信 达 澳 银 新目 标 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资
基金2016 年年度报告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 28 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 自年 度报 告正文 ，投 资者 欲了 解详 细内容 ，应 阅读 年度 报告 正文。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2016 年10 月19 日 （基 金合 同生 效日 ） 起至 12 月31 日 止。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金简 称 信达澳 银新 目标 混合
场内简 称 -
基金主 代码 003456
交易代 码 003456
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 10 月 19 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 200,038,082.58 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标
本基金在有效控制风险的前提下，通过对不同
类别资产的优化配置，严选安全边际较高的股
票、债券等进行投资，追求超越业绩比较基准
的投资回报。
投资策 略
本基金投资策 略主要包 括资产配置策 略、股票
投资策略、债 券投资策 略、中小企业 私募债投
资策略、权证 投资策略 、股指期货投 资策略、
资产支持证券投资策略。
业绩比 较基 准
沪深300 指数收益率×50%＋上证国债指数收
益率×50%
风险收 益特 征
本基金为混合型基金，属于证券投资基金中预
期风险与预期收益中等的投资品种，其风险收
益水平高于货币基金和债券型基金，低于股票
型基金。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公
司
交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 陆志俊
联系电 话 0755-83172666 95559
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com luzj@bankcomm.com 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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客户服 务电 话
400-8888-118 95559
传真 0755-83196151 021-62701216
2.4 信 息 披露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市 南 山区 科苑 南路（ 深圳 湾段 ）3331
号阿里 巴巴 大 厦T1 座第8 层和 第9 层
§3 主要财务指 标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主 要 会计 数据 和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2016 年 10 月 19 日( 基金 合同生 效日)-2016
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -70,973.29
本期利 润 -3,968,217.57
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.00%
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0198
期末基 金资 产净 值 196,069,865.01
期末基 金份 额净 值 0.980
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
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3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
-2.00% 0.26% -0.25% 0.36% -1.75% -0.10%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指数 收益 率 ×50%+ 上证 国债 指数 收益 率 ×50 % 。 由于 基金 资
产配置 比例 处于 动态 变化 的过程 中， 需要 通过 再平 衡 来使基 金资 产的 配置 比例 符合基 金合 同要 求，
基准指 数每 日按 照50% 、50% 的比 例采 取再 平衡 ， 再 用 每日连 乘的 计算 方式 得到 基准指 数的 时间 序
列。
沪深300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 上 证国债 指数 收益 率是 由上 海证券 交易 所编 制，
具有较强的代 表性、公 正 性与权威性， 可以较好 地 衡量本基金股 票和债券 投 资的业绩。 指数的详
细编制 规则 敬请 参见 中证 指数公 司和 上海 证券 交易 所网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.sse.com.cn
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3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准
收 益率 变动的 比较
注：1 、 本 基金 的投 资组 合 比例为 ： 股 票资 产占 基金 资产的 比例 为 0-95% ； 每 个交易 日日 终在 扣除
股指期货合约 需缴纳的 交 易保证金后， 基金保留 的 现金或投资于 到期日在 一 年以内的政 府债券的
比例合 计不 低于 基金 资产 净值 的 5%； 权证 的投 资比 例不超 过基 金资 产净 值 的3%， 资 产支 持证 券投
资比例 不超 过基 金资 产净 值的 20% 。
2、 本 基金 基金 合同 生效 日 2016 年10 月19 日至 报 告期末 未 满 1 年 。 按 基金 合同和 招募 说明 书的
约定， 本基 金自 基金 合同 生效日 起 6 个月 内为 建仓 期，本 报告 期处 于建 仓期 内，建 仓期 结束 时 本
基金的 各项 投资 比例 将符 合基金 合同 的有 关约 定。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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3.2.3 自 基 金 合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的
比较
注：本 基金 基金 合同 于 2016 年 10 月19 日 生效 ，因 此 2016 年的 净值 增长 率是 按照基 金合 同生 效
后的实 际存 续期 计算 的。
3.3 过 去 三年 基金 的利润 分配 情况
注：本 基金 从2016 年10 月19 日（ 基金 合同 生效 日 ）至本 报告 期期 末未 实施 利润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
本 基金 管理 人信 达澳 银 基金管 理有 限公 司 （以 下 简称 “公 司 ” ） 成 立于2006 年6 月5 日，
由中国 信达 资产 管理 股份 有限公 司（ 原中 国信 达资 产管理 公司 ）和 澳洲 联邦 银行全 资附 属公 司康
联首域 集团 有限 公司 共同 发起， 是经 中国 证监 会批 准设立 的国 内首 家由 国有 资产管 理公 司控 股的
基金管 理公 司， 也是 澳洲 在中国 合资 设立 第一 家基 金管理 公司 。2015 年5 月22 日 ，信 达证 券股信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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份有限 公司 受让 中国 信达 资产管 理股 份有 限公 司持 有的股 权， 与康 联首 域共 同持有 公司 股份 。公
司注册 资 本1 亿 元人 民币 ，总部 设在 深圳 ，在 北京 设有分 公司 。公 司中 方股 东信达 证券 股份 有限
公司出 资比 例 为54 ％， 外 方股东 康联 首域 集团 有限 公司出 资比 例 为 46 ％。
公司建 立了 健全 的法 人治 理结构 ，根 据《 中华 人民 共和国 公司 法》 的规 定设 立了股 东会 、董
事会和 执行 监事 。董 事会 层面设 立风 险控 制委 员会 和薪酬 考核 委员 会两 个专 门委员 会， 并建 立了
独立董 事制 度。 公司 实行 董事会 领导 下的 总经 理负 责制, 由总 经理 负责 公司 的 日常运 作, 并由 各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建 立了 完善 的组 织架 构，设 立了 公募 投资 总部 、专户 理财 部、 市场 销售 总部、 产品 创新
部、运 营管 理总 部、 行政 人事部 、财 务会 计部 、监 察稽核 部、 董事 会办 公室 等部门 ，各 部门 分工
协作， 职责 明确 。
截至2016 年12 月 31 日 ， 公司共 管理 十六 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基
金、信 达澳 银精 华灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银稳 定价 值债 券型 证券投 资基 金、 信达
澳银中 小盘 混合 型证 券投 资基金 、信 达澳 银红 利回 报混合 型证 券投 资基 金、 信达澳 银产 业升 级混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银鑫 安债 券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 达澳 银消 费 优选混 合型 证券 投资
基金、 信达 澳银 信用 债债 券型证 券投 资基 金、 信达 澳银慧 管家 货币 市场 基金 、信达 澳银 转型 创新
股票型 证券 投资 基金 、信 达澳银 新能 源产 业股 票型 证券投 资基 金、 信达 澳银 纯债债 券型 证券 投资
基金、 信达 澳银 慧理 财货 币市场 基金 、信 达澳 银新 目标灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信达 澳银
新财富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 。
报告期 内， 公司 第四 届董 事会独 立董 事孙 志新 先生 以参加 现场 董事 会薪 酬考 核委员 会会 议、
现场董 事会 会议 、进 行现 场考察 及约 谈管 理层 、通 讯表决 董事 会决 议、 审阅 公司重 要报 告和 提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ， 报告 期内 累计 履职 时间10 个工 作日 ； 独 立董 事刘 颂 兴先生 以参 加现 场
董事会 薪酬 考核 委员 会会 议、现 场董 事会 会议 、进 行现场 考察 及约 谈管 理层 、通讯 表决 董事 会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 9 个工 作日 ；独
立董事 刘治 海先 生以 现场 考察、 参加 现场 董事 会会 议、现 场风 险控 制委 员会 会议、 通讯 表决 董事
会决议 和风 险控 制委 员会 决议、 审阅 公司 重要 报告 和提交 工作 报告 等方 式履 行职责 ，报 告期 内累
计履职 时 间9 个 工作 日。
报告期 内， 公司 及基 金运 作未发 生重 大利 益冲 突事 件，独 立董 事在 履职 过程 中未发 现公 司存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
孔学峰 本 基 金 的 2016 年10 月 - 12 年 中央财经大学金融学硕信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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基金经
理 ， 稳 定
价 值 债 券
基 金 、 鑫
安 债 券 基
金（LOF）、
信 用 债 债
券 基 金 、
慧 管 家 货
币 基 金 、
纯 债 债 券
基 金 、 慧
理 财 货 币
基 金 的 基
金 经 理 ，
公 募 投 资
总 部 副 总
监
25 日 士。历任金元证券股份
有限公司研究员、固定
收 益 总 部 副 总 经 理 ；
2011 年 8 月 加入 信达 澳
银基金公司，历任投资
研究部下固定收益部总
经理、 固定 收益 副总 监、
公募投资总部副总监、
信达澳银稳定价值债券
基金基 金经 理（2011 年
9 月 29 日 起至 今） 、 信 达
澳 银 鑫 安 债 券 基 金
（LOF ） 基金经 理 （2012
年 5 月7 日 起至 今） 、 信
达澳银信用债债券基金
基金经 理（2013 年 5 月
14 日 起至 今） 、 信 达澳 银
慧管家货币基金基金经
理（ 2014 年6 月 26 日起
至今） 、 信达 澳银 纯债 债
券 基 金 基 金 经 理 （2016
年 8 月4 日 起至 今） 、 信
达澳银慧理 财 货 币 基 金
基金经 理（2016 年 9 月
30 日 起至 今） 、 信 达澳 银
新目标混合基金基金经
理（2016 年 10 月 25 日
起至今 ） 。
冯士祯
本 基 金 的
基金经
理 、 领 先
增 长 混 合
基 金 的 基
金 经 理 、
中 小 盘 混
合 基 金 的
基金经
理 、 消 费
优 选 混 合
基 金 的 基
金 经 理 、
转 型 创 新
股 票 基 金
的 基 金 经
理 、 新 财
2016 年10 月
19 日
- 5 年
北京大学金融学硕士。
2011 年 7 月 加入 信达 澳
银基金公司，历任研究
咨询部研究员、信达澳
银精华灵活配置混合基
金基金经理助理、信达
澳银消费优选混合基金
基金经理助理、信达澳
银领先增长混合基金基
金经理 （2015 年 5 月 9
日起至 今） 、 信达 澳银 中
小盘混合基金基金经理
（2015 年 7 月 1 日起 至
今） 、 信 达澳 银消 费优 选
混 合 基 金 基 金 经 理
（2015 年8 月19 日起 至
今） 、 信 达澳 银转 型创 新信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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富 混 合 基
金 的 基 金
经理
股 票 基 金 基 金 经 理
（2016 年9 月14 日起 至
今） 、 信 达澳 银新 目标 混
合 基 金 基 金 经 理 （2016
年 10 月19 日起 至今 ） 、
信达澳银新财富混合基
金基金 经理 （2016 年11
月 10 日起 至今）。
唐弋迅
本 基 金 的
基金经
理 、 慧 理
财 货 币 基
金 、 新 财
富 混 合 基
金 的 基 金
经理
2016 年11 月
25 日
- 4 年
中国人民大学世界经济
专业硕 士。2012 年 7 月
至2014 年7 月在 第一 创
业证券，任研究所债券
研究员 ；2014 年 7 月至
2015 年 9 月 在第 一创 业
证券，任固定收益部销
售经理 、 产品 经理 ； 2015
年9 月至2016 年7 月在
第一创业证券，任固定
收益部债券交易员、投
资经理 助理 。2016 年 8
月加入信达澳银基金，
任信达澳银慧理财货币
基金基 金经 理（2016 年
11 月 25 日 起至 今） 、 信
达澳银新目标混合基金
基金经 理 （2016 年11 月
25 日起至 今） 、信达澳
银 新 财 富 混 合 基 金 基
金经理（2016 年 11
月 25 日起至今） 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 发生 损害 基金 持有 人利益 的行 为。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平 交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资 决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平 交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常 交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本公司所管 理的投资 组 合未 发生交易 所
公开竞 价的 同日 反向 交易 。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年一 季度 ， 央 行仅 进 行了一 次降 准操 作， 实质 上执行 了偏 中性 的政 策。 公开市 场的 货币
投放偏谨慎， 且回购利 率 维持在 2.25% ，使 得短端 收益率无法进 一步向下 突 破。二季度， 债券市
场受到营改增 事件的阶 段 性冲击，同时 大宗商品 的 大幅反弹也带 来了通胀 的 担忧，因此 在二季度信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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初期中长期利 率债收益 率 有较大的反弹 。但二季 度 的中后期，由 于海外市 场 的动荡致使 风险偏好
下降， 中国 的利 率债 收益 率也开 始逐 渐回 落。 三季 度，央 行重 启 14 天和 28 天的逆 回购 ，有 意 识
的锁短放长， 以压迫市 场 降低杠杆。但 市场依然 较 为乐观，金融 杠杆维持 高 位。四季度 ，央行在
公开市场操作 持续净回 笼 ，导致货币市 场极度紧 张 ，银行同业存 单利率大 幅 上行，并带 来连锁反
应，致 使货 币利 率及 债券 各期限 利率 在短 时间 内大 幅上扬 。
伴随 着“灾后 重建” ，中高评级 债券的收 益率逐步 回落。 不过，市 场的悲观 情绪仍 未 完全 消
散，长 期限 和低 等级 的债 券利差 仍然 有扩 大的 趋势 。目前 市场 对 2017 年的 担 心主要 基于 三点:一
是按照 当下 的监 管方 向，2017 年 银行 委外 增速 大概 率放缓 甚至 减少 ，部 分机 构仍然 有卖 券压 力；
二是美 国进 入加 息周 期的 逐步确 立， 限制 了收 益率 下行的 空间 ； 三是 关于 2017 年基 本面 和通 胀看
法，市 场预 期存 在较 大差 异。
本基金 成立 于 2016 年四 季度。 除部 分配 置股 票以 外，剩 余一 半仓 位配 置了 债券市 场， 并 把
握了 12 月 债券 市场 的调 整 机会， 择机 配置 了部 分收 益较高 的高 等级 债券 ， 对 冲了股 票市 场的 下行
风险； 同时 ，进 入 12 月 本 基金 继 续参 与新 股网 下申 购，逐 步开 始累 积确 定性 的收益 。
4.4.2 报 告 期 内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.980 元， 份额 累计净 值为 0.980 元 ，报 告期内 份额 净 值
增长率 为-2.00% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为-0.25% 。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2017 年 ， 在 结束 了 2014-2016 年 牛市 以后 ， 债券 市场进 入盘 整期 ， 短期 看 走势不 明 ， 对
于投资 来说 ， 选择 防守 反 击较为 稳妥 。 作为 债券 增 强型产 品 ， 一 是经过 2016 年4 季 度调 整后 ， 债
市收益 率全 面上 行， 从绝 对收益 的角 度，2017 年 配 置中高 评级 、短 久期 将有 稳定的 持有 期回 报；
二是2017 年将 推进IPO 以 解决新 股堰 塞湖 ， 发行 频 率将加 大 ， 这 对打 新收 益 有一定 增厚 效应 ， 打
新策略依旧有 效； 三是 股 票市场在经历 了过去一 年 的充分调整后 ，较之其 他 金融资产相 对价值，
且本基金 着眼 于低估值 的 大盘股，全年 出现大幅 波 动的可能性不 大，有益 于 债券和打新 的收益积
累。
操作上，由于 央行货币 政 策相对收紧， 资金面预 期 不稳可能会放 大市场波 动 ，等待市场调 整
机会进入，择 券方面以 短 久期、中高等 级为主。 打 新方面，新股 发行频率 加 快叠加开板 涨幅降低
的因素 ，整 体回 报不 会有 太大变 化， 预期 增厚 收益 率依然 可观 。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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4.7 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 （或 小组 ）的 职责分 工、 专业 胜任 能力 和相关 工作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管 基金 运营 的 高 级管 理人员 担任 ； 基金 估值 小 组成员 若干 名 ， 由 公募 投 资总部 、 专户 理财 部、
基金运营部及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有 关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银新目标 灵 活配置混合型 证券投资 基 金》关于收益 分配的规 定 ，基金收益每 年
最多分 配 12 次 ， 每 次基 金 收益分 配比 例不 低于 收益 分配基 准日 可供 分配 利润 的20% 。 截 止报 告期
末，本基金可供 分配利润 为-3,968,217.57 元。根 据相关法律法规 和基金合 同要求，本基金 管理
人可以 根据 基金 实际 运作 情况进 行利 润分 配。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
2016 年度 ， 基 金托 管人在 信达澳 银新 目标 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 的托 管过程 中， 严 格
遵守了《证券 投资基金 法 》及其他有关 法律法规 、 基金合同、托 管协议， 尽 职尽责地履 行了托管
人应尽 的义 务， 不存 在任 何损害 基金 持有 人利 益的 行为。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净值 计算、 利润分配 等情 况的说 明
2016 年度， 信达 澳银 基金 管理有 限公 司在 信达 澳银 新目标 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 投 资
运作、基金资 产净值的 计 算、基金份额 申购赎回 价 格的计算、基 金费用开 支 等问题上， 托管人未
发现损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托 管 人对 本年 度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
2016 年度， 由信 达澳 银基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关信 达澳银 新目 标 灵
活配置混合型 证券投资 基 金的年度报 告 中财务指 标 、净值表现、 收益分配 情 况、财务会 计报告相
关内容 、投 资组 合报 告等 内容真 实、 准确 、完 整。信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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§6 审计报告
安永华明会计 师 事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了标准无 保留意见 的 审计报告，投 资
者可以 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文 。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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§7 年度财务报 表
7.1 资 产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 新目 标灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 13,342,005.88
结算备 付金
15,624,710.88
存出保 证金
22,806.78
交易性 金融 资产 7.4.7.2 206,904,516.60
其中： 股票 投资
99,155,516.60
基金投 资
-
债券投 资
107,749,000.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 5,000,000.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 618,355.44
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
241,512,395.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
44,999,732.50
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
250,678.26
应付托 管费
25,067.79
应付销 售服 务费
- 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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应付交 易费 用 7.4.7.7 129,027.86
应交税 费
-
应付利 息
8,024.16
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 30,000.00
负债合 计
45,442,530.57
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 200,038,082.58
未分配 利润 7.4.7.10 -3,968,217.57
所有者 权益 合计
196,069,865.01
负债和 所有 者权 益总 计
241,512,395.58
注：1 、本 财务 报表 的实 际 报告期 间 为 2016 年 10 月 19 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31
日，无 可比 期间 数据 。
2、报 告截 止日2016 年 12 月31 日， 基金 份额 净值0.980 元， 基金 份额 总额200,038,082.58 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 新目 标灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
本报告 期： 2016 年10 月19 日( 基金 合同 生效 日) 至2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年 10 月 19 日(基金 合同
生效日) 至2016 年12 月31 日
一、收入
-3,099,758.96
1.利息 收入
778,804.57
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 187,731.65
债券利 息收 入
188,709.41
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
402,363.51
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
18,680.75
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 19,664.35
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -2,920.00
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 1,936.40
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 7.4.7.16 -3,897,244.28 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 -
减：二、费用
868,458.61
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 595,122.15
2．托 管费 7.4.10.2 59,512.18
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 152,399.90
5．利 息支 出
11,328.85
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
11,328.85
6．其 他费 用 7.4.7.19 50,095.53
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列）
-3,968,217.57
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-3,968,217.57
注：本 财务 报表 的实 际报 告期间 为 2016 年 10 月 19 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日，
无可比 期间 数据 。
7.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 新目 标灵活 配置 混合 型证 券投 资基金
本报告 期：2016 年 10 月19 日( 基金 合同 生效 日)至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年10 月19 日( 基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
200,038,082.58 - 200,038,082.58
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -3,968,217.57 -3,968,217.57
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
200,038,082.58 -3,968,217.57 196,069,865.01 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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注：本 财务 报表 的实 际报 告期间 为 2016 年 10 月 19 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日，
无可比 期间 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 于建 伟____
_____ 徐 伟文_____
____ 董瑾 娟___
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表 附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
信达澳银新目 标灵活配 置 混合型证券投 资基金(以 下 简称 “本基金 ”)经中 国证 券监督管理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2015] 第1592 号 《关 于核 准信 达澳 银 新目标 灵活 配置 混
合型证券投资 基金募集 的 批复》核准， 由信达澳 银 基金管理有限 公司依照 《 中华人民共 和国证券
投资基金法》 和《信达 澳 银新目标灵活 配置混合 型 证券投资基金 基金合同 》 负责公开募 集。本基
金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
200,025,579.95 元 ，业经 安永华明会计师事务所有 限公司安永华明(2016) 验 字第 60467227_H03
号验资 报告 予以 验证 。 经 向中国 证监 会备 案， 《信 达 澳银新 目标 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 基金
合同》(以 下简 称 “ 基金 合 同 ”) 于2016 年10 月19 日正式 生效 ， 本 基金 首次 发售募 集的 有效 认购
资金为 人民 币 200,025,579.95 元 ，折合 200,025,579,95 份 基金 份额 ；有 效认 购资金 在首 次发 售
募集期 内产 生的 利息 人民 币 12,502.63 元 ，折 合 12,502.63 份基 金份 额。 以 上基金 合同 生效 日的
基金份额总额 为 200,038,082.58 份基金份额 。本基 金的基金管理人 为信达澳 银基金管理有限 公
司，基 金托 管人 为交 通银 行股份 有限 公司(以 下简 称 “ 交通 银行 ”) 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为具有良 好流动性 的 金融工具，包 括国内依 法 发行上市的股 票（包括 中 小板、创业 板及其他
经中国 证监 会核 准上 市的 股票等 ） 、 债 券 （包 括国 内 依法发 行和 上市 交易 的国 债、 央行 票据 、 金融
债券、企业债 券、公司 债 券、中期票据 、短期融 资 券、超短期融 资券、次 级 债券、政府 支持机构
债券、政府支 持债券、 地 方政府债券、 中小企业 私 募债券、可转 换债券及 其 他经中国证 监会允许
投资的 债券 或票 据） 、 债券 回购、 现金、 货币 市场 工 具、 权 证、 股 指期 货、 资 产支 持 证券 以及 法律
法规或中国证 监会允许 基 金投资的其他 金融工具 。 本基金投资组 合的资产 配 置为：股票 资产占基信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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金资产的比例 为 0-95%； 每个交易日日 终在扣除 股 指期货合约需 缴纳的交 易 保证金后，基 金保留
的现金 或投 资于 到期 日在 一年以 内的 政府 债券 的比 例合计 不低 于基 金资 产净 值的 5% ； 权 证的 投 资
比例不 超过 基金 资产 净值 的 3% ，资 产支 持证 券投 资 比例不 超过 基金 资产 净值 的 20% ；本 基金 的业
绩比较 基准 为： 沪 深300 指数收 益率 ×50 % ＋ 上证 国 债指数 收益 率 × 50% 。
7.4.2 会 计 报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的 有关规定
及中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及自2016 年 10 月19 日 （ 基金合 同生效 日） 至 2016 年12 月31 日止 期间 的经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要 会 计政 策和会 计估 计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。唯 本期 财务报 表的 实 际
编制期 间系 自2016 年10 月19 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账 本位 币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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7.4.4.3 金 融 资产 和金融 负债 的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融 资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债采 用公允价 值 进行后续计量 。
在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融 资产 和金融 负债 的估值 原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场的金融工 具按照估值日能够取得的 相同资产或负债 在 活 跃 市场 上 未 经 调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无交易， 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的，按 最近交易 日 的市场交易价 格确定公 允 价值；如最 近交易日
后经济环境发 生了重大 变 化或证券发行 机构发生 了 影 响证券价格 的重大事 件 ，可参考类 似投资品
种的现 行市 价及 重大 变化 因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证
具有可靠性的 估值技术 ， 确定公允价值 。本基金 采 用在当前情况 下适用并 且 有足够可利 用数据和
其他信 息支持 的估值技 术 ，优先使用相 关可观察 输 入值，只有在 可观察输 入 值无法取得 或取得不
切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金 融 资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加 和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损 益 平准 金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日 确 认， 于期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认，在债 券 实际持有期内 逐日计提 ； 资产支持证 券利息收
入按证券票面 价值与票 面 利率计算的金 额，扣除 应 由资产支持证 券发行企 业 代扣代缴的 个人所得
税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本 及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在实 际持 有 期间内 逐日 计提 ；
(4) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍 生工 具收 益/( 损失) 于卖出 衍生 工具 成交 日确 认， 并 按卖 出衍 生工 具成 交 金额与 其成 本
的差额 入账 ；
(7) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(8) 公允价值 变动收 益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产公 允
价值变 动形 成的 应计 入当 期损 益 的利 得或 损失 ；
(9) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费 用 的 确认和计 量
(1) 根 据基 金合 同， 基金 管 理费按 前一 日基 金资 产净 值的 1.50% 的年 费率 逐日 计提；
(2) 根 据基 金合 同， 基金 托 管费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.15% 的年 费率 逐日 计提；
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 交 易费 用发 生时 按照 确 定的金 额计 入费 用； 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 26 页 共 42 页
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金 的 收益分配 政策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每次 收益 分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的20% ，若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个 月 可不进 行收 益分 配；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分 部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他 重 要的会计 政策 和会计 估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计 政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计 政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计 估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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7.4.5.3 差 错 更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定，对证 券投资基 金 （封闭式证券 投资基金 ， 开放式证券投 资基金） 管 理人运用基 金买卖股
票、债券的转 让收入免 征 增值税；国债 、地方政 府 债利息收入以 及金融同 业 往来利息收 入免征增
值税； 存款 利息 收入 不征 收增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日（ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买 卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自 2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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7.4.9 关 联 方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银
基金公 司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
交通银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司(“ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首域集团有限公司（Colonial First
State Group Limited ）
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20%以 上的 股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报 告期 关联方 交易
7.4.10.1 通 过 关 联方交易 单元 进行的 交易
本基金 本期 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 10 月 19 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 595,122.15
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 12.22
注： 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.50% 的年 费率 计提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付。其计 算公式为 ： 日管理人报酬 ＝前一日 基 金资产净值 ×1.5 0%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 10 月 19 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 59,512.18
注：支付基金 托管人 交 通 银行 的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.15% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 5%/ 当 年天 数。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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7.4.10.3 与 关 联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交易
本基金 本期 无与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期基 金管 理人 无运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方无 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关 联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 10 月 19 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银行 13,342,005.88 47,351.92
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基 金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本期 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他 关 联交易事 项的 说明
本基金 本期 无需 要说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.12 期末（ 2016 年 12 月31 日 ）本 基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总 额
300591 万里马
2016 年12
月30 日
2017 年
1 月 10
日
认购新发
证券
3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72
7.4.12.2 期 末 持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日
期
复牌
开盘单 价
数量（股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
600161
天坛生
物
2016 年
12 月06
日
重大事
项
39.40
2017 年3
月24 日
43.34 5,200 202,428.00 204,880.00
600171
上海贝
岭
2016 年
12 月14
日
重大事
项
14.05
2017 年2
月16 日
14.90 10,400 159,199.58 146,120.00
600537
亿晶光
电
2016 年
12 月27
日
重大事
项
7.43
2017 年1
月13 日
8.17 15,700 119,648.13 116,651.00
600551
时代出
版
2016 年
11 月28
日
重大事
项
20.32 继续停牌 无 4,400 88,851.00 89,408.00
600645
中源协
和
2016 年
12 月13
日
重大事
项
26.80 继续停牌 无 6,000 179,823.29 160,800.00
600655
豫园商
城
2016 年
12 月20
日
重大事
项
11.42 继续停牌 无 19,000 210,951.89 216,980.00
601168
西部矿
业
2016 年
12 月19
日
重大事
项
7.83 继续停牌 无 32,100 267,758.03 251,343.00
603555 贵人鸟
2016 年
12 月12
日
重大事
项
30.76 继续停牌 无 2,500 70,187.50 76,900.00
002400
省广股
份
2016 年
11 月28
日
重大事
项
13.79 继续停牌 无 23,000 310,827.41 317,170.00
002602
世纪华
通
2016 年
12 月23
日
重大事
项
46.89
2017 年1
月 9 日
50.00 3,200 112,029.18 150,048.00
002681
奋达科
技
2016 年
12 月19
日
重大事
项
12.93 继续停牌 无 7,000 98,560.00 90,510.00
002727 一心堂
2016 年
12 月28
日
重大事
项
21.20
2017 年1
月 5 日
21.66 4,100 90,662.18 86,920.00
信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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7.4.12.3 期 末 债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额44,999,732.50 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111681906 16 宁波银
行 CD239
2017 年1 月3
日
98.94 300,000 29,682,000.00
111609346 16 浦发
CD346
2017 年1 月3
日
96.37 100,000 9,637,000.00
011697008 16 滨海建
投 SCP001
2017 年1 月3
日
99.86 100,000 9,986,000.00
合计
500,000 49,305,000.00
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 。 该 类交 易要 求 本基金 在回 购期 内持 有的 证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购
下转入 质押 库的 债券 ，按 证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.14 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允 价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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于2016 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一层次的余额为人民 币 97,240,430.88 元，属 于第二层次的余额为人 民 币 109,664,085.72
元，无 属于 第三 层次 的余 额。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公
开发行等情况 ，本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间不将相
关股票和可转 换债券的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值的影响 程度，确 定 相关股票和可 转换债券 公 允价值应属第 二层次或 第 三层次，上 述事项解
除时将 相关 股票 和债 券的 公允价 值列 入第 一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2017 年3 月28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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§8 投资组合报 告
8.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 99,155,516.60 41.06
其中： 股票 99,155,516.60 41.06
2 固定收 益投 资 107,749,000.00 44.61
其中： 债券 107,749,000.00 44.61
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 5,000,000.00 2.07
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 28,966,716.76 11.99
7 其他各 项资 产 641,162.22 0.27
8 合计 241,512,395.58 100.00
8.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告 期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 1,347,479.00 0.69
B
采矿业 2,572,686.00 1.31
C
制造业 56,576,625.45 28.86
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
7,249,931.60 3.70
E
建筑业 2,305,541.00 1.18
F
批发和 零售 业 5,787,334.64 2.95
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 6,416,617.68 3.27
H
住宿和 餐饮 业 91,326.00 0.05
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
4,069,920.00 2.08
J
金融业 2,263,987.00 1.15
K
房地产 业 4,595,209.00 2.34 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 35 页 共 42 页
L
租赁和 商务 服务 业 3,202,561.23 1.63
M
科学研 究和 技术 服务 业 275,684.00 0.14
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 339,112.00 0.17
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 195,200.00 0.10
R
文化、 体育 和娱 乐业 1,169,815.00 0.60
S
综合 696,487.00 0.36
合计 99,155,516.60 50.57
8.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000895 双汇发 展 189,975 3,976,176.75 2.03
2 600900 长江电 力 310,000 3,924,600.00 2.00
3 600270 外运发 展 140,900 2,330,486.00 1.19
4 600138 中青旅 110,659 2,320,519.23 1.18
5 600166 福田汽 车 724,900 2,239,941.00 1.14
6 002563 森马服 饰 200,000 2,054,000.00 1.05
7 000429 粤高速 Ａ 299,902 2,051,329.68 1.05
8 600276 恒瑞医 药 44,982 2,046,681.00 1.04
9 601318 中国平 安 57,000 2,019,510.00 1.03
10 002008 大族激 光 88,000 1,988,800.00 1.01
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.fscinda.com 网 站的
年度报 告正 文。
8.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额超 出期 末基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000895 双汇发 展 3,911,467.50 1.99 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
第 36 页 共 42 页
2 600900 长江电 力 3,896,513.00 1.99
3 600270 外运发 展 2,430,678.00 1.24
4 600138 中青旅 2,356,679.13 1.20
5 600166 福田汽 车 2,318,154.00 1.18
6 002563 森马服 饰 2,081,797.00 1.06
7 000429 粤高速 Ａ 2,046,868.60 1.04
8 600276 恒瑞医 药 2,039,251.70 1.04
9 601318 中国平 安 2,005,765.00 1.02
10 002008 大族激 光 2,001,620.00 1.02
11 300408 三环集 团 1,933,324.96 0.99
12 000028 国药一 致 1,470,952.19 0.75
13 600038 中直股 份 1,396,022.98 0.71
14 600562 国睿科 技 1,313,422.92 0.67
15 600452 涪陵电 力 1,291,552.36 0.66
16 000963 华东医 药 1,234,640.48 0.63
17 300072 三聚环 保 613,331.76 0.31
18 002466 天齐锂 业 576,187.00 0.29
19 600584 长电科 技 506,915.00 0.26
20 600522 中天科 技 473,032.00 0.24
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额超 出期 末基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002466 天齐锂 业 128,384.00 0.07
2 600201 生物股 份 120,462.00 0.06
3 600584 长电科 技 110,562.00 0.06
4 600487 亨通光 电 110,000.00 0.06
5 300072 三聚环 保 109,629.00 0.06
6 600522 中天科 技 105,030.00 0.05
7 000661 长春高 新 92,429.00 0.05
8 002405 四维图 新 91,932.97 0.05
9 002310 东方园 林 88,816.00 0.05
10 000656 金科股 份 87,532.00 0.04
11 600503 华丽家 族 87,120.00 0.04 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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12 300113 顺网科 技 86,877.70 0.04
13 002085 万丰奥 威 86,045.00 0.04
14 000983 西山煤 电 82,458.00 0.04
15 600521 华海药 业 82,180.00 0.04
16 600879 航天电 子 79,086.00 0.04
17 002340 格林美 76,788.00 0.04
18 002168 深圳惠 程 75,519.00 0.04
19 600219 南山铝 业 75,336.00 0.04
20 600266 北京城 建 74,790.00 0.04
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入 股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 118,150,775.05
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 15,144,795.65
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,917,000.00 5.06
其中： 政策 性金 融债 9,917,000.00 5.06
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 9,986,000.00 5.09
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 87,846,000.00 44.80
9 其他 - -
10 合计 107,749,000.00 54.95
8.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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1 111681906 16 宁 波银 行
CD239
300,000 29,682,000.00 15.14
2 111619155 16 恒 丰银 行
CD155
300,000 28,875,000.00 14.73
3 111608317 16 中信
CD317
200,000 19,652,000.00 10.02
4 011697008 16 滨 海建 投
SCP001
100,000 9,986,000.00 5.09
5 160311 16 进出 11 100,000 9,917,000.00 5.06
8.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10.2 本 基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本基金 未参 与投 资股 指期 货。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期 国债 期货投 资政 策
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.11.2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有投 资国 债期 货。
8.11.3 本 期 国债 期货投 资评 价
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。 信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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8.12 投 资 组 合报告 附注
8.12.1 本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内没有 被监 管部门 立案 调查， 也
没 有在 报告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形 。
8.12.2 本 基 金投 资的前 十名 股票中 ， 没有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。
8.12.3 期 末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 22,806.78
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 618,355.44
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 641,162.22
8.12.4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：报 告期 末前 十名 股票 未存在 流通 受限 的情 况。
8.12.6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，分项 之和 与合 计项 可能 存在尾 差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
257 778,358.30 200,011,598.82 99.99% 26,483.76 0.01%
信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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9.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
0 0.00%
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 10 月19 日 ）基 金份 额 总额
200,038,082.58
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 -
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 200,038,082.58
§11 重大事件 揭示
11.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人双 方股 东 于 2016 年 3 月 28 日作 出决 议， 一致 同意 黄慧 玲女 士 不再担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 董事 。
本基金 管理 人2016 年 4 月12 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审 议信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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通过， 聘任 焦巍 先生 为信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理。
本基金 管理 人双 方股 东 于 2016 年 5 月 14 日作 出决 议， 一致 同意 选举 潘广 建 先生担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会董 事。
本基金 管理 人 2016 年 12 月 30 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司 第 四届 董 事会 第
十六次 书面 决议 通过, 程 文卫先生 离任 信 达澳 银基 金管理 有限 公司 副总 经理 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的 外部 审 计
机构。 报告 期内 应支 付给 会计师 事务 所的 基金 审计 费用 为 3 万 元。
11.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
兴业证券 2 133,288,214.98 100.00% 124,131.71 100.00% 新增
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由研 究咨询部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面，公司制 订合理的
评分体系，相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水
平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度研究 服务评分信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金 2016 年年度报 告 摘要
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结果安排研究 机构交易 佣 金分配，每半 年佣金分 配 排名应与上两 个季度研 究 服务评分排 名基本匹
配，并 确保 重点 券商 研究 机构年 度佣 金排 名应 与全 年合计 研究 服务 评分 排名 相匹配 。
11.7.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
兴业证券 - - 3,740,200,000.00 100.00% - -
§12 影响投资 者决策的其 他重要信息
无。
