中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
中 银 战略 新 兴产 业 股票 型 证券 投 资基 金
2016 年 年度 报告 摘要
2016 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 兴业 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年三 月三十 一日中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 2 页共 34 页
§ 1
重 要 提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 3 月 28 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2016 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 3 页共 34 页
§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 中银战 略新 兴产 业股 票
基金主 代码 001677
交易代 码 001677
基金运 作方 式 契约型 、开 放式
基金合 同生 效日 2015 年 11 月 26 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 115,423,380.03 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 主要 投资 于战 略新 兴产业 相关 股票 ， 通过 自 上而下 的研 究分 析和 精
选个股 ，在 严格 控制 风险 的前提 下， 力争 实现 基金 资产的 长期 稳定 增 值 。
投资策 略
本基金 将专 注于 战略 新兴 产业主 题投 资 ， 对 其相 关 的行业 发展 进行 密切 跟
踪， 充分 把握 战略 新兴 产 业企业 的投 资机 会 ， 发 掘 与战略 新兴 主题 相关 的
上市公 司中 商业 模式 独特 、 竞争 优势 明显， 具有 长 期持续 增长 模式 、 估 值
水平相 对合 理的 优质 上市 公司， 分享 企业 成长 及变 革带来 的资 本增 值。
业绩比 较基 准 中证 800 指 数收 益率× 80% + 中 债综 合指 数收 率× 20%
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 证券 投资 基金 ， 属 于高 预期 风险 和 高预期 收益 的证 券投 资
基金品 种 ， 其 预期 风险 和 预期收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 和货 币市
场基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 张志永
联系电 话 021-38834999 021-62677777-212004
电子邮 箱 clientservice@bocim.com zhangzhy@cib.com.cn
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95561
传真 021-68873488 021-62159217
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层
§ 3
主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2016 年
2015 年 11 月 26 日（基金 合
同生效日）至 2015 年 12 月
31 日 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 4 页共 34 页
本期已 实现 收益 4,702,207.66 -32,745.57
本期利 润 7,337,664.94 -17,074.43
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0402 -0.0001
本期基 金份 额净 值增 长率 4.40% 0.00%
3.1.2 期末数据和指标 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0438 -0.0001
期末基 金资 产净 值 120,477,581.80 243,196,295.54
期末基 金份 额净 值 1.044 1.000
注：1 、本 基金 合同 于 2015 年 11 月 26 日 生效 ，截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 三年 。
2、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。期末 可供 分配 收益 ，
采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低数 （为 期末余 额） ，即 如果 期
末未分 配利 润（ 报表 数， 下同） 的未 实现 部分 为正 数，则 期末 可供 分配 利润 的金额 为期 末未 分配 利
润的已 实现 部分 ，如 果期 末未分 配利 润的 未实 现部 分为负 数， 则期 末可 供分 配利润 的 金 额为 期末 未
分配利 润（ 已实 现部 分扣 除未实 现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① －③ ②－④
过去三 个月 0.48% 0.61% 0.28% 0.57% 0.20% 0.04%
过去六 个月 4.50% 0.66% 3.06% 0.62% 1.44% 0.04%
过去一 年 4.40% 0.62% -10.65% 1.22% 15.05% -0.60%
自基金 合同 生
效起至 今
4.40% 0.59% -11.85% 1.23% 16.25% -0.64%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2015 年 11 月 26 日 至 2016 年 12 月 31 日) 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 5 页共 34 页
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的
各项投 资比 例已 达到 基金 合同第 十二 部分 （二 ）的 规定， 即本 基金 股票 投资 占基金 资产 的比 例范 围
为 80-95% 。 本基 金投 资于 战略新 兴产 业相 关主 题的 上市公 司股 票的 比例 不低 于非现 金基 金资 产的
80% 。 本基 金每 个交 易日 日终在 扣除 股指 期货 、国 债期货 和股 票期 权需 缴纳 的交易 保证 金后 ，应 当
保持不 低于 基金 资产 净 值 5% 的现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 6 页共 34 页
注： 本基金 合同 于 2015 年 11 月 26 日 生效 ， 截 至报 告 期末本 基金 合同 生效 未满 五年 。 合同 生效
当年的 本基 金净 值增 长率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行 折
算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2016 - - - - -
2015 - - - - -
合计 - - - - -
注： 本基金 合同 于 2015 年 11 月 26 日 生效 ， 截 至报 告 期末本 基金 合同 生效 未满 三年 ， 未发 生利
润分配 的情 况。
§ 4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日 正式 成立 ，由
中银国 际和 美林 投资 管理 合资组 建（2006 年 9 月 29 日 美林 投资 管理 有限 公 司与贝 莱德 投资 管理 有
限公司 合并 ， 合 并后 新公 司名称 为 “ 贝莱 德投 资管 理 有限公 司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中 国证 券监
督管理委员会批复，同意 中国银行股份有限公司直 接控股中银基金。公司注 册地为中国上海市，注
册资本 为一 亿元 人民 币， 其中中 国银 行拥 有 83.5 ％ 的股权 ，贝 莱德 投资 管理 拥有 16.5 ％ 的股 权。 截中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 7 页共 34 页
至 2016 年 12 月 31 日， 本 管理人 共管 理七 十六 只开 放式证 券投 资基 金： 中 银 中国精 选混 合型 开放 式
证券投资基金、中银货币 市场证券投资基金、中银 持续增长混合型证券投资 基金、中银收益混合型
证券投资基金、中银动态 策略混合型证券投资基金 、中银稳健增利债券型证 券投资基金、中银行业
优选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 中银 中证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 、中银 蓝筹 精选 灵活 配
置混合型证券投资基金、 中银价值精选灵活配置混 合型证券投资基金、中银 稳健双利债券型证券投
资基金 、中 银全 球策 略证 券投资 基金 （FOF ） 、上证 国有企 业 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
中银转债增强债券型证券 投资基金、中银中小盘成 长混合型证券投资基金、 中银信用增利债券型证
券投资 基金 、 中 银沪 深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金(LOF) 、 中银主题策 略混 合型证 券投 资基 金、 中
银保本 混合 型证 券投 资基 金、中 银理 财 14 天债 券型 证券投 资基 金、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、
中银理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金 、 中银理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金、 中 银稳健 添利 债券 型发 起
式证券投资基金、中银标 普全球精选自然资源等权 重指数证券投资基金、中 银消费主题混合型证券
投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金
（LOF ） 、 中银新 回报 混合 型证券 投资 基金 、 中 银互 利分级 债券 型证 券投 资基 金、 中 银惠 利纯 债半 年
定期开放债券型证券投资 基金、中银中高等级债券 型证券投资基金、中银优 秀企业混合型证券投资
基金、中银活期宝货币市 场基金、中银多策略灵活 配置混合型证券投资基金 、中银健康生活混合型
证券投资基金、中银聚利 分级债券型证券投资基金 、中银薪钱包货币市场基 金、中银产业债一年定
期开放债券型证券投资基 金、中银新经济灵活配置 混合型证券投资基金、中 银安心回报半年定期开
放债券型证券投资基金、 中银研究精选灵活配置混 合型证券投资基金、中银 恒利半年定期开放债券
型证券投资基金、中银新 动力股票型证券投资基金 、中银宏观策略灵活配置 混合型证券投资基金，
中银新 趋势 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 中银 智 能制造 股票 型证 券投 资基 金、 中银 互联 网+ 股票 型
证券投资基金、中银国有 企业债债券型证券投资基 金，中银新财富灵活配置 混合型证券投资基金，
中银新机遇灵活配 置混合 型证券投资基金，中银战 略新兴产业股票型证券投 资基金，中银机构现金
管理货币 市场基 金，中 银 美元债债 券型证 券投资 基 金（QDII ） 、中银稳进保本 混合型证 券投资 基金、
中银宝利灵活配置混合型 证券投资基金、中银瑞利 灵活配置混合型证券投资 基金、中银珍利灵活配
置混合型证券投资基金、 中银鑫利灵活配置混合型 证券投资基金、中银益利 灵活配置混合型证券投
资基金、中银裕利灵活配 置混合型证券投资基金、 中银合利债券型证券投资 基金、中银腾利灵活配
置混合型证券投资基金、 中银永利半年定期开放债 券型证券投资基金、中银 季季红定期开放债券型
证券投 资基金、中银宏利 灵活配置混合型证券投资 基金、中银颐利灵活配置 混合型证券投资基金、
中银丰利灵活配置混合型 证券投资基金、中银尊享 半年定期开放债券型证券 投资基金、中银睿享债
券型证券投资基金、中银 悦享定期开放债券型证券 投资基金、中银丰润定期 开放债券型证券投资基中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 8 页共 34 页
金、中银量化精选灵活配 置混合型证券投资基金基 金、中银广利灵活配置混 合型证券投资基金、中
银润利灵活配置混合型证 券投资基金、中银锦利灵 活配置混合型证券投资基 金，同时管理着多个特
定客户 资产 管理 投资 组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
钱亚风 云
本基金 的基 金
经理、 中银 消
费主题 基金 基
金经理 、中 银
新财富 基金 基
金经理 、中 银
宝利基 金基 金
经理
2015-11-26 - 6
金融学 硕士 。2010 年 加入 中银基
金 管 理 有 限 公 司 ， 曾 任 研 究 员 、
基金经 理助 理。2015 年 7 月至今
任 中 银 消 费 主 题 基 金 基 金 经 理 ，
2015 年 11 月 至今 任中 银新 财富基
金基金 经理 ， 2015 年 11 月 至今任
中 银 战 略 新 兴 产 业 基 金 基 金 经
理，2016 年 2 月 至今 任中 银宝利
基金基 金经 理。 具有 6 年 证券从
业年限 。具 备基 金从 业资 格。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根据 公司 决定 确定 的解 聘日期 ；2、 证券 从业 年
限的计 算标 准及 含义 遵从 《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格 控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进 行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 9 页共 34 页
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ， 对其 进 行了 95% 置 信区 间， 假设 溢价率 为 0 的 T 分 布检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报 告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
1. 宏 观经 济分 析
刚刚过 去 的 2016 年 ， 全 球 经济缓 慢复 苏， 自金 融危 机以来 的全 球货 币宽 松局 面出现 拐点 。 具 体
情况来 看， 美国 经济 复苏 整体势 头较 为明 显。 制造 业 PMI 从 2015 年 末的 48.0 上升 到 54.5 ， 消费 者
信心指 数 从 92.6 上升到 98.2 。 通胀 逐步 接近 2% 的 长期均 衡水 平， 就业 市场 接近充 分就 业， 失业 率
从 5.0% 下 降到 4.7% 。美 联储 12 月份 加息 一次 ，货 币政策 不断 趋向 正常 化。 欧元区 经济 在 QE 规模
扩大和 负利 率政 策下 逐步 企稳 ， 德 国引 领经 济 增 长。 2016 年 初的 通缩 局面 结束 ， 欧元区 通胀 率 从 2015
年底 的 0.2% 上升 到 2016 年底 的 1.1% 。 年底 制造 业 PMI 为 54.9， 创下 近 6 年来 新高。 就业 状况 改善 ，
失业率 从 2015 年底 的 10.5% 下降 到 2016 年 底的 9.6% 。 新兴 市场 国家 经济 复苏 ， 实际 GDP 同比 增长
4.2% 左 右， 其中 印度 以 7.3% 左右 的 GDP 增 速引 领经 济增长 。俄 罗斯 经济 条件 改善， 卢布 企稳 ， 主
要受益 于国 际原 油价 格上 升和国 际制 裁效 应减 弱。 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 10 页共 34 页
从国内 情况 来看 ，宏 观经 济逐步 企稳 ，通 胀改 善， CPI 同比增长 2% ，PPI 从年初的-5.3% 提升
到年末 的 5.5% 。 房地 产销 售额同 比增 长超 过 40% ， 房地产 价格 （尤 其是 一二 线 城市房 价） 显著 上涨 。
货币政策方面，进入第四 季度后中央政策从稳增长 向防风险转变，抑制资产 泡沫，防范金融风险，
推进金 融去 杠杆 。通 过运 用公开 市场 逆回 购、 中期 借贷便 利操 作（MLF ）等工具， 抬升 资金 成本 。
2. 市 场回 顾
整体来看，一季度由于熔 断等影响，市场大幅下跌 ，2 季度以后整体呈现震 荡上行趋势。全年
来看， 上证 综指 下 跌 12.31% ，创 业板 指数 大幅 下跌 27.71% ， 高估 值的 中小 市值 股票调 整较 大。
3. 运 行分 析
由于年初对市场较为谨慎 ，避开了一季度市场大跌 。二 季度后抓住了白酒、 金融等行业以及个
别个股 机会 。产 品全 年业 绩表现 较为 优秀 。
4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现
截至 2016 年 12 月 31 日 为止， 本基 金的 单位 净值 为 1.044 元， 本基 金的 累 计单位 净值 为 1.044
元。年 度内 本基 金净 值增 长率 为 4.40% ， 业绩 基准 增长率 为-10.65% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2017 年， 我们 认为 全球主 要经 济体 将维 持复 苏势头 ，美 国新 任总 统特 朗普的 “减税+ 基建 ”
财政政策有望刺激美国经 济增长，欧洲和其他经济 体也可能继续改善。虽然 存在诸多政治性风险，
但我们认为不影响经济规 律的回升趋势。国内而言 ，经济也已实质见底回升 ，尤其是反映企业盈利
的 PPI 指数回升 明显 。 2017 年经 济下 行风 险主 要 在地产 回落 的幅 度， 但出 口可能 成为 亮点 。货 币
政策将 转向 稳健 中性 ，中 央将继 续深 化供 给侧 结构 性改革 。
综合上述分析，我们认为 全球货币的流动性拐点已 经在去年出现，大宗商品 预计将出现一定分
化，工业金属、原油、农 产品等品种值得关注。企 业资产负债表逐渐修复后 ，密切观察资本开支周
期重启 的可 能性 。 经 济回 暖一 段 时候 后， 可选 消费 的回升 也是 我们 关注 的方 向。 我们认 为 2017 年股
票市场将继续震荡向上， 选股上需要更多考量行业 格局的优化和业绩的增长 。我们将继续在景气向
上和格局良好的行业中优 选龙头公司作为主要的配 置方向。作为基金管理者 ，我们将一如既往地依
靠团队 的努 力和 智慧 ，为 投资人 创造 应有 的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员 会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由投资管 理部、风险管理部、基
金运营部、法律合规部和 信息披露相关人员担任委 员会委员。估值委员会委 员具备应有的经验、专中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 11 页共 34 页
业胜任能力和独立性，分 工明确，在上市公司研究 和估值、基金投资、投资 品种所属行业的专业研
究、估值政策、估值流程 和程序、基金的风险控制 与绩效评估、会计政策与 基金核算以及相关事项
的合法合规性审核和监督 等各个方面具备专业能力 和丰富经验。估值委员会 严格按照工作流程诚实
守信、勤勉尽责地讨论和 决策估值事项。日常估值 项目由基金运营部严格按 照新会计准则、证监会
相关规定和基 金合同关于 估值的约定执行。当经济 环境和证券市场发生重大 变化时，针对特殊估值
工作，按照以下工作流程 进行：由公司估值委员会 依据行业协会提供的估值 模型和行业做法选定与
当时市 场经 济环 境相 适应 的估值 模型 并征 求托 管行 、 会计师 事务 所的 相关 意见 ， 由运营 部做 出提 示 ，
风险管 理部 相关 人员 对其 潜在估 值调 整对 前一 估值 日的基 金资 产净 值的 影响 是否 在 0.25 ％ 以上 进 行
测算，并对确认产生影响 的品种根据前述估值模型 、估值流程计算提供相关 投资品种的公允价值以
进行估值处理，待清算人 员复核后，将估值结果反 馈基金经理，并提交公司 估值委员会。其他特殊
情形，可由基金经理做出 提示，并由研究员提供估 值研究报告，交估值委员 会审议，同时按流程对
外公布 。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定 估值的 程度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金基金合同第十六部 分基金的收益与分配相关 约定：在符合有关基金分 红条件的前提下，
本基金管理人可以根据实 际情况进行收益分配，具 体分配方案以公告为准， 若《基金合同》生效不
满 3 个 月可 不进 行收 益分 配。本 报告 期期 末可 供分 配利润 为 5,054,201.77 元 ，本基 金本 报告 期未 进
行利润 分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格 遵守《中华人民共和国证 券投资基金法》及其他有 关法律法规、基金
合同和托管协议的规定， 诚信、尽责地履行了基金 托管人义务，不存在损害 本基金份额持有人利益
的行为 。 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 12 页共 34 页
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期内，本托管人根据 国家有关法律法规、基金 合同和托管协议的规定， 对基金管理人在本
基金的 投资 运作 、 基 金资 产净值 的计 算、 基金 收益 的计算 、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 必要 的监 督、
复核和审查，未发现其存 在任何损害本基金份额持 有 人利益的行为；报告期 内，基金管理人曾买入
中国银 行 ( 股票 代码 601988) ， 本托 管人 及时 对基 金 管理人 进行 了提 示， 基金 管理人 及时 作了 反馈 并
对投资 组合 进行 了调 整。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人认真复核了本半 年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况 、财务会计报告、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§ 6
审 计 报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 ， 注册 会计 师
汤
骏
印艳 萍 签字 出具 了安 永华明 （2017 ） 审字 第 61062100_B52 号 标准 无保 留 意见的 审计 报告 。 投 资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
§7
年 度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 战略 新兴 产业股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
资 产： - -
银行存 款 14,601,745.22 223,476,548.15
结算备 付金 558,638.64 -
存出保 证金 149,742.41 -
交易性 金融 资产 105,354,979.09 22,420,260.00
其中： 股票 投资 105,354,979.09 22,420,260.00
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 2,284,074.24 -
应收利 息 7,610.25 114,890.64
应收股 利 - - 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 13 页共 34 页
应收申 购款 565,787.54 -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 123,522,577.39 246,011,698.79
负债和所有者权益
本期末
2016 年 12 月 31 日
上年度末
2015 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 2,399,172.76 2,430,959.09
应付赎 回款 9,302.66 -
应付管 理人 报酬 157,040.29 310,041.78
应付托 管费 26,173.40 51,673.65
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 388,792.76 22,728.73
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 64,513.72 -
负债合计 3,044,995.59 2,815,403.25
所有者权益： - -
实收基 金 115,423,380.03 243,213,369.97
未分配 利润 5,054,201.77 -17,074.43
所有者权益合计 120,477,581.80 243,196,295.54
负债和所有者权益总 计 123,522,577.39 246,011,698.79
注： 报 告截 止日 2016 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.044 元， 基 金份 额总 额 115,423,380.03 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 战略 新兴 产业股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2015 年 11 月 26 日 （基 金 合
同生效 日 ） 至 2015 年 12 月
31 日
一、收入 12,413,643.36 417,840.52
1.利息 收入 1,531,467.64 387,087.23
其中： 存款 利息 收入 1,531,426.22 387,087.23
债券利 息收 入 41.42 - 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 14 页共 34 页
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 7,901,407.94 15,081.00
其中： 股票 投资 收益 5,266,826.26 15,081.00
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 40,182.19 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 2,594,399.49 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
2,635,457.28 15,671.14
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 345,310.50 1.15
减：二、费用 5,075,978.42 434,914.95
1．管 理人 报酬 2,743,237.56 350,023.68
2．托 管费 457,206.26 58,337.31
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 1,493,248.49 26,153.96
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 382,286.11 400.00
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 7,337,664.94 -17,074.43
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 7,337,664.94 -17,074.43
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 战略 新兴 产业股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
243,213,369.97 -17,074.43 243,196,295.54
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 7,337,664.94 7,337,664.94
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-127,789,989.94 -2,266,388.74 -130,056,378.68 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 15 页共 34 页
其中：1.基 金申 购款 38,107,355.77 1,824,390.19 39,931,745.96
2.基金 赎回 款 -165,897,345.71 -4,090,778.93 -169,988,124.64
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
115,423,380.03 5,054,201.77 120,477,581.80
项目
上年度可比期间
2015 年 11 月 26 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2015 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
243,213,369.97 - 243,213,369.97
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -17,074.43 -17,074.43
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
243,213,369.97 -17,074.43 243,196,295.54
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：欧阳 向军 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金( 以 下简 称 “ 本基金 ”) ， 系 经中 国证 券监 督管理 委员 会 （ 以
下简称 “ 中国证监会” ） 证 监许可[2015]1552 号 文《 关于准予中银战略 新兴产 业股票型证券投资 基金
注册的 批复 》 准 予注 册， 由 基金管 理人 中银 基金 管理 有限公 司向 社会 公开 发行 募集， 基金 合同 于 2015
年 11 月 26 日 正式 生效， 首 次设立 募集 规模 为 243,213,369.97 份 基金 份额。 本基 金为契 约型 开放 式，
存续期限不定。本基金的 基金管理人及注册登记机 构为中银基金管理有限公 司，基金托管人为兴业
银行股 份有 限公 司。 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 16 页共 34 页
本基金 的投 资对 象是 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包 括国内 依法 发行 上市 的股 票 （ 包括 中小 板 、
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、 权 证 、 股 指期货 等权 益类 资产 ， 债 券等 固 定收 益类 资
产（包括但不限于国债、 金融债、央行票据、地方 政府债、企业债、公司债 、可转换公司债券、可
分离交易可转债、可交换 债券、中小企业私募债券 、短期公司债券、中期票 据、短期融资券、超短
期融资 券、 资 产支 持证 券 、 次级债、 债券 回购、 银 行存款、 货币 市场 工具 ） ， 以及法 律法 规或 中国 证
监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具， 但须 符合 中国 证监会 的相 关规 定。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中 证 800 指数 收益 率× 80% + 中 债综 合指 数收 率× 20% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 在具体会计 核
算和信息披露方面，也参 考了中国证券投资基金业 协会修订并发布的《证券 投资基金会计核算业务
指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关 于进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的指 导意 见》 、 《关于 证券 投资 基
金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务及 份额 净值计 价有 关事项的 通知》 、 《证 券投 资基金信 息披 露管理 办
法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金
信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计 报 表附 注的 编制 及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板 第
3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 、其 他中 国证 监会 及 中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2016 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2016 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 17 页共 34 页
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的 金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产及 贷款 和应 收款 项；
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产为 股票 投资；
本基金目前持有的其他金 融资产分类为应收款项， 包括银行存款、结算备付 金、存出保证金和
各类应 收款 项等 。
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 ；
本基金 目前 持有 的金 融负 债均划 分为 其他 金融 负债 ，主要 包括 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
初始确 认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债，按照取 得时的公允价值作
为初始确认金额。划分为 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 取得时发生的相关交易
费用计 入当 期损 益； 应收 款项及 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
后续计 量
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计 量。在持有该类金
融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确认为当 期收益。每日，本基金将 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 产或金融负债的公允价值 变动计入当期损益；应收 款项及其他金融负债采
用实际 利率 法， 按照 摊余 成本进 行后 续计 量， 其摊 销或减 值产 生的 利得 或损 失，均 计入 当期 损益 。
终止确 认
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ， 该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 。
金融资 产转 移
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 18 页共 34 页
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所 能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有 利市 场进 行。 主要 市场( 或 最有 利市 场) 是 本基 金在计 量日 能够 进入 的交 易市场 。 本 基金 采用 市
场参与 者在 对该 资产 或负 债定价 时为 实现 其经 济利 益最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同 资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
市价作为公允价值；估值 日无市价，但最近交易日 后经济环境未发生重大变 化且证券 发行机构未发
生影响证券价格的重大事 件的，按最近交易市价确 定公允价值；如估值日无 市价，且最近交易日后
经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影 响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现
行市价 及重 大变 化等 因素 ，调整 最近 交易 市价 ，确 定公允 价值 ；
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具
有可靠性的估值技术，确 定公允价值。本基金采用 在当前情况下适用并且有 足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术，优 先使用相关可观察输入值 ，只有在可观察输入值无 法取得或取得不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 ；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 适当 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 19 页共 34 页
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项 中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(3) 衍生 工具 收益/(损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(4) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(5) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性
金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ；
其他收入在主要风险和报 酬已经转移给对方，经济 利益 很可能流入且金额可 以可靠计量的时候
确认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.50% 年费 率计提 ；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 年费 率计提 ；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 20 页共 34 页
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 管理 人可以 根据 实际 情况 进行 收益分 配， 具体 分
配方案 以公 告为 准， 若《 基金合 同》 生效 不 满 3 个 月可不 进行 收益 分配 ；
(2)
本基 金收 益分配 方式 分两种 ：现 金分 红与红 利 再投资 ，投 资者 可选择 现 金红利 或将 现金 红
利按除息日的基金份额净 值自动转为基金份额进行 再投资；若投资者不选择 ，本基金默认的收益分
配方式 是现 金分 红；
(3)
基金 收益 分配后 基金 份额净 值不 能低 于面值 ， 即基金 收益 分配 基准日 的 基金份 额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4)
每一 基金 份额 享有 同 等分配 权；
(5)
法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券（ 股票 ）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革过程中因非流通股股东 向流通股股东支付对价而 发生的股权转让，暂免中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 21 页共 34 页
征收印 花税 。
7.4.6.2
营 业税 、增 值 税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人 运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及 持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]2 号文 《关 于 资管产 品增 值税政 策有 关 问题的 补充 通知》
的规定 ，2017 年 7 月 1 日 （含 ） 以 后， 资管 产品 运 营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以资管 产品 管
理人为 增值 税纳 税人， 按 照现行 规定 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2017 年 7 月 1 日 前运 营过 程中 发生
的增值税应税行为，未缴 纳增值税的，不再缴纳； 已缴纳增值税的，已纳税 额从资管产品管理人以
后月份 的增 值税 应纳 税额 中抵减 。
7.4.6.3 企 业所 得税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税； 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 22 页共 34 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.4
个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有 关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期
限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适 用 20% 的税 率计征 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的规 定 ， 自 2015 年 9 月 8 日起 ， 证 券投 资基 金 从公开 发行 和转 让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过 1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
兴业银 行股 份有 限公 司 (“ 兴业银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司(“ 中银 证券 ”) 受中国 银行 重大 影响 、基 金销售 机构
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 全资 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 23 页共 34 页
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日 至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年11 月26 日 （基 金合 同
生效日 ）至2015 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,743,237.56 350,023.68
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,058,265.56 131,713.32
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 1.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2016 年1 月1 日 至2016 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2015 年11 月26 日 （基 金合 同
生效日 ）至2015 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 457,206.26 58,337.31
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.25%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 24 页共 34 页
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2015 年11 月26 日 （ 基金 合同 生效日 ）
至2015 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银 行管 理有 限公
司
14,601,745.22 1,523,601.23 223,476,548.15 387,087.23
合计 14,601,745.22 1,523,601.23 223,476,548.15 387,087.23
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，2016 年度 获得的 利息 收 入为人 民 币 6,319.63 元（2015 年 度 ： 无 ） ，2016
年末结 算备 付金 余额 为人 民币 558,638.64 元（2015 年末： 无） 。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 发生 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本报告期内，本基金买入 股票中国银行（601988 ）并卖出，相关交易在公开 市场以公平价格进
行。
7.4.9 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
002838
道恩股
份
2016-1
2-28
2017-
01-06
新股未
上市
15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 -
002840
华统股
份
2016-1
2-29
2017-
01-10
新股未
上市
6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 -
300586
美联新
材
2016-1
2-26
2017-
01-04
新股未
上市
9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 -
300591 万里马
2016-1
2-30
2017-
01-10
新股未
上市
3.07 3.07 2,397 7,358.79 7,358.79 -
601375
中原证
券
2016-1
2-20
2017-
01-03
新股未
上市
4.00 4.00 15,255 61,020.00 61,020.00 -
603032
德新交
运
2016-1
2-27
2017-
01-05
新股未
上市
5.81 5.81 1,506 8,749.86 8,749.86 -
603186 华正新 2016-1 2017- 新股未 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 - 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 25 页共 34 页
材 2-26 01-03 上市
603228
景旺电
子
2016-1
2-28
2017-
01-06
新股未
上市
23.16 23.16 489 11,325.24 11,325.24 -
603266
天龙股
份
2016-1
2-30
2017-
01-10
新股未
上市
14.63 14.63 1,094 16,005.22 16,005.22 -
603689
皖天然
气
2016-1
2-30
2017-
01-10
新股未
上市
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 -
603877 太平鸟
2016-1
2-29
2017-
01-09
新股未
上市
21.30 21.30 1,590 33,867.00 33,867.00 -
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600655
豫园
商城
2016-12
-20
重大资
产重组
11.42 - - 185,300 2,088,845.62 2,116,126.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2016 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括银行 存款、结算备付金、应收 款项、存出保证金
以及其 他金 融负 债， 因其 剩余期 限不 长， 公允 价值 与账面 价值 相若 。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中属 于
第一层 次的 余额 为人 民 币 103,020,902.76 元， 属 于第 二层次 的余 额为 人民 币 2,334,076.33 元， 无 划分
为第三 层次 的余 额。 （ 于 2015 年 12 月 31 日， 属于 第一层 次的 余额 为人 民 币 22,420,260.00 元 ， 无 划
分为第 二层 次及 第三 层次 的余额 ）
中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 26 页共 34 页
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间不 将相关股票的公允价值
列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的影 响程度，确定相关股 票
公允价 值应 属第 二层 次或 第三层 次。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值期 初金 额和 本期 变动 金额
本基金于本报告期初未持 有公允价值归属于第三层 次的金融工具，本基金本 报告期及上年度可
比期间 未发 生第 三层 次公 允价值 转入 转出 情况 。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2017 年 3 月 30 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投 资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 105,354,979.09 85.29
其中： 股票 105,354,979.09 85.29
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,160,383.86 12.27
7 其他各 项资 产 3,007,214.44 2.43
8 合计 123,522,577.39 100.00
中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 27 页共 34 页
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 8,479,828.00 7.04
C 制造业 46,410,919.57 38.52
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 2,521,779.66 2.09
E 建筑业 15,592.23 0.01
F 批发和 零售 业 2,116,126.00 1.76
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 8,749.86 0.01
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 101,766.64 0.08
J 金融业 45,287,040.21 37.59
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 413,176.92 0.34
合计 105,354,979.09 87.45
8.2.2 报告期末按行业分类 的沪港通投资股票投 资组 合
本 基金 本报 告期 末未 持 有沪港 通投 资股 票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 601328 交通银 行 958,200 5,528,814.00 4.59
2 601939 建设银 行 923,384 5,023,208.96 4.17
3 601688 华泰证 券 267,900 4,784,694.00 3.97
4 601818 光大银 行 1,198,586 4,686,471.26 3.89
5 600015 华夏银 行 426,976 4,632,689.60 3.85
6 002078 太阳纸 业 608,367 4,063,891.56 3.37
7 601169 北京银 行 410,222 4,003,766.72 3.32
8 601336 新华保 险 86,573 3,790,165.94 3.15
9 000049 德赛电 池 88,300 3,713,015.00 3.08 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 28 页共 34 页
10 600104 上汽集 团 157,200 3,686,340.00 3.06
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000858 五粮液 12,594,608.62 5.18
2 600519 贵州茅 台 12,500,004.50 5.14
3 002007 华兰生 物 11,839,316.26 4.87
4 000596 古井贡 酒 10,202,051.71 4.19
5 300031 宝通科 技 10,199,654.77 4.19
6 601688 华泰证 券 9,992,236.77 4.11
7 600028 中国石 化 9,113,640.00 3.75
8 002299 圣农发 展 7,842,669.00 3.22
9 002027 分众传 媒 7,062,522.00 2.90
10 000700 模塑科 技 7,029,152.00 2.89
11 002548 金新农 6,523,715.00 2.68
12 002311 海大集 团 6,417,120.12 2.64
13 002035 华帝股 份 6,198,698.76 2.55
14 601939 建设银 行 6,078,031.00 2.50
15 601998 中信银 行 6,061,284.00 2.49
16 000860 顺鑫农 业 6,031,399.91 2.48
17 002594 比亚迪 6,029,664.84 2.48
18 601377 兴业证 券 5,944,195.32 2.44
19 300144 宋城演 艺 5,898,003.00 2.43
20 600713 南京医 药 5,663,926.00 2.33
21 000895 双汇发 展 5,049,416.19 2.08
22 601988 中国银 行 5,035,550.00 2.07
23 601818 光大银 行 5,032,110.00 2.07
24 601328 交通银 行 5,030,550.00 2.07
25 601628 中国人 寿 4,953,980.00 2.04
26 601318 中国平 安 4,947,060.00 2.03
27 601336 新华保 险 4,938,703.20 2.03
28 600016 民生银 行 4,924,481.00 2.02
29 601398 工商银 行 4,923,200.00 2.02
30 601288 农业银 行 4,922,131.00 2.02
31 600155 宝硕股 份 4,917,160.00 2.02
32 002673 西部证 券 4,905,967.00 2.02
33 601788 光大证 券 4,878,623.55 2.01
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量)填列,不 考虑 相关 交易 费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 29 页共 34 页
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600519 贵州茅 台 13,629,649.65 5.60
2 002007 华兰生 物 13,066,312.83 5.37
3 000858 五粮液 11,037,418.27 4.54
4 300031 宝通科 技 11,028,926.86 4.53
5 000596 古井贡 酒 10,441,415.71 4.29
6 002299 圣农发 展 8,011,131.70 3.29
7 002035 华帝股 份 7,667,552.03 3.15
8 600155 宝硕股 份 7,334,480.52 3.02
9 002027 分众传 媒 6,925,568.80 2.85
10 000700 模塑科 技 6,566,766.10 2.70
11 002311 海大集 团 6,548,528.12 2.69
12 601688 华泰证 券 6,335,087.30 2.60
13 000860 顺鑫农 业 6,236,785.90 2.56
14 600028 中国石 化 6,065,777.45 2.49
15 002548 金新农 6,016,756.50 2.47
16 002594 比亚迪 5,937,852.72 2.44
17 300144 宋城演 艺 5,905,780.72 2.43
18 600713 南京医 药 5,764,584.16 2.37
19 002113 天润数 娱 5,736,844.00 2.36
20 000895 双汇发 展 5,428,559.00 2.23
21 601318 中国平 安 5,357,141.22 2.20
22 300279 和晶科 技 5,350,505.00 2.20
23 601288 农业银 行 5,162,626.00 2.12
24 601398 工商银 行 5,144,562.67 2.12
25 600016 民生银 行 5,065,868.35 2.08
26 601988 中国银 行 4,989,068.00 2.05
27 601788 光大证 券 4,918,339.50 2.02
28 000651 格力电 器 4,880,366.04 2.01
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 545,384,518.95
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 470,352,083.40
注： " 买入股 票成 本" 、 " 卖出股票 收入" 均 按买 卖成 交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列, 不考 虑相
关交易 费用 。 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 30 页共 34 页
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金将根据风险管理的 原则，以套期保值为目的 ，有选择地投资于股指期 货。套期保值将主
要采用 流动 性好 、交 易活 跃的期 货合 约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定价模型寻求其合理 的估值水平。本基金管理 人将充分考虑股指期货的 收 益性、流动性及风险
特征， 通过 资产 配置 、品 种选择 ，谨 慎进 行投 资， 以降低 投资 组合 的整 体风 险。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投资 政策
国债期货作为利率衍生品 的一种，有助于管理债券 组合的久期、流动性和风 险水平。基金管理
人将按照相关法律法规的 规定，结合对宏观经济形 势和政策趋势的判断、对 债券市场进行定性和定
量分析。构建量化分析体 系，对国债期货和现货的 基差、国债期货的流动性 、波动水平、套期保值
的有效性等指标进行跟踪 监控，在最大限度保证基 金资产安全的基础上，力 求实现基金资产的长期
稳定增 值。
8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.11.3 本期国债期货投资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资。 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 31 页共 34 页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 华泰 证券 （601688 ） 2016 年 11 月 25 日， 中国 证监会 公告 华泰 证券 客户 信息审 查和 了解 违规 ，
违反了 《证 券公 司监 督管 理条例 》 第 28 条第 1 款 规 定，给 予警 告并 罚款 。
基金管理人通过对该发行 人进行进一步了解后，认 为该处罚不会对华泰证券 投资价值构成实质性的
影响。
报告期间，本基金投资的 前十名证券中其余九名的 发行主体本期没有出现被 监管部门立案调查，或
在报告 编制 日前 一年 内受 到公开 谴责 、处 罚的 情形 。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
149,742.41
2 应收证 券清 算款
2,284,074.24
3 应收股 利
-
4 应收利 息
7,610.25
5 应收申 购款
565,787.54
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
3,007,214.44
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 32 页共 34 页
2,364 48,825.46 - - 115,423,380.03 100.00%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 988.50 0.0009%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 11 月 26 日) 基 金份 额总 额 243,213,369.97
本报告 期期 初基 金份 额总 额 243,213,369.97
本报告 期 基 金总 申购 份额 38,107,355.77
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 165,897,345.71
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 115,423,380.03
§ 11
重 大 事件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告期内，经本基金管 理人股东会审议通过，同 意杜惠芬女士担任公司第 四届董事会独立董
事，同 意葛 岱炜(David Graham) 先生不再 担任 公司 董 事，由 曾仲 诚（Paul Tsang ）先生 接替 担任 公司
董事， 同意 赵春 堂先 生不 再担任 公司 董事 ，由 王超 先生接 替担 任公 司董 事。
本报告期内，经本基金管 理人董事会审议通过，聘 任杨军先生担任本基金管 理人副执行总裁。
杨军先 生的 基金 行业 高级 管理人 员任 职事 项已 报中 国证券 投资 基金 业协 会备 案， 详情 参见 2016 年 9
月 13 日刊 登的 《中 银基 金 管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 事宜 的公 告》 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金财产 、基 金管 理业 务、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 33 页共 34 页
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，基金管理人 聘请安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为基 金进行审计的会计
师事务 所， 报告期 内本 基 金应支 付给 会计 师事 务所 的报酬 为 60,000.00 元， 目 前会计 师事 务所 已为 本
基金提 供审 计服 务的 年限 为 1 年。
11.6 管理人、托管人 及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 未受 到监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
天风证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 638,824,815.56 63.03% 589,269.51 63.16% -
东北证 券 2 190,563,574.18 18.80% 175,470.68 18.81% -
国金证 券 1 161,225,593.01 15.91% 146,925.24 15.75% -
国信证 券 1 22,886,235.62 2.26% 21,313.72 2.28% -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通 知 》 （证 监基 字<1998>29 号 ） 及 《 关于 完善 证 券投资 基金 交易 席位 制度 有关问 题的 通知 》 （ 证
监基金 字[2007]48 号） 有 关规定 ，本 公司 租用 证券 公司专 用交 易单 元的 选择 标准主 要包 括： 券商 基
本面评 价（ 财务 状况 、经 营状况 ）、 券商 研究 机构 评价（ 报告 质量 、及 时性 和数量 ）、 券商 每日 信
息评价 （及 时性 和有 效性 ）和券 商协 作表 现评 价等 方面。 本公 司租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择
程序： 首先 根据 租用 证券 公司专 用交 易单 元的 选择 标准形 成《 券商 研究 所服 务质量 评分 表》 ，然 后
根据评 分高 低进 行选 择基 金专用 交易 单元 并与 其签 订交易 单元 租用 协议 。
2、 报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ： 报 告期内 新租 东北 证券 上海 、 深 圳交易 单元 各
一个， 天风 证券 上海 、深 圳交易 单元 各 一 个。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
国金证 券 215,223.61 100.00% - - - - 中银战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 2016 年年 度 报告摘要
第 34 页共 34 页
中 银基 金管理 有限 公司
二 〇一 七年三 月三 十一日
