信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
1
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016年年度报告摘要
2016 年 12 月 31 日
基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
送出日期：2017年3 月31日
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
2
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年 3 月 30 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
本报告期自2016年1 月1日起至12月 31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 信诚优质纯债债券
场内简称 -
基金主代码 550018
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年2月7日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 495,340,795.77 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B
下属分级基金的场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 550018 550019
报告期末下属分级基金的份额总额 221,052,626.91份 274,288,168.86份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的基础上,本基金主要通过投资于精选的优质债券,
力求实现基金资产的长期稳定增值,为投资者实现超越业绩比较基
准的收益。
投资策略
1、资产配置策略
本基金投资组合中债券、 现金各自的长期均衡比重,依照本基金的
特征和风险偏好而确定。 本基金定位为债券型基金,其资产配置以债
券为主,并不因市场的中短期变化而改变。在不同的市场条件下,本
基金将综合考虑宏观环境、市场估值水平、风险水平以及市场情绪,
在一定的范围内对资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的
影响。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
3
2、固定收益类资产的投资策略
(1)类属资产配置策略
在整体资产配置的基础上,本基金将通过考量不同类型固定收益品
种的信用风险、市场风险、流动性风险、税收等因素,研究各投资品
种的利差及其变化趋势,制定债券类属资产配置策略,以获取债券类
属之间利差变化所带来的潜在收益。
(2)普通债券投资策略
对于普通债券,本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动
性的前提下,采用目标久期控制、期限结构配置、信用利差策略、流
动性管理、相对价值配置等策略进行主动投资。
3、资产支持证券的投资策略
本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构成和质量等
因素,研究资产支持证券的收益和风险匹配情况。 采用数量化的定价
模型来跟踪债券的价格走势,在严格控制投资风险的基础上选择合
适的投资对象以获得稳定收益。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金,预期风险与预期收益低于股票型基金与混合
型基金,高于货币市场基金,属于证券投资基金中的中等偏低风险收
益品种。
下属分级基金的风险收益特征 - -
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中信银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩 方韡
联系电话 021-68649788 4006800000
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com
客户服务电话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2016年 2015年 2014年
信诚优质纯债债
券A
信诚优质纯债债
券 B
信诚优质纯债债
券A
信诚优质纯债债
券 B
信诚优质纯债债
券 A
信诚优质纯债债
券B
本期已实 14,780,078.77 12,150,309.92 54,081,525.96 36,479,406.26 29,486,762.42 37,576,632.98 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
4
现收益
本期利润 3,783,174.15 1,321,114.31 49,162,125.06 47,335,075.59 51,167,668.34 61,937,312.81
加权平均
基金份额
本期利润
0.0088 0.0031 0.1666 0.1106 0.1516 0.1529
本期基金
份额净值
增长率
1.64% 1.08% 17.56% 16.69% 14.97% 14.40%
3.1.2 期
末数据和
指标
2016年末 2015年末 2014年末
期末可供
分配基金
份额利润
0.0516 0.0293 0.0348 0.0175 0.0915 0.0824
期末基金
资产净值
232,462,170.67 282,330,726.02 241,218,007.64
2,057,605,124.
97
192,284,449.16 206,322,984.79
期末基金
份额净值
1.052 1.029 1.035 1.018 1.102 1.092
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信诚优质纯债债券A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.77% 0.18% -1.41% 0.12% -1.36% 0.06%
过去六个月 0.19% 0.15% 0.53% 0.09% -0.34% 0.06%
过去一年 1.64% 0.13% 2.12% 0.08% -0.48% 0.05%
过去三年 37.38% 0.42% 18.61% 0.11% 18.77% 0.31%
自基金合同
生效起至今
32.98% 0.38% 19.63% 0.10% 13.35% 0.28%
信诚优质纯债债券B
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.02% 0.18% -1.41% 0.12% -1.61% 0.06%
过去六个月 -0.19% 0.15% 0.53% 0.09% -0.72% 0.06%
过去一年 1.08% 0.13% 2.12% 0.08% -1.04% 0.05%
过去三年 34.94% 0.43% 18.61% 0.11% 16.33% 0.32% 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
5
自基金合同
生效起至今
30.08% 0.38% 19.63% 0.10% 10.45% 0.28%
注:自2015 年 10 月 1日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为“中证
综合债指数收益率”。
3.2.2
自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚优质纯债债券A
信诚优质纯债债券B
注:1、本基金建仓期自 2013年2 月7 日至 2013年8 月6 日,建仓日结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
6
2、自 2015年 10 月1 日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为“中证
综合债指数收益率”。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信诚优质纯债债券A
信诚优质纯债债券B
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 其他指标
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
7
3.4 过去三年基金的利润分配情况
信诚优质纯债债券A
单位：人民币元
年度
每10份基金份
额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 - - - -
本基金本期未
分红。
2015 2.580 630,570,843.66 660,662.19 631,231,505.85
本基金本期分
红一次。
2014 0.100 3,362,198.08 11,324.29 3,373,522.37
本基金本期分
红一次。
合计 2.680 633,933,041.74 671,986.48 634,605,028.22
本基金最近三
年共利润分配
两次
信诚优质纯债债券B
单位：人民币元
年度
每 10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2016 - - - -
本基金本期
未分红。
2015 2.550 2,035,333,766.34 22,257,896.43 2,057,591,662.77
本基金本期
分红一次。
2014 0.100 4,346,401.05 584,334.95 4,930,736.00
本基金本期
分红一次。
合计 2.650 2,039,680,167.39 22,842,231.38 2,062,522,398.77
本基金最近
三年共利润
分配两次
本基金合同生效日为 2013年2月7日.
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2
亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业
园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至2016年12月 31日,本基金管理人
共管理 55 只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚
中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
8
资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财7 日盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800 有色指数
分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费
混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵
活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指
数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基
金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳利债券
型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混
合型证券投资基金、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳瑞
债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚至
裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证
券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金和信诚新悦回报灵
活配置混合型证券投资基金。
4.1.2
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王国强
本基金基金
经理，信诚
年年有余定
期开放债券
型基金、信
诚理财 7 日
盈 债 券 基
金、信诚添
金分级债券
基金、信诚
惠报债券型
基金基金经
理。
2014年 2月 11日 - 17
管理学硕士，17 年证
券、基金从业经验。曾
先后任职于浙江国际
信托投资公司、健桥证
券股份有限公司和银
河基金管理有限公司。
2006 年加盟信诚基金
管理有限公司，现任信
诚年年有余定期开放
债券型基金、信诚理财
7 日盈债券基金、信诚
优质纯债债券基金基
金经理、信诚添金分级
债券基金、信诚惠报债
券型基金基金经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
优质纯债债券型证券投资基金基金合同》 、 《信诚优质纯债债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本
着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度,加强内部管理,规范基金运作。 本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1
公平交易制度和控制方法 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
9
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流
程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全
投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让
各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市
场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集
中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执
行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止
同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等
的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组
合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时
间窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分
析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告
进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1
报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年经济增长平稳,通胀全年维持较低水平,货币政策前松后紧,债市跌宕起伏。前三季度,货币
政策总体偏宽松,资金利率维持较低水平,第四季度货币政策转向稳健中性基调,资金面明显收紧,资金
利率大幅上行。2016 年债市二、四季度经历两次调整,总体呈现前涨后跌形态,中证综合债指数小幅上
涨 2.1%。前三季度债市维持升势,利率总体上维持小幅下行态势,各类债券利率维持较低水平。二季度
信用风险较为突出,各类型发行主体的债券均有违约案例发生,产能过剩行业 15 年年报显示经营状况继
续恶化,产业债信用评级下调频次明显高于以往年份等因素,导致二季度信用债调整幅度较大,但由于资
金面稳定,市场修复较快。四季度央行货币政策转向、人民币贬值以及管理层对影子银行业务监管加强
等原因导致流动性骤然收紧,债市大幅下行,收益率陡然上升。
2016 年,本基金操作策略因应市场变化而作相应调整。一、二季度本基金保持短久期,低杠杆的防守
策略。 三季度重配超长利率债,拉长久期提升组合杠杆,采取波段操作策略,对于盈利较多的品种,坚持止
盈策略,锁定收益。进入四季度,货币政策出现转向端倪,本基金在 10 月中旬全部清空超长利率债,缩短信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
10
组合久期,降低组合杠杆,控制波动风险。但由于四季度流动性紧张导致的债市调整是系统性的,同时四
季度赎回压力较大,债券减仓的冲击成本较大,本基金收益下行幅度较大。 本基金信用债投资上均配置较
高评级的信用债包括城投债和公司债。 特别注重信用风险管理,通过严格的内部信用评级体系,甄别信用
风险,规避负债率高、 经营性现金流持续为负和经营亏损的公司发行的债券,以及信用风险较为突出的行
业的债券,如煤炭、钢铁、电解铝、煤化工等行业的债券。
4.4.2
报告期内基金业绩的表现
本报告期内,本基金A、 B份额净值增长率分别为1.64%和1.08%,同期业绩比较基准收益率为2.12%,
基金落后业绩比较基准分别为 0.48%,1.04%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年,经济增长仍将维持平稳,通胀中枢水平小幅抬升,货币政策稳健中性。 资金面偏紧将成
为常态,资金利率维持较高水平。目前利率债处于相对合理的水平,信用债仍有调整空间。本基金运用短
久期、 低杠杆的防守策略稳健操作,继续加强信用风险管理,防范信用风险。 未来若经济增长、 通胀水平、
欧洲政治风险等因素出现有利于债市的变化,本基金将及时调整策略。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016 年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分
发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司规章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、财务、
风控、产品、人力资源、监察稽核等业务范畴。推进了公司规章制度建设,完善了公司规章制度体系。
2、开展各类合规监察工作。
监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度,对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进
行监督检查,防范内幕交易,防范不正当关联交易和利益输送,确保基金运作的独立性、 公平性及合规性,
维护基金份额持有人的合法权益。
3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合
规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本
年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形
式的培训。
4、开展各类内外部审计工作,包括 4 次常规审计、12 项专项检查、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成多项自查工作等。
5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信息披露
编报规则》 、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规
规定报监管机构备案。
6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步更新完善了反洗钱制度,按照相关规定将可疑交易报告及时
上报中国反洗钱监测中心,根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控
制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的
控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部
负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
11
流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。
基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中
“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2、基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3、基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用
的估值政策。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1.由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对
应的可分配收益将有所不同,本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权;
2.本基金收益每年最多分配 12 次,基金份额每次基金收益分配比例不低于当次收益分配基准日每
份基金份额可供分配利润的 25%;
3.若基金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配;
4.本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自
动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。 基金份额持有人
可对A类、B类基金份额分别选择不同的分红方式;
5.基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作日;
6.法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现过连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量
不满两百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定,对信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年度基金的投资运作,进行了认真、独立的
会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,信诚基金管理有限公司在信诚优质纯债债券型证券投资基金的投资运作、基金资产
净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额
持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作
严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,信诚基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及
其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度
报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,
未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1700045号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚优质纯债债券型证券投资基金全体基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的第 1 页至第 36 页的信诚优质纯
债债券型证券投资基金 (以下简称“信诚优质纯
债基金”) 财务报表,包括2016年12月31日的资
产负债表、2016年度的利润表、 所有者权益 (基金
净值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚优质纯债基金管
理人信诚基金管理有限公司管理层的责任,这种责
任包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企
业会计准则和中国证券监督管理委员会 (以下简
称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会
发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报
表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必
要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
13
金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评
价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策的
恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报
表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为,信诚优质纯债基金财务报表在所有重大
方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计
准则和在财务报表附注2中所列示的中国证监会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制,公允反映了信诚优质纯债基金
2016 年 12 月31日的财务状况以及 2016年度的经
营成果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 黄小熠 张楠
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1号东方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2017年 3月 29日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2016年12月 31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2016 年 12月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31日
资 产：
银行存款
31,751,031.65 23,441,094.61
结算备付金
7,297,117.44 11,464,177.86
存出保证金
78,090.79 71,593.22
交易性金融资产
582,524,376.70 2,631,951,336.40
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
582,524,376.70 2,631,951,336.40
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
14
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- 24,099,601.22
应收利息
13,022,785.26 58,728,300.78
应收股利
- -
应收申购款
51,000.00 385,479.59
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
634,724,401.84 2,750,141,583.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016 年 12月 31 日
上年度末
2015 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
88,000,000.00 430,000,000.00
应付证券清算款
30,112,415.31 -
应付赎回款
169,708.63 16,408,860.33
应付管理人报酬
425,379.93 2,288,495.24
应付托管费
121,537.12 653,855.79
应付销售服务费
102,752.93 1,004,453.69
应付交易费用
11,062.27 17,403.83
应交税费
296,714.00 296,714.00
应付利息
1,708.75 108,320.11
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
690,226.21 540,348.08
负债合计
119,931,505.15 451,318,451.07
所有者权益：
实收基金
495,340,795.77 2,255,256,200.70
未分配利润
19,452,100.92 43,566,931.91
所有者权益合计
514,792,896.69 2,298,823,132.61
负债和所有者权益总计
634,724,401.84 2,750,141,583.68
注：截止本报告期末,基金份额总额495,340,795.77份。 下属分级基金:信诚优质纯债债
券A的基金份额净值1.052元,基金份额总额221,052,626.91份;信诚优质纯债债券B的基金
份额净值1.029元,基金份额总额 274,288,168.86份。
7.2 利润表
会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至 2016年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2016年1月1日至2016年12
月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12
月31 日 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
15
一、收入
23,136,723.39 114,401,989.14
1.利息收入
66,609,382.50 57,311,834.83
其中：存款利息收入
573,584.27 1,445,379.14
债券利息收入
65,916,953.62 54,223,142.47
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
118,844.61 1,643,313.22
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
-22,083,859.10 40,321,477.98
其中：股票投资收益
- 30,262,772.29
基金投资收益
- -
债券投资收益
-22,083,859.10 10,058,705.69
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
-21,826,100.23 5,936,268.43
4.汇兑收益（损失以“-”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
437,300.22 10,832,407.90
减：二、费用
18,032,434.93 17,904,788.49
1．管理人报酬
6,290,878.12 5,638,740.75
2．托管费
1,797,393.78 1,611,068.78
3．销售服务费
1,770,370.31 1,833,307.45
4．交易费用
23,978.53 270,037.47
5．利息支出
7,598,006.67 8,126,628.95
其中：卖出回购金融资产
支出
7,598,006.67 8,126,628.95
6．其他费用
551,807.52 425,005.09
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
5,104,288.46 96,497,200.65
减：所得税费用
- -
四、净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
5,104,288.46 96,497,200.65
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金
本报告期：2016年1月1日至 2016年12月 31 日 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
16
单位：人民币元
项目
本期
2016 年1 月 1日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
2,255,256,200.70 43,566,931.91 2,298,823,132.61
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 5,104,288.46 5,104,288.46
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,759,915,404.93 -29,219,119.45 -1,789,134,524.38
其中：1.基金申购款 1,746,337,592.16 84,080,183.19 1,830,417,775.35
2.基金赎回款 -3,506,252,997.09 -113,299,302.64 -3,619,552,299.73
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
495,340,795.77 19,452,100.92 514,792,896.69
项目
上年度可比期间
2015 年1 月 1日至 2015 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
363,413,024.91 35,194,409.04 398,607,433.95
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 96,497,200.65 96,497,200.65
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
1,891,843,175.79 2,600,698,490.84 4,492,541,666.63
其中：1.基金申购款 10,908,857,214.69 2,861,473,859.10 13,770,331,073.79
2.基金赎回款 -9,017,014,038.90 -260,775,368.26 -9,277,789,407.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -2,688,823,168.62 -2,688,823,168.62
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
2,255,256,200.70 43,566,931.91 2,298,823,132.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署： 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
17
吕涛
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金基本情况
信诚优质纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)《关于核准信诚优质纯债债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可
[2012]1707 号文)和《关于信诚优质纯债债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2013]101
号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信
诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2013 年 2 月 7 日生效。本基金为契
约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中信银
行股份有限公司。
本基金于2013年1月 14日至2013年2月4日期间公开发售。
信诚优质纯债债券型证券投资基金首次发售募集扣除认购费后的有效认购资金人民币
2,045,730,107.70 元,利息人民币 382,670.61 元,合计人民币 2,046,112,778.31 元。其中信诚
优质纯债债券 A 有效认购资金人民币 201,268,519.56 元,利息人民币 54,179.19
合计人民币
201,322,698.75 元,信诚优质纯债债券 B 有效认购资金人民币 1,844,461,588.14 元,利息人民币
328,491.42元 合计人民币 1,844,790,079.56 元。
上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了毕马威华振验字第1300009号验资
报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《信诚优质纯债债券型证券投资基金
基金合同》和《信诚优质纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本基金的投资范围
主要为具有良好流动性的固定收益类品种,包括国内依法发行交易的国债、金融债、企业债、公司
债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、可转换债券(含分离交易可转债)、资产支
持证券、次级债、债券回购、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不直接买入股票、权证等权益类金融
工具,因所持可转换公司债券转股形成的股票、因投资于分离交易可转债而产生的权证,在其可上
市交易后不超过20个交易日的时间内卖出。 本基金各类资产的投资比例范围为:固定收益类资产
的比例不低于基金资产的80%。 本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资
产净值的 5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,
可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较标准为中证综合债指数收益率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁
布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
18
7.4.5
差错更正的说明
本基金在本期间无差错事项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税
字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78号文《关于证
券投资基金税收政策的通知》 、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101 号《财政部、国家税务总
局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2005]103 号文
《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交
易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所
关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、国家税务总局
关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅
助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2 号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》 、财税 [2015] 125 号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及其他相关税务法
规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自 2013年1 月1 日起,对所取得的股息红利收
入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其
股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应
纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,
暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年 9 月8 日及以后的,暂免征收个人所得税。上
述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(5) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企
业所得税。
(7)自 2016 年 5 月 1 日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为
缴纳增值税。
证券投资基金 (封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债券
收入免征增值税。
对香港市场投资者 (包括单位和个人) 通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。
2017年7月 1 日 (含) 以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人
为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。因此,截至2016年 12月 31日,本基金没有计提有关增值税费用。
7.4.7
关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中信银行股份有限公司(“中信银行”) 基金托管人 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
19
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.8
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.8.1.2 权证交易
7.4.8.1.3 债券交易
7.4.8.1.4 债券回购交易
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年12
月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 6,290,878.12 5,638,740.75
其中：支付销售机构的客户维护费 195,883.79 273,379.13
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期
2016年1月1日至 2016年 12
月31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年12
月 31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,797,393.78 1,611,068.78
注：支付基金托管人中信银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率每日
计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值
×0.20%/当年天数。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
20
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 合计
中信银行 - 79,080.59 79,080.59
信诚基金管理有限公司 - 1,627,496.03 1,627,496.03
合计 - 1,706,576.62 1,706,576.62
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 合计
中信银行 - 149,212.31 149,212.31
信诚基金管理有限公司 - 1,477,318.72 1,477,318.72
合计 - 1,626,531.03 1,626,531.03
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费,B 类基金份额的年销售服务费率为 0.4%。 B
类基金份额销售服务费按前一日 B 类基金份额资产净值的 0.4%年费率每日计提,逐日累计至
每月月底,按月支付。
计算公式为:B 类基金日销售服务费=B类基金份额前一日资产净值×0.4%/当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,
本基金的基金管理人在本年度及上年度可比期间均未投资过本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
信诚优质纯债债券A
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
信诚人寿保险有限
公司
84,455,982.34 38.21% - -
信诚优质纯债债券B 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
21
份额单位：份
关联方名称
本期末
2016年12月 31 日
上年度末
2015年 12月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中信信托有限责任
公司
- - 13,810,498.40 0.68%
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费
率执行。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2016年1月1日至2016年12月 31日
上年度可比期间
2015年1月1日至 2015年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中信银行 31,751,031.65 349,018.25 23,441,094.61 1,189,367.51
注：本基金通过“中信银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算
有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为7,297,117.44人民币元。 (上年度末
余额:人民币11,464,177.86 元)。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
期末（2016 年12月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.8.8 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金在本报告期未持有因认购新发/增发而于期末处于流通受限的证券。
7.4.8.9 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.8.10 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.8.10.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.8.10.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2016 年12 月 31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额88000000.00 元,于2017年 1月 3日到期。该类交易要求本基金在回购期内
持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定
的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的此类事项。
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
22
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 582,524,376.70 91.78
其中：债券 582,524,376.70 91.78
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 39,048,149.09 6.15
7 其他各项资产 13,151,876.05 2.07
8 合计 634,724,401.84 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内未进行股票交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 36,119,500.00 7.02
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 527,455,902.90 102.46
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 18,948,973.80 3.68
8 其他 - - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
23
9 合计 582,524,376.70 113.16
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （%）
1 112291 15渝外贸 400,000 40,416,000.00 7.85
2 019539 16 国债 11 350,000 34,954,500.00 6.79
3 112188 13渤租债 300,000 30,426,000.00 5.91
4 136056 15 玉皇 01 300,000 30,078,000.00 5.84
5 112211 14 搜特 01 241,240 25,243,353.60 4.90
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1
本期国债期货投资政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.11.2
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金本报告期末未持有股票投资,没有超过基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.3
期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 78,090.79
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 13,022,785.26
5 应收申购款 51,000.00
6 其他应收款 - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
24
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 13,151,876.05
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 110035 白云转债 733,658.40 0.14
2 123001 蓝标转债 708,789.20 0.14
3 110031 航信转债 168,299.00 0.03
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票投资。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
优质
纯债
债券A
474 466,355.75 206,954,097.54 93.62% 14,098,529.37 6.38%
信诚
优质
纯债
债券B
718 382,016.95 251,338,839.56 91.63% 22,949,329.30 8.37%
合计 1,192 415,554.36 458,292,937.10 92.52% 37,047,858.67 7.48%
注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
9.2 期末上市基金前十名持有人
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
25
9.5 发起式基金发起资金持有份额情况
§10
开放式基金份额变动
单位：份
项目 信诚优质纯债债券 A 信诚优质纯债债券 B
基金合同生效日(2013 年 2 月 7 日)基金份
额总额
201,322,698.75 1,844,790,079.56
本报告期期初基金份额总额 233,113,153.51 2,022,143,047.19
本报告期基金总申购份额 649,377,057.60 1,096,960,534.56
减:本报告期基金总赎回份额 661,437,584.20 2,844,815,412.89
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 221,052,626.91 274,288,168.86
§11
重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,隋晓炜先生专职担任中信信诚资产管理有限公司总经理,
不再兼任信诚基金管理有限公司副总经理。本基金管理人已于 2017年1 月14 日在《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。
上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会、中国证券监督管理委员会上海证监局报备。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,经中信银行股份有限公司董事会会议审议通过以下事项:任命李庆萍女士为本行董事长,任
命孙德顺先生为本行行长,以上任职资格于2016年7月 20日获中国银监会批复核准。
2016 年 8 月 6 日,中信银行股份有限公司发布变更法定代表人的公告:“中信银行股份有限公司(“本
行”)收到北京市工商行政管理局重新核发的 《营业执照》 ,本行已完成法定代表人变更的工商登记手续,
自2016年8月1 日起,本行法定代表人由常振明先生变更为李庆萍女士。”
11.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币180,000元。 该会计师事务所自
本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要
26
11.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
长城证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - 本期新增
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名
称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
长城证
券
675,435,421.67 57.43% 28,305,000,000.00 96.51% - -
招商证
券
500,626,616.76 42.57% 1,022,500,000.00 3.49% - -
中信证
券
- - - - - -
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
§12
影响投资者决策的其他重要信息
无
信诚基金管理有限公司
2017年3月31日
