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西部多策略(673030)

西部多策略:2016年年度报告摘要

 
 
西部利得多策略优选灵活配置混合型证券
投资基金 2016 年年度报告 摘要 
 
2016年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:西部利得基金管理有限公司 
基金托管人:兴业银行股份有限公司 
送出日期:二〇一七年三月三十一日 
 
 
 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 
第 2 页 共 36 页


§1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 3 月 30 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年1 月1日起至12月 31日止。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 3 页 共 36 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 西部利得多策略优选混合 场内简称 西部利得多策略优选混合 基金主代码 673030 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 7月 27日 基金管理人 西部利得基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 482,653,091.40 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过构建有效的投资组合,在严格控制风险的 前提下,力求获得长期稳定的收益。 投资策略 1.大类资产配置策略:本基金采取积极的大类资产配 置策略,通过对宏观经济、微观经济运行态势、政策 环境、利率走势、证券市场走势及证券市场现阶段的 系统性风险以及未来一段时期内各大类资产的风险和 预期收益率进行分析评估,实现投资组合动态管理最 优化。 2.股票投资策略:本基金以价值投资理念为导向, 灵活 运用多种股票投资策略,深度挖掘经济结构转型过程 中具有核心竞争力和发展潜力的行业和公司,实现基 金资产的长期稳定增值。 3.债券投资策略:本基金可投资于国债、金融债、公司 债、企业债、可转换债券(含可交换债券) 、央行票据、 次级债、地方政府债券等债券品种,基金经理通过对 收益率、流动性、信用风险和风险溢价等因素的综合 评估,合理分配固定收益类证券组合中投资于国债、 金融债、企业债、短期金融工具等产品的比例,构造 债券组合。 4.股指期货投资策略:在股指期货投资上, 本基金以避 险保值和有效管理为目标,在控制风险的前提下,谨 慎适当参与股指期货的投资,以管理投资组合的系统 性风险,改善组合的风险收益特性。 5、 资产支持证券投资策略:本基金将重点对市场利率、 发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风 险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的 因素进行分析,并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 4 页 共 36 页


价模型,评估资产支持证券的相对投资价值并做出相 应的投资决策。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×50%+中证全债指数收益率×50% 风险收益特征 本基金为混合型基金,在通常情况下其预期风险和预 期收益高于债券型基金和货币市场基金,但低于股票 型基金, 属于证券投资基金中等风险水平的投资品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 西部利得基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 赵毅 张志永 联系电话 021-38572888 021-62677777-212004 电子邮箱 service@westleadfund.com zhangzhy@cib.com.cn 客户服务电话


4007-007-818;021-38572666 95561 传真 021-38572750 021-62159217 2.4信息披露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.westleadfund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融 广场 3号楼 11楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年7月27日(基 金合同生效 日)-2015年12月31 日 2014年 本期已实现收益 20,024,033.86 -26,779,243.32 - 本期利润 10,238,542.88 -16,295,418.94 - 加权平均基金份额本期利润 0.0058 -0.0027 - 本期基金份额净值增长率 2.01% -0.30% - 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配基金份额利润 0.0173 -0.0044 - 期末基金资产净值 491,013,658.38 5,485,449,273.54 - 期末基金份额净值 1.017 0.997 -


西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 5 页 共 36 页


3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.49% 0.11% 0.00% 0.39% 0.49% -0.28% 过去六个月 0.89% 0.09% 2.72% 0.40% -1.83% -0.31% 过去一年 2.01% 0.09% -4.29% 0.71% 6.30% -0.62% 自基金合同 生效起至今 1.70% 0.09% -6.80% 0.90% 8.50% -0.81% 注:本基金的业绩基准指数=沪深 300指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50% 沪深 300 指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权,由中证指数有限公司开发的中国 A 股 市场指数,它的样本选自沪深两个证券市场,覆盖了大部分流通市值,其成份股票为中国 A 股市 场中代表性强、流动性高的股票,能够反映 A 股市场总体发展趋势。中债综合指数由中央国债登 记结算有限责任公司编制,样本债券涵盖的范围全面,具有广泛的市场代表性,涵盖主要交易市 场,不同发型主体和期限,能够很好地反映中国债券市场总体价格水平和变动趋势。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:


benchmark(0)=1000;


%benchmark(t) =50%*( 沪深 300 指数收益率(t)/ 沪深 300 指数收益率(t-1)-1)+50%*(中证全债 指数收益率(t)/ 中证全债指数收益率(t-1)-1);


benchmark(t)=(1+%benchmark(t) )* benchmark(t-1) ; 其中t=1,2,3,… 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 6 页 共 36 页


注:根据基金合同约定,本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金 合同的有关约定。 本基金建仓期为2015年7月27 日至 2016年2016年1月 26 日, 至建仓期结束, 本基金各项资产配置比例符合基金合同约定。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 7 页 共 36 页


注:1. 本基金的基金合同于 2015年7月27 日生效,截至报告期末,本基金运作未满五年。 2. 本基金基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 西部利得基金管理有限公司(简称“西部利得基金” ,下同)经中国证券监督管理委员会(证 监许可[2010]864号)批准成立于 2010年7 月20 日,公司由西部证券股份有限公司和利得科技有 限公司合资设立,注册资本 3.5 亿元人民币,其中西部证券股份有限公司出资 51%,利得科技有 限公司出资49%,注册地上海。 截至2016年12月 31 日, 西部利得基金共管理十七只开放式基金——西部利得策略优选混合 型证券投资基金、西部利得新动向灵活配置混合型证券投资基金、西部利得稳健双利债券型证券西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 8 页 共 36 页


投资基金、西部利得中证 500 等权重指数分级证券投资基金、西部利得成长精选灵活配置混合型 证券投资基金、西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金、西部利得新盈灵活配置混合 型证券投资基金、西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金、西部利得天添鑫货币市 场基金、西部利得合享债券型证券投资基金、西部利得景瑞灵活配置混合型证券投资基金、西部 利得合赢债券型证券投资基金、西部利得天添富货币市场基金、西部利得天添金货币市场基金、 西部利得祥盈债券型证券投资基金、西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金、西部利得祥 运灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 韩丽楠 本基金基 金经理 2015年8月5 日 - 十一年 英国约克大学经济与 金融硕士;曾任渣打银 行国际管理培训生、诺 德基金管理有限公司 研究员、上海元普投资 管理有限公司固定收 益投资总监、2015年5 月加入本公司,具有基 金从业资格,中国国 籍。 张维文 本基金基 金经理 2015 年 7 月 27日 2016年 11月 12 日 八年 上海财经大学金融学 硕士;曾任交银施罗德 基金管理有限公司信 用分析师、国民信托有 限公司研究部固定收 益研究员。2013 年 11 月加入本公司,具有基 金从业资格,中国国 籍。 沈宏伟 本基金基 金经理助 理 2015年11月 13日 2016年 7月 18日 十六年 太原理工大学工学硕 士;曾任山西电力科学 研究院工程师、山西证 券股份有限公司金融 衍生产品部副总经理。 2015 年 5 月加入本公 司,现任公司联席投资 总监,具有基金从业资 格,中国国籍。 注:1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;若该基金经理自西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 9 页 共 36 页


基金合同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日; 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》 、本基金《基金合同》 和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制 风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规 和基金合同的规定,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人已根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理 办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规,制定了公司《投资管理制 度》 、 《交易部部门规章》 、 《公平交易管理办法》及《异常交易监控办法》并遵守上述制度和流程; 严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,在授权、研究分 析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节公平对待不同投资组合;严禁直 接或者间接通过与第三方的交易安排等在不同投资组合之间进行利益输送,通过系统和人工等方 式在各环节严格控制公平交易执行,以公平对待投资人。 控制方法包括:1. 研究环节:公募基金投资和专户投资共用研究平台、共享信息。2. 投资 及授权环节:公司建立不同投资组合层面的投资对象与交易对手备选库。公司建立了分层投资授 权制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程 序。 3. 交易环节: 为确保交易的公平执行, 将公司投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开, 各投资组合的所有证券买卖活动须通过交易部集中统一完成。 (1)所有交易所指令必须通过系统 下达,通过系统方式进行公平交易。 (2)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中 竞价交易的交易分配制度,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将 申购指令下达给交易部。交易部以价格优先、比例分配原则进行分配。 (3)对于银行间交易,交 易部在银行间市场上按照时间优先、价格优先的原则进行分配。 此外,公司通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果 的监督。公司建立异常交易监控及报告制度,通过事前监控、事中监控、事后监控三个异常交易 监控体系环节,建立异常交易行为日常监控和分析评估制度、异常交易分析报告和信息披露,进西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 10 页 共 36 页


一步规范和完善投资和交易管理,以确保公司管理的不同投资组合获得公平对待。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 对于场内交易,本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则,对满足限价条件且对同一证 券有相同交易需求的基金,采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;对于场外 交易,本基金管理人按照公司制度和流程执行。 本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察,在每日公平交易报表中记录 不同投资组合当天整体收益率、分投资类别(股票、债券)同向(1日、3日、5日)交易价差分 析、银行间交易价格偏离度分析;并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分 析报告,对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)不 同时间窗口同向(1 日、3日、5日)交易的交易价差以及T检验、银行间交易价格偏离度进行了 分析。 当监控到疑似异常交易时,本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释, 该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查,公平交易季报及年报由投资组合 经理、督察长、总经理签署后,由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内,通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机 和交易价差监控分析,公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 四季度国内经济有所回暖,基建和补库存支撑工业生产短期稳定,但是面对 16 年高基数、 地产投资回落、制造业补库存持续性存疑,经济中长期下行压力仍大,2017年经济下行风险不减, 基本面继续支持债市中长期走牛。当国内总需求难以出现大幅回升时,供给引发的通胀,例如煤 炭、钢铁和国际原油价格的上涨,随着企业增产,价格将难以大幅上涨,随着后续工业企业补库 存,商品价格终将回落,预计通胀短期内有望见顶。央行贯彻"抑制资产泡沫方针", 流动性管理 由中性开始趋紧; 美联储加息预期和美元走强导致人民币贬值预期上升, 资金外流压力加大, 加 重资金面紧张程度, 短期内利率中枢难以下行,但也不太可能出现长时间的“钱荒”, 当前经济西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 11 页 共 36 页


基本面也难以承受过高的利率,利率中枢最终还是要与基本面相匹配。 本基金在报告期内主动缩短了固定收益类资产的久期,主要配置了流动性较好的优良信用资 质的短融,并积极参与新股申购,通过一级市场权益投资追求超额收益机会,保证稳定的投资回 报。 感谢持有人的支持,我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金,努力为持有人带来 良好的回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2016年12月 31 日,本基金份额净值为1.017元,本报告期份额净值增长率为 2.01%, 同期业绩比较基准增长率为-4.29%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2017年, 预计上半年经济基本面仍旧保持一定动能, 金融去杠杆下债券市场将震荡前行。 然而随着房地产和基建对经济拉动作用的减弱,经济向好的持续性仍然存疑,下半年或能看到债 券收益率的阶段性回落。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则,从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和管理制度的落实。公司 监察稽核部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求,独立对公司经营、旗下投资组合及 员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行 整改,并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。 本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下: 一、结合公司业务开展的实际情况,进一步完善公司各项内部制度和细化各项业务流程; 二、加强内部监察稽核工作,对投资研究质量控制、投资管理人员通讯管理、投资交易系统 风控阀值、公平交易、反洗钱、基金销售各个环节、员工行为规范、直销柜台客服录音、即时通 讯监控、后台运营参数设置等重点项目进行内部检查稽核,并继续加强对公司制度执行和风控措 施落实情况的监察稽核; 三、根据法律法规及时、准确、完整的披露与本基金有关的各项法定信息披露文件,并在指 定报刊和公司网站进行披露,确保基金投资人和公众及时、准确和完整地获取公司和本基金的各 项公开信息; 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 12 页 共 36 页


四、继续加强反洗钱工作力度,根据监管机构要求制定了洗钱风险自评估实施细则,并进一 步落实洗钱风险自评估工作,继续落实反洗钱异常报告筛选并进一步完善工作流程。监察稽核部 定期和不定期地向各监管机构按时提交报备各类反洗钱报告,并不断贯彻落实反洗钱法规及监管 要求; 五、加强员工合规培训,规范员工执业操守。同时,进行了“新员工合规公开募集证券投资 基金运作管理办法培训” 、 “反洗钱合规培训”等专题培训。 通过上述工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易及 非公平交易的情形,基金运作整体未发现异常。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据相关法律法规的规定,本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序,并经本基金 管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和 程序的制订和解释;在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况,以及在采用新投资策 略或投资新品种时,估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或 修订,必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整,均须 通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员 平均具有 8 年以上的基金相关从业经验,且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必 要的专业知识和独立性,参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突,并按照制度规定的 专业职责分工和估值流程履行估值程序。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相 关意见和建议,通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式,对 估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员,基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同的要求,结合本基金实际运作情况,本报告期内,本基金 暂未进行利润分配。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 13 页 共 36 页


4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期间,本基金存在超过连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形,本基金 管理人已向中国证监会报告本基金的解决方案。 截至本报告期末,本基金资产净值已超过五千万元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人 利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在 本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的 监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期 内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 14 页 共 36 页


审计报告编号 毕马威华振审字第 1700071号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份 额持有人 引言段 我们审计了后附的第1页至第36页的西部利得多策略优选灵活 配置混合型证券投资基金 (以下简称“西部利得多策略优选混 合基金”) 财务报表,包括 2016年12月 31日的资产负债表、 2016 年度的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务 报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是西部利得多策略优选混合基金管理 人西部利得基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和中国证 券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报 表,并使其实现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部 控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价西部利得基金管理 有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,西部利得多策略优选混合基金财务报表在所有重大 方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和在财务 报表附注 2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会 发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了西部利 得多策略优选混合 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年 度的经营成果及基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 黄小熠


虞京京 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 15 页 共 36 页


会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市南京西路1266 号恒隆广场二期16层 审计报告日期 2017年3月30日


§7 年度财务报表 7.1资产负债表 会计主体:西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日: 2016年 12 月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2016 年 12 月31 日 上年度末 2015 年 12月 31 日 资 产:





银行存款


3,350,098.53 91,887,844.17 结算备付金


269,654.36 2,487,282.36 存出保证金


119,746.70 571,747.76 交易性金融资产


506,610,440.36 4,027,383,667.91 其中:股票投资


131,871,245.26 221,741,711.76 基金投资


- - 债券投资


374,739,195.10 3,805,641,956.15 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


- 1,350,004,305.00 应收证券清算款


3,000,000.00 992,115,545.76 应收利息


4,298,249.83 38,043,485.37 应收股利


- - 应收申购款


10.00 5,000.00 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


517,648,199.78 6,502,498,878.33 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016 年 12 月31 日 上年度末 2015 年 12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 16 页 共 36 页


卖出回购金融资产款


26,000,000.00 1,010,504,000.00 应付证券清算款


- - 应付赎回款


10.16 159,618.90 应付管理人报酬


250,081.10 2,982,509.90 应付托管费


62,520.28 745,627.45 应付销售服务费


83,360.37 994,169.96 应付交易费用


101,302.52 1,476,678.58 应交税费


- - 应付利息


13,266.97 - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


124,000.00 187,000.00 负债合计


26,634,541.40 1,017,049,604.79 所有者权益:





实收基金


482,653,091.40 5,499,645,315.86 未分配利润


8,360,566.98 -14,196,042.32 所有者权益合计


491,013,658.38 5,485,449,273.54 负债和所有者权益总计


517,648,199.78 6,502,498,878.33 注:报告期截止日 2016 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.017 元,基金份额总额 482,653,091.40 份。


7.2 利润表 会计主体:西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期: 2016年1月1日至2016年 12 月31日


单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 上年度可比期间 2015年7 月27日(基 金合同生效日)至 2015 年12 月31 日 一、收入


30,180,705.84 13,020,241.22 1.利息收入


54,620,331.42 80,693,235.86 其中:存款利息收入


4,131,891.45 37,170,414.10 债券利息收入


45,176,522.81 41,920,170.49 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


5,311,917.16 1,602,651.27 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


-14,811,319.44 -78,480,522.64 其中:股票投资收益


-40,054,031.17 -79,022,941.35 基金投资收益


- - 债券投资收益


25,207,114.13 519,666.71 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 17 页 共 36 页


资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


35,597.60 22,752.00 3.公允价值变动收益 (损失以“-” 号填列) -9,785,490.98 10,483,824.38 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列)


157,184.84 323,703.62 减:二、费用


19,942,162.96 29,315,660.16 1.管理人报酬 7.4.8.2.1 10,880,082.67 15,362,128.59 2.托管费 7.4.8.2.2 2,720,020.72 3,840,532.11 3.销售服务费 7.4.8.2.3 3,626,694.23 5,120,709.53 4.交易费用


1,108,338.70 3,185,682.62 5.利息支出


1,426,723.59 1,604,728.91 其中:卖出回购金融资产支出


1,426,723.59 1,604,728.91 6.其他费用


180,303.05 201,878.40 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)


10,238,542.88 -16,295,418.94 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列)


10,238,542.88 -16,295,418.94


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2016年1月1日至2016年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2016 年1 月 1日至 2016 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 5,499,645,315.86 -14,196,042.32 5,485,449,273.54 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期净 利润) - 10,238,542.88 10,238,542.88 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “-” 号填列) -5,016,992,224.46 12,318,066.42 -5,004,674,158.04 其中:1.基金申购款 613,260,672.95 6,393,659.17 619,654,332.12 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 18 页 共 36 页


2.基金赎回款 -5,630,252,897.41 5,924,407.25 -5,624,328,490.16 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 482,653,091.40 8,360,566.98 491,013,658.38 项目 上年度可比期间 2015年7 月27 日(基金合同生效日)至 2015年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 6,023,768,460.47 - 6,023,768,460.47 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期净 利润) - -16,295,418.94 -16,295,418.94 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以 “-” 号填列) -524,123,144.61 2,099,376.62 -522,023,767.99 其中:1.基金申购款 1,748,370.59 -10,311.60 1,738,058.99 2.基金赎回款 -525,871,515.20 2,109,688.22 -523,761,826.98 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 5,499,645,315.86 -14,196,042.32 5,485,449,273.54 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______贺燕萍______














______贺燕萍______














____张皞骏____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督 管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 《关于核准西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资 基金募集的批复》(证监许可 [2015] 1525 号) 批准,由西部利得基金管理有限公司 (原纽银梅 隆西部基金管理有限公司,以下简称“西部利得基金公司”) 依照《中华人民共和国证券投资基西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 19 页 共 36 页


金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规以及《西部利得多策略优选灵活配置 混合型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2015 年 7 月 27 日生效。本基金为契约型开放 式基金,存续期限不定,首次设立募集规模为6,023,768,460.47份基金份额。本基金的基金管理 人为西部利得基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司 (以下简称“兴业银 行”) 。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法 规以及《西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 、 《西部利得多策略优选灵 活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金 融工具,包括国内依法发行上市的股票 (包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股 票) 、债券、中期票据、短期融资券、货币市场工具、权证、股指期货、债券回购、银行存款、 资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相 关规定) 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:股票市值占基金资产净值的0%


95% 。其中, 基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的 3%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约 需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债 券。本基金的业绩比较基准=沪深 300指数收益率*50%+中证全债指数收益率*50% 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司于2017年3月30日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号 <年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于2012年11 月16 日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月31日的财务状况、2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期内,本基金财务报告所采用的会计政策与最近一年年度财务报告相一致。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 20 页 共 36 页


本基金在本年度未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本年度未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财税 字[1998] 55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、 财税 [2002] 128号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、 财税 [2004] 78号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税 [2015] 101号《财政部国 家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证交字 [2008] 16号《关于做好 调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳 证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税 [2008] 1 号文《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务 总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地 产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有 关问题的补充通知》 、财税 [2015] 125号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及 其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (a)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (b)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。


(c)自2016年5月1日起, 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点, 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改 为缴纳增值税。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 21 页 共 36 页


证券投资基金 (封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债 券收入免征增值税。 对香港市场投资者(包括单位和个人)通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。 2017年7月1日 (含) 以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理 人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年7 月1日前运营过程中发生 的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人 以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此,截至2016 年 12 月 31 日,本基金没有计提有关增值税 费用。 (d)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价, 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (e)对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在 向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013年1 月1 日起,对所取得的股息红利 收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的,暂减 按50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,股权登记日为自 2013年 1月 1 日起至 2015年9 月7 日期间的,暂减按 25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年 9月 8日及以后的,暂免征 收个人所得税。 (f)关于香港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题: 对香港市场投资者 (包括企业和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额取得的转让差价所 得,暂免征收所得税。 对香港市场投资者 (包括企业和个人) 通过基金互认从内地基金分配取得的收益,由内地上 市公司向该内地基金分配股息红利时,对香港市场投资者按照 10%的税率代扣所得税;或发行债券 的企业向该内地基金分配利息时,对香港市场投资者按照 7%的税率代扣所得税,并由内地上市公西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 22 页 共 36 页


司或发行债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。 该内地基金向投资者分配收益时,不再扣缴 所得税。


内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的相关信息。 (g)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (h)对投资者 (包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企 业所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司(简称“西部证 券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业银行股份有限公司(简称“兴业银 行”) 基金托管人、基金代销机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月 1日至2016年12月 31日 上年度可比期间 2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年 12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 西部证券 290,597,413.43 29.90% - - 7.4.8.1.2 债券交易


金额单位:人民币元 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 23 页 共 36 页


关联方名称 本期 2016年1月 1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年 12月31日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 西部证券 312,900,669.45 13.86% - - 7.4.8.1.3 债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月 1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年 12月31日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的比 例 西部证券 966,700,000.00 23.30% - - 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 西部证券 154,395.42 32.37% - - 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限 责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 根据《证券交易单元租用协议》 ,本基金管理人在租用西部证券股份有限公司证券交易专用交易单 元进行股票、债券、权证及回购交易的同时,还从西部证券股份有限公司获得证券研究综合服务。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12 月 31日 上年度可比期间 2015年7月27日(基金合同生效日) 至 2015年12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 10,880,082.67 15,362,128.59 其中: 支付销售机构的客 388.79 1,011.06 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 24 页 共 36 页


户维护费 注:支付基金管理人西部利得基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.6%的年费 率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.6%/当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12 月 31日 上年度可比期间 2015年7月27日(基金合同生效日) 至 2015年12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 2,720,020.72 3,840,532.11 注:支付基金托管人兴业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率 计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费 各关联方名称 本期 2016年1月1日至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得基金公司 3,626,433.14 利得科技 5.89 合计 3,626,439.03 获得销售服务费 各关联方名称 上年度可比期间 2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年12 月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得基金公司 5,120,047.90 利得财富 0.02 合计 5,120,047.92 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日C 类基金资产净值 0.2%的年费率计提,逐日累计至 每月月底,按月支付给西部利得基金,再由西部利得基金计算并支付给各基金销售机构。其计算 公式为: 日销售服务费=前一日基金资产净值×0.2%/ 当年天数。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 25 页 共 36 页


单位:人民币元 本期 2016年1月 1日至 2016年12月31日 银行间市场交 易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 兴业银行 - 30,165,487.05 - - - - 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金管理人于本报告期未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月 1日至 2016年 12月 31 日 上年度可比期间 2015年7月27日(基金合同生效日)至2015年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行 3,350,098.53 4,001,336.42 91,887,844.17 6,193,403.43 本基金通过“兴业银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司 的结算备付金,于2016年12月 31 日的相关余额为人民币 269,654.36元。(2015 年12月 31日: 人民币2,487,282.36元) 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.9 期末( 2016 年 12 月31日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.10.1.1 受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位: 股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 601375 中原 证券 2016 年 12 月20 日 2017 年 1 月 3 日 新股流 通受限 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 - 603877 太平 鸟 2016 年 12 月29 2017 年 1 月 9 新股流 通受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 26 页 共 36 页


日 日 603035 常熟 汽饰 2016 年 12 月27 日 2017 年 1 月 5 日 新股流 通受限 10.44 10.44 2,316 24,179.04 24,179.04 - 002840 华统 股份 2016 年 12 月29 日 2017 年 1 月 10 日 新股流 通受限 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 - 002838 道恩 股份 2016 年 12 月28 日 2017 年 1 月 6 日 新股流 通受限 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 300586 美联 新材 2016 年 12 月26 日 2017 年 1 月 4 日 新股流 通受限 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 300591 万里 马 2016 年 12 月30 日 2017 年 1 月 10 日 新股流 通受限 3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 - 注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股/新债申购。其 中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在 新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股/新债,从 新股/新债获配日至新股/新债上市日之间不能自由转让。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 000166 申万 宏源 2016 年12 月21 日 临时 停牌 6.25 2017 年1月 26 日 6.29 180,000 1,163,741.83 1,125,000.00 - 000750 国海 证券 2016 年12 月15 日 临时 停牌 6.97 2017 年1月 20 日 6.49 100,000 738,572.50 697,000.00 - 600655 豫园 商城 2016 年12 月20 日 临时 停牌 11.42 - - 11,200 127,904.00 127,904.00 - 002567 唐人 神 2016 年12 月22 日 临时 停牌 12.64 2017 年1月 3 日 11.65 4,200 52,616.00 53,088.00 - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 27 页 共 36 页


注: 本基金截至2015年 12 月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2016 年12 月 31 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 26,000,000.00 元,于 2017 年 1 月 3 日,2017 年 1 月 7 日到期。该类交易要求本基 金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券交 易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值


(a)金融工具公允价值计量的方法


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层 次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察 输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值 于2016年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层级的余额为 130,025,571.32 元,属于第二层级的余额为 376,584,869.04 元,无属于第 三层级的余额(2015年 12 月 31 日:第一层级 207,441,711.76 元,第二层级3,819,941,956.15 元,无第三层级) 。


(ii)公允价值所属层级间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具


西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 28 页 共 36 页


于2016年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和 其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。


(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 131,871,245.26 25.48 其中:股票 131,871,245.26 25.48 2 固定收益投资 374,739,195.10 72.39 其中:债券 374,739,195.10 72.39








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 3,619,752.89 0.70 7 其他各项资产 7,418,006.53 1.43 8 合计 517,648,199.78 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 154,114.00 0.03 B 采矿业 5,202,466.67 1.06 C 制造业 40,362,632.92 8.22 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 3,847,758.00 0.78 E 建筑业 2,030,040.23 0.41 F 批发和零售业 3,580,014.61 0.73 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 29 页 共 36 页


G 交通运输、仓储和邮政业 2,847,200.00 0.58 H 住宿和餐饮业 282,816.00 0.06 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 4,053,863.11 0.83 J 金融业 56,703,252.32 11.55 K 房地产业 3,869,654.00 0.79 L 租赁和商务服务业 816,420.00 0.17 M 科学研究和技术服务业 137,744.40 0.03 N 水利、环境和公共设施管理业 2,894,289.00 0.59 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 335,474.00 0.07 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 4,458,246.00 0.91 S 综合 295,260.00 0.06 合计 131,871,245.26 26.86 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 601988 中国银行 2,430,000 8,359,200.00 1.70 2 601398 工商银行 1,881,200 8,296,092.00 1.69 3 000001 平安银行 743,800 6,768,580.00 1.38 4 601288 农业银行 1,730,000 5,363,000.00 1.09 5 600000 浦发银行 296,500 4,806,265.00 0.98 6 601328 交通银行 800,000 4,616,000.00 0.94 7 000069 华侨城A 382,200 2,656,290.00 0.54 8 601818 光大银行 601,000 2,349,910.00 0.48 9 000686 东北证券 178,460 2,205,765.60 0.45 10 600060 海信电器 127,200 2,177,664.00 0.44 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 30 页 共 36 页


金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 002367 康力电梯 30,131,367.26 0.55 2 002527 新时达 24,005,520.27 0.44 3 600376 首开股份 20,947,954.90 0.38 4 002016 世荣兆业 16,451,547.58 0.30 5 600970 中材国际 14,296,264.91 0.26 6 000725 京东方A 13,603,000.00 0.25 7 002194 武汉凡谷 13,364,872.16 0.24 8 000686 东北证券 13,278,782.00 0.24 9 601328 交通银行 12,367,659.00 0.23 10 000511 *ST 烯碳 11,260,216.18 0.21 11 601988 中国银行 10,730,565.00 0.20 12 600688 上海石化 10,562,200.00 0.19 13 600645 中源协和 10,257,009.64 0.19 14 601169 北京银行 10,091,619.36 0.18 15 600111 北方稀土 10,047,137.90 0.18 16 000001 平安银行 9,758,622.18 0.18 17 601398 工商银行 9,206,625.00 0.17 18 600836 界龙实业 9,189,076.99 0.17 19 002170 芭田股份 9,180,495.11 0.17 20 000620 新华联 8,638,824.81 0.16 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例(%) 1 000725 京东方A 41,112,379.20 0.75 2 002367 康力电梯 32,107,075.64 0.59 3 600009 上海机场 25,719,988.12 0.47 4 002527 新时达 22,606,677.64 0.41 5 000686 东北证券 20,964,109.40 0.38 6 600376 首开股份 20,786,100.76 0.38 7 600074 保千里 19,973,632.12 0.36 8 002016 世荣兆业 16,868,537.30 0.31 9 601377 兴业证券 14,160,074.36 0.26 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 31 页 共 36 页


10 600970 中材国际 13,354,558.89 0.24 11 000783 长江证券 12,712,442.45 0.23 12 002194 武汉凡谷 12,326,362.12 0.22 13 000511 *ST 烯碳 11,008,777.63 0.20 14 600688 上海石化 10,228,426.75 0.19 15 600111 北方稀土 9,569,330.57 0.17 16 601169 北京银行 9,112,641.82 0.17 17 600645 中源协和 8,860,140.92 0.16 18 000620 新华联 8,773,714.28 0.16 19 600717 天津港 8,637,742.80 0.16 20 002170 芭田股份 8,146,670.00 0.15 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 460,771,548.42 卖出股票收入(成交)总额 515,600,588.87 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 23,222,251.40 4.73 2 央行票据 - - 3 金融债券 22,508,933.70 4.58 其中:政策性金融债 22,508,933.70 4.58 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 328,613,000.00 66.93 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 395,010.00 0.08 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 374,739,195.10 76.32 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 041651023 16大装备 300,000 30,066,000.00 6.12 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 32 页 共 36 页


CP001 2 011698489 16 灵山 SCP003 300,000 29,871,000.00 6.08 3 011698590 16 鲁商 SCP008 300,000 29,829,000.00 6.07 4 011698551 16粤纺织 SCP003 300,000 29,826,000.00 6.07 5 011698582 16 宝钢气体 SCP001 300,000 29,820,000.00 6.07 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证 券投资明细 本基金于本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属 投资明细 贵金属不在本基金投资范围内。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 本基金于本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金于本报告期末未持有股指期货合约。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金于本报告期末未持有股指期货合约。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1


本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 33 页 共 36 页


8.11.2


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 119,746.70 2 应收证券清算款 3,000,000.00 3 应收股利 - 4 应收利息 4,298,249.83 5 应收申购款 10.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,418,006.53 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金于本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 198 2,437,641.88 482,583,051.62 99.99% 70,039.78 0.01% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 3,404.53 0.0007% 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 34 页 共 36 页


持有本基金 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日( 2015 年 7 月 27 日 )基金份额总额 6,023,768,460.47 本报告期期初基金份额总额 5,499,645,315.86 本报告期基金总申购份额 613,260,672.95 减:本报告期基金总赎回份额 5,630,252,897.41 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 482,653,091.40


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开本基金份额持有人大会,无基金份额持有人大会决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人高级管理人员变动如下: 根据基金管理人一届二十八次董事会会议决议,自2016年9月29日起,原董事长安保和先 生离任,徐剑钧先生职务由原督察长变更为董事长,赵毅先生担任督察长职务。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 35 页 共 36 页


11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期为本基金审计的会计师事务所改聘为毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 。 本报告期应支付毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计费人民币 54,000 元。截至报告 期末连续服务期为0~1 年。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。





11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 银河证券 2 333,705,000.47 34.33% 53,829.66 11.29% - 西部证券 2 290,597,413.43 29.90% 154,395.42 32.37% - 中信建投 1 137,312,550.56 14.13% 127,264.81 26.68% - 中泰证券 2 62,548,423.71 6.44% 51,996.26 10.90% - 平安证券 2 44,491,661.16 4.58% 32,536.61 6.82% - 海通证券 1 38,903,979.47 4.00% 19,197.09 4.03% - 申万宏源 2 29,462,537.94 3.03% 18,203.81 3.82% - 东北证券 2 22,646,185.16 2.33% 9,768.93 2.05% - 光大证券 2 12,290,536.65 1.26% 9,725.40 2.04% - 华泰证券 1 - - - - - 华金证券 2 - - - - - 太平洋证券 2 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报告摘要 第 36 页 共 36 页


广发证券 1 - - - - - 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 银河证券 38,110,077.87 1.71% 1,857,000,000.00 44.75% - - 西部证券 306,313,667.35 13.74% 966,700,000.00 23.30% - - 中信建投 40,323,720.62 1.81% - - - - 中泰证券 1,798,811.67 0.08% 96,000,000.00 2.31% - - 平安证券 - - - - - - 海通证券 107,179,572.97 4.81% - - - - 申万宏源 1,690,389,506.69 75.84% 1,116,032,000.00 26.89% - - 东北证券 20,569,780.82 0.92% 30,000,000.00 0.72% - - 光大证券 - - 40,000,000.00 0.96% - - 华泰证券 - - - - - - 华金证券 24,247,389.87 1.09% 41,000,000.00 0.99% - - 太平洋证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 广发证券 - - 3,000,000.00 0.07% - -


西部利得基金管理有限公司 2017 年3月31日