信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2017年3 月31日
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月30 日复核了本报告中的财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1 月1日起至12月 31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 其他指标 .......................................................................................................................................... 7
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ......................................... 12
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................. 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 12 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 13
6.1 审计报告基本信息......................................................................................................................... 13
6.2 审计报告的基本内容..................................................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 14
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 16
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 35
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 35
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 36
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 39
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 40
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 40
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 40
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 40
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 41
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 41
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 41
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 42
9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 43
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 43
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 43
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 44
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 44
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 44
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 44
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 45
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 45
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 46
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 53
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 53
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 53
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 53
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 53
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金
基金简称 信诚中证智能家居指数分级
场内简称 智能家居
基金主代码 165524
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年 6月 26日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 112,890,199.89 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015年 7月 15日
下属分级基金的基金简称
信诚中证智能家居
指数分级 A
信诚中证智能家居
指数分级B
信诚中证智能家居
指数分级
下属分级基金的场内简称 智能 A 智能 B 智能家居
下属分级基金的交易代码 150311 150312 165524
报告期末下属分级基金的份额总额 10,695,881.00份 10,695,881.00份 91,498,437.89份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化管理和投资纪律约
束,实现对中证智能家居指数的有效跟踪,为投资者提供一个有效的
投资工具。
投资策略
本基金原则上采用完全复制法跟踪指数,即原则上按照标的指数中
成份股组成及其权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及
其权重的变化进行相应调整,力争保持基金净值收益率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不
超过 4%。
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金
的投资目标。 本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套
期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期货
的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。
此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以
进行有效的现金管理,如预期大额申购赎回、大量分红等,以及对冲
因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
业绩比较基准 95%×中证智能家居指数收益率+5%×金融同业存款利率
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高预期风险、 较高预期收益
的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、 债券型基金和混
合型基金。
下属分级基金的风险收益特征 智能 A份额具有预期 智能 B份额具有预期 本基金为跟踪指数的信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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风险、预期收益较低
的特征。
风险、预期收益较高
的特征。
股票型基金,具有较
高预期风险、较高预
期收益的特征,其预
期风险和预期收益高
于货币市场基金、债
券型基金和混合型基
金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩
王永民
联系电话 021-68649788
010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com
fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066
95566
传真 021-50120888
010-66594942
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区复兴门内大街 1号
邮政编码 200120
100818
法定代表人 张翔燕
田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事
务所(特殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华
永道中心 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限
责任公司
北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 06月 26 日(基金合同生信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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效日)至 2015年 12月 31日
本期已实现收益 -20,923,959.97 -118,753,551.12
本期利润 -40,643,264.95 -118,777,178.55
加权平均基金份额本期利润 -0.2834 -0.4833
本期加权平均净值利润率 -28.50% -51.41%
本期基金份额净值增长率 -24.67% -22.19%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末
期末可供分配利润 -72,993,203.94 -67,877,646.55
期末可供分配基金份额利润 -0.6466 -0.4776
期末基金资产净值 103,408,387.18 176,763,279.50
期末基金份额净值 0.916 1.244
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末
基金份额累计净值增长率 -41.39% -22.19%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.76% 0.92% -6.55% 0.95% -0.21% -0.03%
过去六个月 -9.46% 1.00% -9.32% 1.02% -0.14% -0.02%
过去一年 -24.67% 1.94% -24.92% 1.91% 0.25% 0.03%
自基金合同
生效起至今
-41.39% 2.19% -36.02% 2.52% -5.37% -0.33%
3.2.2
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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注: 1.基金合同生效起至本报告期末不满一年(本基金合同生效日为 2015年6月26日)。
2.本基金建仓期自2015年6月26日至2015年12月26日,建仓日结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 - - - -
本基金本期未
分红。
2015 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 - - - -
本基金最近三
年未进行利润
分配
注：本基金合同生效日为 2015年 6月 26日,根据基金合同约定,本基金(包括信诚智能家居份额、
信诚智能家居A份额、信诚智能家居 B 份额)不进行收益分配。 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2
亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业
园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至2016年12月 31日,本基金管理人
共管理 55 只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚
中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7 日盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800 有色指数
分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费
混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵
活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指
数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、 、信诚中证基建工程指数型证券投资
基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳利债
券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置
混合型证券投资基金、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳
瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚
至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型
证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报
灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
杨旭
本基金基金
经理,兼任
信 诚 沪 深
300 指数分
级基金、信
诚中证 500
指数分级基
金、信诚中
证 800 医药
指数分级基
金、信诚中
2015年6月26日 - 4
理学硕士、文学硕
士。 曾任职于美国对
冲 基 金 Robust
methods 公司,担任
数量分析师;于华尔
街对冲基金 WSFA
Group 公司,担任
Global Systematic
Alpha Fund 助理基
金经理。2012 年 8
月加入信诚基金,历信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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证 800 有色
指数分级基
金、信诚中
证 800 金融
指数分级基
金、信诚中
证 TMT 产业
主题指数分
级基金、信
诚中证信息
安全指数分
级基金、信
诚中证基建
工程指数型
基金(LOF)、
信诚鼎利定
增灵活配置
混合型证券
投资基金、
信诚至益灵
活配置混合
基金、信诚
至裕灵活配
置 混 合 基
金、信诚新
悦回报灵活
配置混合基
金的基金经
理
任助理投资经理、 专
户投资经理。 现任数
量投资副总监,信诚
中证 500 指数分级
基金、信诚沪深300
指数分级基金、 信诚
中证 800 医药指数
分级基金、 信诚中证
800 有色指数分级
基金、信诚中证800
金融指数分级基金、
信诚中证 TMT 产业
主题指数分级基金、
信诚中证信息安全
指数分级基金、 信诚
中证智能家居指数
分级基金、 信诚中证
基建工程指数型基
金(LOF)、信诚鼎利
定增灵活配置混合
型证券投资基金、 信
诚至益灵活配置混
合基金、 信诚至裕灵
活配置混合基金、 信
诚新悦回报灵活配
置混合基金的基金
经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
中证智能家居指数分级证券投资基金基金合同》 、 《信诚中证智能家居指数分级证券投资基金招募说明
书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治
理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。 本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基
金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程
控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投
资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各
业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场
投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中
竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行
集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平
性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同
日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的
投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合
的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间
窗下(日内、 3日内、 5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。
同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行
审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2016年,年初A股市场经历了熔断后的快速下跌,随着紧急暂停“熔断”,之后开始进入了修复
行情,二季度投资者信心逐步恢复,上涨的板块比较分散,从券商,计算机,军工到白酒,均缺乏一个持续
的领涨板块。整体股票市场整体的情况是存量资金博弈的情况,进入三季度后市场进入均衡市,一方面,
资产价格不断升高,从 110 亿“地王”,到 10 年期国债到 2.7,股市再次成为估值相对低的资产,外加
“国家队”维稳平抑波动,大幅下跌的动力不足。 另一方面,政策以稳为主,缺乏新增资金,做空筹码依
然存在,去年入市亏损资金,IPO加快,要解禁的限售股都使股票上涨动力缺乏。四季度,在政府出房地产
政策后,A股相对于楼市,大宗商品性价比高,资金回流 A股的资产再配置的逻辑扩散,股市上涨。之后进
入 12 月中央经济会议把政策基调弱化增长目标,强调改革与防风险,货币政策更加强调不会宽松,市场
形成流动性的拐点的预期而回调。
在本报告期内,我们继续采用完全复制法跟踪指数,在震荡市场环境中及时处理每日申购赎回现金流,有
效管理跟踪误差。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为-24.67%,同期业绩比较基准收益率为-24.92%,基金超越业绩
比较基准0.25%。 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望明年,对市场判断为行情整体震荡,核心风险因素从国内转向国外,流动性风险预期驱动全年走
势,所以看好两类股票:第一,看好有抗通胀、有需求增量、符合中长期需求趋势的板块,例如消费结构升
级,二胎、养老进程启动相关的消费、医疗行业值得关注,大众消费品则需要甄选提价能力显著的标的,
特朗普的战略收缩可能为一路一带松绑,建筑、 高铁乃至核电的出口局面都有望打开; 第二,由于绝对收
益账户增多,账户的止损机制催生统计套利的交易机会
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分
发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司规章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、财务、
风控、产品、人力资源、监察稽核等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体系。
2、开展各类合规监察工作。
监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进
行监督检查,防范内幕交易,防范不正当关联交易和利益输送,确保基金运作的独立性、 公平性及合规性,
维护基金份额持有人的合法权益。
3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合
规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本
年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形
式的培训。
4、开展各类内外部审计工作,包括 4 次常规审计、12 项专项检查、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成多项自查工作等。
5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信息披露
编报规则》 、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规
规定报监管机构备案。
6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时
上报中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控
制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的
控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部
负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资
新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。
基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
12
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,
将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值
政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定,本基金(包括信诚智能家居份额、 信诚智能家居A份额、 信诚智能家居 B 份额)
不进行收益分配。本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满
两百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在信诚中证智能家居指数分级证券投资
基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同
和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具
风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
13
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 20089 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金全体基
金份额持有人
引言段
我们审计了后附的信诚中证智能家居指数分级证
券投资基金(以下简称“信诚中证智能家居指数分
级基金”)的财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日
的资产负债表、2016 年度的利润表和所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚中证智能家居指
数分级基金 的基金管理人信诚基金管理有限公司
管理层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金
业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,
并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
14
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为,上述信诚中证智能家居指数分级基金的
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业
协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制,公允反映了信诚中证智能家居指数分级基金
2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的
经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 赵钰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址
上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永
道中心 11楼
审计报告日期 2017年 3月 29日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚中证智能家居指数分级证券投资基金
报告截止日：2016年12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 8,805,409.99 14,699,561.61
结算备付金
5,587.36 -
存出保证金
19,840.07 284,973.14
交易性金融资产 7.4.7.2 97,188,289.47 162,914,881.44
其中：股票投资
97,188,289.47 152,893,881.44
基金投资
- -
债券投资
- 10,021,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 1,551.46 177,193.26
应收股利
- -
应收申购款
695.83 199.80
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
106,021,374.18 178,076,809.25 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
15
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
1,966,944.51 -
应付赎回款
27,349.90 701,283.17
应付管理人报酬
93,247.08 154,358.19
应付托管费
20,514.35 33,958.79
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7
54,828.09 101,286.60
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8
450,103.07 322,643.00
负债合计
2,612,987.00 1,313,529.75
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
176,401,591.12 227,196,427.01
未分配利润 7.4.7.10
-72,993,203.94 -50,433,147.51
所有者权益合计
103,408,387.18 176,763,279.50
负债和所有者权益总计
106,021,374.18 178,076,809.25
注:1、截止本报告期末,基金份额总额112,890,199.89 份。信诚中证智能家居指数分级
基金份额净值0.916元,基金份额总额 91,498,437.89 份。 其中信诚中证智能家居指数分级
A类基金份额的份额总额10,695,881.00份,份额净值1.003元;信诚中证智能家居指数分级B
类基金份额的份额总额为10,695,881.00份,份额净值 0.829 元。
7.2 利润表
会计主体：信诚中证智能家居指数分级证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至 2016年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015 年 6 月26 日(基金合同
生效日)至2015 年 12月31
日
一、收入
-37,907,390.85 -115,513,529.58
1.利息收入
166,690.08 460,485.66
其中：存款利息收入 7.4.7.11 71,950.35 325,663.75
债券利息收入
94,739.73 134,821.91
资产支持证券利息 - - 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
16
收入
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-18,486,365.63 -116,305,838.79
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -19,194,705.54 -116,609,393.22
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -100,000.00 -
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 808,339.91 303,554.43
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17 -19,719,304.98 -23,627.43
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18 131,589.68 355,450.98
减：二、费用
2,735,874.10 3,263,648.97
1．管理人报酬
1,428,021.91 1,168,853.20
2．托管费
314,164.73 257,147.70
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19 366,205.73 1,395,326.94
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其他费用
7.4.7.20 627,481.73 442,321.13
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-40,643,264.95 -118,777,178.55
减：所得税费用
- -
四、净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
-40,643,264.95 -118,777,178.55
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚中证智能家居指数分级证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至 2016年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月 1日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
17
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
227,196,427.01 -50,433,147.51 176,763,279.50
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -40,643,264.95 -40,643,264.95
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-50,794,835.89 18,083,208.52 -32,711,627.37
其中：1.基金申购款 128,441,115.21 -48,499,208.05 79,941,907.16
2.基金赎回款 -179,235,951.10 66,582,416.57 -112,653,534.53
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
176,401,591.12 -72,993,203.94 103,408,387.18
项目
上年度可比期间
2015年6 月26 日(基金合同生效日)至 2015年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
455,918,355.76 - 455,918,355.76
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -118,777,178.55 -118,777,178.55
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（减少以“-”号填列）
-228,721,928.75 68,344,031.04 -160,377,897.71
其中：1.基金申购款 167,241,073.76 -43,262,377.18 123,978,696.58
2.基金赎回款 -395,963,002.51 111,606,408.22 -284,356,594.29
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
227,196,427.01 -50,433,147.51 176,763,279.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
18
(以下简称“中国证监会”)《关于准予信诚中证智能家居指数分级证券投资基金注册的批复》(证
监许可[2015]891 号文)和《关于信诚中证智能家居指数分级证券投资基金备案确认的函》(机构
部函[2015]1969 号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及
其配套规则和《信诚中证智能家居指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2015 年 6
月 26 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限
公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金于 2015 年 6 月 8 日至 2015 年 6 月 19 日募集, 首次向社会公开发售募集且扣除认
购费用后的有效认购资金人民币 455,804,284.80 元,利息人民币 114,070.96 元,共计人民币
455,918,355.76元。上述认购资金折合 455,918,355.76份基金份额。上述募集资金已由普华永道
中天会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了普华永道中天验字(2015)第770 号验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《信诚中证智能家居指数分级证券
投资基金基金合同》和《信诚中证智能家居指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本
基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证智能家居指数的成份股、备选成份股、债
券、债券回购、中期票据、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投
资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资
其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金
所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为 85%-100%,
其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证智能家居指数成份股和备选成份股的资
产不低于非现金基金资产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应
当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。如果法律法规对该比例要
求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整。
本基金的业绩比较标准为: 95%×中证智能家居指数收益率+5%×金融同业存款利率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准
则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资
基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《信诚中证智能家居指数分级证
券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的
规定编制年度财务报表。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基
金净值变动情况。
此外,本财务报表同时符合如会计报表附注7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4
重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
19
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能
力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价
值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的
其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的
价款中
包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负
债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款
项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)
该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金
融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确
认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市
场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用
估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
金融工具公允价值计量的方法:
(1)公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定: 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
20
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层次:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层次:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或
属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相
关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,
确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(3) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相
差很小。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的
法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按
抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或
赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现平准金指在申购或赎
回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于
基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损
益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线
法计算。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金(包括信诚智能家居份额、信诚智能家居A 份额、信诚智能家居B份额)不进行收益分配。
7.4.4.12
分部报告
7.4.4.13
其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
21
和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》提供的根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益
法等估值技术进行估值。(2) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21
号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除
外),按照中央国债登记结算有限责任公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.6
税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36 号《关于
全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及
其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起,金融业
由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,
对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,
暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。
7.4.7
重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
活期存款 8,805,409.99 14,699,561.61
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计 8,805,409.99 14,699,561.61
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
22
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 116,931,221.88 97,188,289.47 -19,742,932.41
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
- - -
银行间市
场
- - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 116,931,221.88 97,188,289.47 -19,742,932.41
项目
上年度末
2015年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 152,838,508.87 152,893,881.44 55,372.57
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
10,100,000.00 10,021,000.00 -79,000.00
银行间市
场
- - -
合计 10,100,000.00 10,021,000.00 -79,000.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 162,938,508.87 162,914,881.44 -23,627.43
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/负债(上年度末余额:零)。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券(上年度末余额:零)。
7.4.7.5 应收利息 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
23
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应收活期存款利息 1,540.03 5,804.71
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2.53 0.08
应收债券利息 - 171,260.27
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 8.90 128.20
合计 1,551.46 177,193.26
注：其他指应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 54,828.09 101,286.60
银行间市场应付交易费用 - -
合计 54,828.09 101,286.60
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 103.07 2,643.00
预提审计费 30,000.00 60,000.00
预提信息披露费 370,000.00 210,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 450,103.07 322,643.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 142,121,754.78 227,196,427.01
本期申购 79,876,704.11 127,674,104.75 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
24
本期赎回（以“-”号填列） -106,792,737.74 -170,711,928.59
基金拆分/份额折算前 115,205,721.15 184,158,603.17
基金拆分/份额折算调整 2,650,039.27 -
本期申购 490,867.54 767,010.46
本期赎回（以“-”号填列） -5,456,428.07 -8,524,022.51
本期末 112,890,199.89 176,401,591.12
注：1、此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。
2、根据《信诚中证智能家居指数分级证券投资基金基金合同》 、 《信诚基金关于信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的提示性公告》 、 《信诚基金关于信诚中证智能家居指数分级
证券投资基金办理定期份额折算业务的提示性公告》 及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公
司的相关业务规定,基金管理人信诚基金管理有限公司于 2016年 12 月 5 日(折算基准日)对本基金进行
了基金份额定期份额折算。
3、根据本基金合同规定,投资者可申购、赎回智能家居份额, 智能家居 A 份额和智能家居 B份额只可在
深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露智能家居A 份额和智能家居B 份额的情况。
信诚中证智能家居指数分级 A
信诚中证智能家居指数分级 B
信诚中证智能家居指数分级
7.4.7.10
未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -67,877,646.55 17,444,499.04 -50,433,147.51
本期利润 -20,923,959.97 -19,719,304.98 -40,643,264.95
本期基金份额交易产
生的变动数
19,828,122.36 -1,744,913.84 18,083,208.52
其中：基金申购款 -39,686,027.13 -8,813,180.92 -48,499,208.05
基金赎回款 59,514,149.49 7,068,267.08 66,582,416.57
本期已分配利润 - - -
本期末 -68,973,484.16 -4,019,719.78 -72,993,203.94
7.4.7.11
存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12月31
日
上年度可比期间
2015年6月26日(基金合同生效日)
至 2015 年12月 31日
活期存款利息收入 69,181.22 316,696.60
定期存款利息收入 - - 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
25
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,847.42 7,176.56
其他 921.71 1,790.59
合计 71,950.35 325,663.75
注：其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间
2015年 6月 26日(基金合同生效
日)至2015年 12 月31日
卖出股票成交总额
127,256,163.11 373,936,120.53
减：卖出股票成本总额 146,450,868.65 490,545,513.75
买卖股票差价收入 -19,194,705.54 -116,609,393.22
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年 6月 26日(基金合同生效
日)至2015年 12 月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-100,000.00 -
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -100,000.00 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间
2015年 6月 26日(基金合同生效
日)至2015年 12 月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
10,266,000.00 -
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
10,100,000.00 -
减：应收利息总额 266,000.00 -
买卖债券差价收入 -100,000.00 -
本基金上年度无债券投资收益
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
26
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收益
本基金在本报告期和上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期和上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
本基金在本报告期和上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.16
股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年 12月
31 日
上年度可比期间
2015年6月 26日(基金合同生效
日)至2015年 12 月31日
股票投资产生的股利收益 808,339.91 303,554.43
基金投资产生的股利收益 - -
合计 808,339.91 303,554.43
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月 1日至 2016年 12月 31
日
上年度可比期间
2015年6月26日(基金合同生效日)
至2015 年12月 31日
1.交易性金融资产 -19,719,304.98 -23,627.43
——股票投资 -19,798,304.98 55,372.57
——债券投资 79,000.00 -79,000.00
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - - 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
27
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -19,719,304.98 -23,627.43
7.4.7.18
其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年 12月 31
日
上年度可比期间
2015年 6月 26日(基金合同生效日)
至2015年12月31日
基金赎回费收入 131,412.21 354,857.12
转换费收入 177.47 593.86
合计 131,589.68 355,450.98
注：本基金赎回费和转换费的 25%归入基金资产。
7.4.7.19
交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月 1日至 2016年 12月31
日
上年度可比期间
2015年 6月 26日(基金合同生效日)
至 2015年12月 31日
交易所市场交易费用 366,205.73 1,395,326.94
银行间市场交易费用 - -
合计 366,205.73 1,395,326.94
7.4.7.20
其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12月31
日
上年度可比期间
2015年 6月 26日(基金合同生效日)
至2015 年12月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 300,000.00 210,000.00
银行费用 7,481.73 9,673.51
基金上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 102,247.62
其他 - 400.00
合计 627,481.73 442,321.13
7.4.7.21
分部报告
7.4.8
或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
28
截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.2 权证交易
7.4.10.1.3 债券交易
7.4.10.1.4 债券回购交易
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年6月26日(基金合同生
效日)至 2015年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,428,021.91 1,168,853.20
其中：支付销售机构的客户维护费 401,307.30 308,018.18
注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 计算公式为:日基金管理费=前一日基金
资产净值×1.00%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
29
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
2015年6月26日(基金合同生
效日)至 2015年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 314,164.73 257,147.70
注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,
逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/
当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
7.4.10.3
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的
基金管理人在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
本基金其它关联方在本报告期末及上一报告期末未持有本基金。
7.4.10.5
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年1月1日至2016年12月 31日
上年度可比期间
2015年6月26日(基金合同生效日)至
2015年 12月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 8,805,409.99 69,181.22 14,699,561.61 316,696.60
注：本基金通过“中国银行基金托管结算资金转用存款账户”转存于中国证券登记结算
有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币5,587.36元。 (上年度末余额
0元)
7.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度与上年度可比期间,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7
其他关联交易事项的说明
7.4.11 利润分配情况
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
30
本基金在本年度与上年度可比期间未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2016年12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券流通受限的证券。
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300098 高新兴 2016-11-17
重大资
产重组
15.84 2017-01-23 14.26 85,000 1,263,099.17 1,346,400.00 -
300212 易华录 2016-11-30
重大资
产重组
34.00 - - 38,200 1,448,027.30 1,298,800.00 -
000829 天音控股 2016-09-29
重大事
项
11.28 - - 91,800 1,200,516.12 1,035,504.00 -
002491 通鼎互联 2016-12-22
重大事
项
15.54 2017-01-03 15.89 64,400 1,170,182.97 1,000,776.00 -
002681 奋达科技 2016-12-19
重大资
产重组
12.93 - - 76,260 1,254,726.37 986,041.80 -
600654 中安消 2016-12-14
重大资
产重组
17.43 - - 55,800 1,020,357.00 972,594.00 -
300367 东方网力 2016-12-15
重大资
产重组
20.04 - - 45,950 1,307,667.38 920,838.00 -
300104 乐视网 2016-12-07
重大资
产重组
35.80 2017-01-16 36.88 19,500 965,697.75 698,100.00 -
注：截至本报告批准报出日,“易华录”、“天音控股”、“奋达科技”、“中安消”、“东方网
力”仍未发布复牌公告。
7.4.12.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管
理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
31
险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的,由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2
信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国银行股份有限公司,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金管理人建立了信用风险管
理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违
约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相
应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
7.4.13.3
流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要
求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,
对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和
冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基
金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。此外,对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品,管理人会对衍生品的流动性、交割
日等予以关注。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测
表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的
赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和批露;在基金合同中设计了巨额赎回
条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基
金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
32
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金
及债券投资等。 本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对
所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2016 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 8,805,409.99 - - - - - 8,805,409.99
结算备付金 5,587.36 - - - - - 5,587.36
存出保证金 19,840.07 - - - - - 19,840.07
交易性金融资产 - - - - - 97,188,289.47 97,188,289.47
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 1,551.46 1,551.46
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 695.83 695.83
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 8,830,837.42 - - - - 97,190,536.76 106,021,374.18
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 1,966,944.51 1,966,944.51
应付赎回款 - - - - - 27,349.90 27,349.90
应付管理人报酬 - - - - - 93,247.08 93,247.08
应付托管费 - - - - - 20,514.35 20,514.35
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 54,828.09 54,828.09
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 450,103.07 450,103.07
负债总计 - - - - - 2,612,987.00 2,612,987.00 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
33
利率敏感度缺口 8,830,837.42 - - - - 94,577,549.76 103,408,387.18
上年度末
2015 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 14,699,561.61 - - - - - 14,699,561.61
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 284,973.14 - - - - - 284,973.14
交易性金融资产 - - 10,021,000.00 - - 152,893,881.44 162,914,881.44
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 177,193.26 177,193.26
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 199.80 199.80
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 14,984,534.75 - 10,021,000.00 - - 153,071,274.50 178,076,809.25
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 701,283.17 701,283.17
应付管理人报酬 - - - - - 154,358.19 154,358.19
应付托管费 - - - - - 33,958.79 33,958.79
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 101,286.60 101,286.60
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 322,643.00 322,643.00
负债总计 - - - - - 1,313,529.75 1,313,529.75
利率敏感度缺口 14,984,534.75 - 10,021,000.00 - - 151,757,744.75 176,763,279.50
注:上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并
按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2016年 12月 31日） 上年度末(2015年 12 月 31 日)
市场利率下降25
个基点
- 8,976.82
市场利率上升25
个基点
- -8,960.77 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
34
注：截至本报告其末,本基金未持有交易性债券投资。
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券
交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的
分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。特别是针对股指期货等高风险的金融衍生工具,管理人
会每日对股指期货已占用保证金占总可用资金比例,股指期货账户未占用保证金占总期货账户权益比例,
持仓占套保额度上限比例,以及股指期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例,持有的买入、 卖
出股指期货合约占基金资产净值比例,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和占基金资产比例等
法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。
于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股
票投资
97,188,289.47 93.98 152,893,881.44 86.50
交易性金融资产-基
金投资
-
-
交易性金融资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金融资产-权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 97,188,289.47 93.98 152,893,881.44 86.50
注：本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本
着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。 此外,本基
金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致
无法有效跟踪标的指数的风险。
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
本期末（2016年 12月 31日） 上年度末(2015年 12 月 31 日)
业绩比较基准中
的股票指数上升
5%
4,986,529.45 5,928,974.68
业绩比较基准中 -4,986,529.45 -5,928,974.68 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
35
的股票指数下降
5%
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的此类事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 97,188,289.47 91.67
其中：股票 97,188,289.47 91.67
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 8,810,997.35 8.31
7 其他各项资产 22,087.36 0.02
8 合计 106,021,374.18 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1
指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 55,960,500.91 54.12
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
- -
E 建筑业 - - 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
36
F 批发和零售业 2,054,554.00 1.99
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
38,179,229.56 36.92
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 994,005.00 0.96
S 综合 - -
合计 97,188,289.47 93.98
8.2.2
积极投资按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末,未持有积极投资的股票投资。
8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）
- - -
合计
- -
本基金本报告期末未持有沪港通投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （%）
1 300273 和佳股份 80,200 1,368,212.00 1.32
2 300098 高新兴 85,000 1,346,400.00 1.30
3 300212 易华录 38,200 1,298,800.00 1.26
4 600718 东软集团 56,700 1,114,722.00 1.08
5 002217 合力泰 61,373 1,098,576.70 1.06
6 000997 新 大 陆 56,000 1,088,080.00 1.05
7 002475 立讯精密 50,211 1,041,878.25 1.01
8 000829 天音控股 91,800 1,035,504.00 1.00
9 600584 长电科技 58,371 1,030,248.15 1.00
10 000333 美的集团 36,479 1,027,613.43 0.99
11 601231 环旭电子 95,700 1,024,947.00 0.99
12 002519 银河电子 45,700 1,023,680.00 0.99 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
37
13 000066 长城电脑 82,100 1,021,324.00 0.99
14 000063 中兴通讯 63,900 1,019,205.00 0.99
15 002024 苏宁云商 89,000 1,019,050.00 0.99
16 002508 老板电器 27,565 1,014,392.00 0.98
17 600183 生益科技 92,075 1,012,825.00 0.98
18 002008 大族激光 44,800 1,012,480.00 0.98
19 002049 紫光国芯 30,700 1,011,258.00 0.98
20 002512 达华智能 61,910 1,010,990.30 0.98
21 000988 华工科技 64,500 1,009,425.00 0.98
22 600372 中航电子 54,300 1,007,808.00 0.97
23 000100 TCL 集团 305,200 1,007,160.00 0.97
24 002065 东华软件 43,200 1,006,560.00 0.97
25 002268 卫 士 通 32,000 1,005,440.00 0.97
26 002121 科陆电子 113,900 1,004,598.00 0.97
27 600879 航天电子 65,864 1,003,767.36 0.97
28 002491 通鼎互联 64,400 1,000,776.00 0.97
29 002236 大华股份 73,100 1,000,008.00 0.97
30 600637 东方明珠 42,900 999,570.00 0.97
31 600690 青岛海尔 101,000 997,880.00 0.96
32 002281 光迅科技 12,700 996,950.00 0.96
33 600060 海信电器 58,100 994,672.00 0.96
34 000977 浪潮信息 46,900 994,280.00 0.96
35 000156 华数传媒 55,500 994,005.00 0.96
36 600699 均胜电子 30,000 992,700.00 0.96
37 000651 格力电器 40,300 992,186.00 0.96
38 002308 威创股份 67,200 990,528.00 0.96
39 002230 科大讯飞 36,472 988,026.48 0.96
40 002681 奋达科技 76,260 986,041.80 0.95
41 002241 歌尔股份 37,100 983,892.00 0.95
42 600100 同方股份 70,700 979,195.00 0.95
43 002415 海康威视 41,100 978,591.00 0.95
44 600728 佳都科技 115,460 977,946.20 0.95
45 000418 小天鹅Ａ 30,200 976,064.00 0.94
46 002583 海能达 73,730 973,973.30 0.94
47 600804 鹏博士 44,400 973,692.00 0.94
48 600654 中安消 55,800 972,594.00 0.94
49 002439 启明星辰 46,714 971,184.06 0.94
50 002261 拓维信息 81,440 970,764.80 0.94
51 002185 华天科技 80,313 970,181.04 0.94
52 000938 紫光股份 16,900 969,891.00 0.94
53 600839 四川长虹 231,900 969,342.00 0.94 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
38
54 002544 杰赛科技 34,400 968,016.00 0.94
55 002405 四维图新 49,900 965,565.00 0.93
56 002421 达实智能 146,600 964,628.00 0.93
57 002368 太极股份 31,500 964,215.00 0.93
58 002414 高德红外 41,900 954,482.00 0.92
59 300020 银江股份 60,200 949,956.00 0.92
60 600198 大唐电信 59,700 947,439.00 0.92
61 600074 保千里 71,200 942,688.00 0.91
62 300002 神州泰岳 102,014 942,609.36 0.91
63 600850 华东电脑 38,970 942,294.60 0.91
64 002429 兆驰股份 94,600 942,216.00 0.91
65 002284 亚太股份 66,800 939,876.00 0.91
66 600410 华胜天成 86,279 937,852.73 0.91
67 300369 绿盟科技 27,600 937,572.00 0.91
68 300297 蓝盾股份 75,200 935,488.00 0.90
69 300078 思创医惠 36,100 935,351.00 0.90
70 000021 深科技 99,000 933,570.00 0.90
71 300166 东方国信 44,887 933,200.73 0.90
72 002055 得润电子 39,300 931,803.00 0.90
73 300024 机器人 43,566 931,441.08 0.90
74 002273 水晶光电 46,800 931,320.00 0.90
75 002577 雷柏科技 30,600 928,404.00 0.90
76 002657 中科金财 21,500 927,940.00 0.90
77 600271 航天信息 46,470 927,076.50 0.90
78 300079 数码视讯 129,200 925,072.00 0.89
79 000810 创维数字 65,500 921,585.00 0.89
80 300367 东方网力 45,950 920,838.00 0.89
81 600588 用友网络 44,200 920,244.00 0.89
82 300188 美亚柏科 43,000 919,770.00 0.89
83 002631 德尔未来 49,400 917,358.00 0.89
84 002467 二六三 87,200 917,344.00 0.89
85 002104 恒宝股份 77,600 914,904.00 0.88
86 300253 卫宁健康 46,540 911,718.60 0.88
87 002642 荣之联 44,989 904,278.90 0.87
88 300010 立思辰 54,200 900,804.00 0.87
89 002242 九阳股份 49,800 897,894.00 0.87
90 002280 联络互动 64,050 894,778.50 0.87
91 300113 顺网科技 32,990 887,101.10 0.86
92 300168 万达信息 43,800 885,636.00 0.86
93 600536 中国软件 36,500 878,190.00 0.85
94 000503 海虹控股 20,800 874,640.00 0.85 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
39
95 300302 同有科技 38,900 865,914.00 0.84
96 002364 中恒电气 41,500 863,200.00 0.83
97 002446 盛路通信 38,200 856,444.00 0.83
98 300288 朗玛信息 30,100 823,235.00 0.80
99 300359 全通教育 41,150 814,358.50 0.79
100 300104 乐视网 19,500 698,100.00 0.68
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 002368 太极股份 2,079,424.70 1.18
2 002678 珠江钢琴 2,050,285.57 1.16
3 000066 长城电脑 1,988,538.55 1.12
4 002467 二六三 1,941,979.00 1.10
5 002421 达实智能 1,641,331.00 0.93
6 002121 科陆电子 1,619,430.26 0.92
7 600699 均胜电子 1,602,125.26 0.91
8 002284 亚太股份 1,583,925.00 0.90
9 300098 高新兴 1,526,121.00 0.86
10 300297 蓝盾股份 1,519,490.00 0.86
11 300168 万达信息 1,499,310.00 0.85
12 000810 创维数字 1,483,016.86 0.84
13 002273 水晶光电 1,477,083.50 0.84
14 300188 美亚柏科 1,410,304.80 0.80
15 600261 阳光照明 1,393,092.38 0.79
16 300078 思创医惠 1,386,022.83 0.78
17 300369 绿盟科技 1,381,559.98 0.78
18 002156 通富微电 1,369,069.80 0.77
19 002280 联络互动 1,348,306.00 0.76
20 300352 北信源 1,310,113.62 0.74
注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600392 盛和资源 3,174,004.91 1.80
2 300352 北信源 2,461,463.10 1.39
3 002467 二六三 2,264,175.00 1.28 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
40
4 002508 老板电器 2,228,025.70 1.26
5 002678 珠江钢琴 2,080,480.68 1.18
6 000851 高鸿股份 2,067,250.00 1.17
7 000333 美的集团 2,014,806.37 1.14
8 300183 东软载波 2,004,497.14 1.13
9 002093 国脉科技 1,998,067.72 1.13
10 000503 海虹控股 1,989,118.00 1.13
11 600601 方正科技 1,972,652.00 1.12
12 300077 国民技术 1,908,452.10 1.08
13 002501 利源精制 1,908,327.50 1.08
14 002421 达实智能 1,890,925.29 1.07
15 600855 航天长峰 1,879,662.00 1.06
16 002063 远光软件 1,846,167.76 1.04
17 300020 银江股份 1,837,877.84 1.04
18 002396 星网锐捷 1,778,532.31 1.01
19 600699 均胜电子 1,751,183.64 0.99
20 600171 上海贝岭 1,732,363.84 0.98
注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 110,543,581.66
卖出股票收入（成交）总额 127,256,163.11
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
41
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及《企
业会计准则-金融工具列报》 的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期货每
日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期货投
资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
本基金本报告期初及报告期内均未持有股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期
货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期
货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪
标的指数的风险。
本基金本报告期内,股指期货投资符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3
期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 19,840.07
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,551.46
5 应收申购款 695.83
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,087.36
8.12.4
期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5
期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
42
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说
明
1 300098 高新兴 1,346,400.00 1.30 筹划重大事项
2 300212 易华录 1,298,800.00 1.26
筹划重大资产重
组事项
3 000829 天音控股 1,035,504.00 1.00 筹划重大事项
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末,持有的积极投资股票不存在流通受限情况。
8.12.6
投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
中证
智能
家居
指数
分级A
263 40,668.75 515,932.00 4.82% 10,179,949.00 95.18%
信诚
中证
智能
家居
指数
分级B
779 13,730.27 664,214.00 6.21% 10,031,667.00 93.79%
信诚
中证
智能
家居
指数
分级
2,233 40,975.57 1,634,239.36 1.79% 89,864,198.53 98.21% 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
43
合计 3,275 34,470.29 2,814,385.36 2.49% 110,075,814.53 97.51%
9.2 期末上市基金前十名持有人
信诚中证智能家居指数分级 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 丁碧霞 4,126,047.00 38.58%
2 黄文利 2,557,710.00 23.91%
3 黄松友 617,562.00 5.77%
4 刘晨露 500,000.00 4.67%
5 梁明宇 230,090.00 2.15%
6
上海明汯投资管理有限公
司－明汯稳健增长1期私募
证券投资基
226,600.00 2.12%
7 李媛 155,469.00 1.45%
8 中信证券股份有限公司 135,482.00 1.27%
9 李莉 101,796.00 0.95%
10 范燕明 92,188.00 0.86%
信诚中证智能家居指数分级 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 邹璞如 508,541.00 4.75%
2
银河期货有限公司－银河
期货瑞安华丰1号资产管理
计划
275,000.00 2.57%
3 黄芳 228,800.00 2.14%
4 刘军 215,346.00 2.01%
5
上海明汯投资管理有限公
司－明汯CTA二号基金
200,000.00 1.87%
6 方茂祥 193,400.00 1.81%
7
上海明汯投资管理有限公
司－明汯多策略对冲1号基
金
183,348.00 1.71%
8 董玮文 182,815.00 1.71%
9 李媛 155,469.00 1.45%
10 张佩秀 150,000.00 1.40%
10 刘晨露 150,000.00 1.40%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注:期末本基金管理人的从业人员未持有本基金的基金份额。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
44
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目
信诚中证智能家居指
数分级A
信诚中证智能家居指
数分级B
信诚中证智能家居指
数分级
基金合同生效日(2015 年 6 月 26
日)基金份额总额
113,116,599.00 113,116,600.00 229,685,156.76
本报告期期初基金份额总额 10,758,754.00 10,758,754.00 120,604,246.78
本报告期基金总申购份额 - - 80,367,571.65
减：本报告期基金总赎回份额 - - 112,249,165.81
本报告期基金拆分变动份额 -62,873.00 -62,873.00 2,775,785.27
本报告期期末基金份额总额 10,695,881.00 10,695,881.00 91,498,437.89
注:1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金份额折算变动份额。
2.根据《信诚中证智能家居指数分级证券投资基金基金合同》 、 《信信诚中证智能家居指数分级证
券投资基金办理不定期份额折算业务的公告》 及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相
关业务规定,基金管理人信诚基金管理有限公司于 2016 年 12 月 5 日(折算基准日)对本基金进行了基金
份额折算。
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,隋晓炜先生专职担任中信信诚资产管理有限公司总经理,
不再兼任信诚基金管理有限公司副总经理。本基金管理人已于 2017年1 月14 日在《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。
上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会、中国证券监督管理委员会上海证监局报备。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2016 年 12 月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变动已按相关
规定备案、公告。 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
45
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所的报酬为人民币 60,000 元。该会计师事务所
自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
招商证券 2 72,448,891.47 30.47% 66,023.07 30.31% -
浙商证券 1 56,089,319.25 23.59% 51,114.04 23.47% -
国信证券 1 50,632,389.89 21.29% 46,142.24 21.18% -
中信证券 1 31,888,733.22 13.41% 29,696.10 13.63% -
海通证券 2 15,921,662.87 6.70% 14,832.00 6.81% -
中信建投 2 7,194,644.39 3.03% 6,698.86 3.08% -
安信证券 1 3,624,103.68 1.52% 3,302.82 1.52% -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
西南证券 2 - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
招商证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
46
海通证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
大通证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.8
其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有
限公司旗下证券投资基金2015年12月
31 日基金资产净值和基金份额净值公
告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
2
信诚基金管理有
限公司关于因指数熔断调整旗下部分
基金开放时间的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
3
信诚基金管理有
限公司关于旗下场内基金在指数熔断
期间暂停申购赎回业务的提示性公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-01-06
4
信诚基金管理有
限公司关于因指数熔断调整旗下部分
基金开放时间的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-01-07
5
信诚中证智能家
居指数分级证券投资基金 2015 年第四
季度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-01-22
6
信诚中证智能家 《中国证券报》 、 《上海 2016-02-05 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
47
居指数分级证券投资基金招募说明书
（2016 年第 1次更新）
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
7
信诚中证智能家
居指数分级证券投资基金招募说明书
摘要（2016 年第 1次更新）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-02-05
8
信诚基金管理有
限公司关于旗下部分基金增加钱景财
富为销售机构并参加基金申购费率优
惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-03-17
9
信诚中证智能家
居指数分级证券投资基金 2015 年年度
报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-03-25
10
信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金 2015 年年度报告摘
要
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-03-25
11
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加利得基金为销
售机构并参加基金申购费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-03-30
12
信诚基金管理有限公司
关于旗下基金参加同花顺申购费率优
惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-03-31
13
信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金 2016 年第一季度报
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
2016-04-21 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
48
告 及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
14
关于信诚基金管理有限
公司淘宝店关闭申购服务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-05-05
15
关于信诚基金管理有限
公司网上交易支付宝渠道关闭基金支
付服务的公告 20160505
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-05-05
16
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加好买基金为销
售机构并参加费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-05-31
17
信诚基金管理有限公司
关于调整网上直销招商银行卡直联渠
道费率优惠折扣的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-06-02
18
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金参加交通银行网上
银行、手机银行基金申购费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-06-29
19
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加云湾投资为销
售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-06-29
20
信诚基金管理有限公司
旗下证券投资基金2016年6月30日基
金资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
2016-07-01 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
49
(www.xcfunds.com)
21
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加奕丰金融为销
售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-07-06
22
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加众禄金融为销
售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-07-09
23
信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金 2016 年第二季度报
告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-07-19
24
信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金招募说明书（2016
年第2次更新）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-08-09
25
信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金招募说明书摘要
（2016 年第 2次更新）
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-08-09
26
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加平安证券为销
售机构并参加申购费率优惠活动的公
告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-08-19
27
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金参加联泰资产基金
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-08-23 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
50
28
信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金 2016年半年度报告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-08-24
29
信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金 2016 年半年度报告
摘要
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-08-24
30
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加汇成基金为销
售机构并参加申购费率优惠活动的公
告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-09-07
31
关于旗下部分基金增加
浙江金观诚财富管理有限公司为销售
机构并参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-09-14
32
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行渠道基金申购及定期定额
投资手续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-09-20
33
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加北京晟视天下
投资管理有限公司为销售机构并开通
定期定额投资、转换业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-09-24
34
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加上海长量基金
销售投资顾问有限公司为销售机构并
开通定期定额投资及转换业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-09-24
35
信诚基金管理有限公司 《中国证券报》 、 《上海 2016-10-25 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
51
关于旗下部分基金增加杭州科地瑞富
基金销售有限公司为销售机构并参加
申购费率优惠活动的公告
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
36
信诚中证智能家居指数
分级证券投资基金 2016 年第三季度报
告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-10-26
37
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加深圳新兰德证
券投资咨询有限公司为销售机构并参
加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-11-17
38
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行渠道基金申购及定期定额
投资手续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-11-29
39
信诚基金关于信诚中证
智能家居指数分级证券投资基金办理
定期份额折算业务的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-11-30
40
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加北京广源达信
投资管理有限公司为销售机构并参加
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-12-02
41
信诚基金关于信诚中证
智能家居指数分级证券投资基金办理
定期份额折算业务期间智能A份额停复
牌的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-12-06
42
信诚基金关于信诚中证
智能家居指数分级证券投资基金之A份
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
2016-12-06 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
52
额年约定收益率设定的公告 及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
43
信诚基金关于信诚中证
智能家居指数分级证券投资基金定期
份额折算结果及恢复交易的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-12-07
44
信诚基金关于智能 A 定
期份额折算后次日前收盘价调整的公
告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-12-07
45
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加北京肯特瑞财
富投资管理有限公司为销售机构并参
加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-12-16
46
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加新浪仓石为销
售机构并参加申购费率优惠活动的公
告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-12-22
47
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分开放式基金参加交通银
行手机银行渠道基金申购及定期定额
投资手续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-12-22
48
信诚基金管理有限公司
关于旗下部分基金增加一路财富(北
京)信息科技有限公司为销售机构并参
加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2016-12-26
49
信诚基金管理有限公司
旗下证券投资基金 2016 年 12 月 30 日
基金资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
2016-12-31 信诚中证智能家居指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
53
(www.xcfunds.com)
§12
影响投资者决策的其他重要信息
无
§13
备查文件目录
13.1
备查文件名称
1、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金相关批准文件
2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程
3、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金基金合同
4、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2
备查文件存放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道 8号上海国金中心汇丰银行大楼 9层。
13.3
备查文件查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com。
信诚基金管理有限公司
2017年3月31日
