465.92 4.81 24 002288 超华科技 10,965,264.00 4.68 25 000965 天保基建 10,918,414.48 4.66 26 300322 硕贝德 10,454,452.39 4.46 27 603766 隆鑫通用 10,204,122.34 4.35 28 002308 威创股份 10,187,876.00 4.34 29 002303 美盈森 10,105,195.75 4.31 30 300109 新开源 10,030,282.50 4.28 31 300326 凯利泰 10,016,060.00 4.27 32 600673 东阳光科 10,004,260.00 4.27 33 000821 京山轻机 9,682,655.27 4.13 34 002130 沃尔核材 9,579,956.32 4.08 35 300273 和佳股份 9,567,755.56 4.08 36 600289 亿阳信通 9,407,841.08 4.01 37 000793 华闻传媒 9,234,047.74 3.94 38 600691 阳煤化工 9,069,734.45 3.87 39 002154 报 喜 鸟 9,017,987.75 3.85 40 300059 东方财富 8,938,231.98 3.81 41 000050 深天马A 8,926,064.50 3.81 42 000530 大冷股份 8,913,713.21 3.80 43 002499 科林环保 8,850,346.64 3.77 44 600155 宝硕股份 8,799,707.00 3.75 45 000752 西藏发展 8,788,375.00 3.75 46 002650 加加食品 8,494,530.04 3.62 47 002341 新纶科技 8,371,647.90 3.57 48 002364 中恒电气 8,361,923.00 3.57 49 002519 银河电子 8,360,478.35 3.56 50 300164 通源石油 8,119,289.36 3.46 51 002445 中南文化 8,013,597.00 3.42 52 000581 威孚高科 7,940,320.78 3.39 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 49 页 共 69 页


53 603085 天成自控 7,742,548.43 3.30 54 300113 顺网科技 7,724,667.60 3.29 55 600030 中信证券 7,718,449.00 3.29 56 002644 佛慈制药 7,681,829.92 3.28 57 600598 北大荒 7,639,907.00 3.26 58 300011 鼎汉技术 7,636,542.77 3.26 59 300461 田中精机 7,605,482.00 3.24 60 300284 苏交科 7,524,797.00 3.21 61 000888 峨眉山A 7,513,484.06 3.20 62 300166 东方国信 7,418,541.00 3.16 63 600378 天科股份 7,357,106.19 3.14 64 600322 天房发展 7,242,826.00 3.09 65 600158 中体产业 7,233,239.33 3.08 66 603023 威帝股份 7,128,976.90 3.04 67 300301 长方集团 7,044,191.24 3.00 68 300369 绿盟科技 7,018,316.44 2.99 69 000055 方大集团 6,980,272.00 2.98 70 300266 兴源环境 6,769,060.00 2.89 71 002107 沃华医药 6,629,389.96 2.83 72 300458 全志科技 6,589,939.53 2.81 73 600958 东方证券 6,586,161.00 2.81 74 002699 美盛文化 6,562,629.00 2.80 75 300366 创意信息 6,551,736.00 2.79 76 002273 水晶光电 6,485,823.00 2.77 77 002677 浙江美大 6,450,395.60 2.75 78 600149 廊坊发展 6,429,362.00 2.74 79 600919 江苏银行 6,427,946.19 2.74 80 000732 泰禾集团 6,413,947.49 2.73 81 300442 普丽盛 6,402,587.00 2.73 82 002600 江粉磁材 6,345,607.00 2.71 83 000716 黑芝麻 6,287,783.31 2.68 84 000851 高鸿股份 6,277,762.00 2.68 85 000593 大通燃气 6,257,345.32 2.67 86 002441 众业达 6,227,717.11 2.66 87 603609 禾丰牧业 6,118,352.38 2.61 88 002322 理工环科 6,067,876.74 2.59 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 50 页 共 69 页


89 000662 天夏智慧 6,058,354.00 2.58 90 002063 远光软件 6,013,736.70 2.56 91 002368 太极股份 6,013,499.00 2.56 92 002048 宁波华翔 5,984,394.00 2.55 93 603788 宁波高发 5,965,308.00 2.54 94 002768 国恩股份 5,911,528.71 2.52 95 300367 东方网力 5,885,394.71 2.51 96 300210 森远股份 5,773,806.94 2.46 97 000503 海虹控股 5,764,228.00 2.46 98 002745 木林森 5,761,668.00 2.46 99 002245 澳洋顺昌 5,713,360.02 2.44 100 603799 华友钴业 5,665,118.00 2.42 101 002301 齐心集团 5,577,756.00 2.38 102 002664 信质电机 5,518,667.20 2.35 103 002502 骅威文化 5,475,394.79 2.33 104 002436 兴森科技 5,361,693.00 2.29 105 300098 高新兴 5,311,302.00 2.26 106 300238 冠昊生物 5,292,875.76 2.26 107 002622 融钰集团 5,279,560.00 2.25 108 002286 保龄宝 5,241,605.65 2.24 109 300370 安控科技 5,241,568.40 2.24 110 002570 贝因美 5,217,744.00 2.22 111 300219 鸿利智汇 5,205,235.72 2.22 112 002207 准油股份 5,171,304.74 2.21 113 000807 云铝股份 5,168,896.37 2.20 114 000630 铜陵有色 5,161,190.00 2.20 115 600362 江西铜业 5,136,538.00 2.19 116 300469 信息发展 5,125,885.40 2.19 117 000520 长航凤凰 5,115,501.00 2.18 118 000816 智慧农业 5,106,383.00 2.18 119 600988 赤峰黄金 5,106,075.00 2.18 120 002321 华英农业 5,098,593.00 2.17 121 002236 大华股份 5,086,260.50 2.17 122 000666 经纬纺机 5,078,613.00 2.17 123 002500 山西证券 5,070,395.48 2.16 124 002279 久其软件 5,041,417.00 2.15 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 51 页 共 69 页


125 600386 北巴传媒 5,038,390.00 2.15 126 000727 华东科技 5,015,234.00 2.14 127 000875 吉电股份 5,011,887.75 2.14 128 000948 南天信息 4,990,434.20 2.13 129 600195 中牧股份 4,970,192.50 2.12 130 002421 达实智能 4,873,176.00 2.08 131 300088 长信科技 4,830,676.00 2.06 132 002091 江苏国泰 4,751,407.50 2.03 133 002343 慈文传媒 4,722,862.54 2.01 134 002111 威海广泰 4,722,832.00 2.01 135 002165 红 宝 丽 4,722,225.00 2.01 注:1、本表中累计买入金额是按照买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交 易费用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 300322 硕贝德 23,268,781.94 9.92 2 000750 国海证券 22,520,043.82 9.60 3 000887 中鼎股份 21,920,703.53 9.35 4 300217 东方电热 20,212,338.38 8.62 5 002475 立讯精密 19,043,711.52 8.12 6 000404 华意压缩 18,931,817.72 8.07 7 300049 福瑞股份 17,597,455.62 7.50 8 300078 思创医惠 15,483,048.05 6.60 9 600289 亿阳信通 15,085,401.02 6.43 10 002456 欧菲光 14,951,969.03 6.38 11 600687 刚泰控股 13,756,003.54 5.87 12 300058 蓝色光标 13,709,101.07 5.85 13 002384 东山精密 12,947,056.55 5.52 14 600547 山东黄金 12,750,226.04 5.44 15 600673 东阳光科 12,327,512.52 5.26 16 601198 东兴证券 11,860,842.00 5.06 17 002288 超华科技 11,686,159.09 4.98 18 002673 西部证券 11,405,097.50 4.86 19 300115 长盈精密 11,367,896.35 4.85 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 52 页 共 69 页


20 600590 泰豪科技 11,317,895.70 4.83 21 300109 新开源 11,048,669.13 4.71 22 000965 天保基建 10,722,411.28 4.57 23 002303 美盈森 10,549,745.45 4.50 24 600338 西藏珠峰 10,463,470.92 4.46 25 000821 京山轻机 10,095,215.00 4.30 26 300326 凯利泰 10,035,322.68 4.28 27 600691 阳煤化工 9,756,302.25 4.16 28 300273 和佳股份 9,596,887.42 4.09 29 600155 宝硕股份 9,364,661.01 3.99 30 002661 克明面业 9,342,264.56 3.98 31 002130 沃尔核材 9,316,281.44 3.97 32 002154 报 喜 鸟 9,298,926.35 3.97 33 000793 华闻传媒 9,041,711.00 3.86 34 002650 加加食品 8,900,134.70 3.80 35 002279 久其软件 8,858,609.00 3.78 36 300059 东方财富 8,769,263.11 3.74 37 002341 新纶科技 8,709,463.16 3.71 38 002445 中南文化 8,636,869.86 3.68 39 603085 天成自控 8,580,211.52 3.66 40 000593 大通燃气 8,567,089.77 3.65 41 600322 天房发展 8,348,501.80 3.56 42 000055 方大集团 8,293,192.00 3.54 43 000581 威孚高科 8,121,954.12 3.46 44 600030 中信证券 8,042,561.11 3.43 45 300266 兴源环境 7,876,075.80 3.36 46 000829 天音控股 7,847,151.54 3.35 47 300166 东方国信 7,833,526.20 3.34 48 300113 顺网科技 7,801,673.22 3.33 49 000888 峨眉山A 7,773,772.10 3.31 50 002364 中恒电气 7,564,394.63 3.23 51 600158 中体产业 7,433,001.40 3.17 52 300301 长方集团 7,368,744.88 3.14 53 000851 高鸿股份 7,352,529.88 3.14 54 300366 创意信息 7,351,216.00 3.13 55 300284 苏交科 7,317,648.88 3.12 56 002280 联络互动 7,283,131.83 3.11 57 000732 泰禾集团 7,228,750.00 3.08 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 53 页 共 69 页


58 600378 天科股份 7,156,163.80 3.05 59 603023 威帝股份 7,111,677.00 3.03 60 002699 美盛文化 7,051,676.27 3.01 61 002555 三七互娱 6,908,819.82 2.95 62 603788 宁波高发 6,840,743.00 2.92 63 600149 廊坊发展 6,647,211.79 2.83 64 002551 尚荣医疗 6,566,680.36 2.80 65 000716 黑芝麻 6,561,050.66 2.80 66 300219 鸿利智汇 6,553,230.02 2.79 67 002048 宁波华翔 6,493,812.68 2.77 68 300369 绿盟科技 6,464,215.11 2.76 69 002107 沃华医药 6,438,395.28 2.75 70 002436 兴森科技 6,413,018.00 2.73 71 300238 冠昊生物 6,238,362.89 2.66 72 300458 全志科技 6,229,989.97 2.66 73 603898 好莱客 6,209,983.00 2.65 74 000662 天夏智慧 6,173,095.94 2.63 75 600958 东方证券 6,166,864.98 2.63 76 002421 达实智能 6,163,557.00 2.63 77 002368 太极股份 6,097,381.28 2.60 78 002322 理工环科 6,097,376.83 2.60 79 002301 齐心集团 6,016,329.00 2.57 80 002063 远光软件 5,970,243.80 2.55 81 002245 澳洋顺昌 5,941,194.49 2.53 82 000639 西王食品 5,928,879.59 2.53 83 002502 骅威文化 5,860,309.00 2.50 84 002745 木林森 5,847,156.08 2.49 85 300210 森远股份 5,824,540.00 2.48 86 300367 东方网力 5,776,532.81 2.46 87 000503 海虹控股 5,771,045.00 2.46 88 002570 贝因美 5,758,343.00 2.46 89 002441 众业达 5,739,474.76 2.45 90 002664 信质电机 5,668,141.25 2.42 91 300088 长信科技 5,656,537.63 2.41 92 002207 准油股份 5,600,357.86 2.39 93 300178 腾邦国际 5,596,064.50 2.39 94 300303 聚飞光电 5,556,663.83 2.37 95 002600 江粉磁材 5,548,106.00 2.37 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 54 页 共 69 页


96 000043 中航地产 5,460,478.25 2.33 97 000687 华讯方舟 5,370,259.00 2.29 98 002519 银河电子 5,320,244.71 2.27 99 600988 赤峰黄金 5,315,658.00 2.27 100 000520 长航凤凰 5,302,601.00 2.26 101 603766 隆鑫通用 5,289,424.00 2.26 102 000530 大冷股份 5,251,990.27 2.24 103 300469 信息发展 5,236,195.00 2.23 104 300098 高新兴 5,234,153.12 2.23 105 603799 华友钴业 5,227,271.00 2.23 106 000816 智慧农业 5,225,157.91 2.23 107 002500 山西证券 5,157,310.00 2.20 108 600598 北大荒 5,156,518.00 2.20 109 600386 北巴传媒 5,117,976.10 2.18 110 000875 吉电股份 5,079,503.00 2.17 111 002091 江苏国泰 5,057,483.00 2.16 112 000802 北京文化 5,056,319.00 2.16 113 300007 汉威电子 4,999,489.88 2.13 114 600105 永鼎股份 4,996,928.98 2.13 115 300327 中颖电子 4,989,565.50 2.13 116 002236 大华股份 4,985,856.50 2.13 117 000938 紫光股份 4,965,018.00 2.12 118 300370 安控科技 4,964,706.92 2.12 119 300089 文化长城 4,961,354.50 2.12 120 002321 华英农业 4,950,785.00 2.11 121 002165 红 宝 丽 4,946,267.88 2.11 122 600195 中牧股份 4,937,024.50 2.11 123 000948 南天信息 4,833,192.12 2.06 124 002530 丰东股份 4,800,005.00 2.05 125 300046 台基股份 4,792,144.00 2.04 126 002730 电光科技 4,780,934.51 2.04 127 600410 华胜天成 4,741,817.00 2.02 128 300429 强力新材 4,733,691.00 2.02 129 002768 国恩股份 4,732,663.60 2.02 130 002286 保龄宝 4,690,646.00 2.00 注:1、本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交 易费用。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 55 页 共 69 页


8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 1,432,576,422.55 卖出股票收入(成交)总额 1,393,362,309.91 注:本表中买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交)总额均按照买卖成交金额(成交 单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,084,000.00 3.94 其中:政策性金融债 10,084,000.00 3.94 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 10,084,000.00 3.94 注:本基金本报告期末仅持有上述债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 140220 14 国开 20 100,000 10,084,000.00 3.94 注:本基金本报告期末仅持有上述债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 56 页 共 69 页


8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注:本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 注:本基金未参与投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 注:本基金未参与投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 注:本基金未参与投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1


本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查,或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及相关投资决策程序说明。 威创股份(002308)于 2016年2月 5日发布《关于收到广东证监局出具警示函行政监管措施 决定的公告》 ,公告称该公司于近日收到广东证监局对该公司下达的《关于对广东威创视讯科技股 份有限公司采取出具警示函措施的决定》 ([2016]5号) ,广东证监局发现该公司于 2015年9月至 2015年12月期间,将募集资金 5,300万元用于质押获取银行贷款,该事项未履行决策程序和信 息披露义务。上述行为违反了《证券法》第十五条、 《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》第五条的有关规定。鉴于该公司已自行整改,并于 2016年1月11日 公开披露了上述情况,广东证监局对该公司予以警示。 该公司在2015年9月在向银行申请短期贷款过程中,由于财务部工作人员对法规理解不足, 误将公司上市募集资金定期存单用于贷款质押,而公司在财务自查中自己发现了问题,并向监管 部门主动进行了汇报。在监管部门处罚决定之前公司已将贷款全部偿还,而且公司自有资金存款 原本足以完成贷款质押,不存在主观动机。所以,2016 年2月,证监局已经就此事对该公司及财 务总监作出了警示处罚。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 57 页 共 69 页


基金管理人分析认为,此次事件不会对该公司基本面产生重大影响。 2016年1月13日,四川证监局作出《关于对东兴证券(601198)股份有限公司采取监管谈 话措施的决定》 ([2016]3号) ,认定2015年 7月 30 日至 9月 30 日之间, “15 龙投债”发行人龙 泉现代新增借款达到《募集说明书》约定的披露标准但未披露,公司未按照《债券受托管理协议》 约定督促发行人及时履行信息披露义务,对公司采取监管谈话措施,并要求公司提交书面整改报 告。 基金管理人分析认为,事后该公司已经进行相关整改,该事件对公司的基本面不构成实质影 响。 三七户娱(002555)2016年9月29日发布《关于收到安徽证监局行政监管措施决定书的公 告》 ,公告称该公司存在以下问题: 1、公司2015年收到芜湖县财政局退税补贴 1,395.48万元及 收到上海嘉定区财政局退税补贴 3,181.56 万元,未履行临时公告义务,不符合 《上市公司信息技露 管理办法》第三十条规定;2、公司2015年购买理财产品合计 3.2亿元,占2014 年度经审计公司 净资产11.4%。公司未履行临时公告义务,不符合上市公司信息被露管理办法第三十条规定。根据 《上市公司信息被露管理办法》第五十九条规定, 安徽证监局决定对该公司采取责令改正的行政 监管措施。 基金管理人分析认为,部分公告未披露对公司的长期价值没有影响。 除威创股份(002308) 、东兴证券(601198) 、三七户娱(002555)外,其余的本基金投资的 前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公 开谴责、处罚的情形。 8.12.2


本基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库的情 形。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 157,656.16 2 应收证券清算款 189,068.24 3 应收股利 - 4 应收利息 193,623.15 5 应收申购款 123,895.77 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 664,243.32 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 58 页 共 69 页





8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 5,503 34,035.18 100,000.00 0.05% 187,195,599.57 99.95%


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 366,405.05 0.20%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 10~50 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10


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§10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2011 年 6 月 13 日 )基金份额总额 834,919,796.71 本报告期期初基金份额总额 103,784,567.85 本报告期基金总申购份额 4,798,404,637.65 减:本报告期基金总赎回份额 4,714,893,605.93 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 187,295,599.57


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内,未召开基金份额持有人大会,未有相关决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人双方股东于 2016年 3月 28日作出决议,一致同意黄慧玲女士不再担任信达澳 银基金管理有限公司董事。 本基金管理人2016年4月12日发布公告,经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会审议 通过,聘任焦巍先生为信达澳银基金管理有限公司副总经理。 本基金管理人双方股东于 2016年 5月 14日作出决议,一致同意选举潘广建先生担任信达澳 银基金管理有限公司第四届董事会董事。 本基金管理人 2016 年 12 月 30 日发布公告,经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会第 十六次书面决议通过, 程文卫先生离任信达澳银基金管理有限公司副总经理。 本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内,未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。





11.4 基金投资策略的改变 报告期内,未发生基金投资策略的改变。





信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 60 页 共 69 页


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内,本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金的外部 审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为 6万元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内,未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国信证券 2 500,363,346.76 17.72% 465,988.25 17.72% - 兴业证券 1 434,332,838.93 15.38% 404,495.19 15.38% - 招商证券 2 313,769,328.22 11.11% 292,213.79 11.11% 退租 1 个 恒泰证券 1 176,738,752.18 6.26% 164,597.01 6.26% - 海通证券 1 146,651,405.13 5.19% 136,576.51 5.19% - 太平洋证券 1 131,682,132.82 4.66% 122,635.97 4.66% 新增 1 个 世纪证券 2 123,200,686.48 4.36% 114,736.85 4.36% 新增 1 个 联讯证券 1 108,527,491.07 3.84% 101,071.63 3.84% - 中金公司 2 107,203,187.16 3.80% 99,837.80 3.80% - 信达证券 3 106,344,939.01 3.77% 99,039.07 3.77% - 华泰证券 1 100,820,199.43 3.57% 93,893.88 3.57% - 长江证券 2 96,524,671.09 3.42% 89,893.19 3.42% - 中银国际 1 96,314,108.59 3.41% 89,697.30 3.41% - 华创证券 1 72,911,966.30 2.58% 67,902.55 2.58% - 申万宏源 2 68,696,390.95 2.43% 63,977.13 2.43% - 中投证券 1 50,001,756.74 1.77% 46,566.45 1.77% - 中信建投 2 49,294,384.64 1.75% 45,907.78 1.75% - 西南证券 1 35,461,068.35 1.26% 33,024.88 1.26% - 方正证券 1 29,135,242.31 1.03% 27,133.30 1.03% - 广发证券 1 23,044,409.09 0.82% 21,461.32 0.82% - 浙商证券 1 21,578,108.12 0.76% 20,095.75 0.76% - 安信证券 1 15,265,053.96 0.54% 14,216.43 0.54% - 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 61 页 共 69 页


中泰证券 1 9,624,956.08 0.34% 8,963.68 0.34% - 东兴证券 1 6,251,404.00 0.22% 5,822.11 0.22% - 天风证券 2 131,072.72 0.00% 122.06 0.00% 新增 2 个 国泰君安 2 - - - - - 中信万通 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 银泰证券 1 - - - - - 宏信证券 1 - - - - 新增 1 个 申万宏源西部 证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 国联证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - 退租 1 个 注:1、根据《交易单元及佣金管理办法》 、 《投资审议委员会议事规则》的规定,交易单元开设、 增设或退租由投资研究部提议,经公司投资审议委员会审议后,报经营管理委员会决定。在分配 交易量方面,公司制订合理的评分体系,投资研究部和产品开发中心于每个季度最后 10 个工作日 组织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进 行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配,每半年佣金 分配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本匹配,并确保重点券商研究机构年度佣金排名应 与全年合计研究服务评分排名相匹配。 2 、本报告期东吴证券席位退租。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国信证券 - - - - - - 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 62 页 共 69 页


兴业证券 - - - - - - 招商证券 - - 8,500,000.00 2.39% - - 恒泰证券 - - 315,000,000.00 88.61% - - 海通证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 世纪证券 - - - - - - 联讯证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 信达证券 - - 32,000,000.00 9.00% - - 华泰证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 华创证券 10,157,597.26 100.00% - - - - 申万宏源 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 中信万通 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 银泰证券 - - - - - - 宏信证券 - - - - - - 申万宏源西部 证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 63 页 共 69 页


高华证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - -


11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 日期 1 信达澳银基金管理有限公司关 于指数熔断期间旗下部分基金 调整开放时间的公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 1月4 日 2 信达澳银基金管理有限公司旗 下基金年度净值公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 1月4 日 3 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 1月5 日 4 信达澳银基金管理有限公司董 事、监事、高级管理人员以及 其他从业人员在子公司兼职及 领薪情况变更的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 1月6 日 5 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 1月6 日 6 信达澳银基金管理有限公司关 于指数熔断期间旗下部分基金 调整开放时间的公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 1月7 日 7 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 1月8 日 8 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 1月9 日 9 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年1月12日 10 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年1月20日 11 信达澳银产业升级混合型证券 投资基金2015年第4季度报告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年1月22日 12 信达澳银基金管理有限公司关 于参加渤海银行费率优惠活动 的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年1月22日 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 64 页 共 69 页


13 信达澳银产业升级混合型证券 投资基金招募说明书(更新) 及摘要(原信达澳银产业升级 股票型基金证券投资基金招募 说明书)2015 年第 2期 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年1月23日 14 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年1月27日 15 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 2月3 日 16 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年2月17日 17 信达澳银基金管理有限公司关 于增加南商 (中国)为代销机 构、参加基金申购费率优惠活 动的公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年2月24日 18 信达澳银基金管理有限公司关 于增加利得基金为代销机构、 参加基金申购费率优惠活动的 公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年2月24日 19 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年2月26日 20 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年2月27日 21 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 3月1 日 22 信达澳银基金网上交易升级公 告 公司网站 2016 年 3月4 日 23 信达澳银基金管理有限公司董 事、监事、高级管理人员以及 其他从业人员在子公司兼职及 领薪情况变更的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年3月10日 24 信达澳银产业升级混合型证券 投资基金2016年度第一次分红 公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年3月16日 25 信达澳银基金管理有限公司关 于增加深圳市金斧子投资咨询 有限公司为代销机构、开通转 换和定投业务、参加基金申购 费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年3月23日 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 65 页 共 69 页


26 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年3月25日 27 信达澳银产业升级混合基金 2015年年度报告及摘要 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年3月26日 28 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 4月6 日 29 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 4月7 日 30 关于高级管理人员变更的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年4月12日 31 信达澳银基金公司关于暂停中 国银行广东省分行银行卡网上 直销业务的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年4月13日 32 信达澳银产业升级混合型证券 投资基金2016年第1季度报告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年4月21日 33 信达澳银基金管理有限公司关 于增加珠海盈米财富管理有限 公司为代销机构、开通转换和 定投业务、参加基金申购费率 优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年4月23日 34 信达澳银基金管理有限公司关 于参加好买基金费率优惠活动 的公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 5月3 日 35 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年5月10日 36 信达澳银基金管理有限公司关 于信达澳银产业升级混合基金 参加招商证券申购及定投申购 费率优惠活动的公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年5月11日 37 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年5月20日 38 信达澳银基金管理有限公司关 于增加创金启富为代销机构、 开通转换和定投业务、参加基 金申购费率优惠活动的公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年5月25日 39 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下基金调整长期停牌股票 估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 6月1 日 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 66 页 共 69 页


40 关于信达澳银基金管理有限公 司 E达通网上交易平台建行卡 暂停快捷开户服务的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年6月20日 41 关于旗下部分基金参加交通银 行网上银行、手机银行基金申 购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年6月30日 42 信达澳银基金管理有限公司关 于在京东金融官方旗舰店开展 申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年6月30日 43 关于开通陆金所资管基金定投 业务、参加基金申购费率优惠 活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 7月1 日 44 信达澳银基金管理有限公司旗 下基金半年度净值公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 7月2 日 45 关于旗下基金调整长期停牌股 票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 7月5 日 46 关于增加钱景财富、中证金牛、 广源达信为代销机构、开通转 换和定投业务、参加基金申购 费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年7月13日 47 信达澳银旗下证券投资基金 2016年第2季度报告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年7月19日 48 关于参加诺亚正行费率优惠活 动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年7月22日 49 信达澳银稳产业升级基金招募 说明书更新2016年第1期及摘 要 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年7月25日 50 信达澳银基金管理有限公司关 于网上交易系统升级直销电子 交易平台业务暂停服务的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年7月29日 51 关于增加首创证券为代销机 构、开通转换和定投业务的公 告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 8月5 日 52 信达澳银基金管理有限公司关 于旗下部分基金参加 E达通网 上交易系统、信达慧理财 APP 等公司直销平台开展申购费率 优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 8月8 日 53 关于公司旗下部分基金参加 E 达通网上交易系统、信达慧理 财 APP等公司直销平台开展申 购费率优惠活动的更正公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 8月9 日 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 67 页 共 69 页


54 关于旗下基金调整长期停牌股 票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年8月13日 55 关于参加上海联泰资产基金申 购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年8月15日 56 信达澳银旗下证券投资基金 2016年半年度报告及摘要 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年8月24日 57 关于参加中信建投证券基金申 购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 9月5 日 58 关于参加交通银行基金申购费 率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年9月20日 59 信达澳银基金管理有限公司关 于直销网上交易系统机房搬迁 直销电子交易平台业务暂停服 务的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年9月23日 60 信达澳银基金管理有限公司关 于机房搬迁所有对外业务暂停 服务的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年9月30日 61 信达澳银基金管理有限公司关 于公司总部迁址的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 10 月12日 62 信达澳银基金管理有限公司关 于增加直销咨询电话的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 10 月24日 63 关于旗下基金调整长期停牌股 票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 10 月25日 64 信达澳银旗下证券投资基金 2016年第3季度报告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 10 月26日 65 信达澳银基金管理有限公司关 于增加晟视天下、万得投顾为 代销机构、开通转换和定投业 务、参加基金申购费率优惠活 动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月 6日 66 信达澳银基金管理有限公司关 于增加富国大通为代销机构的 公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月 6日 67 关于旗下基金调整长期停牌股 票估值方法的提示性公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月14日 68 信达澳银基金管理有限公司关 于增加华金证券代销我司旗下 部分基金、开通转换和定投业 务的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月14日


69 信达澳银基金管理有限公司关 于增加基煜基金为代销机构、 开通转换业务、参加基金申购 费率优惠活动的公告


证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月14日 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 68 页 共 69 页


70 信达澳银基金管理有限公司关 于增加唐鼎耀华为代销机构、 开通转换和定投业务、参加基 金申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月 20 日


71 信达澳银基金管理有限公司关 于增加新兰德为代销机构、开 通转换和定投业务、参加基金 申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月26日


72 信达澳银基金管理有限公司关 于增加华信证券为代销机构、 开通定投业务、参加基金申购 费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月26日


73 关于高级管理人员变更的公告 证监会指定信息披露报 纸、公司网站 2016 年 12 月30日


§12 影响投资者决策的其他重要信息 无。





§13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会核准基金募集的文件;





2、 《信达澳银产业升级混合型证券投资基金基金合同》 ;





3、 《信达澳银产业升级混合型证券投资基金托管协议》 ;


4、法律意见书;





5、基金管理人业务资格批件、营业执照;





6、基金托管人业务资格批件、营业执照;





7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告;


8、中国证监会要求的其他文件。 信达澳银产业升级混合型证券投资基金 2016 年年度报告 第 69 页 共 69 页


13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在 支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。





投资者对本报告书如有疑问,可咨询信达澳银基金管理有限公司。





客户服务中心电话:400-8888-118





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