信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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信诚稳 健债券型证券投资 基金 2016 年年度报 告摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年3 月31 日
信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本年 度报 告已 经三分 之二 以上 独立 董 事 签
字同意,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 3 月30 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明 书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容应 阅读 年度 报告 正文。
本报告 期自 基金 合同 生效 日(2016 年9 月2 日)起至 12 月 31 日 止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚稳 健
基金主 代码 003226
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年9 月2 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 999,774,423.09 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚稳 健A 信诚稳 健C
下属分 级基 金的 场内 简称 - -
下属 分 级基 金的 交易 代码 003226 003227
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 999,771,243.07 份 3,180.02 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 基础上, 本基金主要通过投 资于精 选的优质债券,
力 求 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值, 为 投 资 者 实 现 超 越 业 绩 比 较 基
准的收 益。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 投资 组合 中债 券、 现 金各自 的长 期均 衡比 重, 依 照本基 金的 特
征和风 险偏 好而 确定 。 本 基 金定位 为债 券型 基金,其 资 产配置 以债 券
为主,并不因市场的 中短期 变化而改变。在不 同的市 场条件下, 本基
金 将 综 合 考 虑 宏 观 环 境 、 市 场 估 值 水 平 、 风 险 水 平 以 及 市 场 情 绪,
在 一 定 的 范 围 内 对 资 产 配 置 调 整, 以 降 低 系 统 性 风 险 对 基 金 收 益 的
影响。
2、债 券投 资策 略
(1)类 属资 产配 置策 略 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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在 整 体 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 将 通 过 考 量 不 同 类 型 固 定 收 益 品
种的信 用风 险、 市 场风 险 、 流动 性风险 、 税收 等因 素,研 究各 投资 品
种的利差及其变化 趋势,制 定债 券类属资产配 置策略, 以获取债券类
属之间 利差 变化 所带 来的 潜在收 益。
(2)普 通债 券投 资策 略
对 于 普 通 债 券, 本 基 金 将 在 严 格 控 制 目 标 久 期 及 保 证 基 金 资 产 流 动
性的前 提下,采 用目 标久 期 控制、 期限结 构配 置、 信 用利差 策略、 相
对价值 配置 、回 购放 大策 略等策 略进 行主 动投 资。
3、资 产支 持证 券的 投资 策 略
本基金将综合 考虑市场 利率、发行条款、支 持资 产的构成和质量
等因素,研 究资 产支 持证 券 的收益 和风 险匹 配情 况。 采 用数量 化的 定
价 模 型 来 跟 踪 债 券 的 价 格 走 势, 在 严 格 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上 选 择
合适的 投资 对象 以获 得稳 定收益 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率
风险收 益特 征
本 基 金 为 债 券 型 基 金, 预 期 风 险 与 预 期 收 益 低 于 股 票 型 基 金 与 混 合
型基金,高于货币市 场基金,属于证券投资基金 中的中 等偏低风险收
益品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 方韡
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
2.4 信息披露方式
登载基 金 年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.xcfunds.com
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2016 年09 月 02 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
信诚稳 健 A 信诚稳 健C
本期已 实现 收益 12,650,989.25 111.44
本期利 润 -12,300,913.43 -45.19
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0134 -0.0052
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.20% -1.23%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2016 年末 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0120 -0.0123
期末基 金资 产净 值 987,820,379.06 3,141.05
期末基 金份 额净 值 0.9880 0.9877
注:1、上 述基金 业绩指 标 不包括持 有人认 购或交 易 基金的各 项费用, 计入 费用 后实际收 益水平 要低
于所列 数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
4、本 基金 合同 生效 日为2016 年9 月2 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚稳 健A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.43% 0.16% -1.41% 0.12% -0.02% 0.04%
自 基 金 合 同
生效起 至今
-1.20% 0.14% -0.94% 0.11% -0.26% 0.03%
信诚稳 健C
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.45% 0.16% -1.41% 0.12% -0.04% 0.04%
自 基 金 合 同
生效起 至今
-1.23% 0.14% -0.94% 0.11% -0.29% 0.03%
注:本 基金 的业 绩比 较基 准 为:中 证综 合债 指数 收益 率 。
3.2.2
自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚 稳 健A
信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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信诚稳 健C
注: 1 、基 金合 同生 效起 至 本报告 期末 不满 一年(本 基 金合同 生效 日 为 2016 年9 月2 日)。
2 、本 基金 建仓 期自 2016 年9 月2 日至 2017 年3 月2 日,截 至本 报告期 末,本基 金尚 处于 建仓
期。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
信诚稳 健A
信诚稳 健C 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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注:合 同生 效当 年按 实际 存 续期计 算, 不按 整个 自然 年 度进行 折算 。
3.3 其他指标
3.4 过去三年基金的利润 分配 情况
信诚稳 健A
单位 ：人 民币 元
年度
每10 份基 金份
额分红 数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2016 - - - -
本基金 本期 未
分红。
合计 - - - -
本基金 最近 三
年未进 行利 润
分配
信诚稳 健C
单位 ：人 民币 元
年度
每 10 份基 金份
额分红 数
现金 形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
- - - - - -
合计 - - - - -
本基金 合同 生效 日 为 2016 年9 月2 日,本 基金 自基 金 合同生 效以 来未 进行 过利 润分配 。 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1
基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。 截 至2016 年12 月 31 日,本 基金 管理 人
共管理 55 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘 混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投 资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金 、信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信 诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 惠报债 券型 证券投资 基金、 信诚鼎 利 定增灵活 配置混 合型证 券 投资基金 、信诚 稳利债 券
型证券 投资 基金、 信诚 惠 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 利灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚惠 泽债 券 型证券 投资 基金、 信诚 稳 瑞
债券型 证券 投资 基金、 信 诚稳益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 至优 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金、 信 诚 至
裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 鑫灵 活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 瑞灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金 、 信 诚至 选灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信 诚景 瑞债 券型 证券 投资基 金和 信诚 新悦 回 报 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金。
4.1.2
基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理(助理)期限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
宋海娟
本基金基金
经理，信诚
季季定期支
付 债 券 基
金、信诚月
月定期支付
债券基金、
信诚三得益
债券基金、
信诚经典优
债 债 券 基
金、信诚增
2016 年 9 月 2 日 - 12
工商管 理硕 士 。 曾 任
职 于 长 信 基 金 管 理
有限责 任公 司 ， 担 任
债券交 易员 ； 于光 大
保 德 信 基 金 管 理 有
限公司 ， 担任 固定 收
益类投 资经 理 。 2013
年 7 月 加 入信 诚基
金管理 有限 公司 。 现
任 信 诚 季 季 定 期 支
付债券 基金 、 信诚 月
月 定 期 支 付 债 券 基信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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强收益债券
基金(LOF) 、
信诚稳利债
券基金、信
诚惠盈债券
基金、信诚
稳益债券基
金、信诚稳
瑞 债 券 基
金、信诚景
瑞债券基金
的 基 金 经
理。
金、 信诚 三得 益债 券
基金 、 信 诚经 典优 债
债券基 金 、 信 诚增 强
收 益 债 券 基 金
(LOF) 、 信诚 稳 利债
券基金 、 信诚 稳健 债
券基金 、 信诚 惠盈 债
券基金 、 信诚 稳益 债
券基金 、 信诚 稳瑞 债
券基金 、 信诚 景瑞 债
券基金 的基 金经 理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
稳健债券 型证券 投资 基金 基金合同 》 、 《信 诚稳健 债 券型证券 投资基 金招 募说 明书》的 约定, 本着诚 实信
用、勤勉 尽职的 原则 管理 和运用基 金财产 。本 基金 管理人通 过不断 完善 法人 治理结构 和内部 控制 制度,
加强内部 管理, 规范基 金运 作。本报 告期内,基金 运作 合法合规, 没有 发生损 害基 金份额持 有人利 益的 行
为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度 和控制 方法
为使公司 管理的 不同投 资 组合得到 公平对 待, 保护 投 资者合法 权益,根 据中国 证 监会颁布 的《证 券投
资基 金 管理公司公平交 易制度指 导意见》,公司已制订了《 信诚基金管理有 限公司公 平交易及异常交 易
管理制度 》( “ 公平交易制度”) 作为开展 公平交易管理的规则 指引,制度 适用公司管理所 有投资组合( 包
括公募 基金 、 特定 客户 资 产管理 组合), 对应 的范 围包 括境内 上市 股票 、 债券 的 一级市 场申 购 、二 级市 场
交易等 投资 管理 活动 。
在实际的公 平交易管理贯彻 落实中,公司在公平 交易制 度的指引下 采用事前、事 中、事后的 全流
程控制 方法。 事前 管理主 要包括: 已 搭建了 合理 的资 产管理 业务之 间及 资产管 理业务 内的组 织架 构,健全
投资授 权制 度, 设立 防火 墙, 确保各 块投 资业 务 、 各基 金组合 投资 决策 机制 的合 理合规 与相 对独 立; 同 时让
各业务 组合共享必要的 研究、投 资信息等,确保机会公平。 在日常操作上明 确一级市 场、非集中竞价 市
场投资 的要求 与审 批流程; 借助系 统建立 投资 备选库 、交易 对手库 、基 金风格 维度库, 规范二 级市 场、 集
中竞价 市场的 操作, 建立 公 平交易 的制度 流程 文化环 境。事 中监控 主要 包括: 公 司管理 的不同 投资 组合 执
行集中 交易制度, 确保一般情况下 不同投资组合同 向买卖同 一证券时需通过 交易系统 对组合间的交易 公
平性进 行自动 化处 理,按 照 时间优 先、比 例分 配的原 则在各 投资组 合间 公平分 配交易 量; 同时原 则上 禁 止
同日反 向交易, 如因流动性等问题 需要反向交易须 经过严格 审批和留档。一 级市场、 非集中竞价市场 等
的投资则需 要经过合理询价、逐笔审 批与公平分配。事后管理 主要包括: 定期对公司管理 的不同投资组
合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别( 股 票、 债券) 的收 益率差 异进 行分 析, 对连 续 四个季 度期 间内 、 不 同时
间窗下( 日内 、3 日内 、5 日内) 公 司管 理的 不同 投资 组合同 向交 易的 交易 价差, 对反向 交易 等进 行价 差分
析。同 时,合规 、审计会对公平交 易的执行情况做 定期检查 。相关人员对事 后评估报 告、合规审计报 告
进行审 阅, 签字 确认, 如有 异 常情况 将及 时报 送相 关部 门并 做 信息 披露 。
4.3.2
公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
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基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.3
异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1
报告期内基金投资策 略和 运作分析
回顾 2016 年, 上半年 美国 经济复苏 进程大 幅低于 预 期,三季度 增速有 所加快; 而欧元区 和日本 经济
增长仍然 乏力。 全年 美国 核心通胀 稳定在 较高 水平, 欧元区、 日本通 缩压 力 持 续加大。 经济和 物价 表现
迥异导 致发 达国 家 2016 年 货币政 策的 分化 。美 联储 于 12 月时 隔一 年再 度加 息 25BP, 而 2016 年 的欧、
日央行则 在货币 宽松 的道 路上渐行 渐远。 大宗 商品, 油价止跌 回升, 商品整 体大 涨。避险 情绪逆 转,金价
大起大 落, 全年 小幅 上涨8.5% 。 油 价方 面, 上半 年供 给冲击,年 末实 现冻 产,油 价止跌 回升,但 上涨 幅度 有
限;而 下半 年原 油价 格走 势 则主要 受OPEC 冻产 协议 相 关消息 的影 响。
国内 债市 基本 面整 体偏 弱,经 济呈 “L” 型走 势; 全 年通胀 较低 但 PPI 在 全球 大宗商 品以 及供 给侧 改革
下明显回 升,年 末通胀 预期 再起;强 美元 下, 汇率层 面 持续面临 贬值压 力,外 汇占 款持续流 出;不 过货币 政
策因受制 于汇率 、资 产价 格等因素,央行 态度偏 紧, 主要通 过 MLF 、逆回 购投 放流动性,且下 半年监 管对
于去杠杆 、防风 险表 态明 确; 四季 度在年 末冲规 模需 求下,同 业理财 、存单 利率 明显上行;银行 也收紧 了
对非银的 融资, 流动性 极度 紧张,收 益率快 速上行 。直 到中央经 济工作 会议 提及 货币政策 稳健中 性,把控
货币闸 门, 且要 处 置 一批 金 融风险 点; 央行 投放 流动 性 、 银行 提高 对非 银拆 借之 后,才 稳住 市场。 往后 看,
经济基 本面 仍是 根本 之根 本,政 策也 会相 应调 整并 作 用,但 资金 流向、 投资 者结 构、 市 场政 策 也 是关 注的
重点, 影响 基准 收益 率并 决 定各种 利差 。
4.4.2
报告期内基金业绩的 表现
本报告期内, 本基金 A 、C 份额净值增长率分别为-1.20%,-1.23%, 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
-0.94% 。基 金A 、C 份额 落 后业绩 比较 基准 分别 为 0.26%, 、0.29% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2017 年债 市, 在严 厉 的房地 产调 控政 策下,2017 年房地 产投 资增 速大 概 率会下 滑, 但也 没有 必
要过度悲 观,积 极的财 政政 策会托底 经济增 长;消 费方 面,社会 零售规 模在新 兴业 态消费快 速增长 的带 领
下,有 望继 续保 持增 长势 头; 2017 年美 国加 息引 领国 际货币 政策 趋紧 、欧 洲形 势动荡 加剧 等对 国内 债券
市场情绪 也会造 成一 定影 响, 并且 下半年 经济基 本面 和通胀仍 然存在 不确 定性 。我们认 为 “宽 财政 、稳
货币、 调 结构 ”将 是一 个 基本导 向。 此 外, 从中 央经 济工作 会议 的精 神来 看,“防风险、 去杠 杆 ” 将是 贯
彻全年 政策 的另 一个 重点 着力点 。 未来 我们 将持 续 关 注经 济运 行情 况 、 通 胀 走势 、 金 融系 统稳 定性 、 投
资者行 为变 化等 因素 对货 币政策 方向 的影 响, 同时 做 好流动 性管 理, 攻守 兼备, 在趋势 波动 中博 取收 益。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2016 年 度内, 依据相 关法 律法规的 规定 及 公司内 部 监察稽核 制度,公 司督察 长 和监察稽 核部门 充分
发挥其 职能 作用,开 展了 一 系列监 察稽 核工 作, 取得 了 较好的 成效 。现 将全 年的 监察稽 核工 作总 结如 下:
1、对 公司 规章 制度 体系 不 断补充 和完 善。
公司监察 稽核部 组织各 业 务部门对 公司相 关规章 制 度进行梳 理补充 和完善,主 要包括投 资、财 务、
风控、 产品 、人 力资 源、 监察稽 核等 业务 范畴 。推 进了公 司规 章制 度建 设, 完 善了公 司规 章制 度体 系。
2、开 展各 类合 规监 察工 作 。 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
10
监察稽核 部严格 遵照法 律 法规和公 司制度,对基 金运 作的合法 合规情 况及公 司 内部 风险 控制情 况进
行监督 检查,防 范内 幕交 易,防范 不正 当关 联交 易和 利 益输送,确 保基 金运 作的 独 立性、 公 平性 及合 规性,
维护基 金份 额持 有人 的合 法权益 。
3、强 化合 规培 训教 育,提 高全员 合规 意识 。
本 报 告 期内, 监 察 稽核 部 及时 将 新 颁布 的 监 管法 规 传递 给 公 司相 关 业 务部 门, 并对 具 体 的执 行 和合
规要求进 行提示 。在 日常 工作中通 过多种 形式 加强 对员工职 业操守 的教 育和 监督, 并 开展法 规培训 。本
年度, 监 察稽核 部根据 监管 部门的要 求,结 合自身 实际 情况, 主 要采取 课堂讲 授的 方式为员 工提供 多种 形
式的培 训。
4、开 展各 类内 外部 审计 工 作,包括 4 次常 规 审 计、12 项专项 检查 、协 助 外 部 审计师 开展 审计 、配
合监管 机构 完成 多项 自查 工作等 。
5、完 成各 只基 金及 公司 的 各项信 息披 露工 作, 保证 所 披露信 息的 真实 性、 准确 性和完 整性 。
监察稽 核部 严格 按照 《 证 券投资 基金 信息 披露 管理 办法》 、 《 信息 披露 内容 与 格式准 则》 、 《 信息 披露
编报规则 》 、 《深 圳证券 交 易所证券 投资基 金上 市规 则》等法 规要求 进行 信息 披露和公 告,并 按法律 法规
规定报 监管 机构 备案 。
6、牵头开 展反 洗钱的 各项 工作,进一 步更 新完善 了反 洗钱制度, 按照 相关规 定将 可疑交易 报告及 时
上报中 国反 洗钱 监测 中心, 根据中 国人 民银 行通 知要 求组织 开 展 反洗 钱培 训和 宣传工 作。
本基金管 理人将 一如既 往 地本着诚 实信用 、勤勉 尽 责的原则 管理和 运用基 金 资产,继续 加强 内部控
制和风 险管 理, 进一 步提 高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性,充 分保 障基 金份 额 持有人 的合 法权 益。
4.7 管理人对 报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格的 控
制。 本 基金 管理 人通 过估 值决策 委员 会来 更有 效的 完善估 值服 务。 估值 决策 委员会 包括 下列 成员: 分管
基金运 营业 务的 领导(委 员 会主席) 、 风 险管 理部 负责 人、 股票 投资 负责 人 、 债 券投资 负责 人 、 交 易部负
责人、 运 营部 负责 人、 基 金会计 主管(委 员会 秘书) 。 本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、 信用 风 险 、 流
动性风险 、货币 风险 、衍 生工具和 结构性 产品 等影 响估值和 定价因 素的 基础 上,综合 运营部 、稽核 部、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投 资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2.基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3.基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格 。
4.基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对 基金 估值所采 用估值 价格 的关 注, 在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公 允时,
将通过首 席投资 官提 请召 开估值决 策委员 会会 议,通 过会议讨 论决定 是否 调整 基金管理 人所采 用的 估值
政策。
5.参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6.已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
11
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配;
2、本基金 收益 分配方 式分 两种:现金 分红 与红利 再投 资,投资人 可选 择现金 红利 或将现金 红利自 动
转为基 金份 额进 行再 投资; 若投资 者不 选择,本 基金 默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红;
3、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权;
4、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值,即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每 单位
基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。
4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说 明
本报告 期内,本 基金自2016 年10 月18 日起至2016 年 12 月30 日止 基金 份额 持有人 数量 不满 二百
人。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 稳 健债券 型证 券投 资基 金 2016 年度 基金 的投 资运 作, 进行了 认真 、独 立的 会计
核算和 必要 的投 资监 督, 认 真履行 了托 管人 的义 务, 不 存在任 何损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司在信 诚稳健 债 券型证券 投资基 金的投 资 运作、基 金资产 净值
的计算、 基金份 额申 购赎 回价格的 计算、 基金 费用 开支及利 润分配 等问 题上, 不存在损 害基金 份额 持有
人利益的 行为; 在报告 期内,严格遵 守了《 证券投 资基 金法》等 有关法 律法 规,在 各重要方 面的运 作严 格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理办法 》及
其他相关 法律法 规的规 定, 基金管理 人所编 制和披 露 的信诚稳 健债券 型证券 投 资基金 2016 年年度 报告
中的财务 指标、 净值 表现 、收益分 配情况 、财 务会 计报告、 投资组 合报 告等 信息真实 、准确 、完 整, 未
发现有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2017) 第 20077 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人
引言段
我 们 审 计 了 后 附 的 信 诚 稳 健 债 券 型 证 券 投 资 基 金(以下简称 “ 信 诚 稳 健
债券基 金”) 的 财务 报表, 包括2016 年 12 月31 日 的资产 负债 表、2016 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
12
年 9 月 2 日( 基金 合同 生 效日)至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的利 润表
和所有 者权 益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制 和公允列报财 务报表是信 诚稳健债券基 金的基金管 理人信诚基金 管
理有限 公司 管理 层的 责任 。这种 责任 包括:
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以下简称“ 中国
证监会 ”) 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称 “ 中 国 基 金 业 协 会 ”)
发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现
公允反 映;
(2) 设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制, 以使 财务 报 表不存 在由 于舞 弊或
错误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我们 的责任是在执 行审计工作 的基础上对财 务报表发表 审计意见。我 们
按照 中国注册会计 师审计准则 的规定执行了 审计工作。 中国注册会计 师
审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计
工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计
证据。 选择 的审 计程 序取 决于注 册会 计师 的判 断, 包 括对由 于舞 弊或 错误
导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估 。 在 进行 风险 评估时,注 册会 计师 考
虑与财 务报表编制和 公允列报相 关的内部控制,以设计恰当 的审计程序,
但目 的并非对内部 控 制的有效 性发表意见。 审计工作还 包括评价管理 层
选用会 计政 策的 恰当 性和 作出
会计估 计的 合理 性, 以及 评 价财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信,我们获 取的审计证据是 充分、适当的,为发表审计 意见提供 了
基础。
审计意 见段
我们认为, 上 述 信 诚 稳 健 债 券 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业
会计 准则和在财务 报表附注中 所列示的中国 证监会、中 国基金业协会 发
布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制, 公 允 反 映 了 信 诚 稳 健 债
券基金 2016 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2016 年 9 月 2 日( 基金 合
同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日止 期间 的经 营成 果和基 金净 值变 动情
况。
注册会 计师 的姓 名 薛竞 赵钰
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2017 年3 月29 日
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 稳健 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
资 产：
信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
13
银行存 款
24,397,786.14
结算备 付金
273,636.36
存出保 证金
-
交易性 金融 资产
1,120,851,000.00
其中： 股票 投资
-
基金 投资
-
债券投 资
1,120,851,000.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
22,919,720.06
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
1,168,442,142.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
179,999,210.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
196.98
应付管 理人 报酬
250,579.07
应付托 管费
83,526.35
应付销 售服 务费
0.31
应付交 易费 用
6,825.37
应交税 费
-
应付利 息
98,284.23
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
180,000.14
负债合 计
180,618,622.45
所有者 权益 ：
实收基 金
999,774,423.09
未分配 利润
-11,950,902.98
所有者 权益 合计
987,823,520.11
负债和 所有 者权 益总 计
1,168,442,142.56
注:1、 截止 本报 告期 末, 基 金份额 总 额 999,774,423.09 份 。下 属分 级基 金:信 诚稳 健 A信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
14
的基金 份额 净 值 0.988 元,基金 份额 总额 999,771,243.07 份; 信诚 稳健 C 的 基金份 额净 值
0.9877 元, 基金 份额 总额3,180.02 份。
2、 本基 金生 效日 为 2016 年9 月2 日, 无上 年度 可 比期间 。
7.2 利润表
会计主 体： 信诚 稳健 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年9 月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2016 年9 月2 日(基金合同生效日) 至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
-10,378,551.99
1.利息 收入
14,555,643.83
其中： 存款 利息 收入
335,123.96
债券利 息收 入
14,018,997.08
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
201,522.79
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
17,850.00
其中： 股票 投资 收益
-
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益
17,850.00
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号 填列 ）
-24,952,059.31
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ）
13.49
减： 二、费用
1,922,406.63
1．管 理人 报酬
900,236.18
2．托 管费
300,078.73
3．销 售服 务费
2.79
4．交 易费 用
6,525.00
5．利 息支 出
531,564.80
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
531,564.80
6．其 他费 用
183,999.13
三、利 润总 额 （ 亏损 总额 以“- ”号 填 列 ）
-12,300,958.62
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-12,300,958.62
注:1、 本基 金合 同自2016 年9 月2 日 起生 效, 本报 告 期为 2016 年 9 月 2 日至2016 年12 月 31
日。
2 、本 基金 生效 日为2016 年9 月2 日,无 上年 度 可比期 间。 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
15
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 稳健 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2016 年9 月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 9 月 2 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
500,186,046.27 - 500,186,046.27
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -12,300,958.62 -12,300,958.62
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
499,588,376.82 350,055.64 499,938,432.46
其中：1.基 金申 购款 499,649,245.53 349,754.47 499,999,000.00
2.基金 赎回 款 -60,868.71 301.17 -60,567.54
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
999,774,423.09 -11,950,902.98 987,823,520.11
注:本 基金 生效 日为2016 年9 月2 日,无 上年 度可 比 期间。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管 理 人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信 诚 稳 健 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会”) 《 关于 准 予信诚 稳健 债券 型证 券投 资基金 注册 的批 复》(证 监 许可[2016]1723 号
文)和 《关 于信 诚稳 健债 券 型证券 投资 基金 备案 确认 的函》(机 构部 函[2016]2105 号文)批准,由信
诚基金管 理有限公司依照《中华人 民共和国证券投资基金法 》及其配套规则和《信诚 稳健债券型
证券投 资基 金基 金合 同 》 发售, 基金 合同 于2016 年9 月 2 日生 效 。 本 基金 为契 约型开 放式,存 续期
限不定 。本 基金 的基 金管 理人为 信诚 基金 管理 有限 公司, 基金 托管 人 为 中信 银 行股份 有限 公司 。
本基金于 2016 年 8 月 30 日至 2016 年 8 月 31 日募集, 募 集 的 净 认 购 金 额
500,176,044.11 元(其中 A 级 500,164,164.11 元,C 级 11,880.00 元), 募 集 期间认 购利 息转 份额
10,002.16 元( 其中A 级10,002.14 元,C 级0.02 元), 募集规 模 为 500,186,046.27 份。 上述 募集 资
金 已 由 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 验证, 并 出 具 了 普 华 永 道 中 天 验 字(2016) 第
1167 号验 资报 告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚稳 健债 券型 证 券投资 基金 基金
合同》和 《信诚稳健债券型证券投 资基金招募说明书》的有 关规定本基金的投资范围 为主要为具信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
16
有良好 流动 性的 固定 收益 类品种,包 括国 债、 金融 债 、 企 业债 、 公 司债 、 央 行 票据 、 中 期票 据、 短
期融资券 、超短期融资券、资产支 持证券、次级债、可分离 交易可转债的纯债部分、 债券回购、
银行存 款、 同业 存单 等法 律法规 或中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 固定 收益 类金融 工具(但 须符 合
中国证 监会 的相 关规 定) 。
本基金 不投资于股票、权证等权 益类资产,也 不投资于可转 换债券(可分 离交易可转债 的纯债
部分除 外) 、 可 交换 债 券 。 基 金的投 资组 合比 例为:本 基 金对债 券的 投资 比例 不低 于基金 资产 的 80%;
本基金 持有 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 投资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。
如法律 法规或监管机构以后允许 基金投资的其他品种,基金管理人在履 行适当程序后,可以 将
其纳入 投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为: 中证 综合 债指 数收 益率 。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基 金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会计准 则- 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及 相关规 定( 以下 合称 “ 企 业 会计准 则”) 、 中国 证监 会 颁布的 《 证券 投资
基金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《信 诚新 锐 回报灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金基 金合 同》 和中国 证监 会允 许的 如财 务报表 附注 7.4.4 所 列示 的基金 行业 实务 操 作
的规定 编制 年度 财务 报表 。
7.4.3
遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务 状况 、 经 营成 果和 基
金净值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时 符合如 会计 报表 附 注7.4.2 所列 示的 其他 有关 规定 的要求 。
7.4.4
重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。本 期财 务报 表的 实际 编制期 间为 2016 年 9
月2 日(基 金合 同生 效日) 至 2016 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融 资产于 初始确 认时 分类为:以 公允价 值计量 且 其变动计 入当期 损益的 金 融资产、 应收款 项、
可 供 出 售金 融 资产 及 持有至 到 期 投资 。 金融 资 产的分 类 取 决于 本 基金 对 金融资 产 的 持有 意 图和 持 有能
力。本 基金 现无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资、 衍生工 具分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计 入
当期损益 的金融 资产 。除 衍生工具 所产生 的金 融资 产在资产 负债表 中以 衍生 金融资产 列示外,以公 允价
值计量 且其 公允 价值 变动 计入损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资 产列 示。
本基金持 有的其 他金融 资 产分类为 应收款 项,包 括银 行存款、 买入返 售金融 资 产和其他 各类应 收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
17
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为: 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负
债。 本 基金 目前 暂无 金融 负债分 类为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。 本 基金 持 有 的
其他金 融负 债包 括其 他各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资产 或金融 负债于 本 基金成为 金融工 具合同 的 一方时, 按 公允 价值在 资产 负债表内 确认。 以公
允 价 值 计量 且 其变 动计 入当 期 损 益的 金 融资 产,取 得时 发 生 的相 关交 易 费用 计入 当 期 损益; 对于 支 付的
价款中
包含的债 券起息 日或上 次 除息日至 购买日 止的利 息, 单独确认 为应收 项目。 应 收款项和 其他金 融负
债的相 关交 易费 用计 入初 始确认 金额 。
对 于 以 公允 价 值 计量 且 其变 动 计 入当 期 损 益的 金 融资 产, 按 照公 允 价 值进 行 后续 计 量; 对于 应 收款
项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法, 以摊 余成 本进 行 后续计 量。
金 融 资 产 满 足 下列 条 件 之一 的, 予 以 终 止 确认:(1) 收 取 该 金 融 资 产现 金 流 量的 合 同 权 利 终 止;(2)
该 金 融 资产 已 转移, 且 本基金 将 金 融资 产 所有 权 上几乎 所 有 的风 险 和报 酬 转移给 转 入 方;或者(3) 该金
融 资 产 已转 移,虽 然 本基 金既 没 有 转移 也 没有 保留 金融 资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风 险 和报 酬,但 是 放弃
了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时, 其 账 面价值 与收 到的 对价 的差 额,计 入当 期损 益。
当金融负 债的现 时义务 全 部或部分 已经解 除时, 终止 确认该金 融负债 或义务 已 解除的部 分。终 止确
认部分 的账 面价 值与 支付 的对价 之间 的差 额, 计入 当 期损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值:
(1) 存 在 活 跃 市 场的 金 融 工具按 其 估 值 日 的市 场 交 易价格 确 定 公 允 价值; 估 值 日无交 易, 但 最 近交
易日后经 济环境 未发 生重 大变化且 证券发 行机 构未 发生影响 证券价 格的 重大 事件的, 按最近 交易日 的市
场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存 在 活 跃 市 场的 金 融 工具, 如 估 值 日 无 交易 且 最 近交易 日 后 经 济 环境 发 生 了重大 变 化, 参 考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素,调 整最 近 交易市 价以 确定 公允 价值 。
(3) 当金融工 具不存 在活跃 市 场, 采用市 场参与 者普遍 认 同且被以 往市场 实际交 易 价格验证 具有 可
靠性的 估值 技术 确定 公允 价值。 估 值技 术包 括参 考熟 悉情况 并自 愿交 易的 各方 最近进 行的 市场 交易 中 使
用的价 格、 参 照实 质上 相 同的其 他金 融工 具的 当前 公允价 值、 现 金流 量折 现 法和期 权定 价模 型等。 采 用
估值技 术时,尽 可能 最大 程 度使用 市场 参数,减 少使 用 与本基 金特 定相 关的 参数 。
金融工 具公 允价 值计 量的 方法:
(1) 公 允价值 计量结 果所 属的层次, 由对公 允价值 计 量整体而 言具有 重要意 义 的输入值 所属的 最低
层次决 定:
第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价 。
第二层次:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 第一层级 中的市 场报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
18
第三层次: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可观察输入
值)。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
对于证券 交易所 上市的 股 票, 若出现 重大 事项停 牌、 交易不活 跃(包 括涨跌 停时 的交易不 活跃) 、或
属于非公 开发行 等情 况,本 基金不会 于停牌 日至 交易 恢复活跃 日期间 、交 易不 活跃期间 及限售 期间 将相
关 股 票 的公 允 价值 列入 第一 层 次;并 根 据估 值 调整 中采 用 的 不可 观察 输 入值 对于 公 允 价值 的影 响 程度,
确定相 关股 票公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。
(3) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允 价值计 量的金 融 资产和负 债主要 包括应 收 款项和其 他金融 负债, 其账 面价值与 公允价 值相
差很小 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法 定 权 利且 该 种法 定 权利现 在 是 可执 行 的;且 2) 交易 双 方 准备 按 净额 结 算时,金 融 资 产与 金 融负 债 按
抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 申购 和 赎
回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和赎 回分 别包 括基 金 转
换所引 起的 转入 基金 的实 收基金 增加 和转 出基 金的 实收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金包括 已实现 平 准金和未 实现平 准金。 已 实现平准 金指在 申购或 赎 回基金份 额时, 申购或
赎回款 项中 包含 的按 累计 未分配 的已 实现 损益 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未 实现平 准金 指在 申购 或 赎
回基金份 额时, 申购或 赎回 款项中包 含的按 累计 未实 现损益占 基金净 值比 例计 算的金额 。损益 平准 金于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列, 并于 期末 全 额转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股 票 投 资 在持 有 期 间应 取得 的 现 金 股利 扣 除 由上 市公 司 代 扣 代缴 的 个 人所 得税 后 的 净 额确 认 为投
资收益 。
以 公 允 价 值计 量 且 其变 动计 入 当 期 损益 的 金 融资 产在 持 有 期 间的 公 允 价值 变动 确 认 为 公允 价 值变
动损益; 于处置 时,其处 置 价格与初 始确认 金额 之间 的差额确 认为投 资收 益,其 中包括从 公允价 值变 动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款项 在持有 期间确 认 的利息收 入按实 际利率 法 计算,实际 利率 法与直 线法 差异较小 的则按 直线
法计算 。
7.4.4.10
费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和 C 类份 额的 销售 服务 费在费 用涵 盖期 间按 基金 合同约 定的 费率 和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金融 负债在 持有期 间 确认的利 息支出 按实际 利 率法计算, 实际 利率法 与直 线法差异 较小的 则按
直线法 计算 。
7.4.4.11
基金的收益分配政策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配;
2、本基金 收益 分配方 式分 两种:现金 分红 与红利 再投 资,投资人 可选 择现金 红利 或将现金 红利自 动信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
19
转为基 金份 额进 行再 投资; 若投资 者不 选择,本 基金 默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红;
3、同 一类 别内 的每 份基 金 份额享 有同 等分 配权;
4、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值,即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每 单位
基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值;
5 、 法 律法 规或 监管 机关 另有规 定的,从 其规 定。 本 基金于 本报 告期 内未 进行 过利润 分 配,该 处理 符
合基金 利润 分配 原则 。
7.4.4.12
分部报告
7.4.4.13
其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基 金的估 值原则 和 中国证监 会允许 的基金 行 业估值实 务操作, 本基 金确 定以下类 别股票 投资
和债券 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下:
(1) 对于 证 券 交易 所 上市 的 债 券, 若 出现 重 大 事项停 牌 或 交 易 不活 跃( 包 括涨跌 停 时 的 交 易不 活
跃)等情况,本基 金根据 中 国证监会 公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券 投 资基金估 值业务 的指导 意
见》提 供的 现金 流量 折现 法等估 值技 术进 行估 值。
(2) 在银 行间 同业 市场 交易的 债券 品种,根 据中 国 证监会 证监 会计 字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务 及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值技术 确定 公允 价值 。 本 基
金持有的 银行间 同业 市场 债券按现 金流量 折现 法估 值, 具体 估值模 型、参 数及 结果由中 央国债 登 记 结算
有限责 任公 司独 立提 供。
(3) 对于 在证 券交 易所 上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证券 和私 募债 券除
外),按照 中央国 债登记 结 算有限责 任公司 根据《 中 国证券投 资基金 业协会 估 值核算工 作小组 关于 2015
年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值结 果确 定公 允价值 。
7.4.5
会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 在报 告期 内未 发生 重大估 计会 计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 未发 生重 大会计 差错 。
7.4.6
税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2004]78 号《 财政 部、国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税 收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《关 于企 业所 得税 若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号 《关 于
全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进一 步明 确 全面推 开营 改增 试点
金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知》 及
其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如下:
(1) 于2016 年5 月1 日前,以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围, 不征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起,金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理人运 用基 金买 卖债 券的 转让收 入免 征增 值税,
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对基金从证券 市场中取得的 收入,包括买 卖债券的差价 收入,债券的 利息收入及其 他收入,
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券利息 收入,应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7
关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
20
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人
中信信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的中 方股 东
英国保 诚集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的外 方股 东
中新苏 州工 业园 区创 业投 资有限 公司 基金管 理人 的中 方股 东
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
中信信 诚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 出资 成立 的子 公司
7.4.8
本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
7.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.8.1.1 股票交易
1、本 基金 在本 年度 没有 通 过关联 方的 交易 单元 进行 过交易 。
2、 本基 金合 同自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.8.1.2 权证交易
7.4.8.1.3 债券交易
7.4.8.1.4 债券回购交易
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 900,236.18
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 29.40
注： 1、 支付 基金 管理 人信 诚基金 管理 有限 公司 的基 金管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值
0.30% 的年 费率 计提, 逐日 累计至 每月 月底,按 月支 付 。 计算 公式 为:日 基金 管理 费=前 一日 基金
资产净 值 × 0.30 %/ 当 年天 数。
2、 本基 金合 同 自 2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12
月31 日 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
21
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 300,078.73
注：1 、 支 付 基 金 托 管 人 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
0.10% 的年 费率 计提, 逐日 累计至 每月 月底,按 月支 付 。 计算 公式 为:日 基金 托管 费=前 一日 基金
资产净 值 × 0.10 %/ 当 年天 数。
2、 本基 金合 同自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的各 关联
方名称
本期
2016 年9 月2 日( 基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚稳 健A 信诚稳 健C 合计
信诚基 金管 理有 限公 司 - 0.01 0.01
合计 - 0.01 0.01
注： 1、 支付 基金 销售 机构 的 B 类 基金 份额 销售 服务 费按前 一 日B 类 基金 资产 净值 0.10%
的 年 费率 计 提, 逐 日累 计至每 月 月底, 按月 支 付给 信诚基 金 管理 有 限公 司,再 由信诚 基 金管 理
有限公 司计 算并 支付 给各 基金销 售机 构。A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 。 其 计算公 式为:日
销售服 务费=前 一日B 类 基 金资产 净值 ×0. 10%/ 当年 天数。
2、 本基 金合 同自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年 度可比 期间 。
7.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 年度 未与 关联 方通过 银行 间同 业市 场进 行债券(含 回购) 交易 。
本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.8.4.1
报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
1、 本基 金的 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执 行,
本基金 的基 金管 理人 在本 年度未 投资 过本 基金 。
2、 本基 金
7.4.8.4.2
报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 除基 金管 理人 之 外的其 它关 联方 在本 年末 未持有 本基 金。
2、 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执 行 。
3、本 基金 合同 自2016 年9 月2 日起 生效,无 上年 度 可比期 间。
7.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2016 年9 月2 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 24,397,786.14 77,221.30
注: 本 基 金通 过 “中 信 银 行基 金 托 管结 算 资 金转 用 存款 账 户 ”转 存 于 中国 证 券登 记 结算
有限责 任公 司的 结算 备付 金,于 本报 告期 末的 相关 余 额为人 民 币273636.36 元。(本 基金 合同
自2016 年96 月2 日 起生 效,无 上年 度可 比期 间。)
7.4.8.6
本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
22
本基金 在本 年度,在 承销 期 内均未 购入 过由 关联 方承 销的证 券。
本基 金合 同 自2016 年9 月2 日 起生 效, 无上 年度 可 比期间 。
7.4.8.7 其他关联交易事项的 说明
7.4.9
期末（2016 年12 月 31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
7.4.9.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.9.3.1
银行间市场债券正回 购
金额单 位： 人民 币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
1428010 14 中 行二 级 2017-01-10 104.51 600,000 62,706,000.00
1520042
15 成 都银 行
二级
2017-01-12 101.92 500,000 50,960,000.00
1520061
15 威 海商 行
二级
2017-01-06 101.27 500,000 50,635,000.00
1428001 14 平 安二 级 2017-01-12 106.14 150,000 15,921,000.00
1428001 14 平 安二 级 2017-01-10 106.14 50,000 5,307,000.00
合计
1,800,000 185,529,000.00
注：截 至本 报告 期 末 2016 年12 月31 日止,基 金从 事 银行间 债券 正回 购交 易形 成的卖 出
回购证 券款 余 额 179,999,210.00 元,于 2017 年 1 月 6 日、2017 年 1 月 10 日、2017 年 1 月
12 日( 先后)到 期。
7.4.9.3.2
交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有交易 所市 场因 正回 购交 易而作 为抵 押的 债券 。
7.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,120,851,000.00 95.93
其中： 债券 1,120,851,000.00 95.93 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
23
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 24,671,422.50 2.11
7 其他各项 资产 22,919,720.06 1.96
8 合计 1,168,442,142.56 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持投 资股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 末 基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
8.4.2
累计卖出金额超出期 末 基 金资产净值2%或前20 名 的股票明细
8.4.3
买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 931,968,000.00 94.35
其中： 政策 性金 融债 50,090,000.00 5.07
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 91,638,000.00 9.28
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 1,120,851,000.00 113.47
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
24
1 1421006
14 重庆农商
二级
900,000 94,356,000.00 9.55
2 1520023
15 乐山商行
二级
900,000 94,257,000.00 9.54
3 1382309
13 沪广电
MTN1
900,000 91,638,000.00 9.28
4 1520054
15 潍坊银行
二级
900,000 91,458,000.00 9.26
5 1421007
14 鄞州银行
二级债
800,000 84,160,000.00 8.52
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 内未 进行 资产支 持证 券投 资。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 权证投 资。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资 政策
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.2
报告期末本基金投 资的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.11.3
本期国债期货投资 评价
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金本期投资的前十名 证券的发行主体没有被监 管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内
受到公 开谴 责、 处罚 。
8.12.2
本基 金投 资范 围不 包括 股 票投资
8.12.3
期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 22,919,720.06 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
25
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 22,919,720.06
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5
期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资
8.12.6
投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
稳健A
75 13,330,283.24 999,658,245.53 99.99% 112,997.54 0.01%
信诚
稳健C
20 159.00 - - 3,180.02 100.00%
合计 95 10,523,941.30 999,658,245.53 99.99% 116,177.56 0.01%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理 人 所 有 从 业 人
员持有 本基金
信诚稳 健A - -
信诚稳 健C 100.00 3.14%
合计 100.00 -
注:1、 本表 列示 “占 基金 总份额 比例 ”中,对 下属 分 级基金,为 占各 自级 别份 额 的比例;对 合计 数,
为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
2、 期末 本公 司基 金从 业 人员未 持有 本基 金 的A 级 份额。
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
1、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金的 基金 份额 。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 的基 金份 额。 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
26
9.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚稳 健 A 信诚稳 健C
基金合 同生 效日(2016 年 9 月 2 日)基 金份
额总额
500,174,166.25 11,880.02
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申
购份额
499,649,245.53 -
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
总赎回 份额
52,168.71 8,700.00
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分
变动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 999,771,243.07 3,180.02
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 的 重大人 事变 动:
经 信 诚基 金 管理 有 限公司 董 事 会审 议 通过, 隋 晓炜先 生 专 职担 任 中信 信 诚资产 管 理 有限 公 司总 经 理,
不再兼 任信 诚基 金管 理有 限公司 副总 经理。 本基 金 管理人 已 于 2017 年1 月14 日在 《 中国 证券 报》 、 《 上
海证券 报》 、 《 证券 时报》 及公司 网站 上刊 登了 《 信 诚基金 管理 有限 公司 关于 高级管 理人 员变 更的 公告 》 。
上述变 更事 项已 按规 定向 中国证 券投 资基 金业 协会 、中国 证券 监督 管理 委员 会上海 证监 局报 备。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门的 重大 人事变 动
本报告期 内,经 中信银 行股 份有限公 司董事 会会 议审 议通过以 下事项:任命 李庆 萍女士为 本行董 事长, 任
命孙德 顺先 生为 本行 行长, 以上任 职资 格 于2016 年7 月 20 日获 中国 银监 会批 复 核准。
2016 年 8 月 6 日,中 信银 行股份 有限 公司 发布 变更 法定代 表人 的公 告:“ 中 信 银行股 份有 限公 司(“ 本
行”) 收到 北京 市工 商行 政 管理局 重新 核发 的 《 营业 执 照》 ,本 行已 完成 法定 代表 人变更 的工 商登 记手 续,
自2016 年8 月1 日起,本 行法定 代表 人由 常振 明先 生变更 为李 庆萍 女士 。 ”
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5
为 基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 报告 年度 应支 付给 普华永 道中 天会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 60,000 元。该 会计 师事 务 所
自本基 金基 金合 同生 效日 起为本 基金 提供 审计 服务 至今。 信诚稳健债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
27
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 稽查 或处罚 等情 况。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
长城证 券 1 - - - - 本期新 增
招商证 券 1 - - - - 本期新 增
中信证 券 1 - - - - 本期新 增
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位: 人 民币 元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
长城证 券 - - 652,400,000.00 76.63% - -
招商证 券 - - 199,000,000.00 23.37% - -
中信证 券 - - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年3 月31 日
