信 达 澳 银 信用 债 债 券 型证 券 投 资 基金 2016
年年度报告 摘要
2016 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 28 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 自年 度报 告正文 ，投 资者 欲了 解详 细内容 ，应 阅读 年度 报告 正文。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2016 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金简 称 信达澳 银信 用债 债券
场内简 称 -
基金主 代码 610008
交易代 码 610008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 5 月14 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,130,543,107.23 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 信达澳 银信 用债 债 券 A 信达澳 银信 用债 债 券 C
下属分 级基 金的 场内 简称 ： - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 610008 610108
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,126,155,958.98 份 4,387,148.25 份
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标 重点投 资于 信用 债 ， 在 有 效控制 本金 风险 的前 提下 ， 力 争实 现基 金资 产的 长 期
稳定增 值。
投资策 略 本基金 秉承 本公 司自 下而 上的价 值投 资理 念， 把 注 意力集 中在 对信 用债 等 固 定
收益类 资产 和权 益类 资产 的投资 价值 研究 上， 精 选 价值合 理或 相对 低估 的 个 券
品种进 行投 资。 通过 整体 资产配 置、 类属 资产 配置 、 期限 配置 等手 段， 有 效 构
造投资 组合 。
业绩比 较基 准 中债总 财富 （总 值） 指数 收益率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 风 险收益 水平 较低 ， 长期 预 期风险 收益 高于 货币 市场 基
金、 低 于股 票型 和混 合型 基金。 本基 金主 要投 资于 信用债 ， 在 债券 型基 金 中 属
于风险 水平 相对 较高 的投 资产品 。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 方韡
联系电 话 0755-83172666 4006800000
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话
400-8888-118 95558 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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传真 0755-83196151 010-85230024
2.4 信 息 披露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （ 深圳 湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦T1 座第 8 层 和第 9 层
§3 主要财务指 标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和
指标
2016 年 2015 年 2014 年
信达澳银信用债债
券 A
信达澳银信用
债债券 C
信达澳银信用债
债券 A
信达澳银信用
债债券 C
信达澳银信用
债债券 A
信达澳银信用
债债券 C
本期已实现收益 27,205,287.15 24,094.66 27,886,347.27 2,017,781.63 2,121,316.19 3,503,257.30
本期利润 22,468,913.42 -45,517.08 27,468,848.80 715,184.11 5,425,069.25 7,854,988.99
加权平均基金份额
本期利润
0.0188 -0.0079 0.1057 0.0518 0.1627 0.1724
本期基金份额净值
增长率
0.43% 0.09% -1.11% -1.63% 21.24% 20.45%
3.1.2 期末数据和
指标
2016 年末 2015 年末 2014 年末
期末可供分配基金
份额利润
0.1681 0.1477 0.1633 0.1475 0.1464 0.1364
期末基金资产净值 1,315,437,715.35 5,034,924.30 764,208,221.34 8,998,483.17 10,689,347.62 34,112,183.27
期末基金份额净值 1.168 1.148 1.163 1.147 1.176 1.166
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括基金份 额持有人 认 购或交易基金 的各项费 用 （例如，开 放式基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
信达 澳银 信用 债债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.52% 0.11% -1.95% 0.20% 2.47% -0.09%
过去六 个月 2.10% 0.10% -0.05% 0.15% 2.15% -0.05%
过去一 年 0.43% 0.32% 1.30% 0.12% -0.87% 0.20%
过去三 年 20.41% 0.72% 21.72% 0.13% -1.31% 0.59%
自基金 合同
生效起 至今
16.80% 0.66% 16.52% 0.13% 0.28% 0.53%
信 达澳 银信 用债 债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.44% 0.10% -1.95% 0.20% 2.39% -0.10%
过去六 个月 1.95% 0.10% -0.05% 0.15% 2.00% -0.05%
过去一 年 0.09% 0.32% 1.30% 0.12% -1.21% 0.20%
过去三 年 18.60% 0.72% 21.72% 0.13% -3.12% 0.59%
自基金 合同
生效起 至今
14.80% 0.66% 16.52% 0.13% -1.72% 0.53%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准：中 债总 财富 （总 值） 指数收 益率 。
中国债券总财 富（总值 ） 指数由中央国 债登记结 算 有限责任公司 编制，拥 有 独立的数据 源和自主
的编制方法， 反映中国 债 券市场投资回 报状况， 可 以作为本基金 投资的基 准 。指数的详 细编制规
则敬请 参见 中央 国债 登记 结算有 限责 任公 司网 站：
http://www.chinabond.com.cn 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准
收 益率 变动的 比较
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2013 年5 月14 日 生效 ，2013 年7 月8 日 开始 办 理申购 、赎 回业 务。
2、 本 基金 的投 资组 合比 例 为： 投 资于 债券 资产 的比 例不低 于基 金资 产 的80% ， 其中 对信 用债 券的
投资比 例不 低于 债券 资产 的 80% ；投 资于 股票 、权 证等权 益类 资产 的比 例不 超过基 金资 产 的 20% ，
其中， 基金 投资 于全 部权 证的市 值不 超过 基金 资产 净值 的 3% ； 现 金或者 到期 日在一 年以 内的 政 府
债券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。本 基金 按规 定在 合 同生效 后六 个月 内达 到上 述规定 的投 资比 例 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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3.2.3
自基 金合同 生效 以来 基金每 年净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的
比较
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注： 本 基金 基金 合同 于2013 年5 月 14 日 生效， 因 此2013 年的 净值 增长 率是 按 照基金 合同 生效 后
的实际 存续 期计 算的 。
3.3 过 去 三年 基金 的利润 分配 情况
注：过 去三 年 本 基金 未实 施利润 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日，由
中国信达资产 管理股份 有 限公司（原中 国信达资 产 管理公司）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会 、董事会
和执行监事。 董事会层 面 设立风险控制 委员会和 薪 酬考核委员会 两个专门 委 员会，并建 立了独立
董事制度。 公司实行 董事 会领导下的 总经理负 责制, 由总经理负 责公司的 日常 运作,并由各 委员会
包括经 营管 理委 员会 、 投 资审议 委员 会、 风险 管理 委员会 、 产 品审 议委 员会 、IT 治理 委员 会协 助
其议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、运营管理 总部、行 政 人事部、财务 会计部、 监 察稽核部、董 事会办公 室 等部门，各 部 门分工
协作， 职责 明确 。
截至2016 年12 月 31 日 ， 公司共 管理 十六 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基
金、信达澳银 精华灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 信达澳银稳定 价值债券 型 证券投资基 金、信达
澳银中小盘混 合型证券 投 资基金、信达 澳银红利 回 报混合型证券 投资基金 、 信达澳银产 业升级混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银鑫 安债 券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 达澳 银消 费 优选混 合型 证券 投资
基金、信达澳 银信用债 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银慧管家货 币市场基 金 、信达澳银 转型创新
股票型证券投 资基金、 信 达澳银新能源 产业股票 型 证券投资基金 、信 达澳 银 纯债债券型 证券投资
基金、信达澳 银慧理财 货 币市场基金、 信达澳银 新 目标灵活配置 混合型证 券 投资基金、 信达澳银
新财富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 。
报告期内，公 司第四届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、
现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ， 报告 期内 累计 履职 时间10 个工 作日 ； 独 立董 事刘 颂 兴先生 以参 加现 场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告 等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 9 个工 作日 ； 独
立董事刘治海 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间9 个 工作 日。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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孔学峰
本 基 金 的
基金经
理 、 稳 定
价 值 债 券
基 金 、 鑫
安 债 券 基
金（LOF）、
慧 管 家 货
币 基 金 、
纯 债 债 券
基金 、 慧
理 财 货 币
基金、新
目 标 混 合
基金的基
金 经 理 ，
公 募 投 资
总 部 副 总
监
2013 年 5 月
14 日
- 12 年
中 央 财经 大学 金融 学
硕 士 。历 任金 元证 券
股 份 有 限 公 司 研 究
员 、 固定 收益 总部 副
总经理 ；2011 年8 月
加 入 信达 澳银 基金 公
司 ， 历任 投资 研究 部
下 固 定 收 益 部 总 经
理、 固定 收益 副总 监、
固 定 收益 总监 、公 募
投 资 总部 副总 监， 信
达 澳 银稳 定价 值债 券
基 金 基 金经 理 （2011
年9 月29 日 起至 今） 、
信 达 澳银 鑫安 债券 基
金（LOF ）基金经理
（2012 年5 月7 日起
至今） 、 信达 澳银 信用
债 债 券基 金基 金经 理
（2013 年 5 月 14 日
起至今 ） 、 信 达澳 银慧
管 家 货币 市场 基金 基
金经理 （2014 年6 月
26 日起 至今 ） 、信 达
澳 银 纯债 债券 基金 基
金经理 （2016 年8 月
4 日起 至今 ） 、 信 达澳
银 慧 理财 货币 基金 基
金经理 （2016 年9 月
30 日起 至今 ） 、信 达
澳 银 新目 标混 合基 金
基金经 理 （2016 年10
月 25 日起 至今） 。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平 交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳 银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平 交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常 交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资 组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2016 年一 季度 ， 央 行 仅进行 了一 次降 准操 作， 实质上 执行 了偏 中性 的政 策。 公 开市 场的 货币
投放偏谨慎， 且回购利 率 维持在 2.25% ，使 得短端 收益率无法进 一步向下 突 破。二季度， 债券市
场受到营改增 事件的阶 段 性冲击，同时 大宗商品 的 大幅反弹也带 来了通胀 的 担忧，因此 在二季度
初期中长期利 率债收益 率 有较大的反弹 。但二季 度 的中后期，由 于海外市 场 的动荡致使 风险偏好信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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下降， 中国 的利 率债 收益 率也开 始逐 渐回 落。 三季 度，央 行重 启 14 天和 28 天的逆 回购 ，有 意 识
的锁短放长， 以压迫市 场 降低杠杆。但 市场依然 较 为乐观，金融 杠杆维持 高 位。四季度 ，央行在
公开市场操作 持续净回 笼 ，导致货币市 场极度紧 张 ，银行同业存 单利率大 幅 上行，并带 来连锁反
应，致使货币 利率及债 券 各期限利率在 短时间内 大 幅上扬，货币 基金遭到 较 大冲击。本 基金在过
去一年维持了 较短的久 期 和较低的杠杆 率，同时 在 一季度之后维 持了权益 类 的较高仓位 ，四季度
末随着 债券 市场 的风 险释 放降低 了权 益类 仓位 。
4.4.2 报 告 期 内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末，A 类基 金 份额： 基金 份额 净值 为 1.168 元， 份额 累计 净值 为 1.168 元 ，本 报
告期份 额净 值增 长率 为0.43%， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为1.30%；
截至报 告期 末，C 类基 金 份额： 基金 份 额 净值 为 1.148 元， 份额 累计 净值 为 1.148 元 ，本 报
告期份 额净 值增 长率 为0.09%， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为1.30%。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
货币 政策的基 调已经 确定为稳健中 性，但往 往 对市场最深的 负面影响 可 能已经显现过 了，也
就是说 货币 利率 的峰 值在 2016 年 12 月 已经 呈现 了 。从这 点看 ，资 金最 紧张 的时期 应该 过去 了，
但对市场的冲 击并没有 结 束。金融去杠 杆还在进 行 中，由于市场 实际杠杆 很 难估量，政 策的拿捏
并非可 以做 到精 准 ， 未 来 资金面 的中 枢会 比2016 年 会进一 步抬 升 。 同 时， 银 行 同业 业务 紧张 格局
何时能 缓和 还难 断定 ，这 对资金 和收 益率 曲线 也是 一种扰 动。
此前各类乐观 的预期， 将 进入一个证实 期 ，预期 差 会使债券市场 进入一个 新 的阶段。供给 侧
改革推动的价 格上涨， 一 定程度上在短 期内很难 被 抑制，但长期 看，由于 终 端需求并没 有好转，
价格传 导可 能并 不顺 畅。 由于地 产的 抑制 ，经 济增 长的难 度越 来越 大， 这对 债券市 场是 有利 的。
美联储加息的 步伐越来 近 ，而且对于加 息次数的 预 期不断提高， 这对市场 是 一种压力。值 得
困惑的是，美 国的劳动 参 与度不断降低 所带来的 失 业率降低，并 致使美联 储 的连续加息 ， 或有点
掩耳盗铃 之嫌 。 特朗普 的 刺激计划所提 出的刺激 计 划及减税计划 ，在债务 和 赤字上限的 压力下，
最后实 施是 大张 旗鼓 还是 偃旗息 鼓 ， 有待 观察 。
基于上 述判 断， 我们 认为 债券市 场仍 会出 现较 好的 投资机 会， 本基 金将 保持 匹配的 组合 久期 ，
在保证 流动 性的 前提 下， 积极挖 掘潜 在的 投资 机会 ，提高 组合 收益 ，不 辜负 基金持 有人 的托 付。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4.7 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关 参 与估 值流程 各方 及人员（或 小组）的职 责分 工、 专 业胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管 基金 运营 的 高 级管 理人员 担任 ； 基金 估值 小 组成员 若干 名 ， 由 公募 投 资总部 、 专户 理财 部、
基金运营部及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。
4.7.2 基 金 经 理参 与或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与 估 值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签 约 的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银信用债 债 券型证券投资 基金基金 合 同》关于收益 分配的规 定 ，本基金收益 每
年最多 分 配12 次， 每次 收 益分配 比例 不低 于可 分配 收益 的 20% 。 截 止报 告期 末， 本 基 金 A 类 基金
份额可 供分 配利 润为 189,281,756.37 元，C 类基 金 份额可 供分 配利 润为 647,776.05 元。 根据 相
关法律 法规 和基 金合 同要 求，本 基金 管理 人可 以根 据基金 实际 运作 情况 进行 利润分 配。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
作为本基金的 托管人， 中 信银行严格遵 守了《证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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合同和 托管 协议 的规 定， 对信达 澳银 信用 债债 券型 证券投 资基 金 2016 年度 基 金的投 资运 作， 进行
了认真、独立 的会计核 算 和必要的投资 监督，认 真 履行了托管人 的义务， 不 存在任何损 害基金份
额持有 人利 益的 行为 。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净值 计算、 利润分配 等情 况的说 明
本托管人认为 ， 信达澳 银 管理有限公司 在信达澳 银 信用债债券型 证券投资 基 金的投资运作 、
基金资产净值 的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题 上 ，不存
在损害基金份 额持有人 利 益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有 关法律法
规，在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管 人对 本年 度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人认为 ， 信达澳 银 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的信 达澳银信 用 债债券型证 券投资基
金年度 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现 、 收 益分 配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合报 告等 信息 真实 、
准确、 完整 ，未 发 现 有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报告
安永 华明 会计 师 事 务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为 本 基金出 具了 标准 无保 留意 见的审 计报 告 ， 投 资
者可以 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文 。
§7 年度财务报 表
7.1 资 产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 528,447.95 250,073,146.58
结算备 付金
3,215,579.12 5,681,338.10
存出保 证金
343,425.57 253,001.24 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,380,979,983.00 784,971,749.88
其中： 股票 投资
132,570.00 53,562,114.48
基金投 资
- -
债券投 资
1,380,847,413.00 731,409,635.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,131,361.45
应收利 息 7.4.7.5 19,973,264.16 18,050,455.54
应收股 利
- -
应收申 购款
- 486,271.50
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,405,040,699.80 1,060,647,324.29
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
82,935,820.10 284,999,425.00
应付证 券清 算款
- 1,004,020.84
应付赎 回款
600.19 127,904.46
应付管 理人 报酬
724,503.35 492,747.15
应付托 管费
241,501.13 131,399.25
应付销 售服 务费
1,752.03 3,072.50
应付交 易费 用 7.4.7.7 350,486.64 469,375.90
应交税 费
129,914.00 129,914.00
应付利 息
13,482.26 19,260.23
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 170,000.45 63,500.45
负债合 计
84,568,060.15 287,440,619.78
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,130,543,107.23 664,752,721.54
未分配 利润 7.4.7.10 189,929,532.42 108,453,982.97
所有者 权益 合计
1,320,472,639.65 773,206,704.51
负债和 所有 者权 益总 计
1,405,040,699.80 1,060,647,324.29
注：报 告截 止日2016 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额1,130,543,107.23 份 。其 中信达 澳银 信用 债
债券A 基金 份额 净 值1.168 元， 基金 份额 总额1,126,155,958.98 份 ； 信 达澳 银 信用债 债 券 C 基金
份额净 值1.148 元， 基金 份额总 额 4,387,148.25 份。
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
上年度可比期间
2015 年 1 月 1 日至
2015 年 12 月 31 日
一、收入
38,772,281.68 33,650,426.36
1.利息 收入
45,041,039.21 13,209,439.08
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 242,997.28 163,646.45
债券利 息收 入
44,329,769.18 13,022,229.60
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
468,272.75 23,563.03
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-1,521,433.12 22,130,174.08
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -11,063,526.16 18,603,386.35
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 6,764,969.52 3,515,750.57
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 2,777,123.52 11,037.16
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 -4,805,985.47 -1,720,095.99
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 58,661.06 30,909.19
减： 二、费用
16,348,885.34 5,466,393.45
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 9,125,671.37 2,360,046.66
2．托 管费 7.4.10.2 2,754,396.59 629,345.74
3．销 售服 务费
26,117.32 66,450.88
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,807,149.70 1,178,557.94
5．利 息支 出
1,181,184.37 1,067,358.44
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,181,184.37 1,067,358.44
6．其 他费 用 7.4.7.19 454,365.99 164,633.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
22,423,396.34 28,184,032.91
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
22,423,396.34 28,184,032.91 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 信用 债债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
664,752,721.54 108,453,982.97 773,206,704.51
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 22,423,396.34 22,423,396.34
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
465,790,385.69 59,052,153.11 524,842,538.80
其中：1.基 金申 购款 724,742,908.98 99,140,383.42 823,883,292.40
2.基金 赎回 款 -258,952,523.29 -40,088,230.31 -299,040,753.60
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （净 值 减少 以“- ”号
填列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
1,130,543,107.23 189,929,532.42 1,320,472,639.65
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1 日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
38,360,423.26 6,441,107.63 44,801,530.89
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 28,184,032.91 28,184,032.91
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
626,392,298.28 73,828,842.43 700,221,140.71
其中：1.基 金申 购款 707,024,280.15 90,906,405.25 797,930,685.40
2.基金 赎回 款 -80,631,981.87 -17,077,562.82 -97,709,544.69
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （净 值 减少 以“- ”号
填列）
- - - 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
664,752,721.54 108,453,982.97 773,206,704.51
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
______ 徐 伟文______
____ 董瑾 娟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表 附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
信达澳银信用债债券型证 券投资基金( 以下简称“ 本基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督管理 委 员 会( 以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2012] 第 1452 号 《 关于核 准信 达澳 银信 用债 债券型 证券 投资 基
金募集的批复 》核准， 由 信达澳银基金 管理有限 公 司依照《中华 人民共和 国 证券投资基 金法》和
《信达澳银信 用债债券 型 证券投资基金 基金合同 》 负责公开募集 。本基金 为 契约型开放 式，存续
期限不 定， 自 2013 年4 月 15 日至 2013 年 5 月 10 日止期 间公 开发 售， 首次 设立募 集不 包括 认购
资 金 利 息 共 募 集 398,670,165.70 元( 其中 A 类 份 额 为 73,705,329.98 元，C 类 份 额 为
324,964,835.72 元)，业 经德勤华永会计 师事务所 （特殊普通合伙 ）北京分 所德师京报验字(13)
第 0006 号 验资 报告 予以 验 证。经 向中 国证 监会 备案 ， 《信达 澳银 信用 债债 券型 证券投 资基 金基 金
合同》(以 下简 称 “ 原基 金 合同”)于 2013 年 5 月 14 日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总
额为398,882,242.73 份基 金份额(其中A 类 份额 为73,752,087.26 份， C 类份 额 为325,130,155.47
份) ， 其中 认购 资金 利息 折合 212,077.03 份基 金份 额(其中A 类 份额 为46,757.28 份，C 类 份额 为
165,319.75 份)。本基 金 的基金管理人 为信达澳银 基金管理有限 公司，基金 托管人为中信 银行股
份有限 公司(以 下简 称 “ 中 信银行 ”) 。
2016 年 6 月 13 日， 本基 金基金 份额 持有 人大 会表 决通过 了《 关于 信达 澳银 信用债 债券 型证 券 投
资基金 降低 管理 费率 有关 事项的 议案 》并 报中 国证 监会备 案， 自 2016 年 6 月 13 日 起， 对本 基金
的管理 费率 进行 调整 ，并 相应修 改基 金合 同和 托管 协议。
根据2016 年6 月13 日生 效 的 《信 达澳 银信 用债 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同》 ( 以下简 称 “ 基
金合同 ”) 和 《 信达 澳银 信 用债债 券型 证券 投资 基金 招募说 明书 》 ， 本基 金根 据 认购/ 申购 费用 、 赎
回费用 及销 售服 务费 收取 方式的 不同 ， 将 基金 份额 分为不 同的 类别 。 在 投资 者认购/申 购时 收取 前
端认购/申 购费 用的 ，称 为 A 类 ；不 收取 前端 认购/ 申购费 用， 而是 从本 类别 基金资 产中 计提 销售
服务费 的， 称为C 类 。 本 基 金的 C 类基 金份 额对 持有 期限少 于 30 日 的本 类别 基 金份额 的赎 回收 取
赎回费 ， 对 于持 有期 限不 少于 30 日 的本 类别 基金 份 额不收 取赎 回费 。 本 基 金A 类、C 类 基金 份额
分别设 置代 码。 由于 基金 费用的 不同 ，本 基金 A 类 基金份 额和 C 类 基金 份额 将分别 计算 基金 份 额信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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净值， 计算 公式 为： 计算 日 某类基 金份 额净 值＝ 该计 算日该 类基 金份 额的 基金 资产净 值/ 该计 算日
发售在 外的 该类 别基 金份 额总数 。投 资人 可自 由选 择申购 某一 类别 的基 金份 额 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为具有良 好流动性 的 金融工具，包 括国内依 法 发行上市的债 券（包括 国 债、央行票 据、公司
债、企业债、 短期融资 券 、政府机构债 、政策性 金 融债、商业银 行金融债 、 资产支持证 券、中期
票据、 可转 换债 券及 可分 离转债 、 中 小企 业私 募债 券） 、 货 币市 场工 具、 股票 、 权证 以及 法律 法规
或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具 （ 但需 符合中 国证 监会 的有 关规 定） 。 本基 金的 投资 组
合比例为：投 资于债券 资 产的比例不低 于基金资 产 的 80%，其 中对信用 债券 的投资比例不 低于债
券资产 的80% ； 投 资于 股票 、 权 证等 权益 类资 产的 比 例不超 过基 金资 产 的 20% ， 其中 ， 基 金投 资于
全部权 证的 市值 不超 过基 金资产 净值 的 3% ； 现 金或 者到期 日在 一年 以内 的 政 府债券 不低 于基 金 资
产净值 的 5% 。 本基 金的 业 绩比较 基准 为： 中债 总财 富（总 值） 指数 收益 率。
7.4.2 会 计 报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照 中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的 有关规定
及中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2016 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2016 年度 的经 营成 果 和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 本 报 告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的的 会计 政策、 会计 估计 与最 近一 期年度 报告 相一 致。
7.4.5 会 计 政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计 政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计 估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.5.3 差 错 更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为1 ‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业 税、 增值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融 机构开 展的 质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融 机 构 开展的 买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业 存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于 金融 同业 往来 利息 收入 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人； 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 23 页 共 37 页
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]2 号文《关 于资管产品增 值税政策有 关问题的补充 通
知》 的 规定 ，2017 年7 月1 日 （ 含） 以后 ， 资 管产 品 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 以资 管
产品管 理人 为增 值税 纳税 人， 按 照现 行规 定缴 纳增 值税。 对资 管产 品在2017 年7 月1 日 前运 营过
程中发生的增 值 税应税 行 为，未缴纳增 值税的， 不 再缴纳；已缴 纳增值税 的 ，已纳税额 从资管产
品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.3
企 业 所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价 方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4 个 人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自 2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 24 页 共 37 页
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.9 关 联 方 关系
7.4.9.1 本 报 告期 与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银 基 金 公
司” ）
基金管 理人 、 注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中信 银 行股 份有 限公 司(“ 中信银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First State
Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股 20% 以 上的 股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关联方 的佣 金
本基金本期 及上年 度可比 期间无应支 付关联 方的佣 金，本期 末及上年 度末无 应支付关 联方 的
佣金余 额。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
9,125,671.37 2,360,046.66
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
65,509.03 105,074.34 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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注：1 、2016 年6 月13 日前 支付 基金 管理 人信 达澳 银基金 公司 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产 净
值 0.75% 的年费率 计提， 逐日累计至每 月月底， 按 月支付。其计 算公式为 ： 日管理人报酬 ＝前一
日基金 资产 净值 ×0. 75%/ 当年天 数。
2、 自2016 年6 月13 日起 支付基 金管 理人 信达 澳银 基金公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净 值
0.60% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计至 每月 月底 ， 按月 支 付。 其计 算公 式为 ： 日管 理人报 酬＝ 前一 日基
金资产 净值 ×0.60%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2015 年1 月1 日至2015 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,754,396.59 629,345.74
注：支付基金 托管人中 信 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.20% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 ×0. 20%/ 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售 服 务费
单位： 人民 币元
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
本期
2016 年 1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的 销售服务 费
信达澳银 信用债 债
券A
信达澳银 信用债
债券 C
合计
信达澳银 基金公 司 - 1.68 1.68
中信银行 - 23,294.52
23,294.52
信达证券 - 81.48
81.48
合计 - 23,377.68
23,377.68
获得销售 服务费 的
各关联方 名称
上年度可 比期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月 31 日
当期发生 的基金 应支付 的 销售服务 费
信达澳银 信用债 债
券A
信达澳银 信用债
债券 C
合计
信达澳银 基金公 司 - 5,105.75 5,105.75
中信银行 - 40,278.35 40,278.35
信达证券 - 119.84 119.84
合计 - 45,503.94 45,503.94
注：信 达澳 银信 用债 债 券 A 不收 取销 售服 务费 。支 付基金 销售 机构 的销 售服 务费按 前一 日信 达澳
银信用 债债 券C 基金 份额 对应的 基金 资产 净 值 0.4% 的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ， 按 月支信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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付给信达澳银 基金公司 ， 再由信达澳银 基金公司 计 算并支付给各 基金销售 机 构。其计算 公式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日信 达澳银 信用 债债 券C 基金 份额对 应的 基金 资产 净值 ×0.4% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关 联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交易
本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人无 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关 联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日
上年度可 比期间
2015 年 1 月1 日至 2015 年12 月 31
日
期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入
中信银行 528,447.95 166,239.01 250,073,146.58 98,317.41
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中信 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基 金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易事 项的 说明
本基金管理人 于本报告 期 内，以固有资 金支付本 基 金持有的未按 期兑付的 债 券本金及利息 人
民币21,301,278.00 元。 本基金 上年 度可 比期 间无 需要说 明的 其他 关联 交易 事项。
7.4.12 期末（2016 年12 月 31 日）本 基金 持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证券 。
7.4.12.2 期 末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限 股票
本 基金 本期 末无 持有 的暂时 停牌 等流 通受 限股 票。 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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7.4.12.3 期 末 债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额39,935,820.10 元 ，是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张 ） 期末估 值总 额
011699897 16 中电 投SCP007 2017 年1月3 日 100.13 416,000 41,654,080.00
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2016 年12 月 31 日 止， 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额43,000,000.00 元， 于 2017 年1 月5 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金在回 购期 内持 有的
证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券， 按证 券交 易 所规定 的比 例折 算
为标准 券后 ，不 低于 债券 回购交 易的 余额 。
7.4.14 有 助 于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2016 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 5,247,841.00 元， 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 1,375,732,142.00
元， 无 属于 第三 层次 余额 （2015 年 12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属 于
第一层 次的 余额 为56,699,409.48 元 ， 属 于第 二层 次 的余额 为728,272,340.40 元， 无 属于 第三 层
次的余 额）。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债券 ，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公
开发行等情况 ，本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间不将相
关股票和可转 换 债券的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值的影响 程度，确 定 相关股票和可 转换 债券 公 允价值应属第 二层次或 第 三层次 ，上 述事项解信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 28 页 共 37 页
除时将 相关 股票 和债 券的 公允价 值列 入第 一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金 于本 报告 期初 未持 有公允 价值 归属 于第 三层 次的金 融工 具， 本基 金本 报告期 未发 生第 三层
次公允 价值 转入 转出 情况 。
7.4.14.2 承 诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其 他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务 报表 的批准
本财务 报表 已 于2017 年3 月28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组合报 告
8.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 132,570.00 0.01
其中： 股票 132,570.00 0.01
2 固定收 益投 资 1,380,847,413.00 98.28
其中： 债券 1,380,847,413.00 98.28
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,744,027.07 0.27
7 其他各 项资 产 20,316,689.73 1.45
8 合计 1,405,040,699.80 100.00
8.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - - 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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B
采矿业 - -
C
制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 37,050.00 0.00
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 95,520.00 0.01
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 132,570.00 0.01
8.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000888 峨眉山 Ａ 8,000 95,520.00 0.01
2 002758 华通医 药 1,250 37,050.00 0.00
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述股 票。
8.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
8.4.1
累计 买入金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601601 中国太 保 56,134,231.14 7.26 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 30 页 共 37 页
2 002456 欧菲光 55,088,516.73 7.12
3 601166 兴业银 行 51,814,686.70 6.70
4 600036 招商银 行 46,257,468.32 5.98
5 601318 中国平 安 43,973,636.18 5.69
6 300322 硕贝德 43,148,516.40 5.58
7 000887 中鼎股 份 36,209,305.10 4.68
8 600687 刚泰控 股 35,399,028.67 4.58
9 000802 北京文 化 29,324,708.35 3.79
10 300109 新开源 28,561,670.20 3.69
11 300429 强力新 材 21,829,528.12 2.82
12 002130 沃尔核 材 21,719,122.25 2.81
13 002453 天马精 化 21,563,852.96 2.79
14 002655 共达电 声 18,180,006.68 2.35
15 002475 立讯精 密 17,903,774.42 2.32
16 000060 中金岭 南 16,353,524.00 2.12
17 002730 电光科 技 16,147,912.70 2.09
18 600378 天科股 份 14,188,960.00 1.84
19 300461 田中精 机 12,085,625.00 1.56
20 300352 北信源 12,037,237.01 1.56
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601601 中国太 保 61,962,622.66 8.01
2 601166 兴业银 行 56,093,642.70 7.25
3 002456 欧菲光 51,797,628.79 6.70
4 600036 招商银 行 49,841,469.73 6.45
5 601318 中国平 安 48,767,358.98 6.31
6 300322 硕贝德 46,957,294.59 6.07
7 000887 中鼎股 份 41,416,782.84 5.36
8 600687 刚泰控 股 32,437,284.60 4.20
9 000802 北京文 化 30,176,651.00 3.90
10 300109 新开源 23,086,448.89 2.99
11 002130 沃尔核 材 21,632,139.42 2.80 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 31 页 共 37 页
12 000686 东北证 券 20,132,569.96 2.60
13 002475 立讯精 密 19,234,548.18 2.49
14 002453 天马精 化 18,854,404.80 2.44
15 000060 中金岭 南 18,773,343.20 2.43
16 300429 强力新 材 16,142,770.94 2.09
17 002730 电光科 技 15,351,698.73 1.99
18 002655 共达电 声 14,325,957.48 1.85
19 600378 天科股 份 14,203,892.00 1.84
20 601628 中国人 寿 13,012,926.00 1.68
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成本 总额 及卖出 股票 的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 886,608,900.27
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 931,097,095.98
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 14,980,500.00 1.13
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 245,647,000.00 18.60
其中： 政策 性金 融债 245,647,000.00 18.60
4 企业债 券 114,633,342.00 8.68
5 企业短 期融 资券 939,909,000.00 71.18
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 6,259,571.00 0.47
8 同业存 单 59,418,000.00 4.50
9 其他 - -
10 合计 1,380,847,413.00 104.57
8.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 32 页 共 37 页
1 150218 15 国开 18 900,000 89,397,000.00 6.77
2 011699742 16 首 机场
SCP001
800,000 80,248,000.00 6.08
3 011698737 16 恒健SCP003 600,000 59,814,000.00 4.53
4 011698440 16 厦 门航 空
SCP009
600,000 59,808,000.00 4.53
5 160408 16 农发 08 600,000 57,828,000.00 4.38
8.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.10.1 本 期 国债 期货投 资政 策
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.10.2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.3 本 期 国债 期货投 资评 价
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.11 投 资 组 合报告 附注
8.11.1
本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内没有 被监 管部门 立案 调查 ， 也
没 有在 报告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.11.2
本 基 金投 资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情
形。
8.11.3 期 末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 343,425.57
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 - 信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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4 应收利 息 19,973,264.16
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 20,316,689.73
8.11.4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 132003 15 清控 EB 268,128.00 0.02
2 128012 辉丰转 债 1,164,672.00 0.09
3 113008 电气转 债 1,144,300.00 0.09
4 132004 15 国盛 EB 2,488,844.00 0.19
注：本 基金 本报 告期 末 仅 持有上述 处 于转 股期 的可 转换债 券。
8.11.5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
8.11.6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信达澳 银信 用债 债 券A
287
3,923,888
.36
1,122,770,077
.82
99.70% 3,385,881.16 0.30%
信达澳 银 信 用债 债券 C
163 26,915.02 500,000.00 11.40% 3,887,148.25 88.60%
合计 450
2,512,318
.02
1,123,270,077
.82
99.36% 7,273,029.41 0.64%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
第 34 页 共 37 页
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
信达澳 银信 用债 债 券 A
- -
信达澳 银 信 用债 债券 C
- -
合计 - -
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人
员、基 金投 资和 研究
部门负 责人 持有 本开
放式基 金
信达澳 银信 用债 债 券 A 0
信达澳 银 信 用债 债券 C 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
信达澳 银信 用债 债 券 A 0
信达澳 银 信 用债 债券 C 0
合计 0
§10 开放式基 金份额变动
单位： 份
项目
信达澳 银信 用债
债券A
信达澳 银信 用债
债券 C
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 14 日 ） 基 金份
额总额
73,752,087.26 325,130,155.47
本报告 期期 初基 金份 额总 额 656,910,856.91 7,841,864.63
本报告 期基 金总 申购 份额 724,343,393.40 399,515.58
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 255,098,291.33 3,854,231.96
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,126,155,958.98 4,387,148.25
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§11 重大事件 揭示
11.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
本基金 管理 人2016 年 4 月30 日发 布公 告， 决 定以 通讯方 式召 开本 基金 的基 金份额 持有 人 大
会，审 议《 关于 信达 澳银 信用债 债券 型证 券投 资基 金降低 管理 费率 有关 事项 的议案 》 。
本基金 管理 人2016 年 6 月14 日发 布公 告， 本 次基 金份额 持有 人大 会 于2016 年 6 月 13 日表
决 通 过了 《关 于信 达澳 银信 用 债债 券型 证券 投资 降低 管 理费 率有 关事 项的 议案 》 ， 本 基金 的管理
费 由 按前 一 日 基 金 资产 净值 的 0.75% 年费 率计 提 更改 为 按前 一 日 基 金 资产 净值 的 0.6% 年费 率计
提，本 次大 会决 议 自2016 年6 月13 日起 生效 。
11.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人双 方股 东 于2016 年3 月 28 日作 出决 议， 一致 同意 黄慧 玲女 士 不再担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 董事 。
本基金 管理 人2016 年 4 月12 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届董 事会 审 议
通过， 聘任 焦巍 先生 为信 达澳银 基金 管理 有限 公司 副总经 理。
本基金 管理 人双 方股 东 于2016 年5 月 14 日作 出决 议， 一致 同意 选举 潘广 建 先生担 任信 达澳
银基金 管理 有限 公司 第四 届董事 会董 事。
本基金 管理 人 2016 年 12 月 30 日发 布公 告， 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司第 四届 董 事会 第
十六次 书面 决议 通过, 程 文卫先 生离 任信 达澳 银基 金管理 有限 公司 副总 经理 。
本报告 期内 ， 经 中信 银行 股份有 限公 司董 事会 会议 审议通 过以 下事 项 ： 任命 李庆萍 女士 为本
行董事 长 ， 任命 孙 德顺 先 生为本 行行 长 ， 以 上任 职 资格 于 2016 年7 月20 日 获中国 银监 会批复 核
准。
2016 年8 月6 日， 中 信银 行股份 有限 公司 发布 变更 法定代 表人 的公 告： “ 中信 银行股 份 有 限
公司 （ “ 本行 ” ） 收到 北京市 工商 行政 管理 局重 新核发 的《 营业 执照 》 ，本 行已完 成法 定代 表人 变
更的工 商登 记手 续， 自2016 年8 月1 日 起， 本行 法 定代表 人由 常振 明先 生变 更为李 庆萍 女士 。 ”
11.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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11.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的 外 部
审计机 构。 报告 期内 应支 付给会 计师 事务 所的 基金 审计费 用 为 7 万 元。
11.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 2 1,817,693,456.25 100.00% 1,692,818.98 100.00% -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行
评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应与
全年 合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
11.7.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 352,181,356.55 100.00% 3,370,100,000.00 100.00% - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由投 资研究部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议后，报 经营管理 委 员会决定。 在分配交
易量方 面， 公司 制订 合理 的评分 体系 ， 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组
织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行信达澳银信用债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配，每半 年佣金分
配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ，并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应与
全年 合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。
§12 影响投资 者决策的其 他重要信息
无。
