信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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信诚沪深300指数分级证券投资基金2016年年度报告
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2017年3 月31日
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月30 复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1 月1日起至12月 31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 13
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 13
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 13
6.1 审计报告基本信息......................................................................................................................... 13
6.2 审计报告的基本内容..................................................................................................................... 14 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 15
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 17
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 18
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 40
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 40
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 52
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 52
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 52
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 52
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 53
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 53
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 53
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 53
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 54
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 54
9.2 期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................... 55
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 56
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 56
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 57
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 57
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 57
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 57
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 57
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 58
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 60
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 66
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 66
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 66
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 66
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 66
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚沪深300指数分级证券投资基金
基金简称 信诚沪深300指数分级
场内简称 信诚 300
基金主代码 165515
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年2月1日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 472,378,082.98份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年2月17日
下属分级基金的基金简称
信诚沪深300指数分
级 A
信诚沪深300指数分
级B
信诚沪深300指数分
级
下属分级基金的场内简称 沪深 300A 沪深 300B 信诚300
下属分级基金的交易代码 150051 150052 165515
报告期末下属分级基金的份额总额 207,499,584.00 份 207,499,584.00份 57,378,914.98份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金力争通过对沪深 300 指数的跟踪复制,为投资人提供一个投
资沪深300指数的有效工具。
投资策略
本基金采用完全复制法跟踪指数,即按照沪深 300 指数中成份股
组成及在权重构建股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重
的变化进行相应调整,力争保持基金净值收益率与业绩比较基准之
间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过
4%。
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金
的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以
套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期
货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特
性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风
险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪
标的指数的风险。
业绩比较基准 95%×沪深300指数收益率+5%×金融同业存款利率
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的
特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混
合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看,信诚沪深 300 A
份额具有低风险、收益相对稳定的特征;信诚沪深 300 B份额具有
高风险、高预期收益的特征。
下属分级基金的风险收益特征 信诚沪深300指数分 信诚沪深300指数分 本基金为跟踪指数信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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级 A 份额具有低风
险、收益相对稳定的
特征
级 B 份额具有高风
险、高预期收益的特
征
的股票型基金,具有
较高风险、较高预期
收益的特征,其预期
风险和预期收益高
于货币市场基金、债
券型基金和混合型
基金
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务
所(特殊普通合伙)
北京市东长安街1号东方广场东二办公楼八层
注册登记机构 中国证券登记结算有限
责任公司
北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益 -233,619,019.29 -23,232,209.17 60,080,318.94 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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本期利润 -197,142,118.91 -294,006,900.94 298,912,437.46
加权平均基金份额本期利润 -0.3227 -0.2465 0.3327
本期加权平均净值利润率 -31.46% -26.44% 38.85%
本期基金份额净值增长率 -7.02% 0.63% 44.94%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 -143,972,985.49 90,650,463.63 35,337,132.84
期末可供分配基金份额利润 -0.3048 0.0510 0.0476
期末基金资产净值 539,010,607.48 1,379,463,119.68 902,829,262.71
期末基金份额净值 1.141 0.777 1.215
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 24.06% 33.43% 32.59%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 2.63% 0.67% 1.67% 0.67% 0.96% 0.00%
过去六个月 7.88% 0.72% 4.73% 0.72% 3.15% 0.00%
过去一年 -7.02% 1.34% -10.61% 1.33% 3.59% 0.01%
过去三年 35.62% 1.70% 40.54% 1.70% -4.92% 0.00%
自基金合同
生效起至今
24.06% 1.54% 33.60% 1.53% -9.54% 0.01%
注:本基金的业绩比较标准为 95%×沪深 300指数收益率+5%×金融同业存款利率。
3.2.2
自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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注:本基金建仓期自2012年2月1 日至 2012年 7月31日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金
基金合同规定。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份
额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 - - - -
本基金本期未
分红。
2015 - - - -
本基金本期未
分红。
2014 - - - -
本基金本期未
分红。
合计 - - - -
本基金最近三
年未进行利润
分配
注：根据基金合同的约定,本基金(包括信诚沪深300指数分级、信诚沪深300指数分级A、信诚沪
深300指数分级B)不进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业
园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至2016年12月 31日,本基金管理人
共管理 55 只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚
中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7 日盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800 有色指数
分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费
混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵
活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指
数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、 、信诚中证基建工程指数型证券投资
基金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳利债
券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置
混合型证券投资基金、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳
瑞债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚
至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型
证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报
灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
杨旭
本基金基金
经理,兼任
信 诚 沪 深
500 指数分
级基金、信
诚中证 800
医药指数分
级基金、信
诚中证 800
有色指数分
级基金、信
诚中证 800
金融指数分
级基金及信
诚中证 TMT
产业主题指
数 分 级 基
2015年1月15日 - 4
理学硕士、文学硕
士。 曾任职于美国对
冲 基 金 Robust
methods公司，担任
数量分析师； 于华尔
街对冲基金 WSFA
Group 公司，担任
Global Systematic
Alpha Fund 助理基
金经理。2012 年 8
月加入信诚基金， 历
任助理投资经理、 专
户投资经理。 现任数
量投资副总监， 信诚
中证 500 指数分级
基金、信诚沪深300
指数分级基金、 信诚信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
9
金、信诚中
证信息安全
指数分级基
金、信诚中
证智能家居
指数分级基
金、信诚中
证基建工程
指数型基金
(LOF)、 信诚
鼎利定增灵
活配置混合
型基金、信
诚至益灵活
配置混合基
金、信诚至
裕灵活配置
混合基金、
信诚新悦回
报灵活配置
混合基金的
基金经理
中证 800 医药指数
分级基金、 信诚中证
800 有色指数分级
基金、信诚中证800
金融指数分级基金、
信诚中证 TMT 产业
主题指数分级基金、
信诚中证信息安全
指数分级基金、 信诚
中证智能家居指数
分级基金、 信诚中证
基建工程指数型基
金（LOF） 、信诚鼎利
定增灵活配置混合
型基金、 信诚至益灵
活配置混合基金、 信
诚至裕灵活配置混
合基金、 信诚新悦回
报灵活配置混合基
金的基金经理。
提云涛
本基金基金
经理,信诚
至利灵活配
置 混 合 基
金、信诚至
益灵活配置
混合基金、
信诚至优灵
活配置混合
基金、信诚
至鑫灵活配
置 混 合 基
金、信诚至
瑞灵活配置
混合基金、
信诚至选灵
活配置混合
基金、信诚
新选回报灵
活配置混合
基金、信诚
新旺回报灵
2016年3月2日 - 16
复旦大学经济学博
士。18 年证券、基
金从业经验, 曾任
职于大鹏证券股份
有限公司上海分公
司,担任研究部分析
师;于上海申银万国
证券研究所,历任宏
观策略部副总监、 金
融工程部总监;于平
安资产管理有限责
任公司,担任量化投
研部总经理;于中信
证券股份有限公司,
担任研究部金融工
程总监。2015 年 6
月加入信诚基金管
理有限公司。 现任信
诚基金管理有限公
司数量投资总监、 信
诚沪深 300 指数分
级基金、 信诚至利灵信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
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活配置混合
基金(LOF)
的 基 金 经
理,信诚基
金管理有限
公司数量投
资总监
活配置混合基金、 信
诚至益灵活配置混
合基金、 信诚至优灵
活配置混合基金、 信
诚至鑫灵活配置混
合基金、 信诚至瑞灵
活配置混合基金、 信
诚至选灵活配置混
合基金、 信诚新选回
报灵活配置混合基
金、 信诚新旺回报灵
活 配 置 混合 基金
(LOF)的基金经理。
黄稚
本基金基金
经理助理，
信 诚 中 证
500 指数分
级证券投资
基金、信诚
中证 TMT 产
业主题指数
分级证券投
资基金的基
金 经 理 助
理。
2016年7月1日 - 5
理学硕士。 曾任职于
中国国际金融有限
公司,担任资产管理
部产品经理;于平安
证券有限责任公司,
担任产品经理。 2015
年 6 月加入信诚基
金,担任金融工程
师。现任信诚中证
500 指数分级证券
投资基金、 信诚沪深
300 指数分级证券
投资基金、 信诚中证
TMT 产业主题指数
分级证券投资基金
的基金经理助理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
沪深300指数分级证券投资基金基金合同》 、 《信诚沪深 300指数分级证券投资基金招募说明书》 的约定,
本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部
控制制度,加强内部管理,规范基金运作。 本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人
利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
11
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流
程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全
投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让
各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市
场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集
中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执
行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止
同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等
的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时
间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分
析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告
进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年,宏观经济在供给侧改革、去产能、积极财政政策等多项措施下,经济运行逐步企稳。消费
保持平稳较快增长,在 GDP 增长中贡献占比较 2015 年、2014 年进一步提高;投资增速虽然有所放缓,但
结构呈优化趋势。同时,企业盈利呈逐步改善趋势,工业企业的销售增长加快,利润由降转增,增速加快。
在经济向好的同时,CPI、PPI 同比增速也有负转正。金融市场,虽然 M2 的同比增速呈下降趋势,但 M1
的同比增速较2015年明显提高,货币供应整体充裕。 在央行稳健货币政策下,前3 季度流动性整体充裕,
信托、银行理财等金融产品的收益率逐步下行。4季度,随着人民银行是进一步完宏观审慎政策框架,并
按照“因城施策”原则对房地产信贷市场实施调控。市场流动性有所收紧,但整体充裕。
证券市场跌宕起伏。股票市场,年初市场以熔断开启,股票市场短期快速下跌宣泄恐慌情绪。尽管很快
熔断被紧急叫停,但市场继续下跌。1 月 28 日,沪深 300 指数创下 2015 年以来收盘最低点 2853 点。之
后,市场逐步企稳,“资产荒”逐步为投资者认知。低估值蓝筹,特别是稳定增长且分红比较较高的蓝筹
股,成为市场追逐的对象。尽管在年中、12月月份有所调整,但是若从3月开始算起,大盘蓝筹整体仍呈
上涨趋势,甚至有相当一部分低估值蓝筹股票的股价已经高于熔断之前的股价。从市场结构看,2016 年
大盘蓝筹股的表现明显强于小盘股。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为-7.02%,同期业绩比较基准收益率为-10.61%,基金超越业绩
比较基准3.59%。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年,从海外市场看,虽然美国经济有望继续走强,但是美国的贸易保护将有所增强;而欧洲
经济则因为英国脱欧,可能会有所动荡。 中国的对外出口从海外经济复苏中受益的程度可能较之前减小。
国内经济,积极的财政政策将有助于维持一定的经济增速,内部需求将是国内经济增长的主要驱动因素,
国内经济长期趋势向好,企业盈利也会进一步改善。
2017 年,本基金继续稳健投资,及时处理每日申购赎回现金流中,有效地管理跟踪误差;同时,利用股
指期货套保加强现金管理,并积极参与网下新股申购以获取超越业绩基准的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分
发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司规章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、财务、
风控、产品、人力资源、监察稽核等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体系。
2、开展各类合规监察工作。
监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进
行监督检查,防范内幕交易,防范不正当关联交易和利益输送,确保基金运作的独立性、 公平性及合规性,
维护基金份额持有人的合法权益。
3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合
规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本
年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形
式的培训。
4、开展各类内外部审计工作,包括 4 次常规审计、12 项专项检查、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成多项自查工作等。
5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信息披露
编报规则》 、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规
规定报监管机构备案。
6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时
上报中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控
制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的
控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部
负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或投资
新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。
基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
13
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,
将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值
政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金(包括信诚沪深 300份额、信诚沪深300 A 份额、信诚沪深300 B份额)不进行收益分配。
本基金于本报告期内未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元或基金份额持有人数量不
满两百人的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》 、基
金合同、 托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
根据本基金合同的约定,本基金不进行收益分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1700040号
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
14
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚沪深300指数分级证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的第1页至第35页的信诚沪深300
指数分级证券投资基金 (以下简称“信诚沪深 300
基金”) 财务报表,包括2016年12月31日的资产
负债表、2016年度的利润表、所有者权益 (基金净
值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚沪深300基金管理
人信诚基金管理有限公司管理层的责任,这种责任
包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会计准则和中国证券监督管理委员会 (以下简称
“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发
布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,
并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要
的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为,信诚沪深 300 基金财务报表在所有重大
方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则和在财务报表附注2中所列示的中国证监会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制,公允反映了信诚沪深 300 基金
2016 年 12 月31日的财务状况以及 2016年度的经
营成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 黄小熠 张楠 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
15
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1号东方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2017年 3月 29日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚沪深300指数分级证券投资基金
报告截止日：2016年12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 25,804,595.50 164,555,677.70
结算备付金
16,136,521.07 8,416,288.14
存出保证金
8,790,946.31 4,675,486.20
交易性金融资产 7.4.7.2 489,654,644.07 1,175,050,041.21
其中：股票投资
469,716,644.07 1,174,614,823.61
基金投资
- -
债券投资
19,938,000.00 435,217.60
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 194,590.27 27,335.48
应收股利
- -
应收申购款
104,302.12 29,597,788.76
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
540,685,599.34 1,382,322,617.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
52,657.03 106,694.32
应付管理人报酬
432,540.31 989,025.49
应付托管费
95,158.87 217,585.60 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
16
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 394,437.25 997,796.83
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 700,198.40 548,395.57
负债合计
1,674,991.86 2,859,497.81
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 434,152,170.13 1,033,979,931.28
未分配利润 7.4.7.10 104,858,437.35 345,483,188.40
所有者权益合计
539,010,607.48 1,379,463,119.68
负债和所有者权益总计
540,685,599.34 1,382,322,617.49
注：截止本报告期末,基金份额总额472,378,082.98份。信诚沪深300指数分级的基金
份额净值1.141元,基金份额总额 57,378,914.98份。下属分级基金:信诚沪深300指数分级
A的基金份额净值1.002元,基金份额总额207,499,584.00份;信诚沪深300指数分级B的基
金份额净值1.280元,基金份额总额 207,499,584.00份。
7.2 利润表
会计主体：信诚沪深300指数分级证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至 2016年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31 日
一、收入
-184,183,441.42 -266,355,784.33
1.利息收入
671,982.74 1,753,205.93
其中：存款利息收入 7.4.7.11 561,454.15 615,091.38
债券利息收入
110,528.59 1,138,114.55
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-223,781,421.82 -2,840,706.22
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -237,428,280.88 -29,383,140.69
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 105,173.10 2,147,398.13
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 4,525,527.00 -1,343,400.00
股利收益 7.4.7.16 9,016,158.96 25,738,436.34 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
17
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
7.4.7.17 36,476,900.38 -270,774,691.77
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
7.4.7.18 2,449,097.28 5,506,407.73
减：二、费用
12,958,677.49 27,651,116.61
1．管理人报酬
6,301,512.99 10,827,905.79
2．托管费
1,386,332.81 2,382,139.25
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 4,534,127.88 13,709,594.25
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 736,703.81 731,477.32
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-197,142,118.91 -294,006,900.94
减：所得税费用
- -
四、净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
-197,142,118.91 -294,006,900.94
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚沪深300指数分级证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至 2016年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月 1日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,033,979,931.28 345,483,188.40 1,379,463,119.68
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -197,142,118.91 -197,142,118.91
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-599,827,761.15 -43,482,632.14 -643,310,393.29
其中：1.基金申购款 1,097,551,834.77 221,245,142.15 1,318,796,976.92
2.基金赎回款 -1,697,379,595.92 -264,727,774.29 -1,962,107,370.21
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
18
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
434,152,170.13 104,858,437.35 539,010,607.48
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
680,948,821.13 221,880,441.58 902,829,262.71
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -294,006,900.94 -294,006,900.94
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
353,031,110.15 417,609,647.76 770,640,757.91
其中：1.基金申购款 3,276,530,553.85 1,888,047,964.32 5,164,578,518.17
2.基金赎回款 -2,923,499,443.70 -1,470,438,316.56 -4,393,937,760.26
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,033,979,931.28 345,483,188.40 1,379,463,119.68
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚沪深300指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)《关于核准信诚沪深 300 指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许
[2011]1472 号文)和 《关于信诚沪深300指数分级证券投资基金备案确认的函》 (基金部函[2012]42
号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信
诚沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2012 年 2 月 1 日生效。本基金为
契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。 本基金于 2011 年 12 月 21 日至 2012 年 1 月 18 日募集, 首次向社会公
开发售募集且扣除认购费用后的有效认购资金人民币 390,145,245.77 元,利息人民币 163,442.84
元,共计人民币390,308,688.61元。上述认购资金折合390,308,688.61份基金份额。上述募集资
金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了KPMG-B(2012)CR No.0003 号验资报告。 根据《中
华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《信诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同》
和《信诚沪深 300 指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本基金投资于具有良好流动
性的金融工具,包括沪深300 指数的成份股、备选成份股、新股(含首次公开发行和增发)、债券、
债券回购、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合
中国证监会的相关规定)。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
19
算)占基金资产的比例为85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的85%,投资于沪深 300
指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴
纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 如
法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其
纳入投资范围。 本基金的业绩比较标准为 95%×沪深 300指数收益率+5%×金融同业存款利率。 根
据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监
会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4
重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金持有的股票
投资、债券投资和衍生工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划
分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的
金融资产外,以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除
衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中
以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关
交易费用计入初始确认金额。初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负
债)
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确认后,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允
价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
20
-应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后,应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
初始确认后,采用实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本基
金终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益:
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本基金估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括
资产状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生了影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市
价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性
的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值
技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
-本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未
分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
21
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于期末全额转入“未分配
利润”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的
总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本基金、并且同时满足以
下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。
股票投资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差
额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人
所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同
到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实
际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成
的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬根据《信诚沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,按前一日
基金资产净值 1.0%的年费率逐日计提。 本基金的基金托管费根据《信诚沪深 300 指数分级证券投资
基金基金合同》的规定,按前一日基金资产净值 0.22%的年费率逐日计提。 本基金的标的指数许可使用
费根据《信诚沪深 300 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,计费时间从本基金合同生效日开始计
算;标的指数许可使用基点费的收取标准为本基金的资产净值的 0.02%/年,标的指数许可使用基点费的
收取下限为每季人民币 5 万元(即不足 5万元部分按照 5 万元收取)。 本基金的交易费用于进行股票、
债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利
率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益;如
果影响基金份额净值小数点后第四位的,采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金(包括信诚沪深 300份额、信诚沪深300 A份额、信诚沪深 300 B份额)不进行收益分配。 经
基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会核准后,如果终止信诚沪深300 A份额与信诚沪深 300 B
份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具体见基金管理人届时发布
的相关公告。
7.4.4.12
分部报告
7.4.4.13
其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情
况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根
据具体情况采用 《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、
现金流量折现法等估值技术进行估值。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
22
对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金
执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(以下简称“《证券投资基金执行<企业
会计准则>估值业务及份额净值计价的通知》”),若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低
于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在
证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过
交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处
理标准》(以下简称“估值处理标准”),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交
易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进
行估值。
7.4.5
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无差错事项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税
字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78号文《关于证
券投资基金税收政策的通知》 、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总
局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2005]103 号文
《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交
易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所
关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》 、财税 [2015] 125 号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及其他相关税务法
规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自 2013年1 月1 日起,对所取得的股息红利收
入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其
股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应
纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,
暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年 9 月8 日及以后的,暂免征收个人所得税。上
述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(5) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
23
业所得税。
(7)自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为
缴纳增值税。
证券投资基金 (封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债券
收入免征增值税。
对香港市场投资者 (包括单位和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。
2017年7月 1 日 (含) 以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人
为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。因此,截至2016年 12月 31日,本基金没有计提有关增值税费用。
7.4.7
重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
活期存款 25,804,595.50 164,555,677.70
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计 25,804,595.50 164,555,677.70
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 483,796,397.36 469,716,644.07 -14,079,753.29
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
- - -
银行间市
场
19,995,500.00 19,938,000.00 -57,500.00
合计 19,995,500.00 19,938,000.00 -57,500.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 503,791,897.36 489,654,644.07 -14,137,253.29
项目
上年度末
2015年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,225,865,314.88 1,174,614,823.61 -51,250,491.27 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
24
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
363,900.00 435,217.60 71,317.60
银行间市
场
- - -
合计 363,900.00 435,217.60 71,317.60
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,226,229,214.88 1,175,050,041.21 -51,179,173.67
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 39,657,660.00 - - -
IF1701 14,083,320.00 - - -
IF1703 15,741,480.00 - - -
IF1706 9,832,860.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 39,657,660.00 - - -
项目
上年度末
2015年12月 31 日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 14,377,920.00 - - -
IF1601 14,377,920.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 14,377,920.00 - - -
注：按照股指期货每日无负债结算的结算规则、 《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及
《企业会计准则-金融工具列报》 的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期
货每日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期
货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1
各项买入返售金融资产期末余额
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
25
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2
期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券(上年度末余额:零)。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应收活期存款利息 5,448.09 23,634.27
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 489.80
应收债券利息 175,890.41 231.84
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.41 0.01
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 13,251.36 2,979.56
合计 194,590.27 27,335.48
注：其他指应收中金所清算备付金利息、应收证券结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末未持有其他应收款、待摊费用等其他资产。(上年度末余额:零)
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 394,437.25 997,796.83
银行间市场应付交易费用 - -
合计 394,437.25 997,796.83
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 198.40 395.57
预提审计费 150,000.00 98,000.00
预提信息披露费 500,000.00 400,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 700,198.40 548,395.57
注:1.根据 2012 年 7 月下发的《关于降低证券、期货市场监管费手费标准等问题的通知》(发改价
格[2012]2119号)规定,自2012年1月1日起对股票交易监管费用按交易额的0.04‰调整为0.02‰;对
基金和债券免收交易监管费. 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
26
7.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,775,790,895.02 1,033,979,931.28
本期申购 654,710,789.71 1,097,209,787.50
本期赎回（以“-”号填列） -1,946,476,802.43 -1,678,620,756.02
2016 年 12 月 15日基金拆分/份
额折算前
484,024,882.30 452,568,962.76
基金拆分/份额折算调整 8,387,894.73 -
本期申购 372,179.47 342,047.27
本期赎回（以“-”号填列） -20,406,873.52 -18,758,839.90
本期末 472,378,082.98 434,152,170.13
注：1、此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。
2、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所(以下简称“深交所”)和中国证券登记结
算有限责任公司的规定,本基金以 2016年 12 月 15日为份额折算基准日,对信诚沪深 300 指数分级、沪
深300指数分级A实施定期份额折算。
3、根据本基金合同规定,投资者可申购、赎回信诚沪深 300 份额,信诚沪深300 A份额与信诚沪深 300 B
份额只可在深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独列示 信诚沪深 300 A 份额与信诚沪深 300 B
份额 的情况。
信诚沪深300 指数分级 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
2016 年 12 月 15日基金拆分/份
额折算前
- -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 - -
信诚沪深300指数分级B
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
27
本期赎回（以“-”号填列） - -
2016 年 12 月 15日基金拆分/份
额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 - -
信诚沪深300指数分级
金额单位：人民币元
项目
本期
2016年 1月1日至2016年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
2016 年 12 月 15日基金拆分/份
额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 - -
7.4.7.10
未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 90,650,463.63 254,832,724.77 345,483,188.40
本期利润 -233,619,019.29 36,476,900.38 -197,142,118.91
本期基金份额交易产
生的变动数
-1,004,429.83 -42,478,202.31 -43,482,632.14
其中：基金申购款 -310,622,388.57 531,867,530.72 221,245,142.15
基金赎回款 309,617,958.74 -574,345,733.03 -264,727,774.29
本期已分配利润 - - -
本期末 -143,972,985.49 248,831,422.84 104,858,437.35
7.4.7.11
存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年 12月31
日
活期存款利息收入 324,373.18 444,149.80
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
28
结算备付金利息收入 16,248.41 64,204.45
其他 220,832.56 106,737.13
合计 561,454.15 615,091.38
注：其他指直销申购款利息收入、中金所股指期货清算备付金利息收入及结算保证金利息收
入。
7.4.7.12
股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1 日至 2016年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月31日
卖出股票成交总额
1,665,152,989.91 4,327,943,020.46
减：卖出股票成本总额 1,902,581,270.79 4,357,326,161.15
买卖股票差价收入 -237,428,280.88 -29,383,140.69
7.4.7.13
债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年12月
31 日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
105,173.10 2,147,398.13
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 105,173.10 2,147,398.13
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年12月
31 日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年12月
31 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
827,608.87 119,560,752.76
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
721,900.00 113,542,900.00
减：应收利息总额 535.77 3,870,454.63
买卖债券差价收入 105,173.10 2,147,398.13
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
29
7.4.7.13.5
资产支持证券投资收益
本基金在本报告期和上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金在本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金在本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
7.4.7.15
衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内和上年度可比期间内均未进行权证投资。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年12月
31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月
31日
股指期货投资收益 4,525,527.00 -1,343,400.00
7.4.7.16
股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年 12月
31 日
上年度可比期间
2015年1月 1日至2015年12月
31 日
股票投资产生的股利收益 9,016,158.96 25,738,436.34
基金投资产生的股利收益 - -
合计 9,016,158.96 25,738,436.34
7.4.7.17
公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2016年1月 1日至 2016年 12月 31
日
上年度可比期间
2015年1月 1日至 2015年 12月31
日
1.交易性金融资产 37,041,920.38 -270,720,691.77
——股票投资 37,170,737.98 -268,853,525.48 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
30
——债券投资 -128,817.60 -1,867,166.29
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 -565,020.00 -54,000.00
——权证投资 - -
股指期货 -565,020.00 -54,000.00
3.其他 - -
合计 36,476,900.38 -270,774,691.77
7.4.7.18
其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年 12月 31
日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月31
日
基金赎回费收入 2,448,277.48 5,476,282.06
转换费收入 819.80 4,501.00
其他 - 25,624.67
合计 2,449,097.28 5,506,407.73
注：1、本基金赎回费和转换费的 25%归入基金资产。
2、根据 2012 年 7 月下发的《关于降低证券、期货市场监管费手费标准等问题的通知》(发改价格
[2012]2119号)规定,自2012年1月1日起对股票交易监管费用按交易额的0.04‰调整为0.02‰;对基
金和债券免收交易监管费;其他指中登公司退还的2012 年 1 月至 2012年 8 月期间多收取的、已确认为
基金资产的交易监管费。
7.4.7.19
交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月 1日至 2016年 12月31
日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月31
日
交易所市场交易费用 4,522,440.33 13,698,715.57
银行间市场交易费用 200.00 1,525.00
股指期货交易费用 11,487.55 9,353.68
合计 4,534,127.88 13,709,594.25
7.4.7.20
其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12月31
日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月31
日
审计费用 150,000.00 98,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行费用 8,703.81 17,432.93
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
31
基金上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 237,444.39
其他 - 600.00
合计 736,703.81 731,477.32
注：其他包括上清所 CFCA数字证书服务费和登记结算手续费。
7.4.7.21
分部报告
7.4.8
或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《信诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同》 、 《信诚沪深300指数分级证券投资基金招募
说明书》 、 《信诚沪深300指数分级证券投资基金办理不定期份额折算业务的公告》及深圳证券交易所和
中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,基金管理人信诚基金管理有限公司于 2016 年 1 月 27
日(折算基准日)对本基金进行了基金份额折算。折算结果详见本公司 2016年 1月 29日披露的《信诚沪
深300指数分级证券投资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公告》 。
除以上情况外,无其他需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.2 权证交易
7.4.10.1.3 债券交易
7.4.10.1.4 债券回购交易
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
32
7.4.10.2
关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年12
月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 6,301,512.99 10,827,905.79
其中：支付销售机构的客户维护费 473,024.61 630,160.56
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
1.0%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年12
月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,386,332.81 2,382,139.25
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率每日
计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数
7.4.10.2.3 销售服务费
7.4.10.3
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4
各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的
基金管理人在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
信诚沪深300指数分级A
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
持有的
基金份额
持有的基金
份额 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
33
占基金总份
额的比例
占基金总份
额的比例
中信信托有限责任
公司
1,724,653.00 0.83% 13,000,000.00 1.57%
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费
率执行.
7.4.10.5
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年1月1日至2016年12月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 25,804,595.50 324,373.18 164,555,677.70 444,149.80
注：本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记
结算有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为 0 人民币元。(上年度末余额:
人民币1,088,313.30元)。
7.4.10.6
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度与上年度可比期间,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7
其他关联交易事项的说明
7.4.11 利润分配情况
本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
7.4.12 期末（2016年12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代
码
证券
名称
成功认购日 可流通日
流通
受限
类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位：股）
期末成本总
额
期末估值总
额
备注
300588
熙菱
信息
2016-12-27 2017-01-05
网下
新股
申购
未上
市
4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 -
300591
万里
马
2016-12-30 2017-01-10
网下
新股
3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
34
申购
未上
市
300586
美联
新材
2016-12-26 2017-01-04
网下
新股
申购
未上
市
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
603032
德新
交运
2016-12-27 2017-01-05
网下
新股
申购
未上
市
5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 -
603186
华正
新材
2016-12-26 2017-01-03
网下
新股
申购
未上
市
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 -
002838
道恩
股份
2016-12-28 2017-01-06
网下
新股
申购
未上
市
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
002840
华统
股份
2016-12-29 2017-01-10
网下
新股
申购
未上
市
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
300587
天铁
股份
2016-12-28 2017-01-05
网下
新股
申购
未上
市
14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 -
603266
天龙
股份
2016-12-30 2017-01-10
网下
新股
申购
未上
市
14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 -
603035
常熟
汽饰
2016-12-27 2017-01-05
网下
新股
申购
未上
市
10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 -
603689 皖天 2016-12-30 2017-01-10 网下 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
35
然气 新股
申购
未上
市
603228
景旺
电子
2016-12-28 2017-01-06
网下
新股
申购
未上
市
23.16 23.16 2,275 52,689.00 52,689.00 -
300583
赛托
生物
2016-12-29 2017-01-06
网下
新股
申购
未上
市
40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 -
603877
太平
鸟
2016-12-29 2017-01-09
网下
新股
申购
未上
市
21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 -
601375
中原
证券
2016-12-20 2017-01-03
网下
新股
申购
未上
市
4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 -
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量（单
位：张）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.12.2
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
601727 上海电气 2016-08-31
发行股
份购买
资产停
牌
8.42 - - 230,404 2,255,485.99 1,940,001.68 -
000166 申万宏源 2016-12-20
重大事
项停牌
6.25 2017-01-26 6.29 307,784 2,138,809.07 1,923,650.00 -
300104 乐视网 2016-12-07
重大事
项停牌
35.80 2017-01-16 36.88 43,149 2,201,766.44 1,544,734.20 -
600649 城投控股 2016-12-05
重大资
产重组
20.34 - - 65,623 1,025,164.87 1,334,771.82 - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
36
600406 国电南瑞 2016-12-28
重大资
产重组
16.63 - - 74,145 1,143,306.91 1,233,031.35 -
600485 信威集团 2016-12-23
问询涵
停牌
14.60 - - 74,767 1,490,159.96 1,091,598.20 -
000750 国海证券 2016-12-14
核查事
件停牌
6.97 2017-01-20 6.27 142,802 1,061,693.10 995,329.94 -
000540 中天城投 2016-11-28
重大资
产重组
6.93 2017-01-03 7.00 139,000 1,044,343.61 963,270.00 -
002129 中环股份 2016-04-25
重大事
项停牌
8.27 - - 87,857 988,904.22 726,577.39 -
600654 中安消 2016-12-13
重大事
项停牌
17.43 - - 34,100 628,168.00 594,363.00 -
600875 东方电气 2016-12-08
重大事
项停牌
10.79 2017-03-28 10.90 53,827 636,829.32 580,793.33 -
注：截至本报告批准报出日,
“上海电气”、"城投控股","国电南瑞","信威集团","中环股份","
中安消"仍未发布复牌公告。
7.4.12.3
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有银行间市场因正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1
风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风
险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设
立风险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层
面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行
投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督
察长报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和
相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2
信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理
流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用
等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资
产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
37
证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因
此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控
制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
7.4.13.3
流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和
控制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周
期和冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保
持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,均能及时变现。
此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有
的债券资产的公允价值。此外,对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品,管理人会对衍生品的流动
性、交割日等予以关注。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸
预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可
能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额
赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保
障基金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎
回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
7.4.13.4
市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金
及债券投资等。 本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对
所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1
利率风险敞口
单位：人民币元
本期末 1 个月以内 1-3 3 个月 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
38
2016 年12 月 31
日
个月 -1 年
资产
银行存款 25,804,595.50 - - - - - 25,804,595.50
结算备付金 16,136,521.07 - - - - - 16,136,521.07
存出保证金 8,790,946.31 - - - - - 8,790,946.31
交易性金融资产 - - 19,938,000.00 - - 469,716,644.07 489,654,644.07
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 194,590.27 194,590.27
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 104,302.12 104,302.12
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 50,732,062.88 - 19,938,000.00 - - 470,015,536.46 540,685,599.34
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 52,657.03 52,657.03
应付管理人报酬 - - - - - 432,540.31 432,540.31
应付托管费 - - - - - 95,158.87 95,158.87
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 394,437.25 394,437.25
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 700,198.40 700,198.40
负债总计 - - - - - 1,674,991.86 1,674,991.86
利率敏感度缺口 50,732,062.88 - 19,938,000.00 - - 468,340,544.60 539,010,607.48
上年度末
2015 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 164,555,677.70 - - - - - 164,555,677.70
结算备付金 8,416,288.14 - - - - - 8,416,288.14
存出保证金 4,675,486.20 - - - - - 4,675,486.20
交易性金融资产 - - - - 435,217.60 1,174,614,823.61 1,175,050,041.21
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 27,335.48 27,335.48 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
39
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 29,597,788.76 29,597,788.76
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 177,647,452.04 - - - 435,217.60 1,204,239,947.85 1,382,322,617.49
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 106,694.32 106,694.32
应付管理人报酬 - - - - - 989,025.49 989,025.49
应付托管费 - - - - - 217,585.60 217,585.60
应付销售服务费 - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 997,796.83 997,796.83
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 548,395.57 548,395.57
负债总计 - - - - - 2,859,497.81 2,859,497.81
利率敏感度缺口 177,647,452.04 - - - 435,217.60 1,201,380,450.04 1,379,463,119.68
注： 上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2
利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2016年12月 31日) 上年度末(2015年 12 月 31 日)
市场利率下降25
个基点
29,082.00 -
市场利率上升25
个基点
-28,997.39 -
7.4.13.4.2 外汇风险
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券
交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的
分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。特别是针对股指期货等高风险的金融衍生工具,管理人
会每日对股指期货已占用保证金占总可用资金比例,股指期货账户未占用保证金占总期货账户权益比例,
持仓占套保额度上限比例,以及股指期货合约成交金额占上一交易日基金资产净值比例,持有的买入、 卖
出股指期货合约占基金资产净值比例,持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和占基金资产比例等
法律法规、基金合同约定的合规、风险比例进行严格监控。
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
40
于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1
其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股
票投资
469,716,644.07 87.14 1,174,614,823.61 85.15
交易性金融资产-基
金投资
-
-
交易性金融资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金融资产-权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 469,716,644.07 87.14 1,174,614,823.61 85.15
注：本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本
着谨慎原则,参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。 此外,本基
金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致
无法有效跟踪标的指数的风险。
7.4.13.4.3.2
其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
本期末(2016年12月 31日) 上年度末(2015年 12 月 31 日)
业绩比较基准中
的股票指数上升
5%
25,800,649.30 65,512,461.19
业绩比较基准中
的股票指数下降
5%
-25,800,649.30 -65,512,461.19
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的此类事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
41
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 469,716,644.07 86.87
其中：股票 469,716,644.07 86.87
2 固定收益投资 19,938,000.00 3.69
其中：债券 19,938,000.00 3.69
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 41,941,116.57 7.76
7 其他各项资产 9,089,838.70 1.68
8 合计 540,685,599.34 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1
指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
A 农、林、牧、渔业 1,395,726.22 0.26
B 采矿业 16,294,350.48 3.02
C 制造业 153,220,298.22 28.43
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
12,763,575.31 2.37
E 建筑业 22,042,712.76 4.09
F 批发和零售业 10,177,429.62 1.89
G 交通运输、仓储和邮政业 13,511,084.66 2.51
H 住宿和餐饮业 241,572.00 0.04
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
30,171,035.72 5.60
J 金融业 165,948,286.04 30.79
K 房地产业 24,321,536.43 4.51
L 租赁和商务服务业 5,374,086.80 1.00
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 3,696,250.19 0.69
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 615,730.70 0.11
R 文化、体育和娱乐业 6,357,438.13 1.18
S 综合 2,180,238.42 0.40 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
42
合计 468,311,351.70 86.88
8.2.2
积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 993,851.60 0.18
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
37,917.66 0.01
E 建筑业 15,592.23 -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 9,458.68 -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
241,692.20 0.04
J 金融业 106,780.00 0.02
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,405,292.37 0.26
8.2.3
报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）
- - -
合计
- -
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （%）
1 601318 中国平安 551,175 19,528,130.25 3.62
2 601166 兴业银行 693,427 11,191,911.78 2.08
3 600016 民生银行 1,230,047 11,168,826.76 2.07 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
43
4 600036 招商银行 536,315 9,439,144.00 1.75
5 600519 贵州茅台 25,615 8,559,252.25 1.59
6 601328 交通银行 1,427,074 8,234,216.98 1.53
7 600000 浦发银行 449,879 7,292,538.59 1.35
8 000002 万
科Ａ 346,458 7,119,711.90 1.32
9 601668 中国建筑 764,224 6,771,024.64 1.26
10 600837 海通证券 412,147 6,491,315.25 1.20
11 000333 美的集团 228,877 6,447,465.09 1.20
12 600030 中信证券 400,876 6,438,068.56 1.19
13 601288 农业银行 1,995,274 6,185,349.40 1.15
14 601169 北京银行 632,895 6,177,055.20 1.15
15 000651 格力电器 244,950 6,030,669.00 1.12
16 600887 伊利股份 308,659 5,432,398.40 1.01
17 601398 工商银行 1,122,169 4,948,765.29 0.92
18 601766 中国中车 466,607 4,558,750.39 0.85
19 601601 中国太保 159,997 4,443,116.69 0.82
20 601211 国泰君安 233,000 4,331,470.00 0.80
21 600900 长江电力 335,613 4,248,860.58 0.79
22 000001 平安银行 446,660 4,064,606.00 0.75
23 600104 上汽集团 168,346 3,947,713.70 0.73
24 601988 中国银行 1,096,571 3,772,204.24 0.70
25 000725 京东方Ａ 1,209,606 3,459,473.16 0.64
26 601390 中国中铁 379,807 3,365,090.02 0.62
27 000858 五 粮 液 96,551 3,329,078.48 0.62
28 601989 中国重工 467,932 3,317,637.88 0.62
29 600048 保利地产 362,110 3,306,064.30 0.61
30 600276 恒瑞医药 71,696 3,262,168.00 0.61
31 601818 光大银行 828,519 3,239,509.29 0.60
32 600050 中国联通 431,473 3,154,067.63 0.59
33 600015 华夏银行 277,954 3,015,800.90 0.56
34 601688 华泰证券 166,433 2,972,493.38 0.55
35 600028 中国石化 533,981 2,888,837.21 0.54
36 601186 中国铁建 234,225 2,801,331.00 0.52
37 600518 康美药业 151,085 2,696,867.25 0.50
38 000776 广发证券 150,676 2,540,397.36 0.47
39 600958 东方证券 158,467 2,460,992.51 0.46
40 002450 康得新 125,596 2,400,139.56 0.45
41 002415 海康威视 93,202 2,219,139.62 0.41
42 002024 苏宁云商 189,544 2,170,278.80 0.40
43 002304 洋河股份 30,685 2,166,361.00 0.40
44 601006 大秦铁路 302,709 2,143,179.72 0.40 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
44
45 601009 南京银行 189,126 2,050,125.84 0.38
46 601628 中国人寿 84,783 2,042,422.47 0.38
47 001979 招商蛇口 120,707 1,978,387.73 0.37
48 601857 中国石油 247,240 1,965,558.00 0.36
49 002736 国信证券 125,225 1,947,248.75 0.36
50 601727 上海电气 230,404 1,940,001.68 0.36
51 000063 中兴通讯 121,091 1,931,401.45 0.36
52 000166 申万宏源 307,784 1,923,650.00 0.36
53 600999 招商证券 116,504 1,902,510.32 0.35
54 600795 国电电力 598,215 1,896,341.55 0.35
55 601899 紫金矿业 563,000 1,880,420.00 0.35
56 601336 新华保险 42,480 1,859,774.40 0.35
57 300059 东方财富 108,708 1,840,426.44 0.34
58 601377 兴业证券 238,617 1,825,420.05 0.34
59 601099 太平洋 347,570 1,789,985.50 0.33
60 000538 云南白药 23,251 1,770,563.65 0.33
61 000783 长江证券 168,835 1,727,182.05 0.32
62 600585 海螺水泥 101,777 1,726,137.92 0.32
63 002142 宁波银行 101,481 1,688,643.84 0.31
64 601985 中国核电 237,638 1,677,724.28 0.31
65 300070 碧水源 95,367 1,670,829.84 0.31
66 601088 中国神华 100,687 1,629,115.66 0.30
67 600019 宝钢股份 251,180 1,594,993.00 0.30
68 601901 方正证券 209,492 1,592,139.20 0.30
69 601788 光大证券 99,494 1,590,909.06 0.30
70 600637 东方明珠 66,833 1,557,208.90 0.29
71 300104 乐视网 43,149 1,544,734.20 0.29
72 000503 海虹控股 36,601 1,539,072.05 0.29
73 600690 青岛海尔 155,174 1,533,119.12 0.28
74 601669 中国电建 210,300 1,526,778.00 0.28
75 600089 特变电工 165,242 1,508,659.46 0.28
76 000768 中航飞机 70,485 1,498,511.10 0.28
77 600383 金地集团 114,584 1,485,008.64 0.28
78 000625 长安汽车 99,308 1,483,661.52 0.28
79 002673 西部证券 71,180 1,478,408.60 0.27
80 000423 东阿阿胶 26,600 1,432,942.00 0.27
81 601555 东吴证券 106,988 1,419,730.76 0.26
82 601600 中国铝业 334,648 1,412,214.56 0.26
83 600109 国金证券 107,731 1,403,734.93 0.26
84 600705 中航资本 228,456 1,398,150.72 0.26
85 300072 三聚环保 30,200 1,397,958.00 0.26 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
45
86 600703 三安光电 103,769 1,389,466.91 0.26
87 600010 包钢股份 497,137 1,387,012.23 0.26
88 600886 国投电力 207,188 1,381,943.96 0.26
89 600547 山东黄金 37,810 1,380,443.10 0.26
90 002594 比亚迪 27,723 1,377,278.64 0.26
91 600535 天士力 32,982 1,368,423.18 0.25
92 002202 金风科技 79,666 1,363,085.26 0.25
93 600111 北方稀土 110,897 1,360,706.19 0.25
94 600649 城投控股 65,623 1,334,771.82 0.25
95 600066 宇通客车 67,939 1,330,925.01 0.25
96 600660 福耀玻璃 71,393 1,330,051.59 0.25
97 002456 欧菲光 38,691 1,326,327.48 0.25
98 600009 上海机场 49,081 1,301,628.12 0.24
99 600893 中航动力 39,667 1,298,697.58 0.24
100 300017 网宿科技 24,109 1,292,483.49 0.24
101 002739 万达院线 23,900 1,292,273.00 0.24
102 600068 葛洲坝 140,341 1,289,733.79 0.24
103 000839 中信国安 139,650 1,281,987.00 0.24
104 600804 鹏博士 57,595 1,263,058.35 0.23
105 002230 科大讯飞 46,597 1,262,312.73 0.23
106 600100 同方股份 90,475 1,253,078.75 0.23
107 600029 南方航空 178,487 1,252,978.74 0.23
108 002241 歌尔股份 46,590 1,235,566.80 0.23
109 600406 国电南瑞 74,145 1,233,031.35 0.23
110 000100 TCL 集团 373,010 1,230,933.00 0.23
111 000338 潍柴动力 123,272 1,227,789.12 0.23
112 600415 小商品城 138,303 1,196,320.95 0.22
113 000728 国元证券 60,025 1,194,497.50 0.22
114 300024 机器人 55,624 1,189,241.12 0.22
115 600196 复星医药 51,387 1,189,095.18 0.22
116 600570 恒生电子 25,170 1,186,513.80 0.22
117 600309 万华化学 55,065 1,185,549.45 0.22
118 601800 中国交建 77,805 1,181,857.95 0.22
119 600031 三一重工 193,321 1,179,258.10 0.22
120 000568 泸州老窖 35,707 1,178,331.00 0.22
121 002252 上海莱士 50,540 1,166,968.60 0.22
122 000069 华侨城Ａ 167,005 1,160,684.75 0.22
123 000793 华闻传媒 102,701 1,159,494.29 0.22
124 601618 中国中冶 247,982 1,155,596.12 0.21
125 601607 上海医药 58,725 1,148,661.00 0.21
126 000009 中国宝安 109,398 1,133,363.28 0.21 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
46
127 601198 东兴证券 56,400 1,131,384.00 0.21
128 000623 吉林敖东 36,442 1,129,337.58 0.21
129 600023 浙能电力 207,710 1,127,865.30 0.21
130 600271 航天信息 56,418 1,125,539.10 0.21
131 600739 辽宁成大 62,290 1,118,728.40 0.21
132 002065 东华软件 47,958 1,117,421.40 0.21
133 600867 通化东宝 50,701 1,111,872.93 0.21
134 600177 雅戈尔 78,481 1,097,164.38 0.20
135 600485 信威集团 74,767 1,091,598.20 0.20
136 600221 海南航空 333,550 1,087,373.00 0.20
137 601888 中国国旅 24,928 1,081,875.20 0.20
138 600606 绿地控股 123,900 1,079,169.00 0.20
139 600340 华夏幸福 45,129 1,078,583.10 0.20
140 000413 东旭光电 95,436 1,074,609.36 0.20
141 600489 中金黄金 88,286 1,067,377.74 0.20
142 600352 浙江龙盛 115,864 1,067,107.44 0.20
143 600816 安信信托 45,100 1,065,262.00 0.20
144 000895 双汇发展 50,614 1,059,351.02 0.20
145 600115 东方航空 149,783 1,058,965.81 0.20
146 600820 隧道股份 96,000 1,056,960.00 0.20
147 000630 铜陵有色 340,655 1,049,217.40 0.19
148 600369 西南证券 144,408 1,029,629.04 0.19
149 600741 华域汽车 64,484 1,028,519.80 0.19
150 601018 宁波港 202,104 1,022,646.24 0.19
151 601998 中信银行 159,430 1,021,946.30 0.19
152 601919 中远海控 194,263 1,017,938.12 0.19
153 002465 海格通信 87,354 1,017,674.10 0.19
154 000157 中联重科 223,610 1,015,189.40 0.19
155 002236 大华股份 74,148 1,014,344.64 0.19
156 002007 华兰生物 28,357 1,013,762.75 0.19
157 600157 永泰能源 252,327 1,011,831.27 0.19
158 600718 东软集团 50,856 999,828.96 0.19
159 000750 国海证券 142,802 995,329.94 0.18
160 300124 汇川技术 48,955 995,255.15 0.18
161 002466 天齐锂业 30,500 989,725.00 0.18
162 002008 大族激光 43,435 981,631.00 0.18
163 600674 川投能源 112,002 974,417.40 0.18
164 600150 中国船舶 35,216 972,313.76 0.18
165 000540 中天城投 139,000 963,270.00 0.18
166 601933 永辉超市 194,474 954,867.34 0.18
167 600118 中国卫星 30,201 943,479.24 0.18 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
47
168 601111 中国国航 130,758 941,457.60 0.17
169 300027 华谊兄弟 84,991 934,901.00 0.17
170 600153 建发股份 87,023 931,146.10 0.17
171 002085 万丰奥威 46,600 920,816.00 0.17
172 300315 掌趣科技 99,200 916,608.00 0.17
173 002475 立讯精密 43,332 899,139.00 0.17
174 600959 江苏有线 79,486 898,191.80 0.17
175 000963 华东医药 12,404 893,956.28 0.17
176 000686 东北证券 71,804 887,497.44 0.16
177 600061 国投安信 56,686 884,868.46 0.16
178 000060 中金岭南 79,184 882,901.60 0.16
179 600085 同仁堂 28,076 881,024.88 0.16
180 600005 武钢股份 258,198 880,455.18 0.16
181 601333 广深铁路 173,473 879,508.11 0.16
182 000826 启迪桑德 26,220 864,735.60 0.16
183 600170 上海建工 182,372 862,619.56 0.16
184 000876 新 希 望 106,582 857,985.10 0.16
185 600018 上港集团 165,968 849,756.16 0.16
186 600583 海油工程 113,109 834,744.42 0.15
187 000917 电广传媒 57,965 834,116.35 0.15
188 600663 陆家嘴 37,516 830,229.08 0.15
189 002183 怡 亚 通 75,200 816,672.00 0.15
190 002081 金 螳 螂 81,092 793,890.68 0.15
191 600839 四川长虹 188,929 789,723.22 0.15
192 600588 用友网络 37,487 780,479.34 0.14
193 000559 万向钱潮 58,692 778,255.92 0.14
194 002310 东方园林 54,800 775,420.00 0.14
195 300033 同花顺 11,000 756,580.00 0.14
196 600256 广汇能源 160,205 748,157.35 0.14
197 002385 大北农 104,844 744,392.40 0.14
198 603993 洛阳钼业 198,791 739,502.52 0.14
199 600208 新湖中宝 175,978 732,068.48 0.14
200 300058 蓝色光标 71,567 727,836.39 0.14
201 000425 徐工机械 215,117 727,095.46 0.13
202 601718 际华集团 78,900 726,669.00 0.13
203 002129 中环股份 87,857 726,577.39 0.13
204 000709 河钢股份 217,306 725,802.04 0.13
205 000792 盐湖股份 38,050 725,613.50 0.13
206 002426 胜利精密 87,500 723,625.00 0.13
207 600297 广汇汽车 84,400 722,464.00 0.13
208 600688 上海石化 111,336 717,003.84 0.13 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
48
209 600362 江西铜业 42,505 711,108.65 0.13
210 600895 张江高科 39,636 702,349.92 0.13
211 300168 万达信息 34,700 701,634.00 0.13
212 002500 山西证券 57,882 695,741.64 0.13
213 002074 国轩高科 22,400 694,176.00 0.13
214 600332 白云山 28,726 688,849.48 0.13
215 600060 海信电器 40,201 688,241.12 0.13
216 601633 长城汽车 61,707 682,479.42 0.13
217 000983 西山煤电 80,600 681,876.00 0.13
218 000415 渤海金控 94,426 675,145.90 0.13
219 600498 烽火通信 26,714 673,459.94 0.12
220 601258 庞大集团 239,034 662,124.18 0.12
221 601866 中远海发 162,254 661,996.32 0.12
222 600074 保千里 49,900 660,676.00 0.12
223 600737 中粮屯河 52,500 654,150.00 0.12
224 600252 中恒集团 142,204 651,294.32 0.12
225 000977 浪潮信息 30,700 650,840.00 0.12
226 300002 神州泰岳 70,188 648,537.12 0.12
227 600446 金证股份 25,600 643,328.00 0.12
228 002470 金正大 80,284 634,243.60 0.12
229 600666 奥瑞德 23,500 633,325.00 0.12
230 000402 金 融 街 61,149 629,834.70 0.12
231 600376 首开股份 52,800 623,568.00 0.12
232 300144 宋城演艺 29,726 622,462.44 0.12
233 600873 梅花生物 95,392 621,955.84 0.12
234 300015 爱尔眼科 20,593 615,730.70 0.11
235 002049 紫光国芯 18,600 612,684.00 0.11
236 600704 物产中大 58,790 607,300.70 0.11
237 002292 奥飞娱乐 26,746 607,134.20 0.11
238 601216 君正集团 129,438 601,886.70 0.11
239 600654 中安消 34,100 594,363.00 0.11
240 600827 百联股份 41,063 589,664.68 0.11
241 600038 中直股份 12,076 584,719.92 0.11
242 600875 东方电气 53,827 580,793.33 0.11
243 000738 中航动控 23,392 578,718.08 0.11
244 000778 新兴铸管 111,776 577,881.92 0.11
245 600373 中文传媒 28,219 570,023.80 0.11
246 000039 中集集团 38,755 566,598.10 0.11
247 002195 二三四五 49,400 559,208.00 0.10
248 002152 广电运通 41,400 549,792.00 0.10
249 600037 歌华有线 35,600 545,392.00 0.10 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
49
250 600482 中国动力 17,800 543,612.00 0.10
251 601155 新城控股 46,200 542,850.00 0.10
252 300182 捷成股份 52,400 540,244.00 0.10
253 000712 锦龙股份 22,945 537,830.80 0.10
254 000718 苏宁环球 62,100 535,923.00 0.10
255 601872 招商轮船 108,400 535,496.00 0.10
256 600021 上海电力 43,800 531,732.00 0.10
257 000156 华数传媒 29,302 524,798.82 0.10
258 002131 利欧股份 32,900 524,755.00 0.10
259 002146 荣盛发展 66,718 523,736.30 0.10
260 600008 首创股份 123,266 506,623.26 0.09
261 600372 中航电子 26,975 500,656.00 0.09
262 000627 天茂集团 65,400 500,310.00 0.09
263 603000 人民网 28,310 499,954.60 0.09
264 600685 中船防务 16,800 498,960.00 0.09
265 601225 陕西煤业 102,297 496,140.45 0.09
266 002714 牧原股份 21,200 493,536.00 0.09
267 002299 圣农发展 22,723 482,182.06 0.09
268 002174 游族网络 17,600 465,520.00 0.09
269 601611 中国核建 26,900 462,411.00 0.09
270 000671 阳 光 城 82,800 461,196.00 0.09
271 601021 春秋航空 12,328 452,930.72 0.08
272 000800 一汽轿车 41,651 452,746.37 0.08
273 002027 分众传媒 31,300 446,651.00 0.08
274 300146 汤臣倍健 37,260 444,884.40 0.08
275 300251 光线传媒 44,980 439,004.80 0.08
276 000938 紫光股份 7,500 430,425.00 0.08
277 000061 农 产 品 34,728 429,585.36 0.08
278 002797 第一创业 12,300 428,040.00 0.08
279 600582 天地科技 84,700 420,959.00 0.08
280 601118 海南橡胶 60,346 420,008.16 0.08
281 000027 深圳能源 60,854 418,066.98 0.08
282 002424 贵州百灵 21,700 410,998.00 0.08
283 601928 凤凰传媒 39,024 408,581.28 0.08
284 300133 华策影视 35,762 405,898.70 0.08
285 601877 正泰电器 20,200 404,000.00 0.07
286 002153 石基信息 16,333 398,035.21 0.07
287 000008 神州高铁 42,300 394,236.00 0.07
288 601958 金钼股份 49,538 378,965.70 0.07
289 600871 石化油服 92,400 378,840.00 0.07
290 600648 外高桥 19,161 378,238.14 0.07 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
50
291 601608 中信重工 66,600 373,626.00 0.07
292 600783 鲁信创投 15,231 344,525.22 0.06
293 603885 吉祥航空 13,100 305,230.00 0.06
294 000555 神州信息 14,100 299,343.00 0.06
295 300085 银之杰 14,000 292,600.00 0.05
296 601127 小康股份 9,100 243,334.00 0.05
297 600754 锦江股份 8,200 241,572.00 0.04
298 600188 兖州煤业 19,571 212,541.06 0.04
299 002568 百润股份 9,100 184,184.00 0.03
8.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （%）
1 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.04
2 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.02
3 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.02
4 603298 杭叉集团 3,641 88,403.48 0.02
5 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.01
6 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.01
7 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.01
8 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.01
9 300583 赛托生物 1,582 63,738.78 0.01
10 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.01
11 603228 景旺电子 2,275 52,689.00 0.01
12 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.01
13 603058 永吉股份 3,869 42,675.07 0.01
14 603886 元祖股份 2,241 39,665.70 0.01
15 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.01
16 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01
17 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.01
18 002835 同为股份 1,126 24,220.26 -
19 603035 常熟汽饰 2,316 24,179.04 -
20 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 -
21 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 -
22 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 -
23 002840 华统股份 1,814 11,881.70 -
24 002838 道恩股份 681 10,405.68 -
25 603186 华正新材 1,874 10,063.38 -
26 603032 德新交运 1,628 9,458.68 -
27 300586 美联新材 1,006 9,355.80 -
28 300591 万里马 2,396 7,355.72 - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
51
29 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 -
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 47,320,325.22 3.43
2 600016 民生银行 33,584,332.54 2.43
3 601166 兴业银行 28,414,156.42 2.06
4 600036 招商银行 23,906,197.01 1.73
5 600000 浦发银行 21,114,616.98 1.53
6 601328 交通银行 20,582,572.87 1.49
7 600030 中信证券 18,274,721.54 1.32
8 600519 贵州茅台 17,718,161.62 1.28
9 601288 农业银行 16,315,730.29 1.18
10 600837 海通证券 16,301,605.32 1.18
11 601169 北京银行 14,359,731.64 1.04
12 601398 工商银行 13,719,367.00 0.99
13 600887 伊利股份 12,655,866.56 0.92
14 601668 中国建筑 12,134,056.62 0.88
15 000333 美的集团 11,827,943.04 0.86
16 601766 中国中车 11,706,161.90 0.85
17 000002 万
科Ａ 11,623,574.10 0.84
18 601601 中国太保 10,934,902.10 0.79
19 600900 长江电力 10,584,755.72 0.77
20 601988 中国银行 9,703,078.00 0.70
注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 69,619,024.68 5.05
2 600016 民生银行 53,640,333.59 3.89
3 601166 兴业银行 42,336,328.78 3.07
4 600036 招商银行 35,045,493.91 2.54
5 600000 浦发银行 33,330,807.48 2.42
6 601328 交通银行 27,931,478.75 2.02
7 600030 中信证券 25,454,653.62 1.85
8 600519 贵州茅台 25,062,970.68 1.82
9 601288 农业银行 24,251,650.00 1.76
10 600837 海通证券 22,987,679.76 1.67
11 601169 北京银行 21,200,848.38 1.54 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
52
12 000002 万
科Ａ 20,980,350.37 1.52
13 601398 工商银行 19,975,754.00 1.45
14 600887 伊利股份 18,152,184.91 1.32
15 601766 中国中车 17,794,732.23 1.29
16 601668 中国建筑 17,558,726.62 1.27
17 601601 中国太保 16,434,485.79 1.19
18 601988 中国银行 14,470,859.10 1.05
19 000333 美的集团 13,907,996.04 1.01
20 600104 上汽集团 13,901,651.55 1.01
注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,160,512,353.27
卖出股票收入（成交）总额 1,665,152,989.91
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关
交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 19,938,000.00 3.70
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 19,938,000.00 3.70
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （%）
1 160018
16 附息国债
18
200,000 19,938,000.00 3.70
注：本基金本报告期末,仅持有上述一只债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
53
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值(元) 公允价值变动(元)
风险说
明
IF1703 IF1703 16 15,603,840.00 -137,640.00 -
IF1701 IF1701 14 13,826,400.00 -256,920.00 -
IF1706 IF1706 10 9,608,400.00 -224,460.00 -
公允价值变动总额合计(元) -619,020.00
股指期货投资本期收益(元) 4,525,527.00
股指期货投资本期公允价值变动(元) -565,020.00
注：按照股指期货每日无负债结算的结算规则、《基金股指期货投资会计业务核算细则(试行)》及
《企业会计准则-金融工具列报》 的相关规定,“其他衍生工具-股指期货投资”与“证券清算款-股指期
货每日无负债结算暂收暂付款”,符合金融资产与金融负债相抵销的条件,故将“其他衍生工具-股指期
货投资”的期末公允价值以抵销后的净额列报,净额为零。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期
货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特性。此外,本基金还将运用股指期
货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理,以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪
标的指数的风险。
本基金本报告期内,股指期货投资符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
海通证券未按照《证券登记结算管理办法》第 24 条,《关于加强证券期货经营机构客户交易
终端信息等客户信息管理的规定》第 6条、第8 条、第 13条,《中国证监会关于加强证券经纪业务管理
的规定》第 3 条第(4)项,《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》第 50 条的规定对客户
的身份信息进行审查和了解,违反了《证券公司监督管理条例》第 28 条第 1 款规定,于2016年11月 25
日公司收到中国证监会《行政处罚决定书》 。
8.12.2
对海通证券的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,我们认为,上述处罚
事项未对海通证券的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。 此外,沪深 300是指数型基金,对于海通
证券的投资是按照指数成分和权重进行相应配置。我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程,符
合法律法规和公司制度的规定。
8.12.3 除此之外,其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.4
本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
54
8.12.5
期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 8,790,946.31
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 194,590.27
5 应收申购款 104,302.12
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,089,838.70
8.12.6
期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.7
期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.7.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
8.12.7.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说
明
1 601375 中原证券 106,780.00 0.02 新股未流通上市
8.12.8
投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
沪深
300指
数分
级A
1,053 197,055.64 184,599,500.00 88.96% 22,900,084.00 11.04% 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
55
信诚
沪深
300指
数分
级B
10,193 20,357.07 31,891,306.00 15.37% 175,608,278.00 84.63%
信诚
沪深
300指
数分
级
5,015 11,441.46 30,194,916.58 52.62% 27,183,998.40 47.38%
合计 16,261 29,049.76 246,685,722.58 52.22% 225,692,360.40 47.78%
注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
9.2 期末上市基金前十名持有人
信诚沪深300指数分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
民生加银基金－广州农
商银行－中信证券股份
有限公司
22,192,512.00 10.70%
2
中荷人寿保险有限公司
－分红险
19,800,574.00 9.54%
3
民生加银资产－民生银
行－民生加银资管共赢
绝对收益 1号专项
17,037,521.00 8.21%
4
中国银河证券股份有限
公司
16,743,699.00 8.07%
5
南方基金公司－工行－
特定客户资产管理
9,472,243.00 4.56%
6
广发基金－光大银行－
光大保德信资产管理有
限公司
9,173,232.00 4.42%
7
富国基金－民生银行－
中国民生银行股份有限
公司
8,001,556.00 3.86%
8
中国工商银行股份有限
公司企业年金计划－中
国建设银行
7,721,500.00 3.72%
9
中国对外经济贸易信托
有限公司－尊嘉 ALPHA
证券投资有限合伙
7,629,971.00 3.68%
10
中信证券－民生银行－
中信证券贵宾定制67号
集合资产管理计划
6,183,500.00 2.98% 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
56
信诚沪深300指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
长江证券－招商银行－
长江证券超越理财基金
管家 II 集合资产管
7,687,251.00 3.70%
2 中泰证券股份有限公司 4,631,500.00 2.23%
3
光大永明人寿保险有限
公司－分红险
4,155,171.00 2.00%
4
上海明汯投资管理有限
公司－明汯稳健增长 2
期私募投资基金
3,384,552.00 1.63%
5 张美芳 3,140,923.00 1.51%
6
上海明汯投资管理有限
公司－明汯稳健增长 1
期私募证券投资基
2,335,292.00 1.13%
7
易方达资产管理（香港）
有限公司－客户资金
2,000,000.00 0.96%
8
利得资本管理有限公司
－利得资本－利得盈 1
号资产管理计划
1,953,802.00 0.94%
9 李军 1,870,963.00 0.90%
10 吴山平 1,520,510.00 0.73%
注：持有人为场内持有人;对于同一机构不同股东账号下的份额未做合并。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
信诚沪深300指数分级A - -
信诚沪深300指数分级B - -
信诚沪深300指数分级 228,208.97 0.40%
合计 228,208.97 0.05%
注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚沪深300 指数分级A 0
信诚沪深300 指数分级B 0
信诚沪深300 指数分级 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚沪深300 指数分级A 0
信诚沪深300 指数分级B 0
信诚沪深300 指数分级 0
合计 0 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
57
注:1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金 A级份额和B
级份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金。
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目
信诚沪深300指数分
级A
信诚沪深300指数分
级 B
信诚沪深300指数分
级
基金合同生效日(2012 年 2 月 1
日)基金份额总额
83,336,256.00 8,336,257.00 223,636,175.61
本报告期期初基金份额总额 826,378,496.00 826,378,497.00 123,033,902.02
本报告期基金总申购份额 - - 1,188,078,695.01
减:本报告期基金总赎回份额 - - 1,966,883,675.95
本报告期基金拆分变动份额 -618,878,912.00 -618,878,913.00 713,149,993.90
本报告期期末基金份额总额 207,499,584.00 207,499,584.00 57,378,914.98
注：1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换变动份额以及因份额折算产生的份额。
2、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的
规定,本基金分别以2016年 1月17日为份额折算基准日,对本基金实施不定期份额折算。
3、根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规
定,本基金以2016年12月 15日为份额折算基准日,对本基金实施定期份额折算。
4.本报告期因折算导致的份额拆分变动情况,详见本管理人届时发布的折算结果公告.
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,隋晓炜先生专职担任中信信诚资产管理有限公司总经理,
不再兼任信诚基金管理有限公司副总经理。本基金管理人已于 2017年1 月14 日在《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。
上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会、中国证券监督管理委员会上海证监局报备。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
58
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币150,000元。 该会计师事务所自
本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
齐鲁证券 1 530,474,269.12 18.83% 494,026.53 18.94% -
兴业证券 3 410,919,977.73 14.58% 382,365.89 14.66%
本 期 新 增
一个席位
华泰证券 2 396,527,462.86 14.07% 369,284.56 14.16% -
长江证券 2 217,866,388.49 7.73% 199,267.99 7.64%
本 期 新 增
一个席位
华创证券 3 184,336,837.06 6.54% 171,673.37 6.58%
本 期 新 增
一个席位
广发证券 1 168,871,139.19 5.99% 157,268.70 6.03% -
中信建投 2 135,397,590.58 4.81% 123,387.90 4.73% -
东兴证券 1 135,138,919.26 4.80% 123,153.66 4.72% -
川财证券 2 131,564,245.54 4.67% 120,556.25 4.62% -
招商证券 2 86,040,955.96 3.05% 80,129.73 3.07% -
西部证券 1 80,571,392.66 2.86% 73,425.23 2.82% 本期新增
天风证券 2 61,422,529.95 2.18% 57,205.15 2.19% 本期新增
中信证券 1 48,958,693.77 1.74% 44,615.92 1.71% -
东吴证券 2 46,435,211.59 1.65% 42,676.16 1.64% -
东北证券 1 41,874,789.99 1.49% 38,159.55 1.46% 本期新增
瑞银证券 1 34,680,567.29 1.23% 32,297.15 1.24% -
方正证券 1 34,297,549.81 1.22% 31,255.07 1.20% -
民生证券 1 28,769,919.60 1.02% 26,793.87 1.03% -
银河证券 2 16,481,597.84 0.58% 15,349.66 0.59% -
平安证券 2 14,229,130.15 0.50% 12,967.77 0.50%
本 期 新 增
一 个 交 易
席位
海通证券 1 12,848,788.30 0.46% 11,966.23 0.46% -
安信证券 3 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - - 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
59
高华证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
宏源证券 3 - - - - -
华融证券 1 - - - - -
联合证券 1 - - - - -
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中投证券 3 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
齐鲁证券 - - - - - -
兴业证券 347,767.00 42.02% - - - -
华泰证券 337,110.80 40.73% - - - -
长江证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
川财证券 142,731.07 17.25% - - - -
招商证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
60
瑞银证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
大通证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
华融证券 - - - - - -
联合证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信金通 - - - - - -
中信山东 - - - - - -
中信浙江 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
11.8
其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2015年12月31日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
2
信诚基金管理有限公司关于因指数
熔断调整旗下部分基金开放时间的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-04
3
信诚沪深 300 指数分级证券投资基
金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-05
4 信诚基金管理有限公司关于旗下场 《中国证券报》 、 《上海证券 2016-01-06 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
61
内基金在指数熔断期间暂停申购赎
回业务的提示性公告
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
5
信诚沪深 300 指数分级证券投资基
金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-06
6
信诚基金管理有限公司关于因指数
熔断调整旗下部分基金开放时间的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-07
7
信诚沪深 300 指数分级证券投资基
金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-08
8
信诚沪深 300 指数分级证券投资基
金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-09
9
信诚沪深 300 指数分级证券投资基
金可能发生不定期份额折算的风险
提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-12
10
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-13
11
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-14
12
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-15
13
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-18
14
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-19
15
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-20
16
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-21
17
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-22
18
信诚沪深300指数分级证券投资
基金2015年第四季度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
2016-01-22 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
62
(www.xcfunds.com)
19
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-25
20
信诚沪深300指数分级证券投资
基金可能发生不定期份额折算的风
险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-26
21
信诚沪深300指数分级证券投资
基金办理不定期份额折算业务的公
告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-27
22
信诚沪深300指数分级证券投资
基金不定期份额折算期间沪深 300B
份额的风险提示公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-27
23
关于调整信诚沪深300指数分级
证券投资基金 B 类份额折算基准日
证券简称的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-27
24
关于信诚沪深300指数分级证券
投资基金之沪深300B份额停复牌的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-27
25
信诚沪深300指数分级证券投资
基金办理不定期份额折算业务期间
沪深 300A 份额、沪深 300B 份额停
复牌公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-28
26
信诚沪深300指数分级证券投资
基金不定期份额折算结果及恢复交
易的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-29
27
关于沪深 300A 份额、沪深 300B
份额不定期份额折算后次日前收盘
价调整的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-01-29
28
信诚沪深300指数分级证券投资
基金基金经理变更公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-04
29
信诚沪深300指数分级证券投资
基金招募说明书更新（2016 年第 1
次）
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-16
30
信诚沪深300指数分级证券投资
基金招募说明书摘要更新（2016 年
第1 次）
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-16
31
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加钱景财富为销售机
构并参加基金申购费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-17
32
信诚沪深300指数分级证券投资 《中国证券报》 、 《上海证券 2016-03-25 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
63
基金2015年年度报告 报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
33
信诚沪深300指数分级证券投资
基金2015年年度报告摘要
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-25
34
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加利得基金为销售机
构并参加基金申购费率优惠活动的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-30
35
信诚基金管理有限公司关于旗
下基金参加同花顺申购费率优惠活
动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-03-31
36
信诚沪深300指数分级证券投资
基金2016年第一季度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-04-21
37
关于信诚基金管理有限公司淘
宝店关闭申购服务的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-05-05
38
关于信诚基金管理有限公司网
上交易支付宝渠道关闭基金支付服
务的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-05-05
39
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加好买基金为销售机
构并参加费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-05-31
40
信诚基金管理有限公司关于调
整网上直销招商银行卡直联渠道费
率优惠折扣的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-02
41
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加交通银行网上银
行、手机银行基金申购费率优惠活
动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-29
42
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加云湾投资为销售机
构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-06-29
43
信诚基金管理有限公司旗下证
券投资基金 2016 年 6 月 30 日基金
资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-01
44
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加奕丰金融为销售机
构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-06
45
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加众禄金融为销售机
构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-09 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
64
46
信诚沪深300指数分级证券投资
基金2016年第二季度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-07-19
47
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加联泰资产基金申购
费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-08-23
48
信诚沪深300指数分级证券投资
基金2016年半年度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-08-24
49
信诚沪深300指数分级证券投资
基金2016年半年度报告摘要
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-08-24
50
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加汇成基金为销售机
构并参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-07
51
信诚沪深300指数分级证券投资
基金招募说明书更新
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-14
52
信诚沪深300指数分级证券投资
基金招募说明书摘要更新
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-14
53
关于旗下部分基金增加浙江金
观诚财富管理有限公司为销售机构
并参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-14
54
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加交通银行手
机银行渠道基金申购及定期定额投
资手续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-20
55
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加北京晟视天下投资
管理有限公司为销售机构并开通定
期定额投资、转换业务的的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-24
56
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加上海长量基金销售
投资顾问有限公司为销售机构并开
通定期定额投资及转换业务的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-09-24
57
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加杭州科地瑞富基金
销售有限公司为销售机构并参加申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-10-25
58
信诚沪深300指数分级证券投资
基金2016年第三季度报告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-10-26
59
信诚基金管理有限公司关于旗 《中国证券报》 、 《上海证券 2016-11-09 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
65
下部分基金参加和讯信息科技有限
公司费率优惠活动的公告
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
60
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加深圳新兰德证券投
资咨询有限公司为销售机构并参加
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-11-17
61
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加交通银行手
机银行渠道基金申购及定期定额投
资手续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-11-29
62
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加北京广源达信投资
管理有限公司为销售机构并参加申
购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-02
63
关于信诚沪深300指数分级证券
投资基金办理定期份额折算业务的
公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-12
64
关于信诚沪深300指数分级证券
投资基金办理定期份额折算业务期
间信诚300A 份额停复牌的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-16
65
关于信诚沪深300指数分级证券
投资基金之 A 份额年约定收益率设
定的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-16
66
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加北京肯特瑞财富投
资管理有限公司为销售机构并参加
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-16
67
关于沪深 300A 定期份额折算后
次日前收盘价调整的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-19
68
关于信诚沪深300指数分级证券
投资基金定期份额折算结果及恢复
交易的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-19
69
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加新浪仓石为销售机
构并参加申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-22
70
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分开放式基金参加交通银行手
机银行渠道基金申购及定期定额投
资手续费率优惠的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-22
71
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加一路财富(北京)信
息科技有限公司为销售机构并参加
申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-26 信诚沪深 300 指数分级证券投资基金 2016 年年度报告
66
72
信诚基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加中国农业银行基金
申购、定投费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-30
73
信诚基金管理有限公司旗下证
券投资基金2016年12月30日基金
资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证券时报》及公司网站
(www.xcfunds.com)
2016-12-31
§12
影响投资者决策的其他重要信息
无
§13
备查文件目录
13.1
备查文件名称
1、信诚沪深300指数分级证券投资基金相关批准文件
2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程
3、信诚沪深300指数分级证券投资基金基金合同
4、信诚沪深300指数分级证券投资基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2
备查文件存放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道 8号上海国金中心汇丰银行大楼 9层。
13.3
备查文件查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为www.xcfunds.com。
信诚基金管理有限公司
2017年3月31日
